*ST比特(000621)比特科技2002年年度报告摘要

比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 比特科技控股股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 董事郭兴先生因工作原因未亲自出席本次董事会，特授权董事蒋守辉先生代理出席 并全权行使表决权，董事曾之俊先生因工作原因未出席本次董事会。董事解天竣先生对 年报及年报摘要表决弃权。 1.4 北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有保留意见的审计报告。 本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 本公司负责人蒋守辉、主管会计工作负责人潘志猛及会计机构负责人金军保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 比特科技 证券代码 000621 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 上海市钦江路 99 号 地址 北京市海淀区西直门外大街 168 号腾达大厦 1009H 邮政编码 100044 公司国际互联网 www.bittech.com.cn 网址 电子信箱 bittech@bittech.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张兴明 穆瑞芳 北京市海淀区西直门外大街 168 号腾 北京市海淀区西直门外大街 168 号腾 联系地址 达大厦 1009H 达大厦 1009H 电话 88576868-603 88576868-625 传真 88576148 88576868-625 电子信箱 zxm@bittech.com.cn mrf@bittech.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 －1－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 62,201,676.22 39,110,940.49 59.04% 0.00 利润总额 -151,579,333.55 -6,169,414.81 -- 0.00 净利润 -145,143,500.11 -13,693,175.55 -- 0.00 扣除非经常性损益 -93,534,813.21 -23,049,214.85 -- 0.00 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 478,074,136.61 609,455,636.53 -21.56% 0.00 股东权益（不含少 173,916,698.39 319,060,198.50 -45.49% 0.00 数股东权益） 经营活动产生的现 -68,349,914.06 -130,900,152.30 -- 0.00 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 -0.97 -0.09 -- 0.00 净资产收益率 -83.46% -4.29% -- 0.00% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -53.78% -7.22% -- 0.00% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.46 -0.88 -- 0.00 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.16 2.13 -45.50% 0.00 调整后的每股净 1.02 1.97 -48.22% 0.00 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 0 0 0 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 －2－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 94,006,250 0 94,006,250 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 94,006,250 0 94,006,250 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55,676,948 0 55,676,948 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 55,676,948 0 55,676,948 三、股份总数 149,683,198 0 149,683,198 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 22,583 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 宁波华能租赁有限 0 33,969,000 22.69 未流通 33,969,000 公司 拓普投资有限公司 0 21,000,000 14.03 未流通 0 中国经济开发信托 0 4,157,400 2.78 未流通 4,157,400 投资公司 深圳市伯克利资讯 0 3,863,000 2.58 未流通 0 技术有限公司 深圳市华友世纪资 0 3,005,800 2.01 未流通 0 讯科技有限公司 交通银行北京分行 0 2,028,000 1.35 未流通 0 北海中玉集团有限 0 2,000,000 1.34 未流通 0 责任公司 上海精微服饰有限 0 1,570,000 1.05 未流通 0 公司 天津市富仁投资有 0 1,500,000 1.00 未流通 0 限公司 北京瑞普电子集团 0 1,183,000 0.79 未流通 0 前十名股东关联关系或一致行动 的说明 公司第一位股东宁波华能租赁有限公司与第二位拓普投资有限 公司不存在关联关系，其余股东之间关联关系不详。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 宁波华能租赁有限公司 新实际控制人名称 董宗祺 变更日期 2002 年 11 月 19 日 刊登日期和报刊 中国证券报 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 －3－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 本公司控股股东为宁波华能租赁有限公司，法人代表张华，成立日期 1993 年 9 月 21 日，注册地 址宁波保税区华能办公房 A7 号，注册资本人民币 15000 万元，经营范围：机械及设备租赁，国际贸 易，转口贸易，出口加工，仓储，贸易服务。 本公司实际控制人为董宗祺，男 36 岁，中国公民，工学学士，工程师，曾任上海第一石油机械厂 技术科长，现任上海泰裕集团有限公司董事长。 宁波华能租赁有限公司股权结构为：上海盈科资产管理有限公司 70%，上海创立投资有限公司 30%。上海盈科资产管理有限公司股权结构为：上海泰裕集团有限公司 40%，董宗祺 30%，蒋守辉 30%。上海创立投资管理有限公司股权结构为：上海泰裕集团有限公司 62.5%，大连华商网络有限公 司 37.5%。 上海泰裕集团有限公司注册资本 15000 万元，公司主要从事高新技术产业的投资、国内贸易、实 业投资、资产管理、投资咨询、管理咨询、计算机软硬件、电子产品及通讯产品的批发、零售。其 股权结构为：董宗祺 60%，蒋守辉 40%。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 2002 年 11 月至 程里全 董事长 男 38 0 0 2003 年 3 月 2002 年 3 月 至 邹峰 独立董事 男 41 0 0 2005 年 3 月 2002 年 3 月 至 贾暾 独立董事 男 38 0 0 2005 年 3 月 2002 年 12 月至 张华 董事 男 31 0 0 2005 年 3 月 2000 年 6 月 至 解天骏 董事 男 39 0 0 2005 年 3 月 2002 年 12 月至 郭兴 董事 男 44 0 0 2005 年 3 月 2002 年 12 月至 曾之俊 董事 男 31 0 0 2005 年 3 月 2002 年 12 月至 吴伟 董事 男 42 0 0 2005 年 3 月 2002 年 12 月至 蒋守辉 董事 男 36 0 0 2005 年 3 月 2002 年 3 月 至 王一航 监事 男 40 0 0 2005 年 3 月 1999 年 8 月 至 赵定善 监事 男 52 0 0 2005 年 3 月 2002 年 12 月至 张伟兵 监事 男 36 0 0 2005 年 3 月 2002 年 6 月 至 唐丽 监事 女 36 0 0 2005 年 3 月 2002 年 12 月至 顾亦秀 监事 女 39 0 0 2005 年 3 月 2002 年 12 月至 孙斯惠 总经理 男 30 0 0 2005 年 3 月 2001 年 6 月 至 唐澍明 副总经理 男 30 0 0 2003 年 1 月 －4－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 张华 宁波华能租赁有限公司 法人代表 2002 年 12 月 是 解天骏 拓普投资有限公司 总经理 2000 年 6 月 否 赵定善 交通银行北京分行 科长 1999 年 8 月 否 张伟兵 宁波华能租赁有限公司 副总经理 2002 年 12 月 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 58.00 金额最高的前三名董事的报 12.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 40.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 董事解天骏、郭兴、曾之俊、吴伟、蒋守辉 不在公司领取报酬、津贴的 监事张伟兵、赵定善、顾亦秀 董事、监事姓名 监事王一航在控股子公司北京比特赛天系统集成技术有限公司领取 薪酬。 报酬区间 人数 5-10 万 2 10-20 万 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 经营成果及财务状况简析 报告期内，公司主要经营业绩同比增减变化情况如下： 1．主营业务收入本年度较上年度增加 23,090,735.73 元，主要是由于本公司本年业务量增加所致。 2. 主营业务成本本年度较上年度增加 35,153,179.97 元，主要是由于本公司本年业务量增加，同时受 中国广电产业正在进行重大的产业结构调整和市场竞争日趋激烈的影响所致。 3．财务费用本年度较上年度增加 7,444,600.16 元，主要是由于本年度短期借款实际占用天数较 2001 年增加所致。 4．投资收益本年度较上年度减少 90,360,055.65 元，主要是由于本年度本公司联营企业亏损增加及对 张家口比特大型物资运销有限公司、武汉长江建设开发有限公司及武汉市比特人杰数码科技有限公 司计提减值准备所致。 本公司主营业务主要分布在湖北地区、北京地区、江苏地区和陕西地区。 报告期内，公司主营业务与上年同期发生了较大的变化，逐步向电力信息、广电、自控以及媒体产 业等高成长行业集中。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 －5－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 广电行业 3,161.04 2,373.75 24.91 99.84 181.63 -22.00 电力信息网 2,521.82 2,210.21 12.36 165.68 903.46 -65.00 络系统集成 媒体行业 213.24 105.41 50.57 -73.65 -70.05 -6.00 楼宇自动化 324.07 127.52 60.65 -43.22 18.71 -20.00 其中：关联 590.94 550.38 6.86 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 市场价格 关联交易必要性、持续性的 具有持续性 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 湖北地区 3,664.22 68.95 北京地区 1,096.81 6.68 江苏地区 860.32 0.00 其他地区 598.82 -16.14 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 3,756.24 占采购总额比重 72.24% 合计 前五名销售客户销售金 2,964.67 占销售总额比重 47.66% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 －6－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 公司目前主营业务主要集中在广电行业，中国广电产业正在进行重大的产业结构调整，公司面临的 生产经营环境具有较大的不确定性，可能对公司业务产生较大影响。 公司控股股东的股东报告期内出现的变更，董事会及管理层也出现了重大调整，可能对公司的未来 发展产生较大的影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 董事会对上述审计报告保留事项的说明如下： １、关于联营公司审计报告事项：北京朗视数字电视科技有限公司是公司参股子公司，公司持有其 ２５．２％的股权。２００２ 年度，经利安达信隆会计师事务所出具的利安达审字（２００３）第 Ａ－１２１４ 号的保 留意见审计报告提出＂经审计，我们发现贵公司的子公司－北京朗视数码音视频技术有限公司的会计 报表未经审计，该公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产总额为 １３，３８１，５２３．９４ 元，净利润为－３，７９０，６７８．２８ 元＂。此外，审计报告注意到朗视短期投资 ２７，３６０，０００．００ 元、其他应收款 ３０，０９０，６４３．０８ 元和预付 帐款 １０，０００，０００．００ 元。 ２、关于公司其他应收款事项：公司存在的巨额应收款是公司历史遗留的问题，董事会已充分认识公 司流动性风险，并正在和准备采取资产重组的方式，改善资产质量，从而妥善解决应收帐款问题。 ３、关于持续经营能力事项：对于公司逾期债务，公司正在对各方沟通，希望在各方支持下妥善处理； 公司将按董事会 ２００３ 年年度工作方针和计划，努力通过资产重组和债务重组，树立新的主营业务， 保持公司持续经营。 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年度的指导方针：充分利用资产重组和债务重组等多种方式，确立主营业务，整合资产结构， 夯实资产质量；坚持以提高经济效益为中心，加强内部管理，控制成本，改善经营业绩。 经营目标：公司力争 ２００３ 年实现扭亏为盈，避免退市。 拟采取的策略和行动 １、 根据实际情况制定切实可行的公司经营战略和经营计划。 ２、 充分利用资产重组和债务重组等方式，对公司资产进行重整，置出不良资产，置入优质资产。 ３、 确定主营业务，大力开拓业务。 ４、 坚持效益为中心，加强公司管理，严格控制各项预算，实行全面成本管理，提高经营效益。 ５、 保持管理层稳定，制定公司人力资源发展战略，吸引、培养和提升公司在投资管理及企业管理 的人才基础，加紧实施员工培训计划，建立科学规范的绩效考核制度和长期激励和约束机制。 －7－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 ６、 全面贯彻落实《上市公司治理准则》，以此为主要衡量标准，进一步建立和完善良好的公司管理 制度和法人治理结构，进一步完善公司各项管理制度。 ７、 公司将加强信息披露管理工作，保证信息披露真实、准确、完整、及时，并加强与广大投资者 的沟通，依法经营、规范运作。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据北京京都会计师事务所对我公司 2002 年度财务状况审计结果，公司 2002 年度实现净利润 -145,143,500.11 元，加年初未分配利润 57,152,828.09 元，公司可供分配利润-87,990,672.02 元。董事 会决定本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，此议案尚需提交股东大会批准。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 收购湖北博源生物 科技发展有限公司 持有的武汉广顺工 贸有限公司（现更 2002 年 03 月 16 日 3,351.00 0.00 否 名为武汉长江资源 开发建设有限公 司）36.55%的股权 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 资产 售日该出售资 的损益 交易 产为上市公司 贡献的净利润 向北京龙源伟业机 电设备公司出售本 公司持有的北京比 2002 年 03 月 15 日 100.00 0.00 0.00 否 特伟业科技有限公 司 10%股权 向湖北博源生物科 技发展有限公司出 售本公司持有的张 2002 年 04 月 19 日 3,351.00 0.00 0.00 否 家口比特大型物资 运销有限公司 19% 的股权 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 上述收购出售资产项目是公司正常投资管理经营业务，不影响公司业务连续性和经理层稳定性。 7.3 重大担保 －8－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 华友世纪 2002 年 05 月 连带责任 2002 年 5 月 23 日--2003 年 通讯有限 6,000.00 否 否 31 日 担保 5 月 23 日 公司 担保发生额合计 8,700.00 担保余额合计 8,700.00 其中：关联担保余额合计 0.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 华友世纪通讯有限公司 -1,750.00 1,715.00 0.00 0.00 北京朗视数字电视科技 687.72 4,781.40 0.00 0.00 有限公司 张家口比特大型物资运 0.00 2,760.40 0.00 0.00 销有限公司 北京华威斯科技发展有 0.00 0.00 457.87 457.87 限公司 北京比特伟业科技有限 423.24 3,325.98 0.00 0.00 公司 合计 -639.04 12,582.78 457.87 457.87 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司在换届 选举中产生了邹峰、贾暾为独立董事，贾暾董事为注册会计师，独立董事人数和专业符 合上述意见的规定。自任职以来，独立董事忠实履行了自己的职责，认真行使职权，为 公司的产业发展和财务等方面出谋划策，对公司法人治理结构、董事会运作提出科学建 议，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司及全体股东的利益。 §8 监事会报告 （一）监事会会议情况 2001 年公司监事会根据有关法律、法规和《公司章程》赋予的职责，认真规范地开展了 工作。报告期内公司监事会共召开五次会议。公司在报告期内召开的所有董事会会议和 股东大会均有监事列席。现将监事会会议情况介绍如下： －9－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 1、2002 年 1 月 28 日在公司会议室召开第三届第十一次监事会，会议审议通过关于监事 会换届选举的决议此监事会决议公告刊登于 2002 年 1 月 30 日的《中国证券报》上。 2、2002 年 3 月 10 日在公司会议室召开公司第四届第一次监事会会议审议通过关于选 举第四届监事长的决议；关于修改监事会议事规则的决议。此监事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 12 日的《中国证券报》上。 3、2002 年 4 月 17 日在公司会议室召开的公司第四届第二次监事会，会议审议通过 2001 年度监事会报告；公司 2001 年年度报告及摘要；监事会听取并审议了公司第四届 第二次董事会审议的各项议案和决议，监事会认为上述议案和决议符合国家有关法规和 公司章程的规定，是切实可行的。此监事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 19 日的《中国 证券报》上。 4、2002 年 4 月 28 日在公司会议室召开的公司第四届第三次监事会，会议审议通过 同意公司 2002 年第一季度报告。此监事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的《中国 证券报》上。 5、2002 年 8 月 22 日在公司会议室召开的公司第四届第四次监事会，会议审议通过 同意公司 2002 年中期报告及 2002 年中期报告摘要；同意 2002 年中期利润分配方案。 此监事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 24 日的《中国证券报》上。 6、2002 年 10 月 24 日在公司会议室召开的公司第四届第五次监事会，会议审议通 过同意公司 2002 年第三季度报告。此监事会决议公告刊登于 2002 年 10 月 25 日的《中 国证券报》上。 （二）监事会独立意见： (1) 公司依法运作情况：监事会通过对《公司章程》、董事会、监事会议事规则和 总经理工作细则等公司有关文件的审查及对一年来股东大会、董事会和监事会会议情况 的调查，以及对公司高级管理人员执行职务的情况的检查，认为：董事会的工作是认真 负责的，公司具有基本健全的法人治理结构和内部控制制度，公司的决策程序合法，公 司董事、高级管理人员在执行公司职务时勤勉尽职，没有发现违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 (2) 检查公司财务的情况： 监事会通过对公司财务的监督检查，确认北京京都会计 师事务所为公司出具了保留意见的审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营情况。 要求公司董事会、管理层充分利用资产重组等方式，改善公司经营业绩。 (3) 报告期内未募集资金投入。 (4) 监事会对公司在报告期内实施的收购、出售资产及关联交易事项进行了检查，认为 交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （5）对董事会就审计报告涉及事项的说明是合理的和真实的，要求董事会在以后工作 中对相关事项进行妥善处理。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 北京京都审字（2003）第 0590 号 比特科技控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了比特科技控股股份有限公司（以下简称 贵公司）二〇 〇 二年十 二月三十一日公司及合并资产负债表、二〇〇 二年度公司及合并利润表及利润分配表、 二〇〇 二年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 －10－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 必要的审计程序。 经审计,我们注意到： 1、贵公司之联营公司北京朗视数字电视科技有限公司由其他会计师事务所出具的 2002 年度会计报表审计报告为保留意见类型，我们无法确定以权益法核算该联营公司本年度 损益对贵公司 2002 年 12 月 31 日净资产及 2002 年度净利润所产生的影响。 2、贵公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款账面余额共计 421,036,539.05 元，占资产总额 的 88.07%，其款项性质或内容主要是非经营性资金占用，贵公司未能及时收回或做出收 回上述款项的安排，我们亦无法通过满意的审计程序确定贵公司其他应收款的可收回程 度，且其中计 63,301,350.08 元未能于审计报告日取得回函，占资产总额的 13.24%，贵 公司其他应收款存在重大不确定性。 3、由于贵公司存在"2"所述以及贵公司短期借款计 73,660,000.00 元于审计报告日已逾期 且未办理展期手续、贵公司 2002 年度经营活动产生的现金流量为负数、贵公司 2002 年 度出现重大亏损，并已连续两年亏损。贵公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能 无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。贵公司 2002 年度会计报表并未对上述 事实作出明确披露。 我们认为，除存在上述问题造成的影响外,上述会计报表的编制符合《企业会计准则》 和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二〇 〇 二年十 二月三十一日的财务状况及二〇 〇 二年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的 选用遵循了一贯性原则。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 郑建彪 北京建外大街 22 号赛特广场五层 中国注册会计师曹阳 二〇〇 三年四月二十三日 ３．应收账款 （１）应收账款账龄分析列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 一年以内 ３２８，６０１，２４２．２４ ５４．０６ ２８８，５８８，３１３．３２ ５５．４１ －－ 一年以上二 １３１，４６９，１９７．０４ ２１．６３ ８１３，１３０．２５ １２０，０３６，８４６．７５ ２３．０５ －－ 年以内 二年以上三 ３２，８２２，１８６．１０ ５．４０ １，０３５，５１７．３５ １，５７１，５４１．８０ ０．３０ ３９，９７８．７２ 年以内 三年以上 １１５，００５，７０４．３４ １８．９１ １０５，７４８，６７４．３７ １１０，６０９，３９０．６５ ２１．２４ １０３，２１１，９２９．５３ 合 计 ６０７，８９８，３２９．７２ １００．００ １０７，５９７，３２１．９７ ５２０，８０６，０９２．５２ １００．００ １０３，２５１，９０８．２５ 应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 欠款金额前五名单位情况如下： 欠款单位名称 所欠金额 所占比例％ 欠款原因 －11－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 石家庄化纤有限责任公司 ２３９，０６９，２７０．３３ ３９．３３ 货款 中国石化销售华北公司 １３５，１８１，９３６．８１ ２２．２４ 货款 中国石化集团石家庄炼油厂 ６２，７２９，５３６．４２ １０．３２ 货款 石家庄炼化实业总公司 １９，０７０，４２９．４０ ３．１４ 货款 石灵碳素制品有限公司 １２，６５９，６２９．４０ ２．０８ 货款 合 计 ４６８，７１０，８０２．３６ ７７．１１ ４．其他应收款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 一年以内 １０８，８０７，６７３．７７ ５６．３６ ７７１，６３７．５３ ３３７，６２５，２２４．０９ ８１．４１ ６８３，１４４．８６ 一年以上 ４９，６６０，３５７．２５ ２５．７３ ８４４，０３７．０５ ６２，４９２，２７９．０９ １５．０７ ３，４９７，６６０．０３ 二年以内 二年以上 ２１，５２８，９２８．７４ １１．１５ ２，３５３，８５６．０１ ８，４９７，９２７．０１ ２．０５ ７，０２１，０９１．７２ 三年以内 三年以上 １３，０５５，９６１．２９ ６．７６ ７，８５１，８９９．２６ ６，０８２，９１３．７８ １．４７ ５，１６３，４６３．２７ 合 计 １９３，０５２，９２１．０５ １００．００ １１，８２１，４２９．８５ ４１４，６９８，３４３．９７ １００．００ １６，３６５，３５９．８８ 其他应收款无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 欠款金额前五名的单位欠款情况如下： 欠款单位名称 所欠金额 所占比例％ 欠款原因 石家庄炼油厂 １２０，６１６，０２４．７０ ６２．４８ 动力、劳务、材料等 中石化第十建设公司 １４，６２２，５８８．２３ ７．５７ 待结工程款及材料款 中石化第四建设公司 １１，４０６，９４６．２４ ５．９１ 待结工程款及材料款 河北石灵焦化厂 ８，１１７，２９３．８５ ４．２０ 货款等 省安一公司 ７，６７３，０３０．３８ ３．９７ 待结工程款及材料款 合 计 １６２，４３５，８８３．４０ ８４．１３ ７．长期股权投资 （１）投资项目 ２００２．１．１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 项目名称 金额 减 值 准备 金额 减 值准 备 金额 金 额 减 值 准备 股票投资 － － － － － － 其他股权投资 ２１２，２１４，０５７．４８ ２１，３９８，０７４．６４ ２４，１１０，０００．００ ２１２，２１４，０５７．４８ ４５，５０８，０７４．６４ 股权投资差额 １０，５２０，９８２．６７ － － １，７５３，４９７．１１ ８，７６７，４８５．５６ － 合计 ２２２，７３５，０４０．１５ ２１，３９８，０７４．６４ ２４，１１０，０００．００ １，７５３，４９７．１１ ２２０，９８１，５４３．０４ ４５，５０８，０７４．６４ －12－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 长期股权投资计提减值准备的原因是：因本公司投资的石家庄化纤有限责任公司自开工至今持 续经营亏损，自 ２００１ 年 ７ 月至 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日止期间该公司停工检修，消缺改造，预计其可收回 金额低于投资的账面价值。 计提长期投资减值准备的依据：在石家庄化纤有限责任公司 ２００２ 年年末净资产的基础上，假设 该公司在持续经营的情况下，所处行业的外部政策环境、市场环境等均无不利影响，对该公司未来 １０ 年（２００３－２０１２）经营预测产生的净利润进行折现，以该公司 １０ 年净利润折现值加上其 ２００２ 年年 末净资产为基数计算本公司所占的权益份额与本公司长期投资账面数的差额计提减值准备。 （２）长期投资减值准备明细如下： 占被投资单位 ２００２．１２．３１． 被投资单位名称 投资起止期 备注 注册资本比例％ 投资金额 减值准备 石联股份 １００ 石家庄化纤有限 １９９７．７．－ １８．３５ ２０８，６２５，９８２．８４ ４１，９２０，０００．００ 责任公司 河北石灵焦化厂 １９９８．８．１７ １００．００ ３，５８８，０７４．６４ ３，５８８，０７４．６４ 清理整顿 合 计 ２１２，２１４，０５７．４８ ４５，５０８，０７４．６４ （３）股权投资差额 被投资单位名称 ２００２．１．１ 形成原因 摊销年限 摊销金额 ２００２．１２．３１ 石家庄石联股 １０，５２０，９８２．６７ 投资成本大于应享有被投 １０ 年 １，７５３，４９７．１１ ８，７６７，４８５．５６ 份有限公司 资单位所有者权益份额 9.2 资产负债表 编制单位：比特科技控股股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 12,155,994.67 5,847,146.76 80,792,374.11 61,374,311.10 短期投资 300,000.00 1,011,555.19 1,011,555.19 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 20,408,585.06 9,805,250.61 10,609,878.84 688,875.00 其他应收款 386,155,573.20 348,173,368.86 335,610,935.85 343,775,232.85 预付账款 5,382,672.10 25,100,489.63 717,324.62 应收补贴款 存货 6,898,577.07 1,435,897.43 8,595,512.60 2,442,074.19 待摊费用 401,716.08 390,171.79 471,700.36 390,171.79 一年内到期的长期债权投 资 －13－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他流动资产 流动资产合计 431,703,118.18 365,651,835.45 462,192,446.58 410,399,544.74 长期投资: 长期股权投资 33,501,064.39 51,904,957.86 133,671,367.38 157,409,339.46 长期债权投资 长期投资合计 33,501,064.39 51,904,957.86 133,671,367.38 157,409,339.46 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 10,970,073.86 7,357,313.37 10,247,138.68 7,223,365.00 减：累计折旧 2,240,340.92 1,188,813.84 1,395,537.21 767,886.00 固定资产净值 8,729,732.94 6,168,499.53 8,851,601.47 6,455,479.00 减：固定资产减值准备 59,778.90 59,778.90 59,778.90 59,778.90 固定资产净额 8,669,954.04 6,108,720.63 8,791,822.57 6,395,700.10 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 8,669,954.04 6,108,720.63 8,791,822.57 6,395,700.10 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 4,200,000.00 4,800,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,200,000.00 4,800,000.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 478,074,136.61 423,665,513.94 609,455,636.53 574,204,584.30 流动负债: 短期借款 243,660,000.00 223,660,000.00 231,000,000.00 228,000,000.00 应付票据 7,589,415.00 2,000,000.00 应付账款 8,355,077.30 7,326,564.80 4,066,198.00 2,418,828.00 预收账款 7,533,232.75 7,133,397.75 3,360,776.76 3,261,156.76 应付工资 85,968.50 9,487.84 应付福利费 613,803.63 349,647.58 205,830.74 151,922.97 应付股利 483,195.87 483,195.87 483,195.87 483,195.87 应交税金 2,625,455.62 1,430,224.54 2,459,640.38 -216,745.27 其他应交款 143,284.55 12,078.39 61,390.59 18.00 其他应付款 12,140,142.57 12,124,956.62 20,843,030.86 20,638,459.47 预提费用 65,000.00 407,550.00 407,550.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 283,294,575.79 252,520,065.55 264,897,101.04 255,144,385.80 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 283,294,575.79 252,520,065.55 264,897,101.04 255,144,385.80 少数股东权益 20,862,862.43 25,498,336.99 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 149,683,198.00 149,683,198.00 149,683,198.00 149,683,198.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 149,683,198.00 149,683,198.00 149,683,198.00 149,683,198.00 资本公积 72,401,188.37 72,401,188.37 72,401,188.37 72,401,188.37 盈余公积 39,822,984.04 39,822,984.04 39,822,984.04 39,822,984.04 其中：法定公益金 9,025,807.23 9,025,807.23 9,025,807.23 9,025,807.23 未分配利润 -87,990,672.02 -90,761,922.02 57,152,828.09 57,152,828.09 －14－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 173,916,698.39 171,145,448.39 319,060,198.50 319,060,198.50 合计 负债和所有者权益（或股东 478,074,136.61 423,665,513.94 609,455,636.53 574,204,584.30 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：比特科技控股股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 62,201,676.22 31,127,521.10 39,110,940.49 9,492,000.00 减：主营业务成本 49,184,606.81 27,605,830.13 14,031,426.84 1,680,526.04 主营业务税金及附 544,580.40 112,157.05 1,194,224.75 522,060.00 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 12,472,489.01 3,409,533.92 23,885,288.90 7,289,413.96 号填列） 加：其他业务利润（亏损 50,851.94 以“-”号填列） 减：营业费用 7,660,941.97 771,805.45 1,813,151.16 838,828.52 管理费用 42,729,073.12 32,329,054.40 12,337,500.39 9,952,160.68 财务费用 14,715,451.86 13,978,322.20 7,270,851.70 7,242,365.66 三、营业利润（亏损以“-”号 -52,632,977.94 -43,669,648.13 2,514,637.59 -10,743,940.90 填列） 加：投资收益（损失以“-” -98,904,023.37 -104,238,101.98 -8,543,967.72 -2,942,734.65 号填列） 补贴收入 营业外收入 200.00 400.00 减：营业外支出 42,532.24 7,000.00 140,484.68 6,500.00 四、利润总额（亏损总额以“-” -151,579,333.55 -147,914,750.11 -6,169,414.81 -13,693,175.55 号填列） 减：所得税 -1,800,358.88 1,800,358.88 减：少数股东损益 -4,635,474.56 5,723,401.86 五、净利润（净亏损以“-”号 -145,143,500.11 -147,914,750.11 -13,693,175.55 -13,693,175.55 填列） 加：年初未分配利润 57,152,828.09 57,152,828.09 70,846,003.64 70,846,003.64 其他转入 六、可供分配的利润 -87,990,672.02 -90,761,922.02 57,152,828.09 57,152,828.09 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -87,990,672.02 -90,761,922.02 57,152,828.09 57,152,828.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 -87,990,672.02 -90,761,922.02 57,152,828.09 57,152,828.09 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 9,496,123.98 9,496,123.98 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 －15－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：比特科技控股股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 60,923,949.39 25,387,218.42 收到的税费返还 864,247.62 198,391.91 收到的其他与经营活动有关的现金 197,972.95 106,152.93 经营活动产生的现金流入小计 61,986,169.96 25,691,763.26 购买商品、接受劳务支付的现金 53,664,200.41 25,112,679.16 支付给职工以及为职工支付的现金 5,891,070.14 2,951,802.32 支付的各项税费 3,316,987.92 34,982.06 支付的其他与经营活动有关的现金 67,463,825.55 37,477,387.98 经营活动产生的现金流出小计 130,336,084.02 65,576,851.52 经营活动产生的现金流量净额 -68,349,914.06 -39,885,088.26 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 3,101,834.81 3,101,834.81 取得投资收益所收到的现金 176,000.00 176,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 3,277,834.81 3,277,834.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 725,735.18 133,948.37 支付的现金 投资所支付的现金 300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 1,025,735.18 133,948.37 投资活动产生的现金流量净额 2,252,099.63 3,143,886.44 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 24,760,000.00 3,760,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 62,372.76 筹资活动产生的现金流入小计 24,822,372.76 3,760,000.00 偿还债务所支付的现金 12,100,000.00 8,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,260,937.77 14,445,962.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 27,360,937.77 22,545,962.52 筹资活动产生的现金流量净额 -2,538,565.01 -18,785,962.52 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -68,636,379.44 -55,527,164.34 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -145,143,500.11 -147,914,750.11 加：计提的资产减值准备 77,069,625.86 76,356,329.17 固定资产折旧 844,803.71 420,927.84 无形资产摊销 600,000.00 长期待摊费用摊销 －16－ 比特科技控股股份有限公司２００２年年度报告摘要 待摊费用减少（减：增加） 69,984.28 预提费用增加（减：减少） 65,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 14,853,387.77 14,038,412.52 投资损失（减：收益） 45,452,645.85 50,786,724.46 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,696,935.53 1,006,176.76 经营性应收项目的减少（减：增加） -59,383,585.26 -34,762,228.97 经营性应付项目的增加（减：减少） 160,262.87 183,320.07 其他 少数股东本期收益 -4,635,474.56 经营活动产生的现金流量净额 -68,349,914.06 -39,885,088.26 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 12,155,994.67 5,847,146.76 减：现金的期初余额 80,792,374.11 61,374,311.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -68,636,379.44 -55,527,164.34 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 －17－