上海建工(600170)2001年年度报告

上 海 建 工 股 份 有 限 公 司 二ΟΟ一年年度报告 上海建工股份有限公司 二〇〇二年三月十四日 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 目 录 一、 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … ３ 二、 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … ４ 三、 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … ６ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … ８ 五、 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … １１ 六、 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … １３ 七、 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … １４ 八、 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … ２６ 九、 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２８ 十、 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … ３５ 十一、 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … ７９ -2- 一、 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：上海建工股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ． ，ＬＴＤ （二）公司法定代表人：蒋志权 （三）公司董事会秘书：尤卫平 董事会证券事务代表：吴正明 联系地址：上海市浦东新区福山路 ３３ 号 电话： （０２１）６８８７２１７８ （０２１）６８８７０１７０ ５８８８５６６６－１８２２ 传真： （０２１）５８７９５５００ （四）公司注册地址：上海市浦东新区福山路 ３３ 号 邮政编码：２００１２０ 公司办公地址：上海市浦东新区福山路 ３３ 号 邮政编码：２００１２０ （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 、《中国证券 报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：本公司证券部 （六）股票上市地：上海证券交易所 股票简称：上海建工 股票代码：６００１７０ （七）其它有关资料： １．公司首次注册登记日期：１９９８ 年 ６ 月 １５ 日 -3- 公司首次注册地点：上海市浦东新区浦东大道 ７１０ 号 公司于 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日变更注册地点为：上海市浦东新区福 山路 ３３ 号 ２． 企业法人营业执照注册号：３１００００１００５３７８ ３．税务登记号码：３１００４４６３１１８９３０５ ４．公司聘请的会计师事务所名称：安达信·华强会计师事务所 地址：北京市建国门外大街 １ 号国贸中心 １１１８ 室 二、会计数据和业务数据摘要 （合并报表） （一） 本年度利润总额及其构成（单位：人民币元） 利润总额： ２２１，３２７，４６９ 净利润： １８５，２０１，９７７ 扣除非经常性损益后的净利润 １８３，２２４，８３７ 主营业务利润： ４３０，７２３，２６８ 其它业务利润： １４，７２４，３７１ 营业利润 １６６，２５０，８６５ 投资收益： ５５，６３４，０１６ 补贴收入： 营业外收支净额 －５５７，４１２ 经营活动产生的 现金流量净额 ９０５，２４０，０３１ 现金及现金等价物净增加额： １，４４４，８００，０８７ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： １．营业外收入：１，２３２，６１３ 元，营业外支出：１，７９０，０２６ 元； ２．股票申购款利息收入 ２，８８３，４６０ 元 -4- ３.所得税调整影响－３４８，９０７ 元 （二）前三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 序号 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 １ 主营业务收入 ８，００３，７４７，８２１ ７，７６７，２８７，５５５ ７，４６１，３１４，９０９ ２ 净利润 １８５，２０１，９７７ ２２６，２７５，３６３ ２０３，７４４，１２５ ３ 总资产 ６，５６２，２７４，５３４ ５，１２６，２３８，１５３ ５，０５６，５０４，０５８ ４ 股东权益 ２，７１５，３１２，４９４ ２，０６９，７１３，１８５ １，９１０，５６２，８２２ （不含少数股东权益） ５ 每股收益（全面摊薄） ０．３１ ０．４２ ０．３８ ６ 加权平均每股收益 ０．３４ ０．４２ ０．３８ ７ 扣除非经营损益后的 每股收益（加权） ０．３３ ０．４２ ０．３８ ８ 每股净资产 ４．５３ ３．８５ ３．５６ ９ 调整后每股净资产 ４．５１ ３．８３ ３．５４ １０ 净资产收益率％（全面摊薄） ６．８２ １０．９３ １０．６６ １１ 净资产收益率％ （加权平均）８．０８ １１．１８ １０．６３ １２ 扣除非经营损益后的 加权平均净资产收益率％ ７．９９ １１．１０ １０．５６ １３ 每股经营活动产生的 现金流量净额 １．５１ －０．５４ －０．１０ （三）利润表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １５．８６ １８．７９ ０．７２ ０．７８ 营业利润 ６．１２ ７．２５ ０．２８ ０．３０ 净利润 ６．８２ ８．０８ ０．３１ ０．３４ 扣除非经营损益后的净利润 ６．７５ ７．９９ ０．３１ ０．３３ （四）报告期内股东权益变动情况 项目 期初 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ５３７，０００，０００ ６２，４１５，０００ ５９９，４１５，０００ 配股 资本公积 １，０３８，３７４，８２１ ４５７，９２３，８３２ １，４９６，２９８，６５３ 配股 盈余公积金 ６６，８８６，３３６ １８，５２０，１９８ ８５，４０６，５３４ 当年提取 法定公益金 ６６，８８６，３３６ １８，５２０，１９８ ８５，４０６，５３４ 当年提取 未分配利润 ３６０，５６５，６９２ ８８，２２０，０８１ ４４８，７８５，７７３ 当年利润 股东权益合计 ２，０６９，７１３，１８５ ６４５，５９９，３０９ ２，７１５，３１２，４９４ -5- 三、 股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送 公积 增 其 小 股 金转 发 他 计 配股 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： ３８７，０００，０００ １７，４１５，０００ ４０４，４１５，０００ 国家持有股份 境内法人持有股份 ３８７，０００，０００ １７，４１５，０００ ４０４，４１５，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、 优 先 股 或 其 他 未 上 市流通股份合计 ３８７，０００，０００ １７，４１５，０００ ４０４，４１５，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １５０，０００，０００ ４５，０００，０００ １９５，０００，０００ ２、境内上市的外资股 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 １５０，０００，０００ ４５，０００，０００ １９５，０００，０００ 三、股份总数 ５３７，０００，０００ ６２，４１５，０００ ５９９，４１５，０００ （二）股票发行与上市情况 １９９８ 年 ６ 月 １ 日公司通过上海证券交易所向社会公众发行人民 币普通股 １３，５００ 万股，另有公司职工股 １，５００ 万股，总共 １５，０００ 万股。每股发行价 ６．６７ 元。１９９８ 年 ６ 月 ２３ 日，公司发行的 １３，５００ 万股人民币普通股在上海证券交易所上市。１９９８ 年 １２ 月 ２３ 日，公 司职工股 １，５００ 万股在上海证券交易所上市，原托管机构为上海证 券中央登记结算中心。 -6- 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］７３ 号文核准通 过，公司 ２０００ 年配股方案于 ２００１ 年 １０ 月 １５ 日实施，每 １０ 股配 ３ 股，配股价格为每股 ８．５０ 元。国家股股东以现金认配 １７，４１５，０００ 股；向社会公众股股东配售 ４５，０００，０００ 股，本次配股共配售 ６２， ４１５，０００ 股，其中向社会公众股股东配售 ４５，０００，０００ 股于 ２００１ 年 １１ 月 ２１ 日在上海证券交易所上市流通。公司的总股本增为 ５９９，４１５，０００ 股，其中国有股 ４０４，４１５，０００ 股，占 ６７．４７％，社会公 众股 １９５，０００，０００ 股，占 ３２．５３％。 （三）股东情况介绍 １．报告期末股东总数为 ９３，１６３ 户，其中未流通股国有股股东 １ 户，流 通股股东 ９３，１６２ 户。 ２．主要股东持股情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司前十名大股东持股情况如下： 股东名 称 现持股数（股） 占总股本（％） 所持股份类别 上海建工（集团）总公司 ４０４，４１５，０００ ６７．４７ 未流通国有股 海通证券 ９，９２４，４６６ １．５１ 已流通社会公众股 成铁中心 ３，５１２，９９４ ０．５９ 已流通社会公众股 晟恺贸易 ２，５８５，５１９ ０．４３ 已流通社会公众股 海牛投资 ２，３７８，７３５ ０．４０ 已流通社会公众股 普惠基金 １，７７６，９１１ ０．３０ 已流通社会公众股 泰和基金 １，６９２，４４１ ０．２８ 已流通社会公众股 景宏基金 １，５１９，８１７ ０．２５ 已流通社会公众股 遵义东方 １，３６３，１６１ ０．２３ 已流通社会公众股 汉盛基金 １，０００，０８９ ０．１７ 已流通社会公众股 以上 １０ 名股东之间不存在关联关系。 -7- ３． 持有本公司 ５％以上股份的股东情况 报告期内公司的控股股东仍是上海建工（集团）总公司，期初持 有本公司 ３７８，０００，０００ 股，占 ７２．０７％的股份，在本报告期的配股 中，以现金认配 １７，４１５，０００ 股，现持有 ４０４，４１５，０００ 股，占 ６７．４７％。 上海建工（集团）总公司是经上海市人民政府批准，由原上海市建筑 工程管理局所属企事业单位整体改制，于 １９９４ 年 １ 月 １１ 日设立的国 有大型企业，为国有独资的集团公司，隶属于上海市建设和管理委员 会，经上海市国有资产管理委员会授权，对集团公司所属企业的国有 资产进行授权管理。集团公司注册资本为 １０．３ 亿元人民币，法定代 表人为蒋志权先生。主要经营范围：国家外经贸部核准的对外经营和 进出口业务，各类建设工程总承包、施工、咨询及配套设备材料、构 配件，房地产开发经营及咨询，建筑技术开发转让，机械设备租赁， 商贸实业投资经销（除专项规定外） 。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一 ）现任董事、监事和高级管理人员情况 姓名 性别 职务 年年龄 任期 年初持股数 年末持股数 变动原因 蒋志权 男 董事长 ５１ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 刘国林 男 副董事长 ５１ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 副总经理 姚建平 男 董事 ５３ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 范忠伟 男 董事 ４９ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 副总经理 夏 钧 男 董事 ４９ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 副总经理 肖长松 男 董事 ５０ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 朱人畏 男 董事 ５４ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 郑巨超 男 董事 ５４ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 -8- 徐伯昌 男 董事 ５２ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 朱海根 男 董事 ５１ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 舒定康 男 董事 ５６ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 陆绍机 男 董事 ５２ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 李爱寒 男 董事 ５１ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 李春涛 男 独立董事 ６２ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 郑 韶 男 独立董事 ５３ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 石礼文 男 监事长 ６４ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 郭雪林 男 监事 ４７ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 张立新 男 监事 ４１ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 丁 浩 男 总经理 ４０ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 尤卫平 男 董事会秘书 ４７ ２００１．６－２００４．６ ６０００ ７８００ 配股 朱耀雄 男 财务负责人 ４２ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ （二）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 董事长蒋志权现在本公司控股股东上海建工（集团）总公司任董 事长、党委书记； 董事肖长松现在本公司控股股东上海建工（集团）总公司任董事、 工会主席； 董事姚建平现在本公司控股股东上海建工（集团）总公司任董事、 副总经理； 监事石礼文现在本公司控股股东上海建工（集团）总公司任顾问； 监事郭雪林现在本公司控股股东上海建工（集团）总公司任监事、 纪委书记。 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司现任董事、监事、高级管理人员共 ２１ 人，在公司领取报酬 的 ８ 人，其中 １０ 万元以上的 １ 人；７－１０ 万元的 ３ 人；５－７ 万元的 ４ 人。 公司现任董事、监事、高级管理人员本年度报酬总额为 ５９．８４ 万元（包括工资、奖金） ，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 -9- ３１．２ 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ３１．７ 万元； 独立董事不领取津贴。 上述在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的报酬标 准依据公司公司制定的《员工薪酬标准和考核办法 》实行。 不在本公司领取报酬的董事为蒋志权、肖长松、朱人畏、郑巨 超、徐伯昌、朱海根、舒定康、陆绍机、李爱寒；其中前 ２ 名在股东 单位领取报酬，后 ７ 名在关联企业领取报酬。董事姚建平 ２００１ 年 １－ ６ 月在本公司领取报酬，７ 月后开始在股东单位领取报酬。 不在本公司领取报酬的监事为石礼文、郭雪林，均在股东单位 领取报酬。 （四） 报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内，因本公司第一届董事会组成人员和第一届监事会组成 人员的任期已届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本 公司董事会和监事会进行了换届选举。经本公司 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日召 开的 ２０００ 年度股东大会审议，大会以记名投票方式选举蒋志权、刘 国林、姚建平、范忠伟、肖长松、朱人畏、郑巨超、徐伯昌、朱海根、 舒定康、陆绍机、李爱寒、夏 钧、李春涛、郑 韶为公司第二届董事 会董事；选举石礼文、郭雪林、张立新为公司第二届监事会监事。新 产生的第二届董事会选举蒋志权先生继任公司董事长。根据蒋志权董 事长的提名，聘任丁 浩为公司总经理，聘任尤卫平先生为公司董事 会秘书。根据总经理的提名，聘请刘国林、范忠伟、夏 钧为公司副 总经理，朱耀雄为公司财务负责人。新产生的第二届监事会选举石礼 文继任公司监事长。 （五）本公司员工情况 公司职工人数为 ８，８２６ 名，其中在岗 ８，３７６ 人，离岗 ４５０ 人。 - 10 - 专业构成：生产工人 １０２７ 人，生产经营管理方面人员 ２３４９ 人， 工程技术人员 ３５４０ 人，财务人员 ４８３ 人，行政管理人员 ９７７ 人。 员工中，硕士及以上学历 ２３ 人，大学本科 ８１４ 人，大学专科 １４０６ 人高中、中专 ３０８８ 人，初中及以下 ３５４５ 人。 公司需承担费用的离退休人员 ６３０ 人。 五、 公司治理结构 （一） 公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律法规 的要求，不断完善公司的法人治理结构的建设，公司制定了《公司章 程》 、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》，规范运作，加强信息 披露的工作。公司法人治理的实际情况符合《上市公司治理准则》的 要求。 １．关于股东和股东大会：公司能确保所有股东，特别是中小股东 享有平等的地位，充分行使自己的合法权利，设立了和股东沟通的渠 道；公司严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在 会场的选择、会议的出席登记上尽可能方便股东参会和行使表决权。 ２．关于控股股东和上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主 经营能力，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做 到“五分开” ；公司的的董事、监事均由股东大会选举产生，控股股 东没有超越股东大会干预公司的决策和经营活动，公司的董事会、监 事会和内部机构能够独立运作，建立了比较完善的内部控制制度，公 司经营稳健，发展思路明确。 ３．关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选 聘程序选举董事；公司董事会人员构成符合法律、法规的要求；公司 - 11 - 董事会建立了董事会议事规则，各位董事能够以认真负责的态度出席 董事会和股东大会。公司已按要求建立独立董事制度，董事会正在积 极筹备设立财务、审计、酬薪、考核、提名等专门委员会。 ４．关于监事和监事会：公司的监事会人数和人员构成符合法律、 法规的要求；公司监事会建立了议事规则；公司监事会能够认真履行 自己的职责，对公司重大投资决策以及公司董事、经理和其他高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ５．关于绩效考评和激励机制：公司正积极着手建立公正、透明的 董事、监事和经理人员的酬薪与公司绩效和个人业绩相联系的考评和 激励机制。 ６．关于相关利益者：公司能够充分遵重和维护银行及其他债权 人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、 健康的发展。 ７．关于信息披露和透明度：公司指定董事会秘书并设立证券事务 代表负责信息披露工作，接待股东的来访和咨询；公司能够严格按照 法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关 信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司将一如既往按照《上 市公司治理准则》等要求规范运作，切实维护中小股东的利益。 （二） 独立董事履行职责情况 目前公司董事会已有 ２ 位符合任职要求的独立董事，按照相关 法律、法规和公司章程要求，在公司的关联交易、重要合同等的审议 中已独立行使职责。公司将按照证监会发布的《关于上市公司建立独 立董事制度的指导意见》的规定，进一步完善独立董事制度。 （三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方 面的情况 - 12 - 在业务方面，公司在组建上市时为避免同业竞争，在业务上已经 独立于控股股东，业务结构完整，自主经营。 在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司总 经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员没有在控 股股东单位任职的情况，并且均在本公司领取报酬。 在资产方面，公司拥有独立的生产系统及配套设施，公司的采购 和施工管理系统由公司独立拥有。 在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会 等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门从属关系。 在财务方面，公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 六、股东大会情况简介 ２００１ 年公司共召开一次 ２０００ 年度股东大会。 公司于 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日同时在《上海证券报》和《中国证券报》 上以公告形式刊登了关于召开 ２０００ 年度股东大会的通知，说明了会 议召开的时间、地点、审议事项。公司于 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日同时在《上 海证券报》和《中国证券报》上刊登了关于变动 ２０００ 年度股东大会 召开地点的公告。２００１ 年 ６ 月 ２６ 日上午，本公司 ２０００ 年度股东大 会如期在华东师大体育馆召开，出席本次会议的股东及股东代理人共 ８４４ 名，代表股份数 ３９４，３１３，９５１ 股，占公司总股本的 ７２．４２９ ％， 会议由公司董事长蒋志权主持，经大会审议，通过了以下决议： １．《上海建工股份有限公司 ２０００ 年度董事会工作报告》 。 ２．《上海建工股份有限公司 ２０００ 年度监事会工作报告》 。 ３．《上海建工股份有限公司 ２０００ 年度总经理工作报告》 。 - 13 - ４．《上海建工股份有限公司 ２０００ 年度财务决算报告》 ５．《上海建工股份有限公司 ２０００ 年度利润分配预案》 ６．《续聘安达信·华强会计师事务所为本公司会计师事务所的报 告》 ７、董事会换届选举，大会以记名投票方式选举蒋志权、刘国林、 姚建平、范忠伟、肖长松、朱人畏、郑巨超、徐伯昌、朱海根、舒定 康、陆绍机、李爱寒、夏 钧、李春涛、郑 韶为公司第二届董事会董 事，其中李春涛、郑 韶为独立董事。 ８． 监事会换届选举，大会以记名投票方式选举石礼文、郭雪林、 张立新为公司第二届监事会监事 ９．上海建工股份有限公司资产出售议案 本次大会经上海市金茂律师事务所现场见证，并出具法律意见 书。股东大会的各项决议刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２７ 日的《上海证券报》 、 《中国证券报》上。 七、 董事会报告 （一） 公司经营情况 １． 公司主营业务范围及其经营状况 （１）公司主营业务范围是各类建设工程总承包、设计、施工、 咨询、设备、材料、构配件生产、经营、销售，建筑技术开发与转让， 机械设备租赁，实业投资， 国内贸易（除专项规定外）。 （２）公司主营业务情况 ２００１ 年，公司面对建筑市场发生的新变化，紧紧围绕董事会今年 初提出的各项目标和任务，加快调整，深化改革，严格管理，狠抓落 实，使各项工作取得了较好的成绩。 - 14 - 在报告期内，公司实现主营业务收入 ８，００３，７４７，８２１ 元人民 币，比上年同期增长 ３．０４％。公司承建的 ８７ 项上海重大工程均如期 完成或提前达到节点考核目标。公司全年新接工程项目 ４０７ 项，面积 为 ３７２．７６ 万平方米；新签主营业务合同 １，０９６，３８７ 万元人民币， 新签合同额比上年同期增加 ７．３８％。全年工程质量检验一次合格率 １００％，优良率达到 ８３．１％，获建设工程鲁班奖 ４ 个，市白玉兰奖 １８ 个。 公司全年获得了市以上的科技成果奖 ５ 项；完成科研开发项目 ５６ 项， 通过国家级审定的工法 ４ 项。 主营收入构成如下： 建筑类别 主营业务收入 施工成本 毛利 毛利率％ 一般民用建筑 2,307,492,610 2,096,284,447 211,208,163 9.15 30-50 层民用建筑 757,029,979 678,980,188 78,049,791 10.31 50 层以上民用建筑 117,794,432 110,679,648 7,114,784 6.04 工业建筑 1,176,663,391 1,100,768,602 75,894,789 6.45 市政工程 1,073,600,106 999,092,259 74,507,847 6.94 公共设施建筑 1,499,451,506 1,399,721,858 99,729,648 6.65 建筑装饰工程 304,743,203 269,179,671 35,563,532 11.67 总承包工程及其他 766,972,594 680,611,480 86,361,114 11.26 总计 8,003,747,821 7,335,318,153 668,429,668 8.35 报告期内本公司主营业务及结构、产品及服务较前一报告期未 发生变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司控股企业的经营情况和业绩： 注 册 资 本公司在合 控股 资产规模 主营业务内容 净利润 单位名称 本 并报表的净 比例％ （万元） （万元） （万元） 利润（万元） 上海市第一建筑 １００ ６，５１６ ５９，５６６．１７ 建筑承包施工 １，９５９．５０ １，９５９．５０ 有限公司 上海市第二建筑 １００ ５，０２６ ５０，９１０．６７ 建筑承包施工 １，８５７．０５ １，８５７．０５ 有限公司 - 15 - 上海市第三建筑 １００ ５，０００ ５７，８２２．９６ 建筑承包施工 １，７６７．７５ １，７６７．７５ 有限公司 上海市第四建筑 １００ ５，０００ ６４，９７４．１２ 建筑承包施工 １，８６７．９６ １，８６７．９６ 有限公司 上海市第五建筑 １００ ５，０００ ５５，６０９．０１ 建筑承包施工 １，７００．９９ １，７００．９９ 有限公司 上海市第七建筑 １００ ５，０００ ６９，３０３．８４ 建筑承包施工 １，９７２．２９ １，９７２．２９ 有限公司 上海市第八建筑 １００ ５，０００ ３５，１０４．５６ 建筑承包施工 ５５２．５３ ５５２．５３ 有限公司 上海市建筑装饰 建筑装饰设计、 １００ １，２００ ９，１２８．５７ ９０7.57 ９０7.57 工程有限公司 施工 上海市建工设计 建筑设计、监 １００ ６００ ２，００７．４４ ６３．１６ ６３．１６ 研究院有限公司 理 上海同三高速公 同三高速公里投 同三公里 同三公里正 ４７．７５ ４１０，０００ １２９，２０１．１５ 路有限公司 资、建设、经营 正在建设 在建设 湖州新开元碎石 建筑石料的生产 ６５ １５，０００ １９，１３８．３２ ５１３．２４ ３３３．６１ 有限公司 销售 公司参股企业的经营情况和业绩： 单位名称 参股 注册资本 资产规模 主营业务 净利润 本公司在合 比例 （万元） （万元） （万元） 并报表的净 利润（万元） 上海延安路高架道路发 １８．３６ ２９９，５００ ３５０，５００ 延安路高架 ５２５０．１６ 展有限公司 路经营 上海麦斯特建工高科技 ２５．００ ５，６００ ８，８９３．１６ 混凝土外加 正处开办期 正处开办期 建筑化工有限公司 剂生产销售 上海沪青平高速公路建 ８．００ ２９，０００ １９１，５４９ 沪青平高速 沪青平高速公 沪青平高速 设发展有限公司 公路投资、 路正在建设中 公路正在建 建设、经营 设中 公司来源于参股的延安路高架道路发展有限公司的投资收益本报 告期为 ５２５０．１６ 万元，占公司净利润的 ２８．３５％。本公司的投资收益 由延安路高架道路发展有限公司按 １１．５％的内部收益率向本公司按季 支付投资回报。延安路高架道路发展有限公司的主营业务是上海市的 延安路高架路的经营。 （三）公司主要供应商、客户情况 - 16 - 本公司及其附属子公司向前五名供应商合计的采购额为 ３９５， ６５２，３９０ 元人民币，占本公司及其附属子公司年度采购总额的 １８．１％。 本公司及其附属子公司前五名客户主营业务收入的总额为 １， １９１，１７２，１８０ 元人民币，占本公司及其附属子公司主营业务收入的 １５％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着社会投资的变化和市场竞争的加剧，公司在经营中也出现 了一些问题和困难，主要反映在： （１） 公司在建项目中，重点工程较多。这些工程工期安排紧， 技术难度大，质量要求高，这对公司按期保质完成任务带来了较为严 峻的考验。 （２） 随着市场竞争的加剧，公司所接订单的价格略有下降，这 对公司主营业务利润的稳定增长将带来一定的影响。 （３） 公司增资扩股后，由于募集资金投资项目尚处建设期，增 资扩股的投资效益无法在年内得到体现。 针对上述经营中出现的问题和困难，公司将努力采取下列解决方 案和对策： （１） 强化生产指挥系统协调功能，尤其要对重点工程加强技术 攻关，确保资源落实，强化节点控制，以确保全年的施工生产任务按 期保质完成。 （２） 确立“管理出效益”的思想，进一步强化基础管理工作， 尽力消化在经营中的压价让利因素，确保公司经济效益的稳步增长。 （３） 加快投资项目的建设和监控，力求使这些项目收到投资节 约、进度加快、提早运行的效果。 （五）公司报告期内投资情况 - 17 - １． 募集资金使用情况 （１） 报告期前募集的资金的延续使用情况 根据公司 ２０００ 年第一次临时股东大会审议通过的关于前次募集 资金投向变更的决议，公司投资 ６０，０００，０００ 元参股设立上海地铁 建设有限公司，占该公司 ２１．９４％股份。后根据上海市人民政府有关 部门的意见，为了保证上海地铁轨道建设市场竞争的公正性，施工企 业不应在地铁公司参股。为此，经本公司董事会决议，公司同意从地 铁公司退股。 经上海城乡评估有限公司评估，地铁公司至 ２００１ 年 ６ 月底的净 资产的评估值为 ２７８，４４２，４９３．４０ 元，并经上海市国有资产管理部 门确认。本公司原出资占地铁公司注册资本的 ２１．９４％，退股款应为 ６１，０９０，２８３．０５ 元。至 ２００１ 年 １２ 月 ６ 日止，本公司在地铁公司 的退股款已以人民币现金全部到达本公司帐户。 本公司投入地铁公司的资金系本公司首次募集的资金，这次从 地铁公司退股后的募集资金变更项目，待本公司董事会确定后，将提 交股东大会审议。 根据公司 ２０００ 年第一次临时股东大会审议通过的关于前次募集 资金投向变更的决议，公司投资 １２５，１２０，０００ 元参股上海沪青平高 速公路建设发展有限公司，占该公司 ８％股份。公司 ２００１ 年在该项目 中完成投资 ３５，６４９，０００ 元，累计完成投资 ７５，８９９，０００ 元，其余 资金将按计划逐步投入。该公司投资建设的沪青平高速公路项目将于 ２００２ 年底建成，２００３ 年营运， 内部收益率为 ９．２７％。 （２）报告期内募集的资金及使用情况 公司于 ２０００ 年 １０ 月 ２３ 日召开的 ２０００ 年第一次临时股东大会审 议通过的配股方案，获中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］７３ - 18 - 号文核准，以 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 ５３７，０００，０００ 股为基数， 每 １０ 股配 ３ 股，配股价格为每股 ８．５０ 元。本次配股共配售 ６２，４１５， ０００ 股，其中：国家股股东以现金认配 １７，４１５，０００ 股； 向社会公 众股股东配售 ４５，０００，０００ 股。 配股缴款至 ２００１ 年 １０ 月 ２６ 日，共募集资金人民币 ５３０，５２７，５００ 元，扣除发行费用 １０，１８８，６６７．６７ 元，实际募集资金 ５２０，３３８，８３２．３３ 元。 本次募集资金全部投资于建设同江至至三亚国道上海段项目。 该项目总投资为 ２８．８ 亿元人民币，其中 １５ 亿元为项目公司向金融机 构的借款。其余为股东出资。在该项目公司中，本公司占 ４７．７５％的 股份，应出资 ６５，８９５ 万元人民币。募集资金不足部分由公司自筹解 决。该项目计划 ２００２ 年底完工，２００３ 年 １ 月起投入收费运营， 内部 收益率为 ８．５５％。 上述募集资金投资项目，累计至本报告年度末共计完成投资 １９５，７７５，０００ 元，占募集资金总额的 ３７．６２％。如下表： 募集资金方式 承诺投资项目 项目总投资 实际投资项目 实际投资资金（万元） 实 施 （万元） 进度％ Ａ 股配股 上海同三高速 ２８８，０００ 相同 １９，５７７．５０ ３７．６２ 公路有限公司 公司尚未投入使用的募集资金，目前暂存银行。 ２．在报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （六）公司财务情况 ２００１ 年度 ２０００ 年度 增 减 ％ 变动原因 配股新增资金，业务扩 总资产（元） ６，５６２，２７４，５３４ ５，１２６，２３８，１５３ ２８．０１ 大 应收款项 ８９８，４００，４１３ ７４２，９２９，４３４ ２０．９３ 部分工程款尚未收到 存货 ２１２，５５３，６５８ １３６，６２７．９５４ ５５．５７ 重点工程节点增加备料 - 19 - 长期投资 ７９９，７３４，４１５ ７４４，３０４，８４９ ７．４５ 投资增加 固定资产 ３００，５５８，７４３ ２６５，６１３，１３４ １３．１６ 增加设备、提取折旧 新股申购时资金冻结利 长期负债 ４，７１８，６９５ ７，２９３，５６４ －３５．３ 息摊销 股东权益 ２，７１５，３１２，４９４ ２，０６９，７１３，１８５ ３１．１９ 配股新增、当期利润 工程结算利润的项目 主营业务利润 ４３０，７２３，２６８ ４４４，０２０，４７１ －２．９９ 阶段性变化 主营业务利润变化和当 净利润 １８５，２０１，９７７ ２２６，２７５，３６３ －１８．１５ 年增提坏帐准备及投资 收益减少 从上述几项财务指标看，报告期内公司的财务状况仍保持着健 康平稳的发展势头。 （七） 生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影 响 建筑业作为国民经济基础产业，受到国家宏观经济政策和产业政 策的大力扶持，本公司也享受有税收优惠等多项政策扶持。预计在较 长时期内，国家产业政策和有关优惠政策仍将保持不变。本公司将加 强对有关政策的研究，尽可能降低政策性变化对本公司造成的损失。 我国加入 ＷＴＯ 后，将引致我国建筑市场竞争规则的改变，对公司 带来更为严峻的竞争挑战。本公司将注重对 ＷＴＯ 规则的学习和把握， 及时制定应对策略，并不断吸收、学习和掌握国际先进的技术和管理 体制，不断提升自身的竞争能力。 公司目前尚未预测到其他生产经营环境、宏观政策、法规的变化 会对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。 （八）新年度发展计划 面对 ２００２ 年市场的新变化和入世带来的机遇和挑战，公司将进 一步解放思想、深化改革、开拓市场、优化结构，以确保全年经济健 康运行。公司全年经营目标为： 主营业务收入确保完成 ８０ 亿元人民币，费用成本控制在 ７７ 亿 - 20 - 元以内，新接任务订单力求达到 ８０ 亿元人民币，重点工程按期保质 完成。 为达到上述经营目标，公司拟采取的策略和措施是： １． 继续推进经营结构调整，提高经营水平，确保规模效益。 在新年度内，公司将要巩固城市标志性项目领域的市场占有领先地 位，进一步加大拓展沪外市场和装饰市场以及市政市场的力度，力求 扩大公司在重大项目的市场占有率。 ２． 确立“管理出效益”的思想，进一步强化基础管理工作， 提高经济运行质量。在新年度内，公司将努力健全和完善合同管理体 系，强化资金的风险控制，进一步挖掘成本潜力，努力提高项目的经 济效益。 ３． 解放思想，破解难题，推进企业体制和机制改革。在新年 度内，公司将不断完善法人治理结构，继续推进组织体制的调整，完 善激励机制和约束机制，以此推动公司的持续稳定发展。 ４． 加快技术进步，发挥科技对经济发展的支撑作用，提高企 业核心竞争力。在新年度内，公司将针对重大工程中技术含量高、新 领域项目多的特点，组织专门力量，落实有关措施，开展技术攻关， 力求在技术进步、工法研制、质量保障等方面取得新的成果。 ５． 切实搞好投资项目的建设，做好项目建设的成本、质量、 进度监控，确保项目按期按质完成。在新年度内，公司将加强对募集 资金投资项目的成本、质量、进度的监控，确保同三国道（上海段）， 沪青平高速公路项目在年内竣工通车。 （九）董事会日常工作 １． 董事会会议及决议内容 （１） 第一届董事会第十四次会议于 ２００１ 年 ２ 月 ２３ 日召开，审 - 21 - 议通过了： 公司 ２０００ 年年度报告及摘要； 公司 ２０００ 年年度利润分配预案： 公司预计 ２００１ 年利润分配政策 公司对前次募集资金使用情况的说明 决定召开公司 ２０００ 年度股东大会的有关事项 以上董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ２ 月 ２６ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 （２）第一届董事会第十五次会议于 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日召开，审 议通过了： 公司 ２０００ 年度董事会工作报告。 公司 ２０００ 年度总经理工作报告。 公司 ２０００ 年度财务决算报告 续聘安达信·华强会计师事务所为本公司 ２００１ 年度国内会计师 审议通过了董事会换届选举的议案： 资产出售的议案； 上海市建工设计研究院改制的议案： 召开 ２０００ 年度股东大会的议案 以上董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 （３）第一届董事会第十六次会议于 ２００１ 年 ６ 月 ６ 日召开，审议 通过了： 关于公司具有配股资格的决议 以上董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ６ 月 ７ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 - 22 - （４）第二届董事会第一次会议于 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日召开，审议 通过了： 会议选举蒋志权为公司第二届董事会董事长、刘国林为副董事 长； 聘任丁浩为公司总经理； 聘任尤卫平为公司董事会秘书，委任吴正明为公司董事会证券事 务代表； 聘任朱耀雄为公司财务负责人。 以上董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ６ 月 ２７ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 （５）第二届董事会第二次会议于 ２００１ 年 ７ 月 ９ 日召开，审议通 过了： 《上海建工股份有限公司关于加强资产管理的若干规定》 以上董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ７ 月 １０ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 （６）第二届董事会第三次会议于 ２００１ 年 ７ 月 ３０ 日召开，审议 通过了： 公司 ２００１ 年度中期报告及摘要； 公司 ２００１ 年中期利润分配预案。 以上董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 （７）第二届董事会第四次会议于 ２００１ 年 １１ 月 ２６ 日召开，审议 通过了： 公司从上海地铁建设有限公司退股的决议。 以上董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 １１ 月 ２７ 日的《上海证券报》 - 23 - 和《中国证券报》上。 ２． 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》 、《证券法》和《公司章程》 。 等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执 行股东大会通过的各项决议内容。 （１）关于资产出售决议的执行情况： 根据公司 ２０００ 年度股东大会审议通过的关于公司下属子公司上 海市第三建筑有限公司把拥有的位于上海市人民路 ７７７ 号内计 １５，８８２ 平方米土地使用权出售给本公司第一大股东上海建工（集团）总公司 下属之上海建工锦龙房地产有限公司的决议，已执行完毕，１５０，２９１， ３６６ 元款项已到达公司下属子公司上海市第三建筑有限公司帐上。 （２）关于公司进行 ２０００ 年度增资配股工作的执行情况： 公司于 ２０００ 年 １０ 月 ２３ 日召开的 ２０００ 年第一次临时股东大会审 议通过的配股方案，获中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］７３ 号文核准。本次配股以 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 ５３７，０００，０００ 股 为基数，每 １０ 股配 ３ 股，配股价格为每股 ８．５０ 元。本次配股共配售 ６２，４１５，０００ 股，其中：国家股股东以现金认配 １７，４１５，０００ 股； 向 社会公众股股东配售 ４５，０００，０００ 股。 配股缴款至 ２００１ 年 １０ 月 ２６ 日， 公司共募集资金人民币 ５３０，５２７， ５００ 元，扣除发行费用 １０，１８８，６６７．６７ 元，实际募集资金 ５２０，３３８， ８３２．３３ 元。 配股获配新增的社会公众股 ４５，０００，０００ 股，已于 ２００１ 年 １１ 月 ２１ 日上市交易。 （３）公司 ２０００ 年度利润分配执行情况 公司 ２０００ 年度股东大会审议通过的公司 ２０００ 年度利润分配方案 - 24 - 为：以公司 ２０００ 年末总股本 ５３，７００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．２５ 元（含税） 。该项利润分配工作，已于 ２００１ 年 ８ 月 ２４ 日执行完毕。 （十）本次利润分配或资本公积金转增股本预案 １．２００１ 年利润分配和资本公积金转增股本预案 经安达信·华强会计师事务所审计，公司 ２００１ 年实现税后利润 为 １８５，２０１，９７７ 元。根据公司章程规定，提取 １０％法定公积金 １８， ５２０，１９８ 元和提取 １０％法定公益金 １８，５２０，１９８ 元后，可供股东分 配的利润为 １４８，１６１，５８１ 元。加上历年积余未分配利润 ３６０，５６５， ６９２ 元，累计共有未分配利润 ５０８，７２７，２７３ 元。 经公司董事会讨论通过，提出 ２００１ 年利润分配预案为：以公司 年末总股本 ５９９，４１５，０００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送 ２ 股， 每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税） ，预计分配利润 １７９，８２４，５００ 元。尚余 ３２８，９０２，７７３ 元，结转下一次分配。 公司结存的公积金不在本次转增股本。 本次利润分配和资本公积金转增股本预案需提交 ２００１ 年度股东 大会审议。 ２．预计 ２００２ 年利润分配政策 （１）公司拟在 ２００２ 年结束后分配利润 １ 次； （２）公司在 ２００２ 年度实现的净利润，拟用于股利分配的比例约 为 ３０％左右； （３）公司在 ２００１ 年末未分配的利润，拟用于下一年度股利分配 的比例约为 ２５％左右； （４）分配主要采用送红股和派现金形式，现金股息约占股利分 配的 ５０％左右。 - 25 - 上述分配政策为预计方案，董事会保留根据公司当时实际情况调 整方案的权利。 （十一）其他报告事项 报告期内，本公司信息披露的报刊为《上海证券报》和《中国证 券报》 ，没有变更信息披露报刊。 八、 监事会报告 （一） 监事会会议情况 １．２００１ 年 ２ 月 ２３ 日召开第一届第十次监事会会议，审议通过 了公司 ２０００ 年年度报告及其摘要。 以上监事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ２ 月 ２６ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 ２． ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日召开第一届第十一次监事会会议，审议通过 了： 《２０００ 年度监事会工作报告》 ； 《２０００ 年度财务决算报告》 ； 关于监事会换届选举的议案； 公司监事会同意公司第一届董事会第十五次会议审议通过的关于 资产出售的议案。 以上监事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 ３．２００１ 年 ６ 月 ２６ 日召开第二届第一次监事会会议，选举石礼文 为本公司第二届监事会监事长。 以上监事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ６ 月 ２７ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 - 26 - ４．２００１ 年 ７ 月 ３０ 日召开第二届第二次监事会会议，审议批准了 公司 ２００１ 年度中期报告及摘要。 以上监事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 （二）监事会对公司 ２００１ 年度有关事项的独立意见 在股东大会的授权下，２００１ 年监事会根据有关法律、法规，切 实履行《公司章程》赋予的职责，通过参加股东大会、列席董事会， 对公司提供的有关资料进行审议和监督对公司长期发展规划、重大发 展项目、公司财务状况和公司董事、高级管理人员的行为进行了监督， 保证了公司健康有序地发展。 １．监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检 查，认为认为本公司比较注重公司的内部控制制度，在公司经营和决 策，尤其是资金管理、投资管理、财务管理、合同管理、财产处置等 各个重要环节上已建立了较为完整、合理、有效的内部管理制度，并 且正在有效实施和不断完善，不存在显著的薄弱环节和风险隐患。２００１ 年公司的财务核算体制更加健全，会计事项的处理、全年报表的编制 及公司执行的会计制度符合有关制度的要求，财务报告中的主营业务 收入、利润总额等数据是真实的。 ２．监事会认为 ２００１ 年公司在不断提高经济效益的同时，较好地 贯彻了“法制、监督、自律、规范”的要求，公司的董事、高级管理 人员在执行公司章程、履行职责、遵纪守法、维护股东权益等方面是 尽职尽责的，没有发现违反法律法规、公司章程、损害公司及股东利 益的行为。 ３．公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目是一致 的，对公司的长远发展是有利的。 - 27 - ４．本年度会计师事务所出具了无保留意见审计报告，审计报告真 实、客观、准确地反映了公司财务情况。 ５．公司的有关关联交易是公平的，未损害公司利益。 公司下属之公司上海市第三建筑有限公司把一块土地使用权拟出 售给第一大股东上海建工（集团）总公司下属之上海建工锦龙房地产 有限公司的价格是根据资产评估价出售的保持了一定的升值，因而交 易价格是合理的。 公司与第一大股东进行的部分工程分包、劳务施工、材料供应等 关联交易，是按股东大会通过的关联交易合同进行的，定价原则上采 用市场价，因而未损害本公司利益。 ６．股东大会决议已经全部得到执行 九、重大事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 １． 本公司 ２００１ 年中期报告披露后发生的重大诉讼情况： （１）２００１ 年 ８ 月 ９ 日上海市第八建筑有限公司诉上海齐爱房地 产开发公司、上海新谊房地产开发公司及上海市黄浦区建设工程总承 包有限公司拖欠苍海苑工程款及利息 ３９００ 万元一案，已由上海市第 二中级人民法院开庭受理。上海市第八建筑有限公司已采取财产保 全，查封了被告与本案标的价值相同的房产。２００１ 年 １２ 月 ２６ 日上 海市第二中级人民法院依法判决，被告上海齐爱房地产开发公司和上 海新谊房地产开发公司共同支付给上海市第八建筑有限公司工程款 ２１９９．２９ 万元以及相应的违约利息。 ２．本公司 ２００１ 年中期报告及以前披露未结案的其他重大诉讼在 本报告期进展情况： - 28 - （１）上海市第三建筑有限公司诉被告新大陆发展（上海）有限 公司支付工程款 １２８２ 万元一案， 已由上海市第一中级人民法院于 ２０００ 年 １２ 月 １４ 日以沪一中民初字第 ２７ 号《民事判决书》判决：判决被 告返回工程款 １２８２ 万元及相应利息。２００１ 年 ６ 月被告已支付 ６８ 万 元。本案截止至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日被告共支付欠款 １２０ 万元。因对 方未按计划还款，法院根据诉方申请现已追加查封了被告崂山西路 ５２８－５８８ 号房产。 （２）上海市第三建筑有限公司诉被告上海市食品进出口公司支 付工程款 ２７８ 万元及相应利息、滞纳金 ２７．５ 万元一案，已由上海市 第一中级人民法院于 ２０００ 年 ８ 月 ２９ 日立案受理后开庭审理，并于 ２０００ 年 １０ 月 ２０ 日达成调解协议：被告支付 ２６５．００ 万元。本案截 止到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日被告已支付欠款 １４５ 万元。 ３． 本公司 ２００１ 年中期报告及以前披露未结案的其他重大诉讼在 本报告期未发生变化。 （二）报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日，公司下属之上海市第三建筑有限公司把拥有 的位于上海市人民路 ７７７ 号内计 １５，８８２ 平方米土地使用权出售给第 一大股东上海建工（集团）总公司下属之上海建工锦龙房地产有限公 司。上海建工锦龙房地产有限公司用人民币现金购入本公司的上述资 产，购入价格为 １５０，２９１，３６６ 元人民币。本次交易，公司获取收益 ２９１，３６６ 元。 公司董事会认为本次资产出售符合公司利益，有利于公司盘活存 量资产，改善资产结构，规避资产风险，优化资产质量，提高公司的 整体盈利能力，为公司创造更好的经济效益。 此项出售事项已以公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日的《上海证券报》 - 29 - 和《中国证券报》上。 （三）重大关联交易事项 １． 交易情况 本报告期内，与本公司控股股东下属的企业进行了一部分关联交 易，其主要关联交易有： 关联交易方 交易内容 交易金额 占同类交易 结算方式 （万元） 金额的比例％ 上海市安装工程有限公司 安装工程分包 1,328.29 ２．９ 开票结算 上海市机械施工公司 机械施工 １１，５０２．１５ ３．２０ 开票结算 上海市基础工程公司 机械施工 ４，６６７．３３ １．８０ 开票结算 上海建工材料工程有限公司 材料 １１，９１０．０６ ４．６０ 开票结算 上海市建筑构件制品公司 材料 ２０，８１１．５５ ８．００ 开票结算 华东建筑机械厂 固定增产 １５６．００ １．６０ 开票结算 上海钢窗厂 材料 ５５２．９１ ０．２０ 开票结算 上海建工锦龙房地产有限公司 出售无形资产 １５，３２９．１４ １００．００ 开票结算 上海第一建筑服务公司 施工劳务 ７，６５７．４０ ２．２０ 开票结算 上海建二实业有限公司 建筑装饰服务 ４１５．６１ ０．５０ 开票结算 上海建三实业有限公司 房租 ２４４．９４ ８９．４０ 开票结算 合计 ７４，５７５．３８ 开票结算 ２．关联交易协议及定价原则 （１）对于上述分包工程关联交易一般是参照 《建筑工程综合预 算定额〈九三〉》、 《市政工程综合预算定额〈九二〉》等国家规定的定 额，以及当时人、机、物的市场价进行计算后确定。 １９９８ 年 ４ 月 ２２ 日，本公司分别与上海市安装工程有限公司（原 上海市工业设备安装公司）、上海市机械施工公司、上海市基础工程 公司签订《工程分包协议书》 。根据协议书规定：上述三家公司并不 当然成为工程分包商，本公司可根据其他工程承建单位的报价确定分 包商，但在同等报价条件下选择上述三家公司作为分包商，并需逐笔 签订有关《工程分包合同》 。 该协议在股份公司存续期内一直有效。分包工程安装费用结算根 - 30 - 据双方逐笔签订的《分包合同》约定的方式进行。 （２）由于建筑材料及预制件的数量及规格繁多，而且其市场价 格随供求关系上下浮动，本公司无法详细披露交易价格与市场价格的 比较。１９９８ 年 ４ 月 ２２ 日，本公司分别与上海建工材料工程有限公司、 上海市建筑构配件制品公司签订《预拌商品混凝土供应协议》和《建 筑构件制品供应协议》 。根据协议规定，上述 ２ 家公司向本公司提供 的辅助生产产品价格不得高于 ２ 家公司向其他企业供应价格或市场价 格，否则本公司可选择向其他供应商采购。各方需对具体采购事项逐 笔签订有关《供应合同》 。 上述协议自股份公司成立之日起生效，至 ２００８ 年 １２ 月 ３１ 日止。 合同价款结算根据双方逐笔签订的《供应合同》约定的方式进行。 ３．对财务状况及经营成果的影响 根据安达信·华强会计师事务所出具的审计报告，公司与控股股 东下属企业的关联交易，对公司财务状况及经营成果影响如下： 关联交易总额占 关联交易总额 主营业务成本 主营成本比例 ％ ２００１ 年 ７４５，７５３，８００ ７，３３５，３１８，１５３ １０．１７ ２０００ 年 ７９０，２６８，４５１ ７，１２５，１５３，４４０ １１．０９ 由于本公司与控股企业及其附属企业发生的关联交易均为本公司 向关联方分包工程或购买辅助生产材料，都属于本公司主营业务成本 的构成部分，因此本公司选择关联交易总额占主营业务成本比例进行 比较。从比例情况看，对公司的财务状况及经营成果的影响并不大。 ４．关联交易的必要性及持续性说明 形成上述关联交易事项的原因在于，改制进入股份公司的 ９ 家子 公司与集团内的其他公司之间，形成了长期的业务协作配套关系，这 种关系将在今后一定时期内继续存续。但由于工程分包、施工劳务和 建材供应的市场化程度较高，集团公司并不居于垄断地位，因此上述 - 31 - 业务关系的替代性很强，本公司可方便地通过第三方取得相同的商品 和劳务。而且上述业务占本公司主营业务收入、主营业务成本的比重 较低，均未超过 ５％，因此对本公司财务状况和经营成果的影响较小。 ５．与关联方债权、债务情况 关 联 方 应收款（元） 应付款（元） 上海建二实业有限公司 ２，８４２，６９９ 上海建工材料工程有限公司 ３，１０１，７２８ 上海市建筑构件制品公司 ４４，７６３，６９２ 上海市机械施工工程公司 ９４４，３５２ 上海第一建筑服务公司 ２７，３３４，２５４ 总计 ２，８４２，６９９ ７６，１４４，０２６ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日， 本公司应付关联公司款余额为 ７６，１４４，０２６ 元，应收关联公司款余额为 ２，８４２，６９９ 元。上述往来余额均为本公 司与集团公司附属企业因施工劳务、工程分包和购买建材而发生的关 联交易尚未结算所致。对本公司而言，上述余额轧差后为应付款项， 不存在负面影响。 ６．控股股东及其附属企业向股份公司提供的担保 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，集团公司及其附属子公司为本公司及 其子公司的短期借款，累计 １０５，７００，０００ 元提供信用担保。 以上担保均为控股股东及其附属公司向本公司提供，对本公司不 存在负面影响。 （四）重大合同及其履行情况 １． 重大合同 本公司在 ２００１ 年中报披露后签订的重大合同如下： （ １） ２００１ 年 ７ 月 ２ 日，本公司下属的上海市第四建筑有 限公司与上海磁悬浮交通发展有限公司签订了上海市磁悬浮列车 - 32 - 示范线主线二标段工程施工承包合同，合同金额为 ２８４２３ 万元。 （ ２） ２００１ 年 ７ 月 ２ 日，本公司下属的上海市第七建筑有 限公司与上海磁悬浮交通发展有限公司签订了上海市磁悬浮列车 示范线主线三标段工程施工承包合同，合同金额为 ２１３１３ 万元。 （ ３） ２００１ 年 ７ 月 ４ 日，本公司下属的上海市第五建筑有 限公司与上海安宝房地产有限公司签订了上海澳丽花苑二期工程 施工总承包合同，合同金额为 １００７９ 万元。 （ ４） ２００１ 年 ７ 月 ２５ 日，本公司下属的上海市第五建筑 有限公司与上海市名盛房地产开发有限公司签订了名盛苑工程施 工承包合同，合同金额为 １０５００ 万元。 （ ５） ２００１ 年 ９ 月 １８ 日，本公司下属的上海市第三建 筑有限公司与上海徐汇商建房地产有限公司签订了上海市徐家汇 花园二期工程施工承包合同，合同金额为 １２０００ 万元。 （ ６） ２００１ 年 ９ 月 ２８ 日，本公司下属的上海市第二建 筑有限公司与上海电力公司调度大楼筹建处签订了华东电力调度 大楼改建工程施工总承包合同，合同金额为 １２０００ 万元。 （ ７） ２００１ 年 １１ 月 １ 日，本公司下属的上海市第一建筑 有限公司与上海展览中心签订了上海市展览中心加固大修改造工 程施工总承包合同，合同金额为 ２５８７９ 万元。 （ ８） ２００１ 年 １１ 月 １５ 日，本公司下属的上海市第五建筑 有限公司与上海九百集团有限公司签订了上海九百城市广场± ０．００ 以上工程施工承包合同，合同金额为 ２６０００ 万元。 （ ９） ２ ０ ０ １ 年 １１ 月 １６日 ，本公司下属的上海市第二建 筑有限公司与民航空管建设中心华东地区分指挥部签订了民航上 海区域管制中心建设施工总承包合同，合同金额为 １１２９８ 万元。 （ １０） ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日，本公司下属的上海市第二建 筑有限公司与上海新力浦房地产开发有限公司签订了兴业大厦工 - 33 - 程施工承包合同，合同金额为 ２００００ 万元。 （ １１） ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日，本公司下属的上海市第四建 筑有限公司与上海世茂建设有限公司签订了上海市浦东新区世茂 湖滨花园施工总承包合同，合同金额为 ２６９９３ 万元。 ２．报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产，也无其他 公司托管、承包、租赁本公司资产。 ３． 报告期内，公司及持股 ５％以上股东无重大担保事项。 ６． 报告期内本公司无委托理财事项 ７． 报告期内公司聘请安达信·华强会计师事务所为本公司的财务 会计审计机构。公司最近支付给会计事务所的报酬如下： ２０００ 年 ２００１ 年 财务审计费 （元） １，３００，０００ １，０００，０００ 其他费用 （元） ７５０，０００ ２０００ 年支付给安达信·华强会计师事务所的财务审计费包含 ２０００ 年中报的审计费。 ２００１ 年支付给安达信·华强会计师事务所的其他费用为本公司 ２００１ 年配股的专项审计费用。 本公司不承担审计机构在审计期间的差旅费等费用。 ８． 报告期内，本公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽 查以及中国证监会的行政处罚、通报批评，没有受到证券交易所的公 开谴责。 （五）其他重大事项 报告期内公司未对公司名称及股票简称进行更改。 报告期内，公司及持股 ５％以上股东无在指定报刊及网站上披露过 承诺事项。 - 34 - 十、财务报告 （一） 审计报告 公司财务会计报告经安达信 Ÿ 华强会计师事务所审计，由中国 注册会计师何影帆、陈经纬出具了无保留意见报告。 审计报告 致：上海建工股份有限公司全体股东 安达信 • 华强会计师事务所（以下简称“我们”）接受委托，审计了上海建工股份 有 限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司（以下统称“贵公司及其附属子公司”）二○○一 年十二月三十一日的合并资产负债表和截至该日止年度的合并利润及利润分配表及合并现金 流量表；以及贵公司二○○一年十二月三十一日的资产负债表和截至该日止年度的利润及利 润分配表和现金流量表。编制会计报表是贵公司及其附属子公司管理阶层的责任，我们的责 任是依据我们的审计对上述会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审 计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司及其附属子公司的实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司及其附属子公司的上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制 度》和《合并会计报表暂行规定》及其他有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司及 贵公司及其附属子公司二○○一年十二月三十一日的财务状况和二○○一年度的经营成果与 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安达信 • 华强会计师事务所 中国注册会计师 何影帆 中国 • 北京 二○○二年三月十二日 陈经纬 - 35 - （二）会计报表 合并资产负债表 二○○一年及二○○○年十二月三十一日 编制单位：上海建工股份有限公司及其附属子公司 金额单位：人民币元 二○○一年 二○○○年 资产 附注 十二月三十一日 十二月三十一日 流动资产： 货币资金 六.1 2,068,768,296 604,679,451 短期投资 - - 应收票据 六.2 2,352,650 2,000,000 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 六.3,28 852,179,556 674,963,495 其他应收款 六.4 46,220,857 67,965,939 预付账款 六.5 55,280,483 205,310,999 应收补贴款 - - 存货 六.6 212,553,658 136,627,954 待摊费用 57,416 737,771 工程施工 六.7 2,109,619,556 2,171,633,185 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 5,347,032,472 3,863,918,794 长期投资： 长期股权投资 六.8 799,240,275 743,460,969 长期债权投资 六.8 494,140 843,880 长期投资合计 799,734,415 744,304,849 固定资产： 固定资产原价 六.9 722,575,194 665,778,384 减：累计折旧 六.9 (422,992,137) (405,272,822) 固定资产净值 299,583,057 260,505,562 工程物资 - - 在建工程 六.10 975,686 5,105,583 固定资产清理 - 1,989 固定资产合计 300,558,743 265,613,134 无形资产及其他资产： 无形资产 六.11 50,811,759 200,018,029 开办费 - 1,212,659 长期待摊费用 6,989,626 8,712,202 其他长期资产 六.12 57,147,519 42,458,486 无形资产及其他资产合计 114,948,904 252,401,376 递延税项： 递延税项借项 - - 资产总计 6,562,274,534 5,126,238,153 后附之附注为此合并会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 36 - 合并资产负债表（续） 二○○一年及二○○○年十二月三十一日 编制单位：上海建工股份有限公司及其附属子公司 金额单位：人民币元 二○○一年 二○○○年 负债及股东权益 附注 十二月三十一日 十二月三十一日 流动负债： 短期借款 六.13 198,700,000 52,500,000 应付票据 - - 应付账款 六.15,28 824,290,005 642,334,911 预收账款 六.15 189,389,931 290,750,688 应付工资 649,268 2,571,938 应付福利费 39,078,015 38,119,286 应付股利 六.23 59,941,500 67,125,000 应交税金 六.14 22,046,871 20,583,332 其他应交款 六.16 2,156,982 2,686,144 其他应付款 六.15 84,197,740 75,181,983 预提费用 3,044,918 14,300 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 工程结算 六.7 2,361,782,159 1,802,788,039 其他流动负债 - - 流动负债合计 3,785,277,389 2,994,655,621 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 六.18 1,835,235 1,526,645 递延收入 六.17 2,883,460 5,766,919 其他长期负债 - - 长期负债合计 4,718,695 7,293,564 递延税项： 递延税项贷项 - - 负债合计 3,789,996,084 3,001,949,185 少数股东权益 六.19 56,965,956 54,575,783 股东权益： 股本 六.20 599,415,000 537,000,000 资本公积 六.21 1,496,298,653 1,038,374,821 盈余公积 六.22 170,813,068 133,772,672 其中：法定公益金 六.22 85,406,534 66,886,336 未分配利润 六.23 448,785,773 360,565,692 股东权益合计 2,715,312,494 2,069,713,185 负债及股东权益总计 6,562,274,534 5,126,238,153 后附之附注为此合并会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 37 - 资产负债表 二○○一年及二○○○年十二月三十一日 编制单位：上海建工股份有限公司 金额单位：人民币元 二○○一年 二○○○年 资产 附注 十二月三十一日 十二月三十一日 流动资产： 货币资金 六.1 1,223,251,224 148,880,360 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 六.3 97,913,365 192,314,859 其他应收款 六.4 12,037,605 123,336,765 预付账款 六.5 18,203,406 62,345,343 存货 - - 待摊费用 - - 工程施工 六.7 252,312,766 498,061,272 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,603,718,366 1,024,938,599 长期投资： 长期股权投资 六.8 1,809,805,629 1,716,446,528 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,809,805,629 1,716,446,528 固定资产： 固定资产原值 六.9 96,080,243 55,840,949 减：累计折旧 六.9 (41,188,705) (35,889,710) 固定资产净值 54,891,538 19,951,239 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 54,891,538 19,951,239 无形资产及其他资产： 无形资产 六.11 45,671,398 41,660,956 开办费 - - 长期待摊费用 243,800 294,200 其他长期资产 271,110 339,552 无形资产及其他资产合计 46,186,308 42,294,708 递延税项： 递延税项借项 - - 资产总计 3,514,601,841 2,803,631,074 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 38 - 资产负债表（续） 二○○一年及二○○○年十二月三十一日 编制单位：上海建工股份有限公司 金额单位：人民币元 二○○一年 二○○○年 负债及股东权益 附注 十二月三十一日 十二月三十一日 流动负债： 短期借款 - - 应付票据 - - 应付账款 六.15 15,865,494 13,796,980 预收账款 六.15 500,000 123,431,093 应付工资 - - 应付福利费 2,499,326 1,358,509 应付股利 六.23 59,941,500 67,125,000 应交税金 六.14 4,312,168 (67,166) 其他应交款 六.16 169,356 87,358 其他应付款 六.15 167,303,756 168,676,540 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 工程结算 六.7 545,814,287 353,742,656 其他流动负债 - - 流动负债合计 796,405,887 728,150,970 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 递延收入 六.17 2,883,460 5,766,919 其他长期负债 - - 长期负债合计 2,883,460 5,766,919 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 799,289,347 733,917,889 股东权益： 股本 六.20 599,415,000 537,000,000 资本公积 六.21 1,496,298,653 1,038,374,821 盈余公积 六.22 170,813,068 133,772,672 其中：公益金 六.22 85,406,534 66,886,336 未分配利润 六.23 448,785,773 360,565,692 股东权益合计 2,715,312,494 2,069,713,185 负债及股东权益总计 3,514,601,841 2,803,631,074 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 39 - 合并资产减值准备明细表 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：上海建工股份有限公司及其附属子公司 金额单位：人民币元 上海建工股份有限公司及其附属子公司 二○○一年度 二○○○年度 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 39,110,109 51,376,723 (315,633) 90,171,199 5,929,199 33,180,910 - 39,110,109 其中：应收账款 36,681,498 49,662,593 - 86,344,091 4,956,419 31,725,079 - 36,681,498 其他应收款 2,428,611 1,714,130 (315,633) 3,827,108 972,780 1,455,831 - 2,428,611 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - - - 债券投资 - - - - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - - - - - 其中：库存商品 - - - - - - - - 原材料 - - - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - - - - 机器设备 - - - - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - 后附之附注为此合并会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 40 - 资产减值准备明细表 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：上海建工股份有限公司 金额单位：人民币元 上海建工股份有限公司 二○○一年度 二○○○年度 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 10,144,294 5,323,804 - 15,468,098 1,310,343 8,833,951 - 10,144,294 其中：应收账款 10,121,835 5,159,442 - 15,281,277 1,310,343 8,811,492 - 10,121,835 其他应收款 22,459 164,362 - 186,821 - 22,459 - 22,459 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - - - 债券投资 - - - - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - - - - - 其中：库存商品 - - - - - - - - 原材料 - - - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - - - - - 机器设备 - - - - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 41 - 合并利润及利润分配表 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：上海建工股份有限公司及其附属子公司 金额单位：人民币元 附注 二○○一年度 二○○○年度 一、主营业务收入 六.24 8,003,747,821 7,767,287,555 减：主营业务成本 (7,335,318,153) (7,125,153,440) 主营业务税金及附加 (237,706,400) (198,113,644) 二、主营业务利润 430,723,268 444,020,471 加：其他业务利润 六.25 14,724,371 21,024,352 减：营业费用 - - 管理费用 (294,073,051) (273,885,084) 财务费用 六.26 14,876,277 14,066,312 三、营业利润 166,250,865 205,226,051 加：投资收益 六.27 55,634,016 61,985,457 补贴收入 - - 营业外收入 1,232,613 1,092,664 减：营业外支出 (1,790,025) (2,303,895) 四、利润总额 221,327,469 266,000,277 减：所得税 三.3 (34,335,317) (36,886,765) 少数股东损益 (1,790,175) (2,838,149) 五、净利润 六.23 185,201,977 226,275,363 加：年初未分配利润 六.23 360,565,692 246,670,401 其他转入 - - 六、可供分配的利润 六.23 545,767,669 472,945,764 减：提取法定盈余公积 六.22,23 (18,520,198) (22,627,536) 提取法定公益金 六.22,23 (18,520,198) (22,627,536) 七、可供投资者分配的利润 508,727,273 427,690,692 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 (59,941,500) (67,125,000) 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 六.23 448,785,773 360,565,692 后附之附注为此合并会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 42 - 利润及利润分配表 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：上海建工股份有限公司 金额单位：人民币元 附注 二○○一年度 二○○○年度 一、主营业务收入 六.24 2,087,734,042 1,116,115,932 减：主营业务成本 (2,074,857,172) (1,102,529,506) 主营业务税金及附加 (945,972) (1,248,158) 二、主营业务利润 11,930,898 12,338,268 加：其他业务利润 - - 减： 营业费用 管理费用 (23,788,287) (28,277,930) 财务费用 六.26 12,376,125 16,629,853 三、营业利润 518,736 690,191 加：投资收益 六.27 185,851,252 228,225,002 补贴收入 - - 营业外收入 - - 减：营业外支出 (36,414) (8,970) 四、利润总额 186,333,574 228,906,223 减：所得税 三.3 (1,131,597) (2,630,860) 五、净利润 六.23 185,201,977 226,275,363 加：年初未分配利润 六.23 360,565,692 246,670,401 其他转入 - - 六、可供分配的利润 六.22 545,767,669 472,945,764 减：提取法定盈余公积 六.22,23 (18,520,198) (22,627,536) 提取法定公益金 六.22,23 (18,520,198) (22,627,536) 七、可供投资者分配的利润 508,727,273 427,690,692 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 六.23 (59,941,500) (67,125,000) 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 六.23 448,785,773 360,565,692 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 43 - 利润及利润分配表 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：上海建工股份有限公司及其附属子公司 金额单位：人民币元 上海建工股份有限公司及其附属子公司 上海建工股份有限公司 二○○一年度 二○○一年度 报告期利润 附注 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 六.29 15.86% 18.79% 0.72 0.78 0.44% 0.52% 0.02 0.02 营业利润 六.29 6.12% 7.25% 0.28 0.30 0.02% 0.02% 0.00 0.00 净利润 六.29 6.82% 8.08% 0.31 0.34 6.82% 8.08% 0.31 0.34 扣除非经常性损益后的净利润 六.29 6.75% 7.99% 0.31 0.33 6.73% 7.97% 0.30 0.33 上海建工股份有限公司及其附属子公司 上海建工股份有限公司 二○○○年度 二○○○年度 报告期利润 附注 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 六.29 21.45% 21.94% 0.83 0.83 0.60% 0.61% 0.02 0.02 营业利润 六.29 9.92% 10.14% 0.38 0.38 0.03% 0.03% 0.00 0.00 净利润 六.29 10.93% 11.18% 0.42 0.42 10.93% 11.18% 0.42 0.42 扣除非经常性损益后的净利润 六.29 10.46% 10.70% 0.40 0.40 10.46% 10.69% 0.40 0.40 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 44 - 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 合并现金流量表 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：上海建工股份有限公司及其附属子公司 金额单位：人民币元 二○○一年度 二○○○年度 本公司及 其附 本公司及 其附 附注 本公司 属子公司 本公司 属子公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,275,177,586 8,234,149,879 1,305,577,155 7,973,389,194 收到的税费返还 - - 24,547,626 27,334,696 收到的其他与经营活动有关的现金 123,519,390 107,396,102 - 78,243,462 现金流入小计 2,398,696,976 8,341,545,981 1,330,124,781 8,078,967,352 购买商品、接受劳务支付的现金 (1,777,296,976) (6,752,954,248) (1,384,020,860) (7,336,007,166) 支付给职工以及为职工支付的现金 (18,664,310) (302,695,942) (15,451,193) (328,866,067) 支付的各项税费 (26,677,191) (271,107,337) (50,887,190) (288,754,016) 支付的其他与经营活动有关的现金 (4,678,586) (109,548,423) (53,991,882) (427,044,723) 现金流出小计 (1,827,317,063) (7,436,305,950) (1,504,351,125) (8,380,671,972) 经营活动产生的现金流量净额 571,379,913 905,240,031 (174,226,344) (301,704,620) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 90,555,600 90,905,340 280,555,600 290,941,588 取得投资收益所收到的现金 152,380,386 56,835,062 61,236,045 62,471,362 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 - 153,291,366 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - - - 现金流入小计 242,935,986 301,031,768 341,791,645 353,412,950 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 (45,787,425) (189,682,292) (817,637) (22,404,189) 投资所支付的现金 (150,443,834) (152,935,950) (331,425,000) (346,825,000) 支付的其他与投资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 (196,231,259) (342,618,242) (332,242,637) (369,229,189) 投资活动产生的现金流量净额 46,704,727 (41,586,474) 9,549,008 (15,816,239) 三、筹资活动所产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 523,555,800 523,555,800 - - 取得借款所收到的现金 - 313,640,000 - 154,250,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流入小计 523,555,800 837,195,800 - 154,250,000 偿还债务所支付的现金 - (167,440,000) - (234,250,000) 分配股利或少数股东利润及偿付利息所 支付的现金 (67,125,000) (85,344,383) (107,400,000) (128,679,036) 支付的其他与筹资活动有关的现金 (3,264,887) (3,264,887) - - 现金流出小计 (70,389,887) (256,049,270) (107,400,000) (362,929,036) 筹资活动产生的现金流量净额 453,165,913 581,146,530 (107,400,000) (208,679,036) 四、汇率变动对现金的影响 - - - - 五、现金及现金等价物净增加（减少）额 1,071,250,553 1,444,800,087 (272,077,336) (526,199,895) 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 45 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 合并现金流量表（续） 二○○一年度及二○○○年度 编制单位：上海建工股份有限公司及其附属子公司 金额单位：人民币元 二○○一年度 二○○○年度 本公司及 其附 本公司及 其附 补充资料 附注 本公司 属子公司 本公司 属子公司 １． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 185,201,977 185,201,977 226,275,363 226,275,363 加：少数股东损益 - 1,790,175 - 2,838,149 计提的资产减值准备 5,323,804 51,061,090 8,833,951 33,180,910 固定资产折旧 5,810,712 50,811,571 4,420,922 56,745,080 无形资产摊销 989,558 1,206,270 889,558 1,106,270 长期待摊费用摊销 50,400 2,935,235 74,905 626,987 其他长期资产摊销 50,000 67,892,727 50,000 55,057,576 待摊费用减少（减：增加） - 680,355 - 677,126 预提费用增加（减：减少） - 3,030,618 - 14,300 摊销 A 股冻结资金利息 (2,883,459) (2,883,459) (2,883,460) (2,883,460) 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 36,414 472,810 - - 财务费用 - 18,219,384 - 21,279,036 投资损失（减：收益） (185,851,252) (55,634,016) (228,225,002) (61,985,457) 存货的减少（减：增加） - (75,925,704) - (1,060,817) 经营性应收项目的减少 （减：增加） 490,330,733 5,159,424 (406,643,016) (657,470,453) 经营性应付项目的增加 （减：减少） 72,321,026 651,221,574 222,980,435 23,894,770 经营活动产生的现金流量净额 571,379,913 905,240,031 (174,226,344) (301,704,620) ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - ３． 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的年末余额 六.1 1,220,030,903 2,038,260,304 148,780,350 593,460,217 减：现金及现金等价物的年初余额 六.1 (148,780,350) (593,460,217) (420,857,686) (1,119,660,112) 现金及现金等价物净增加（减少）额 1,071,250,553 1,444,800,087 (272,077,336) (526,199,895) 后附之附注为此会计报表的一部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 46 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ （三）会计报表附注 一、公司设立说明 上海建工股份有限公司（“本公司”）是依据《中华人民共和国公司法》由上海建 工（集团）总公司（“建工集团”）作为独家发起人，对其属下的总承包分公司（建 工集团属下的内部独立核算部门）及国家授权其资产经营和管理的九家全资子公 司的资产及负债进行重组（“重组”），将有关经营建筑工程总承包、施工、设计和 装饰等主营业务的资产及负债以评估后的净值投入，而于一九九八年六月十五日 成立的股份有限公司。本公司的原注册资本及股本为人民币 537,000,000 元，分为 537,000,000 股，每股面值人民币 1 元。其中，387,000,000 股为建工集团拥有，占 72.07%， 150,000,000 股为 A 股股东拥有，占 27.93%。 根据股东大会决议，于二○○一年十月三十一日，本公司以一九九九年十二月三 十一日公司总股本向全体股东配售股份，每 10 股配售 3 股。其中：国家股股东可 配售 116,100,000 股，社会股股东可配售 45,000,000 股。经上海市国有资产管理 办公室沪国资预[2000]348 号文批准，国家股股东承诺以现金认购 17,415,000 股， 占应配股份的 15％，其余放弃。因此，本次配股股份总额为 62,415,000 股。此次 配股后，本公司的注册资本及股本为人民币 599,415,000 元，分为 599,415,000 股， 每股面值人民币 1 元。其中，404,415,000 元为建工集团拥有，占 67.47%，195,000,000 元为 A 股股东拥有，占 32.53%。 本公司及九家全资子公司主要从事建筑工程总承包、施工、设计、装饰及国内贸 易业务。本公司于一九九九年八月收购了湖州新开元碎石有限公司 65％的股权， 湖州新开元碎石有限公司主要从事石料开采及混凝土加工制造业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 １． 会计制度 本公司、九家全资子公司及湖州新开元碎石有限公司（“本公司及其附属子公司”） 执行《企业会计准则》、《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》及其他有 关准则、制度和规定。 ２． 会计年度 公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 ３． 记账本位币 以人民币为记账本位币。 47 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ ４． 记账基础及计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础。除按规定进行资产评估的资产以重估的价值 入账外，各项资产均以取得或购建时发生的实际成本入账。 ５． 外币业务核算方法 本公司及其附属子公司之会计账目及记录乃以人民币为记账本位币，人民币为不 可自由兑换的货币。外币交易均以交易当日的适用汇率换算为人民币。于资产负 债表日，以外币计价的货币性资产和负债系按该日的汇率折算成人民币。以外币 计价的非货币性资产和负债则以历史汇率折算。以外币借款建造固定资产于建造 期内的汇率变动换算而产生的汇兑差额，计入有关在建工程的成本内。以外币计 价的货币性资产和负债因交易日以后汇率变动而产生的汇兑损益，除资本化者外 均作为当年损益处理。 ６． 现金等价物的确定标准 现金等价物指本公司及其附属子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金且价值变动风险很小的投资。 ７． 坏账核算方法 (1) 坏账的确认标准 ａ） 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗偿后，确实不能收回的应收款。 ｂ） 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款。 (2) 坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准 坏账损失核算采用备抵法，按期末应收款项余额之可回收性计提。管理层在 提取结算及质量风险保证金准备的基础上，根据本公司及其附属子公司以往 的经验、债务单位的实际财务情况和现金流量情况及其他相关信息评估期末 应收款项余额之可回收性提取专项坏账准备。在此基础上，再对剩余的应收 款项按该余额的 5％计提一般坏账准备。 48 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ ８． 存货核算方法 本公司及其附属子公司的存货分为主要材料、结构件、周转材料、低值易耗品、 机械配件等。购入或自制的存货以实际成本入账，而存货的领用或发出按加权平 均法计算确定。低值易耗品在领用时一次摊销。 本公司及其附属子公司于决算日根据各项存货的可变现净值与账面成本的差额提 取存货跌价准备；对于长期积压或借出及发出后无法收回的存货，本公司及其附 属子公司根据实际情况作出估计后提取专项跌价准备或核销；跌价准备或核销均 计入当期损益。 ９． 建造合同工程核算方法 建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的 价款金额列账。成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械 费、其他直接费及相应的施工间接成本等。个别合同工程累计已发生的成本和累 计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为流动资产，账列工程施 工；若个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛 利（亏损）的金额列为流动负债，账列工程结算。 １０． 长期投资核算方法 长期股权投资 长期股权投资于附属子公司： 长期股权投资于附属子公司是指本公司占被投资公司资本总额比例在 50％以上； 及拥有决定其财务和经营决策权且准备长期持有的投资。本公司除将此长期股权 投资于附属子公司在会计报表中按权益法核算外，并将被投资公司的报表纳入本 公司及其附属子公司的合并会计报表中。 长期股权投资于联营公司： 联营公司是指合并子公司以外，本公司直接或间接持有其不低于 20％且不高于 50 ％的股权，并对其财务及经营决策具有重大影响力的企业。于联营公司的投资按 权益法列记。 长期股权投资于参股公司： 长期股权投资于参股公司指除上述股权投资之外，本公司直接或间接持有其低于 20％，并对其财务及经营决策无重大影响力的公司。于参股公司的投资按成本法 列记。 49 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 长期债权投资 本公司及其附属子公司的长期债权投资以成本入账，并于决算日按应计利息及投 资折价或溢价摊销的金额确认投资收益。投资折价或溢价按投资期限平均摊销。 长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项分析法对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致，长期投资可收回金额低于账面价值产分部计提并计入当年损益。 出售投资的损益 出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入及其相关的资本公积的差额确认。 １１． 固定资产及折旧 本公司及其附属子公司的固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、 机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及使用期限 在两年以上且单位价值在 2,000 元以上但不属于生产经营主要设备的物品。 固定资产按实际成本减累计折旧及减值准备计价，资产的成本包括购买价及将该 项资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产投入使用后发生的维修及 保养支出于发生当年度予以费用化；具有未来经济效益的重大改良及更新则予以 资本化。固定资产的折旧按直线法计提，并按固定资产的类别、估计使用年限和 预计残值（原值的 4％）确定其折旧率如下： 类别 估计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 3.2% 施工机械 10 年 9.6% 运输设备 8年 12% 生产设备 10 年 9.6% 办公设备及其他设施 6－8 年 12%－16% 下列固定资产不计提折旧： (1) 房屋、建筑物以外的未使用、不需用固定资产； (2) 以经营租赁方式租入的固定资产； (3) 已提足折旧继续使用的固定资产； (4) 按规定单独估价作为固定资产入账的土地。 50 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 固定资产处置时，其账面净值与实际取得价款的差额，确认为当年损益。 本公司及其附属子公司于期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于 市价持续下跌，或技术陈旧、损坏；长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账 面价值的，将其可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备并计入 当年损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 １２． 在建工程核算方法 本公司及其附属子公司的在建工程包括施工前期准备、正在施工中和虽已完工但 尚未交付使用的建筑工程和安装工程等。在建工程按照实际成本入账，包括直接 建造和购入有关资产的成本、于兴建、安装及测试期间有关借款发生的利息支出 及外币汇兑差额，并扣除交付使用前取得的收入。在建工程达到预定可使用状态 时转为固定资产。 于期末或年度终了，本公司及其附属子公司对在建工程进行全面检查，对于长期 停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的，在性能上及在技术上已经落后并且带 来的经济利益具有很大的不确定性的，以及其他足以证明已经发生减值的在建工 程，计提减值准备并计入当年损益。 １３． 借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币 借款产生的汇兑差额，一般在发生时直接计入当年费用。 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在资产支出及借款费用已 经发生且购建活动已经开始时至固定资产达到预定可使用状态之前的期间，予以 资本化。 借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权 平均数及资本化率予以资本化。 １４． 无形资产核算方法 本公司及其附属子公司对购入的无形资产按成本入账。对自行开发并按法律程序 申请取得的无形资产按取得时发生的注册费及律师费等入账，而开发过程中发生 的费用计入当期损益。对接受投资转入的无形资产按合同约定及评估确认的价值 入账。无形资产按平均年限法摊销，摊销年限如下： 51 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 体育场包厢使用权 30－50 年 无形资产减值准备按单项分析法对无形资产可收回金额低于其账面价值的部分计 提。 １５． 其他长期资产核算方法 本公司及其附属子公司的其他长期资产系指临时设施即为配合建筑工程施工和管 理而建造的各种临时房屋和简易设施，如现场临时作业棚、办公室等。临时设施 以建造时发生的实际成本计价，并根据其实际使用期限采用直线法摊销。 １６． 长期待摊费用及其摊销方法 本公司及其附属子公司的长期待摊费用按实际发生额入账，按成本减累计摊销列 记。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在 租赁期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期限内平均摊销。开办费 开办费系指在筹建期间为公司设立所发生的各项支出。开办费于公司开始生产经 营的当月一次计入损益。 １７． 递延收入 递延收入系本公司发行 A 股时，申购资金在冻结期所产生的利息收入，分五年计 入当年损益。 １８． 工程结算收入确认原则 本公司及其附属子公司在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已 经发生的成本能够可靠地计量，相关的经济收益可以收到）时，于决算日按完工 百分比法确认收入的实现。合同完工进度按已完成的工作量占预计总工作量的比 例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，本公司及其附属子公司于决算日按已经发 生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当年损益。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，本公司及其附属子公司将预计的损失立 即计入当年损益。 52 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 一般而言，当工程合约完成后，本公司及其附属子公司按照合同约定给予客户质 量保证，并考虑工程价款结算风险于确认工程结算收入时提列结算及质量风险保 证金准备。 １９． 职工福利及法定统筹退休金 本公司及其附属子公司按职工工资总额的不同比例提拨职工福利及退休统筹。职 工福利包括职工福利金、工会经费、待业保险金等。法定职工退休统筹系交由中 国政府有关部门统筹安排，退休职工的退休金由该部门统筹支付。 各项职工福利及退休金的计提比例（占职工工资总额）如下： 计提比例 职工福利金 14% 工会经费 2% 待业保险金 2% 职工退休统筹 22.5% 本集团除上交前述统筹退休金外，无义务再支付任何职工退休金。 ２０． 企业所得税的会计处理方法 本公司及其附属子公司的企业所得税是根据法定账目所载的税前利润，增减不须 缴纳税或不可扣除的各项收支项目，并考虑所有的税赋优惠后按适用税率计算。 本公司及其子公司的所得税会计处理采用应付税款法核算。在应付税款法下，当 期计入损益的所得税费用等于当期应缴纳的所得税。 ２１． 合并会计报表的编制方法 本公司直接或间接持有 50％以上股权（不含 50％）且意图长期持有；及／或本公 司控制的公司纳入合并会计报表范围。合并会计报表系按《合并会计报表暂行规 定》采用下列方法编制： (1) 母、子公司因采用不同会计制度而产生的差异予以调整； (2) 母、子公司及子公司之间重大内部交易调整冲销； (3) 投资权益、相互往来及其未实现利润全部冲销。 ２２． 利润分配方法 53 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 根据本公司章程，交纳所得税后的净利润，按下列顺序分配： (1) 弥补上一年度的亏损； (2) 按百分之十提取法定盈余公积； (3) 按百分之五至百分之十提取法定公益金； (4) 提取任意盈余公积金； (5) 支付股东股利。 法定盈余公积金达到本公司注册资本金额的 50％以上时可不再提取。股利分配方 案须经董事会决议并经股东大会批准。 ２３． 主要会计政策、会计估计变更的说明 根据法律或会计准则等行政法规、规章的要求变更会计政策，或会计政策的变更 能够提供本集团财务状况、经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会计信息时， 应当变更会计政策。 变更会计政策时应采用追溯调整法，除非产生的与以前年度相关的累计影响数无 法合理地确定，则应采用未来适用法。 如果赖以进行会计估计的基础发生了变化，或者由于取得新的信息，积累更多的 经验以及后来的发展变化，可能需要对会计估计进行修订。 会计估计变更时，对变更当期和未来期间发生的交易或事项采用新的会计估计进 行处理。 于二○○○及以前年度，本公司及其附属子公司原执行《股份有限公司会计制度》。 根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》和财政部财 会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定 的通知》以及财政部财会[2001]43 号文《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问 题解答》的有关规定，自二○○一年一月一日起，本公司及其附属子公司实施《企 业会计制度》，并变更会计政策如下： （ａ） 固定资产、在建工程及无形资产减值准备 企业应于每年年度终了，对固定资产、在建工程及无形资产进行检查，并根 据谨慎性原则的要求，合理地预计其可能发生的损失，对可能发生的资产损 54 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 失计提资产减值准备。该项会计政策的变更采用追溯调整法。 本公司及其附属子公司于二○○一年十二月三十一日对固定资产、在建工程 及无形资产进行单项分析，未发现明显的减值和损失迹象。因此，于二○○ 一年度未对上述资产提取减值准备。同时，无需对二○○○年十二月三十一 日的会计报表进行追溯调整。 （ｂ） 开办费的摊销 于二○○○年十二月三十一日前，开办费于公司开始生产经营之日起按直线 法在五年内摊销。自二○○一年度起，如附注二(17)中所述，开办费于公司 开始生产经营的当月一次计入损益。于二○○一年一月一日按新会计政策应 计入损益的开办费余额并不重大（人民币 1,212,659 元），故未予以追溯调整。 该项会计政策的变更采用未来适用法。 三、税项 １． 营业税金及附加 本公司及其附属子公司须缴纳以下营业税金及附加： • 营业税，工程承包收入按 5％计征，其余的建筑安装工程营业收入按 3％计征。 • 城市维护建设税，按实际缴纳营业税及应交增值税的 7％计征。 • 教育费附加，按实际缴纳营业税及应交增值税的 3％计征。 ２． 增值税 本公司及其附属子公司依法缴纳增值税。增值税为价外税，一般税率为 13％－17 ％。依增值税法规定，购进半成品或原材料等所支付的进项税额可抵扣销售货物 时应缴纳的销项税额。 ３． 企业所得税 本公司及其附属子公司须遵照有关的税法按应纳税所得额的 33％缴纳企业所得 税。 本公司及其附属子公司（除湖州新开元碎石有限公司、上海市建工设计研究院有 限公司外）均注册于上海市浦东新区。根据上海市财政局的有关文件，本公司及 其附属子公司（除湖州新开元碎石有限公司、上海市建工设计研究院有限公司外） 55 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 自二○○○年一月一日起享受浦东新区税收优惠政策，按 15％税率缴纳企业所得 税。 截至本报告日止，上述优惠政策尚无变化。 五、控股子公司及联营企业 (1) 于二○○一年十二月三十一日，本公司及其附属子公司的合并会计报表包括了 本公司及下述子公司的会计报表。 公司名称 注册资本 权益比例 投资期限 经营范围 注册地 上海市第一建筑有限公 65,160,000 100% 一九九八年六月十 建筑施工及装璜装饰 上海市 司（“一建” ） 五日至二○二八 年十二月十日 上海市第二建筑有限公 50,260,000 100% 一九九八年六月十 建筑施工及装璜装饰 上海市 司（“二建” ） 五日至二○二八 年十一月十三日 上海市第三建筑有限公 50,000,000 100% 一九九八年六月十 建筑施工 上海市 司（“三建” ） 五对二○二八年 十月十四日 上海市第四建筑有限公 50,000,000 100% 一九九八年六月十 建筑施工 上海市 司（“四建” ） 五日至二○二八 年十月八日 上海市第五建筑有限公 50,000,000 100% 一九九八年六月十 建筑施工 上海市 司（“五建” ） 五日至二○二五 年九月二十八日 上海市第七建筑有限公 50,000,000 100% 一九九八年六月十 建筑工程总承包、土 上海市 司（“七建” ） 五日至二○二八 木建筑及装璜设计 年十月九日 上海市第八建筑有限公 50,000,000 100% 一九九八年六月十 土木工程建筑及建筑 上海市 司（“八建” ） 五日至二○二八 装璜 年十月十六日 上海市建筑装饰工程有 12,000,000 100% 一九九八年六月十 建筑装饰、设计施工 上海市 限公司（ “装饰” ） 五日至二○二五 及技术服务 年八月二十九日 上海市建工设计研究院 6,000,000 100% 一九九八年六月十 建筑工程设计、工程 上海市 有 限 公 司 （“ 设 计 五日至二○一一 勘查及装饰工程设 院”） 年九月十七日 计 上海建房预应力工程有 6,000,000 90% 二○○○年四月至 预应力设计、施工、 上海市 限 公 司 （“ 上 房 预 应 二○一○年四月 建筑工程专业领域 力”） 的八技服务 湖州新开元碎石有限公 150,000,000 65% 一九九九年八月至 石料开采及混凝土加 浙江省 司 （“新开元”） 二○○五年三月 工制造 湖州市 上海建房预应力工程有限公司为上海市第七建筑有限公司于二○○○年四月 投资 90％股权新设立的有限责任公司。因于二○○○年十二月三十一日前， 该公司尚处于建设开办期，其总资产对本公司及其附属子公司的合并报表而 言并不重大，未纳入合并报表范围。二○○一年，该公司结束开办期开始正 式经营。本公司于二○○一年度将其纳入合并报表范围。 56 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ (2) 于二○○一年十二月三十一日，本公司及其附属子公司有下列在中国成立的联 营企业： 公司名称 注册地 主要业务 拥有权益比 投资期限 例 上海建工桥隧筑港工程有限 上海市 公路、隧道和航务航道设 20% 一九九九年二月至二○ 公司 （“桥隧筑港” ） 计、施工 一九年二月 上海麦斯特建工高科技建筑 上海市 生产建筑用化工材料 25％ 一九九八年七月至二○ 化 工 有 限 公 司 （“麦 斯 二八年七月 特”） 上海爱斯考建筑装饰工程有 上海市 建筑装饰 40％ 一九九三年十月至二○ 限公司 （“爱斯考” ） ○八年十一月 上海同三高速公路有限公司 上海市 同三国道（上海段）高速 47.75% 二○○○年九月十一日 （“同三国道” ） 公路的投资，建设，运 至二○二八年九月十日 行，养护，维修和管理 杭州中坚市政工程有限公司 浙江省 市政及园林绿化工程 50％ 一九九九年二月至二○ （“杭州中坚” ） 杭州市 二○年二月 六、主要会计报表项目附注 １． 货币资金 本公司及其附属子公司 本公司 二○○一年 二○○○年 二○○一年 二○○○年 项目 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 现金－人民币 1,552,157 2,024,314 37,483 119,586 银行存款－人民币 2,036,708,147 591,435,903 1,219,993,420 148,660,764 小计 2,038,260,304 593,460,217 1,220,030,903 148,780,350 其他货币资金－保证金 30,507,992 11,219,234 3,220,321 100,010 2,068,768,296 604,679,451 1,223,251,224 148,880,360 ２． 应收票据 本公司及其附属子公司之应收票据明细项目列示如下： 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 出票单位 出票日期 到期日 金额 金额 宁波长城汽车部件发展有限公司 2001-08-17 2002-02-17 300,000 - 德州信达汽车贸易有限公司 2001-09-14 2002-03-14 500,000 - 温州市亿丰工程塑料有限公司 2001-08-14 2002-02-14 300,000 - 浙江富可达皮业集团股份有限公司 2001-10-09 2002-03-08 300,000 - 安徽省大步微型汽车有限公司 2001-07-10 2002-01-10 400,000 - 上海益昌塑胶厂 2001-11-20 2002-03-15 108,000 - 上海益昌塑胶厂 2001-11-21 2002-03-16 250,000 - 江西燕新实业有限公司 2001-07-25 2002-01-24 152,150 - 江西燕新实业有限公司 2001-07-25 2002-01-24 42,500 - 上海富地建设发展有限公司 2000-12-28 2001-06-18 - 2,000,000 2,352,650 2,000,000 57 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ ３． 应收账款 本公司及其附属子公司 本公司 年末数 年初数 年末数 年初数 应收账款 938,523,647 711,644,993 113,194,642 202,436,694 减：坏账准备 (86,344,091) (36,681,498) (15,281,277) (10,121,835) 净值 852,179,556 674,963,495 97,913,365 192,314,859 (1) 本公司及其附属子公司之应收账款账龄分析如下： 二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日 应收账款 占该账项余 占该账项余 账龄 余额 额的百分比 坏账准备 净额 余额 额的百分比 坏账准备 净额 一年以内 834,871,487 89% (49,786,535) 785,084,952 490,022,025 69% (24,298,496) 465,723,529 一至二年 75,184,381 8% (22,622,589) 52,561,792 154,998,873 22% (10,869,360) 144,129,513 二至三年 23,109,541 2% (11,094,999) 12,014,542 66,624,095 9% (1,513,642) 65,110,453 三年以上 5,358,238 1% (2,839,968) 2,518,270 - - - - 938,523,647 100% (86,344,091) 852,179,556 711,644,993 100% (36,681,498) 674,963,495 于二○○一年十二月三十一日，本公司及其附属子公司应收账款中欠款金额 前五名的单位余额合计为人民币 160,893,268 元，占应收账款总额的 17％（二 ○○○年为人民币 245,080,884 元，占应收账款总额的 34％）。 (2) 本公司之应收账款账龄分析如下： 二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日 应收账款 占该账项余 占该账项余 账龄 余额 额的百分比 坏账准备 净额 余额 额的百分比 坏账准备 净额 一年以内 113,194,642 100% (15,281,277) 97,913,365 202,436,694 100% (10,121,835) 192,314,859 于二○○一年十二月三十一日，本公司应收账款金额前五名的单位余额合计 人民币 113,194,642 元，占应收账款总额的 100％（二○○○年：前五名的单 位余额合计人民币 202,436,694 元，占应收账款总额的 100％）。 (3) 应收账款余额中并无应收持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 ４． 其他应收款 本公司及其附属子公司 本公司 年末数 年初数 年末数 年初数 其他应收款 50,047,965 70,394,550 12,224,426 123,359,224 减：坏账准备 (3,827,108) (2,428,611) (186,821) (22,459) 净值 46,220,857 67,965,939 12,037,605 123,336,765 58 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ (1) 本公司及其附属子公司之其他应收款账龄分析如下： 二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日 其他应收 占该账项余 占该账项余 款账龄 余额 额的百分比 坏账准备 净额 余额 额的百分比 坏账准备 净额 一年以内 35,837,156 72% (2,451,024) 33,386,132 51,217,335 73% (1,701,667) 49,515,668 一至二年 11,132,893 22% (831,530) 10,301,363 17,673,934 25% (679,631) 16,994,303 二至三年 2,900,737 6% (435,695) 2,465,042 1,503,281 2% (47,313) 1,455,968 三年以上 177,179 0% (108,859) 68,320 - - - - 50,047,965 100% (3,827,108) 46,220,857 70,394,550 100% (2,428,611) 67,965,939 于二○○一年十二月三十一日，本公司及其附属子公司之其他应收款中欠款 金额前五名的单位余额合计为人民币 8,556,028 元，占其他应收款总额的 17 ％（二○○○年：前五名余额合计为人民币 12,727,017 元，占其他应收款总 额的 18％）。 (2) 本公司之其他应收款账龄分析如下： 二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日 其他应收 占该账项余 占该账项余 款账龄 余额 额的百分比 坏账准备 净额 余额 额的百分比 坏账准备 净额 一年以内 9,035,363 74% - 9,035,363 123,359,224 100% (22,459) 123,336,765 一至二年 3,189,063 26% (186,821) 3,002,242 - - - - 12,224,426 100% (186,821) 12,037,605 123,359,224 100% (22,459) 123,336,765 于二○○一年十二月三十一日，除应收附属子公司款项外，本公司之其他应 收款中欠款金额前五名的单位余额合计为人民币 2,479,519 元，占其他应收款 总额的 20％（二○○○年：前五名余额合计为人民币 449,180 元，占其他应 收款总额的 0.4%）。 (3) 其他应收款余额中无应收持本公司 5％以上股份的股东单位欠款。 ５． 预付账款 (1) 本公司及其附属子公司之预付账款账龄分析如下： 二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日 占该账项余 占该账项余 预付账款账龄 余额 额的百分比 余额 额的百分比 一年以内 23,822,294 65% 162,013,413 79% 一至二年 31,120,748 34% 39,900,019 20% 二至三年 317,902 1% 3,397,567 1% 三年以上 19,539 0% - - 55,280,483 100% 205,310,999 100% (2) 本公司之预付账款账龄分析如下： 59 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日 占该账项余 占该账项余 预付账款账龄 余额 额的百分比 余额 额的百分比 一年以内 1,403,406 8% 62,167,343 99.5% 一至二年 16,800,000 92% 178,000 0.5% 18,203,406 100% 62,345,343 100% 预付账款账龄在一至二年间的欠款单位其中包括峻岭房产公司材料经营部的预付 材料款。本公司与峻岭房产公司在一九九九年因建造峻岭大厦项目发生交易，被指定 在其材料经营部内购买建筑所需材料，因此，本公司预付金额人民币 16,800,000 元。 因建筑项目工程期较长，此预付款项于竣工结算时结算。本公司于二○○二年二月已 收回人民币 12,577,599 元，所剩之款项的结算仍在进行中。预付账款余额中无须付持 本公司 5%以上股份的股东单位欠款。存货 本公司及其附属子公司之存货明细项目列示如下： 二○○一年 二○○○年 项目 十二月三十一日 十二月三十一日 主要材料 66,314,214 48,012,537 结构件 89,084,958 47,398,019 周转材料 47,861,270 32,064,562 低值易耗品 2,588,883 1,874,553 机械配件 １，４４３，４３７ ５，８３０，４００ 其他材料 ５，２６０，８９６ １，４４７，８８３ 212,553,658 136,627,954 本公司及其附属子公司年末所持存货无明显跌价迹象，故管理层二○○一年度未 对年末存货计提存货跌价准备。 ６． 建造合同工程 本公司及其附属子公司之建造合同工程明细项目列示如下： 二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日 工程施工 工程结算 工程施工 工程结算 累计发生成本及已确认的毛利 15,205,380,670 20,985,515,492 14,553,329,124 19,817,371,690 已办理结算的价款金额 (13,095,761,114) (23,347,297,651) (12,381,695,939) (21,620,159,729) 2,109,619,556 (2,361,782,159) 2,171,633,185 (1,802,788,039) 二○○一年度 二○○○年度 当年确认的合同收入 7,946,084,733 7,714,749,690 当年确认的工程成本 (7,289,669,978) (7,086,197,577) 当年确认的工程毛利 656,414,755 628,552,113 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 应收账款中尚未收到工程进度款 888,280,049 651,728,943 截止二○○一年十二月三十一日，本公司及其附属子公司所签定的工程合同总金 60 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 额为人民币 49,756,230,123 元。 本公司之建造合同工程明细项目列示如下： 二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日 工程施工 工程结算 工程施工 工程结算 累计发生成本及已确认的毛利 255,172,116 7,488,517,105 1,208,789,231 6,358,163,042 已办理结算的价款金额 (2,859,350) (8,034,331,392) (710,727,959) (6,711,905,698) 252,312,766 (545,814,287) 498,061,272 (353,742,656) 二○○一年度 二○○○年度 当年确认的合同收入 2,087,734,042 1,116,115,932 当年确认的工程成本 (2,074,857,172) (1,102,529,506) 当年确认的工程毛利 12,876,870 13,586,426 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 应收账款中尚未收到工程进度款 113,194,642 202,436,694 截止二○○一年十二月三十一日，本公司签定的工程合同总金额为人民币 7,213,875,192 元。 ７． 长期投资 (1) 本公司及其附属子公司长期投资明细项目列示如下： 二○○○年 二○○一年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日 长期股权投资 股票投资 (i) 5,969,098 2,686,950 - 8,656,048 投资于未合并子公司 （五(1)） 5,400,000 - (5,400,000) - 投资于联营公司 (ii) 172,397,471 118,706,926 (65,307,970) 225,796,427 投资于参股公司 (iii) 559,694,400 88,150,600 (83,057,200) 564,787,800 长期债权投资 债券投资 (iv) 843,880 - (349,740) 494,140 744,304,849 209,544,476 (154,114,910) 799,734,415 本公司长期投资明细项目列示如下： 二○○○年 二○○一年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日 长期股权投资 投资于合并子公司 (v) 1,001,577,128 130,019,031 (96,353,330) 1,035,242,829 投资于联营公司 (vi) 155,175,000 118,125,456 (63,525,456) 209,775,000 投资于参股公司 (iii) 559,694,400 88,150,600 (83,057,200) 564,787,800 1,716,446,528 336,295,087 (242,935,986) 1,809,805,629 61 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ ａ） 本公司及其附属子公司之股票投资明细项目列示如下： 二○○○年 十二月 三十 被投资公司名称 二○○一年十二月三十一日 一日 股份类别 占被投资 股数 投资金额 公司比例 投资金额 上海沪昌特钢股份有限公司 471,900 848,476 0.066% 848,476 上市公司法人股 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有 限公司 125,000 316,250 0.039% 316,250 上市公司法人股 上海市新锦江大酒店股份有限 公司 110,880 524,619 0.022% 524,619 上市公司法人股 上海华联商厦股份有限公司 42,075 193,629 0.011% 193,629 上市公司法人股 上海申达股份有限公司 96,000 164,525 0.031% 164,525 上市公司法人股 上海市原水股份有限公司 1,228,000 3,216,000 0.072% 3,216,000 上市公司法人股 上海第一百货股份有限公司 171,754 485,599 0.022% 485,599 上市公司法人股 大世界娱乐股份有限公司 110,000 0.058% 非上市公司法人 220,000 220,000 股 上海银行 730,200 0.1% 非上市公司法人 2,081,070 - 股 四川天歌科技集团股份有限公 198,000 0.0792% 司 605,880 - 上市公司法人股 8,656,048 5,969,098 ｂ） 本公司及其附属子公司之投资于联营公司明细项目列示如下： 投资额 累计权益 合计 二○○○年 二○○一年 二○○○年 二○○一年 二○○○年 二○○一年 被投资 公 本年权益增 十二月 本年增减数 十二月 十二月 利润分配 十二月 十二月 十二月 司名称 加 （减少） 三十一日 三十一日 三十一日 三十一日 三十一日 三十一日 （附注 27） 桥遂筑港 6,000,000 - 6,000,000 (399,231) (1,197,901) - (1,597,132) 5,600,769 4,402,868 地 铁 建 设 60,000,000 (60,000,000) - - 3,525,456 (3,525,456) - 60,000,000 - (a) 麦斯特 14,000,000 - 14,000,000 - - - - 14,000,000 14,000,000 爱思考 5,028,400 - 5,028,400 566,117 581,470 (542,000) 605,587 5,594,517 5,633,987 同三国道 81,175,000 114,600,000 195,775,000 - - - - 81,175,000 195,775,000 杭州中坚 6,000,000 - 6,000,000 (72,815) (42,613) - (115,428) 5,927,185 5,884,572 其他 100,000 - 100,000 - - - - 100,000 100,000 172,303,400 54,600,000 226,903,400 94,071 2,866,412 (4,067,456) (1,106,973) 172,397,471 225,796,427 ｃ） 本公司及其附属子公司之投资于参股公司明细项目列示如下： 投资额 累计权益 合计 二○○○年 二○○一年 二○○○年 二○○一年 二○○○年 二○○一年 被投资 公司 十二月 十二月 十二月 本年权益增 十二月 十二月 十二月 名称 三十一日 本年增减数 三十一日 三十一日 加 （减少） 利润分配 三十一日 三十一日 三十一日 （附注 27） 沪青平 40,250,000 35,649,000 75,899,000 - - - - 40,250,000 75,899,000 延安路高架 (b) 519,444,400 (30,555,600) 488,888,800 - 52,501,600 (52,501,600) - 519,444,000 488,888,800 559,694,400 5,093,400 564,787,800 - 52,501,600 (52,501,600) - 559,694,000 564,787,800 (a) 上海地铁建设有限公司股东会根据上海市人民政府有关部门的意见，为了保 证上海地铁轨道建设市场竞争的公正性，施工企业不应在地铁公司参股。因此于二 ○○一年，本公司从地铁建设退股。截止二○○一年十二月三十一日，本公司已收 回全部投资额及相应的投资收益。 (b) 根据与上海市城市建设投资开发总公司签定的投资合约，本公司投资 62 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 550,000,000 元于上海延安高架路项目，投资期限自一九九八年五月一日 起至二○一七年十二月三十一日止。本公司将自二○○○年起至二○一七 年每年按固定比例收回投资本金及获取投资收益。 本公司于一九九九年十二月二十八日与上海市城市建设投资开发总公司及上实 基建控股有限公司签订上海延安路高架道路发展有限公司（“延安路高架”）的合作 经营合同。延安路高架的营业期限从一九九五年十一月六日起至二○一七年十二月 三十一日，延安路高架主要从事投资建设、经营管理和维护延安路高架东西段。延 安路高架的注册资本为美元 360,960,000。本公司以原投资额人民币 550,000,000 元作 价 66,260,000 美元出资受让上海市城市建设投资开发总公司于延安路高架的股权 18.36%。根据与上海市城市建设投资开发总公司签定的股权转让协议书，本公司从 二○○○年一月一日起至经营期内将仍按原固定比例收回投资本金及获取投资收 益。若本公司从延安路高架分得利润不足原固定比例部分，由上海市城市建设投资 开发总公司补足。延安路高架营业期满后本公司将不获得任何资产的分配。 根据上述协议，本公司于二○○一年度收到投资回报计人民币 83,057,200 元（二 ○○○年度：人民币 83,057,200 元），包含投资款人民币 30,555,600 元（二○○○年 度：人民币 30,555,600 元）及投资收益人民币 52,501,600 元（二○○○年：人民币 52,501,600 元）。 ｄ） 本公司及其附属子公司之债券投资明细项目列示如下： 二○○○年 二○○一年 十二月 三 十二月 三 债券种类 面值 年利率 到期日 十一日 本年减少 十一日 上海市电力工业局电 力建设债券 440,340 - 07-2002 738,280 (297,940) 440,340 国家重点建设债券 53,800 4% 07-2002 105,600 (51,800) 53,800 843,880 (349,740) 494,140 ｅ） 本公司之投资于合并子公司明细列示如下： 投资额 累计权益 合计 被投资 公司 本年权益增 年初数 本年增减数 年末数 年初数 利润分配 年末数 年初数 年末数 名称 加 （减少） （附注 27） 一建 65,160,000 - 65,160,000 92,722,955 19,595,017 (17,511,676) 94,806,296 157,882,955 159,966,296 二建 50,260,000 - 50,260,000 56,218,919 18,570,478 (13,845,574) 60,943,823 106,478,919 111,203,823 三建 50,000,000 - 50,000,000 84,026,129 17,677,530 (14,536,614) 87,167,045 134,026,129 137,167,045 四建 50,000,000 - 50,000,000 86,614,338 18,679,615 (16,685,736) 88,608,217 136,614,338 138,608,217 五建 50,000,000 - 50,000,000 62,063,294 17,009,950 (11,422,457) 67,650,787 112,063,294 117,650,787 七建 50,000,000 - 50,000,000 97,347,816 19,722,883 (17,021,131) 100,049,568 147,347,816 150,049,568 八建 50,000,000 - 50,000,000 29,737,711 5,525,312 (2,660,967) 32,602,056 79,737,711 82,602,056 装饰 12,000,000 - 12,000,000 7,115,266 9,075,710 (2,669,175) 13,521,801 19,115,266 25,521,801 设计院 4,641,260 1,358,740 6,000,000 2,298,592 631,610 (1,163,904) 1,766,298 6,939,852 7,766,298 新开元 96,100,000 - 96,100,000 5,270,848 3,336,090 - 8,606,938 101,370,848 104,706,938 478,161,260 1,358,740 479,520,000 523,415,868 129,824,195 (97,517,234) 555,722,829 1,001,577,128 1,035,242,829 ｆ） 本公司之投资于联营公司明细列示如下： 投资额 累计权益 合计 被投资 公 本年权益增 年初数 本年增减数 年末数 年初数 利润分配 年末数 年初数 年末数 司名称 加 （减少） （附注 27） 地铁建设 60,000,000 (60,000,000) - - 3,525,456 (3,525,456) - 60,000,000 - (iii)(a) 麦斯特 14,000,000 - 14,000,000 - - - - 14,000,000 14,000,000 同三国道 81,175,000 114,600,000 195,775,000 - - - - 81,175,000 195,775,000 155,175,000 54,600,000 209,775,000 - 3,525,456 (3,525,456) - 155,175,000 209,775,000 63 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 于二○○一年及二○○○年十二月三十一日，本公司及其附属子公司之 投资变现及投资收益汇回无重大限制。 ８． 固定资产及累计折旧 (1) 本公司及其附属子公司之固定资产原值及累计折旧明细项目变动情况列示如下： 二○○○ 二○○一年度 年度 房屋及 办公设备 建筑物 施工机械 运输设施 生产设备 及其他设施 合计 合计 原值 年初余额 81,127,400 352,287,237 55,354,908 75,585,694 101,423,145 665,778,384 664,851,426 本年购入 18,971,754 45,096,545 2,233,705 6,031,835 23,239,151 95,572,990 26,314,036 在建工程转入 - 2,188,042 - - 2,094,571 4,282,613 255,000 本年减少 (7,324,603) (23,390,426) (4,625,379) (2,079,038) (5,639,347) (43,058,793) (25,642,078) 年末余额 92,774,551 376,181,398 52,963,234 79,538,491 121,117,520 722,575,194 665,778,384 累计折旧 年初余额 20,114,469 258,140,523 27,174,132 32,545,974 67,297,724 405,272,822 369,004,412 本年增加 2,570,790 23,918,475 4,735,830 3,628,633 15,957,843 50,811,571 56,745,080 本年减少 (1,218,416) (22,480,933) (4,140,452) (521,219) (4,731,236) (33,092,256) (20,476,670) 年末余额 21,466,843 259,578,065 27,769,510 35,653,388 78,524,331 422,992,137 405,272,822 净值 年末余额 71,307,708 116,603,333 25,193,724 43,885,103 42,593,189 299,583,057 260,505,562 年初余额 61,012,931 94,146,714 28,180,776 43,039,720 34,125,421 260,505,562 295,847,014 (2) 本公司之固定资产原值及累计折旧明细项目变动情况列示如下： 二○○○ 二○○一年度 年度 房屋及 办公设备 建筑物 施工机械 运输设施 生产设备 及其他设施 合计 合计 原值 年初余额 977,555 23,128,278 2,556,275 20,685,400 8,493,441 55,840,949 55,047,072 本年购入 - 33,314,000 - - 7,473,425 40,787,425 817,637 本年减少 - - - - (548,131) (548,131) (23,760) 年末余额 977,555 56,442,278 2,556,275 20,685,400 15,418,735 96,080,243 55,840,949 累计折旧 年初余额 125,122 9,205,367 792,367 20,240,668 5,526,186 35,889,710 31,487,055 本年增加 156,398 4,034,183 332,316 6,282 1,281,533 5,810,712 4,420,922 本年减少 - - - - (511,717) (511,717) (18,267) 年末余额 281,520 13,239,550 1,124,683 20,246,950 6,296,002 41,188,705 35,889,710 净值 年末余额 696,035 43,202,728 1,431,592 438,450 9,122,733 54,891,538 19,951,239 年初余额 852,433 13,922,911 1,763,908 444,732 2,967,255 19,951,239 23,560,017 于二○○一年十二月三十一日，本公司及其附属子公司无明显减值迹象。故 无需计提减值准备。 64 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ ９． 在建工程 本公司及其附属子公司之在建工程变动情况列示如下： 二○○○年 二○○一年 十二月 本年转入 固 转入 其他长 十二月 工程名称 三十一日 本年增加 定资产 期资产 三十一日 资金来源 工程进度 待安装设备及设施 5,105,583 5,143,479 (4,282,613) (4,990,763) 975,686 自有资金 安装完毕待验 收 于二○○一年度，在建工程中无资本化利息。 于二○○○年十二月三十一日，本公司及其附属子公司的在建工程无明显减值迹 象，故无需计提减值准备。 １０． 无形资产 本公司及其附属子公司之无形资产项目变动情况列示如下： 二○○○年 二○○一年 剩余摊销 十二月三十一 本年减少 十二月三十一 本年增加 本年摊销 年限 日 日 土地使用权 198,618,029 - (1,056,270) (153,000,000) 44,561,759 47 年 体育场包厢使用 27 年至 49 1,400,000 5,000,000 (150,000) - 6,250,000 权 年 合计 200,018,029 5,000,000 (1,206,270) (153,000,000) 50,811,759 于二○○一年度，本公司之附属子公司将位于上海市黄浦区人民路 777 号地块的 土地使用权转让至上海建工锦龙房地产有限公司“锦龙房产”（不存在控制关系的 关联方），转让价格为人民币 150,291,366 元。该转让价经上海东洲资产评估有限 公司评估，并于二○○一年五月十五日出具沪东洲评报字[2001]第 176 号评估报 告。此评估结果亦经上海市资产评审中心确认。经本公司与锦龙房产的进一步协 商，由锦龙房产负担该土地在拍卖时发生的中介费用人民币 3,000,000 元。截止二 ○○一年十二月三十一日，本公司已收到全部转让价款人民币 153,291,366 元。 本公司之无形资产项目变动情况如下： 二○○○年 二○○一年 剩余摊销 十二月三十一 十二月三十一 本年增加 本年摊销 年限 日 日 土地使用权 41,660,956 - (889,558) 40,771,398 47 年 体育场包厢使用权 - 5,000,000 (100,000) 4,900,000 49 年 41,660,956 5,000,000 (989,558) 45,671,398 于二○○一年十二月三十一日，本公司及其附属子公司的无形资产无明显减值迹 象，故无需计提减值准备。 65 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ １１． 其他长期资产 本公司及其附属子公司之其他长期资产系临时设施，变动情况列示如下： 二○○一年度 二○○○年度 原值 年初余额 ２２２，２３５，５６４ ２３４，４０６，１３５ 本年增加 88,956,586 60,576,155 本年减少 (75,459,979) (72,746,726) 年末余额 235,732,171 222,235,564 累计摊销 年初余额 179,777,078 194,750,049 本年增加 67,892,727 55,057,576 本年减少 （６９，０８５，１５３） （７０，０３０，５４７） 年末余额 178,584,652 179,777,078 净值 年末净值 57,147,519 42,458,486 年初净值 42,458,486 39,656,086 １２． 短期借款 本公司及其附属子公司之短期借款明细项目列示如下： 二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日 借款类别 金额 年利率 金额 年利率 备注 担保 105,700,000 6.14%-6.44% 21,500,000 6.435% 由建工集团担保（附注 28(2)(iii)） 担保 6,000,000 5.85% 8,000,000 5.85% 由上海建筑材料工程有 限公司担保 （ 附 注 28(2)(iii)） 信用 87,000,000 5.85%-6.44% 23,000,000 5.85%-6.44% 198,700,000 52,500,000 １３． 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 66 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 本公司及其附属子公司 本公司 二○○一年 二○○○年 二○○一年 二○○○年 项目 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 营业税 12,044,770 14,439,068 3,722,100 1,909,557 城市维护建设税 914,355 970,747 260,547 133,669 增值税 (1,667,265) (3,295,545) - - 所得税 10,704,946 8,150,579 329,521 (2,414,011) 其他 50,065 318,483 - 303,619 22,046,871 20,583,332 4,312,168 (67,166) １４． 应付账款、预收账款及其他应付款 应付账款、预收账款及其他应付款年末余额中无超过三年的大额应付账款、预收 账款及其他应付款且无欠持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 １５． 其他应交款 二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日 本公司及其 本公司及其 项目 计缴标准 附属公司 本公司 附属公司 本公司 教育费附加 ３％ 378,150 111,663 431,309 57,287 义务兵优待金 ０．３％ 45,614 11,166 42,495 5,728 堤坊费 １％ 126,250 37,221 145,167 19,096 河道管理费 ０．２５％ 5,247 32,518 9,306 34,718 代扣代缴各项 税费 1,555,207 - 2,025,746 - 其他 19,243 - 6,709 - 合计 2,156,982 169,356 2,686,144 87,358 １６． 递延收入 本公司及其附属子公司 二○○○年 二○○一年 十二月三十一日 本年摊销 十二月三十一日 股票申购冻结资金利息收入 5,766,919 (2,883,459) 2,883,460 １７． 专项应付款 本公司及其附属子公司 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 科研试制费 １，８３５，２３５ 1,526,645 科研试制费系本公司附属子公司收到的专项拨款作为专项应付款处理，待拨款项 目完成后，属于应核销的部分，冲减专项应付款。 67 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ １８． 少数股东权益 截至二○○一年十二月三十一日止，本公司及其附属子公司账面少数股东权益包 括： 二○○一年 十二月三十 二○○一年 二○○○年 少数股东 持 一日经审计 十二月 三十 十二月 三十 股比例 后净资产 一日 一日 新开元 ３５％ 161,079,077 56,372,138 54,575,783 上房预应力 10% 5,938,180 593,818 - 167,017,257 56,965,956 54,575,783 １９． 股本 二○○一年一月一日至十二月三十一日本公司股份变动情况 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 387,000,000 17,415,000 - - - 17,415,000 404,415,000 其中: 国家拥有股份 387,000,000 17,415,000 - - - 17,415,000 404,415,000 境内法人持有股份 - - - - - - - 境外法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 2.募集法人股 - - - - - - - 3.内部职工股 - - - - - - - 4.优先股或其他 - - - - - - - 未上市流通股份合计 387,000,000 17,415,000 - - - 17,415,000 404,415,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 150,000,000 45,000,000 - - - 45,000,000 195,000,000 2.境内上市的外资股 - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 已上市流通股份合计 150,000,000 45,000,000 - - - 45,000,000 195,000,000 三.股份总数 537,000,000 62,415,000 - - - 62,415,000 599,415,000 于二○○一年十月三十一日，本公司以一九九九年十二月三十一日公司总股本向 全体股东配售股份，每 10 股配售 3 股。其中：国家股股东可配售 116,100,000 股， 社会股股东可配售 45,000,000 股。经上海市国有资产管理办公室沪国资预[2000]348 号文批准，国家股股东承诺以现金认购 17,415,000 股，占应配股份的 15％，其余 放弃。因此，本次配股股份总额为 62,415,000 股。此次配股后，本公司的注册资 本及股本为人民币 599,415,000 元，分为 599,415,500 股，每股面值人民币 1 元。 其中， 404,415,000 元为建工集团拥有，占 67.47%，195,000,000 元为 A 股股东拥 有，占 32.53%。上述股本变动业经安达信 • 华强会计师事务所于二○○一年十一 月二日验资确认。 68 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 二○○○年一月一日至十二月三十一日本公司股份变动情况 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 387,000,000 - - - - - 387,000,000 其中: 国家拥有股份 387,000,000 - - - - - 387,000,000 境内法人持有股份 - - - - - - - 境外法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 2.募集法人股 - - - - - - - 3.内部职工股 - - - - - - - 4.优先股或其他 - - - - - - - 未上市流通股份合计 387,000,000 - - - - - 387,000,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 150,000,000 - - - - - 150,000,000 2.境内上市的外资股 - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 已上市流通股份合计 150,000,000 - - - - - 150,000,000 三.股份总数 537,000,000 - - - - - 537,000,000 ２０． 资本公积 二○○一年一月一日至十二月三十一日 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 829,500,000 457,923,832 - 1,287,423,832 资产评估增值 208,874,821 - - 208,874,821 1,038,374,821 457,923,832 - 1,496,298,653 二○○○年一月一日至十二月三十一日 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 829,500,000 - - 829,500,000 资产评估增值 208,874,821 - - 208,874,821 1,038,374,821 - - 1,038,374,821 资本公积系以国有股面值从建工集团换取净资产和发行 A 股及配股时产生的发行 A 股及配股之总发行收入超过面值并扣除因发行股票发生的相关费用，包括承销 佣金、中介机构费用及其他推介费用后的净额。资本公积可用以弥补以前年度亏 损或转增股本。 69 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ ２１． 盈余公积 二○○一年一月一日至十二月三十一日 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 66,886,336 18,520,198 - 85,406,534 法定公益金 66,886,336 18,520,198 - 85,406,534 合计 133,772,672 37,040,396 - 170,813,068 二○○○年一月一日至十二月三十一日 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 44,258,800 22,627,536 - 66,886,336 法定公益金 44,258,800 22,627,536 - 66,886,336 合计 88,517,600 45,255,072 - 133,772,672 (a) 法定盈余公积 根据中国公司法和本公司章程，本公司根据法定会计报表税后利润（弥补以 前年度亏损）提取 10%的法定盈余公积，当该公积金累计达到股本的 50%时 可不再提取。法定盈余公积经批准后，可用于弥补以前年度亏损或转增股本， 但使用该公积金后，其余额不得低于本公司股本的 25%。 (b) 法定公益金 根据中国公司法和本公司章程，本公司应根据法定会计报表税后利润（弥补 以前年度亏损）提取 5%－10%公益金，作为职工集体福利的资本性支出。 ２２． 未分配利润 二○○一年度 二○○○年度 年初未分配利润 ３６０，５６５，６９２ ２４６，６７０，４０１ 加：本年净利润 185,201,977 226,275,363 减：提取法定盈余公积 (18,520,198) (22,627,536) 减：提取法定公益金 (18,520,198) (22,627,536) 减：股利分配 (59,941,500) (67,125,000) 年末未分配利润 448,785,773 360,565,692 根据二○○二年三月十二日的董事会决议，本公司董事会建议本公司按二○○一 年度税后利润的各 10%（二○○○年：各 10%）提列法定盈余公积及法定公益金， 并按每股送红股 0.2 股，并分配股息人民币 0.10 元（二○○○年：0.125 元）的现 金股利。该分配方案尚需经股东大会批准。 70 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ ２３． 主营业务收入 (1) 本公司及其附属子公司之工程结算收入按工程性质分类明细列示如下： 二○○一年度 二○○○年度 一般民用建筑 2,307,492,610 2,502,071,450 30 层至 50 层民用建筑 757,029,979 815,741,220 50 层以上民用建筑 117,794,432 107,775,531 工业建筑 1,176,663,391 1,043,401,840 市政建筑 1,073,600,106 386,457,747 公共设施建筑 1,499,451,506 1,729,079,204 建筑装饰工程 304,743,203 200,951,469 总承包工程 709,309,506 929,269,229 其他 57,663,088 52,537,865 8,003,747,821 7,767,285,555 本公司及其附属子公司前五名客户主营业务收入的总额为人民币 1,191,172,180 元，占本公司及其附属子公司主营业务收入的 15%。 本公司及其附属子公司（除湖州新开元碎石有限公司外）的业务范围主要从 事建筑工程总承包、施工、设计装饰。因湖州新开元碎石有限公司的主营业 务收入对本公司及其附属子公司的合并报表而言并不重大，同时，由于公司 及其附属子公司的收入主要来自中国国内，其资产亦位于中国国内，本公司 及其附属子公司仅于一个地域内经营业务，因此于二○○一年度，本公司及 其附属子公司并无编制分部报告。 (2) 本公司之工程结算收入是指总承包工程收入，其中分包给子公司的内部收入已 于编制本公司及其附属子公司会计报表时抵销。 ２４． 其他业务利润 本公司及其附属公司之其他业务利润按业务性质分类明细列示如下： 二○○一年度 二○○○年度 材料销售业务利润（损失） 73,450 (1,299,478) 租赁业务利润 30,178 1,657,750 运输费收入 7,626,901 8,294,056 石料调运服务费收入 3,559,689 768,749 其他 3,434,153 11,603,275 14,724,371 21,024,352 71 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ ２５． 财务费用 (1) 本公司及其附属子公司之财务费用明细项目列示如下： 二○○一年度 二○○○年度 利息收入 33,500,002 35,525,704 减：利息支出 (18,219,384) (21,279,036) 其他 (404,341) (180,356) 14,876,277 14,066,312 (2) 本公司之财务费用明细项目列示如下： 二○○一年度 二○○○年度 利息收入 12,384,592 16,633,491 其他 (8,467) (3,638) 12,376,125 16,629,853 ２６． 投资收益 本公司及其附属子公司投资收益包括： 二○○一年度 项目 股票投资收益 债券投资收益 股权投资收益（附注 8） 合计 成本法 权益法 短期投资 - - - - - 长期投资 266,004 - 52,501,600 2,866,412 55,634,016 合计 266,004 - 52,501,600 2,866,412 55,634,016 二○○○年度 项目 股票投资收益 债券投资收益 股权投资收益 合计 成本法 权益法 短期投资 - 9,753,445 - - 9,753,445 长期投资 216,317 - 52,501,600 (485,905) 52,232,012 合计 216,317 9,753,445 52,501,600 (485,905) 61,985,457 72 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 本公司投资收益包括： 二○○一年度 股权投资收益（附注 8） 项目 债券投资收益 成本法 权益法 合计 短期投资 - - - - 长期投资 - 52,501,600 133,349,652 185,851,252 合计 - 52,501,600 133,349,652 185,851,252 二○○○年度 股权投资收益 项目 债券投资收益 成本法 权益法 合计 短期投资 8,734,445 - - 8,734,445 长期投资 - 52,501,600 166,988,957 219,490,557 合计 8,734,445 52,501,600 166,988,957 228,225,002 ２７． 关联方关系及交易 (1) 关联方的基本资料及与本公司的关系 在企业财务和经营决策中，如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一 方或对另一方施加重大影响，则将其视为关联方，如果两方或多方同受一方 控制，也将其视为关联方。 ａ） 存在控制关系的关联方的基本资料及与本公司的关系如下： 注册 地 经济性质 法定 企业名称 址 注册日期 主营业务 与本公司关系 或类型 代表人 建工集团 上海市 1994 年 1 建筑工程承包、施工、 本 公 司 之 母 公 国有企业 蒋志权 月 设计和装饰 司 一建 上海市 1964 年 2 建筑施工及装璜装饰 本 公 司 之 子 公 股份制公司 张香田 月 司 二建 上海市 1964 年 2 建筑施工及装璜装饰 本 公 司 之 子 公 股份制公司 蒋一元 月 司 三建 上海市 1964 年 2 建筑施工 本 公 司 之 子 公 股份制公司 徐伯昌 月 司 四建 上海市 1964 年 2 建筑施工 本 公 司 之 子 公 股份制公司 朱海根 月 司 五建 上海市 1964 年 2 建筑施工 本 公 司 之 子 公 股份制公司 舒定康 月 司 七建 上海市 1964 年 2 建设工程总承包、土木 本 公 司 之 子 公 股份制公司 陆绍机 月 建筑及装璜设计 司 八建 上海市 1964 年 2 土木工程建筑及建筑装 本 公 司 之 子 公 股份制公司 李爱寒 月 璜 司 装饰 上海市 1993 年 8 建筑装饰、设计施工及 本 公 司 之 子 公 股份制公司 倪豪 月 技术服务 司 设计 上海市 1993 年 3 建筑工程设计、工程勘 本 公 司 之 子 公 股份制公司 范庆国 月 查及装饰工程设计 司 新开元 浙江省 1995 年 3 石料开采及混凝土加工 本 公 司 之 子 公 股份制公司 张克文 湖州市 月 制造 司 上房预应力 上海市 2000 年 4 预应力设计施工、技术 本 公 司 之 子 公 有限责任公 陈柳宏 月 咨询服务 司 司 73 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ ｂ） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 二○○一年度如下： 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 建工集团 1,030,000,000 - - 1,030,000,000 二○○○年度如下： 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 建工集团 1,030,000,000 - - 1,030,000,000 ｃ） 存在控制关系的关联方所持本公司股份及其变动 二○○一年一月一日至十二月三十一日变动如下： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 公司名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 建工集团 387,000,000 72.07% 17,415,000 (4.6%) - - 404,415,000 67.47% 二○○○年一月一日至十二月三十一日变动如下： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 公司名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 建工集团 387,000,000 72.07% - - - - 387,000,000 72.07% ｄ） 存在控制关系的关联方的注册资本及本公司所占权益的情况如 下： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 所占资本 所占资本 所占资本 企业名称 注册资本 金额 金额 金额 金额 权益比例 权益比例 权益比例 建工集团 1,030,000,000 1,030,000,000 不适用 - - - - 1,030,000,000 不适用 一建 65,160,000 65,160,000 100% - - - - 65,160,000 100% 二建 50,260,000 50,260,000 100% - - - - 50,260,000 100% 三建 50,000,000 50,000,000 100% - - - - 50,000,000 100% 四建 50,000,000 50,000,000 100% - - - - 50,000,000 100% 五建 50,000,000 50,000,000 100% - - - - 50,000,000 100% 七建 50,000,000 50,000,000 100% - - - - 50,000,000 100% 八建 50,000,000 50,000,000 100% - - - - 50,000,000 100% 装饰 12,000,000 12,000,000 100% - - - - 12,000,000 100% 设计 4,641,260 4,641,260 100% 1,358,740 - - - 6,000,000 100% 新开元 150,000,000 97,500,000 65% - - - - 97,500,000 65% 上房预应力 6,000,000 5,400,000 90% - - - - 5,400,000 90% 74 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ ｅ） 不存在控制关系但有交易往来的关联方的名称及与本公司的关系 如下： 企业名称 与本公司的关系 上海市机械施工工程公司 （“机械施工公司”） 建工集团之子公司 上海建筑材料工程有限公司（“材料公司”） 建工集团之子公司 上海建筑木材厂（“建筑木材厂”） 建工集团之子公司 上海市安装工程有限公司 （“设备安装公司”） 建工集团之子公司 上海市基础工程公司（“基础工程公司”） 建工集团之子公司 上海市建筑构件制品公司 （“构件制品公司”） 建工集团之子公司 上海钢窗厂（“钢窗厂”） 建工集团之子公司 上海建一实业公司 建工集团之子公司 上海建二实业公司 建工集团之子公司 上海建三实业公司 建工集团之子公司 上海建四实业公司 建工集团之子公司 上海建五实业公司 建工集团之子公司 上海建七实业公司 建工集团之子公司 上海建八实业公司 建工集团之子公司 华东建筑机械厂（“华东机械厂”） 建工集团之子公司 上海建工锦龙房地产有限公司（“锦龙房产”） 建工集团之子公司 上海第一建筑服务公司（“一建服务”） 建工集团之子公司 (2) 关联方交易 ａ） 与关联方进行的主要关联交易金额如下： 本公司及其附属子公司 二○○一年度 二○○○年度 交易类型 金额 相应比例 金额 相应比例 分包工程安装 13,282,943 0.2% 254,569,972 4.0% 施工劳务作业服务 191,595,535 3.0% 231,459,441 3.0% 购买主要材料及结构件 379,418,559 5.0% 301,999,038 4.0% 购买固定资产 1,560,000 1.6% - - 出售无形资产（附注 11） 153,291,366 100.0% - - 建筑装饰服务 4,156,101 0.5% - - 租赁房屋 2,449,361 89.0% 2,240,000 90.0% 本公司 二○○一年度 二○○○年度 交易类型 金额 相应比例 金额 相应比例 施工劳务作业服务 6,520,553 0.3% - - 租赁房屋 2,449,361 100.0% 2,240,000 100.0% 对于上述分包工程关联交易而言，由于每笔分包工程的工程内容及数量 都不相同，因此就单笔交易而言，没有明确的市场价格进行比较。一般 是参照《建筑工程综合预算定额〈九三〉》，《市政工程综合预算定额〈九 75 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 二〉》等国家规定取费价格，以及当时人、机、物的市场价进行计算的 确定。 ｂ） 与关联方往来账余额明细如下： 本公司及其附属子公司 二○○一年 十二月三十 二○○○年 十二月三十 一日 一日 交易余额 金额 相应比例 金额 相应比例 应收账款 －上海建二实业公司 2,842,699 0.3% - - 应付账款 －钢窗厂 - - 214,640 0.0% －材料公司 3,101,728 5.0% 21,296,928 3.0% －一建服务 27,334,254 3.0% - - －机械施工公司 944,352 0.0% 89,951 0.0% －构件制品公司 44,763,692 5.0% 66,424,412 10.0% －基础工程公司 - - 3,463,001 1.0% 本公司 二○○一年 十二月三十 二○○○年 十二月三十 一日 一日 交易余额 金额 相应比例 金额 相应比例 应付账款 －机械施工公司 944,352 6.0% - - 以上与关联公司往来款项均无抵押、不计息，且无固定还期限。 ｃ） 其他 于二○○一年十二月三十一日，本公司及其附属子公司短期借款人民币 105,700,000 元由建工集团提供信用担保，另外人民币 6,000,000 元由材料公司提供信用 担保（附注 13）。 ２８． 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－ 净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求编制。具体计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率＝报告期利润÷（期初净资产＋报告期净利润／2＋报告期 因注册资本增加新增净资产×新增净资产下一月份起至 76 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 报告期期末月份数／报告期月份数） 加权平均每股收益＝报告期利润÷（期初股份总数＋报告期注册资本增加数×增 加资本下一月份起至报告期期末月份数／报告期月份数） 非经常性损益系指与生产经营无直接关系，以及虽与生产经营相关，但由于其性 质、金额或发生率，将影响公允评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入、 支出。 非经常性损益包括： 本公司及其附属子公司 本公司 二○○一年度 二○○○年度 二○○一年度 二○○○年度 营业外收入 1,232,613 1,092,664 - - 营业外支出 (1,790,025) (2,303,895) (36,414) (8,970) 新股申购冻结资金利息收入 的摊销 2,883,459 2,883,460 2,883,459 2,883,460 债权投资收益 - 9,753,445 - 8,734,445 所得税影响 (348,907) (1,713,851) (427,057) (1,741,340) 1,977,140 9,711,823 2,419,988 9,867,595 ２９． 承诺事项 (1) 于二○○一年十二月三十一日，本公司及其附属子公司重大的资本承诺事项如 下： ａ） 承诺参股上海沪青平高速公路建设发展有限公司并投资建设上海沪青平高速公 路约人民币 ４９，２２１，０００ 元。 ｂ） 承诺参股上海同三高速公司有限公司并投资建设同三国道（上海段）约人民币 ４６３，１７５，０００ 元。 (2) 资产负债表日后连续三个会计年度每年为租赁办公楼房将支付的最低租赁付款 额及以后年度将支付的最低租赁付款总额： 项目 会计年度 金额 最低租赁付款额 2002 年 2,740,803 2003 年 2,750,375 2004 年 311,065 以后年度 1,098,652 最低租赁付款总额 6,900,895 77 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ ３０． 资产负债表日后事项 截止本报告签发日，本公司及其附属子公司无重大资产负债表日后事项。 ３１． 或有事项 于二○○一年十二月三十一日，本公司及其附属子公司无重大的或有事项。 ３２． 合并会计报表差异说明 比较合并会计报表各科目金额变动幅度超过 30％，且该差异变动金额占本集团二 ○○一年十二月三十一日资产总额 5％或占二○○一年度利润总额 10％以上的项 目列示如下： 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 ／二○○一年度 ／二○○○年度 差异变动金额及幅度 金额 ％ 资产负债表项目 货币资金 2,068,768,296 604,679,451 1,464,088,855 242% 货币资金在本年度的增加由于： (1) 增资配股收到的现金 5.2 亿； (2) 出售无形资产收到现金 1.5 亿； (3) 收回地铁建设投资额 0.6 亿； (4) 收回延安路高架投资款及收益 0.83 亿； (5) 借款引起现金流入 1.46 亿；及 (6) 公司在本年度加强应收账款的回收使净现金流入达 9.05 亿所致。 ３３． 比较数据 会计报表中二○○○年若干比较数字已重新编排分类以配合二○○一年的表达方 式。 78 上海建工股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责 人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计 报告原文。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸 《上海证券报》、 《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上海建工股份有限公司董事会 二〇〇二年三月十四日 79