耀皮玻璃(600819)2002年年度报告

上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 本公司董事安德鲁·罗伯因故未出席董事会，委托董事理查德·霍特代行 表决权。 本公司董事长朱伯安先生、总经理李亮佐先生、总会计师孙大建先生及财 务部经理姜荣强先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介------------------------------------------------2 第二节 会计数据和业务数据摘要---------------------------------------3 第三节 股本变动及股东情况---------------------------------------------5 第四节 董事、监事、高级管理和员工情况---------------------------7 第五节 公司治理结构-----------------------------------------------------9 第六节 股东大会情况简介-----------------------------------------------10 第七节 董事会报告--------------------------------------------------------11 第八节 监事会报告--------------------------------------------------------14 第九节 重要事项------------------------------------------------------------15 第十节 财务报告------------------------------------------------------------16 第十一节 备查文件目录-----------------------------------------------------64 1 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称： 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 公司法定英文名称： SHANGHAI YAOHUA PILKINGTON GLASS CO.,LTD 公司法定英文缩写： SYP 二、公司法定代表人： 朱伯安先生 三、公司董事会秘书： 金闽丽女士 联系地址： 上海市浦东新区济阳路 100 号 联系电话： 0086-21-58839305 传真： 0086-21-58801554 电子信箱： office@sypglass.com 四、公司注册地址和办公地址： 上海市浦东新区济阳路 100 号 邮政编码： 200126 公司国际互联网网址： http://www.sypglass.com 公司电子信箱： office@sypglass.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《南华早报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司董秘办 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： A 股 耀皮玻璃 B 股 耀皮 B 股 股票代码： A 股 600819 B 股 900918 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1993 年 12 月 9 日 最近一次公司变更注册登记日期: 2003 年 2 月 18 日 注册登记地点： 上海市浦东新区济阳路 100 号 企业法人营业执照注册号： 企股沪总字第 019022 号(市局) 税务登记号码： 国税沪字 310046607210186 公司聘请的国内会计师事务所名称 上海上会会计师事务所有限公司 办公地址： 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 公司聘请的国际会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址： 上海市淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成： 指标 金额（元） 利润总额 130,043,825.29 净利润 110,512,406.64 扣除非经常性损益后的净利润 109,372,169.41 主营业务利润 384,598,581.34 其它业务利润 7,833,508.02 营业利润 112,152,031.78 投资收益 16,550,337.95 补贴收入 270,000.00 营业外收支净额 1,071,455.56 经营活动产生的现金流量净额 224,928,039.22 现金及现金等价物净增加额 26,330,776.28 注: 扣除非经常性损益项目及涉及金额: 1、补贴收入 270,000.00 元 2、营业外收支净额 1,071,455.56 元 3、所得税影响 201,218.33 元 二、境内外审计差异： 经普华永道中天会计师事务所有限公司按国际会计标准审计，净利润为 11051.2 万元，两种会计准则、制度计算的税后净利润和净资产的差异及调整项 目如下： 截至 2002 年 12 月 31 日止年度的集团 于 2002 年 12 月 税后溢利 31 日的综合净资产 人民币千元 人民币千元 根据中国法定财务报表 110,512 1,676,867 国际会计准则及其他的调整 — 重计以外币为本位币付款的固定资产 -- 31,730 — 熔窑维修设备 -- (31,500) — 超提折旧 -- 12,118 — 自用零配件摊销差异 -- (6,963) — 其他 -- (1,481) — 2002 年建议股息 -- 97,500 经国际会计准则及其他调整后所列报 110,512 1,778,271 三、近三年主要会计数据和财务指标： 项目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入(千元) 1,083,522 1,044,917 866,874 净利润 (千元) 110,512 162,382 154,621 总资产 (千元) 2,070,645 2,128,488 2,022,734 股东权益(不含少数股东权益) 1,676,867 1,663,849 1,608,729 (千元) 每股收益 (元/股) 0.227 0.333 0.317 3 每股净资产(元/股) 3.44 3.41 3.30 调整后的每股净资产(元/股) 3.27 3.22 3.12 每股经营活动产生的 0.46 0.45 0.53 现金流量净额(元/股) 全面摊薄的净资产收益率(%) 6.59 9.76 9.61 扣除非经常性损益后的加权 6.36 9.69 9.76 平均净资产收益率(%) 四、股东权益变动情况 (单位：人民币元) 其中法定 外币报表 股东权益合计 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 公益金 折算差额 期初数 487,500,000 577,491,962.10 361,962,403.29 59,049,345.49 236,906,727.43 -12528.28 1,663,848,564.54 本期增加 16,576,860.99 5,525,620.33 110,512,406.64 5,667.37 127,094,935.00 本期减少 114,076,860.99 114,076,860.99 期末数 487,500,000 577,491,962.10 378,539,264.28 64,574,965.82 233,342,273.08 -6,860.91 1,676,866,638.55 变动原因：2002 年度实现净利润 110,512,406.64 元，在按 10%提取法定盈 余公积金 11,051,240.66 元，按 5%提取法定公益金 5,525,620.33 元后，向各方股 东分红 97,500,000.00 元。外币报表折算差额指子公司外币报表折算人民币报表 时在股东权益上产生的差额。 4 第三节 股本变动及股东情况 一、股东变动情况： 1、公司股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(+，—) 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 325596375 325596375 其中： 244197281 244197281 国家持有股份 境内法人持有股份 81399094 81399094 境外法人持有股份 其他 5653625 5653625 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 331250000 331250000 未上市流通股份合计 31250000 31250000 二、已上市流通股份 125000000 125000000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 156250000 156250000 2、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 487500000 487500000 2、公司股票发行与上市情况： (1) 到报告期末的前三年内，公司未发行股票及衍生证券。 (2) 报告期内公司未进行送股、转增股本、配股、增发新股、可转换债券 等，公司股份总数和结构未发生变动。 (3) 公司无内部职工股。 二、公司股东情况： 1、报告期末股东总数为 33987 户，其中 A 股股东 15487 户，B 股股东 18500 户。 2、公司前 10 名股东的持股情况： 序号 股东名称 年度内 年末持股 持股 股份类 质押或冻 股 东 增减(股) 数量(股) 比例(%) 别(已流 结的股份 性 质 通或未流通 数量(股) 1 皮尔金顿国际控股公司 BV 0 92507059 18.98 未流通+ 0 外资股 已流通 2 中国无机材料科技实业集团公司 0 81399094 16.70 未流通 0 国有法人股 3 上海耀华玻璃厂 0 81399094 16.70 未流通 81399094 国有法人股 4 上海建筑材料(集团)总公司 +51399094 51399094 10.54 未流通 0 国家股 5 中国东方资产管理公司 +30000000 30000000 6.15 未流通 0 国家股 6 上海财政证券公司 +6337441 6337441 1.30 已流通 不详 内资流通股 7 TOYO SECURITIES ASIA LTD -1389825 5569765 1.14 已流通 不详 外资流通股 A/C CLIENT 8 JUMBO BUILDER LTD +825900 4708183 0.97 已流通 不详 外资流通股 9 上海万国证券公司发行部 0 2808875 0.58 未流通 0 社会法人股 10 新上海国际大厦有限公司 +1777401 1777401 0.36 已流通 不详 内资流通股 5 注： (1)本公司法人股股东上海耀华玻璃厂持有的 81399094 股于 1998 年 3 月 15 日质押给上海建筑材料(集团)总公司。 (2)经国家财政部财企[2002]401 号文批准，本公司发起人股东中国银行上 海信托咨询公司在本公司的全部股权变更由上海建筑材料(集团)总公司和中国 东方资产管理公司分别持有，变更后上海建筑材料(集团)总公司持有本公司国 家股 5139.91 万股，中国东方资产管理公司持有本公司国家股 3000 万股。上海 建筑材料(集团)总公司现已成为本公司实质性上的第一大股东，实质持有本公 司 27.24%的股份。股权转让公告刊登于 2002 年 10 月 12 日的《上海证券报》、 《南华早报》。 (3)本公司前 10 名股东中第 3 名股东为第 4 名股东的授权管理单位，第 3、 4 名股东与第 1、2、5、9 名股东之间不存在关联关系，第 6、7、8、10 名股东 为内、外资流通股股东，本公司未知其关联关系。 (4)本公司外资股股东皮尔金顿国际控股公司 BV 持有的 92507059 股外资 股中包括 81399094 股外资法人股和从二级市场中购入的 11107965 股外资流通 股。 (5)2003 年 1 月 8 日经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准，中国无 机材料科技实业集团公司变更为中国复合材料集团公司。 3、公司控股股东情况： 上海建筑材料(集团)总公司：法定代表人朱伯安；成立日期：1993 年 12 月 29 日；注册资本 6.1 亿元人民币；主要经营业务：投资入股控股，兴办经济实 体，建筑材料、建材设备及相关产品的设计制造和销售，从事建筑工程装饰工 程和技术开发转让业务，建筑装饰工程总承包及设计施工。 上海建筑材料(集团)总公司是经上海市人民政府批准，由原上海市建筑材 料工业管理局所属企事业单位整体改制而成，为国有独资集团公司，隶属上海 市经济委员会，经上海市国有资产管理委员会授权，对集团公司所属企业的国 有资产进行授权管理。 4、持股 10%以上法人股股东情况： (1)皮尔金顿国际控股公司 BV：法定代表人伊恩· 洛克；成立日期：1981 年 1 月 20 日；注册资本：612603291.71 欧元；主要经营业务：参股、筹资并管理 其他公司、集团和企业，参与金融交易、收购、控制、处置动产及不动产等； 系英国皮尔金顿有限公司的控股子公司。 (2)中国无机材料科技实业集团公司：法定代表人苏昭佩；成立日期：1998 年 9 月 24 日；注册资本：3608 万元人民币；主要经营业务：平板玻璃、加工玻 璃、特种玻璃、玻璃纤维及复合材料、建筑陶瓷、工业陶瓷、其他无机非金属 材料和制品及相关生产、工艺、技术、装备的研制、设计、销售等。 变更后的中国复合材料集团公司：法定代表人张定金；成立日期：2003 年 1 月 8 日；注册资本：390311000 元；主要经营业务：复合材料、玻璃纤维、玻 璃、陶瓷及其它无机非金属材料和制品的生产、技术和装备研制、开发、设计、 转让、销售、工程建设和项目承包、技术服务与咨询、人才培训；本企业和成 员企业自产产品与相关技术的出口，本企业和成员企业生产、科研所需原辅材 料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口，本企业进料加工和“三来一 补”；代理出口将自行研制开发的技术转让给其它企业所生产的非自产产品；主 办境内国际科学技术展览。 (4) 上海耀华玻璃厂：法定代表人何交澍；成立日期：1947 年 9 月 27 日； 注册资本：6154 万元人民币；主要经营业务：生产、销售加工玻璃制品、玻璃 纤维及制品和相关机械设备制造。 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况： 1、基本情况： (1) 公司董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 增减变 年末持 变动 股数(股) 动数量(股)股数(股) 原因 朱伯安 董事长 男 58 岁 2000 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 理查德·霍特 副董事长 男 36 岁 2000 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 李亮佐 董事总经理 男 40 岁 2002 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 安德鲁·罗伯 董事 男 60 岁 2000 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 苏德昌 董事 男 57 岁 2000 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 张定金 董事 男 45 岁 2002 年 11 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 王劲松 董事 男 36 岁 2002 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 申 涛 董事 男 45 岁 2000 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 何交澍 董事 男 52 岁 2000 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 郭 建 独立董事 男 46 岁 2002 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 戴继雄 独立董事 男 43 岁 2002 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 龙万里 监事会主席 男 56 岁 2000 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 王金川 监事 男 58 岁 2000 年 6 月-2003 年 6 月 5,125 0 5,125 无 汤为民 监事 男 39 岁 2000 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 江济洛 监事 男 46 岁 2000 年 6 月-2003 年 6 月 2,625 0 2,625 无 陈 雄 监事 男 44 岁 2000 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 潘翔云 监事 男 44 岁 2000 年 6 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 金 海 高级经理 男 55 岁 2001 年 8 月-2003 年 6 月 5,125 0 5,125 无 庞 云 总经理助理 男 32 岁 2000 年 11 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 孙大建 总会计师 男 48 岁 2001 年 8 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 顾懿亲 高级经理 男 50 岁 2000 年 11 月-2003 年 6 月 8,750 0 8,750 无 金闽丽 董事会秘书兼 女 40 岁 2000 年 11 月-2003 年 6 月 0 0 0 无 高级行政经理 刘听宏 高级经理 男 59 岁 2000 年 11 月-2003 年 6 月 9,125 0 9,125 无 (2) 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 职务 股东单位名称 股东单位 任职期间 是否领取 担任职务 报酬津贴 朱伯安 董事长 上海建筑材料(集团)总公司 董事长 1996 年 8 月起至今 否 张定金 董事 中国无机材料科技实业集团公司 总经理 2002 年 3 月至 否 2003 年 1 月 申涛 董事 中国无机材料科技实业集团公司 经理 1998 年至 否 资产经营部 2003 年 1 月 何交澍 董事 上海耀华玻璃厂 厂长 1998 年起至今 否 龙万里 监事会主席 上海建筑材料(集团)总公司 副董事长 2000 年 7 月起至今 否 2、年度报酬情况： (1)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司董事、监事、高级管理人员的报酬实行基本薪金制和浮动部分结合生 产经营量化指标绩效考核的办法，由董事会批准发放；各类津贴根据国家及上 海市的有关规定发放；养老金根据上海市城镇职工养老保险办法执行。 (2)现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额： 董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 2546180 元；有 一名董事在公司领取报酬，报酬总额为 339248 元；金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额为 873027 元。 独立董事郭建、戴继雄在公司领取的年度津贴为 5 万元(含税)。 7 公司现任董事、监事、高级管理人员 23 人，在公司领取报酬的 12 人，其 中年度报酬数额在 13 万元以上的 9 人，年度报酬总额在 10-13 万元的 2 人，年 度报酬在 10 万元以下的 1 人。 董事朱伯安、苏德昌、张定金、王劲松、申涛、何交澍在股东单位领取报 酬。 董事理查德· 霍特、安德鲁·罗伯在股东单位的母公司领取报酬。 监事会主席龙万里在股东单位领取报酬。 (3) 报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 报告期内离任的董事有张三福、苏昭佩、张庆亮；离任的监事有金海；其 中：张三福、苏昭佩因办理了退休手续提出辞职，张庆亮因工作调动提出辞职， 金海因担任高级管理人员提出辞职。 (4)报告期内除聘任李亮佐为公司总经理外，无聘任、解聘公司经理、副经 理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。 二、公司员工情况： 1、在职员工数量： 截止 2002 年底，公司在职员工数为 1020 人。 2、在职员工构成： 公司现有生产人员 656 人，销售人员 99 人，技术人员 173 人，财务人员 18 人，行政人员 74 人。 3、在职员工教育程度： 具有大专以上学历的 325 人，占员工数的 32%；具有中高级以上专业技术 职称的 164 人，占员工数的 16%。 公司没有需承担费用的离退休职工。 8 第五节 公司治理结构 一、公司治理的实际情况： 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律和中国证监会 颁布的法规、条例，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。目前，已制 定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《董事工作细则》、《独立董事工作细则》、《监事工作细则》、 《信息披露内 控制度》、《总经理工作细则》等规章制度。公司当前的治理情况主要表现为： 1、关于股东和股东大会：公司的治理结构能保证全体股东享有平等的地 位和充分行使权力。报告期内，公司严格按照《公司章程》和《股东大会规范 意见》的规定，召集、召开股东大会；公开、公平、公正处理关联交易。 2、关于公司和控股股东：控股股东以出资人的身份通过股东大会行使权 利，没有采取任何方式干预董事会及经营班子的决策和生产经营活动。公司与 大股东在业务、人员、资产、财务、机构设置上完全分离，独立运作，自负盈 亏。 3、关于董事会和董事：公司董事会依据股东大会赋予的权利，按照《公 司章程》和《董事会议事规则》行使职责。公司董事熟悉法律法规，履职诚信、 勤勉。 4、关于监事会和监事：公司监事会依据《公司章程》和《监事会议事规 则》履行职责，对公司财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法性、 合规性进行监督。 5、关于绩效评介与激励约束机制：公司将不断创新机制，建立更加合理、 透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律法规和《公司章程》，真实、 准确、完整、及时地向股东及广大投资者披露信息。公司制定了《信息披露内 控制度》，指定董事会秘书负责公司信息披露事务，接待股东咨询。 7、关于相关利益者：公司遵守市场准则，充分尊重和维护银行、职工、 消费者和其他利益相关者的合法权益。 二、独立董事履行职责情况： 公司现有二名独立董事。报告期内，独立董事明确权利、义务，认真履行 职责。对公司现代企业制度的建立，法人治理结构的进一步完善起到了积极的 推动作用。 三、公司控股股东“五分开”的情况： 1、在业务方面：公司产、供、销等经营活动均由公司自主决策，并拥有独 立的采购、生产、销售系统。 2、在人员方面：公司拥有完整的劳动、工资管理系统。公司总经理、董 事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取报酬。 3、在资产方面：公司与控股股东之间产权明晰，各自拥有独立的基本生 产系统、辅助生产系统、商标及知识产权等无形资产。 4、在机构方面：公司各管理部门由公司总经理或总经理委托各高级经理 分管，与控股股东的相关管理部门之间不存在从属关系。 5、在财务方面：公司建立了独立的会计核算体系和独立的财务管理制度， 拥有独立银行账户，自行独立纳税。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面完全符合“五分开” 的要求。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制和相关的奖励制度： 公司内部已建立了对高级管理人员的激励和奖惩制度。公司高级管理人员 由董事会主持考评，实施奖惩。现行的考评及激励机制能有效的将高级管理人 员的工作业绩和报酬挂钩，具有较好的成效。 9 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会情况： 报告期内公司召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会，具体情况如 下： 1、公司董事会于 2002 年 2 月 1 日在《上海证券报》、《南华早报》上刊登 召开 2002 年度第一次临时股东大会的公告，会议于 2002 年 3 月 5 日在公司总 部召开，出席会议的股东及股东代表 154 人，代表有表决权股份数为 247254021 股，占公司股份总数的 50.72%，会议通过了如下决议： (1) 同意向皮尔金顿有限公司引进特种超薄玻璃生产技术； (2) 授权董事会与皮尔金顿有限公司谈判并草签特种超薄玻璃生产技术许 可、技术支持等相关协议； (3) 关于特种超薄玻璃生产技术许可协议和技术支持协议总金额不超过 1300 万英镑； (4) 授权董事会办理特种超薄玻璃生产技术引进的审批申报事宜； (5) 同意董事会在休会期间授权总经理负责上述四项授权事宜的具体实 施。该次股东大会决议公告刊登于 2002 年 3 月 6 日的《上海证券报》、《南华早 报》。 2、公司董事会于 2002 年 5 月 11 日在《上海证券报》、《南华早报》上刊 登召开 2001 年年度股东大会的公告，会议于 2002 年 6 月 19 日在公司总部召开， 出席会议的股东及股东代表 14 人，代表股份数为 336856541 股,占公司股份总 数的 69.10%，会议通过了如下决议： (1) 审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； (2) 审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； (3) 审议通过了公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告； (4) 审议通过了公司 2001 年度利润分配方案； (5) 审议通过了关于调整公司董事的议案； (6) 审议通过了关于调整公司监事的议案； (7) 审议通过了关于提名公司独立董事的议案； (8) 审议通过了独立董事津贴标准的议案； (9) 审议通过了修改公司章程的议案； (10) 审议通过了建立相关制度的议案； (11) 审议通过了聘请会计师事务所的议案。 该次股东大会决议公告刊登于 2002 年 6 月 20 日的《上海证券报》、《南华 早报》。 3、公司董事会于 2002 年 10 月 12 日在《上海证券报》、《南华早报》上刊 登召开 2002 年度第二次临时股东大会的公告，会议于 2002 年 11 月 22 日在公 司总部召开，出席会议的股东及股东代表 21 人，代表股份数为 336733676 股， 占公司股份总数的 69.07%，会议通过了如下决议： (1) 审议通过了关于调整公司董事的议案； (2) 审议通过了关于修改公司章程的议案。 该次股东大会决议公告刊登于 2002 年 11 月 23 日的《上海证券报》、《南 华早报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况： 1、2002 年 6 月 19 日公司在 2001 年年度股东大会上同意张三福先生、张庆 亮先生辞去董事职务；同意金海先生辞去监事职务；选举李亮佐先生、王劲松 先生为公司第三届董事会董事；选举郭建先生、戴继雄先生为公司独立董事。 2、2002 年 11 月 22 日公司在 2002 年度第二次临时股东大会上同意苏昭佩 女士辞去公司董事职务；选举张定金先生为公司第三届董事会董事。 10 第七节 董事会报告 一、公司经营情况： 1、主营业务的范围及其经营状况： 公司主营业务范围是：生产透明浮法玻璃、本体着色浮法玻璃及深加工系 列产品，销售自产产品。2002 年对公司来说是充满挑战和机遇的一年。一方面， 由于受几年来国内浮法玻璃生产线重复建设的影响，市场供求关系失衡，市场 平均售价下滑，国内玻璃企业赢利能力普遍下降，市场形势较为严峻。另一方 面，国家宏观经济发展良好，国民经济持续增长，北京申奥、上海申博的成功 所带来了机遇，带动了市场的发展，培育了商机。面对挑战和机遇，公司董事 会带领全体员工，求真务实，真抓实干，坚持以股东权益最大化为目标，深化 企业改革，强化内部管理，完善控制制度，推进技术创新，优化资源配制，促 进了企业的持续发展能力。 2002 年公司实现主营业务收入 108352 万元，比年度计划增长 3.56%；实 现主营业务利润 38460 万元，比年度计划增长 10.82%，实现利润总额 13004 万 元，比年度计划增长 23.09%；实现净利润 11051 万元，比年度计划增长 23.43%。 (1) 公司产品、地区业务构成情况： 主营业务产品 主营业务收入 主营业务利润 (千元) (千元) 浮法玻璃 759,687 291,698 其中：内销 515,142 193,754 外销 244,545 97,944 建筑加工玻璃 247,844 82,509 其中：内销 162,928 48,852 外销 84,916 33,657 其它 75,991 10,392 其中：内销 75,574 10,368 外销 417 24 (2) 占公司主营业务收入 10%以上的主要产品构成情况： 单位：人民币千元 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 年增减 产品 收入 成本 减（％） 减（％） （％） 浮法玻璃 759,687 467,989 38.40 0.28 8.24 -4.53 建筑加工 247,844 165,335 33.29 9.40 10.15 -0.46 玻璃 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 投资比例 广东浮法玻璃 浮法玻璃的生产、 浮法玻璃 2000 万美元 52,135 万元 1322 万元 75% 有限公司 经营 上海耀皮汽车 汽车玻璃的生产、 汽车玻璃 1389 万美元 24,399 万元 1102 万元 40% 玻璃有限公司 经营 桂林皮尔金顿安全 汽车玻璃的生产、 汽车玻璃 10000 万元 14,651 万元 291 万元 30% 玻璃有限公司 经营 长春皮尔金顿安全 汽车玻璃的生产、 汽车玻璃 1500 万美元 16,364 万元 526 万元 21.986% 玻璃有限公司 经营 11 3、公司主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购金额为 181614 千元，占年度采购总额的 61.25%；公司前五名客户销售额合计为 135874 千元，占公司销售总额的 12.54%。 4、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案： 由于受国际、国内原油及燃料油价格不断上升的影响，使得占公司采购成 本 30%以上的重油及其它相关化工产品的价格持续攀升，并导致公司的主营业 务成本上升，利润下降。公司虽然通过集中采购、公开招标等各种措施，保证 了公司的采购成本低于市场的一般售价，但油价的不确定性，将对公司未来的 采购成本产生一定的影响。 二、公司投资情况： 1、报告期内公司没有募集资金，也无募集资金延续使用到本年度的情况。 2、报告期内公司没有非募集资金投资的重大项目。 三、公司财务状况及经营状况： 1、 报告期内主要财务指标： 项目 2002 年(千元) 2001 年(千元) 同比增减（%） 总资产 2,070,645 2,128,488 -2.71 股东权益 1,676,867 1,663,849 0.78 主营业务利润 384,599 402,546 -4.46 净利润 110,512 162,382 -31.94 现金及现金等价物净增加额 26,331 -38,301 --- 2、财务指标变动说明： (1)总资产的减少主要是由于经营活动的改善使流动负债有了较大幅度下 降。 (2)股东权益增加是由于 2002 年新增利润提取的法定盈余公积和公益金所 致。 (3)主营业务利润和净利润下降主要受到产品价格下降和燃料成本上升等因 素影响。 (4)现金及现金等价物净增加额比上年增加主要是由于经营活动流入量增 加、投资活动支出减少和归还银行借款增加等诸因素共同影响所致。 四、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司产生的影响： 本年度本行业的经营环境、宏观政策及相关法规相对稳定。 五、董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内董事会共举行了 7 次会议。 (1)2002 年 1 月 30 日，董事会召开三届九次会议，会议听取和审议了 2002 年度财务预算(草案)，原则通过公司 2001 年度利润分配预案，决定聘任李亮佐 先生为公司总经理。 (2)2002 年 3 月 21 日，董事会召开三届十次会议，会议审议通过了公司 2001 年年度报告及年度报告摘要、2001 年度利润分配预案、2002 年度利润分配政策 及资本公积金转增股本政策。 (3)2002 年 4 月 17 日，董事会召开三届十一次会议，会议审议通过了公司 2002 年度第一季度季报。 (4)2002 年 5 月 9 日，董事会召开三届十二次会议，会议审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告、2001 年度财务决算和 2002 年度预算、调整公司董事的 12 预案、提名公司独立董事的预案、独立董事津贴标准的预案、修改《公司章程》 的议案、建立公司《股东大会议事规则》的议案、建立公司《董事会议事规则》 的议案、建立公司《董事工作细则》的议案、建立公司《独立董事细则》的议 案、建立公司《信息披露内控制度》的议案、建立公司《总经理工作细则》的 议案、聘请会计师事务所并决定其报酬的议案、召开 2001 年年度股东大会的议 案。 (5)2002 年 6 月 19 日，董事会召开三届十三次会议，会议审议通过了公司 建立现代企业制度的自查报告。 (6)2002 年 8 月 21 日，董事会召开三届十四次会议，会议审议通过了公司 2002-2007 年度发展规划、2002 年度半年度报告及半年度报告摘要、修改公司 章程的议案、召开 2002 年度第二次临时股东大会的议案，原则同意向上海阳光 镀膜玻璃有限公司增资，原则同意投资新建汽车玻璃公司的议案，同意苏昭佩 女士辞去董事职务，提名张定金先生为董事候选人，审议批准 2001 年度的坏账 损失为人民币 671949.59 元。 (7)2002 年 10 月 28 日，董事会召开三届十五次会议，会议审议通过了公司 2002 年度第三季度季报，原则同意经理部门关于投资建设上海耀皮康桥汽车玻 璃有限公司的建议，项目总投资预计为 3000 万美元，注册资本 2250 万美元， 各投资方与投资比例待定，一致同意向参股子公司上海阳光镀膜玻璃有限公司 增资 1 亿元人民币，增资后将全面控股上海阳光镀膜玻璃有限公司。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内董事会顺利完成了 2001 年度股东大会确定的本年度工作目标， 并于 2002 年 7 月 25 日和 2002 年 8 月 2 日分别实施了 A、B 股分红派息方案： 以 2001 年年末总股本 48750 万股为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币 0.22 元(含税)。本次 2001 年度分红派息实施公告刊登于 2002 年 7 月 11 日的《上 海证券报》、《南华早报》。 六、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经上海上会会计师事务所有限公司、普华永道中天会计师事务所有限公司 审计，本公司 2002 年度实现净利润 110,512,406.64 元。按《公司法》、《公司章 程》等有关规定，提取 10%的法定公积金 11,051,240.66 元和 5%的法定公益金 5,525,620.33 元，加上 2001 年度末未分配利润 236,906,727.43 元，本年度可供全 体股东分配的利润经境内法定审计为 330,842,273.08 元，经境外审计的累计未 分配利润为 184,814 千元。董事会决定本次利润分配预案为：拟以 2002 年年末 总股本 48750 万股为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.20 元(含税)，派发 现金红利总额为 97,500,000.00 元，剩余 233,342,273.08 元结转以后年度分配。 2002 年公司资本公积金不转增股本。 以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案须提交年度股东大会审议通 过。 13 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况： 报告期内监事会共举行了 5 次会议。 1、2002 年 1 月 30 日，监事会召开三届六次会议，会议同意金海先生辞去 监事会监事职务。 2、2002 年 3 月 21 日，监事会召开三届七次会议，会议审议通过了公司 2001 年年度报告及年报摘要。 3、2002 年 4 月 17 日，监事会召开三届八次会议，会议审议通过了公司 2002 年第一季度报告。 4、2002 年 5 月 9 日，监事会召开三届九次会议，会议审议通过了公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告、2001 年度监事会工作报告、调整公 司监事的预案、建立公司《监事会议事规则》的议案、建立公司《监事工作细 则》的议案。 5、2002 年 8 月 21 日，监事会召开三届十次会议，会议审议通过了公司 2002 年半年度报告。 二、监事会独立意见： 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事规则》、 《监事工作细则》及股东大会的授权，全面履行了对公司董事会成员、公司经 理及其他高级管理人员的监督职能，列席公司各次董事会会议，出席了公司股 东大会，对董事会、股东大会的召集、召开、议事、决策程序一并进行了监督。 公司监事会认为： 1、2002 年度，董事会圆满地执行了股东大会决议及授权事项，决策程序 符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》。公司内部控制制度完善，公司董事及 高级管理人员在执行公司职务时没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公 司及全体股东权益的行为。 2、2002 年度，上海上会会计师事务所有限公司和普华永道中天会计师事 务所有限公司出具的没有解释性说明，无保留意见审计报告，能够真实反映公 司的财务状况和经营成果。公司 2002 年度财务结构合理，财务状况良好。 3、公司报告期内没有募集资金，也没有以前年度募集资金使用延续到本 年度的情况。 4、公司报告期内没有重大的收购、出售资产的交易发生，没有发现内幕 交易和损害部分股东权益的行为。 5、公司的关联交易主要是向从事玻璃加工的子公司出售玻璃原片和委托 他们从事加工业务所致，关联交易价格合理、公允，没有损害公司利益。 14 第九节 重要事项 一、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、 报告期内公司重大关联交易事项： 本公司是高品质浮法玻璃生产企业，长期为控股子公司上海耀皮汽车玻璃 有限公司(汽车玻璃加工企业)和授权经营管理的子公司上海阳光镀膜玻璃有限 公司(建筑玻璃加工企业)提供优质、新鲜的浮法原片，这对提高双方的赢利能 力，实现优势互补、互惠互利带来了益处。 报告期内公司委托上海阳光镀膜玻璃有限公司加工镀膜及钢化玻璃并销售 浮法玻璃，金额分别为人民币 40,499 千元和 22,809 千元，分别占同类商 品交易金额的比例为 12.79 %和 2.11%；向上海耀皮汽车玻璃有限公司销售浮法 玻璃，金额为人民币 41,543 千元，占同类商品交易金额的比例为 3.83%。 上述关联交易价格按市场价确定，实际交易价格无明显高于或明显低于市 场同期同类产品价格的现象，结算方式亦与非关联方类似，此等关联交易事项 对公司利润无重大影响。 四、 重大合同及其履行情况： 1、报告期内公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 2、重大担保： 报告期内公司为控股子公司广东浮法玻璃有限公司提供银行贷款担保，担 保情况如下： 担保对 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方 象名称 完毕 担保(是或否) 广东浮法玻璃 2001.6.8 350 万美元 连带责任 2001.6.11- 否 是 有限公司 保险 2004.6.11 广东浮法玻璃 2001.12.24 450 万美元 连带责任 2001.12.25- 否 是 有限公司 保险 2004.12.25 广东浮法玻璃 2002.9.25 1000 万人民币 连带责任 2002.9.26- 否 是 有限公司 保险 2003.3.26 广东浮法玻璃 2002.9.27 100 万美元 连带责任 2002.9.28- 否 是 有限公司 保险 2003.3.28 广东浮法玻璃 2002.9.30 200 万美元 连带责任 2002.10.8- 否 是 有限公司 保险 2003.4.8 广东浮法玻璃 2002.12.13 1000 万人民币 连带责任 2002.12.16- 否 是 有限公司 保险 2003.12.16 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 五、报告期内公司或持股 5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、2002 年度公司续聘上海上会会计师事务所有限公司(原上海会计师事务所) 为公司的境内审计机构；解聘香港罗兵咸永道会计师事务所；改聘普华永道在 大陆的成员所普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的境外审计机构。 上海上会会计师事务所有限公司已连续 10 年为本公司提供财务审计服务。 报告期内公司支付给上海上会会计师事务所有限公司的财务审计费用为人 民币 200,000 元(含差旅费)；支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的财务 审计费用为港币 490,000 元(含差旅费)。 2001 年度公司支付给上海上会会计师事务所有限公司的财务审计费用为人 民币 200,000 元(含差旅费)；支付给罗兵咸永道会计师事务所的财务审计费用为 港币 490,000 元(含差旅费)。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评，未发生受证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内无其他应披露的重大事项。 15 第十节 财务报告 国内审计师报告书 审计报告 上会师报字(03)第 398 号 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及 2002 年 度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审 计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 张文枝 刘小虎 中国 上海 二ＯＯ三年四月二十五日 16 资产负债表 单位名称：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 资 产 行次 母公司年初数 合并年初数 母公司期末数 合并期末数 流动资产： 货币资金 1 168,444,728.05 179,131,701.66 196,346,241.55 205,462,477.94 短期投资 2 110,000,000.00 110,000,000.00 应收票据 3 61,146,913.61 61,825,385.83 102,361,030.91 104,038,080.18 应收股利 4 2,000,000.00 2,000,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00 应收利息 5 应收帐款 6 101,259,359.28 124,574,145.69 86,420,954.34 125,065,016.24 其他应收款 7 6,680,375.47 10,152,083.15 15,195,783.60 16,896,123.02 预付帐款 8 1,373,475.70 1,168,780.59 应收补贴款 9 存货 10 137,585,245.77 187,838,950.22 144,671,215.65 195,372,109.28 待摊费用 11 752,113.92 907,802.64 734,568.57 1,108,058.97 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 587,868,736.10 567,803,544.89 658,929,794.62 652,310,646.22 长期投资： 长期股权投资 31 150,087,026.19 99,820,522.01 169,957,161.49 109,775,811.34 长期债权投资 32 长期投资合计 33 150,087,026.19 99,820,522.01 169,957,161.49 109,775,811.34 其中：合并价差 （贷差以"-"号表示， 33-1 -74,632,901.17 -71,744,081.49 -71,744,081.49 合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 38 1,871,796,463.61 2,826,594,987.67 1,867,998,832.09 2,749,944,421.83 减：累计折旧 39 1,017,475,251.30 1,517,538,782.11 1,097,983,876.89 1,583,294,790.73 固定资产净值 40 854,321,212.31 1,309,056,205.56 770,014,955.20 1,166,649,631.10 减：固定资产减值准备 41 17,714,899.11 固定资产净额 42 854,321,212.31 1,291,341,306.45 770,014,955.20 1,166,649,631.10 工程物资 43 在建工程 44 19,705,961.04 19,705,961.04 5,319,742.81 9,448,162.98 固定资产清理 45 固定资产合计 50 874,027,173.35 1,311,047,267.49 775,334,698.01 1,176,097,794.08 无形资产及其他资产： 无形资产 51 58,483,300.39 58,483,300.39 54,229,265.70 54,229,265.70 长期待摊费用 52 72,980,859.82 91,333,656.10 62,026,883.87 78,231,510.85 其他长期资产 53 176,945,358.60 176,945,358.60 无形资产及其他资产合计 55 308,409,518.81 149,816,956.49 293,201,508.17 132,460,776.55 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 1,920,392,454.45 2,128,488,290.88 1,897,423,162.29 2,070,645,028.19 流动负债： 短期借款 61 100,000,000.00 178,276,600.02 70,000,000.00 114,842,049.09 应付票据 62 应付帐款 63 12,077,191.76 40,500,992.91 2,187,357.26 22,011,335.68 预收帐款 64 3,090,828.77 3,090,828.77 应付工资 65 1,655,320.00 6,500,000.00 8,155,460.00 应付福利费 66 614,630.87 614,630.87 83,834.11 83,834.11 17 应付股利 67 107,250,000.00 107,250,000.00 97,500,000.00 97,500,000.00 应交税金 68 10,782,265.85 11,142,594.25 4,962,399.30 7,678,986.73 其他应交款 69 20,899.80 20,899.80 9,076.26 9,076.26 其他应付款 70 25,426,373.35 32,038,232.64 36,216,167.13 42,263,328.37 预提费用 71 360,000.00 860,655.76 2,552,354.36 预计负债 72 一年内到期的长期负债 73 其他流动负债 74 流动负债合计 80 256,531,361.63 372,359,926.25 220,549,662.83 298,187,253.37 长期负债： 长期借款 81 66,212,800.00 66,218,400.00 应付债券 82 长期应付款 83 9,311,498.70 9,312,286.23 专项应付款 其他长期负债 86 长期负债合计 87 75,524,298.70 75,530,686.23 递延税项： 递延税款贷项 88 负债合计 90 256,531,361.63 447,884,224.95 220,549,662.83 373,717,939.60 少数股东权益（合并报表填列） 90-1 16,755,501.39 20,060,450.04 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 91 487,500,000.00 487,500,000.00 487,500,000.00 487,500,000.00 减：已归还投资 92 实收资本（或股本）净额 93 487,500,000.00 487,500,000.00 487,500,000.00 资本公积 94 577,491,962.10 577,491,962.10 577,491,962.10 577,491,962.10 盈余公积 95 361,962,403.29 361,962,403.29 378,539,264.28 378,539,264.28 其中：法定公益金 96 59,049,345.49 59,049,345.49 64,574,965.82 64,574,965.82 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96-1 未分配利润（未弥补亏损以“-”表示） 97 236,906,727.43 236,906,727.43 233,342,273.08 233,342,273.08 外币报表折算差额（合并报表填列） 97-1 -12,528.28 -6,860.91 所有者权益（或股东权益）合计 99 1,663,861,092.82 1,663,848,564.54 1,676,873,499.46 1,676,866,638.55 负债和所有者权益（或股东权益）合计 100 1,920,392,454.45 2,128,488,290.88 1,897,423,162.29 2,070,645,028.19 18 利润表及利润分配表 单位名称：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2002 年度 币种：人民币元 项 目 名 称 行次 母公司上年数 合并上年数 母公司本年数 合并本年数 一、主营业务收入 1 851,447,038.71 1,044,916,707.39 823,435,276.63 1,083,521,550.12 减：主营业务成本 2 503,480,356.67 642,154,023.51 527,819,177.53 698,892,998.02 主营业务税金及附加 3 216,933.33 216,933.33 29,970.76 29,970.76 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 347,749,748.71 402,545,750.55 295,586,128.34 384,598,581.34 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 9,960,547.10 10,263,627.42 8,702,680.00 7,833,508.02 营业费用 6 94,814,425.30 97,104,344.25 113,018,590.52 115,619,857.12 管理费用 7 87,681,838.18 133,556,856.72 97,733,490.91 160,227,146.69 财务费用 8 5,245,967.18 15,017,287.54 -6,971,343.12 4,433,053.77 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 169,968,065.15 167,130,889.46 100,508,070.03 112,152,031.78 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 11 15,022,801.72 16,611,459.68 26,465,183.92 16,550,337.95 补贴收入 12 4,300,086.16 4,300,086.16 270,000.00 270,000.00 营业外收入 13 2,890.43 2,302,666.07 3,263.69 1,595,439.10 减：营业外支出 14 722,652.70 2,303,463.27 507,641.00 523,983.54 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 188,571,190.76 188,041,638.10 126,738,876.64 130,043,825.29 减：所得税 16 26,189,340.25 26,189,340.25 16,226,470.00 16,226,470.00 少数股东损益（合并报表填列） -529,552.66 3,304,948.65 购并利润（合并报表填列） 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号填列） 20/1 162,381,850.51 162,381,850.51 110,512,406.64 110,512,406.64 加：年初未分配利润 2 206,132,154.50 206,132,154.50 236,906,727.43 236,906,727.43 减：减少注册资本减少的未分配利润 3 加：其他转入 4 六、可供分配的利润 8 368,514,005.01 368,514,005.01 347,419,134.07 347,419,134.07 减：提取法定盈余公积 9 16,238,185.05 16,238,185.05 11,051,240.66 11,051,240.66 提取法定公益金 10 8,119,092.53 8,119,092.53 5,525,620.33 5,525,620.33 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 补充流动资本 15 归还借款的利润 15-1 单项留用的利润 15-2 七、可供投资者分配的利润 16 344,156,727.43 344,156,727.43 330,842,273.08 330,842,273.08 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 107,250,000.00 107,250,000.00 97,500,000.00 97,500,000.00 转作股本的普通股股利 20 八、未分配利润 25 236,906,727.43 236,906,727.43 233,342,273.08 233,342,273.08 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 19 现金流量表 单位名称：上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2002 年度 币种: 人民币元 项 目 名 称 行次 母公司数 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 802,469,538.17 1,092,068,724.56 收到的税费返还 3 270,000.00 270,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8 9,531,125.43 13,159,166.55 现金流入小计 9 812,270,663.60 1,105,497,891.11 购买商品，接受劳务支付的现金 10 409,582,409.29 590,453,049.39 支付给职工以及为职工支付的现金 12 108,170,640.69 136,087,553.22 支付的各项税费 13 80,474,930.50 92,008,629.58 支付的其他与经营活动有关的现金 18 43,079,317.72 62,020,619.70 现金流出小计 20 641,307,298.20 880,569,851.89 经营活动产生的现金流量净额 21 170,963,365.40 224,928,039.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 5,395,048.62 5,395,048.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 25 108,324.79 512,843.81 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 5,503,373.41 5,907,892.43 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 30 9,699,784.22 21,187,542.80 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 9,699,784.22 21,187,542.80 投资活动产生的现金流量净额 37 -4,196,410.81 -15,279,650.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 38- （合并报表填列） 借款所收到的现金 40 140,000,000.00 178,944,651.89 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 140,000,000.00 178,944,651.89 偿还债务所支付的现金 45 170,000,000.00 242,395,126.45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 111,566,570.36 123,051,319.97 子公司支付给少数股东的股利（合并报表填列） 46- 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 281,566,570.36 365,446,446.42 筹资活动产生的现金流量净额 54 -141,566,570.36 -186,501,794.53 四、汇率变动对现金的影响 55 2,701,129.27 3,184,181.96 五、现金及现金等价物净增加额 56 27,901,513.50 26,330,776.28 补充资料： 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 110,512,406.64 110,512,406.64 加：少数股东本期损益（合并报表填列）（亏损以 57- 3,304,948.65 “-”号表示） 20 计提的资产减值准备 58 7,452,477.83 9,785,101.09 固定资产折旧 59 90,914,907.26 125,600,790.95 无形资产摊销 60 1,299,097.11 1,299,097.11 长期待摊费用摊销 61 10,953,975.95 13,103,697.45 待摊费用减少（减增加） 64 17,545.35 -200,243.16 预提费用增加（减减少） 65 -360,000.00 6,518,934.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 66 13,691,859.78 13,313,921.08 （减收益） 固定资产报废损失 67 财务费用 68 -600,281.88 10,488,277.58 投资损失（减收益） 69 -26,465,183.92 -16,550,337.95 递延税款贷项（减借项） 70 存货的减少（减增加） 71 -7,146,086.21 -8,878,865.96 经营性应收项目的减少（减增加） 72 -34,603,321.60 -39,071,604.06 经营性应付项目的增加（减减少） 73 5,295,969.09 -4,298,084.30 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 170,963,365.40 224,928,039.22 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租赁固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 196,346,241.55 205,462,477.94 减：现金的期初余额 80 168,444,728.05 179,131,701.66 现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物增加净额 83 27,901,513.50 26,330,776.28 21 会计报表附注： 一、公司简介 本公司系于 1983 年 6 月 7 日经国家外经贸部以外经贸资字(1983)11 号文批 准成立，并于 1993 年 8 月至 11 月，经有关部门批准，向社会公开发行人民币 A 股 29522900 股，B 股 100000000 股，改制为上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限 公司。1994 年 1 月 28 日本公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易。本公司属 玻璃制造加工行业，经营范围包括：生产销售透明浮法玻璃、本体着色浮法玻 璃及深加工系列产品，主要产品包括：透明浮法玻璃、着色玻璃、家俱玻璃、 中空玻璃、夹层玻璃、镀膜玻璃、镜片、钢化玻璃等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》 及相关补充规定。 2、会计期间 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 母公司采用人民币为记帐本位币。 下属子公司广东浮法玻璃有限公司采用美元为记帐本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账原则, 按历史成本为计价基础。各项资产如果发生减 值，则提取相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 1 日中国人民银行公布的市场汇 价中间价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建 固定资产有关的汇兑差额计入相关的资产价值,在筹建期间发生的与购建固定资 产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民 币市场中间汇价折合人民币。 6、外币会计报表的折算方法 根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇率 折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生 时的市场汇率折算为人民币金额；利润表所有项目和“未分配利润”有关发生 额的项目按期末市场汇率折算为人民币金额，“未分配利润”中的期初数以上期 折算后的人民币金额入帐；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项 目合计数差额，作为“外币会计报表折算差额”，在“未分配利润”项下单列反 映。 7、现金等价物的确定标准 期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准： (1) 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收 账款； (2) 因债务人逾期未履行偿债义务并具有明显特征表明无法收回的应收账 款。 22 坏账损失核算方法采用备抵法，根据董事会决议，应收账款除经有确凿证 据表明不能收回或收回的可能性不大的，应全额提取坏账准备外，其余按期末 应收账款余额的 5.5%计提；对于其他应收款项按照资产的性质予以合理地确认 和计量，对没有把握能够收回的应收款项，区分不同情况，并根据以往的经验、 债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他有关信息合理地估计来逐 项确定坏账准备的计提比例并提取坏账准备，除此以外的其他应收款不计提坏 账准备。 9、存货核算方法 存货包括在途物资、原材料、包装物、备品备件、库存商品、委托加工物 资、在产品等。取得存货时按实际成本方法计价，发出存货时按加权平均方法 计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品、包装物的摊销采用一次摊销法。 存货跌价准备 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌价准 备按单个存货项目成本与可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现 金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 (1)长期股权投资计价：公司对其他单位的投资占被投资企业有表决权资本 总额 20％以上(含 20%)，或虽投资不足 20％但有重大影响，采用权益法核算， 即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净 利润或发生的净亏损的份额调整投资帐面价值，并作为各期投资损益；公司对 被投资企业有表决权资本总额 20％以下，或投资占被投资企业有表决权资本 20 ％或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算，即公司在取得长期股权 投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入 帐。 (2)长期股权投资在采用权益法时，将初始投资成本与被投资单位所有者权 益份额之间的股权投资差额按 10 年平均摊销，计入损益。 (3)长期投资减值准备提取方法：采用逐项计提的方法。如果由于市价持续 下跌或被投资单位经营状况恶化或其他原因导致长期投资可收回金额低于长期 投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可 收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提“长期投资减值准备”。 11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入帐，期末时，按照委托贷款规定的利率 计提应收利息，并计入“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款帐 面价值的差额，计提减值准备。本期未发生减值情况。 12、固定资产计价及折旧方法 (1)单位价值较高，使用年限超过一年，为生产商品，提供劳务、出租或经 营管理而持有的有形资产作为固定资产，并按其成本计价。 (2)折旧方法：按年限平均法计提折旧，并按各类固定资产的原值和预计的 使用年限扣除残值后确定折旧率。 固定资产分类及使用年限如下： 类别 估计使用年限 残值率 折旧率 房屋建筑物 15-30 10% 3%-6% 机械设备 5-20 10% 4.5%-18% 23 电器设备 5-15 10% 6%-18% 运输设备 4-15 10% 6%-22.5% 其他设备 5-10 10% 9%-18% (3)固定资产减值准备提取方法：在期末时按照账面价值与可收回金额孰低 计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备，计入损益。 本期未发生固定资产减值情况。 13、在建工程核算方法 核算与工程相关费用和在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到 预计可使用状态时转作固定资产。在建工程在期末时按照账面价值与可收回金 额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。本 期未发生在建工程减值情况。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定 可使用状态前发生的，在发生时计入所购固定资产成本，在所购建固定资产达 到预定使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用，其他借款费用均于发 生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法 按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项 费用，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次 计入当月的损益，其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 康桥二期绿化工程费 5年 康桥二期试生产费用 5年 康桥一期职工培训费 5年 二线试生产费 5年 一线冷修费用 10 年 职工购房款 3年 广浮生产线冷修费用 10 年 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该 项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、收入确认原则 (1)销售商品，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收 款的证据，并且与销售该商品或提供劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认 营业收入的实现。 (2)他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金 额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 (3)其他收入按《企业会计制度》的有关规定予以确认。 24 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、主要会计政策变更的说明 本公司按财政部财会[2001]57 号文件通知，自 2002 年 1 月 1 日起执行《企 业会计准则-固定资产》，上述会计政策变更未对本期及期初留存收益产生影响。 20、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资 企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过 直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，母公司通过其他 有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入 合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子 公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与 所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 ， 对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 三、主要税项 1、流转税: 增值税税率 17％。 营业税税率 5％ 2、所得税： (1)母公司按应纳税所得额的 33％计征，本公司注册于上海市浦东新区，实 际执行税率 15％。 (2)子公司广东浮法玻璃有限公司按外商投资企业及外国企业所得税法规定 执行。 四、控股子公司及合营企业情况 公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例 是否合并 未合并 原因 广东浮法玻璃有限公司 2,000 万美元 生产销售玻璃 1,500 万美元 75% 是 上海耀皮宣桥浮法 6,000 万美元 生产本体 720 万美元 80% 否 处于缓 玻璃有限公司 着色玻璃 建期 五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 项目 期末数 外币金额 汇率 人民币金额 现金 人民币 - - 19,445.29 港币 1,311.60 1.0614 1,392.16 小计 - - 20,837.45 银行存款 人民币 - - 136,133,865.14 港币 1,176,598.64 1.0614 1,248,853.61 英镑 - - - 美元 4,383,580.66 8.2773 36,284,212.20 澳元 1,145,413.62 4.6429 5,318,040.90 日元 175,555,182.00 0.068940 12,102,797.28 欧元 1,066,470.88 8.636 9,210,042.52 小计 - - 200,297,811.65 其他货币资金 美元 621,438.01 8.2773 5,143,828.84 25 小计 - - 5,143,828.84 合计 - - 205,462,477.94 项目 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 现金 人民币 - - 22,879.16 港币 9,221.70 1.0606 9,780.52 小计 - - 32,659.68 银行存款 人民币 - - 95,955,600.69 港币 2,766,931.96 1.0606 2,934,606.58 英镑 3,637.11 12.0352 43,773.35 美元 5,110,597.81 8.2766 42,298,367.47 澳元 6,573,592.53 4.2302 27,807,540.32 日元 88,487,284.00 0.063005 5,575,141.33 欧元 608,463.68 7.3694 4,484,012.24 小计 - - 179,099,041.98 其他货币资金 美元 - - - 小计 - - - 合计 - - 179,131,701.66 无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 102,040,322.96 61,675,385.83 商业承兑汇票 1,997,757.22 150,000.00 合计 104,038,080.18 61,825,385.83 3、应收股利 被投资单位 期末数 期初数 性质及内容 上海耀皮汽车玻璃有限公司 3,200,000.00 2,000,000.00 2002 年度股利 合计 3,200,000.00 2,000,000.00 4、应收账款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额 坏账准备金 账面价值 坏账准备 (原发生数) 的比例 计提比例 1 年以内 117,657,544.05 86.79% 6,471,164.90 111,186,379.15 5.5% 1－2 年 3,842,034.72 2.84% 211,311.97 3,630,722.75 5.5% 2－3 年 7,781,867.97 5.74% 1,210,597.62 6,571,270.35 15.56% 3 年以上 6,277,471.79 4.63% 2,600,827.80 3,676,643.99 41.43% 合计 135,558,918.53 100.00% 10,493,902.29 125,065,016.24 7.74% 26 账龄 期初数 金额 占总金额 坏账准备金 账面价值 坏账准备 的比例 计提比例 1 年以内 110,218,257.71 78.38% 6,062,004.14 104,156,253.57 5.5% 1－2 年 16,643,784.50 11.83% 2,321,734.89 14,322,049.61 13.95% 2－3 年 9,818,075.56 6.98% 3,772,686.03 6,045,389.53 38.43% 3 年以上 3,956,250.56 2.81% 3,905,797.58 50,452.98 98.72% 合计 140,636,368.33 100% 16,062,222.64 124,574,145.69 11.42% (2)应收账款中无持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的欠 款。 (3)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前 5 名合计 20,662,468.59 15.24% 35,609,992.03 25.32% (3) 本年末全额提取坏账准备的应收账款金额为 3,214,986.00 元，主要原 因是连续 2 年以上不能收回。 5、其他应收款 (1) 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额 坏账准备金 账面价值 坏账准备 的比例 计提比例 1 年以内 12,266,762.25 72.60% - 12,266,762.25 - 1－2 年 2,646,421.49 15.66% - 2,646,421.49 - 2－3 年 - 0.00% - - - 3 年以上 1,982,939.28 11.74% - 1,982,939.28 - 合计 16,896,123.02 100.00% - 16,896,123.02 - 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额 坏账准备金 账面价值 坏账准备 的比例 计提比例 1 年以内 6,357,032.49 43.11% - 6,357,032.49 - 1－2 年 570,133.91 3.87% - 570,133.91 - 2－3 年 3,164,935.22 21.46% 3,119,218.22 45,717.00 98.56% 3 年以上 4,653,200.72 31.56% 1,474,000.97 3,179,199.75 31.68% 合计 14,745,302.34 100% 4,593,219.19 10,152,083.15 34.06% (2) 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如 下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款大额欠款户合计 9,015,951.62 53.36% 4,128,386.49 28% (3) 金额较大的其他应收款列示如下： 27 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 上海汽车空调器厂 729,400.09 4.32% 1,357,471.97 10.07% 上海阳光镀膜玻璃有限公司 7,461,021.30 44.16% 1,310,014.48 9.71% 福建东山硅砂矿 600,000.00 3.55% 1,000,000.00 7.42% (4) 其他应收款中无持本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的欠 款。 6、预付账款 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 一年以内 1,168,780.59 100% 1,373,475.70 100% 合计 1,168,780.59 100% 1,373,475.70 100% 预付账款中无持本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 7、存货 (1)账面价值 项目 期末数 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 9,659,621.73 - 9,659,621.73 原材料 63,544,975.48 1,838,563.37 61,706,412.11 包装物 9,744,407.19 - 9,744,407.19 备品备件 17,334,932.44 1,289,840.82 16,045,091.62 库存商品 85,458,195.22 - 85,458,195.22 委托加工物资 3,011,704.54 - 3,011,704.54 在产品 9,746,676.87 - 9,746,676.87 合计 198,500,513.47 3,128,404.19 195,372,109.28 项目 期初数 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 4,808,452.52 - 4,808,452.52 原材料 69,142,103.23 1,834,806.78 67,307,296.45 包装物 7,214,696.69 - 7,214,696.69 备品备件 18,374,482.88 1,775,737.99 16,598,744.89 库存商品 80,031,873.41 1,070,335.70 78,961,537.71 委托加工物资 4,904,043.99 - 4,904,043.99 在产品 8,044,177.97 - 8,044,177.97 合计 192,519,830.69 4,680,880.47 187,838,950.22 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转销 期末数 原材料 1,834,806.78 1,838,563.37 1,834,806.78 1,838,563.37 备品备件 1,775,737.99 1,289,840.82 1,775,737.99 1,289,840.82 库存商品 1,070,335.70 - 1,070,335.70 - 合计 4,680,880.47 3,128,404.19 4,680,880.47 3,128,404.19 28 8、待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 养路费 受益期为 2003 年度 563,575.70 518,992.00 保险费等 受益期为 2003 年度 544,483.27 388,810.64 合计 1,108,058.97 907,802.64 9、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 6,040,286.84 54,362,581.53 广东浮法玻璃有限公司 - -66,340,356.61 - -66,340,356.61 上海耀皮汽车玻璃有限公司 40,841,823.14 -5,403,724.88 - 35,438,098.26 上海阳光镀膜玻璃有限公司 10,782,620.68 - - 10,782,620.68 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 17,051,537.12 - - 17,051,537.12 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 28,481,330.36 - - 28,481,330.36 合计 187,560,179.67 -71,744,081.49 6,040,286.84 109,775,811.34 期初数 项目 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 - 6,040,286.84 54,362,581.53 广东浮法玻璃有限公司 - -74,632,901.17 - -74,632,901.17 上海耀皮汽车玻璃有限公司 39,854,543.97 -6,079,190.48 - 33,775,353.49 上海阳光镀膜玻璃有限公司 10,782,620.68 - - 10,782,620.68 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 17,051,537.12 - - 17,051,537.12 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 28,481,330.36 - - 28,481,330.36 合计 186,572,900.50 -80,712,091.65 6,040,286.84 99,820,522.01 (2)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 子公司 @上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 1995.12.26-2005.12.25 80% 60,402,868.37 联营企业 上海耀皮汽车玻璃有限公司 经营期限自 1994.7.1-不约定期限 40% 39,994,076.16 其他股权投资： 上海阳光镀膜玻璃有限公司 1992.7.16-2022.7.15 15% 10,782,620.68 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 1994.7.19-2009.7.18 10% 17,051,537.12 *桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 1995.2.28-2015.2.27 30% 30,000,000.00 *长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 1994.4.21-2009.4.20 21.986% 28,481,330.36 合计 186,712,432.69 *公司对这些单位虽占有表决权资本总额 20%以上，但不具有重大影响， 故采用成本法核算。 @根据公司董事会决议，该项目暂缓建设，无损益产生。 (5) 长期股权投资权益法核算披露内容 被投资单位 初始投资 期初余额 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 期末余额 名称 成本 加投资 少投资 位权益增减额 现金红利 子公司 上海耀皮宣桥浮 60,402,868.37 60,402,868.37 - - - - 60,402,868.37 法玻璃有限公司 联营企业 －上海耀皮汽车 39,994,076.16 39,854,543.97 - - 4,187,279.17 3,200,000.00 40,841,823.14 玻璃有限公司 合计 100,396,944.53 100,257,412.34 - - 4,187,279.17 3,200,000.00 101,244,691.51 29 (4)股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 本期增减 调整后余额 摊销期限 以前年度摊销 本期摊销 摊余金额 变化 上海耀皮汽车 -6,754,656.09 - -6,754,656.09 2001.1.1- -675,465.61 -675,465.60 -5,403,724.88 玻璃有限公司 2010.12.31 广东浮法玻璃 -82,925,445.74 - -82,925,445.74 2001.1.1- -8,292,544.57 -8,292,544.56 -66,340,356.61 有限公司 2010.12.31 合计 -89,680,101.83 - -89,680,101,83 -8,968,010.18 -8,968,010.16 -71,744,081.49 注:上述股权投资差额均本系公司对被投资单位投资的投资成本与应享有取 得投资日被投资单位所有者权益份额的差额。 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 上海耀皮宣桥浮法 6,040,286.84 - - 6,040,286.84 预计未来可收回金额 玻璃有限公司 低于原投资帐面金额 由于上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司暂缓建设 3 年以上，公司拟在适当的 时候处置该项投资，预计未来可收回金额将低于原投资帐面金额，故计提了 6,040,286.84 元的减值准备，本期未发生变动。 10、固定资产、累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 本期重分类减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 837,926,694.71 - 1,235,710.84 38,404,192.62 798,286,791.25 机器设备 1,825,955,239.46 6,042,032.69 76,012,296.99 -32,129,283.89 1,788,114,259.05 电器设备 78,600,617.82 2,496,303.25 536,984.43 -6,727,451.81 87,287,388.45 运输设备 55,962,862.46 1,096,757.67 5,547,864.39 7,315,210.88 44,196,544.86 其他设备 28,149,573.22 145,300.34 3,098,103.14 -6,862,667.80 32,059,438.22 合计 2,826,594,987.67 9,780,393.95 86,430,959.79 - 2,749,944,421.83 累计折旧 房屋及建筑物 339,980,236.47 31,760,302.87 163,888.34 26,057,084.01 345,519,566.99 机器设备 1,068,167,698.68 83,142,056.26 51,442,814.32 -22,361,078.85 1,122,228,019.47 电器设备 48,543,055.93 4,842,373.87 1,387,479.02 -4,228,356.40 56,226,307.18 运输设备 41,614,159.19 3,032,812.98 4,690,509.71 6,566,116.14 33,390,346.32 其他设备 19,233,631.84 3,448,357.91 2,785,203.88 -6,033,764.90 25,930,550.77 合计 1,517,538,782.11 126,225,903.89 60,469,895.27 - 1,583,294,790.73 净值 1,309,056,205.56 1,166,649,631.10 本期固定资产不存在抵押、担保等情况。 11、固定资产减值准备 期初数 本期转销数 期末数 转销原因 房屋及建筑物 1,070,115.30 1,070,115.30 - 已报废 机器设备 16,054,898.11 16,054,898.11 - 已报废 电器设备 41,175.02 41,175.02 - 已报废 运输设备 247,881.02 247,881.02 - 已报废 其他设备 300,829.66 300,829.66 - 已报废 合计 17,714,899.11 17,714,899.11 - 12、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 熔窑烟气脱 - 4,128,420.17 - - 4,128,420.17 硫除尘项目 一线零星工程 2,761,089.49 12,080,240.54 6,844,044.05 2,677,543.17 5,319,742.81 30 TG 项目前期费用 12,850,471.55 - - 12,850,471.55 - 其他 4,094,400.00 - - 4,094,400.00 - 合计 19,705,961.04 16,208,660.71 6,844,044.05 19,622,414.72 9,448,162.98 本期未发生利息资本化及减值情况。 13、无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面净值 57,184,203.28 58,483,300.39 减值准备 2,954,937.58 - 账面价值 54,229,265.70 58,483,300.39 (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 康桥土地使用权 15,127,499.96 - - 340,000.04 14,787,499.92 96 号地块使用权 15,346,491.43 - - 312,621.82 15,033,869.61 115 号地块使用权 2,399,849.95 - - 55,487.73 2,344,362.22 四线地块 25,609,459.05 - - 590,987.52 25,018,471.53 合计 58,483,300.39 - - 1,299,097.11 57,184,203.28 (3)其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 康桥土地使用权 购买 17,500,000.00 2,712,500.08 14,787,499.92 42 年 3 个月 96 号地块使用权 购买 17,549,264.11 2,515,394.50 15,033,869.61 42 年 10 个月 115 号地块使用权 购买 2,774,393.18 430,030.96 2,344,362.22 42 年 3 个月 四线地块 购买 29,549,375.83 4,530,904.30 25,018,471.53 42 年 4 个月 合计 67,373,033.12 10,188,829.84 57,184,203.28 (4)无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 四线地块 - 2,954,937.58 2,954,937.58 土地价格下跌 14、长期待摊费用 本期 项目 原始金额 期初数 本期摊销 累计推销 期末数 剩余摊销年限 增加 GFG 生产线冷修费 16,566,524.17 15,998,529.09 - 1,363,528.16 1,931,523.24 14,635,000.93 8 年 10 个月 职工购房款 3,138,989.76 2,354,267.19 - 784,641.14 1,569,363.71 1,569,626.05 2年 一线冷修费 130,370,280.14 71,152,710.06 - 9,487,028.04 68,704,598.12 61,665,682.02 6 年 6 个月 钢化线试生产费用 1,330,776.21 270,904.31 - 270,904.31 1,330,776..21 - - 制镜线试生产费用 2,273,367.95 568,605.95 - 454,564.80 2,159,326.80 114,041.15 3 个月 镀膜线试生产费用 3,707,395.10 988,639.50 - 741,478.80 3,460,234.40 247,160.70 3 个月 合计 157,387,333.33 91,333,656.10 - 13,102,145.25 79,155,,822.48 78,231,510.85 15、短期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 信用借款 人民币 - 70,000,000.00 人民币 - 100,000,000.00 保证借款 人民币 - 20,000,000.00 人民币 - 70,000,000.00 保证借款 美元 8.2773 24,842,049.09 美元 8.2766 8,276,600.02 合计 114,842,049.09 178,276,600.02 31 16、应付账款 期末数 期初数 余额 22,011,335.68 40,500,992.91 本公司无帐龄超过 3 年的应付帐款。 本公司无欠持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预收账款 期末数 期初数 余额 3,090,828.77 - 本公司无帐龄超过 1 年的预收帐款。 本公司无欠持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位款项。 18、应付工资 期末数 期初数 余额 8,155,460.00 1,655,320.00 其中：工效挂钩工资 1,655,460.00 1,655,320.00 19、应付股利 投资人 期末数 期初数 中国无机材料科技实业集团公司 16,279,818.80 17,907,800.62 中国银行上海信托咨询公司 - 17,907,800.62 中国东方资产管理公司 6,000,000.00 - 上海建材(集团)总公司 10,279,818.80 - 皮尔金顿国际控股公司 BV 16,279,818.80 17,907,800.63 上海耀华玻璃厂 16,279,818.80 17,907,800.63 募集法人股 1,130,724.80 1,243,797.50 其他股东-A 股 6,250,000.00 6,875,000.00 -B 股 25,000,000.00 27,500,000.00 合计 97,500,000.00 107,250,000.00 * 根据本公司第三届董事会第十六次会议决议，每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税）。此项利润分配预案待经股东大会批准后实施。 20、应交税金 税种 期末数 期初数 所得税 2,998,129.64 6,898,669.59 增值税 4,388,853.49 4,243,149.66 营业税 292,003.60 775.00 合计 7,678,986.73 11,142,594.25 21、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 义务兵优待金 9,076.26 11,399.87 河道工程修建维护管理费 - 9,499.93 合计 9,076.26 20,899.80 32 22、其他应付款 期末数 期初数 余额 42,263,328.37 32,038,232.64 其中：账龄超过 3 年的余额 5,428,448.15 5,553,757.08 账龄超过 3 年的其他应付款余额中主要系应付的矿山建设款，金额为 4,294,967.30 元，由于债权方情况发生变化，故未支付。 本公司有欠持本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的款项，其中： 欠皮尔金顿国际控股公司 BV 生产提成费 4,220,167.94 元。 金额较大的其他应付款如下： 性质及内容 期末数 期初数 架子押金 8,223,586.55 6,977,600.00 外销佣金 5,402,051.71 7,125,828.02 矿山建设款 4,294,967.30 4,294,967.30 生产提成费 4,220,167.94 3,617,481.11 合计 22,140,773.50 22,015,876.43 23、预提费用 类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数 贷款利息 预提年末最后十天利息 275,332.22 335,123.76 出口运费 预提尚未支付的出口运费 503,601.28 165,532.00 码头疏浚费 尚未支付 - 360,000.00 出口保险费 预提尚未支付的出口保险费 12,299.49 - 质量索赔费 预提已售玻璃质量索赔费 331,092.00 - 年终奖 预提广东浮法玻璃有限公司 2002 年度年终奖 1,330,016.10 其他 100,013.27 - 合计 2,552,354.36 860,655.76 24、长期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 保证借款 美元 8.2773 66,218,400.00 美元 8.2766 66,212,800.00 合计 - 66,218,400.00 - 66,212,800.00 25、股本 期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数 (1) 本期变动及说明： 配 送 公积金 其 小 股 股 转股 他 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 325,596,375.00 - - - - - 325,596,375.00 其中：国家持有股份 244,197,281.25 244,197,281.25 境内法人持有股份 - - - - - - - 外资法人持有股份 81,399,093.75 - - - - - 81,399,093.75 其他 - - - - - - - 2、募集法人股 5,653,625.00 - - - - - 5,653,625.00 3、内部职工股 - - - - - - - 尚未流通股份合计 331,250,000.00 - - - - - 331,250,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 31,250,000.00 - - - - - 31,250,000.00 33 2、境内上市外资股 125,000,000.00 - - - - - 125,000,000.00 3、境外上市的外资股 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 已流通股份合计 156,250,000.00 - - - - - 156,250,000.00 三、股份总数 487,500,000.00 - - - - - 487,500,000.00 26、资本公积 本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 577,491,962.10 - - 577,491,962.10 合计 577,491,962.10 - - 577,491,962.10 27、盈余公积 本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 118,098,690.95 11,051,240.66 - 129,149,931.61 任意盈余公积 184,814,366.85 - - 184,814,366.85 公益金 59,049,345.49 5,525,620.33 - 64,574,965.82 合计 361,962,403.29 16,576,860.99 - 378,539,264.28 28、未分配利润 本期 上期 净利润 110,512,406.64 162,381,850.51 加：年初未分配利润 236,906,727.43 206,132,154.50 可供分配的利润 347,419,134.07 368,514,005.01 减：提取法定盈余公积 11,051,240.66 16,238,885.05 提取法定公益金 5,525,620.33 8,119,092.53 可供投资者分配的利润 330,842,273.08 344,156,727.43 减：应付普通股股利 97,500,000.00 107,250,000.00 年末未分配利润 233,342,273.08 236,906,727.43 注：根据本公司第三届董事会第十六次会议通过的本年利润分配预案，每 10 股派发 2.00 元(含税)。 29、主营业务收入及主营业务成本 (1) 按主营业务种类列示： 本期 上期 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 玻璃销售 1,083,521,550.12 698,892,998.02 1,044,916,707.39 642,154,023.51 合计 1,083,521,550.12 698,892,998.02 1,044,916,707.39 642,154,023.51 业务分部报表 单位：万元 项目 本期 上期 主营业务收入： 内销： 浮法玻璃 51,514 57,854 建筑加工玻璃 16,293 16,303 34 其他 7,557 6,048 外销： 浮法玻璃 24,454 17,901 建筑加工玻璃 8,492 6,351 其他 42 35 合计 108,352 104,492 主营业务成本： 内销： 浮法玻璃 32,138 31,571 建筑加工玻璃 11,407 10,927 其他 6,518 5,943 外销： 浮法玻璃 14,660 11,665 建筑加工玻璃 5,126 4,082 其他 40 27 合计 69,889 64,215 (2)公司向前五名客户销售总额（单位：万元）及占公司全部销售收入的比 例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 销售收入前 5 名合计 13,584.68 12.54% 20,191.42 19.31% 30、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 义务兵及家属优待金 29,970.76 197,380.41 0.3% 河道管理费 - 19,552.92 1% 合计 29,970.76 216,933.33 31、其他业务利润 本期 上期 材料销售等 7,833,508.02 10,263,627.42 32、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 15,894,132.25 14,117,837.97 减：利息收入 7,545,021.42 5,649,606.28 汇兑损失 2,271,716.04 15,601,929.27 减：汇兑收益 7,697,407.81 10,508,724.05 其他 1,509,634.71 1,455,850.63 合计 4,433,053.77 15,017,287.54 35 33、投资收益 项目 本期 上期 联营公司分配来的利润 3,395,048.62 5,684,895.26 股权投资差额摊销 8,968,010.16 8,968,010.18 被投资公司期末所有者权益净增 4,187,279.17 1,958,554.24 减额 计提长期投资减值准备 - - 合计 16,550,337.95 16,611,459.68 投资收益汇回不存在重大限制。 34、补贴收入 类别 本期 上期 收入来源 批准机关 出口货物增值税 0.00 2,176,761.70 退税 上海市税务局对外税务分局 老三资企业外贸扶持资金 270,000.00 2,123,324.46 退税 上海市对外经济贸易委员会 合计 270,000.00 4,300,086.16 35、营业外收入 本期 上期 处置资产收益等 1,595,439.10 2,302,666.07 36、营业外支出 本期 上期 处置资产损益等 523,983.54 2,303,463.27 37、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 皮尔金顿国际控股公司 BV 生产提成费及代扣税费 9,590,847.40 运费及保险费 29,034,253.02 技术咨询费 1,517,519.71 场地使用费 6,684,052.27 合计 46,826,627.40 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 期末数 占总金额 坏账准备 金额(原发生数) 坏账准备金 账面价值 的比例 计提比例 1 年以内 76,938,958.59 82.25% 4,231,642.72 72,707,315.87 5.50% 1－2 年 3,667,432.94 3.92% 201,708.81 3,465,724.13 5.50% 2－3 年 7,781,867.97 8.32% 1,210,597.62 6,571,270.35 15.56% 3 年以上 5,155,516.55 5.51% 1,478,872.56 3,676,643.99 28.69% 合计 93,543,776.05 100.00% 7,122,821.71 86,420,954.34 7.61% 36 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额 坏账准备金 账面价值 坏账准备 的比例 计提比例 1 年以内 86,233,803.40 79.36% 4,742,859.19 81,490,944.21 5.5% 1－2 年 14,886,239.14 13.70% 1,213,666.58 13,672,572.56 8.15% 2－3 年 6,499,872.98 5.98% 454,483.45 6,045,389.53 6.99% 3 年以上 1,042,377.85 0.96% 991,924.87 50,452.98 95.16% 合计 108,662,293.37 100% 7,402,934.09 101,259,359.28 6.81% 应收账款中无持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前 5 名合计 20,662,468.59 22.09% 35,609,992.03 32.77% 2、其他应收款 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 11,918,390.49 78.43% - 11,918,390.49 - 1－2 年 2,637,421.50 17.36% - 2,637,421.50 - 2－3 年 - 0.00% - - - 3 年以上 639,971.61 4.21% - 639,971.61 - 合计 15,195,783.60 100.00% - 15,195,783.60 - 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 5,062,624.56 75.78% - 5,062,624.56 - 1－2 年 570,133.91 8.53% - 570,133.91 - 2－3 年 45,717.00 0.68% - 45,717.00 - 3 年以上 1,001,900.00 15.01% - 1,001,900.00 - 合计 6,680,375.47 100% - 6,680,375.47 - 其他应收款中无持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的欠 款。 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名欠款户合计 10,015,951.62 65.91% 4,128,386.49 61.8% 3、长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 - 6,040,286.84 54,362,581.53 广东浮法玻璃有限公司 60,181,350.15 -66,340,356.61 - -6,159,006.46 上海耀皮汽车玻璃有限公司 40,841,823.14 -5,403,724.88 - 35,438,098.26 上海阳光镀膜玻璃有限公司 10,782,620.68 - - 10,782,620.68 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 17,051,537.12 - - 17,051,537.12 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 28,481,330.36 - - 28,481,330.36 合计 247,741,529.82 -71,744,081.49 6,040,286.84 169,957,161.49 37 项目 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 - 6,040,286.84 54,362,581.53 广东浮法玻璃有限公司 50,266,504.18 -74,632,901.17 - -24,366,396.99 上海耀皮汽车玻璃有限公司 39,854,543.97 -6,079,190.48 - 33,775,353.49 上海阳光镀膜玻璃有限公司 10,782,620.68 - - 10,782,620.68 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 17,051,537.12 - - 17,051,537.12 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 28,481,330.36 - - 28,481,330.36 合计 236,839,404.68 -80,712,091.65 6,040,286.84 150,087,026.19 (2)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 子公司 @上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 1995.12.26-2005.12.25 80% 60,402,868.37 广东浮法玻璃有限公司 2001.1.1-2015.4.17 75% 51,855,162.14 联营企业 上海耀皮汽车玻璃有限公司 经营期限自 1994.7.1-不约定期限 40% 39,994,076.16 其他股权投资： 上海阳光镀膜玻璃有限公司 1992.7.16-2022.7.15 15% 10,782,620.68 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 1994.7.19-2009.7.18 10% 17,051,537.12 *桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 1995.2.28-2015.2.27 30% 30,000,000.00 *长春皮尔金顿安全玻璃有限公司 1994.4.21-2009.4.20 21.986% 28,481,330.36 合计 238,567,594.83 *公司对这些单位虽占有表决权资本总额 20%以上，但不具有重大影响， 故采用成本法核算。 @根据公司董事会决议，该项目暂缓建设，无损益产生。 (3)长期股权投资权益法核算披露内容 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 本期增 本期减 本期被投资 本期分得 期末余额 加投资 少投资 单位权益增 现金红利 减额 子公司 广东浮法玻璃有限公司 51,855,162.14 50,266,504.18 - - 9,914,845.97 - 60,181,350.15 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,402,868.37 60,402,868.37 - - - - 60,402,868.37 联营企业－上海耀皮汽车玻璃有 39,994,076.16 39,854,543.97 - - 4,187,279.17 3,200,000.00 40,841,823.14 限公司 合计 152,252,106.67 150,523,916.52 - - 14,102,125.14 3,200,000.00 161,426,041.66 (4)股权投资差额 被投资单位 初始金额 本期增 调整后余额 摊销期限 以前年度 本期摊销 摊余金额 公司名称 减变化 摊销 上海耀皮汽车玻 -6,754,656.09 - -6,754,656.09 2001.1.1- -675,465.61 -675,465.60 -5,403,724.88 璃有限公司 2010.12.31 广东浮法玻 -82,925,445.74 - -82,925,445.74 2001.1.1- -8,292,544.57 -8,292,544.56 -66,340,356.61 璃有限公司 2010.12.31 合计 -89,680,101.83 - -89,680,101,83 -8,968,010.18 -8,968,010.16 -71,744,081.49 注:上述股权投资差额均系公司对被投资单位投资的投资成本与应享有取得 投资日被投资单位所有者权益份额的差额。 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 上海耀皮宣桥浮法 6,040,286.84 - - 6,040,286.84 预计未来可收回金额 玻璃有限公司 低于原投资帐面金额 由于上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司暂缓建设 3 年以上，公司拟在适当的 时候处置该项投资，预计未来可收回金额将低于原投资账面金额，故计提了 38 6,040,286.84 元的减值准备，本期未发生变动。 4、主营业务收入及主营业务成本 按主营业务种类列示： 本期 上期 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 玻璃销售 823,435,276.63 527,819,177.53 851,447,038.71 503,480,356.67 合计 823,435,276.63 527,819,177.53 851,447,038.71 503,480,356.67 5、投资收益 项目 本期 上期 联营或合营公司分配来的利润 3,395,048.62 5,684,895.26 股权投资差额摊销 8,968,010.16 8,968,010.18 被投资公司期末所有者权益净增减额 14,102,125.14 369,896.28 合计 26,465,183.92 15,022,801.72 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定 业关系 或类型 代表人 上海耀皮宣桥浮 上海市 生产着色浮法玻璃 子公司 中外合资 陈祖仁 法玻璃有限公司 南汇宣桥 生产销售透明浮法玻璃、本 广东浮法玻璃 深圳蛇口 体着色玻璃及深加工系列产 子公司 中外合资 李亮佐 有限公司 海湾路 8 号 品 B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数(美元) 本期增加数 本期减少数 期末数(美元) 上海耀皮宣桥浮法 60,000,000.00 - - 60,000,000.00 玻璃有限公司 广东浮法玻璃有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 C、本公司所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海耀皮宣桥浮 60,402,868.37 80% 0.00 0% 0.00 0% 60,402,868.37 80% 法玻璃有限公司 广东浮法玻璃 50,266,504.18 75% 9,914,845.97 75% 0.00 0% 60,181,350.15 75% 有限公司 D、存在控制关系的关联方交易 本公司不存在与有重大控制关系的关联方之间的交易。 E、存在控制关系的关联方应收、应付款项余额： 本公司不存在与有重大控制关系的关联应收、应付款项余额。 2、不存在控制关系的关联方情况 39 A、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 皮尔金顿国际控股公司 BV 母公司 上海阳光镀膜玻璃有限公司 联营公司 长春皮尔金顿玻璃有限公司 联营公司 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 联营公司 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 联营公司 上海耀皮汽车玻璃有限公司 联营公司 B、不存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下： 本期 上期 企业名称 金额 或：占购货 金额 或：占购 (%) 货(%) 上海阳光镀膜玻璃有限公司 40,498,892.91 12.79 52,815,718.24 18.27 合计 40,498,892.91 12.79 52,815,718.24 18.27 B) 销售货物 公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 本期 上期 企业名称 金额 或：占销售 金额 或：占销售 (％) (％) 上海阳光镀膜玻璃有限公司 22,808,965.42 2.11 47,596,012.74 4.56 长春皮尔金顿玻璃有限公司 1,777,739.11 0.16 1,039,513.32 0.10 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 3,416,715.10 0.32 1,612,751.34 0.15 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 2,375,091.96 0.22 6,716,479.81 0.64 上海耀皮汽车玻璃有限公司 41,543,163.77 3.83 38,230.313.40 3.66 合计 71,921,675.36 6.64 95,195,070.61 9.11 C）关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 上期末 或：占全部应收帐款余额的比重(%) 应收帐款 本期末 上期末 上海阳光镀膜玻璃有限公司 -455,599.24 -179,461.26 -0.34 -0.20 长春皮尔金顿玻璃有限公司 188,751.52 274,892.66 0.14 0.31 武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司 -94,722.34 -108,441.61 -0.07 -0.12 桂林皮尔金顿安全玻璃有限公司 772,817.98 610,939.43 0.57 0.69 上海耀皮汽车玻璃有限公司 - 85,859.99 - 0.10 项目 本期末 上期末 或：占全部其他应收帐款余额的比重(%) 其他应收帐款 本期末 上期末 上海阳光镀膜玻璃有限公司往来款 7,461,021.30 1,310,014.48 44.16 8.89 项目 本期末 上期末 或：占全部应付帐款余额的比重(%) 应付帐款 本期末 上期末 上海阳光镀膜玻璃有限公司货款 1,343,657.31 - 6.10 - 项目 本期末 上期末 或：占全部其他应付款余额的比重(%) 其他应付款 本期末 上期末 上海阳光镀膜玻璃有限公司 1,336,391.99 - 3.16 - 皮尔金顿国际控股公司 BV 4,220,167.94 3,617,481.11 9.99 8.86 项目 本期末 上期末 或：占全部预收帐款余额的比重(%) 预收帐款 本期末 上期末 上海耀皮汽车玻璃有限公司 1,206,779.38 - 39.04 - 40 D）其他关联交易 项目 本期数 上期数 收到关联方的管理服务费 金额 金额 上海耀皮汽车玻璃有限公司 800,000.00 900,000.00 上海阳光镀膜玻璃有限公司 4,383,462.00 5,291,143.29 八、或有事项 本公司不存在未披露的重大或有事项。 九、重大承诺事项 本公司不存在未披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司不存在未披露的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、本公司发起人股东中国银行上海信托咨询公司（以下简称“中行信托”） 的承诺方中国银行上海分行（以下简称“中行上海分行”）于 2002 年 7 月 31 日 分别与上海建筑材料（集团）总公司（以下简称“建材集团”）和中国东方资产 管理公司（以下简称“东方资产”）签订了股权转让协议。“中行信托”的承诺 方“中行上海分行”将所持有的本公司国有法人股 5,139.91 万股转让给“建材 集团”，并将所持有的本公司国有法人股 3,000 万股转让给“东方资产”，转让 价格均为 3.667 元，至此，“中行信托”不再持有本公司国有法人股。 2、本公司于 2003 年 1 月增加对上海阳光镀膜玻璃有限公司的投资，新增 投资额为 10,897.50 万元人民币，投资比例增至 68.125%。经上海市外国投资工 作委员会批准，上海阳光镀膜玻璃有限公司的注册资本从 3,750 万元人民币增 至 10,000 万元人民币，并经上会师报字(03)第 366 号验资报告审验确认。 41 国际审计师报告书 致上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 (于中华人民共和国注册成立之股份有限公司)全体股东 我们已完成审核上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司(“贵公司”)及其附 属公司(“贵集团”)于 2002 年 12 月 31 日的综合资产负债表及截至该日止年度 的综合利润表和现金流量表。编制此等刊于第 2 至 23 页的综合财务报表乃贵公 司管理层的责任。我们的责任是根据我们审计工作的结果，对该等综合财务报 表作出独立意见。 我们是依照国际审计准则实行审计工作。此等准则要求我们策划和进行审 计工作以获得充分的凭证，就该等综合财务报表是否存有重要错误陈述，作合 理的确定。审计范围包括以抽查方式审核与综合财务报表所载数额及披露事项 有关的凭证，亦包括评估管理层所作的重大估计和判断，所采用的会计政策及 衡量该等财务报表整体上的表达方式。我们相信，我们的审计工作已为我们的 意见建立合理的基础。 我们认为，上述的综合财务报表已按照国际财务报告准则真实与公允地反 映贵集团于 2002 年 12 月 31 日的财务状况及贵集团截至该日止年度的营运结果 和现金流量。 普华永道中天 会计师事务所有限公司 2003 年 4 月 24 日 42 截至 2002 年 12 月 31 日止年度综合利润表 附注 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 销售收入 3 1,083,522 1,044,917 销售成本 (698,318) (637,018) 销售毛利 385,204 407,899 其他经营收入净额 3 17,468 22,855 分销费用 (147,220) (116,706) 管理费用 (129,233) (119,308) 经营利润 4 126,219 194,740 财务费用净额 6 (1,038) (12,144) 应占联营公司之税前业绩 13 5,157 5,505 除税前利润 130,338 188,101 税项 7(a) (16,521) (26,249) 税后利润 113,817 161,852 少数股东权益 26 (3,305) 530 净利润 25 110,512 162,382 拟派股息 9 97,500 107,250 每股盈利 8 人民币 0.22 人民币 0.333 46 2002 年 12 月 31 日综合资产负债表 资 产 附注 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 非流动资产 固定资产 10 1,259,366 1,391,381 在建工程 11 29,485 23,330 土地使用权 12 50,478 51,187 于联营公司之投资 13 97,119 94,256 可供出售的投资 14 34,184 27,834 负商誉 15 (66,340) (74,633) 1,404,292 1,513,355 流动资产 存货 16 186,928 179,395 应收联营公司 962 972 应收关联公司 1,111 1,310 应收账款 121,699 143,130 应收票据 125,038 61,825 其他应收款、按金及预付款 38,617 63,980 现金及现金等价物 17 219,852 212,973 694,207 663,585 资产合计 2,098,499 2,176,940 股东权益及负债 股本及储备 股本 24 487,500 487,500 储备 25 1,290,771 1,287,503 1,778,271 1,775,003 少数股东权益 26 35,060 31,752 非流动负债 长期银行贷款－无抵押 19 66,219 66,213 长期应付款 20 9,312 9,312 75,531 75,525 流动负债 应付帐款及预提费用 66,274 78,565 应付联营公司 2,067 - 应付关联公司 7,461 457 客户按金 11,314 26,219 税项 7(b) 7,679 11,142 短期银行贷款—无抵押 18 114,842 178,277 209,637 294,660 股东权益及负债合计 2,098,499 2,176,940 董事 董事 朱伯安 李亮佐 截至 2002 年 12 月 31 日止年度综合股东权益变动表 47 股本 股本溢价 储备基金 保留溢利 外币折算差异 合计 (附注 24) (附注 25) (附注 25) (附注 25) (附注 2(c)) 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 2001 年 1 月 1 日结余 487,500 726,743 338,286 167,354 - 1,719,883 本年净利润 - - - 162,382 - 162,382 从保留溢利拨至储备 - - 24,358 (24,358) - - 分派 2000 年度股息 - - - (107,250) - (107,250) 外币折算差异 - - - - (12) (12) 于 2001 年 12 月 31 日结余 487,500 726,743 362,644 198,128 (12) 1,775,003 于 2002 年 1 月 1 日结余 487,500 726,743 362,644 198,128 (12) 1,775,003 本年净利润 - - - 110,512 - 110,512 从保留溢利拨至储备 - - 16,576 (16,576) - - 分派 2001 年度股息(附注 9) - - - (107,250) - (107,250) 外币折算差异 - - - - 6 6 于 2002 年 12 月 31 日结余 487,500 726,743 379,220 184,814 (6) 1,778,271 48 截至 2002 年 12 月 31 日止年度综合现金流量表 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 经营活动 经营活动中产生之现金 219,094 283,110 缴付税款 (20,127) (30,801) 经营活动所得净现金 198,967 252,309 投资活动 收购附属公司净现金流入 - 112,502 购入可供出售的投资 (6,350) - 购买固定资产及在建工程付款 (12,637) (236,330) 处置固定资产所得 510 - 已收到的利息收入 1,450 4,023 已收到的股利 5,395 6,936 投资活动所用净现金 (11,632) (112,869) 融资活动 借贷所得 278,981 24,822 偿还银行短期贷款 (342,416) (10,687) 偿还长期应付款 - (50,780) 支付利息 (9,799) (12,639) 分派股利 (107,250) (107,250) 融资活动所用净现金 (180,484) (156,534) 现金及现金等价物增加 / (减少) 6,851 (17,094) 现金及现金等价物之变动 于年初 212,973 230,036 增加/ (减少) 6,851 (17,094) 汇兑差异 28 31 于年末 219,852 212,973 49 截至 2002 年 12 月 31 日止年度综合现金流量表（续） 综合现金流量表附注 除税前利润及经营活动中所产生的现金之间的调节 附注 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 除税前利润 130,338 188,101 调整： 利息收入 6 (1,450) (4,023) 利息支出 6 9,799 12,639 应占联营公司之税前业绩 13 (5,157) (5,505) 股利收入 6 (3,395) (2,872) 折旧 10 137,076 121,680 土地使用权摊销 12 709 755 出售固定资产之损失 4 111 1,582 计提存货跌价损失准备 4 3,759 1,835 计提/ (拨回) 呆坏帐准备 4 8,406 (3,880) 负商誉摊销 15 (8,293) (8,292) 增加存货 (11,292) (8,988) (增加)/减少应收帐款、 应收票据、其他应 (24,826) 17,622 收款、按金及预付货款 减少/(增加)应收联营公司及关联公司款项 209 (1,482) 减少应付帐款、预提费用及客户按金 (25,971) (25,803) 增加/(减少)应付联营公司及关联公司款项 9,071 (259) 经营活动中产生之现金净流入 219,094 283,110 50 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 1、背景资料 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司（本公司）乃于中华人民共和国（中 国）注册成立之股份有限公司。本公司及其附属公司（本集团）的业务主要为 在中国从事制造及销售浮法及其他品类玻璃。 本综合财务报表是按国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则（国际 准则）所编制的。本综合财务报表是按历史成本原则编制。 此会计基准与编制中国法定综合财务报表所使用的基准有所不同。本公司 及附属公司的中国法定综合财务报表是按适用于中国的有关会计准则及法规所 编制的。本综合财务报表已按国际准则在需要的地方上作出适当的调整。而有 关的调整并没有反映于本公司及附属公司之会计记录上。 2、要会计政策 用于编制综合财务报表之主要会计政策列载如下： (a) 附属公司 附属公司乃指本集团直接或间接拥有其半数以上的投票权或能有效控制其 经营之企业，并已作综合计算。附属公司由本集团拥有其有效控制权当日起至 失去控制权当日止作综合计算。收购附属公司以购买法入账。收购成本按收购 日所放弃资产的公允价值以及与收购相关的成本计量。收购成本高于所购附属 公司净资产的公允价值之差额被计作商誉。集团内部之重大交易、结余及交易 中未实现利润或亏损均于综合计算时全部抵销。如有需要，附属公司的会计政 策已改变使 其与集团的会计政策一致。 少数股东权益指本集团以外的其他股东应占本集团附属公司的业绩和资产 净值，并在会计报表中单独列示。 本集团之附属公司的资料详列于附注 28。 (b) 联营公司 于联营公司之投资指本公司拥有其 20%至 50%投票权或对其管理或决策有 重大影响却不持有控股权之公司。 本集团联营公司之投资乃以权益法核算。以权益法核算指在利润表中确认 本集团所占联营公司本年度损益之份额，在资产负债表中反映本集团所占联营 公司之净资产的份额。本集团于联营公司之投资包括在收购时产生的负商誉（减 累计摊销）。 本集团之联营公司的资料详列于附注 13。 (c) 外币换算 除以下所述外，本集团以人民币为本位币记帐。集团内外币的交易按交易 当日中国人民银行公布之汇率换算；因清理此等交易及换算以外币为本位币的 货币性资产及负债所引起的盈亏已被列入综合利润表中。这些项目乃以中国人 民银行公布之年末汇率转换成人民币。 本集团之附属公司广东浮法玻璃有限公司为在中国境内注册的中外合资经 营企业，其主要资产以外币从国外购入且销售主要是以外币结算的出口收入， 故其法定会计报表以美元为记账本位币。本集团将该附属公司法定报表并入本 51 综合财务报表时，利润表按全年加权平均汇率折算，资产负债表按年末汇率折 算。收购该附属公司时产生的负商誉及公允价值调整则视同该附属公司的美元 资产或负债并以年末汇率折算。由此所产生的外币折算差异均列入综合资产负 债表的股东权益中。 (d) 固定资产 固定资产是按原值减累计折旧和减值准备列帐。固定资产的折旧乃将其扣 除减值准备后的余额以直线法按本集团估计可使用年期摊销。主要折旧年率如 下： 建筑物 3.33%—8.5% 机器及设备 5.5%—20% 汽车、家俱、装置及办公室设备 10%—33.33% 当固定资产之账面值高于其估计可收回值时，账面值会立即被减至其可收 回值。 出售固定之盈亏乃以出售 所得对比其账面价值计算，并计入于利润内。 固定资产投入使用后发生的维修及保养支出于发生当期予以费用化。当未 来的经济效益超过了现有的固定资产原先估计的使用状况时，重大的固定资产 改良及更新支出予以资本化，并在相关固定资产的剩余使用年限内计提折旧。 (e) 在建工程 在建工程指兴建中的固定资产，并按成本值入帐。其中包括建筑成本、建 筑期间为建筑所需借款的利息支出。在建工程不计提折旧直至有关资产完成及 可作有关用途为止。 (f) 土地使用权 土地使用权以成本减累计摊销列帐。摊销乃将其成本以直线法按其可使用 权年期（一般为五十年）摊销，主要摊销年率为 2%。 (g) 负商誉 负商誉指于收购日本集团应占所收购附属公司或联营公司净资产的公允价 值超过收购成本的部分。若负商誉与本集团在计划收购时已认定并能可靠计量 的预计未来损失和费用有关，但并不代表收购日应确认的负债，这一部分的负 商誉在此等未来的损失和费用发生时在利润表中同步确认为收益。剩下的负商 誉部分，若不超过所购得的非货币性资产的公允价值，则根据这些资产的加权 平均剩余年限分期确认为收益；超过所购得的非货币性资产公允价值的部分则 立即确认为当期收益。 收购附属公司产生的负商誉已被单独列于综合资产负债表中，作为资产的 减项。收购联营公司产生的负商誉被包括在于联营公司之投资成本中。 (h) 可供出售的投资 可供出售的投资为本集团除附属公司及联营公司以外之其他长期投资。此 等可供出售的非上市公司之投资，均被列入非流动资产，直至管理层明确表示 不打算继续持有该投资超过年末后 12 个月或该投资将被出售从而获得营运资金 时，该资产将被列入流动资产。于此等非上市公司的投资并无开列之市场价格。 因此如没有支付额外较高的费用，并不能获得此等投资的合理公允价值。然而， 此等投资相对于本集团的整体财务状况而言并不重大，故按原值减除董事认为 所需之永久减值准备列帐，而投资收益乃采纳已收或应收股息之基准入帐。 (i) 存货 存货按成本及可变现净值两者中的较低者入帐。成本是按加权平均法计算。 52 制成品和在制品的成本包括原材料、直接劳工、其他直接成本及应占的间接生 产费用，但不包括利息支出。可变现净值乃在正常业务情况下，存货的估计卖 价扣除转变为制成品之成本及销售费用后所得之净值。 (j) 应收帐款 应收帐款以发票原额减除在审阅年末未收回帐项时预提的呆帐损失准备列 帐。坏帐则已在其被发现时冲销。 (k) 现金及现金等价物 现金及现金等价物以成本列帐。为编制综合现金流量表，现金及现金等价 物包括现金及银行存款。 (l) 递延所得税项 递延所得税项是按负债法就所有来自各资产与负债的纳税基础余值与其财 务报表上的帐面余值之间的时间差异提拨准备。递延税项采用最新颁布之税率 作计算。 递延所得税资产，除可合理估计未来有足够的应课税利润用来抵扣该项递 延资产外，不予确认。 (m) 退休金责任 本集团须向由地方政府管理之退休统筹计划按其规则及条例供款。本集团 向定额供款退休金计划所支付的费用于发生时计入综合利润表。 (n) 收入确认原则 销售收入是于货品所有权转移时确认。这一般在货品送出之时发生。销售 收入是指售予集团以外的客户之货品的发票价于扣除增值税、退货及折扣后之 收入。 销售佣金于有关服务已提供并得到客户确认后入帐。 利息及股息收入乃按权责发生制入帐。 (o)比较数字 若干比较数字已根据本年度会计报表的呈表方式进行了重分类。 3、销售收入及其他经营收入净额－分部资料 因本集团只从事一项业务，即制造及销售浮法及其他品类玻璃，所以无需 披露业务分部资料。 本公司于海外并无投资，本集团的运作在中国。其销售收入按客户所在地 之类别资料详情如下： 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 销售收入 国内 753,644 790,961 香港 52,075 134,107 其他 277,803 119,849 1,083,522 1,044,917 其他经营收入均与制造和销售玻璃产品有关，详情如下： 53 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 负商誉摊销 8,293 8,292 政府补贴收入 27 4,300 销售原材料收入 982 2,600 销售佣金 5,183 5,117 其他 2,983 2,546 17,468 22,855 4、经营利润 经营利润已扣除/（计入）下列各项： 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 折旧（附注 10 ） 137,076 122,435 员工成本（附注 5 ） 140,584 147,369 呆坏帐准备计提 / （拨回） 8,406 (3,880) 技术提成费用 9,049 8,843 土地使用年费 7,674,695 7,883,773 已转入利润表的存货成本 －销售成本 698,318 637,018 －存货跌价损失准备计提 3,759 1,835 出售固定资产之损失 111 1,582 5、员工成本 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 工资及薪金 126,677 136,182 退休金计划供款（附注 21） 13,907 11,187 140,584 147,369 本集团于本年度中所聘用全职员工之 平均人数 1,417 1,426 6、财务费用净额 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 银行借款之利息支出 9,799 12,639 利息收入 (1,450) (4,023) 股息收入 (3,395) (2,872) 净汇兑（收益）/ 损失 (5,426) 5,093 其他 1,510 1,307 1,038 12,144 54 7、税项 (a) 本年度所得税 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 本公司及附属公司 16,227 26,190 应占联营公司税项 294 59 16,521 26,249 综合利润表内所得税准备的金额与按基本所得税率及集团除税前利润所计 算的实际金额之差额的调节如下： 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 除税前利润 130,338 188,101 以税率 15%计算(2001 年:15%)之税项准备 19,551 28,215 不可抵税之费用 1,107 446 附属公司以前年度亏损于今年抵扣 (1,983) - 豁免缴税之收入 (1,753) (1,828) 以前年度不可抵税之费用于今年抵扣 (100) (460) 其他 (301) (124) 税项准备金额 16,521 26,249 根据中国有关税法，在浦东新区注册的企业，其所得税率为 15%。 (b) 年末应付税项为 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 应纳中国所得税 2,999 6,899 应付增值税 4,388 4,243 应付营业税 292 - 7,679 11,142 (c) 本集团内一附属公司适用中国所得税，税率为 15%。截至 2002 年 12 月 31 日止，该附属公司尚有约人民币 57,000,000 元的待弥补税务亏损。这些待弥 补税务亏损只能延续五年，其中约人民币 30,000,000 元将于 2003 年后过期，余 下约人民币 27,000,000 元则将于 2006 年后过期。由于尚不能确定该附属公司将 来是否能够产生可以冲抵这些待弥补税务亏损的利润，因此本集团未有确认这 些待弥补税务亏损的相应递延所得税资产约人民币 8,550,000 元。 8、每股盈利 每股盈利是依据截至 2002 年 12 月 31 日止年度股东应占综合利润人民币 110,512,000 元（2001 年：人民币 162,382,000 元）及已发行股数 487,500,000 股 （2001 年：487,500,000 股）计算。 55 于 2002 年度并不存在摊薄股权或潜在摊薄普通股，因此并未计算摊薄之每 股盈利。 9、拟派股息 董事会建议 2002 年股息为每 10 股人民币 2 元（2001 年：每 10 股人民币 2.2 元）总计为人民币 97,500,000 元（2001 年：人民币 107,250,000 元）。根据经 修订的国际准则第 10 号《期后事项》的规定，于资产负债表结算日后所建议或 公布的股息不需于资产负债表日作为负债处理。因此该建议之股息将会在股东 大会上通过后才入帐。 10、固定资产 于中国的 汽车、家俱、装 建筑物 机器及设备 置及办公室设备 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于 2001年 12 月 31 日 结存帐面净值 440,388 576,295 17,038 1,033,721 汇兑差异 (16) (29) (1) (46) 收购所属公司 87,819 162,587 4,490 254,896 添置 - 221,711 4,361 226,072 出售 - (1,448) (134) (1,582) 是年折旧 (31,314) (85,656) (4,710) (121,680) 滚存帐面净值 496,877 873,460 21,044 1,391,381 于 2001年 12 月 31 日 原值 836,857 2,069,338 81,892 2,988,087 累计折旧 (339,980) (1,195,878) (60,848) （1,596,706） 帐面净值 496,877 873,460 21,044 1,391,381 于 2002年 12 月 31 日 结存帐面净值 496,877 873,460 21,044 1,391,381 汇兑差异 6 32 - 38 本年重分类 12,347 (12,267) (80) - 添置 - 5,241 1,241 6,482 出售 (9) (827) (623) (1,459) 是年折旧 (31,804) (98,789) (6,483) (137,076) 滚存帐面净值 477,417 766,850 15,099 1,259,366 于 2002年 12 月 31 日 原值 875,095 1,982,097 75,488 2,932,680 累计折旧 (397,678) (1,215,247) (60,389) (1,673,314) 帐面净值 477,417 766,850 15,099 1,259,366 11、在建工程 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 机器及设备 29,485 23,330 12、土地使用权 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 年初净值 51,187 51,942 本年摊销 (709) (755) 年末净值 50,478 51,187 56 13、于联营公司之投资 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 年初余额 94,256 92,874 应占联营公司税前业绩 5,157 5,505 应占联营公司税项 (294) (59) 收到的现金股利 (2,000) (4,064) 年末余额 97,119 94,256 本集团主要联营公司如下： 名称 经营期限 注册资本 本集团 主要 应占权益 业务 长春皮尔金顿安全 1994 年 4 月至 15,000,000 美元 21.986％ 生产和销售玻璃 玻璃有限公司 2009 年 4 月 桂林皮尔金顿安全 1995 年 2 月至 100,000,000 人民币 30％ 生产和销售玻璃 玻璃有限公司 2015 年 2 月 上海耀皮汽车玻璃 1994 年 7 月起， 21,450,000 美元 40％ 生产和销售玻璃 有限公司（“耀皮 无固定期限 汽车”） 于联营公司之投资 2002 年 12 月 31 日的余额中包括由于购买耀皮汽车 40% 股权而产生的负商誉原值人民币 6,755,000 元(2001 年：人民币 6,755,000 元)。 该负商誉本年度摊销额人民币 675,000 元(2001 年：人民币 676,000 元)已包含在 应占联营公司税前利润中。截至 2002 年 12 月 31 日止，该负商誉累计摊销额为 人民币 1,351,000 元(2001 年：人民币 676,000 元)。 本年度本集团应占联营公司权益未发生变化。 14、可供出售的投资 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 于非上市公司之股权投资(成本) 34,184 27,834 (附注 2(h)) 本公司原拥有上海阳光镀膜玻璃有限公司（“阳光镀膜”）15%股权。于本 年度，本公司向阳光镀膜缴纳部分增加投资款人民币 6,350,000 元。 其后于 2003 年 1 月本公司已将其余增加投资款人民币 102,625,000 全部缴 纳。经上述增加投资后，本公司共拥有阳光镀膜 68.125%股权，由此阳光镀膜 成为本集团的附属公司。 15、负商誉 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 年初净值 74,633 82,925 本年摊销 (8,293) (8,292) 57 年末净值 66,340 74,633 16、存货 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 原料（成本值） 109,417 104,442 在制品（成本值） 31,004 30,586 制成品（成本值） 58,080 57,492 198,501 192,520 减：一般准备 (11,573) (13,125) 186,928 179,395 17、 现金及现金等价物 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 现金及银行结存 197,852 200,797 短期银行定期存款 22,000 12,176 219,852 212,973 18、短期银行贷款－无抵押 短期银行贷款利息是以 2.133％至 5.0445%（2001 年：4.51％至 5.58%）不 等之年利率按未偿还之余款计算。 19、长期银行贷款－无抵押 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 须于 2 至 5 年内偿还 66,219 66,213 为一笔 8,000,000 美元的长期银行贷款，利息是以英国伦敦银行同业拆借利 率加 0.75％之年利率按未偿还之余款计算。 20、长期应付款 为本集团一附属公司的少数股东贷款，该贷款无抵押、免息及没有固定还 款日期。 21、退休金计划 本公司和在中国上海成立及运作的附属公司（上海公司）已参与由上海市 政府所安排之定额供款退休金计划（上海退休金计划）。据此，上海公司有责 任每月支付薪金总数之 22.5%(2001 年：22.5%)予该退休计划。缴费上限为前一 年上海市平均工资的 300％，下限为 60％。 本集团在中国深圳成立及运作的附属公司（深圳公司）已参与由深圳市政 府所安排之定额供款退休金计划（深圳退休金计划）。据此，深圳公司有责任 58 每月支付薪金总数的 9％（深圳户籍雇员）和 8％（非深圳户籍雇员）予该退休 金计划。 每位在职和退休雇员的养老退休金由国家统筹安排，本公司和附属公司除 每月提取并付出的供款外并无进一步义务。 22、财务风险管理 (a) 利率风险 无抵押银行贷款的年利率如附注 18 及 19 所述。其他财务资产及负债并无 重大的利率风险。 (b) 信贷风险 本集团并无过度集中的信贷风险。本集团设有政策确定销售产品给有良好 信贷记录的顾客。 本集团的应收帐款分散于多家顾客。其他财务资产亦无任何集中的信贷风险。 于资产负债表结算日，财务资产之帐面金额最能表述其最高的信贷风险。 (c) 汇兑风险 由于以外币销售产品，本集团面临汇兑风险。本集团通过进行定期回顾及 监督其汇兑情况，以控制汇兑风险。 (d) 公允价值评值 于非上市公司的投资并无开列之市场价格。因此如没有支付额外较高的费 用，并不能获得此等投资的合理公允价值。 现金及银行结存、应收帐款、应收票据、其他应收款、应收/付联营/关联公 司款项、应付帐款及其他应付款之公允价值与其帐面金额相若。 23、承担 (a) 财务承担： 于 2002 年 12 月 31 日，本集团已承诺向一间附属公司注资人民币 338,000,000 元（2001 年：人民币 338,000,000 元）。此外，本集团对一非上市公司的投资 有人民币 102,650,000 元的注资承诺（附注 14）。 (b) 经营租赁承担： 根据一份不可撤销的 50 年土地租赁协议，本集团每年需支付至少人民币 6,680,000 元的土地使用费，直至 2035 年 7 月止。 24、股本 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 注册、已发行及缴足每股面值人民币 1 元 法人所持有之股本 331,250 331,250 已上市的 A 股 31,250 31,250 已上市的 B 股 125,000 125,000 487,500 487,500 根据公司章程第十一条，法人股、A 股及 B 股之权利及义务相同。 59 25、储备 股本溢价 储备基金 保留溢利 外币折算差 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 (附注 b) (附注 c 和 d) (附注 a) 于 2001 年 1 月 1 日结余 726,743 338,286 167,354 - 1,232,383 本年净利润 - - 162,382 - 162,382 从保留溢利拨至储备 - 24,358 (24,358) - - 分派 2000 年度股息 - - (107,250) - (107,250) 外币折算差异 - - - (12) (12) 于 2001 年 12 月 31 日结余 726,743 362,644 198,128 (12) 1,287,503 于 2002 年 1 月 1 日结余 726,743 362,644 198,128 (12) 1,287,503 本年净利润 - - 110,512 - 110,512 从保留溢利拨至储备 - 16,576 (16,576) - - 分派 2001 年度股息 - - (107,250) - (107,250) 外币折算差异 - - - 6 6 于 2002 年 12 月 31 日结余 726,743 379,220 184,814 (6) 1,290,771 本公司按规定从法定会计报表列示的本年度净利润中提取 10%作为法定盈 余公积金。另外，董事会又决定从法定会计报表列示的本年度净利润中提取 5%(2001 年 5%) 作为法定公益金，并建议本年度不提拨任意盈余公积金(2001： 无)。 (a) 按有关中国法规及公司现行章程，除税后利润须按下列顺序分配： (i) 弥补亏损； (ii) 除税后利润的 10%转入法定盈余公积金。当该项公积金金额达到实收资 本 50%，可以不再提取； (iii)除税后利润的 5—10%转入法定公益金。 (iv) 根据股东会议中所批准，转入任意盈余公积金； (v) 向股东派发股息。 所拨入法定盈余公积金及法定公益金之款项，乃根据中国会计准则所编制 的法定综合财务报表之除税后利润所计算。 (b) 股本溢价 根据中国有关法规，股本溢价可用于增加资本。 (c) 法定盈余公积金及任意盈余公积金 根据中国有关法规，法定盈余公积金及任意盈余公积金可用于弥补亏损及 增加资本。除了弥补亏损外，在使用法定盈余公积金后，其余额不得低于注册 资本的 25%。 (d) 法定公益金 根据中国有关法规，此法定公益金只限于使用在员工集体福利设施的资本 性支出。该等设施的所有权属于本集团。帐目上的法定公益金（除公司清算外） 一般不可以派给股东。 (e) 利润分配 根据中国有关法规及公司现行章程，公司的利润分配需按照中国会计准则 与按照国际准则编制的综合财务报表两者中保留溢利较低者为分配基准。本集 60 团于 2002 年 12 月 31 日的可分配利润约为人民币 184,814,000 元（2001 年：人 民币 198,128,000 元）。 26、少数股东权益 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 年初余额 31,752 15,000 由于收购附属公司所引起的增加 - 17,285 应占附属公司净利润/(亏损) 3,305 (530) 其他 3 (3) 年末余额 35,060 31,752 27、与关联公司的交易 (a) 于本财政年度，本集团在正常业务情况下与关联公司以一般商业条件进 行了下列的重大交易： 2002 年 2001 年 人民币千元 人民币千元 向联营公司售货 45,696 52,485 向关联公司售货* 26,226 57,300 向关联公司收取销售佣金* 5,183 5,117 付技术提成费予一股东 9,049 8,843 从关联公司购货* 40,499 52,816 向一股东支付专有技术转让款项 - 12,850 本公司 2001 年预付本公司一股东专有技术转让款项约人民币 12,850,000 元。该项目在本年度被取消，因此该预付专有技术转让款项已于本年度确认为 当期费用。 *本集团持有此等公司的股权。 (b) 董事酬金 截至 2002 年 12 月 31 日止年度，董事酬金共为人民币 339,248 元（2001 年： 无）。 28、附属公司 于 2002 年 12 月 31 日，本公司直接持有下列在中国成立及运作的合资企业： 名称 经营期限 注册资本 本集团应占权益 主要业务 2002 2001 上海耀皮宣桥 1995 年 12 月至 浮法玻璃有限 2005 年 12 月 60,000,000 美元 80% 80% 未开始运作 公司 广东浮法玻璃 1985 年 4 月至 55,340,000 人民币 75% 75% 生产销售玻璃 有限公司 2015 年 4 月 29、综合财务报表之批准 此综合财务报表已于 2003 年 4 月 24 日获董事会批准。 61 补充资料 对中国法定财务报表所作的国际财务报告准则调整 国际财务报告准则及其他调整对中国法定财务报表之影响如下： 截至 2002 年 12 月 于 2002 年 12 月 31 日止年度的集团 31 日的综合净资产 税后利润 人民币千元 人民币千元 根据中国法定财务报表 110,512 1,676,867 国际财务报告准则及其他的调整 － 重计以外币为本位币付款的固定资产 - 31,730 － 熔窑维修准备 - (31,500) － 超提折旧 - 12,118 － 自用零配件摊销差异 - (6,963) － 其他 - (1,481) － 2002 年建议股息 - 97,500 经国际财务报告准则及其他调整后所列报 110,512 1,778,271 63 第十一节 备查文件目录 一、 载有董事长亲笔签名的 2002 年度报告文本。 二、 载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签章的会计报表。 三、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 四、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 五、 公司章程。 备查文件存放地点为：上海市济阳路 100 号本公司董秘室 董事长签名：(朱伯安) 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 二 OO 三年四月二十六日 64