河钢资源(000923)河北宣工2002年年度报告

河北宣化工程机械股份有限公司 2002 年年度报告 XUANHUA CONSTRUCTION MACHINERY CO.,LTD. XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 目录 第一节 重要提示 第2页 第二节 公司基本情况简介 第3页 第三节 会计数据和业务数据摘要 第4页 第四节 股本变动及股东情况 第5页 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 第9页 第六节 公司治理结构 第 12 页 第七节 股东大会情况简介 第 14 页 第八节 董事会报告 第 15 页 第九节 监事会报告 第 23 页 第十节 重要事项 第 26 页 第十一节 财务报告 第 28 页 第十二节 备查文件目录 第 63 页 -1- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈 述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 公司董事长王建军 主管财务负责人周之胜及财务机构负责人尹增玮 保证 本年度报告中财务报告真实 完整 河北宣化工程机械股份有限公司董事会 二 00 三年四月五日 -2- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第二节 公司简介 1 公司名称 河北宣化工程机械股份有限公司 缩写 河北宣工 英文名称 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 缩写 XCMC 2 法定代表人 王建军 3 董事会秘书 庞廷闽 联系地址 河北省张家口市宣化区东升路 21 号 电话 0313 3012255-2248 传真 0313 3013941 电子信箱 hbxg2@hbxg.com 4 公司注册地址 河北省张家口市 办公地址 河北省张家口市宣化区东升路 21 号 邮政编码 075105 国际互联网网址 www.hbxg.com 电子信箱 webmaster@hbxg.com 5 信息披露指定报刊 中国证券报 登载报告国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 年度报告置备地点 公司本部证券部 6 股票上市地 深圳证券交易所 股票简称 河北宣工 股票代码 000923 7 企业法人营业执照注册号 1300001001256 税务登记号码 130705715838659 8 公司聘请的会计师事务所名称 办公地址 公司名称 河北华安会计师事务所有限公司 办公地址 中国 石家庄市裕华西路 158 号 -3- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第三节 会计数据和业务数据摘要 1 本年度主要财务指标 单位 元 指 标 2002 年 利润总额 10,146,039.03 净利润 6,476,091.26 扣除非经常性损益后的净利润 6,531,213.34 主营业务利润 65,270,366.91 其他业务利润 3,225,894.06 营业利润 9,287,546.63 投资收益 848,170.00 补贴收入 0 营业外收支净额 10,322.4 经营活动产生的现金流量净额 -57,268,377.63 现金及现金等价物净增加额 -32,925,690.46 注 扣除非经常损益项目及金额为 1 债务重组损失 -90,135.38 2 出售固定资产净损益 35,013.30 2 近三年主要会计数据和财务指标 指标名称 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 元 407,805,989.38 370,097,964.95 314,638,314.36 净利润 元 6,476,091.26 14,599,803.37 25,310,681.29 总资产 元 809,797,755.40 705,264,619.12 683,037,615.82 股东权益 元 412,847,438.76 405,783,329.14 391,168,018.11 每股收益 摊薄 元/股 0.04 0.09 0.15 每股收益 加权 元/股 0.04 0.09 0.15 每股净资产 元/股 2.50 2.46 2.37 调整后的每股净资产元/股 2.49 2.44 2.35 每股经营活动产生的现金流量净额元/ -0.35 0.30 -0.37 净资产收益率 摊薄 % 1.57 3.60 6.47 净资产收益率 加权 % 1.58 3.66 6.28 上述指标的计算公式如下 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 -4- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 调整后每股净资产= 年度末股东权益 - 三年以上的应收帐款净额 – 待摊费用 – 待处理 流动 固定 资产净损失 – 开办费 – 长期待摊费用 – 住房周转金负数余 额 /年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通 股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益 100% 3 根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号的通知要求 计算 2002 年的利润数据如下 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.81 15.96 0.40 0.40 营业利润 2.25 2.27 0.06 0.06 净利润 1.57 1.58 0.04 0.04 扣除非经常损益后净利润 1.58 1.60 0.04 0.04 2001 年利润 净资产收益率(%) 每股收益 元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.96 15.24 0.37 0.37 营业利润 4.41 4.49 0.11 0.11 净利润 3.60 3.66 0.09 0.09 扣除非经常损益后净利润 2.90 2.95 0.07 0.07 4 本年度股东权益变动情况 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利润 股东权益 期初数 165000000 194822452.10 10251632.21 3417210.74 35709244.83 405783329.14 本期增加 0 588018.36 967228.69 322409.57 6,476,091.26 7064109.60 本期减少 0 967,228.69 期末数 165000000 195410470.46 11218860.90 3739620.31 41218107.40 412847438.74 变动原因 资本公积金本期增加主要由于债务重组收益增加的影响 盈余公积金和法定 公益金增加为本年实现净利润计提所致 未分配利润增加是由于本年净利润增 加 减少是由于提取法定盈余公积金和公益金共同影响所致 股东权益的变化是 由于本年实现利润的影响 -5- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第四节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股本结构表: 数量单位 股 本次变 本次变动增减 + - 本次变 动前 配股 送股 公积金转 增发 其他 小计 动后 增股本 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 110,000,000 110,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 110,000,000 110,000,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 55,000,000 55,000,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 55,000,000 55,000,000 三 股份总数 165,000,000 165,000,000 2 股票发行及上市情况 经中国证监会证监发行字 1999 62 号文批准 公 司于 1999 年 6 月 7 日通过深圳证券交易所股票交易系统 采取 上网定价 方 式 向社会公众发行了每股面值为人民币 1.00 元的人民币普通股 4950 万股 并 向十家证券投资基金配售了 550 万股 共计向社会公开发行 5500 万股 每股发行 价格 3.72 元 此次发行后 公司总股本 16500 万股 其中发起人股 11000 万股 社会公众股 5500 万股 经深圳证券交易所深证上 1999 57 号文 上市通知书 审核批准 公司于 1999 年 7 月 14 日在深圳证券交易所上市挂牌交易 股票简 称 河北宣工 代码 0923 现代码为 000923 此次上市可流通股本为 4950 万股 人民币普通股 A 股 股票 根据中国证监会 关于证券投资基金配售新股有关问 -6- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 题的通知 的规定 配售给证券投资基金的 550 万股股票 1999 年 9 月 14 日上市 流通 3 公司无内部职工股 二 主要股东情况: 1 报告期末股东总数为 32,964 户 2 前十名股东所持股数及比例: 股东名称 持股数量 股 占总股本的比例% 宣化工程机械集团有限公司 110,000,000 66.67 兴和证券投资基金 409,778 0.25 普丰证券投资基金 133,061 0.08 徐敏秀 100,000 0.06 林梨妹 99,500 0.06 毛永昌 90,752 0.06 张智敏 88,000 0.05 王少璇 86,100 0.05 高楚如 85,800 0.05 彭牡丹 80,850 0.05 注 宣化工程机械集团有限公司为公司唯一持股 5%以上的法人股股东 报告期 内持有的 2140 万股股份被冻结 其中 1500 万股冻结期至 2003 年 8 月 23 日 90 万股冻结期至 2003 年 9 月 6 日 198.3333 万股冻结期至 2003 年 9 月 4 日 截止 到 2003 年 3 月 6 日 351.6667 万股被解冻 由于宣化工程机械集团有限公司向中 国建设银行张家口宣化支行借款 2500 万元 以其拥有的 1670 万股股票进行质 押 冻结期为 2003 年 3 月 12 日至 2004 年 2 月 29 日 公司前 10 名股东中 宣化工程机械集团有限公司持有的股份为国有股 2 10 名股东持有的股份为流通股 其股份变化为二级市场行为 前十名股东间不 存在关联关系 本公司的控股股东是宣化工程机械集团有限公司 持有国家股 110,000,000 股 持股比例 66.67% 公司成立于 1950 年 为国家经贸委 520 家重点联系企业 公司法定代表人 王建军 注册资本 15000 万元 -7- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 经营范围 通过控股 参股 兼并 分立等方式经营授权范围内的国有资 产 制造 销售普通机械 电器机械及其配件 自营产品出口销售所需材料 设 备 仪器仪表进出口贸易 技术开发服务 机械加工 修配 举办第三产业 报告期内公司控股股东未发生变更 持股数量和持股比例未发生变化 -8- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事和高级管理人员基本情况 性 姓名 年龄 职务 任期 年初持股 年末持股 别 王建军 男 49 董事长 2002/11-2005/06 0 0 王励 男 57 副董事长 2002/11-2005/06 0 0 周之胜 男 39 董事 总经理 2002/11-2005/06 0 0 刘明德 男 49 董事 2002/11-2005/06 0 0 张世平 男 56 董事 2002/11-2005/06 0 0 卢小春 男 50 董事 2002/11-2005/06 0 0 杨红旗 男 70 独立董事 2002/11-2005/06 0 0 祁俊 男 51 独立董事 2002/11-2005/06 0 0 王翠林 男 54 监事会主席 2002/11-2005/06 0 0 高顺 男 51 副总经理 2002/11-2005/06 0 0 王剑平 男 42 副总经理 2002/11-2005/06 0 0 张占海 男 45 总工程师 2002/11-2005/06 0 0 庞廷闽 男 46 董事会秘书 2002/11-2005/06 0 0 谢永宝 男 42 监事 2002/11-2005/06 0 0 姚建国 男 48 监事 2002/11-2005/06 0 0 注 报告期内公司董事 监事及高管人员均未持有公司股票 董事 监事在股东单位任职情况 王建军 宣化工程机械集团有限公司董事长 王励 宣化工程机械集团有限公司副董事长 党委书记 刘明德 宣化工程机械集团有限公司总经理 张世平 宣化工程机械集团有限公司董事 副总经理 党委副书记 王翠林 宣化工程机械集团有限公司工会主席 纪委书记 董事 卢小春 宣化工程机械集团有限公司董事兼副总经理 谢永宝 宣化工程机械集团有限公司财务处副处长 以上董事 监事未在公司领取报酬 2 年度报酬情况 -9- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 根据冀劳 1996 61 号 关于适当调整我省国有企业参考工资标准的通 知 的有关规定 参照行业职工工资标准和地区职工平均工资水平 公司制定了 现行工资方案 公司董事 监事及董事会秘书的报酬主要由基本工资和效益工资两部分构 成 经营者即总经理实行与经营成果挂钩的年薪制 副总经理和总工程师按不高 于经营者年薪 80%的标准支付年度报酬 经营者责任制考核办法 已经董事会讨 论通过 本年度内在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员年度报酬总额为 26.80 万元 前三名董事的报酬总额 7.09 万元 前三名高管人员报酬总额 6.23 万 元 董事长王建军 副董事长王励 董事刘明德 张世平 卢小春 监事会主 席王翠林 监事谢永宝未在公司领取报酬 3 报告期内董事 监事 高级管理人员离任情况 2002 年 4 月 9 日 公司第一届董事会第十九次会议审议通过了关于刘万文 先生不再担任公司董事 增补卢小春先生为第一届董事会董事的议案 2002 年 4 月 27 日 公司 2001 年度股东大会通过此议案 2002 年 10 月 11 日 公司第一届董事会第二十七次会议审议通过了 关于 公司董事会换届的议案 2002 年 11 月 18 日召开的 2002 年第一次临时股东大会 审议通过 王建军 王励 刘明德 周之胜 张世平 卢小春为公司第二届董事 会董事 杨红旗 祁俊为公司独立董事 2002 年 10 月 11 日 公司第一届董事会第二十七次会议审议通过了 关于 公司监事会换届的议案 2002 年 11 月 18 日召开的 2002 年第一次临时股东大会 审议通过 王翠林 谢永宝 姚建国为公司第二届监事会监事 2002 年 11 月 18 日 公司召开了第二届董事会第一次会议 选举王建军先 生为公司第二届董事会董事长 王励先生为副董事长 经董事长提议 聘任周之 胜先生为公司总经理 庞廷闽先生为公司董事会秘书 经总经理提议 聘任高顺 先生 王剑平先生为公司副总经理 张占海先生为公司总工程师 4 员工情况 -10- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 截止到 2002 年 12 月 31 日,公司在册职工总数为 2887 人,离退休职工 274 人 类别 人数 占总数的比例 % 生产人员 2324 80.50 按 销售人员 149 5.16 专 业 技术人员 306 10.60 构 成 财务人员 34 1.18 分 行政人员 74 2.56 类 合计 2887 100 按 大专以上 395 13.68 教 育 高中 1245 43.12 程 度 初中 1247 43 19 分 合计 2887 100 类 -11- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第六节 公司治理结构 1 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律法规的要 求 不断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 按照 上 市公司治理准则 的要求 报告期内 公司修定了 公司章程 董事会议事 规则 监事会议事规则 总经理议事规则 公司信息披露管理制 度 等 聘任了两名独立董事 主要内容如下 关于股东与股东大会 公司根据 股东大会规范意见 修改了 河北宣 化工程机械股份有限公司章程 进一步规范了股东大会的召集 召开和议事程 序 能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 并充分享有自己的权 利 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举 董事 董事会的人数和人员组成符合法律 法规的要求 公司制定了 董事会议 事规则 各位董事能以认真的态度出席董事会及股东大会 能积极参加中国证 监会和交易所组织的各种培训 熟悉有关法律 法规 了解董事的权利 义务和 责任 公司按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 2002 年 11 月 18 日聘任了两名独立董事 关于监事和监事会 公司建立了 监事会议事规则 规范了监事会的议 事程序和内容 公司监事会的人数和人员构成符合法律和法规的要求 监事会能 认真履行职责 能本着对全体股东负责的精神 对公司财务及公司董事 经理和 其他高管人员履行职责的合理性 合法性进行监督 关于绩效评价与激励约束机制 公司制定了 经营者责任制考核办法 对经理层进行年终的考核与评价 关于信息披露与透明度 公司董事会责成董事会秘书负责信息披露工作 接待股东的咨询 并配备了专门的信息披露人员 公司能够严格按照法律 法规 和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 做好信息披露前 的保密工作 确保所有股东都有平等的机会获得信息 -12- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 2 公司与控股股东的关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会和董事会 直接或间接干预公司的决策与经营活动 公司董事会 监事会和其他内部机构做 到独立运作 在业务 人员 资产 机构 财务等方面的分开情况 业务方面 公司主营推土机等筑路机械 拥有自己独立的销售体系 与控股 股东不存在同业竞争的现象 人员方面 公司与控股股东在劳动 人事及工资管理方面相互独立 公司设 有独立的企管人事部 总经理 副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬 没有在控股单位担任除董事外的其他职务 资产方面 公司独立拥有自己的生产系统 辅助生产系统和配套设施 独立 拥有销售和物资采购系统 形成了完整的生产经营体系 根据与集团公司在改制 过程中订立的商标使用许可协议 公司可以无偿使用 宣化 牌注册商标 机构方面 公司根据业务发展的需要 设立了综合管理机构和营销部门 配 备专门的业务人员 实行了部门和岗位的定编定员工作 制定了部门和岗位管理 标准 财务方面 公司设立了独立的财会部门 配备了专门的会计人员 建立了完 整的会计核算体系和财务管理制度 拥有自己独立的银行帐号 并独立纳税 -13- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第七节 股东大会情况简介 1 2002 年 3 月 20 日 公司在 中国证券报 上刊登了第一届董事会第十八 次会议关于召开 2001 年度股东大会的通知公告 2002 年 4 月 9 日 中国证券 报 刊登了公司第一届董事会第十九次会议关于增加临时提案的公告 2002 年 4 月 26 日 公司 2001 年度股东大会如期召开 参加会议的股东及授权代表共 4 名 代表股份 110,005,100 股 占总股本的 66.67% 符合 公司法 和 公司章程 的 有关规定 大会以记名投票的方式全票审议通过了如下决议 2001 年度董事会工 作报告 2001 年度监事会工作报告 2001 年度报告和年度报告摘要 2001 年度财 务决算报告 2001 年度利润分配预案及 2002 年度预计利润分配政策 关于修改公 司章程的议案 关于股东大会议事规则的议案 关于董事会议事规则的议案 关 于监事会议事规则的议案 关于信息披露管理制度的议案 关于续聘河北华安会 计师事务所为公司 2002 年度审计机构的议案 关于续聘北京金诚律师事务所为公 司 2002 年度法律顾问的议案 关于刘万文先生不再担任第一届董事会董事的议 案 关于增补卢小春先生为第一届董事会董事的议案 关于资产收购的议案 关 于提请 2001 年度股东大会授权董事会办理资产收购有关事宜的议案 决议公告刊 登在 2002 年 4 月 27 日的 中国证券报 上 2 2002 年 10 月 11 日 公司在 中国证券报 上刊登了第一届董事会第二十 七次会议关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的通知公告 2002 年 11 月 18 日 公司 2002 年临时股东大会如期召开 参加会议的股东及授权代表共 4 人 代 表股份总数 110,004,700 股 占本公司总股本的 66.67% 符合 公司法 和 公司 章程 的有关规定 大会以记名投票的方式全票审议通过了以下议案 关于公司 董事会换届的议案 关于公司监事会换届的议案 关于修改公司章程的议案 关 于收购宣化工程机械集团有限公司拥有的土地使用权的议案 关于给予独立董事 年度津贴的议案 决议公告刊登在 2002 年 11 月 18 日的 中国证券报 上 -14- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第八节 董事会工作报告 1 公司经营情况 (1)主营业务经营范围及经营情况 公司所处行业为工程机械行业推土机制造业 主营推土机 装载机 挖掘机 及系列产品和配件的生产 销售 经营本企业自产产品及相关技术的出口业务 经营本企业生产 科研所需的原辅材料 机械设备 零配件及相关技术的进口业 务 报告期内公司针对市场的变化 积极调整并完善产品结构和营销策略 加快 市场建设步伐 推行了推土机按揭销售方式 在条件成熟地区实行了独家代理制 和销售买断政策 有效地促进了销售总量的增长 市场占有率连续七年保持在 33%以上 实现主营业务收入 40780.60 万元 比去年同期增长 10.19% 累计销售 主机 1249 台 比去年同期增长 11.42% 报告期内主营业务构成情况如下 产品类型 主营业务收入 万元 主营业务利润 万元 毛利率(%) 本年 比例 去年 比例 本年 比例 去年 比例 本年 去年 推土机 33037.76 81.01 28955.20 78.24 5867.94 89.90 5595.65 89.42 18.24 19.33 装载机 1146.54 2.81 1996.32 5.39 22.60 0.35 49.20 0.79 2.42 2.46 压路机 19.32 0.05 44.16 0.12 -0.22 -13.35 -0.21 -0.72 -30.23 挖掘机 79.49 0.19 0 0 3.15 0.05 3.97 松土器 227.14 0.56 306.920 0.83 63.65 0.98 84.24 1.35 28.47 27.45 自制半成品及 4990.37 12.24 4699.68 12.70 229.90 3.52 395.53 6.32 5.04 8.42 毛坯 其他 1279.98 3.14 1007.50 2.72 340.01 5.21 146.55 2.34 27.05 14.55 合计 40780.60 100 37009.80 100 6527.04 100 6257.83 100 16.47 16.91 报告期内主营业务收入按地区分布情况 地区 主营业务收入 万元 主营业务利润 万元 国内 40780.60 6527.04 国外 0 0 合计 40780.60 6527.04 报告期内新产品的研发情况 -15- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 报告期内公司围绕市场开发和产品结构调整 切实抓好新产品的研发工作 完 成了 TY120 推土机的样机试制 开发生产了 TY165A TYG165 推土机 提升了 新产品在产品结构中的比重 新产品产值占全部工业总产值的比重达到了 13.19% 同时引进德国利勃海尔的 R914 挖掘机技术 成立了挖掘机公司 前期已 完成小批量的装配任务并进入市场 为今后加快国产化进程奠定了基础 (2)公司控股和参股公司的经营情况及业绩 公司目前拥有一个控股子公司和两个参股子公司 宣化工程挖掘机有限公司为公司的控股子公司 成立于 2002 年 6 月 25 日 主营挖掘机系列产品及其零配件的生产和销售 注册资本为 800 万元 公司投 资 720 万元 占注册资本的 90% 报告期末资产规模为 2582.50 万元 由于公司目 前仍处于启动阶段 产品未形成批量生产 2002 年净利润为-84.25 万元 中工国际有限责任公司为公司的参股子公司 成立于 2001 年 5 月 22 日 注册资本 13000 万元 公司实际投资 1019 万元 占注册资本的 7.84% 该公司经 营范围是 承包国外工程和境内外资工程 对外派遣工程 生产 设计及技术服 务的劳务人员 经营成套设备和成套技术等国家组织统一联合经营的十六种出口 商品以外的商品进出口 按照国家规定在国 境 外举办相关企业 接受委托代 理上述进出口业务 承办中外合资经营合作生产 承办三来一补 经营易货贸易 和转口贸易 对销贸易 2002 年全年净利润为 5507.57 万元 根据第一届董事会第 七次会议审议通过的 2002 年度利润分配预案的议案 公司将获得股利分配 132.4 万元 深圳市高特佳创业投资有限责任公司为公司的参股子公司 成立于 2001 年 3 月 2 日 注册资本为 23600 万元 公司投资 1500 万元 占注册资本的 6.356% 公司主营业务为 对高新技术企业 技术创新企业进行投资 发起和设 立各类科技风险投资基金 受托管理和经营科技风险投资基金和创业资本 提供 相关管理和投资咨询服务 报告期末总资产规模 24,300.27 万元 实现净利润 929.48 万元 经 2002 年度股东大会审议通过的 2002 年度利润分配方案 公司将获 得股利分配 23.04 万元 3 主要供应商 客户情况 -16- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 前五名供应商合计采购金额为 114,819,818.81 元 占年度采购总额的比例为 36.89% 前五名客户销售额合计为 133,862,779.01 元 占公司销售总额的比例为 32.83% 4 在经营工作中出现的问题 困难及解决方案 由于原材料价格上涨 期间费用的提高 导致生产经营成本上升 为此公司 从加强管理入手 继续推进节能降耗和比价采购工作 提高原材料的利用率 严 格控制预算支出 同时公司还通过提升产品的性能价格比和优质的售后服务 来 提高产品的竞争力 努力扩展盈利空间 5 本年度经营计划与实际完成数的差异 公司 2002 年中期报告披露了 2002 年下半年主营业务收入的计划目标 经公司 全体员工的共同努力 全年实现主营业务收入 40780.60 万元 比上年同期增长 10.19% 2 公司在报告期内的投资情况 公司是于 1999 年 6 月 29 日采取募集方式设立的股份公司 经中国证监会证 监发行字[1999]62 号文批准 1999 年 6 月 7 日向社会公众公开发行了 5500 万股 普通股股票 发行价格每股 3.72 元 募集资金 20460 万元 扣除发行费用后 实 际募集资金 19567.83 万元 募集资金承诺投资项目与实际投资情况 序号 项目名称 计划投资额 实际投资额 项目进度 1 九五技改启动项目 2500 2153.25 86.13 2 SD8 高驱动履带推土机开发项目 3183 2272.06 71.38 3 SD9 推土机新产品开发项目 4200 4200 100 4 SY8 振荡振动压路机项目 2241 1735.18 77.43 5 扩大推土机出口技术改造项目 4303 2958.37 68.74 6 科技开发实验中心技术改造项目 2295 875.77 38.16 7 补充流动资金项目 845.83 845.83 100 2002 年末累计完成投资 15040.47 万元 剩余资金 4527.36 万元 全部存入 银行 报告期内募集资金使用情况的说明 -17- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 1 九五技改启动项目 项目完成进度为 86.13% 2002 年公司销售 SD7 高架 推土机 26 台 实现主营业务收入 1480.94 万元 主营业务利润 101.32 万元 2 SD8 高驱动履带推土机开发项目 项目完成进度为 71.83% 2002 年销售 SD8 高架推土机 2 台 实现主营业务收入 193.16 万元 主营业务利润 17.06 万 元 3 SY8 振荡振动压路机项目 项目完成进度为 77.43% 报告期末公司已完 成样机的生产和销售 产品已进入小批量生产阶段 但未产生收益 4 扩大推土机出口技术改造项目 项目完成进度为 68.74% 5 科技开发实验中心技术改造项目 项目完成进度为 38.16% 经充分论 证 已签定综合试验台的制造合同 报告期内募集资金项目的变更情况 经审慎调查和充分论证 公司对原承诺的 SD9 推土机新产品开发项目进行了 变更 变更后的募集资金改投为以下项目 1 参与发起设立中工国际工程股份有限公司 2 参与发起设立深圳高特佳投资有限责任公司 3 剩余资金用于补充公司流动资金 变更项目经 2001 年度股东大会审议通 过后已实施 并在 中国证券报 上予以披露 报告期内公司非募集资金的投资项目 报告期内公司无非募集资金的投资项目 3 报告期内财务状况 指标名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 +-% 总资产 809,797,755.40 705,264,619.12 +14.82 长期负债 0 28,720,000.00 股东权益 412,847,438.76 405,783,329.14 +1.74 现金及现金等价物净增加额 -32,925,690.46 -19,076,164.98 -72.60 指标名称 主营业务利润 65,270,366.91 60,720,121.08 +7.49 净利润 6,476,091.26 14,599,803.37 -55.64 其中 总资产的增加主要是由于收购集团公司资产及合并会计报表的影响所 致 -18- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 长期负债的减少是由于归还长期借款的影响所致 股东权益的增加主要是由于本期实现净利润的影响 主营业务利润的增加主要是由于主营业务收入增加的影响 现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是由于 1 销售商品 提供劳务 收到的现金的大幅减少导致经营活动产生的现金流量净额减少 106,407,191 元 2 投资活动产生的现金流量净额同比增加 52,449,449.53 元 3 筹资活动产生的现金 流量净额同比增加 40,108,216.01 元 以上因素共同影响现金及现金等价物净增加 额同比减少 13,849,525.46 元 净利润减少的主要原因是 1 由于钢材价格上涨和工资性费用的提高 导致 主营业务成本增加 2 由于折旧费及工资性费用等的增长 取暖费标准提高 导 致期间费用增加 3 报告期内所得税率实际税负为 33% 比去年同期提高 18% 以上因素共同影响使净利润同比减少 8,123,712.11 元 4 生产经营环境及宏观政策 法规发生重大变化 对公司财务状况和经营成果产 生的影响 2003 年国家重点建设项目的实施 为工程机械行业的发展拓展了空间 有利 于公司经济的增长 但是由于行业间的市场竞争进一步加剧 入世后带来的不确 定因素日益增多 将使公司面临新的困难和挑战 5 新年度的经营计划 2003 年公司将继续坚持以生产经营为中心 以结构调整为主线 以改革为动 力 积极推进经营机制的转换 加快科技创新和管理创新 努力实现公司的跨越 式发展和各项工作的全面进步 1 加快三个结构的调整 组织结构调整 通过调整组织结构 形成统一运作 协调运转的企业管 理体系 产品开发体系和生产经营体系 营销结构调整 进一步完善营销体制 实行销售网络 销售人员 销售 政策和销售服务的集中统一 实行统一政策 统一销售和统一服务 力争全年产 品销售量继续保持较快的增长 继续完善营销服务体系 逐步建立起同国际接轨 的服务体系 -19- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 产品结构调整 2003 年公司将加快挖掘机的上能力 上批量 提高规模 效益 把推土机作为调整重点 提高新产品在产品产量中的比重 满足市场需 求 提高产品的竞争能力 2 全面落实四项工作的举措 一是加大固定资产的投资力度 不断提高公司的工艺装备水平 二是努力夯实技术开发 试验 检验工作基础 全面提高产品产量 三是积极寻求全方位合作 加快开放开发步伐 四是建立健全成本核算体系 大力降成本 增效益 6 董事会的日常工作情况 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开十三次会议 具体情况为 2002 年 3 月 4 日 公司召开了第一届董事会第十七次会议 会议审议通过 了 2002 年度经理层经营目标责任书 本次会议的决议已上报深圳证券交易所 2002 年 3 月 17 日 公司召开了第一届董事会第十八次会议 审议通过了 关于 2001 年度董事会工作报告的议案 关于 2001 年总经理工作报告的议 案 关于 2001 年年度报告及摘要的议案 关于 2001 年度财务决算报告的 议案 关于 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策预计的议案 关于修改公司章程的议案 关于股东大会议事规则的议案 关于董事 会议事规则的议案 关于信息披露管理制度的议案 关于召开 2001 年度 股东大会的议案 等 本次会议的决议公告已刊登在 2002 年 3 月 20 日的 中国证 券报 上 2002 年 4 月 9 日 公司召开了第一届董事会第十九次会议 审议通过了 关于刘万文先生不再担任第一届董事会董事的议案 关于增补卢小春先生 为第一届董事会董事的议案 关于收购集团公司资产的议案 关于授权 董事会全权办理本次资产收购有关事项的议案 本次会议的决议公告刊登在 2002 年 4 月 10 日的 中国证券报 上 -20- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 2002 年 4 月 22 日 公司召开了第一届董事会第二十次会议 审议通过 了 2002 年第一季度报告的议案 本次会议的决议公告已刊登在 2002 年 4 月 23 日的 中国证券报 上 2002 年 5 月 8 日 公司召开了第一届董事会第二十一次会议 审议通过了 关于与瑞士利勃海尔合作生产 R914 液压挖掘机的议案 此议案已上报深圳证 券交易所 2002 年 5 月 20 日 公司召开了第一届董事会第二十二次会议 审议通过 了关于同意签署由中国证监会石家庄特派办拟定的 河北宣化工程机械股份有限 公司信息披露诚信公约 的决定 2002 年 6 月 28 日 公司召开第一届董事会第二十三次会议 审议通过了 关于将公司持有的海南新慈设备有限公司的股权转让于海南洋浦涧龙实业有限 公司的议案 关于现代企业制度自查报告的议案 2002 年 8 月 12 日 公司召开了第一届董事会第二十四次会议 审议通过 了 2002 年半年度报告 综合服务协议 2002 年 9 月 4 日 公司召开第一届董事会第二十五次会议 审议通过了深 圳证券交易所公司管理部 2002 年半年报事后审查意见公函的自查报告 2002 年 9 月 16 日 公司召开第一届董事会第二十六次会议 审议通过了 关于为宣化工程挖掘机公司贷款提供担保的议案 2002 年 10 月 11 日 公司召开第一届董事会第二十七次会议 审议通过 了 关于公司董事会换届的议案 等六项议案 2002 年 10 月 25 日 公司召开了第一届董事会第二十八次会议 审议通过 了 2002 年第三季度报告 2002 年 11 月 18 日 公司召开第二届董事会第一次会议 审议通过了选举 董事长等 5 项议案 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据 公司法 及 公司章程 等法律 法规的要求 严格按照股东大会的决议和授权 认真执行股东大会通过的决议和内容 董事会 根据 2001 年度股东大会和 2002 年临时股东大会的授权 全权办理了收购宣化工程 -21- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 机械集团有限公司铸钢分厂 铸铁分厂和精铸分厂的资产 以及受让集团公司土 地使用权的相关事宜 目前已全部办理资产过户手续 并取得当地政府的批文 7 本次利润分配预案或资本公积金转增股本的议案 根据河北华安会计师事务所出具的标准的无保留意见的审计报告 2002 年度 母公司实现净利润 6,448,191.26 元 按照 公司章程 规定 提取 10%的法定盈 余公积 644,819.12 元 提取 5%的法定公益金 322,409.57 元 加上年初母公司未 分配利润 35,709,244.83 元 本次累计可供股东分配利润 41,190,207.40 元 考 虑到公司今后的发展和股东的长远利益 董事会提议本次不进行利润分配 也不 进行公积金转增股本 此预案需经股东大会审议表决后执行 -22- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第九节 监事会工作报告 2002 年公司监事会按照有关法律法规及 公司章程 的规定 认真履行职 责 依法独立行使职权 以保证公司规范运作和股东利益不受侵害 监事会工作情况 一 在本报告年度内 我们共召开了监事会会议七次 相应的会议决议及刊 登的信息披露报纸 披露日期是 1 第一届监事会第十次会议 于 2002 年 3 月 17 日在公司会议室召开 三 名监事出席 审议通过了如下决议 1 公司 2001 年度监事会工作报告 2 公司 2001 年度财务决算报告 3 公司 2001 年年度报告及其摘要 4 公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策预计 5 公司监事会议事规则 此次会议的决议公告已刊登在 2002 年 3 月 20 日的 中国证券报 上 2 第一届监事会第十一次会议 于 2002 年 4 月 9 日在公司会议室召开 两 名监事出席 审议通过了如下决议 1 关于公司收购集团公司相关资产的议案 2 关于同意陈凤娥先生辞去监事职务及增补王玉柱先生为公司第一届监 事会监事的议案 此次会议的决议公告已刊登在 2002 年 4 月 11 日的 中国证券报 上 3 第一届监事会第十二次会议 于 2002 年 4 月 22 日在公司会议室召开 两名监事出席 审议通过了公司 2002 年第一季度报告的议案 此次会议的决议公 告已刊登在 2002 年 4 月 23 日的 中国证券报 上 4 第一届监事会第十三次会议 于 2002 年 5 月 20 日在公司会议室召开 三名监事出席 审议通过了关于同意签署由中国证监会石家庄特派办拟定的 上 市公司信息披露诚信公约 的决定 5 第一届监事会第十四次会议 于 2002 年 8 月 12 日在公司会议室召开 三名监事出席 审议通过了如下决议 -23- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 1 2002 年度公司半年度报告及其摘要 2 2002 年度公司半年度利润分配方案 3 公司与集团公司签定 综合服务补充协议 的议案 此次会议的决议公告已刊登在 2002 年 8 月 14 日的 中国证券报 上 6 第一届监事会第十五次会议 于 2002 年 10 月 11 日在公司会议室召开 三名监事出席 审议通过了如下决议 1 关于公司董事会换届的议案 2 关于公司监事会换届的议案 3 关于修改公司章程的议案 4 关于收购集团公司拥有的土地使用权的议案 5 关于给予独立董事年度津贴的预案 6 关于召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的议案 此次会议的决议公告已刊登在 2002 年 10 月 12 日的 中国证券报 上 7 第二届监事会第一次会议 于 2002 年 11 月 18 日在公司会议室召开 三 名监事出席 审议通过了如下决议 1 由 2002 年度第一次临时股东大会选举产生的监事王翠林和谢永宝与职 工代表选举的监事姚建国组成公司第二届监事会 2 选举王翠林先生为公司第二届监事会主席 此次会议的决议公告已刊登在 2002 年 11 月 19 日的 中国证券报 上 二 报告期内监事会列席了公司股东大会 董事会 审核了公司财务报告 审计报告 充分行使监事会职权 并对下列事项发表独立意见 1 公司依法运作情况 本报告期内 我们依照国家有关法律 法规以及 公司章程 的有关规定对 公司的依法运作情况进行了日常的检查和监督 未发现有违反法律 法规和违背 公司章程 现象发生 公司在日常运作过程中严格按照合法 稳健的操作原 则 依法操作 保证了公司各项工作得以顺利展开 公司严格按照国家有关政策 法规 公司章程 和股份公司法人治理结构规范运作 充分发挥 三会 职 能 保证公司决策程序的规范 有序 进而保障各项经营决策的科学性和有效 -24- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 性 公司股东大会 董事会的召开程序 议事规则和决议程序合法有效 内部控 制制度完善 符合 公司法 等法律法规和 公司章程 的规定 报告期内未发 现董事 经理及其他高级管理人员有违法 违规现象 公司信息披露工作能够做 到及时 完整 准确 没有误导和重大遗漏等情况 2 检查公司财务情况 报告期内 公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真 细致地检 查 认为公司按照 三分开 原则 建立了独立财务帐册 并设有独立的财务人 员 公司本着审慎经营 有效防范化解资产损失风险的原则 制定了比较完善 健全的各项财务核算制度 管理规范 帐目清楚 2002 年度 经河北华安会计师 事务所有限公司审计出具的无保留意见的财务报告 真实 准确和客观地反映了 公司的财务状况和经营成果 3 公司 1999 年发行 河北宣工 A 股股票所募集资金的使用情况 除已经 2001 年度股东大会上审议通过的变更原募集资金项目 SD9 420 马力 推土机新 产品开发项目 变更资金 4200 万元 外 其余项目正按招股说明书有计划 有 步骤地实施 4 报告期内 公司先后收购了集团公司铸铁 铸钢和精铸分厂的相关资产 及集团公司所拥有的部分土地使用权 且都已按有关规定和程序办理了相应手 续 完成了相关资产的移交和土地使用权的过户 整个交易过程合法有效 没有 发现内幕交易 没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失等现象 维护了广 大股东的利益 同时 公司与控股公司的关联交易 能够做到公平 公正 没有 损害本公司的利益 展望 2003 年 监事会的全体监事将在与董事会加强沟通 紧密合作的前提 下 尽职尽责工作 进一步加强各项检查和监督的力度 本着对全体股东权益高 度负责的态度 为公司健康 稳定的发展 继续做出努力 -25- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第十节 重要事项 1 重大诉讼 仲裁事项 宣化工程机械集团有限公司为公司唯一持股 5%以上的法人股股东 报告期内 持有的 2140 万股股份被冻结 其中 1500 万股冻结期至 2003 年 8 月 23 日 90 万 股冻结期至 2003 年 9 月 6 日 198.3333 万股冻结期至 2003 年 9 月 4 日 截止到 2003 年 3 月 6 日 351.6667 万股被解冻 由于宣化工程机械集团有限公司向中国 建设银行张家口宣化支行借款 2500 万元 以其拥有的 1670 万股股票进行质押 冻结期为 2003 年 3 月 12 日至 2004 年 2 月 29 日 2 收购及出售资产 吸收合并事项 经第一届董事会第十九次会议和 2001 年度股东大会审议通过 公司收购 了集团公司经评估后铸钢分厂 铸铁分厂和精铸分厂的资产 3478.58 万元 经双 方商议 以上述转让金额冲抵集团公司所欠股份公司等额欠款 有关收购的交易 方 交易内容 定价原则 资产的评估值 交易价格 结算方式等已在 中国证 券报 和巨潮咨询网上上进行了披露 本次关联交易完成后 将减少公司与集团 公司间关联交易及相关费用的支出 原铸钢分厂 铸铁分厂 精铸分厂为公司有 偿提供生产用原材料等关联交易将终止或避免 公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了关于将公司持有的海南新 慈设备有限公司 75%的股权转让于海南洋浦涧龙实业有限公司 转让金额为 1500 万元 经第一届董事会第二十七次会议和 2002 年度临时股东大会的审议通过 受让了由宣化工程机械集团有限公司拥有 本公司租用的 24.38 万平方米的土地 使用权 土地评估值为 98,438,208 元 本次转让金额抵偿了集团公司所欠股份公 司的全部款项 62,291,108.05 元,剩余部分由公司以现金方式支付 有关收购的交 易方 交易内容 定价原则 资产的评估值 交易价格 结算方式等已在 中国 证券报 和巨潮咨询网上上进行了披露 本次关联交易完成后将有利于公司的长 远发展 有利于维护中小投资者的利益 3 重大关联交易事项 -26- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 公司所发生的重大关联交易及其他重大关联交易事项详见财务报告中相关内 容 4 其他重大合同及履行情况 1 本年度内公司未发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承 包 租赁上市公司资产的事项 2 本年度内经公司第一届董事会第二十六次会议审议通过 决定为宣化工程 机械挖掘机有限公司提供 2000 万元的贷款担保 3 报告期内公司无委托理财事项 5 公司或持有 5%以上股东的承诺事项 报告期内公司或持有 5%以上股东未发生在指定报刊或网站发布对公司经营成 果 财务状况可能产生重大影响的承诺事项 6 公司报告期内未改聘会计师事务所 仍由河北华安会计师事务所为公司担任审 计和相关业务工作 报告期内支付给会计师事务所的报酬为 30 万元 不含差旅 费 报告期末 河北华安会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为 5 年 7 报告期内公司未受到中国证监会稽查 行政处罚 通报批评和证券交易所公开 谴责 -27- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第十一节 财务报告 审计报告 冀华会审字 2003 3022 号 河北宣化工程机械股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负 债表 2002 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表 2002 年度的 现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 及其他 有关财务会计法规的规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现金流量情况 会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王飞 中国注册会计师 杜爱英 地址 中国 石家庄市裕华西路 158 号 2003 年 4 月 5 日 会 计 报 表 附 注 一 公司简介 河北宣化工程机械股份有限公司 以下简称 公司 经中国证券监督管 理委员会证监发行字[1999]62 号 关于河北宣化工程机械股份有限公司 筹 申 请公开发行股票的批复 批准 由宣化工程机械集团有限公司 以下简称 集团 公司 独家发起 并以募集方式向社会公开发行股票设立 公司于 1999 年 6 月 7 日向社会公众发行人民币普通股 5500 万股 其中 4950 万股人民币普通股于 1999 年 7 月 14 日在深圳证券交易所挂牌上市 配售给基金的 550 万股于 1999 年 9 月 14 日在深圳证券交易所上市 公司于 1999 年 6 月 29 日正式成立 -28- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 公司属于工程机械行业 主要生产 销售推土机 装载机 压路机及其变型 产品和工矿配件 二 公司的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方 法 1 会计制度 公司执行财政部颁发的 企业会计制度 2 会计年度 公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 公司会计核算采用权责发生制原则 以历史成本为计价基础 5 外币业务核算方法 公司对发生的外币经济业务 采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合人民币记账 期末 对外币账户的外币余额按当日中国人民银行 公布的市场汇价 中间价 调整 差额属于资本性支出的计入相应资产的价值 属于收益性支出的计入当期财务费用 6 编制现金流量表时现金等价物的确定标准 将持有期限短 一般是指从购买日起 三个月内到期 流动性强 易于转 换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 7 短期投资核算方法 短期投资在取得时按实际成本计价 实际收到的现金股利和利息除已记入应 收项目的以外均冲减短期投资的账面价值 期末以成本与市价孰低计价 公司短期投资期末按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备 8 应收款项坏账的核算方法 公司坏账之确认标准为 -29- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. (1) 债务人破产或死亡 以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的 款项 (2) 债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项 公司坏账核算采用备抵法 以年终资产负债表截止日所反映的应收款项 包括应收账款和其他应收款 按账龄分析法提取 提取的比例为 (1) 1 年以内 含1年 按账面余额的 3%提取 (2) 1 年以上 2 年以内 含2年 按账面余额的 5%提取 (3) 2 年以上 3 年以内 含3年 按账面余额的 10%提取 (4) 3 年以上的按账面余额的 15%提取 (5) 与关联方发生的应收款项其账面余额不论形成了多长时间均按 1 年以内 的提取比例计提坏账准备 (6) 其他应收款中的备用金不提取坏账准备 9 存货核算方法 公司的存货包括原材料 委托加工物资 在产品 自制半成品 外购毛坯半 成品和产成品六大类 存货核算采用永续盘存制和实际成本法 原材料采用计划 成本法核算 月末调整为实际成本 产品成本采用定额法计算 发出产成品按加 权平均法计算确定 低值易耗品在领用时一次摊销 公司计提存货跌价准备 计提方法如下 原材料 采用以各分类材料单项比较法按成本与可变现净值孰低方法计价 成本高于可变现净现值部分为跌价准备 按可变现净值确定该种材料的期末价 值 以市场现价作为该种材料的可变现净值 在制品 在制品不考虑跌价损失 产成品 按品种计算存放时间超过三年以上的产成品 包括主机 配件 视 为不畅销产品按其成本的 20%计提跌价准备 成熟产品成本高于售价的按成本与售价的差额提取跌价准备 10 长期投资核算方法 -30- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. (1) 长期债权投资 取得时以投资成本计价 持有期间按期计算应收利息 确认投资收益 (2) 长期股权投资 本公司对外股权投资 按投资时实际支付的价款或确定 的价值记账 本公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的 采用成 本法核算 本公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 采用权益法 核算 长期股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 没有规定 投资期限的 借方差额按不超过 10 年的期限摊销 贷方差额按不低于 10 年的期限 摊销 (3) 公司长期投资期末按未来可收回的金额低于账面价值的差额计提长期投 资减值准备 股票投资 对不同的股票投资逐项进行检查 由于市价持续下跌 6 个月以上 并已低于原投资取得股票时的成本价值 将原成本价值与市价的差额做为减值准 备 其他股权投资 对其他股权投资逐项进行检查 由于被投资企业经营状况恶 化或突然遭受水灾 火灾 地震等不可抗力的影响 使正常经营秩序难以持续 按其投资额的 10% 100%提取减值准备 长期债权投资 已明确获知被投资单位经营状况恶化三个月以上 计提比例 按原投资的 10% 20%提取减值准备 已明确获知被投资单位遭受火灾 水灾 地震等不可抗力的影响致使正常经 营秩序难以维持的 按原投资额的 10% 100%提取减值准备 11 固定资产计价和折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上 单位价值在 2 000 元人民币以上的劳动 资料 不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在 2 000 元以上 且使用期限超 过两年的 也作为固定资产 公司固定资产按实际成本计价或按评估确认的价值入账 固定资产折旧采用 直线法计算 并按固定资产类别 使用年限 预计残值率 确定其分类折旧率如 下 类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) -31- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 房屋建筑物 40-45 5 2.11-2.38 专用设备 14 5 6.79 通用设备 8-28 5 3.39-11.88 运输设备 12 5 7.92 固定资产计价按固定资产账面价值与可收回金额孰低的原则 固定资产减值准备的确认标准 计提方法 (1) 年度终了对固定资产计提减值准备 (2) 采用单项项目计提 年度终了对在册的固定资产进行逐项检查发现由于 技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的计提固定资 产减值准备 (3) 当固定资产存在下列情况之一时 全额计提减值准备 A 长期闲置不用 在三年内不会再使用 且无转让价值的固定资 产 B 由于技术落后有新设备取代之 且已不可使用的固定资产 C 已遭毁损 不再具有使用价值和转让价值的固定资产 D 虽然固定资产尚可使用 但使用后给企业产生大量不合格品的固定资产 E 其它实质上已不能给企业创造经济效益的固定资产 12 在建工程核算方法 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本 在办理竣工决算或实际交付 使用时转入固定资产 在建工程预计发生减值时 计提减值准备 在建工程减值准备的确认标准 计提方法 (1) 年度终了对在建工程计提减值准备 (2) 采用单项项目计提 年度终了对在建工程项目进行逐项检查,发现有证据 表明在建工程已发生减值 不能达到预计的为企业创造效益的能力 计提在建工 程减值准备 (3) 在建期间存在以下情况 按以下方法及比例确认减值准备 计提比例 为 1% 20% -32- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. A 建设期内由于种种原因而使工程长期停工 不含暂停 预计在未来三年内 不会重新开工的工程 按账面值的 10% 20%计提 B 所建项目在性能上 技术上已落后于市场情况 不能按预计的效益 实现 按账面值的 5%-10%计提 C 其它足以证明在建工程项目已经减值 足以证明在建工程项目已经减值 由在建工程主管部门分析确认并提出意见 分以下四种确认 1 年内 含1年 完工 1%-3% 1 2年 含2年 完工 3% 5% 2 3年 含3年 完工 5% 10% 3 年以上完工 10% 20% 13 借款费用 长期借款费用发生的利息支出 汇兑损益等 属于筹建期间的计入开办费 属于生产经营期间的计入财务费用 属于与购建固定资产有关的 在所购建固定 资产达到预定可使用状态之前发生的按应预资本化的金额计入有关固定资产的购 建成本 短期借款发生的利息支出计入当期财务费用 14 无形资产的核算办法 (1)无形资产的计价 按账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账面价值的差额 计 提无形资产减值准备 (2)无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期平均摊销法 合同规定了受益期限的 按不超过受益 期限的期限平均摊销 合同没有规定受益期限而法律规定了有效期限的 按不超 过法律规定有效期限平均摊销 经营期短于有效期限的 按不超过经营期限的年 限平均摊销 合同没有规定受益期限的且法律也没有规定有效年限的 按不超过 10 年期限平均摊销 (3)无形资产减值准备的确认标准 计提方法 A 年度终了对无形资产计提减值准备 -33- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. B 采用单项项目计提 年度终了对无形资产进行逐项检查发现若有证据表明 发生减值 不能达到预计的为企业创造效益的能力 则计提无形资产减值准备 C 确认条件 在摊销期内 账面无形资产存在下列情况之一 计提减值准备当该项无形资 产已被其它技术所替代 为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响 a 该项无形资产的市价在本年内大幅下跌 跌幅超过账面价值的 10%以上 含 10% 且预计在剩余的年限内不会恢复 b 该项无形资产已超过法律保护期限 但仍具有部分使用价值 c 其它足以证明该项无形资产实质上已经发生减值准备的情况 D 在摊销期内 出现下列情况之一的按账面价值的余额全额计提 a 该项无形资产已无使用价值和转让价值 b 已超过法律期限 并且已不能为企业带来经济效益 c 其它足以证明该项无形资产已丧失使用价值和转让价值的情形 15 计提委托贷款减值准备 按委托贷款本金与可收回金额孰低计量 可收回金额低于委托贷款本金的差 额计提减值准备金 16 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销 17 营业收入确认原则 本公司营业收入 商品销售 确认的原则是 已将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给购货方 本公司不再对该商品继续保留管理权和实施控制 相关的 经济利益能够流入公司 并且与该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时 确 认营业收入的实现 18 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税 19 主要会计政策 会计估计变更的说明 2002 年 1 月 1 日前对停用的固定资产 机器设备在停用期间不计提折旧 根 据 企业会计准则 固定资产 的规定 自 2002 年 1 月 1 日起 对除已提足折旧 -34- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 仍继续使用外的所有固定资产均计提折旧 该政策变更对公司无影响 公司无停 用设备 20 编制合并财务报表的合并范围的确认原则 合并时所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号 关于印发 合并会计报表暂行规定 的通 知 和财会二字 96 2号 关于合并报表合并范围请示的复函 等文件的规定 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 合并各 项目数据编制而成 合并时 纳入报表合并范围的各公司间的重大交易和资金往 来均予以抵销 (1)合并范围 公司拥有其半数以上 不包括半数 权益性资本并能实际控制 的被投资企业 如同时符合以下条件的子公司则不纳入合并范围 A 子公司期末总资产的合计额低于母公司与其所有子公司资产总额的 10% B 子公司本期销售收入合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收 入合计额的 10% C 子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润额的 10% (20)公司在编制合并会计报表过程中 按照有关规定 对下列事项进行了抵 销 A 公司内部投资与被投资企业权益性资本 B 公司与被投资企业之间的内部债权债务 C 公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项 D 母子公司采用的会计制度不同 由此产生的差异根据重要性原则调整 三 税项 本公司主要税种及税率列示如下 税种 计税基础 税率(%) 增值税 产品销售收入及材料销售收入 17 城市维护建设税 应交增值税和营业税额 7 -35- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 教育费附加 应交增值税和营业税额 3.5 企业所得税 应纳税所得额 33 注 根据财政部财税[2000]99 号文件关于进一步认真贯彻落实国务院 关于纠 正地方自行制定税收先征后返政策的通知 的通知 河北省财政厅冀财企 [2000]74 号文件 本公司 2001 年 12 月 31 日前执行企业所得税先按 33%的法定税 率征收再返还 18% 实征 15% 的优惠政策 自 2002 年 1 月 1 日起 企业所得 税按法定税率 33%征收 不再享受所得税返还 18%的优惠政策 四 控股子公司及合营企业 注册资本 法定 实际投资额 本公司 是否属 公司名称 注册地址 (人民币:万 经营范围 代表人 人民币元 持股比例 合并范围 元) 挖掘机系列产 宣化工程挖掘机 宣化区东升 800 万元 王建军 品及其零配件 720 万元 90% 合并 有限公司 路 21 号 的生产和销售 五 合并会计报表主要项目注释(单位 人民币元 1 货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 20,848.16 61,264.78 银行存款 88,912,753.99 55,946,646.91 其他货币资金 合 计 88,933,602.15 56,007,911.69 2 短期投资和短期投资跌价准备 项 目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 融通新蓝筹基金 0.00 303,010.00 12,430.00 华安 180 基金 100,000.00 合 计 0.00 403,010.00 12,430.00 3 应收票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 8,806,000.00 25,051,347.41 4 应收账款 -36- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 期初数 期末数 坏账计提 坏账计提 占总额比 占总额比 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 例 % 例 % % % 1 年以内 47,594,523.73 78.75 3 1,427,835.71 22,265,670.03 55.97 3 667,970.10 1—2 年 7,974,600.97 13.19 5 398,730.05 8,221,673.17 20.67 5 411,083.66 2—3 年 1,777,397.80 2.95 10 177,739.78 6,138,778.11 15.43 10 613,877.81 3 年以上 3,090,268.97 5.11 15 463,540.35 3,152,733.21 7.93 15 472,909.98 合 计 60,436,791.47 100 2,467,845.89 39,778,854.52 100 2,165,841.55 本项目无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 应收账款欠款金额前五名合计数为 24,315,143.16 元,占应收账款的比例为 61.13% 本年实际冲销的应收账款的情况 单位名称 金额 性质 理由 宣化区建筑公司 10,000.00 工程款 单位撤销 宣化大北街修车队 8,429.51 材料款 单位撤销 合 计 18,429.51 5 其他应收款 期初数 期末数 金 额 坏账计提 坏账计提 占总额比 占总额比 账 龄 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 例 % 例 % % % 1 年以内 3,120,116.90 73.72 3 70,953.47 17,020,253.71 90.75 3 469,119.29 1—2 年 355,765.50 8.41 5 17,788.28 651,690.50 3.47 5 32,584.53 2—3 年 598,119.50 14.13 10 59,811.95 355,552.00 1.90 10 35,555.20 3 年以上 158,168.35 3.74 15 23,725.25 727,287.85 3.88 15 109,093.18 合 计 4,232,170.25 100 172,278.95 18,754,784.06 100.00 646,352.20 本项目无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款. 本期增加的主要原因是应收洋浦涧龙实业有限公司 1200 万元,是转让海南新慈 设备有限公司的股权而形成的债权 -37- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 其他应收款欠款金额前五名合计数为 14,171,966.47 元 占其他应收款的比例 为 75.56 % 金额较大的其他应收款的性质和理由 单位 金额 欠款时间 欠款原因 洋浦涧龙实业有限公司 12,000,000.00 2002 年 股权转债权 大同矿务局机电公司 813,601.43 2002 年 加工费未取得发票 成都购房款 651,690.10 2001 年 清欠房产尚未卖出 北京思普信息技术有限公司 390,000.00 2002 年 开发软件款 为客户代垫运费 316,674.94 2002 年 代垫运费 6 预付账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 % % 1 年以内 50,945,623.13 98.60 49,076,491.09 95.07 1—2 年 355,037.67 0.69 1,959,974.31 3.80 2—3 年 227,721.12 0.44 323,900.93 0.63 3 年以上 138,073.43 0.27 259,832.82 0.50 合 计 51,666,455.35 100 51,620,199.15 100.00 本项目有持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 详见附注七关 联方关系及其交易 超过一年的预付账款未收回的原因为预付部分客户的结算尾款 7 存货和存货跌价准备 项 目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 53,885,426.32 57,040,625.25 在产品 105,620,407.67 104,695,216.59 产成品 126,325,584.99 526,458.91 140,980,877.30 23,723.21 在途物资 1,515,945.56 3,612,514.95 合 计 287,347,364.54 526,458.91 306,329,234.09 23,723.21 -38- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 8 长期股权投资 年初数 本年 年末数 项目 本年减少 金 额 减值准备 增加 金 额 减值准备 其他股权投资 40,190,000.00 0.00 15,000,000.00 25,190,000.00 0.00 其中 其他股权投资 项目 被投资单位名称 投资 占被投资单位注册 投资金额 期限 资本的比例 对参股公司投资: 深圳高特佳创业投资有限责任公司 6.356% 1500 万元 中工国际工程有限公司 5.09% 1019 万元 长期股权投资本年减少 1500 万元 系公司将子公司海南新慈设备有限公司的 股权转让给洋浦涧龙实业有限公司 9 固定资产及累计折旧 固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 82,832,988.88 17,525,719.09 100,358,707.97 机器设备 176,726,784.77 33,284,761.78 1,785,985.00 208,225,561.55 运输设备 3,441,540.02 1,303,469.00 604,159.00 4,140,850.02 其 他 359,720.00 31,760.00 391,480.00 合 计 263,361,033.67 52,145,709.87 2,390,144.00 313,116,599.54 累计折旧 房屋及建筑物 27,748,959.72 2,476,979.68 30,225,939.40 机器设备 93,055,929.77 12,099,837.59 1,371,425.79 103,784,341.57 运输设备 2,167,819.75 348,928.20 374,686.89 2,142,061.06 其 他 72,412.34 20,975.73 93,388.07 合 计 123,045,121.58 14,946,721.20 1,746,112.68 136,245,730.10 净 值 140,315,912.09 176,870,869.44 减 固定资产减值准 备 净 额 140,315,912.09 176,870,869.44 -39- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 在建工程转入固定资产 25,492,316.03 元 从关联方购入 26,136,844.10 元 详 见附注七关联方关系及其交易 已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 21,419,032.42 元 10 工程物资 项 目 期初数 期末数 预付大型设备款 22,129,775.36 3,299,020.36 11 在建工程 本期转入固 其他 资金 工程 投入占预 工程名称 期初数 本期增加 期末数 定资产 减少 来源 预算 算比例 “九五”技改 499,281.01 12,414,402.84 12,499,110.77 414,573.08 募集 2500 86.13% 项目 资金 万元 扩大产品 145,409.38 10,002,205.30 7,340,551.58 2,807,063.10 募集 4303 50.25% 出口项目 资金 万元 科开实验 1,950,654.34 2,275,337.80 1,813,443.00 2,412,549.14 募集 2295 31.63% 中心项目 资金 万元 SD8 开发 8,927.00 1,568,088.50 1,571,322.40 5,693.10 募集 3183 37.90% 资金 万元 SY8 开发 3,788.60 2,265,488.28 2,267,888.28 1,388.60 募集 2241 36.61% 资金 万元 合 计 2,608,060.33 28,525,522.72 25,492,316.03 5,641,267.02 年初数及本期发生额中均不含资本化利息 12 无形资产 取得 剩余摊 种类 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 销期 土地使用权 购入 99,442,142.00 99,442,142.00 182,128.47 182,128.47 99,260,013.53 545 个月 技术软件一 购入 1,874,412.03 1,765,071.33 187,441.20 296,781.90 1,577,630.13 101 个月 技术软件二 购入 998,000.00 998,000.00 8,316.67 8,316.67 989,683.33 119 个月 技术引进费 购入 2,080,308.48 2,080,308.48 208,030.85 208,030.85 1,872,277.63 54 个月 合 计 104,394,862.51 1,765,071.33 102,520,450.48 585,917.19 695,257.89 103,699,604.62 本期新增的土地使用权是由宣化工程机械集团有限公司转让而来的 交易价 格是按河北新世纪房地产评估经纪有限公司按基准地价系数修正法和市场比较法 -40- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 两种方法相结合评估的价格确定的 本次交易属关联方交易 且金额较大,已按有 关规定进行了披露 详见附注七关联方关系及其交易 13 短期借款 借款类别 期初数 期末数 担保借款 146,500,000.00 207,800,000.00 短期借款本年增加 6130 万元 其中股份公司增加 4130 万元 是由于一年内到期 的长期借款到期偿还和扩大生产为维持适当的资金而向银行贷款 另 2000 万元是 由新成立的子公司宣化工程挖掘机有限公司增加的贷款 由股份公司担保 14 应付账款 期初数 期末数 70,778,548.57 106,083,446.36 本期新增 35,304,897.79 元,主要是因从宣化工程机械集团有限公司购入土地使 用权和固定资产而形成 本项目中有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 详见附注七关 联方关系及其交易 15 预收账款 期初数 期末数 24,243,492.74 33,264,700.06 本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 超过一年的预收账款金额为 7,857,738.85 元 未结转的原因是客户预付的款不够 未发货或已发货所剩小额的余款 16 应交税金 税 项 期初余额 期末金额 报告期执行的法定税率 增值税 6,713,795.87 7,875,092.58 17% 城市维护建设税 242,551.43 970,516.19 7% 所得税 -2,725,787.51 -1,971,586.15 33% 营业税 -75,353.20 -74,103.29 5% 合 计 4,155,206.59 6,799,919.33 17 其它应交款 项 目 期末金额 性质 计缴标准 教育费附加 1,357,786.46 法定 3.5% -41- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 18 其他应付款 期初数 期末数 5,820,780.55 5,010,346.78 本项目中无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 19 一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 担保借款 11,300,000.00 28,720,000.00 20 长期借款 借款类别 期初数 期末数 担保借款 28,720,000.00 0.00 21 股本 公 司 股 份 变 动 情 况 数量单位 万股 本次变动增减 + - 期末数 期初数 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 11 000 11 000 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 11 000 11 000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 5 500 5 500 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 5 500 5 500 -42- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 三 股份总数 16 500 16 500 公司于 2002 年 10 月 26 日在中国证券报刊登三季度报告中公告 根据石家庄 市中级人民法院 2000 石法执字第 61 号民事裁定书 宣化工程机械集团有限公 司由于为宣化钟楼啤酒集团有限公司借款担保 而与光大银行石家庄支行发生担 保纠纷一案 其持有的公司国有股 1500 万股 占总股本的 9.09% 被冻结 冻结 期从 2001 年 3 月 1 日至 2003 年 2 月 28 日 宣化工程机械集团有限公司由于为宣化第一瓷厂借款担保 而与华能金融公 司发生担保纠纷一案 其持有的公司国有股 640 万股 占总股本的 5.15% 被冻 结 其中 500 万股的冻结期从 2002 年 9 月 6 日至 2003 年 3 月 4 日 140 万股的冻 结期从 2002 年 9 月 6 日至 2003 年 3 月 6 日 22 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 194,806,944.44 194,806,944.44 债务重组收益 540.00 519,597.46 520,137.46 其他 14,967.66 68,420.90 83,388.56 合 计 194,822,452.10 588,018.36 195,410,470.46 23 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,834,421.47 644,819.12 7,479,240.59 公益金 3,417,210.74 322,409.57 3,739,620.31 任意盈余公积 0.00 合 计 10,251,632.21 967,228.69 11,218,860.90 24 未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 35,709,244.83 6,476,091.26 967,228.69 41,218,107.40 本期减少数为提取的法定盈余公积和法定公益金 967,228.69 元 25 主营业务收入 项 目 本年主营业务收入 上年主营业务收入 -43- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 推土机 330,377,618.33 289,552,031.56 装载机 11,465,410.26 19,963,247.87 压路机 193,162.39 441,623.93 挖掘机 794,871.79 松土器 2,271,391.03 3,069,230.76 自制半成品及毛坯 49,903,697.98 46,996,838.51 其他 12,799,837.60 10,074,992.32 合计 407,805,989.38 370,097,964.95 公司 2002 年度前五名客户的销售收入总额为 133,862,779.01 元 占 公司全部主营业务收入 407,805,989.38 元的 32.83% 26 主营业务成本 项 目 本年主营业务成本 上年主营业务成本 推土机 270,130,258.59 233,595,513.34 装载机 11,187,898.14 19,471,229.98 压路机 194,560.96 575,107.27 挖掘机 763,332.49 松土器 1,624,828.84 2,226,864.13 自制半成品及毛坯 47,390,562.88 43,041,532.68 其他 9,338,034.61 8,609,460.81 合计 340,629,476.51 307,519,708.21 27 主营业务税金及附加: 项 目 本年发生额 上年发生额 城建税 1,270,763.97 1,238,757.11 教育费附加 635,381.99 619,378.55 合 计 1,906,145.96 1,858,135.66 -44- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 城建税按应交增值税 应交营业税等流转税的 7% 教育费附加按 3.5%计 缴 28 其他业务利润 项 目 本年收入 本年成本 本年利润 销售材料 18,479,325.44 15,738,887.70 2,740,437.74 销售水电 2,805,089.37 2,805,089.37 0.00 其他 1,296,460.58 811,004.26 485,456.32 合 计 22,580,875.39 19,354,981.33 3,225,894.06 项 目 上年收入 上年成本 上年利润 销售材料 17,304,325.11 14,574,861.22 2,729,463.89 销售水电 3,097,914.26 3,097,914.26 0.00 其他 3,042,195.06 2,467,246.90 574,948.16 合 计 23,444,434.43 20,140,022.38 3,304,412.05 29 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 13,439,432.31 11,437,667.90 减 利息收入 865,737.70 262,413.72 汇兑损失 减 汇兑收益 315,303.61 金融机构手续费 107,909.28 10,289.25 合 计 12,366,300.28 11,185,543.43 30 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 860,600.00 -45- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 短期投资跌价准备 -12,430.00 合计 848,170.00 31 营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 清理固定资产净收益 233,064.03 159,220.00 其它 94 583.16 -650.94 合计 327,647.19 158,569.06 32 营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 180,805.37 495,622.65 罚款支出 1,989.00 39,004.90 债务重组损失 134,530.42 156,177.82 其他 68.00 合计 317,324.79 690,873.37 33 所得税 本年发生数 上年发生数 3,754,201.36 2,747,150.55 34 收到的其他与经营活动有关的现金 2002 年度发生额为人民币 4,074,997.89 元 其中 项 目 金 额 收回欠款 3,000,000.00 利息收入 389,487.70 备用金 685,510.19 35 支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年度发生额为人民币 9,827,377.00 元 其中 项 目 金 额 广告费 712,975.77 保险费 1,066,177.41 差旅费 4,997,495.56 -46- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 六 母公司会计报表主要项目注释 单位 人民币元 1 应收账款 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 22,265,670.03 55.97 667,970.10 47,594,523.73 78.75 1,427,835.71 1 2年 8,221,673.17 20.67 411,083.66 7,974,600.97 13.19 398,730.05 2 3年 6,138,778.11 15.43 613,877.81 1,777,397.80 2.94 177,739.78 3 年以上 3,152,733.21 7.93 472,909.98 3,090,268.97 5.11 463,540.35 合 计 39,778,854.52 100 2,165,841.55 60,436,791.47 100.00 2,467,845.89 1 应收账款期末余额中无应收持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款 项 2 2002 年 12 月 31 日应收账款欠款金额前五名的款项共计 24,315,143.16 元 占 应收账款总额 39,778,854.52 元的 61.13% 3 2002 年 12 月 31 日应收账款较年初数减少 20,657,936.95 元 降幅 34.18% 主要原因系公司收回上年应收账款形成 2.其他应收款 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 16,963,053.71 89.41 469,119.29 3,120,116.90 73.72 70,953.47 1 2年 651,690.50 3.98 32,584.53 355,765.50 8.41 17,788.28 2 3年 355,552.00 2.17 35,555.20 598,119.50 14.13 59,811.95 3 年以上 727,287.85 4.44 109,093.18 158,168.35 3.74 23,725.25 合 计 18,697,584.06 100 646,352.20 4,232,170.25 100.00 172,278.95 1 其他应收款期末余额中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠 款 2 2002 年 12 月 31 日其他应收款欠款金额前五名的款项共计 14,171,966.47 元 占期末其他应收款总额 18,697,584.06 元的 75.8%.其中金额较大的款项列示如下 是否收取 单位名称 所欠金额 账龄 欠款原因 资金占用费 洋浦涧龙实业有限公司 12,000,000.00 2002 年 股权转债权 是 -47- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 大同矿务局机电公司 813,601.43 2002 年 加工费未取得发票 否 成都购房款 651,690.10 2001 年 清欠房产尚未卖出 否 北京思普信息技术有限公司 390,000.00 2002 年 开发软件款 否 为客户代垫运费 316,674.94 2002 年 代垫运费 否 3 长期投资 1 长期股权投资 其他股权投资 对子公司投资 投资 占被投资单位注 被投资单位名称 原始投资金额 累计权益增加额 期限 册资本的比例 宣化工程挖掘机有限公司 10 年 90% 7,200,000.00 -758,282.34 被投资单位名称 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数 宣化工程挖掘机有限公司 0.00 7,200,000.00 -758,282.34 6,441,717.66 合 计 0.00 7,200,000.00 -758,282.34 6,441,717.66 2 长期股权投资 其他股权投资 对参股公司投资 投资 占被投资单位注 原始投 累计权益 被投资单位名称 期限 册资本的比例 资金额 增加额 深圳高特佳创业投资有限责任公司 6.356% 1500 万元 中工国际工程有限公司 5.09% 1019 万元 合 计 2519 万元 本期权益 本期权益 被投资单位名称 年初数 期末数 增加额 减少额 深圳高特佳创业投资有限责任公司 15,000,000.00 0.00 0.00 15,000,000.00 中工国际工程有限公司 10,190,000.00 0.00 0.00 10,190,000.00 合 计 25,190,000.00 0.00 0.00 25,190,000.00 -48- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. (3)股权投资差额无 (4)公司长期投资不存在减值的情况 因此未计提长期投资减值准备 4 主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 推土机 331,172,490.12 289,552,031.56 装载机 11,465,410.26 19,963,247.87 压路机 193,162.39 441,623.93 松土器 2,271,391.03 3,069,230.76 自制半成品及毛坯 49,903,697.98 46,996,838.51 其他 12,799,837.60 10,074,992.32 合计 407,805,989.38 370,097,964.95 1 公司 2002 年度前五名客户的销售收入总额为 133,862,779.01 元 占 公司全部主营业务收入 407,805,989.38 元的 32.83% 2 2002 年度主营业务收入较上年同期增加 37,708,024.43 元 增长率 10.19%,主要原因是推土机销量增加形成 5.主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 推土机 270,925,130.38 233,595,513.34 装载机 11,187,898.14 19,471,229.98 压路机 194,560.96 575,107.27 松土器 1,624,828.84 2,226,864.13 自制半成品及毛坯 47,390,562.88 43,041,532.68 其他 9,338,034.61 8,609,460.81 合计 340,661,015.81 307,519,708.21 6.投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 -49- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 1 短期投资投资收益 -12,430.00 0.00 其中 计提的短期投资跌价准备 -12,430.00 0.00 2 长期股权投资收益 102,317.66 0.00 其中 期末调整的被投资公司所有 -758,282.34 0.00 者权益净增减的金额 参股公司分配的利润 860,600.00 0.00 合 计 89,887.66 0.00 本公司不存在投资收益汇回的重大限制 七 关联方关系及其交易(单位:人民币元) (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 宣化工程机械 宣化东升 机械制造销售 母公司 国有 王建军 集团有限公司 路 21 号 宣化工程挖 宣化东升 机械制造销售 子公司 有限责任公司 王建军 掘机有限公司 路 21 号 (2)存在控制关系关联方的注册资本及其变动 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 宣化工程机械集团有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 宣化工程挖掘机有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 宣化工程机械集团有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00 宣化工程挖掘机有限公司 7,200,000.00 7,200,000.00 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 惠州市惠宣工程机械有限公司 同一母公司 北京宣工兴工程机械销售服务中心 同一母公司 -50- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 上海浦宣工程机械有限公司 同一母公司 宣化工程机械集团配件中心 同一母公司 宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心 同一母公司 宣化工程劳动服务公司福利厂 同一母公司 宣化工程劳动服务公司 同一母公司 注 由于宣化工程机械集团有限公司根据股权转让协议 2002 年 4 月已撤回对 宣化工程机械履带有限公司的投资 故本公司与宣化工程机械履带有限公司已不 存在关联方关系 (5)同关联方债权 债务 关联方应收 应付款项具体内容如下 2001 年 12 月 31 2002 年 12 月 31 项 目 日 日 应收票据 上海浦宣工程机械有限公司 0.00 14,786,200.00 惠州市惠宣工程机械有限公司 0.00 2,000,000.00 合 计 16,786,200.00 应收账款 宣化工程机械集团有限公司 18,394,032.80 0.00 上海浦宣工程机械有限公司 11,099,248.27 9,963,499.77 惠州市惠宣工程机械有限公司 313,899.75 13,899.75 宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心 5,277.69 31,977.69 北京宣工兴工程机械销售服务中心 258,233.13 -16,855.87 宣化工程机械集团配件中心 1,163,339.88 6,730,450.04 合 计 31,234,031.52 16,722,971.38 预付账款: 宣化工程劳动服务公司 28,620,435.76 33,737,644.42 宣化工程机械履带有限公司 2,269,630.92 0.00 宣化工程机械集团有限公司 14,667,051.67 10,003,806.19 合 计 45,557,118.35 43,741,450.61 应付账款 -51- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 宣化工程劳动服务公司福利厂 748,499.70 948,949.54 宣化工程机械集团有限公司 0.00 30,163,943.53 合 计 748,499.70 31,112,893.07 (6)采购货物 本公司向关联方采购货物情况如下 关联方名称 2002 年 2001 年 交易内容 宣化工程劳动服务公司福利厂 178,224.22 268,066.73 毛坯及半成品 宣化工程劳动服务公司 27,303,683.52 21,213,816.84 毛坯及半成品 宣化工程机械集团有限公司 16,725,203.84 46,732,300.54 铸件 毛坯 宣化工程机械履带有限公司 0.00 30,388,991.64 履带总成 合 计 44,207,111.58 98,603,175.75 (7)销售货物 本公司向关联方销售货物情况如下 关联方名称 2002 年 2001 年 交易内容 上海浦宣工程机械有限公司 65,092,288.46 40,231,565.33 主机 惠州市惠宣工程机械有限公司 12,529,794.87 14,286,152.21 主机 宣化工程机械集团云南联合配 1,058,119.66 1,911,561.85 主机 件销售服务中心 北京宣工兴工程机械销售服务 3,448,878.20 7,862,900.00 主机 宣化工程机械集团配件中心 8,922,689.03 8,084,257.94 配件 宣化工程劳动服务公司 19,098,461.19 25,032,112.31 配件 材料 水 电 宣化工程机械集团有限公司 16,434,454.47 30,712,225.03 主机 材料 宣化工程机械履带有限公司 0.00 28,697,317.27 主机 材料 合 计 126,584,685.88 156,818,091.94 (8)其他关联事项 公司与集团公司及其下属企业在土地使用 商标使用 进出口代理以及后勤服 务等方面存在关联关系 双方签订了 土地使用权租赁协议 商标使用许可 协议 进出口代理协议 和 综合服务协议 等一系列合同协议 本年签订 -52- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 了 国有土地使用权转让合同 和 资产收购合同 及综合服务协议的补充协 议 公司本年按评估值从集团购入土地使用权 98,438,208.00 元 按评估值从集团 购入固定资产 26,136,844.10 元 公司本年向集团支付运费 2,392,067.96 元(不含税) 公司本年向集团支付 1-11 月土地使用费 482,818.37 元,上年支付 526,702.24 元 公司本年向集团支付综合服务费为 2,010,000.00 元,上年为 970,000.00 元 (9)公司年末一年内到期的长期借款余额 28,720,000.00 元 短期借款余额 207,800,000.00 元中 187,800,000.00 元均是由宣化工程机械集团有限公司担保 另 20,000,000.00 元是由本公司给子公司宣化工程挖掘有限公司担保的 (10)本公司与关联方在经济交易活动中,以市场价格为依据,制定交易价格,进行交 易和结算 (11)除上所述外 公司不存在需要披露的其他关联事项 八 或有事项 截止 2003 年 4 月 5 日 本公司无需披露的重大或有事项 九 承诺事项 截止 2003 年 4 月 5 日 本公司无需披露的重大承诺事项 十 期后事项 截止 2003 年 4 月 5 日 本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事 项 十一 其他重要事项 公司于 2002 年 8 月经河北省对外贸易经济合作厅批准 取得了进出口经营 权 批准文号冀外经贸贸发登字[2002]358 号 -53- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位 河北宣化工程机械股份有限公司 单位 人民币元 资 产 行次 注释 期末数 年初数 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 流动资产 货币资金 1 1 56,007,911.69 52,619,407.37 88,933,602.15 88,933,602.15 短期投资 2 2 390,580.00 390,580.00 - - 应收票据 3 3 25,051,347.41 25,051,347.41 8,806,000.00 8,806,000.00 应收股利 4 - - - - 应收利息 5 - - - - 应收账款 6 4 37,613,012.97 37,613,012.97 57,968,945.58 57,968,945.58 其他应收款 7 5 18,108,431.86 18,051,231.86 4,059,891.30 4,059,891.30 预付账款 8 6 51,620,199.15 41,616,392.96 51,666,455.35 51,666,455.35 应收补贴款 9 - - - - 存 货 10 7 306,305,510.88 296,735,832.16 286,820,905.63 286,820,905.63 待摊费用 11 - - - - 一年内到期的长期债权投资 21 - - - - 其他流动资产 24 - - - - 流 动 资 产 合 计 31 495,096,993.96 472,077,804.73 498,255,800.01 498,255,800.01 长期投资: 长期股权投资 32 8 25,190,000.00 31,631,717.66 40,190,000.00 40,190,000.00 长期债权投资 34 - - - - 长期投资合计 38 25,190,000.00 31,631,717.66 40,190,000.00 40,190,000.00 固定资产 - - 固定资产原价 39 9 313,116,599.54 313,084,839.54 263,361,033.67 263,361,033.67 减 累计折旧 40 9 136,245,730.10 136,245,381.17 123,045,121.58 123,045,121.58 固定资产净值 41 9 176,870,869.44 176,839,458.37 140,315,912.09 140,315,912.09 减 固定资产减值准备 42 - - - - 固定资产净额 43 176,870,869.44 176,839,458.37 140,315,912.09 140,315,912.09 工程物资 44 10 3,299,020.36 3,299,020.36 22,129,775.36 22,129,775.36 在建工程 45 11 5,641,267.02 5,641,267.02 2,608,060.33 2,608,060.33 固定资产清理 46 - - - - 固 定 资 产 合 计 50 185,811,156.82 185,779,745.75 165,053,747.78 165,053,747.78 无形资产及其他资产: 无形资产 51 12 103,699,604.62 101,827,326.99 1,765,071.33 1,765,071.33 长期待摊费用 52 - - - - 其他长期资产 53 - - - - 无形资产及其他资产合计 60 103,699,604.62 101,827,326.99 1,765,071.33 1,765,071.33 递延税项: 递延税款借项 61 - - 资 产 总 计 67 809,797,755.40 791,316,595.13 705,264,619.12 705,264,619.12 公司负责人 王建军 财务负责人 周之胜 制表人 尹增玮 -54- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位 河北宣化工程机械股份有限公司 单位 人民币元 负债和所有者权益 行次 注释 期末数 年初数 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 流动负债 短期借款 68 13 207,800,000.00 187,800,000.00 146,500,000.00 146,500,000.00 应付票据 69 - - - - 应付账款 70 14 106,083,446.36 106,801,638.61 70,778,548.57 70,778,548.57 预收账款 71 15 33,264,700.06 33,264,700.06 24,243,492.74 24,243,492.74 应付工资 72 - - - - 应付福利费 73 7,180,671.24 7,180,671.24 7,266,367.94 7,266,367.94 应付股利 74 - - - - 应交税金 75 16 6,799,919.33 8,361,913.22 4,155,206.59 4,155,206.59 其他应交款 80 17 1,357,786.46 1,357,786.46 696,893.59 696,893.59 其他应付款 81 18 5,010,346.78 5,010,346.78 5,820,780.55 5,820,780.55 预提费用 82 17,700.00 - - - 预计负债 83 - - - - 一年内到期的长期负债 86 19 28,720,000.00 28,720,000.00 11,300,000.00 11,300,000.00 其他流动负债 90 流 动 负 债 合 计 100 396,234,570.23 378,497,056.37 270,761,289.98 270,761,289.98 长期负债 长期借款 101 20 - - 28,720,000.00 28,720,000.00 应付债券 102 - - - - 长期应付款 103 - - - - 专项应付款 106 - - - - 其他长期负债 108 - - - - 长 期 负 债 合 计 110 - - 28,720,000.00 28,720,000.00 递延税项 递延税款贷项 111 - - - 负 债 合 计 113 396,234,570.23 378,497,056.37 299,481,289.98 299,481,289.98 少数股东权益 114 715,746.41 - - - 股东权益 股本 115 21 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 资本公积 116 22 195,410,470.46 195,410,470.46 194,822,452.10 194,822,452.10 盈余公积 117 23 11,218,860.90 11,218,860.90 10,251,632.21 10,251,632.21 其中 法定公益金 118 23 3,739,620.31 3,739,620.31 3,417,210.74 3,417,210.74 未分配利润 119 24 41,218,107.40 41,190,207.40 35,709,244.83 35,709,244.83 股 东 权 益 合 计 122 412,847,438.76 412,819,538.76 405,783,329.14 405,783,329.14 负债和股东权益总计 135 809,797,755.40 791,316,595.13 705,264,619.12 705,264,619.12 公司负责人 王建军 财务负责人 周之胜 制表人 尹增玮 -55- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 利润表 2002 年度 编制单位 河北宣化工程机械股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 注释 本期累计数 上年同期数 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 一 主营业务收入 1 25 407,805,989.38 407,805,989.38 370,097,964.95 370,097,964.95 减 主营业务成本 4 26 340,629,476.51 340,661,015.81 307,519,708.21 307,519,708.21 主营业务税金及附加 5 27 1,906,145.96 1,906,145.96 1,858,135.66 1,858,135.66 二 主营业务利润 10 65,270,366.91 65,238,827.61 60,720,121.08 60,720,121.08 加 其他业务利润 11 28 3,225,894.06 3,225,894.06 3,304,412.05 3,304,412.05 减 营业费用 14 10,604,886.28 10,596,194.78 7,087,666.01 7,087,666.01 管理费用 15 36,237,527.78 35,367,794.05 27,872,065.46 27,872,065.46 财务费用 16 29 12,366,300.28 12,398,550.28 11,185,543.43 11,185,543.43 三 营业利润 18 9,287,546.63 10,102,182.56 17,879,258.23 17,879,258.23 加 投资收益 19 30 848,170.00 89,887.66 - - 补贴收入 22 - - - - 营业外收入 23 31 327,647.19 327,647.19 158,569.06 158,569.06 减 营业外支出 25 32 317,324.79 317,324.79 690,873.37 690,873.37 四 利润总额 27 10,146,039.03 10,202,392.62 17,346,953.92 17,346,953.92 减 所得税 28 33 3,754,201.36 3,754,201.36 2,747,150.55 2,747,150.55 少数股东本期损益 29 -84,253.59 五 净利润 30 6,476,091.26 6,448,191.26 14,599,803.37 14,599,803.37 补充资料 本期累计数 上年同期数 项 目 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 337,982.24 337,982.24 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失或收益 134,530.42 134,530.42 156,177.82 156,177.82 6 其他 公司负责人 王建军 财务负责人 周之胜 制表人 尹增玮 -56- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 利润分配表 2002 年度 编制单位 河北宣化工程机械股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行 注 本期累计数 上年同期数 次 释 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 一 净利润 1 6,476,091.26 6,448,191.26 14,599,803.37 14,599,803.37 加 年初未分配利润 2 24 35,709,244.83 35,709,244.83 23,299,411.97 23,299,411.97 其他转入 4 - - - 二 可供分配的利润 8 42,185,336.09 42,157,436.09 37,899,215.34 37,899,215.34 减 提取法定盈余公积 9 23 644,819.12 644,819.12 1,459,980.34 1,459,980.34 提取法定公益金 10 23 322,409.57 322,409.57 729,990.17 729,990.17 三 可供投资者分配的利润 16 41,218,107.40 41,190,207.40 35,709,244.83 35,709,244.83 减 应付优先股股利 17 - - - - 提取任意盈余公积 18 - - - - 应付普通股股利 19 - - - - 转作股本的普通股股利 20 - - - - 四 未分配利润 25 24 41,218,107.40 41,190,207.40 35,709,244.83 35,709,244.83 公司负责人 王建军 财务负责人 周之胜 制表人 尹增玮 -57- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 现金流量表 2002 年度 编制单位 河北宣化工程机械股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 注 合并报表数 母公司数 释 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 273,866,436.28 294,686,436.28 收到的税费返还 2 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 3 34 4,074,997.89 4,015,810.94 现金流入小计 4 277,941,434.17 298,702,247.22 购买商品 接受劳务支付的现金 5 250,839,768.59 250,077,756.73 支付给职工以及为职工支付的现金 6 50,967,088.70 50,964,983.70 支付的各项税费 7 23,575,577.51 23,575,577.51 支付的其他与经营活动有关的现金 8 35 9,827,377.00 9,100,679.71 现金流出小计 9 335,209,811.80 333,718,997.65 经营活动产生的现金流量净额 10 -57,268,377.63 -35,016,750.43 二 投资活动产生的现金流量 11 收回投资所收到的现金 12 - - 取得投资收益所收到的现金 13 860,600.00 860,600.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收到的现 14 246,550.00 246,550.00 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 15 - 现金流入小计 16 1,107,150.00 1,107,150.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的 17 13,739,720.22 11,627,651.74 现金 -58- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 投资所支付的现金 18 403,010.00 7,603,010.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19 - - 现金流出小计 20 14,142,730.22 19,230,661.74 投资活动产生的现金流量净额 21 -13,035,580.22 -18,123,511.74 三 筹资活动产生的现金流量 22 吸收投资所收到的现金 23 800,000.00 - 借款所收到的现金 24 217,800,000.00 197,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 - - 现金流入小计 26 218,600,000.00 197,800,000.00 偿还债务所支付的现金 27 167,800,000.00 167,800,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 28 13,421,732.61 13,173,932.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 - - 现金流出小计 30 181,221,732.61 180,973,932.61 筹资活动产生的现金流量净额 31 37,378,267.39 16,826,067.39 四 汇率变动对现金的影响额 32 五 现金及现金等价物净增加额 33 -32,925,690.46 -36,314,194.78 公司负责人 王建军 财务负责人 周之胜 制表人 尹增玮 现金流量表 2002 年度 编制单位 河北宣化工程机械股份有限公司 单位 人民币元 补 充 资 料 行次 注释 合并报表数 母公司数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 34 净利润 35 6,476,091.26 6,448,191.26 加 少数股东本期损益 36 -84,253.59 计提的资产减值准备 37 -289,565.11 -289,565.11 固定资产折旧 38 14,636,917.89 14,636,568.96 无形资产摊销 39 585,917.19 377,886.34 长期待摊费用摊销 40 - - 待摊费用减少 减 增加 41 - - 预提费用增加 减 减少 42 17,700.00 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 43 -233,064.03 -233,064.03 的损失 固定资产报废损失 44 180,805.37 180,805.37 财务费用 45 12,647,878.98 12,697,682.59 投资损失 减 收益 46 -860,600.00 -102,317.66 递延税款贷项 减 借项 47 - - -59- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 存货的减少 减 增加 48 -18,981,869.55 -9,412,190.83 经营性应收项目的减少 减 增加 49 -16,435,121.60 -6,374,115.41 经营性应付项目的增加 减 减少 50 -56,650,747.37 -54,370,561.23 其它 51 1,721,532.93 1,423,929.32 经营活动产生的现金流量净额 52 -57,268,377.63 -35,016,750.43 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 53 债务转为资本 54 一年内到期的可转换公司债券 55 融资租入固定资产 56 3 现金及现金等价物增加情况 57 现金的期末金额 58 56,007,911.69 52,619,407.37 减 现金的期初余额 59 88,933,602.15 88,933,602.15 加 现金等价物的期末余额 60 - - 减 现金等价物的期初余额 61 - - 现金及现金等价物净增加额 62 -32,925,690.46 -36,314,194.78 公司负责人 王建军 财务负责人 周之胜 制表人 尹增玮 资产减值准备表 合并 2002 年度 编制单位 河北宣化工程机械股份有限公司 单位 人民币元 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏账准备合计 2,640,124.84 190,498.42 18,429.51 2,812,193.75 其中 应收账款 2,467,845.89 -283,574.83 18,429.51 2,165,841.55 其他应收款 172,278.95 474,073.25 646,352.20 二 短期投资跌价准备合计 - 12,430.00 - 12,430.00 其中 股票投资 债券投资 基金投资 12,430.00 12,430.00 三 存货跌价准备合计 526,458.91 1,398.57 504,134.27 23,723.21 其中 库存商品 526,458.91 1,398.57 504,134.27 23,723.21 -60- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 原材料 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 - - - - 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 公司负责人 王建军 财务负责人 周之胜 制表人 尹增玮 利润表附表 合并 2002 年度 公司名称 河北宣化工程机械股份有限公司 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.81% 15.96% 0.3956 0.3956 营业利润 2.25% 2.27% 0.0563 0.0563 净利润 1.57% 1.58% 0.0392 0.0392 扣除非经常性损益后的净利润 1.58% 1.60% 0.0396 0.0396 公司负责人 王建军 财务负责人 周之胜 制表人 尹增玮 股东权益增减变动表 合并 2002 年度 编制单位 河北宣化工程机械股份有限公司 单位 人民币元 项目 行次 本年数 上年数 一 实收资本 或股本 年初余额 1 165,000,000.00 165,000,000.00 本年增加数 2 其中 资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本 股本 6 本年减少数 10 -61- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 年末余额 15 165,000,000.00 165,000,000.00 二 资本公积 年初余额 16 194,822,452.10 194,806,944.44 本年增加数 17 588,018.36 15,507.66 其中 资本 或股本 溢价 18 接受捐赠非现金资产捐赠 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 588,018.36 15,507.66 本年减少数 40 其中 转增资本 或股本 41 年末余额 45 195,410,470.46 194,822,452.10 三 法定和任意盈余公积金 年初余额 46 6,834,421.47 5,374,441.13 本年增加数 47 644,819.12 1,459,980.34 其中 从净利润中提取数 48 644,819.12 1,459,980.34 其中 法定盈余公积金 49 644,819.12 1,459,980.34 任意盈余公积金 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中 弥补亏损 55 转增资本 或股本 56 分配现金股利或利润 57 分配股票股利 58 年末余额 62 7,479,240.59 6,834,421.47 其中 法定盈余公积金 63 7,479,240.59 6,834,421.47 储备基金 64 企业发展基金 65 四 法定公益金 年初余额 66 3,417,210.74 2,687,220.57 本年增加数 67 322,409.57 729,990.17 其中 从净利润中提取数 68 322,409.57 729,990.17 本年减少数 70 其中 集体福利支出 71 年末余额 75 3,739,620.31 3,417,210.74 五 未分配利润 年初未分配利润 76 35,709,244.83 23,299,411.97 本年净利润(净亏损以 号填写) 77 6,476,091.26 14,599,803.37 本年利润分配 78 967,228.69 2,189,970.51 年末未分配利润(未弥补亏损以 号填列) 80 41,218,107.40 35,709,244.83 公司负责人 王建军 财务负责人 周之胜 制表人 尹增玮 -62- XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 第十二节 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管财务工作负责人 财务机构负责人签名并盖章的会 计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 本年度在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿 4 文件备置场所 公司证券部 河北宣化工程机械股份有限公司董事会 二 00 三年四月五日 -63-