黑芝麻(000716)广西斯壮2002年年度报告

广西斯壮股份有限公司 2002 年度报告 ：广西南宁市民主路 8 号 邮编：530021 电话：0771-5308080、5308090 E-mail:gxstrong@sina.com 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性。 韩国宁、李俊杰、张 敦 3 名董事未亲自出席审议本报告的董事会会议，书面委托赵 明 董事长代为出席并行使表决权。 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长赵 明、总裁黄志平、财务总监胡雷冰及财务部经理朱金鸾声明：保证 本年度报告中财务报告的真实、完整。 请投资者特别关注。 A-2 目 录 序号 名 称 页码范围 第一节 公司基本情况简介 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 5 第三节 股本变动及股东情况 6-7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 8-9 第五节 公司治理结构 10 第六节 股东大会情况简介 11-12 第七节 董事会报告 13-19 第八节 监事会报告 20-22 第九节 重要事项 23-26 第十节 财务报告 27-66 第十一节 备查文件目录 67 A-3 第一节 公司基本情况简介 一、 公司名称： 中文名称：广西斯壮股份有限公司 英文名称：GUANGXI STRONG CO.，LTD. 二、 公司法定代表人：赵 明 三、 公司董事会秘书：赵东晨 联系地址：南宁市桃源路 63 号广西斯壮股份有限公司 联系电话：0771-5306588 传 真：0771-5308090 电子信箱：gsdm@public.nn.gx.cn 四、 公司注册地址：广西南宁市民主路 8 号 五、 公司办公地址：广西南宁市桃源路 63 号 邮政编码：530021 国际互联网网址：http://www.gxstrong.cn 电子信箱：gxsz@public.nn.gx.cn 六、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所、本公司董事会办公室 七、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广西斯壮 股票代码：000716 八、 其他有关资料： 公司首次注册日期：1993 年 5 月 31 日 公司首次注册地址：广西南宁市民生路 45 号 公司法人营业执照注册号：4500001000767（2-1） 公司税务登记号码：地税：450100198225511， 国税：450100198225511 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司，地址：湖北省武汉 市汉口中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座八楼。 A-4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度公司主要会计数据(元) 利润总额 -70,763,676.42 投资收益 -4,359,454.69 净利润 -69,042,604.92 补贴收入 扣除非经常性损益后的净利润 -39,391,295.09 营业外收支净额 -291,876.33 主营业务利润 -272,812.51 经营活动产生的现金流量净额 -61,056,897.45 其他业务利润 32,072.30 现金及现金等价物净增减额 -103,926,867,81 营业利润 -67,587,393.02 二、 非经常性收益项目及金额如下： 项目 金额（元） 转让深圳傲龙宽频科技有限公司 55%股权 -118,608.36 营业外收支净额 1,183,171.29 财政贴息 194,815.50 短期投资收益 -155,284.60 超额计提坏帐准备 -27,797,926.96 长期投资减值 -2,957,476.70 其他 -4.42 合 计 -29,651,309.83 三、 公司前三年的主要会计数据和财务指标 年份 2002 年 2001 年 2000 年 指标项目 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（万元） 3,998.60 20,020.47 20,209.13 12,209.14 13，514．37 净利润（万元） -6,904.26 410.22 457.53 260.93 599．74 总资产（万元） 51,508.59 54,846.69 53,476.24 57,713.90 74，262．28 股东权益（万元） 25,683.18 32,587.44 32,771.02 32862.83 35，502．87 每股收益（元） -0.3873 0.0299 0.0333 0.019 0．0437 扣除非经常性损益后每股收益 -0.221 -0.060 -0.0563 -0.067 -0.0601 （元） 每股净资产（元） 1.44 2.38 2.39 2.40 2．59 调整后的每股净资产（元） 1.29 2.21 2.22 2.30 2．48 每股经营活动产生的现金流量 -0.34 0.47 0.47 -0.39 -0.39 净额（元） 净资产收益率(%) 加权 摊薄 1.26 1.40 0.79 1．69 -23.70 -26.88 四、 报告期股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 137122722 179580466.52 9040029.15 3236437.33 131195.93 325874413.60 本期增加 41136816 本期减少 41136816 69042604.92 69042604.92 期末数 178259538 138443650.52 9040029.15 3236437.33 -68911408.99 256831808.68 注：1、股本增加系本公司报告期实行资本公积金转增股本所致（详见第三节注 1） ； 2、盈余公积、法定公益金、未分配利润期初数发生改变系本公司更正会计差错追溯调 整所致（详见第九节重要事项六：报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情况）； 3、本公司股东权益及未分配利润期末数出现较大幅度减少系本公司 2002 年亏损所致。 A-5 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 广西斯壮 期初 报告期内变动增减(+、-) 期末 000716 配 送 增 公积金转增 其他 小计 股 股 发 一、未上市流 通股份 1、发起人股 34,183,305 +10,254,991 -8,304,544 +1,950,447 36,133,752 份 其中 国家持有 5,617,152 +1,685,146 +1,685,146 7,302,298 股份 国有法人股 25,097,831 +7,529,349 -8,304,544 -775,195 24,322,636 境内法人持 3,468,322 +1,040,496 +1,040,496 4,508,818 有股份 (2)定向法人 24,978,814 +7,493,644 +8,304,544 +15,798,188 40,777,002 股 (3)高管股 51,620 +15,486 -62,805 -47,319 4，301 (4)公众未托 105,579 +31,674 -1,654 +30,020 135，599 管股 二、已上市流 通股份 人民币普通 77,803,404 +23,341,021 +64,459 +23,405,480 101,208,884 股 三、股份总数 137,122,722 +41,136,816 0 +41,136,816 178,259,538 注：1、报告期内总股本增加系实施公司 2001 年度股东大会审议通过的利润分配方案， 以 2001 年 12 月 31 日的公司股份总额 137,122,722 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金 红利 0.5 元 (含税)，用公司资本公积金 41,136,816 元向全体股东按每 10 股转增 3 股的比 例转增股本所致。 2、国有法人股减少系原股东广西信托投资公司所持本公司国有法人股份 6388111 股 （实 施转增股本方案后持有 8304544 股）全部转让给珠海轻捷商贸有限公司，转为境内法人股。 3、高管股减少系公司董事会换届选举，原高管人员所持股份到期解冻，转为流通股。 二、股票发行与上市情况 2000 年 3 月 29 日,本公司 31,160,603 股内部职工股上市流通。 2002 年 6 月 26 日以公积金转增 41,136,816 股，其中可流通股份 23,341,021 股于 2002 年 6 月 26 日上市流通。 三、公司股东情况 （一） 截止到 2002 年 12 月 31 日，本公司共有股东 24，980 人。 （二）主要股东持股情况 A-6 前十名股东持股情况表 单位:股 股东 期初数 本期变动数 期末数 占股本比 例 广西投资(集团)有限公司 18709720 5612916 24322636 13.64% 广西容县容州宾馆有限责任公司 6704330 2011299 8715629 4.89% 珠海轻捷商贸有限公司 6388111 1916433 8304544 4.66% 柳州市城市投资建设发展有限公司 5617152 1685146 7302298 4.10% 北京中外名人科贸有限责任公司 4579200 1373760 5952960 3.34% 南宁正业工贸有限责任公司 4016000 1204800 5220800 2.92% 广西快点机电销售有限责任公司 3434400 1030320 4464720 2.50% 桂林五洲旅游股份有限公司 3004931 901479 3906410 2.19% 北京隆鼎房地产开发有限公司 1396656 418997 1815653 1.02% 南宁人本企业管理咨询有限责任公司 1180416 354125 1534541 0.86% 注：1、本公司前十名股东之间不存在关联关系。 2、前十名股东所持股份均为未流通股份。所持股份变动系实施公司 2001 年度股东大 会审议通过的利润分配方案所致，其中： 股 东 股 数 广西容县容州宾馆有限责任公司 8715629 被质押冻结 珠海轻捷商贸有限公司 8304544 被质押冻结 北京中外名人科贸有限责任公司 5952960 被质押冻结 南宁正业工贸有限责任公司 5220800 被质押冻结 广西快点机电销售有限责任公司 4464720 被质押冻结 3、前十名股东中广西投资(集团)有限公司和柳州市城市投资建设发展有限公司是代表 国家持股的单位。 4、珠海轻捷商贸有限公司持有原股东广西信托投资公司转让的本公司股份 6388111 股， 实施转增股本方案后持有 8304544 股，成为本公司第三大股。 （三）公司控股股东情况： 本公司第一大股东为广西投资(集团)有限公司，法定代表人：黄名汉，公司成立于 1996 年 3 月，注册资本 19.3 亿元人民币，是直属广西壮族自治区人民政府领导的国有独资企业， 是自治区人民政府国有资产投资公司和经营公司，是自治区人民政府的投融资主体。 公司经营范围包括： 1、 对自治区的建设项目以委托贷款、参股、控股或全资的方式进行投资； 2、 办理独资、参股、控股项目的筹资业务，包括在境外筹措资金等； 3、 经自治区人民政府批准办理投资项目的股权或产权转让业务； 4、 办理建设项目的评估、咨询和担保业务； 5、 办理金融和其他机构委托和转贷业务； 6、 开展房地产、商贸等经营性、开发性业务； 7、 开展技术、经济合作业务； 8、 经批准的其他经营业务。 A-7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性 年 在公司 任期 持股 在股东单位任职情况 别 龄 职务 数 赵 明 男 57 董事长 2002.4-2005.4 0 广西投资（集团）有限公司副 总经理 韩国宁 男 42 副董事长 2002.4-2005.4 0 柳州城市投资建设发展有限 公司董事长 黄志平 男 41 副董事长、总 2002.7-2005.4 0 裁 李少民 男 50 董事、 2002.4-2005.4 0 广西投资（集团）有限公司公 司总经理助理 傅 强 男 44 董事 2002.7-2005.4 0 广西投资（集团）有限公司锰 业公司筹备办主任 李祖连 男 37 董事 2002.7-2005.4 0 广西投资（集团）有限公司企 划投资部经理 陈 俭 男 38 董事 2002.12-2005.4 0 珠海轻捷商贸有限公司总经 理 李志雄 男 45 董事 2002.4-2005.4 0 桂林五洲旅游股份有限公司 董事长。 谭 庆 男 33 董事 2002.7-2005.4 0 北京中外名人科贸有限责任 公司副总经理 朱建华 男 36 董事 2002.7-2005.4 0 广西容县容州宾馆有限责任 公司董事长 陈福生 男 40 董事 2002.7-2005.4 0 广西快点机电销售有限责任 公司总经理 李俊杰 男 44 独立董事 2002.4-2005.4 0 张 敦 男 53 独立董事 2002.4-2005.4 0 陈强祥 男 49 监事会主席 2002.4-2005.4 0 雷民军 男 55 监事 2002.4-2005.4 0 广西投资（集团）有限公司公 司城建办副主任 彭开灿 男 51 监事 2002.4-2005.4 0 陈建民 男 57 监事 2002.4-2005.4 4299 桂林五洲旅游股份有限公司 总工程师 闭兆田 男 37 监事 2002.4-2005.4 0 柳州城市投资建设发展有限 公司副总经理 吴耿勋 男 46 行政总监 2002.4-2005.4 0 胡雷冰 男 40 财务总监 2002.4-2005.4 0 刘晓勇 男 38 运营总监 2002.4-2005.4 0 赵东晨 男 32 董事会秘书 2002.4-2005.4 0 注：1、公司董事会、监事会经 2001 年度股东大会换届选举，上表为截止 2002 年 12 月 31 日的第四届董事会、监事会成员以及第四届董事会聘任的高级管理人员。 2、本公司监事陈建民持有公司股票 3307 股，实施转增方案后为 4299 股，其他董事、 监事及高级管理人员均未持有本公司股份。 3、董事、监事在股东单位任职期间未明。 4、经 2002 年 7 月 30 日召开的公司 2002 年度第二次临时股东大会选举，傅 强、李 祖连、黄志平、谭 庆、朱建华、陈福生当选为公司第四届董事会非独立董事。 5、候家维董事辞去公司非独立董事职务，经 2002 年 12 月 30 日召开的公司 2002 年 度第三临时股东大会选举，陈 俭当选为公司第四届董事会非独立董事。 A-8 （一）年度报酬情况 本公司董事、监事的报酬依据公司章程，由股东大会确定，高级管理人员的报酬依据 公司章程，由董事会确定。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 908,434 元，独立董事的年度津贴总 额为 26,880 元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 301,806 元，金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为 358,804 元。 年度报酬在 80000-130000 元之间的董事、监事、高级管理人员 7 人，年度报酬在 6000-19200 元的董事、监事 13 人，这部分人员只在公司领取董事或监事津贴，其中董事津 贴每人每月 1600 元（含税），独立董事津贴每人每月 2000 元（含税），监事津贴为每人每月 1200 元（含税）。 在股东单位领取报酬，只在公司领取津贴的董事、监事有：韩国宁、李志雄、李少民、 谭 庆、陈 俭、傅 强、陈福生、李祖连、朱建华、陈建民、雷民军、闭兆田。 （二）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 姓名 职务 离任原因 黄 克 董事、总裁 换届 潘坚强 董事、财务总监 换届 谢国雄 董事 换届 侯家维 董事 辞职 刘建文 监事 换届 陈家劲 监事 换届 赵致权 副总裁 董事会未续聘 黎显刚 副总裁 董事会未续聘 管自力 副总裁、董事会秘书 董事会未续聘 二、 公司员工情况 本公司 2002 年聘任、聘用员工 160 名，其中经营管理人员 18 人，销售人员 35 名，技 术人员 19 名，财务人员 17 名，行政人员 30 名。员工中，硕士研究生文化程度人员 8 名， 大学本科文化程度人员 42 名，大学专科文化程度人员 46 名，中专文化程度人员 8 名，公司 需承担费用的离退休员工 1 人。 A-9 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司根据中国证监会对上市公司完善法人治理结构的有关规定，按照证券监 管部门的要求，积极地进行了自查和整改，进一步完善公司法人治理结构，建立健全了规范 的现代企业制度：通过了《股东大会议事规则》、《公司在证券市场募集资金管理制度》 、《公 司信息披露管理制度》；补充了《公司章程》中的董事会议事规则和监事会议事规则等章节； 成立了战略、审计、薪酬与考核等三个董事会的专门委员会，加强董事会的领导；聘任了两 名独立董事，发挥独立董事监督作用。从而使公司的法人治理结构达到中国证监会的相关要 求，更趋于科学和合理，更能适应公司发展的需要。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，两名独立董事出席了公司董事会及股东大会会议，对董事会所议事项作出 了判断，忠实履行对公司和全体股东的诚信、勤勉义务，切实维护了公司整体利益和中小股 东的合法权益。 三、与控股股东关系 在业务方面，公司拥有独立的业务及产业结构体系，独立从事业务经营，不依赖控股股 东和其他关联企业。 在人员方面，公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立，公司设立了专门机构负责 劳动、人事及工资管理，建立健全了完善的劳动、人事管理制度。公司总裁与其他高级管理 人员均在公司领取报酬，除董事长兼任控股股东单位副总经理外，其余高级管理人员均未在 控股股东单位担任职务。 在资产方面，公司拥有独立完整的经营系统。 在机构方面，公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混 合经营、合署办公的情况，公司的相应部门与控股股东的相关机构没有上下级关系和隶属关 系。 在财务方面，公司设有独立财务部，作为公司的财务管理机构，建立独立的会计核算体 系和财务管理制度，设立独立的银行帐户，依法独立纳税。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 为了完善公司激励机制，激励公司经营班子、各部门、各控股子公司努力完成艰巨的 2003 年奋斗目标。2002 年 12 月 30 日召开的第四届董事会第六次会议审议通过了《广西斯 壮股份有限公司 2003 年度激励方案》 。 A-10 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司 2002 年度共召开四次股东大会，均由公司董事会召集，历次股东大会均按照《公 司法》及《公司章程》之要求，提前三十日以上在《中国证券报》和《证券时报》上以公告 的形式通知本公司股东，会议均在广西南宁市民主路 8 号斯壮大厦本公司会议室召开。 二、 股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 （一）2002 年 4 月 29 日，本公司 2001 年年度股东大会决议通过以下事项： 1、审议通过了 2001 年度董事会工作报告； 2、审议通过了 2001 年度监事会工作报告； 3、审议通过了 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告； 4、审议通过了关于核销 2001 年度无法收回坏帐、呆帐情况报告； 5、董事会向股东大会作了关于调整未分配利润的说明； 6、审议通过了 2001 年年度报告； 7、审议通过了 2001 年度利润分配预案； 8、审议了关于修改《公司章程》的议案； 9、选举第四届董事会董事、独立董事； 赵 明、李少民、侯家维、韩国宁、李志雄当选为第四届董事会非独立董事。 张 敦、李俊杰当选为第四届董事会独立董事。 10、选举第四届监事会监事； 雷民军、陈建民、闭兆田当选为第四届监事会监事。 以上决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 （二）2002 年 5 月 30 日，本公司 2002 年度第一次临时股东大会决议否决了关于修改 《公司章程》的议案，审议了关于补选第四届董事会非独立董事的议案，非独立董事候选人 傅 强、李祖连、黄志平、谭 庆、朱建华、陈福生、黄 克、杭德帆均未当选。该决议公 告刊登于 2002 年 5 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 （三）2002 年 7 月 30 日，本公司 2002 年度第二次临时股东大会决议通过了以下议案： 1、审议通过了关于《股东大会议事规则》的议案； 2、审议通过了关于修改《公司章程》的议案； 3、补选第四届董事会非独立董事； 傅 强、李祖连、黄志平、谭 庆、朱建华、陈福生当选为第四届董事会非独立董事。 该决议公告刊登于 2002 年 7 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （四）2002 年 12 月 30 日，本公司 2002 年度第三次临时股东大会决议通过了以下议案： 1、审议通过了关于修改《公司章程》的议案； 2、审议通过了关于聘请会计师事务所的议案； 公司继续聘请湖北大信会计师事务有限公司为我公司审计 2002 年度财务报告。 3、审议通过了关于调整公司董事、监事津贴的议案； 公司董事、监事津贴作以下调整： 董事津贴：1600 元/月/人； A-11 独立董事津贴：2000 元/月/人； 监事津贴：1200 元/月/人。 由公司财务部按规定代扣代缴应纳个人所得税。 4、审议通过了关于选举董事的议案； 补选陈 俭先生为公司第四届董事会非独立董事。 该决议公告刊登于 2002 年 12 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 三、 选举、更换公司董事、监事情况 2002 年 4 月 29 日召开的本公司 2001 年年度股东大会进行了董事会、监事会换届选举， 赵 明、李少民、侯家维、韩国宁、李志雄当选为第四届董事会非独立董事，张 敦、李俊 杰当选为第四届董事会独立董事，雷民军、陈建民、闭兆田当选为第四届监事会监事，陈强 祥、彭开灿由公司职工大会选举为第四届监事会监事。 2002 年 7 月 30 日召开的本公司 2002 年度第二次临时股东大会补选第四届董事会非独 立董事，傅 强、李祖连、黄志平、谭 庆、朱建华、陈福生当选为第四届董事会非独立董 事。 报告期内，侯家维董事辞去公司非独立董事职务，经 2002 年 12 月 30 日召开的本公 司 2002 年度第三次临时股东大会补选陈 俭为公司第四届董事会非独立董事。 A-12 第七节 董事会报告 一、公司的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、 公司主营业务收入及利润情况报告 (1)行业分部： 项 目 本年累计数(元) 上年实际数(元) 商品销售 17,603,733.93 59,316,299.49 房地产 20,744,224.16 133,870,822.46 通讯业 6,705,699.70 城市设施广告 933,000.00 311,850.02 微电子产品 705,037.78 合 计 39,985,995.87 200,204,671.67 (2)地区分部 本年累计数 上年实际数 地 区 收入(元) 成本(元) 毛利(元) 收入(元) 成本(元) 毛利(元) 广西 30,695,142.63 27,764,137.63 2,931,005.00 165,876,732.44 135,161,837.84 30,714,894.60 境内(除广西外) 6,610,060.90 8,415,234.94 -1,805,174.04 26,447,077.35 25,592,993.69 854,083.66 境外 2,680,792.34 2,834,681.28 -153,888.94 7,880,861.88 7,458,292.88 422,569.00 合 计: 39,985,995.87 39,014,053.85 971,942.02 200,204,671.67 168,213,124.41 31,991,547.26 2、公司主要产品或服务情况： 占公司主营业务收入及主营业务利润 10%以上的产品或服务有房地产业务和贸易业务， 两项业务收入占公司营业收入的 90%以上，且均较上年有较大幅度减少。 房地产方面，由于后续项目衔接不好， 2002 年有数项房地产开发项目均处于筹备阶段，没 有新的楼盘上市销售，仅有少量剩余楼房销售及斯壮大厦写字楼出租带来一些收益，全年共 销售商品房 40 套，销售面积 4,204.46 平方米，完成房屋出租面积 16130 平方米，房地产业 务全年销售收入 20,744,224.16 元，销售成本 17,998,696.45 元，毛利率 13.24%。 贸易业务方面,本公司 2002 年度实际上已从贸易业务逐步退出，实现的贸易销售收入 基本上是处理库存商品所得，因此，收入大幅度减少，全年实现商品销售收入 17,603,733.93 元，销售成本 19,655,402.31 元，销售毛利率为-11.65%。 3、公司主营业务构成变化情况： 本公司主营业务构成在 2002 年没有发生变化。 （二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 A-13 控、参股公司 投资比例 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 名称 桂林斯壮微 85% 生产型企 SOT-23 片 式 晶 体 2000 万元 总资产 4382.52 万元 -425.3 万元 电子有限责 业 管 任公司 广西斯壮房 51% 房地产开 商品房、商铺、物 2000 万元 总资产 3939.4 万元 -162.5 万元 地产开发有 发 业管理 限公司 广西斯壮城 55% 房地产开 商品房、商铺 2000 万元 总资产 3051.4 万元 -63.7 万元 市综合开发 发 有限公司 上海壮虹房 89.29% 房地产开 商品房、商铺 560 万元 总资产 390.50 万元 -173.4 万元 地产开发有 发、旧城改 限公司 造 广西航空有 40% 航空运输 航空运输服务 17090 万元 总资产 38169.27 万元 885.5 万元 限责任公司 企业 （三）公司主要供应商、客户情况 2002 年基本没有大宗采购发生，本公司前五名客户均为房地产业主，占公司销售总额 比例很低。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 本公司在经营中出现的主要问题与困难是：公司上市后，一直未能确定主业，原有各产业之 间的关联性差，结构不合理，企业核心竞争力不强，多元化的投资策略始终未见成效，使公 司陷入投资分散、主业不突出，经营滑坡的困境。2002 年 5 月开始，公司第四届董事会、 经营班子着手进行投资战略和公司组织架构的重新规划和部署，并进行大幅度的产业结构调 整，改善经营状况。在 2002 年度内，占公司主营业务收入及主营业务利润 10%以上的产品 或服务有房地产业务和贸易业务，两项业务收入占公司营业收入的 90%以上，且均较上年有 较大幅度减少。房地产方面，由于后续项目衔接不好，2002 年有数项房地产开发项目均处 于筹备阶段，没有新的楼盘上市销售，仅有少量剩余楼房销售及斯壮大厦写字楼出租带来一 些收益。贸易业务方面,本公司 2002 年度实际上已从贸易业务逐步退出，实现的贸易销售收 入基本上是处理库存商品所得，收入大幅度减少。致使 2002 年销售收入大幅下降，公司经 营出现亏损。针对公司发展中遇到的问题，董事会、经营班子，认真分析公司的经营状况， 果断采取措施，进行产业结构调整、改善经营状况、改革管理体系、提高管理水平。主要解 决方案是： 一是确定了公司未来的经营方针：“以城市公用事业为基础，以房地产产业为支柱，以 电子元器件生产为新兴产业”。公司将集中资源，强化以上三个方向的投资，实现公司的产 业结构的调整，培育公司核心竞争力，为公司稳定、持续发展打造好发展的平台； 二是对部分自营产业进行改制剥离，公司在 2002 年已经将部分自营产业作了调整； 三是通过对经营体制实施了深层次的改革，将公司逐步转型为投资控股型企业； 四是引进科学管理理念，借助先进的管理经验，对管理结构的设置、岗位人员的配备、 管理制度的完善等各方面重新设计； 五是塑造精干、高效的管理团队。 （五）2002 年经营计划调整情况 2002 年公司年度经营计划中，房地产业务的经营指标所占公司自营部分的 91.8%，但 由于项目储备不足及房地产业务开发周期长等原因，新项目在短期内无法产生收入和利润， 仅依靠销售原有项目剩余商品房而获得收入，要完成原定的《2002 年度经营计划》是不现 实的。因此，公司于 2002 年 8 月 18 日第四届董事会第三次会议审议通过《关于公司下半年 经营计划的议案》，该决议公告刊登于 2002 年 8 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》。 A-14 二、公司投资情况 （一）公司报告期前募集资金使用情况 本公司 1999 年配股募集资金 121060312.02 元，其中 980 万元 2000 年 11 月用于收购南 宁市政建设有限公司所持南宁管道燃气有限责任公司 15%的股权，另有 9061 万元委托南宁 管道燃气有限责任公司投向南宁管道燃气管网及附属设施建设，于 2002 年底建成并完成了 工程结算审计，根据审计结果，工程实际支出为 87,557,473.89 元，超出部分 2,642,526.11 元已转至预付账款，目前正在办理资产验收移交手续。尚余 20，650，312.02 元参与公司周 转。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况的说明 1、桂林斯壮微电子有限责任公司工作进展情况： 桂林斯壮微电子有限责任公司，注册资本为 2000 万元。本公司投资为 1700 万元，占 注册资本的 85%。桂林斯壮微电子公司于 2002 年 7 月完成生产设备的进口及安装调试工作， 员工队伍的培训工作，并于 7 月底生产出第一批产品，目前基本能达到设备设计产能的 70%， 2002 年 9 月通过了桂林市经贸委组织的项目验收小组的验收。到 2002 年底实现产量 6028.2 万只 SOT-23 片状晶体管，销售收入 70.5 万元，目前该公司正努力建立营销渠道。同时该公 司的二期工程正在办理手续，计划在 2003 年完成二期工程。 2、广西斯壮房地产开发有限公司开发聚宝苑二期房地产项目情况： 广西斯壮房地产开发有限公司，成立于 2002 年 5 月 9 日，注册资金 2000 万元人民币， 本公司以土地使用权出资，占注册资本的 51%。该公司开发的聚宝苑二期房地产项目，由于 种种原因，无法按时开工建设，致使该项目开工建设时间拖延了长达一年之久。经过新一届 公司经营班子及该公司班子多方努力，积极准备，排除干扰，期内已进入报建阶段。 3、广西斯壮城市综合开发有限公司，于 2002 年 6 月 7 日成立，本公司出资 1100 万 元人民币，占注册资本的 55%。该公司投资开发广西玉林市斯壮商业广场（东门市场），报 告期内已完成项目的前期准备工作，并已开始拆迁旧房。 4、上海壮虹房地产开发有限公司，于 2002 年 1 月 16 日在上海注册，注册资金 560 万元人民币，本公司投资为 500 万元，占注册资本的 89.29%。原计划在上海市各城区进行 旧城区的房地产改造项目。经新一届公司董事会及经营班子到上海考察、调研，董事会经慎 重研究后，同意出售本公司所持有上海壮虹房地产开发有限公司的全部股权。报告期内已完 成有关股权出售的准备工作。 5、广西佳园房地产有限公司，2002 年 12 月 26 日董事会决议同意本公司出资 2346 万元人民币收购该公司 51%股权。报告期内正在办理房地产项目的前期准备工作。 三、公司财务状况 1、公司财务状况变动情况 （单位：万元） 项目 2002 年 2001 年 增减比例（%） 总资产 51508.59 54846.69 -6.09 股东权益 25683.18 32587.74 21.19 主营业务收入 3988.60 20,020.47 -80.02 主营业务利润 -27.28 2,395.93 -101.14 A-15 投资收益 -435.95 1,592.43 -127.38 净利润 -6904.26 410.22 -1577.06 现金及等价物净增加额 -10,392.69 886.44 -1272.41 原因分析： 1、主营业务收入同比下降原因：（1）房地产上年同期收入为 13,387 万元，而本期收入 为 2,074 万元，减少 11,313 万元，主要受无新楼盘出售的影响；（2）贸易业务本年以处理 积压存货为主，不再经营新的业务，故收入比上年同期 4,027 万元下降 2,267 万元； （3）因 改制剥离通讯与煤炭贸易业务使收入同比减少 2574 万元。 2、主营业务利润同比下降原因：（1）处理贸易业务库存积压使主营业务利润比上年同 期多亏 322 万元。（2）房地产业务上年同期销售状况良好，而本期内无新楼盘销售，主要以 销售存量房为主，销售收入和毛利率均有所下降，故主营业务利润同比减少 1509 万元。（3） 因改制剥离通讯与煤炭贸易业务使主营业务利润同比减少 892 万元。 3、投资收益同比下降原因：（1）参控股公司投资收益亏损 1540 万元；（2）上年存在转 让南宁管道燃气有限公司股权收益 1070 万元，本期出售本公司所持深圳傲权宽频科技有限 公司 55%股权亏损 11.8 万元。 4、上述因素综合影响，净利润指标同比亏损增加 5209 万元。 5、现金及等价物净增加额同比减少原因：（1）本公司报告期主营业务收入、投资收益 大幅下降，经营活动产生的现金流入同比下降 12,529 万元； （2），对外投资增加，投资活动 产生的现金流出同比增加 2446 万元。 四、对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要的影响： 公司主要业务——房地产业务面临的市场环境正在发生变化，南宁市未来几年内房地产 市场可能面临需求增长放缓或需求增长停滞等变化，加之住房按揭贷款及房地产投资项目贷 款政策有逐步收紧的趋势，为本公司今后的房地产开发带来了较大的不确定因素。 五、湖北大信会计师事务有限责任公司对公司报告期财务审计后出具了标准无保留意 见的审计报告。 六、2003 年经营计划 2003 年公司的经营目标是：完成主营业务收入 16,231.59 万元，力争减少亏损或扭亏 为盈。 为完成上述经营目标，公司制定了以下经营措施： 1、加大对控股企业的扶持力度,确保其经营计划能顺利完成； 2、成立专门的资本运作工作小组，加大资本运作力度，提升经营业绩，优化产业结构。 3、建立健全公司的激励机制，促进公司经营计划的完成。 4、加大融资力度，充分利用一切有效手段拓宽融资渠道，确保公司正常经营和资本运 作的资金需求，并根据公司经营和投资项目对资金的需求情况合理安排融资的方式和进程。 5、加大对房地产开发的土地储备，为公司房地产开发打好基础。按经营计划要求抓好 已确定项目的开发和管理，争取早出效益，多出效益。 6、遵循公司经营方针的指引，加大进入城市公用设施领域的力度，力争 2003 年完成一 项收入稳定，现金流量好，有良好增长预期的公用事业项目的运作。 7、经营管理不断创新，通过经营理念创新、管理模式创新、管理手段创新来达到超常 规发展。 A-16 七、董事会日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开八次董事会。历次会议情况如下： 1、第三届董事会第十六次会议于 2002 年 3 月 26 日召开，会议审议并通过了以下议 案： （1）审议 2001 年度公司经营工作总结； （2）审议 2002 年度公司经营工作计划； （3）审议 2001 年度财务决算报告及 2002 年度财务预算草案； （4）审议 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策； （5）审议 2001 年度董事会工作报告草案； （6）审议关于 2001 年度计提坏帐准备情况报告； （7）审议关于核销 2001 年度无法收回坏帐、呆帐报告； （8）审议 2001 年年度报告及年度报告摘要； （9）审议关于修改《公司章程》的议案； （10）审议关于推荐第四届董事会董事、独立董事候选人的议案； （11）关于调整未分配利润的说明； （12）审议关于召开 2001 年度股东大会的议案。 以上决议公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 2、广西斯壮股份有限公司第三届董事会第十七次会议于 2002 年 4 月 28 日召开，会 议审议并通过了 2002 年第一季度报告。该决议公告刊登于 2002 年 4 月 29 日的《中国证券 报》和《证券时报》。 3、第四届董事会第一次会议于 2002 年 4 月 29 日召开，会议审议并通过了以下议案： （1）、选举赵 明为公司第四届董事会董事长， 选举韩国宁为公司第四届董事会副董事长 ； （2）、聘黄志平任公司总裁； （3）、聘赵东晨任董事会秘书; （4）、聘吴耿勋任公司行政总监; 聘胡雷冰任公司财务总监; 聘刘晓勇任公司运营总监。 （5）、审议通过了关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案。 以上决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 4、第四届董事会第二次会议于 2002 年 6 月 13 日召开，会议审议并通过了以下议案： （1）、审议并通过了关于公司机构设置改革方案的议案； （2）、审议并通过了关于改革公司薪酬制度的议案； （3）、审议并原则通过了关于投资设立广西斯壮城市综合开发有限公司的议案； （4）、审议并通过了公司现代企业制度自查报告； （5）、审议并通过了公司《股东大会议事规则》 （草案）； （6）、审议并通过了关于《公司在证券市场募集资金管理制度》的议案； A-17 （7）、审议并通过了关于召开 2002 年度第二次临时股东大会的议案。 以上决议公告刊登于 2002 年 6 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 5、第四届董事会第三次会议于 2002 年 8 月 18 日召开，会议审议并通过了以下议案： （1）、审议通过了公司 2002 年半年度报告及其摘要； （2）、审议通过了关于原广西斯壮南宁贸易分公司重组方案的议案； （3）、审议通过了关于深圳市傲龙宽频科技有限公司重组的方案； （4）、审议通过了关于公司下半年经营计划的议案； （5）、审议通过了关于调整公司董事、监事津贴的议案； （6）、审议通过了关于对董事长进行授权的议案； （7）、审议通过了关于修改《公司章程》的议案； （8）、审议通过了《关于成立董事会专门委员会》的议案； （9）、审议通过了关于实施产业结构调整方案的具体措施的议案； （10）、选举黄志平董事为公司副董事长。 以上决议公告刊登于 2002 年 8 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 6、第四届董事会第四次会议于 2002 年 10 月 28 日召开，会议审议并通过了以下议案： （1）、审议通过了公司 2002 年第三季度报告； （2）、审议通过了关于《公司信息管理及披露制度》的议案。 以上决议公告刊登于 2002 年 10 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 7、第四届董事会第五次会议于 2002 年 11 月 28 日召开，会议审议并通过了以下议案： （1）、审议通过了续聘会计师事务所的议案； （2）、审议通过了修改《公司章程》的议案； （3）、审议通过了侯家维董事的辞职申请； （4）、董事会推荐陈 俭先生为董事候选人； （5）、审议通过了关于召开公司 2002 年度第三次临时股东大会的议案。 以上决议公告刊登于 2002 年 11 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 8、第四届董事会第六次会议于 2002 年 12 月 30 日召开，会议审议并通过了《广西斯壮 股份有限公司 2003 年度经营计划》、 《广西斯壮股份有限公司 2003 年度激励方案》。 以上决议公告刊登于 2002 年 12 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 （二）董事会执行股东大会决议情况 2002 年 4 月 30 日召开的 2001 年度股东大会决议通过的公司 2001 年度的利润分配方 案为： 1、按 2001 年 12 月 31 日的公司股份总额 137,122,722 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 0.5 元 (均为含税)进行分配，共计派发现金 6,856,136.10 元，剩余未分配 利润 131,195.93 元，结转下年度。 2、以公积金转增资本，以 2001 年 12 月 31 日的公司股份总额 137,122,722 股为基数， 向全体股东每 10 股转增 3 股。 分红派息、转增股本的实施方案于 2002 年 6 月 20 日公告： 股权登记日：2002 年 6 月 25 日 A-18 除权（除息）日：2002 年 6 月 26 日 新增可流通股份于 2002 年 6 月 26 日上市流通。 八、利润分配预案： 本年度实现净利润-69,042,604.92 元，无可分配利润。2002 年度拟不分配利润，也不 转增股本。以上分配预案尚需提交股东大会批准。 A-19 第八节 监事会报告 一、2002 年主要工作 （一）健全完善规章制度，依法行使监督权力。2002 年度，公司监事会依据《中华人民 共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》，参照《上市公司章程指引》及中国证监会对上 市公司监督机制的有关规定，修改了《广西斯壮股份有限公司监事会议事规则》，并补充到 《公司章程》中，使监事会的工作职责更明确，重点更突出，更好的依法行使监事会的监督 权力。 （二）认真做好监事会的换届工作。2002 年是公司监事会换届的时间，根据《公司章程》 的有关规定，在 2001 年度股东大会上进行了监事会换届选举，四年一次的正常换届工作于 2002 年 4 月 29 日完成，正式产生了第四届监事会。 （三）注重抓好工作落实，按时召开监事会工作会议。2002 年度，公司监事会遵循《公 司章程》及《监事会议事规则》的要求，召开了四次监事会会议，具体情况如下： 1、公司于 2002 年 3 月 27 日在广西斯壮大厦召开了第三届监事会第八次会议，审议并 通过了： ⑴2001 年度公司经营工作总结； ⑵2002 年度公司经营工作计划； ⑶2001 年度财务决策报告及 2002 年度财务预算草案； ⑷2001 年度利润分配方案及 2002 年度利润分配政策； ⑸关于 2001 年度计提坏帐准备情况报告； ⑹关于核销 2001 年度无法收回坏帐、呆帐报告； ⑺2001 年董事会工作报告草案； ⑻2001 年度报告及年度报告摘要； ⑼关于修改《公司章程》的议案； ⑽关于召开 2001 年度股东大会； ⑾2001 年度监事会工作报告； (12)关于推荐第四届监事会监事候选人议案； (13)关于董事会和经营班子就监事会的咨询复函情况通报。 2、公司于 2002 年 4 月 29 日在广西斯壮大厦召开了第四届监事会第一次会议，会议一 致通过选举陈强祥先生为公司第四届监事会主席。 3、公司于 2002 年 8 月 19 日在广西斯壮大厦召开了第四届监事会第二次会议，会议审 议通过了公司 2002 年半年度报告及其摘要。 4、公司于 2002 年 11 月 28 日在广西斯壮大厦召开了第四届监事会第三次会议，会议审 议通过续聘会计师事务所的议案、修改《公司章程》的议案、关于召开公司 2002 年度第三 次临时股东大会的议案。 二、公司依法运作情况 2002 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及有关规章 制度，依法行使权力，依法列席公司召开的各次股东大会、董事会会议，对公司的股东大会、 A-20 董事会的召开程序、决议事项，以及董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员 执行职务情况进行了监督。认为： （一）2002 年度，公司第四届董事会的工作认真负责，能严格按照股东大会的决议要求， 认真履行职责，落实各项决议内容；一是进一步完善了公司法人治理结构；二是加大了产业 结构调整的力度；三是加大了盘活存量资产的力度；四是支持经营班子推进改革，抓好经营 管理工作；五是进行了资本运作。在这些工作中，董事会的各项决策和各次会议的程序符合 《公司法》、 《公司章程》的规定；在执行职务过程中符合公司股东大会的授权。 （二）公司的经营决策合理。公司通过咨询公司运作，管理制度不断完善，建立了激励 机制，保证了经营工作的各项措施得以落实，使公司的经营工作逐步实现了规范化和科学化 的管理要求。报告期间，公司能够依法运作，各项决策合法并建立了完善的内部控制制度； 有效地防范了经营和财务风险。 （三）公司董事、经理及其他高级管理人员，在执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的行为。 （四）检查公司财务的情况 报告期内，监事会检查和审核了公司的财务资料，湖北大信会计师事务有限责任公司出 具的无保留意见的审计报告，监事会认为报告客观反映了公司的财务状况和经营成果。 （五）公司募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金。 （六）报告期内，公司收购、出售资产，没有发现内幕交易或有损害股东的权益或造成 公司资产流失的行为。 （七）关联交易情况 报告期间，公司无重大关联交易事项。 三、2003 年的工作要点 （一）加强对监督工作的规范化管理。一是进一步熟悉掌握《公司法》、《证券法》、《上 市公司治理准则》以及中国证监会对上市公司监事会工作的要求，严格按要求落实监事会的 各项监督职责；二是进一步完善工作制度；三是处理好监事会日常工作事务。严格按照《公 司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》和《监事会工作暂行条例》的要求， 依法列席公司董事会、股东大会，监督董事会的每一项决议是否符合法律、法规和股东大会 的授权要求。定期组织召开监事会工作会议，全年按规定至少召开 2 次以上例会。 （二）发挥监督作用，依法行使监督权力。一是定时向公司财务部门了解和掌握公司的 财务状况；二是对公司董事、经理及高管人员执行职务情况进行监督；三是注意与公司所委 托的会计师事务所保持沟通联系，协助其搞好中期和年度报告的审计；四是定期向股东大会 提交监事会的工作报告，真实、准确、完整地反映报告期内监事会的工作情况和公司依法运 作情况。 （三）抓好监事的学习培训工作。一是根据监事会的换届情况，适时安排监事参加全国 性关于上市公司监事会工作研修班的学习，拓宽知识面。二是以多种形式，组织全体监事深 入学习《公司法》、《证券法》、《会计法》等国家有关上市公司的法律法规，学习监事会工作 的基本常识，探讨搞好监事会工作的办法，不断提高工作水平，更好的发挥监督作用。 A-21 第九节 重要事项 一、本年度重大诉讼、仲裁事项。 报告期内，公司与西安文华科技实业有限公司（以下简称文华科技）、西安富邦投资有 限责任公司（以下简称西安富邦）股权转让合同纠纷案，以及公司与西安富邦借款纠纷案的 详细经过已在《公司 2002 年度第三季度报告》上披露,刊登于 2002 年 10 月 30 日《中国证 券报》和《证券时报》上。陕西省西安市中级人民法院于 2002 年 11 月 7 日开庭公开审理借 款纠纷案，并于 2002 年 11 月 11 日作出（2002）西经二初字第 51 号民事判决，判令本公司 返还西安富邦借款人民币 500 万元。陕西省西安市中级人民法院受理股权转让合同纠纷案， 并于 2002 年 12 月 6 日作出了（2002）西经二初字第 059 号民事判决，判决驳回本公司要求 文华科技、西安富邦支付 500 万元人民币履约金的诉讼请求。对上述判决本公司均未上诉， 上述判决已发生法律效力。因此本公司成为文华科技的发起人之一，本公司出资 500 万元人 民币，占文华科技总股本的 9.09%。 二、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项： 1、收购广西佳园房地产有限公司 51%股权 经董事会研究决定，本公司出资 2346 万元人民币收购广西佳园房地产有限公司 51% 股权。并于 2002 年 12 月 26 日签订股权转让协议。 2、改制广西斯壮城市设施广告分公司 根据公司产业结构调整的部署和需要，公司于 2002 年 7 月将广西斯壮城市设施广告分 公司改制为独立法人公司，成立“广西斯壮城市设施策划广告有限责任公司”，注册资金人 民币 100 万元，公司以“斯壮”品牌作为无形资产出资占 10%股权，该分公司职工出资占 90% 股权。改制后，本公司将公交候车亭广告权益项目、朝阳人行天桥项目承包和委托给新成立 的广告公司经营。 3、重组广西斯壮南宁贸易分公司 广西斯壮南宁贸易分公司是以经营原煤为主，由于国内煤炭市场竞争越来越激烈，该分 公司赢利能力越来越低，虽然该分公司在公司上市初期做出了一定的贡献，但同时也给公司 带来许多遗留问题，往来账款账龄越来越长，逐渐形成不良资产，影响了公司的经营及财务 指标，而且该分公司经营规模较小，业务种类单一，长期稳定客户较少。 为了配合公司产业结构调整的需要，经第四届董事会第三次会议审议通过，同意将该分 公司改制为“广西斯壮矿业有限公司”，重组后的广西斯壮矿业有限公司注册资金为人民币 300 万元，公司出资人民币 50 万元，占 16.67%，该分公司 9 名自然人共同出资 250 万元， 占 83.33%，同时双方于 2002 年 6 月 7 日签订改制协议，将该分公司经营的资产和负债整体 转让给新成立的广西斯壮矿业有限公司。 4、出售深圳市傲龙宽频科技有限公司股权 深圳市傲龙宽频科技有限公司是以研制、开发多媒体频道网络和机顶盒等产品的高新技 术企业，公司自 1999 年投资 1862.88 万元扩股持有该公司 75%的股权，但该公司重研发、 轻市场，产品销路不畅，2001 年亏损 196.48 万元，2002 年上半年亏损 384.43 万元，使公 司的经营业绩受到极大的影响。 经四届董事会第三次会议审议通过，同意将本公司持有该公司 75%股权中的 55%股权以 A-22 900 万元人民币转让给北京北广联经济开发有限公司，重组后本公司仍持有该公司 20%的股 权，成为本公司的参股公司。 5、出售上海壮虹房地产开发有限公司股权 上海壮虹房地产开发有限公司经三届董事会十五次会议审议，同意本公司与其他股东 在上海市投资成立的房地产开发公司，公司注册资本 560 万元，本公司出资 500 万元，占 89.29%股权，自然人出资 60 万元，占 10.71%股权。主要在上海市各城区进行旧城区的房地 产改造项目。 该项目经新一届公司董事及经营班子到上海考察、调研，董事会经慎重研究后，同意 出售本公司所持有上海壮虹房地产开发有限公司的全部股权。 三、报告期内公司未发生重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 公司资产的事项。 （二）重大担保 1、本年度担保事项 报告期内本公司新增担保五笔，列示如下： 担保对象名称 借款单位 金额（万元） 担保类型 担保期 桂林斯壮微电子有限责任公司 建行桂林分行 900 连带责任 2001．11．23——2006.11.22 桂林斯壮微电子有限责任公司 建行桂林分行 300 连带责任 2001．12．14——2006.12.13 桂林斯壮微电子有限责任公司 建行桂林分行 400 连带责任 2002．03．18——2006.03.17 桂林斯壮微电子有限责任公司 建行桂林分行 200 连带责任 2002．10．30——2006.10.29 广西斯壮通讯有限责任公司 建行南宁朝阳支行 150 连带责任 2002．05．10——2003.05.10 2、 尚未履行完毕的担保 截止 2001 年末，本公司为南宁管道燃气有限责任公司提供的长期借款及国债担保共计 183,000,000.00 元，2003 年 1 月 13 日，该公司归还建行南宁市朝阳支行借款 2000 万元， 尚余 163,000,000 元担保,列示如下： 借款单位 借款金额 借款期限 建设银行南宁市朝阳支行 10,000,000.00 1999.3.-2003.3. 建设银行南宁市朝阳支行 10,000,000.00 1999.8.-2003.8. 农业银行南宁市国贸支行 20,000,000.00 1999.4.-2007.4. 农业银行南宁市国贸支行 30,000,000.00 1999.12.-2007.12. 交通银行南宁市分行 46,000,000.00 2000.9.26.-2003.9.25. 南宁市财政局 7,000,000.00 1999.9.-2009.9. 南宁市财政局 10,000,000.00 1999.12.-2009.12. 南宁市财政局 10,000,000.00 2000.8.-2010.8. 南宁市财政局 20,000,000.00 2000.9.-2010.9. 合 计 163,000,000.00 A-23 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司为“聚宝苑”商品房业主向银行提供按揭贷款阶 段性（业主办理房产证之前）担保，额度为 20,000,000.00 元，期限最长不超过 30 年。商 品房业主办理房屋产权证及他项权证后，商品房业主将他项权证抵押在银行，本公司即可解 除担保。 本公司对外担保均经董事会决议。 （三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。2003 年公司没有委托理财计 划。 (四)其他重大合同 2002 年 11 月 1 日，本公司与北京嘉隆投资管理有限公司达成协议，该公司向本公司 借资 2930 万元用于周转。 2002 年 12 月 1 日，本公司与北京嘉隆投资管理有限公司达成协议，该公司向本公司 借资 15,270,777.67 元用于周转。 五、报告期内公司聘任湖北大信会计师事务有限公司为公司 2002 年度财务审计机构。 2002 年支付财务审计报酬 35 万元（不含审计工作期间发生的差旅费及食宿费用），目前该 会计事务所已连续为本公司提供审计服务 7 年。 六、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责等情况。 本年度广西壮族自治区地方税务局直属征收分局对公司 2000 至 2001 年度缴纳企业所 得税的情况进行检查并下发了桂地税直稽字[2003]9 号处理决定。检查认为：2000、2001 年度公司部分坏账损失不得在税前扣除。 处理决定：2000 年度应补缴企业所得税 767,350.30 元，滞纳金 207,568.28 元；2001 年度应补缴企业所得税 434,766.67 元，滞纳金 38,259.48 元。 根据《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》、《企业会计准则— 资产负债表日后事项》的规定，在编制 2001 年与 2002 年可比会计报表时，公司对上述事项 进行了追溯调整：1999 年度调增应交税金 387,814.14 元,调增所得税 387,814.14 元,调减 盈余公积 58,172.12 元；2000 年度调增应交税金 974,918.58 元，调增所得税 767,350.30 元，调增营业外支出 207,568.28 元，调减盈余公积 146,237.79 元； 2001 年度调增应交税 金 473,026.15 元，调增所得税 434,766.67 元，调增营业外支出 38,259.48 元，调减盈余公 积 70,953.92 元。 此事项对 2001 年净利润影响金额为 473,026.15 元，对年初未分配利润的影响金额为 1,158,322.81 元；对 2002 年年初未分配利润的影响金额为 1,560,395.04 元。 七、中国证监会南宁证券监管特派员办事处与自治区经贸委于 2002 年 8 月联合对本 公司进行上市公司建立现代企业制度检查，指出了本公司存在的主要问题，并要求本公司按 要求进行整改。 A-24 1、本公司存在的主要问题 （1）本公司主营业务不突出，利润主要来源于非经常性损益。 （2）本公司担保数额较大，存在潜在风险。 2、公司针对存在问题进行整改的情况 （1）对主业不突出问题的整改 公司主营业务不突出是困扰本公司发展的主要问题，公司早已意识到了这一问题，并 已着手进行产业结构的优化与调整，公司董事会及经营班子换届之后，经过调查研究和分析， 结合特派办和自治区经贸委联合检查指出的问题，本着求真务实的原则，确定了“以公用事 业为基础，以房地产产业为支柱，以电子元器件生产为新兴产业”的经营方针。 ①、积极进入城市公用事业，全力打造基础产业 ②、全面开发房地产业，大力发展支柱产业 ③、加快电子元器件的生产，重点发展新兴产业 按照上述整改方案，本公司 2003 年的经营状况将有显著改善。 （2）公司对外提供大额担保的问题。 本公司对外担保至 2002 年 3 月的总额 2.8 亿元，其中有 1.8 亿元对外担保的对象是 南宁管道燃气有限责任公司， 2003 年南宁管道燃气有限责任公司将有 8,000 万元的借款到 期偿付，另外 8,000 多万元国债尚有五年时间，公司密切关注南宁管道燃气有限责任公司的 经营动向，成立协调小组，加强联系和沟通，并督促其按期归还到期借款本息；2003 年 1 月，该公司已按期归还 2000 万元贷款，本公司对其担保额已降为 1.6 亿元。在条件成熟的 时候，与南宁管道燃气有限责任公司共同协商，将其资产进行抵押，以确保公司对其的担保 风险降到最低程度。 公司与海南民生燃气（集团）公司于 2000 年 11 月签订了三年的担保协议。但海南民 生燃气（集团）公司于 2002 年 6 月和 12 月已归还借款，该项借款担保已解除。 A-25 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 鄂信审字（2003）第 0173 号 广西斯壮股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了广西斯壮股份有限公司 2002 年 12 月 31 日的资产负 债表和合并资产负债表、2002 年度的利润表和合并利润表、2002 年度的利润分 配表和合并利润分配表、2002 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计 报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是 依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 韩志娟 中国·武汉 中国注册会计师 王 晖 2003 年 4 月 17 日 A-26 二、财务报表（附后） 三、2002 年度会计报表附注 (一)、公司的基本情况 广西斯壮股份有限公司（以下简称： “公司”或“本公司”）是经广西壮族自治区经济 体制改革委员会桂体改股字[1993]17 号文和 53 号文批准，以定向募集方式设立的股份有限 公司。公司于 1993 年 5 月 31 日在广西壮族自治区工商行政管理局注册登记，取得企业法人 营业执照。 公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]66 号文和证监发字[1997]67 号文批 准，于 1997 年 3 月 28 日向社会公众发行人民币普通股（A 股）3000 万股，并于 1997 年 4 月 18 日获准在深圳证券交易所上市，上市时公司股本为 9927.6512 万元。 根据 1996 年度股东大会决议，公司向全体股东实施按每 10 股送 1.9 股及公积金转增 0.1 股的分配方案,公司股本由 9927.6512 万元变更为 11913.1814 万元。 1999 年 7 月 16 日经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]36 号文批准，公司以 1998 年 12 月 31 日的股本 11913.1814 万股为基数，按 10:3 的比例配售新股，配售后公司 股本由 11913.1814 万元变更为 13712.2722 万元。 截止 2000 年 3 月，公司内部职工股经历年送配股后达到 3116.0603 万股。经中国证 券监督管理委员会证监发字[1997]66 号文批准，公司内部职工股自新股发行之日起期满三 年后上市。经公司申请并经深圳证券交易所批准,公司内部职工股于 2000 年 3 月 29 日上市 流通。 根据 2001 年度股东大会决议，公司向全体股东实施按每 10 股以资本公积金转增 3 股 的方案,公司股本由 13712.2722 万元变更为 17825.9538 万元。 企业法人营业执照注册号：（企）4500001000767（2-2） 法定代表人：赵 明 经营范围：开发为广西航空提供服务的项目（国家有专项规定的按专项规定办理）， 城市综合开发（二级），对物业管理的开发投资，无线寻呼机销售及寻呼台服务，无线电工 程技术咨询服务，计算机软件开发，国内商业贸易（国家有专项规定的除外）；自营和代理 各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营 进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；设计、制作、发布自有媒体广告； 房屋租赁。 营业期限：公司为永久存续的股份有限公司 2002 年 1 月,公司与自然人共同投资设立上海壮虹房地产开发有限公司， 注册资本 560 万元，本公司出资 500 万元，占注册资本的 89.29%。该公司主要从事房地产开发业务。2003 年 1 月，公司已转让该项股权，详见会计报表附注十一、“资产负债表日后事项”。 2002 年 2 月，公司原控股子公司南宁斯壮物业管理有限责任公司增资扩股，注册资 本由 100 万元增至 500 万元，本公司出资额 95 万元保持不变，持股比例由 95%降至 19%。 2002 年 5 月，公司与香港畅旺发展（中国）有限公司共同投资设立中港合资广西斯 壮房地产开发有限公司，注册资本 2000 万元，本公司出资 1020 万元，占注册资本的 51%。 该公司主要从事房地产开发业务。 2002 年 6 月，公司与深圳市新希望投资发展有限公司及自然人共同投资设立广西斯 壮城市综合开发有限公司，注册资本 2000 万元，本公司出资 1100 万元，占注册资本的 55%。 该公司主要从事房地产开发、旧城改造、市政建设等业务。 2002 年 6 月，公司与自然人共同投资设立广西斯壮矿业有限公司，注册资本 300 万 元，本公司出资 50 万元，占注册资本的 16.67%。该公司主要从事煤炭经营等。 2002 年 3 月，公司与北京北广联经济开发有限公司签订《股权转让协议书》，本公司 转让所持有的深圳傲龙宽频科技有限公司 55%的股权。转让后公司仍持有 20%股权。 2002 年 2 月，公司投资西安文华信通科技股份有限公司，注册资本 5500 万元，本公 司出资 500 万元，占注册资本的 9.09%。 (二)、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关 规定。 2、会计年度：会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，以外币业务发生时中国人民银行公布的人民币基准汇率折合成人 民币记账。外币账户的期末余额按期末汇率折合成人民币记账，按照期末汇率折合的记账本 位币与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，属于筹建期间的记入长期待摊费用； 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；其 他计入当期损益。 6、外币会计报表的折算方法 外币会计报表的折算采用现行汇率法，即除所有者权益项目（不包含“未分配利润” 项目）以历史汇率进行折算外，外币会计报表中资产、负债、收入、费用各项目均以年末的 市场汇率折算。外币报表折算差额在所有者权益中单列项目反映。 7、现金等价物的确定标准 A-28 现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、 债券、基金等。 (1) 计价：短期投资成本指取得短期投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用，但不包括实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的分期付息债券的利息。 (2) 收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额 确认为当期投资损益。 (3) 短期投资跌价准备：短期投资期末按成本与市价孰低计价，按投资总体计算并确 定计提短期投资跌价损失准备，如果某项短期投资比较重大(如占整个短期投资 10%及以 上)，则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。 9、坏账核算方法 (1) 坏账的确认标准： A、债务人被依法宣告破产、撤销，其剩余财产确实不足清偿的应收款项； B、债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其剩余财产或遗产确实不足清偿的应收款 项； C、债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产（包括保险赔款等） 确实无法清偿的应收款项； D、债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收款项。 E、其他有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 (2) 公司采用备抵法核算坏账损失。 (3) 坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款。坏账准备根据应收款项债务人的 财务状况、现金流量等按账龄逐项加以分析计提。坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例(%) 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 80 5 年以上 100 对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大时，公司可以单项计提坏 A-29 账准备，最高提取比例可达 100%。 纳入本公司合并会计报表范围内的单位之间的应收款项，在合并会计报表时予以抵 销，因此不计提坏账准备。 10、存货核算方法 (1) 存货主要包括：库存商品、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产品、周 转房、临时设施等大类。 (2) 存货以实际成本入账。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 (3) 库存商品的发出采用加权平均法核算,低值易耗品领用时采取一次转销法。 (4) 开发成本包括土地征用拆迁补偿费、前期工程费、建筑安装工程费、基础设施建 设费、公共配套设施费和开发间接费用。开发产品、出租开发产品、周转房等按各个别项目 实际成本核算结转成本。出租开发产品和周转房按其耐用年限分期平均计入成本。临时设施 是指企业为保证施工和管理的进行而建造的各种简易设施，按工程受益期限分期计入工程成 本。 (5) 开发用土地的核算方法 开发用土地所发生的征地拆迁补偿费及基础设施费等直接计入开发成本，根据可售商 品房应分摊的单位成本计入各房屋开发成本项目。 (6) 公共配套设施费用的核算方法 区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施无偿交付管理部门使用。 应由开发产品承担的小区公共配套设施费按各项目成本核算对象进行归集，根据可售商品房 应分摊的单位成本计入各房屋开发成本项目。 (7) 存货实行永续盘存制。 (8) 存货跌价准备 A、存货跌价准备的确认标准：期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 B、存货跌价准备的计提方法：存货在期末按成本与可变现净值孰低计量，按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损 益。 C、可变现净值的确定依据：可变现净值是指在正常的生产经营过程中，以存货的估 计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 开发成本、开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品在资产负债表日的预 计售价减去进一步开发的成本、变现手续费、中介代理和销售所必需的费用和预计税金后的 金额。 11、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 A-30 A、长期股权投资以实际支付的全部价款或确定的价值记账。如实际支付的价款中包 含已宣告尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。短期投资划转为长 期股权投资时，按投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 B、公司对拥有被投资单位 20%（含 20%）以下权益性资本又不具有重大影响的长期股 权投资采用成本法核算，对拥有被投资单位 20%以上权益性资本或虽不足 20%但具有重大影 响的长期股权投资采用权益法核算，对拥有被投资单位 50%以上权益性资本或虽未超过 50% 但具有实质控制权的长期股权投资，采用权益法核算并编制合并报表。 C、长期股权投资核算方法的改变，采用成本法核算改为权益法核算时，应自实际取 得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按股权投资的账面价值确 定为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确定为股权投资差 额；采用权益法核算改为成本法核算时，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制或重 大影响时的账面价值确定为投资成本。 D、长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额 之间的股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，投 资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；投 资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 E、采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的 净亏损的份额，计算当期投资损益；采用成本法核算时，当被投资单位宣告分派利润或现金 股利时，作为当期投资收益；处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额， 作为当期投资损益。 (2) 长期债权投资 A、长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 B、长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。长期债券投资的 初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本 的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续 期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。 C、处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为 当期投资损益。 (3) 长期投资减值准备 公司对被投资项目由于市价持续下跌或经营恶化等原因导致其可收回金额低于长期 投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额 低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值准备损失首先冲 抵原该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期投资损失。已确认损失 的长期投资的价值又得以恢复时，应在原已确认的投资损失的数额内转回。 A-31 12、委托贷款的核算方法 (1) 计价：按实际委托贷款的金额计价。 (2) 利息确认方法：委托贷款按规定的利率按期计提应收利息。 (3) 委托贷款减值准备：公司定期检查委托贷款本金，并按委托贷款本金与可收回金 额孰低计价，对可收回金额低于委托贷款本金的差额提取减值准备。 13、固定资产的核算方法 (1) 标准和分类：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用 年限超过一年、单位价值较高（一般在 2000 元以上）的有形资产。包括房屋及建筑物、机 器设备、管网、运输设备、通讯及其他设备。 (2) 计价方法：固定资产以实际成本入账。融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产 的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计价。 (3) 折旧方法：采用直线法，其分类及折旧政策如下： 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 类 别 （年） （%） （%） 房屋及建筑物 30 5 3.17 机器设备 10 5 9.50 运输设备 8 5 11.88 通讯及其他设备 5 5 19.00 (4) 固定资产减值准备：固定资产期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单 项对其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 14、在建工程的核算方法 (1) 计价：在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固 定资产达到预定可使用状态时，根据具体情况按照工程预算、造价或者工程实际成本等转入 固定资产，待办理了竣工决算手续后再调整固定资产价值。 (2) 在建工程减值准备：期末按单项对其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准 备。存在下列一项或若干项情况的应当计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具 有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用的会计处理方法 借款费用，指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币 借款而发生的汇兑差额。 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期 A-32 确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在同时满足以下三个 条件时开始资本化： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。 (3) 资本化金额的计算方法：每一会计期间资本化的金额根据至当期末止购建固定资 产累计支出加权平均数和资本化率确定。 16、无形资产的核算方法 (1) 计价：无形资产取得时按照实际成本计价。 (2) 摊销方法和年限：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入 损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定： A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受 益年限； B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有 效年限； C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和 有效年限两者之中较短者。 D、如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为 10 年。 (3) 无形资产减值准备：无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收 回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用的核算方法 (1) 计价：长期待摊费用以实际成本计价。 (2) 摊销方法和年限：长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 18、应付债券的核算方法 公司发行债券按照实际的发行价格总额入账，债券发行价格总额与债券面值总额的差 额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用 的处理原则处理。 19、收入确认的方法 (1) 销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认： A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 A-33 制； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2) 劳务收入按下列原则确认收入： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和 完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业应当在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入，在以下条件均能满足 时予以确认： A、与交易相关的经济利益能够流入企业； B、收入的金额能够可靠地计量。 利息和使用费收入，按下列方法分别予以计量： A、利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； B、使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 (4) 分期收款销售开发产品 以本期收到的价款或按合同约定的本期应收价款确认收入的实现。 (5) 出租物业收入 按合同、协议约定的承租方付租日期应付的租金确认收入的实现。 (6) 物业管理收入 以实际收到物业管理费时确认收入的实现。 20、所得税的会计处理方法：应付税款法。 21、质量保证金的核算方法 质量保证金根据建设部的有关规定，在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保 证金比例进行扣款并分单位核算。质量保证期满，未发生工程质量问题，则依据公司工程管 理部门的通知退还质量保证金。 22、会计差错更正 本年度广西壮族自治区地方税务局直属征收分局对公司 2000 至 2001 年度缴纳企业所 得税的情况进行检查并下发了桂地税直稽字[2003]9 号处理决定。检查认为：2000、2001 年度公司部分坏账损失不得在税前扣除。 处理决定：2000 年度应补缴企业所得税 767,350.30 元，滞纳金 207,568.28 元；2001 年度应补缴企业所得税 434,766.67 元，滞纳金 38,259.48 元。 根据《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》、《企业会计准则— 资产负债表日后事项》的规定，在编制 2001 年与 2002 年可比会计报表时，公司对上述事项 进行了追溯调整：1999 年度调增应交税金 387,814.14 元,调增所得税 387,814.14 元,调减 A-34 盈余公积 58,172.12 元；2000 年度调增应交税金 974,918.58 元，调增所得税 767,350.30 元，调增营业外支出 207,568.28 元，调减盈余公积 146,237.79 元； 2001 年度调增应交税 金 473,026.15 元，调增所得税 434,766.67 元，调增营业外支出 38,259.48 元，调减盈余公 积 70,953.92 元。 此事项对 2001 年净利润影响金额为 473,026.15 元，对年初未分配利润的影响金额为 1,158,322.81 元；对 2002 年年初未分配利润的影响金额为 1,560,395.04 元。 23、合并会计报表的合并范围和编制方法 (1) 合并范围 纳入母公司合并会计报表范围的子公司条件如下： A、母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； B、通过与其他投资者的协议，拥有被投资企业半数以上表决权资本的控制权； C、根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务和经营政策； D、有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员； E、在被投资企业董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 (2) 编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照财政部 财会字［1995］11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字［1996］2 号文《关于合并会 计报表合并范围请示的复函》编制。子公司采取与母公司一致的会计政策。在编制合并会计 报表时,将合营企业合并在内，并按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、 利润等予以合并。 公司无对外合作开发项目的合并会计报表事项。 (三)、税项 (1) 增值税：公司经主管税务机关核定为增值税一般纳税人，商品销售收入根据税法规 定按 13%或 17%的税率计缴。 (2) 营业税：按房地产业务收入的 5%计缴。 (3) 城市维护建设税：按应缴流转税额的 7%计缴。 (4) 教育费附加：按应缴流转税额的 3%计缴。 (5) 防洪保安费: 按上年营业收入的 1‰计缴。 (6) 企业所得税 A、母公司：根据广西壮族自治区人民政府桂政发[2001]100 号文件《自治区人民政 府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》第二条第（四）款第 4 点规定：“对设在我区的上市公司，减按 15%的税率征收企业所得税”；第（三十七）款规定： “本规定自 2001 年起开始实施”，本公司从 2001 年起继续享受 15%的企业所得税税率的优 A-35 惠政策。 B、控股子公司：桂林斯壮微电子有限责任公司、广西斯壮城市综合开发有限公司、 广西斯壮房地产开发有限公司按应纳税所得额的 33%计缴。 (7) 其他税项 公司其他税项按国家有关规定计算缴纳。 (四)、控股子公司 本公司 本公司占 注册资本 业务性质 是否合 企业名称 投资成本 权益比例 （万元） 及经营范围 并 （万元） （%） 桂林斯壮微电子有限责任公 2000 1700 85 电子元件生产 合并 司 广西斯壮城市综合开发有限 2000 1100 55 房地产开发 合并 公司 广西斯壮房地产开发有限公 2000 1020 51 房地产开发 合并 司 上海壮虹房地产开发有限公 560 500 89.29 房地产开发 不合并 司 注：(1) 与上期相比,公司本期合并会计报表范围变化如下： A、增加了桂林斯壮微电子有限责任公司、广西斯壮城市综合开发有限公司和广 西斯壮房地产开发有限公司。桂林斯壮微电子有限责任公司在上年处于筹备阶段，本年开始 正式生产经营，纳入合并会计报表范围；广西斯壮城市综合开发有限公司和广西斯壮房地产 开发有限公司系本年新设立的公司，也纳入合并会计报表范围。 B、减少了南宁斯壮物业管理有限责任公司。该公司于本年 2 月份增资扩股，注 册资本由 100 万元增至 500 万元，本公司出资额 95 万元保持不变，持股比例由 95%降至 19%。 本公司对其不具有控制、共同控制或重大影响，从本年 3 月份开始对其长期股权投资由权益 法改为成本法核算，根据财政部财会字（1999）49 号文的规定不纳入合并会计报表范围。 因上述合并范围的变化，对合并资产负债表期初数和合并利润及利润分配表上年同期 数作相应调整。 (2) 公司 2002 年 1 月份与自然人投资设立上海壮虹房地产开发有限公司，持有其 89.29%的股权，又于 2003 年 1 月转让其全部股权（详见会计报表报附注十一、“资产负债表 日后事项”） 。本期不纳入合并会计报表范围。 (五)、合并会计报表项目注释 A-36 1、货币资金 期末数 期初数 项 目 (元) (元) 现 金 101,701.11 12,270.46 银行存款 16,809,064.32 67,706,110.07 其他货币资金 2,237,987.56 55,357,240.27 合 计 19,148,752.99 123,075,620.80 注：(1) 其他货币资金中存出投资款1,826,676.72元，外埠存款411,164.37元，信用 证保证金存款146.47元。 (2) 期末数比期初数减少84.44%，主要系往来款支出增加、购买土地使用权及偿 还银行借款所致。 2、应收票据 期末数 期初数 项 目 (元) (元) 银行承兑汇票 700,000.00 注:期初应收票据本期已到期兑现。 3、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 坏账准备 坏账准备 (元) (%) (元) (%) 1年以 内 2,833,893.75 19.42 141,694.69 10,952,613.72 53.70 547,630.68 1-2年 4,851,583.71 33.25 1,253,221.71 2,818,351.76 13.82 281,835.18 2-3年 1,099,751.00 7.54 329,925.30 246,713.00 1.21 74,013.90 3年以 上 5,808,126.93 39.79 5,612,126.93 6,376,698.60 31.27 5,533,523.45 合 计 14,593,355.39 100.00 7,336,968.63 20,394,377.08 100.00 6,437,003.21 净额 7,256,386.76 13,957,373.87 注：(1)本期对部分账户按个别认定法计提坏账准备，其中: 账户余额 本期计提金额 单位名称 原 因 （元） （元） 瑞士RESINA公司 518,823.84 492,882.65 预计难以收回 上海凯达化学工业有限公司 364,550.30 346,322.79 预计难以收回 A-37 广东四会市中南化学有限公 司 187,059.50 130,941.65 预计难以收回 厦门涌泉集团有限公司 114,840.00 109,098.00 预计难以收回 (2) 本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3) 本项目中欠款金额前五名合计10,920,348.30元,占本项目的74.83%。 4、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 坏账准备 坏账准备 (元) (%) (元) (%) 1年以内 70,584,251.04 59.43 19,120,635.98 20,508,167.14 50.97 776,378.44 1-2年 17,559,888.90 14.79 3,765,215.81 253,626.11 0.63 25,362.61 2-3年 2,653,941.52 2.23 2,082,156.52 3,208,948.57 7.97 962,684.58 3年以上 27,961,228.78 23.55 25,021,804.45 16,271,499.40 40.43 12,074,135.13 合 计 118,759,310.24 100.00 49,989,812.76 40,242,241.22 100.00 13,838,560.76 净 额 68,769,497.48 26,403,680.46 注：(1) 本期对部分账户按个别认定法计提坏账准备，其中： 账户余额 本期计提金额 单位名称 原 因 （元） （元） 广西八桂建筑有限公司 7,398,542.60 7,398,542.60 对方暂停营业，预计难以收回 防城边境贸易有限公司 900,000.00 900,000.00 账龄较长，预计难以收回 凭祥榕树贸易有限公司 900,000.00 900,000.00 账龄较长，预计难以收回 广东化州光大香料厂 702,932.19 702,932.19 账龄较长，预计难以收回 张家港东海油脂有限公司 697,534.32 697,534.32 账龄较长，预计难以收回 钦州裕越有限公司 645,020.00 645,020.00 账龄较长，预计难以收回 绍兴有成经贸有限公司 485,000.00 485,000.00 账龄较长，预计难以收回 中国土产畜产进出口公司 473,641.77 473,641.77 账龄较长，预计难以收回 化州金辉香料厂 351,483.43 351,483.43 账龄较长，预计难以收回 北京嘉隆投资管理有限公司 44,570,777.67 17,828,311.07 对方财务状况不佳,本期按 40%提取坏帐准备 (2) 本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3) 本项目中欠款金额前五名合计为78,941,704.55元，占本项目的66.47%，其中： 金 额 单位名称 账 龄 款项性质 (元) A-38 北京嘉隆投资管理有限公司 44,570,777.67 1年以内 往来款 深圳傲龙宽频科技有限公司 13,800,000.00 1年以内 往来款 广联(南宁)投资股份公司 8,830,118.30 1-2年 往来款 广西八桂建筑有限公司 7,398,542.60 3年以上 工程款 深圳市杰邦实业发展有限公司 4,342,265.98 1年以内 代垫材料款 (4)期末数比期初数增加195.11%，主要系新增部分往来款及从预付账款转入。 5、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 (元) (%) (元) (%) 1年以内 21,728,797.42 52.58 124,940,367.19 80.33 1-2年 6,956,666.75 16.84 17,916,954.33 11.52 2-3年 5,139,678.21 3.30 3年以上 12,636,522.00 30.58 7,543,722.48 4.85 合 计 41,321,986.17 100.00 155,540,722.21 100.00 注：(1) 本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (2) 期末数比期初数减少73.43%,主要系公司上期预付的管道燃气工程代建款在 本期结转在建工程，以及桂林斯壮微电子有限公司预付的进口设备款在本期结转固定资产。 (3) 账龄超过1年的大额预付账款： 金 额 单位名称 款项性质 (元) 广西信托投资公司 8,477,941.00 欠款,以房产抵债,尚未取得房产证 广西南宁融资服务公司 3,730,181.00 尚未结算 广西银兴实业发展公司 3,603,177.53 欠款,以房产抵债,尚未取得房产证 6、应收补贴款 期末数 期初数 项 目 (元) (元) 财政返还所得税 35,446.89 出口退税 325,441.80 1,005,799.31 A-39 合 计 325,441.80 1,041,246.20 注：(1) 应收出口退税系公司出口香料油业务应退回的增值税款。 (2) 期末数比期初数减少68.74%，系公司本期收回出口退税款。 7、存货及存货跌价准备 (1) 存货明细 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 (元) (元) (元) (元) 原材料 76,960.92 低值易耗品 43,394.53 在产品 161,951.21 库存商品 1,201,431.83 164,282.89 16,347,688.77 2,480,543.41 开发成本 25,890,224.07 712,400.52 开发产品 49,678,607.82 1,737,803.58 63,264,312.02 合 计 77,052,570.38 1,902,086.47 80,324,401.31 2,480,543.41 (2) 存货增减变动情况 A、 开发成本 项 目 开工时间 预计竣工 预计总 期初数 期末数 (年.月.) 时间 投资 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 (年.月.) (万元) (元) (元) (元) (元) 斯壮大厦装修 590,016.91 971,833.59 聚宝苑综合楼 122,383.61 122,383.61 官塘聚宝苑二 期 2002.12. 2003.12. 5500 344,558.62 南宁斯壮家园 11300 商品房 2003.05. 2005.05. 18,406.40 玉林斯壮商业 6400 广场 2003.06. 2004.12. 529,826.76 柳州柳石商铺 2003.03. 2003.08. 1250 29,667.21 都市华庭 2003.03. 2004.12. 12000 1,602,153.07 平安项目 2002.12. 2004.09. 6070 22,271,394.81 A-40 合 计 712,400.52 25,890,224.07 注：(1) “斯壮大厦装修” 开发成本系斯壮大厦出租所发生的装修支出。 (2) “聚宝苑综合楼”开发成本系聚宝苑综合楼土地前期勘探费。 (3) “官塘聚宝苑二期”开发成本系发生的前期开发间接费用。 (4) “都市华庭”开发成本主要系前期发生的拆迁清理费、设计费等。 (5) “平安项目”开发成本主要系土地使用权成本。 (6) 其他项目开发成本主要系前期零星开发费用。 B、 开发产品 期初数 期末数 竣工时间 本期增加 本期减少 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 (年.月) (元) (元) (元) (元) (元) (元) 官塘聚宝苑商品房 2000.8. 22,625,863.75 727,185.17 10,763,008.37 12,590,040.55 1,737,803.58 官塘聚宝苑车位 2000.8. 34,164,645.16 34,164,645.16 南湖聚宝苑商品房 2001.12. 3,936,143.11 2,731,281.00 1,204,862.11 南湖聚宝苑车位 2001.12. 2,537,660.00 818,600.00 1,719,060.00 合 计 63,264,312.02 727,185.17 14,312,889.37 49,678,607.82 1,737,803.58 注：“官塘聚宝苑商品房”项目开发产品增加系公司为适应房产销售，发生的户型改造 成本。 (2) 存货跌价准备 期初数 增加数 减少数 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 原材料 低值易耗品 在产品 库存商品 2,480,543.41 2,316,260.52 164,282.89 开发成本 开发产品 1,737,803.58 1,737,803.58 合 计 2,480,543.41 1,737,803.58 2,316,260.52 1,902,086.47 注：存货可变现净值的确定依据见会计报表附注三、第10项“存货核算方法”。 8、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 A-41 (元) (元) (元) (元) 房 租 3,311,815.80 3,251,705.60 60,110.20 法律顾问费 40,000.00 16,665.00 23,335.00 广告费 339,423.00 339,423.00 其他 18,238.72 16,868.60 23,977.40 11,129.92 合 计 18,238.72 3,708,107.40 3,631,771.00 94,575.12 9、长期投资 (1) 长期股权投资 期初数 期末数 本期增加 本期减少 类 别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 其他股权投资 115,242,685.96 14,042,074.38 13,718,906.04 115,565,854.30 2,957,476.70 合并价差 602,103.00 45,157.73 556,945.27 合 计 115,242,685.96 14,644,177.38 13,764,063.77 116,122,799.57 2,957,476.70 注：(1) 其他股权投资本期增加 14,042,074.38 元，其中： 本期新增初 始 损益调整 合 计 被投资单位 投资成本 (元) (元) (元) 广西航空有限公司 3,542,074 .38 3,542,074.38 广西斯壮矿业有限公司 500,000.00 500,000.00 上海壮虹房地产开发有限 5,000,000.0 公司 0 5,000,000.00 西安文华信通科技股份有 5,000,000.0 限公司 0 5,000,000.00 合 计 10,500,000. 3,542,074 14,042,074.3 00 .38 8 (2) 其他股权投资本期减少 13,718,906.04 元，其中： A-42 A、对深圳傲龙宽频科技有限公司 1-6 月份采用权益法核算投资收益-2,883,271.39 元， 转让该公司 55%股权 9,093,904.36 元，合计-11,977,175.75 元； B、对南宁斯壮物业管理有限责任公司 1-2 月份采用权益法核算投资收益-193,858.47 元； C、对上海壮虹房地产开发有限公司采用权益法核算的投资收益-1,547,871.82 元。 (3) 长期投资减值准备系本年 7 月份转让深圳傲龙宽频科技有限公司 55%股权后，下半 年该公司亏损 14,787,383.54 元，期末按本公司 20%股权比例承担的下半年亏损数计提长期 投资减值准备 2,957,476.70 元。 (4) 合并价差 556,945.27 元系公司投资广西斯壮房地产开发有限公司股权投资差额的 剩余摊销数。股权投资差额原始金额 602,103.00 元，摊销年限 10 年。 (2) 长期股权投资/其他股权投资 占被投资 投资期限 原始投资金额 单位注册资 本期权益增减额 累积权益增减额 期末数 被投资单位名称 （年） (元) 本比例 (元) (元) (元) （%） 广西航空有限公司 20 68,360,000.00 40 3,542,074.38 21,844,076.42 90,204,076.42 深圳傲龙宽频科技 有限公司 15年 18,628,820.79 20 -11,977,175.75 -15,321,946.48 3,306,874.31 南宁管道燃气有限 责任公司 长期 12,323,118.34 20 12,323,118.34 广西斯壮通讯有限 责任公司 长期 333,000.00 10 333,000.00 南宁斯壮物业管理 有限公司 950,000.00 19 -193,858.47 -503,342.95 446,657.05 广西斯壮矿业有限 公司 500,000.00 16.67 500,000.00 上海壮虹房地产开发 有限公司 5,000,000.00 89.29 -1,547,871.82 -1,547,871.82 3,452,128.18 A-43 西安文华信通科技 股份有限公司 5,000,000.00 9.09 5,000,000.00 合 计 111,094,939.13 -10,176,831.66 4,470,915.17 115,565,854.30 注：(1) 对广西航空有限公司的权益增加额系本期的投资收益。 (2) 对深圳傲龙宽频科技有限公司的权益增加额-11,977,175.75元，其中：1-6 月份投资收益为-2,883,271.39元，转让55%股权金额为9,093,904.36元。股权转让日为2002 年7月1日，本公司转让后仍持有该公司20%股权，自2002年7月份起从权益法改为按成本法核 算。 (3) 南宁斯壮物业管理有限责任公司于2002年2月增资扩股，本公司出资额不变， 持股比例由95%降至19%，自2002年3月起改按成本法核算。本期权益减少额系1-2月份采用权 益法核算的投资损失。 (4) 对上海壮虹房地产开发有限公司的权益增加额系本期的投资损失。 10、固定资产 (1) 固定资产原价 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 房屋及建筑物 9,528,585.98 9,528,585.98 机器设备 26,184,159.95 26,184,159.95 运输设备 3,810,916.50 1,241,147.00 5,052,063.50 通讯及其他设备 2,050,403.81 666,971.81 111,104.00 2,606,271.62 合 计 15,389,906.29 28,092,278.76 111,104.00 43,371,081.05 (2) 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 房屋及建筑物 1,231,617.20 200,390.48 1,432,007.68 机器设备 624,515.91 624,515.91 运输设备 1,159,977.67 444,808.85 1,604,786.52 通讯及其他设备 907,722.52 261,398.14 34,041.05 1,135,079.61 合 计 3,299,317.39 1,531,113.38 34,041.05 4,796,389.72 注：固定资产原价期末数比期初数增加 181.82%，主要系桂林斯壮微电子有限公司预付 A-44 设备款本期结转固定资产。 (3) 固定资产减值准备 期初数 增加数 减少数 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 房屋及建筑物 2,672,220.98 2,672,220.98 11、在建工程 本期转 预算 工程投 期初金 入 其他减少 资金来 金额 本期增加数 期末余额 入占预 工程名称 额 固定资 额 源 （万 （元） （元） 算比例 （元） 产 （元） （元） 元） （%） （元） 晶体管二期 631,860 631,860 642,127.1 自有资 技改项目 19300 .00 642,127.11 .00 1 金 0.66 南宁管道 90,200,000 2,642,52 87,557,47 募集资 燃气工程 .00 6.11 3.89 金 合计 631,860 90,842,127 631,860 2,642,52 88,199,60 .00 .11 .00 6.11 1.00 注： 南宁管道燃气工程项目其他减少2,642,526.11元，系委托代建款超出工程实际支 出金额部分转至预付账款。 12、无形资产 (1) 无形资产净值 取得 原 值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期 末 数 剩余摊销 种 类 方式 (元) (元) (元) (元) (元) (元) (元) 年限 土地使用权 购买 53,804,109.10 15,731,317.28 37,751,744.54 277,148.72 598,196.00 53,205,913.10 43-70 年 财务软件 购买 95,700.00 35,336.00 42,700.00 22,068.68 39,732.68 55,967.32 1-2年 商 标 注册 74,220.00 64,942.50 7,422.17 16,699.67 57,520.33 7年9个月 合 计 53,974,029.10 15,831,595.78 37,794,444.54 306,639.57 654,628.35 53,319,400.75 注：(1) 本期增加的土地使用权主要是购进南宁大沙田开发区25小区的三宗土地和望 仙坡小区的一宗土地的土地使用权。 (2) 本期公司以土地使用权投资于广西斯壮房地产开发有限公司，土地账面余额 A-45 为15,651,055.46元,投资前土地使用权的账面价值为10,572,103.00元，投资双方以协议价 格9,970,000.00元作价。 (2) 无形资产减值准备 期初数 增加数 减少数 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 土地使用权 5,832,364.56 5,832,364.56 注：本期土地使用权减值准备减少系投资转出。 13、长期待摊费用 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 种 类 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 年限 广告费 1,500,000.00 600,000.00 300,000.00 1,200,000.00 300,000.00 1年 装修费 8,026,782.71 265,970.73 1,110,158.75 7,182,594.69 9年 办公楼 增建费 2,450,390.00 2,387,890.00 65,003.00 127,503.00 2,322,887.00 39年 开办费 1,340,388.67 2,909,255.85 4,249,644.52 4,249,644.52 租入固定资 产改良支出 343,467.80 258,293.12 29,892.06 29,892.06 571,868.86 4年8个月 合计 12,698,529.18 3,433,519.70 5,754,698.33 10,377,350.55 注：桂林斯壮微电子有限责公司本期正式开始生产经营，其开办费在本期全部摊销； 办公楼增建费系斯壮大厦20-21层加层成本2,450,390.00元，按使用期40年摊销。 14、其他长期资产 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 种 类 (元) (元) (元) (元) (元) 人行天桥建造与经营权 1,895,519.75 366,835.00 207,705.77 2,054,648.98 注： 其他长期资产是本公司所投资的市政基础设施建设，建成后本公司只有经营使用权， 产权归政府所有，因此作为“其他长期资产”核算。其他长期资产按实际发生额核算，在有效 期内分期平均摊销。人行天桥经营权有效期为15年，剩余摊销年限9年。 A-46 15、短期借款 期末数 期初数 借款类别 (元) (元) 抵押借款 19,800,000.00 30,800,000.00 保证借款 38,500,000.00 38,500,000.00 质押借款 58,000,000.00 52,200,000.00 合 计 116,300,000.00 121,500,000.00 16、应付账款 期末数 期初数 (元) (元) 30,069,913.49 16,631,823.56 注：(1) 本项目中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 (2) 期末数比期初数增加80.80%，主要系尚未支付土地余款所致。 17、预收账款 期末数 期初数 (元) (元) 5,547,356.80 17,221,032.30 注：(1) 本项目中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 (2) 本项目中预收房款及车库定金4,704,294.10元,按销售项目列示明细如下： 期末数 项 目 备 注 (元) 官塘聚宝苑 2,870,753.10 售房款 南湖聚宝苑 945,541.00 售房款 官塘聚宝苑车位 888,000.00 预收车位款 合 计 4,704,294.10 其中账龄一年以上的金额为2,478,444.50元，售房手续尚未办理完毕。 (3) 期末数比期初数减少67.79%，主要系上年预收车位款10,000,000.00元根 A-47 据双方协议在本期转为暂借款,调至“其他应付款”所致。 18、应付股利 期末数 期初数 (元) (元) 1,106,899.65 6,856,136.10 注：其中应付广西投资（集团）有限公司股利935,486.00元。 19、应交税金 期末数 期初数 税 种 (元) (元) 增值税 -141,836.65 -2,184,892.54 营业税 36,843.82 2,659,097.23 城建税 2,580.83 224,940.64 企业所得税 947,944.73 1,447,944.73 个人所得税 113,129.19 5,380.08 房产税 7,271.05 合 计 958,661.92 2,159,741.19 注：(1) 本期执行的法定税率详见会计报表附注三、“税项”。 (2) 应交税金期末余额均在法定缴纳期限之内。 (3) 企业所得税期初数调整详见会计报表附注二之22、“会计差错更正” 。 20、其他应交款 税 种 期末数 期初数 (元) (元) 教育费附加 1,105.84 96,378.53 防洪保安费 26,467.43 -8,020.62 合 计 27,573.27 88,357.91 注：(1) 本期执行的法定费率详见会计报表附注三、“税项”。 (2) 其他应交款期末余额均在法定缴纳期限之内。 21、其他应付款 A-48 期末数 期初数 (元) (元) 62,670,532.65 25,330,160.73 注：(1) 本项目中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项： 金 额 单 位 款项性质 (元) 广西投资（集团）有限公司 1,469,744.44 暂借款 详见会计报表附注八、“关联方关系及其交易”。 (2) 期末数比期初数增加147.41%,主要系从预收账款转入及暂借款增加。 (3) 金额较大的其他应付款： 金 额 单 位 账龄 款项性质 (元) 博鳌管道燃气有限责任公司 1-2年 21,600,000.00 合作开发项目资金 琼海燃气有限公司 1-2年 10,800,000.00 暂借款 东莞畅旺工贸有限责任公司 1年以内 6,000,000.00 暂借款 中泰信托投资有限责任公司 1年以内 5,010,000.00 暂借款 22、预提费用 期末数 期初数 项 目 (元) (元) 水电费 6,915.58 房屋租赁费 908.16 装修费 1,727.00 20,000.00 印花税 22,055.62 物业管理费 90,000.00 合 计 91,727.00 49,879.36 23、一年内到期的长期负债/一年内到期的长期借款 金 额 借款期限 年利率 借款银行 币种 借款条件 （元） （年.月.） （%） 农行南宁市国贸支行 人民币 7,500,000.00 2001.4.26-2002.4.25 6.543 抵押借款 注：此项借款以南宁市滨湖路地块作抵押。 A-49 24、长期借款 金 额 借款期限 年利率 借款单位 币种 借款条件 （元） （年.月.） （%） 桂林建行高新支行 人民币 9,000,000.00 2001.11.23.-2004.11.22. 6.534 保证担保 桂林建行高新支行 人民币 3,000,000.00 2001.12.14.-2004.12.13. 6.534 保证担保 桂林建行高新支行 人民币 4,000,000.00 2002.3.18.-2004.3.17. 6.048 保证担保 桂林建行高新支行 人民币 2,000,000.00 2002.10.30.-2004.10.29. 6.048 保证担保 合 计 18,000,000.00 注：本公司为桂林斯壮微电子有限责任公司的借款提供保证担保。 25、专项应付款 种 类 期末数 期初数 政府技改贴息拨款 1,805,184.50 注:根据桂经贸投资[2002]294号文《关于下达2002年自治区企业挖潜改造资金技术措 施项目计划的通知》，桂林斯壮微电子有限责任公司引进生产SOT-23新型式晶体管的项目获 广西自治区挖潜改造资金贷款贴息200万元。根据规定，本期用技改贴息资金冲减财务费用 金额为194,815.50元。 26、少数股东权益 期 末 数 期 初 数 (元) (元) 13,589,872.50 3,000,000.00 注：本项目系合并范围内控股子公司的少数股东本期末应享有的权益。 27、股本 本期增减变动 (+.-) 期初数 期末数 项 目 资本公积转增 其他 小计 (元) (元) (元) （元） (元) 一、尚未流通股份 1.发起人股份 34,183,305.00 10,254,991.00 -8,304,544.00 1,950,447.00 36,133,752.00 其中： 国家拥有股份 24,326,872.00 7,298,062.00 7,298,062.00 31,624,934.00 A-50 境内法人持有股份 9,856,433.00 2,956,929.00 -8,304,544.00 -5,347,615.00 4,508,818.00 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 24,978,814.00 7,493,644.00 8,304,544.00 15,798,188.00 40,777,002.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流动股份合计 59,162,119.00 17,748,635.00 17,748,635.00 76,910,754.00 二、已流通股份 1.人民币普通股 77,960,603.00 23,388,181.00 23,388,181.00 101,348,784.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流动股份合计 77,960,603.00 23,388,181.00 23,388,181.00 101,348,784.00 三、股份总数 137,122,722.00 41,136,816.00 41,136,816.00 178,259,538.00 注：公司于2002年4月29日召开2001年年度股东大会，制定2001年度资本公积转增方案： 以公司2001年12月31日的股份总数137,122,722股为基数，向全体股东每10股转增3股，共增 加股份41,136,816股，转增后股本总数为178,259,538股,已经湖北大信会计师事务有限公司 出具鄂信验字（2003）第004号验资报告审验确认。 28、资本公积 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 股本溢价 179,220,466.52 41,136,816.00 138,083,650.52 接受捐赠非现金资产准备 360,000.00 360,000.00 合 计 179,580,466.52 41,136,816.00 138,443,650.52 29、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积金 5,803,591.82 5,803,591.82 法定公益金 3,236,437.33 3,236,437.33 合 计 9,040,029.15 9,040,029.15 注：本项目期初数调整详见会计报表附注二之22、“会计差错更正”。 30、未分配利润 A-51 金 额 项 目 (元) 年初未分配利润 1,691,590.97 加：年初未分配利润调整数 -1,560,395.04 调整后年初未分配利润 131,195.93 加：本期净利润 -69,042,604.92 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 应付普通股股利 年末未分配利润 -68,911,408.99 注：年初未分配利润调整详见会计报表附注二之22、“会计差错更正”。 31、主营业务收入 本年累计数 上年实际数 项 目 (元) (元) 商品销售收入 17,603,733.93 59,316,299.49 房地产销售收入 20,744,224.16 133,870,822.46 通讯业收入 6,705,699.70 城市设施广告收入 933,000.00 311,850.02 微电子产品销售收入 705,037.78 合 计 39,985,995.87 200,204,671.67 注：(1) 本期主营业务收入中,房地产销售收入占 51.88%, 此项收入客户主要为个人, 前五名客户销售总额所占比例较小；本期商品销售前五名客户销售总额为 8,554,669.07 元，占商品销售收入的 48.60%，占全部主营业务收入的 21.39%。 (2) 本期比上期减少 80.03%，主要系上年开发完成“南湖聚宝苑”项目后，本期 无竣工销售项目，导致房地产销售收入大幅减少；此外，本期商品销售收入也有所减少。 (3) 地区分部收入资料详见会计报表附注七、“地区分部报表”。 32、主营业务成本 本年累计数 上年实际数 项 目 (元) (元) 商品销售成本 19,655,402.31 55,635,660.80 A-52 房地产销售成本 17,998,696.45 109,523,961.24 通讯业成本 1,975,597.85 城市设施广告成本 569,905.27 1,077,904.52 微电子产品销售成本 790,049.82 合 计 39,014,053.85 168,213,124.41 注：(1) 本期比上期减少 76.81%，主要系本期房地产销售收入大幅减少。 (2) 地区分部成本资料详见会计报表附注七、“地区分部报表”。 33、主营业务税金及附加 本年累计数 上年实际数 项 目 (元) (元) 城市维护建设税 100,395.15 484,982.77 营业税 1,101,332.88 7,298,864.62 教育费附加 43,026.50 248,371.57 合 计 1,244,754.53 8,032,218.96 注：本期比上期减少 84.50%，主要系本期房地产销售收入减少。 34、营业费用 本年累计数 上年实际数 (元) (元) 3,914,601.62 15,367,198.32 注：本期比上期减少74.53%，主要系本期房地产和商品销售收入大幅度减少，相应的 营业费用也大幅度减少。 35、管理费用 本年累计数 上年实际数 (元) (元) 54,177,973.41 14,927,213.94 注：本期比上期增加262.95%，主要系本期计提坏账准备所致。 36、财务费用 A-53 本年累计数 上年实际数 类 别 (元) (元) 利息支出 9,830,501.10 8,678,336.40 减：利息收入 745,903.92 729,309.84 汇兑损失 7,170.98 36,342.30 减：汇兑收益 861.57 金融机构手续费 162,309.62 27,362.26 合 计 9,254,077.78 8,011,869.55 37、投资收益 本年累计数 上年实际数 项 目 (元) (元) 短期投资-股票投资收益 102,379.11 短期投资-国债投资收益 18,038.68 短期投资-基金投资收益 -173,323.28 长期投资-股票投资收益 96,950.00 控股及参股公司投资收益 -1,082,927.30 -2,204,990.69 联营公司分配利润 7,222,430.19 股权投资差额摊销 -45,157.73 股权投资转让收益 -118,608.36 10,707,526.66 计提的长期投资减值准备 -2,957,476.70 合 计 -4,359,454.69 15,924,295.27 注：(1) 控股及参股公司投资收益-1,082,927.30元,其中: A、广西航空有限公司本期实现净利润8,855,185.95元，本公司按40%的投资比例 核算投资收益3,542,074.38元; B、深圳傲龙宽频科技有限公司1-6月份实现净利润-3,844,361.85元,公司按75% 的投资比例核算投资收益-2,883,271.39元; C、南宁斯壮物业管理有限责任公司1-2月份实现净利润-204,061.55元，公司按95% 的投资比例核算投资收益-193,858.47元; D、上海壮虹房地产开发有限公司本期净利润-1,733,533.23元，公司按89.29%的 投资比例核算投资收益-1,547,871.82元。 (2) 股权投资转让收益-118,608.36元系公司转让深圳傲龙宽频科技有限公司 55%股权的收益。 A-54 (3) 计提长期投资减值准备-2,957,476.70元，系公司转让深圳傲龙宽频科技有 限公司55%股权并按成本法核算后，本期末按20%股权比例承担的该公司下半年亏损数计提的 减值准备。 (4) 本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 38、少数股东损益 本年累计数 上年实际数 (元) (元) -1,721,071.50 注：本项目系合并报表范围内控股子公司的少数股东本期应享有的投资收益。 39、收到的其他与经营活动有关的现金 36,597,254.98 元，主要系收到其他单位往来 款。 40、支付的其他与经营活动有关的现金 103,590,595.18 元，其中主要项目如下： 金 额 项 目 (元) 通讯、水电、办公费 1,065,462.92 差旅费 885,538.03 业务费 1,130,982.75 广告宣传费 2,047,333.00 诉讼及咨询费 872,138.50 租赁费 165,065.26 支付往来款等 92,274,379.31 41、收到的其他与筹资活动有关的现金 12,737,887.74 元，主要系收到其他单位的借 款。 (六)、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (%) A-55 1年以内 2,833,893.75 19.42 141,694.69 10,952,613.72 53.70 547,630.68 1-2年 4,851,583.71 33.25 1,253,221.71 2,818,351.76 13.82 281,835.18 2-3年 1,099,751.00 7.54 329,925.30 246,713.00 1.21 74,013.90 3年以上 5,808,126.93 39.79 5,612,126.93 6,376,698.60 31.27 5,533,523.45 合 计 14,593,355.39 100.00 7,336,968.63 20,394,377.08 100.00 6,437,003.21 净额 7,256,386.76 13,957,373.87 注：(1) 本期对部分账户按个别认定法计提坏账准备，详见会计报表附注五之注释3。 (2) 本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3) 本项目中欠款金额前五名累计总欠款金额为10,920,348.30元,占本 项目的74.83%。 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 坏账准备 坏账准备 (元) (%) (元) (%) 1年以内 81,320,799.00 62.99 18,853,542.27 18,961,476.11 49.00 776,378.44 1-2年 17,155,378.90 13.29 3,724,764.81 253,626.11 0.66 25,362.61 2-3年 2,653,941.52 2.06 2,082,156.52 3,208,948.57 8.29 962,684.58 3年以上 27,961,228.78 21.66 25,021,804.45 16,271,499.40 42.05 12,074,135.13 合 计 129,091,348.20 100.00 49,682,268.05 38,695,550.19 100.00 13,838,560.76 净额 79,409,080.15 24,856,989.43 注：(1) 本期对部分账户按个别认定法计提坏账准备，详见会计报表附注五之注释4。 (2) 本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3) 本项目中欠款金额前五名合计78,649,438.57元,占本项目的60.93%，其中： 金 额 单 位 账 龄 款项性质 (元) 北京嘉隆投资管理有限公司 44,570,777.67 1年以内 往来款 深圳傲龙宽频科技有限公司 13,800,000.00 1年以内 往来款 广联(南宁)投资股份公司 8,830,118.30 1-2年 往来款 广西八桂建筑有限公司 7,398,542.60 3年以上 工程款 合作经营款，详见会计报 茂名广南石化有限公司 4,050,000.00 3年以上 表附注九、“或有事项” (4) 期末数比期初数增加233.61%，主要系往来款支出增加、从预付账款转入、控 A-56 股及参股公司暂借款。 3、长期投资 (1) 长期股权投资 期初数 期末数 本期增加 本期减少 类 别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 其他股权投 132,242,685.96 35,844,177.38 18,558,490.84 149,528,372.50 2,957,476.70 资 注：(1) 本期增加数 35,844,177.38 元，其中： 本期新增 股权投资 损益调整 合 计 被投资单位 投资成本 差额 (元) (元) (元) （元） 广西航空有限公司 3,542,07 3,542,074 4.38 .38 广西斯壮矿业有限公司 500,000.0 500,000.0 0 0 上海壮虹房地产开发有限公 5,000,000 5,000,000 司 .00 .00 西安文华信通科技股份有限 5,000,000 5,000,000 公司 .00 .00 广西斯壮房地产开发有限公 10,200,00 602,103. 10,802,10 司 0.00 00 3.00 广西斯壮城市综合开发有限 11,000,00 11,000,00 公司 0.00 0.00 (2) 本期减少数 18,558,490.84 元，其中： A 对深圳傲龙宽频科技有限公司 1-6 月份采用权益法核算投资收益-2,883,271.39 元， 转让该公司 55%股权 9,093,904.36 元，合计-11,977,175.75 元； B、对桂林斯壮微电子有限责任公司采用权益法核算的投资收益-3,615,142.61 元; C、对南宁斯壮物业管理有限公司 1-2 月份采用权益法核算投资收益 -193,858.47 元； D、对上海壮虹房地产开发有限公司的投资收益-1,547,871.82 元； E、对广西斯壮房地产开发有限公司的投资收益-829,130.31 元，股权投资差额摊销 45,157.73 元; F、 对广西斯壮城市综合开发有限公司的投资收益-350,154.15 元。 A-57 (4) 长期投资减值准备系本年 7 月份转让深圳傲龙宽频科技有限公司 55% 股权后，下半年该公司亏损 14,787,383.54 元，期末按本公司 20%股权比例承担的下 半年亏损数计提长期投资减值准备 2,957,476.70 元。 (2) 长期股权投资/其他股权投资 占被投资 投资 本期权益 累积权益 股权投资 原始投资金额 单位注册 期末数 被投资单位名称 期限 增减额 增减额 差额 (元) 资本比例 (元) （年） (元) (元) （元） （%） 广西航空有限公司 20 68,360,000.00 40 3,542,074.38 21,844,076.42 90,204,076.42 深圳傲龙宽频科技 15年 18,628,820.79 20 -11,977,175.75 -15,321,946.48 3,306,874.31 有限公司 南宁管道燃气有限 长期 12,323,118.34 20 12,323,118.34 责任公司 桂林斯壮微电子 长期 17,000,000.00 75 -3,615,142.61 -3,615,142.61 13,384,857.39 有限责任公司 广西斯壮通讯有限 长期 333,000.00 10 333,000.00 责任公司 广西斯壮房地产 长期 10,802,103.00 51 -829,130.31 -829,130.31 556,945.27 9,927,814.96 开发有限公司 南宁斯壮物业管理 长期 950,000.00 19 -193,858.47 -503,342.95 446,657.05 有限责任公司 广西斯壮矿业有限 长期 500,000.00 16.67 500,000.00 公司 上海壮虹房地产 5,000,000.00 89.29 -1,547,871.82 -1,547,871.82 3,452,128.18 开发有限公司 广西斯壮城市综合 长期 11,000,000.00 55 -350,154.15 -350,154.15 10,649,845.85 开发有限公司 西安文华信通科技 长期 5,000,000.00 9.09 5,000,000.00 股份有限公司 A-58 合 计 149,897,042.13 -14,971,258.73 -323,511.90 149,528,372.50 注：(1) 公司对深圳傲龙宽频科技有限公司的本期权益增减额为-11,977,175.75元， 其中：1-6月份投资收益为-2,883,271.39元，转让55%股权金额为9,093,904.36元。股权转 让日为2002年7月1日，本公司有偿转让该公司55%股权后仍持有该公司20%股权，自2002年7 月起改按成本法核算。 (2) 公司对广西斯壮房地产开发有限公司的初始投资10,802,103.00元，其中： 投 资 成 本 10,200,000.00 元 ， 股 权 投 资 差 额 602,103.00 元 。 本 期 对 该 公 司 权 益 增 减 额 -829,130.31 元系权益法核算的投资损失，股权投资差额摊销45,157.73元。 (3) 南宁斯壮物业管理有限责任公司于2002年2月增资扩股，本公司出资额不变， 持股比例由95%降至19%，自2002年3月起改按成本法核算。本期权益减少额系1-2月份采用权 益法核算的投资损失。 (4) 对上海壮虹房地产开发有限公司和广西斯壮城市综合开发有限公司的权益增 加额系本期的投资损失。 4、主营业务收入 本年累计数 上年实际数 项 目 (元) (元) 商品销售收入 17,603,733.93 59,316,299.49 房地产销售收入 20,744,224.16 133,870,822.46 通讯业收入 6,705,699.70 城市设施广告收入 933,000.00 311,850.02 合 计 39,280,958.09 200,204,671.67 注：(1) 本期主营业务收入中,房地产销售收入占 52.81%, 此项收入客户主要为个人, 前五名客户销售总额所占比例较小；本期商品销售前五名客户销售总额为 8,554,669.07 元，占商品销售收入的 48.60%，占全部主营业务收入的 21.78%。 (2) 本期比上期减少 80.38%，主要系上年开发完成“南湖聚宝苑”项目后，本期 无竣工销售项目，导致房地产销售收入大幅减少；此外，本期商品销售收入也有所减少。 5、主营业务成本 本年累计数 上年实际数 项 目 (元) (元) 商品销售成本 19,655,402.31 55,635,660.80 房地产销售成本 17,998,696.45 109,523,961.24 A-59 通讯业成本 1,975,597.85 城市设施广告成本 569,905.27 1,077,904.52 合 计 38,224,004.03 168,213,124.41 注： 本期比上期减少 77.28%，主要系本期房地产销售收入减少，相应结转的房地产销 售成本减少。 6、投资收益 本年累计数 上年实际数 项 目 (元) (元) 短期投资-股票投资收益 102,379.11 短期投资-基金投资收益 -173,323.28 长期投资-股票投资收益 96,950.00 控股参股公司投资收益 -5,877,354.37 -2,204,990.69 联营公司分配利润 7,222,430.19 股权投资差额摊销 -45,157.73 股权投资转让收益 -118,608.36 10,707,526.66 计提的长期投资减值准备 -2,957,476.70 合 计 -9,171,920.44 15,924,295.27 注：(1) 控股及参股公司投资收益-5,877,354.37元,其中: A、广西航空公司本期实现净利润8,855,185.95元，公司按40%的投资比例核算投 资收益3,542,074.38元。 B、深圳傲龙宽频科技有限公司1-6月份实现净利润-3,844,361.85元,公司按75% 的投资比例核算投资收益为-2,883,271.39元。 C、桂林斯壮微电子有限责任公司本期净利润-4,253,108.95元，公司按85%的投资 比例核算投资收益为-3,615,142.61元。 D、广西斯壮房地产开发有限公司本期净利润-1,625,745.71元，公司按51%的投资 比例核算投资收益为-829,130.31元。 E、广西斯壮物业管理有限公司1-2月份实现净利润-204,061.55元，公司按95%的 投资比例核算投资收益为-193,858.47元。 F、上海壮虹房地产开发有限公司本期净利润-1,733,533.23元，公司按89.29%的 投资比例核算投资收益为-1,547,871.82元。 G、广西斯壮城市综合开发有限公司本期净利润-636,643.91元，公司按55%的投资 比例核算投资收益为-350,154.15元。 A-60 (2) 股权投资差额的摊销-45,157.73元，系本公司对广西斯壮房地产开发有限公 司的股权投资形成的股权投资差额的摊销额。 (3) 股权投资转让收益-118,608.36元，系本公司转让深圳傲龙宽频科技有限公司 55%股权收益。 (4) 计提的长期投资减值准备-2,957,476.70元，系本公司转让深圳傲龙宽频科技 有限公司55%股权并按成本法核算后，期末按20%股权比例承担的该公司下半年亏损计提的减 值准备。 (5) 本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 (七)、地区分部报表 本年累计数 上年实际数 地 区 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 广西 30,695,142.63 27,764,137.63 2,931,005.00 165,876,732.44 135,161,837.84 30,714,894.60 境内 6,610,060.90 8,415,234.94 -1,805,174.04 26,447,077.35 25,592,993.69 854,083.66 (除广西外) 境外 2,680,792.34 2,834,681.28 -153,888.94 7,880,861.88 7,458,292.88 422,569.00 合 计: 39,985,995.87 39,014,053.85 971,942.02 200,204,671.67 168,213,124.41 31,991,547.26 (八)、关联方关系及其交易 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务范围 与本公司的关系 经济性质 法定代表人 桂林斯壮微电子有限责任公司 桂林市 电子元件生产 本公司控股 85%的子公司 有限责任公司 刘晓勇 广西斯壮城市综合开发有限公司 南宁市 房地产开发 本公司控股 55%的子公司 有限责任公司 黄志平 广西斯壮房地产开发有限公司 南宁市 房地产开发 本公司控股 51%的子公司 中港合资企业 赵明 上海壮虹房地产开发有限公司 上海市 房地产开发 本公司控股 89.29%的子公司 有限责任公司 黄克 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 A-61 (元) (元) (元) (元) 桂林斯壮微电子有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 广西斯壮城市综合开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 广西斯壮房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 上海壮虹房地产开发有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 企业名称 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 (元) （%） (元) （%） (元) （%） (元) （%） 桂林斯壮微电子有限责任公司 17,000,000.00 85 17,000,000.00 85 广西斯壮城市综合开发有限公司 11,000,000.00 55 11,000,000.00 55 广西斯壮房地产开发有限公司 10,200,000.00 51 10,200,000.00 51 上海壮虹房地产开发有限公司 5,000.000.00 89.29 5,000.000.00 89.29 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务范围 与本公司的关系 经济性质 法定代表人 持有股权比例 广西投资（集团）有限公司 南宁市 开发经营性投资 本公司第一大股东 有限责任公司 黄明汉 13.64% 广西航空有限公司 桂林市 航空运输 本公司参股公司 有限责任公司 司献民 40% 深圳傲龙宽频科技有限公司 深圳市 计算机软件开发 本公司参股公司 有限责任公司 赵致权 20% 南宁管道燃气有限责任公司 南宁市 管道燃气 本公司参股公司 有限责任公司 万明 20% 南宁斯壮物业管理有限责任公司 南宁市 物业管理 本公司参股公司 有限责任公司 潘坚强 19% 广西斯壮矿业有限公司 南宁市 煤炭经营 本公司参股公司 有限责任公司 杨泰水 16.67% 广西斯壮通讯有限责任公司 南宁市 通讯寻呼 本公司参股公司 有限责任公司 李朝 10% 西安文华信通科技股份有限公司 西安市 计算机软硬件开发、计算机网络 本公司参股公司 股份有限公司 李译 9.09% 关联方交易 1、资产转让 2002 年 6 月 7 日，本公司与广西斯壮矿业有限公司签订《资产转让协议》 ，将下属南 宁贸易分公司截止到 2002 年 5 月 31 日的净资产以 525 万元的价格有偿转让给广西斯壮矿业 有限公司。 A-62 2、资金占用费 本公司占用广西投资（集团）有限公司资金，依据实际占用金额和同期银行存款利率 计算资金占用费，本期应支付资金占用费 139,935.17 元。 3、担保事项 担保期 是否 担保对象名称 借款单位 金 额 担保类型 (年.月.日.) 履行 广西斯壮通讯 建设银行南宁市朝阳支行 1,500,000.00 连带责任担保 2002.5.10.-2003.5.10. 否 有限责任公司 小 计 1,500,000.00 南宁管道燃气 建设银行南宁市朝阳支行 20,000,000.00 保证担保 1999.1.-2003.1. 否 有限责任公司 南宁管道燃气 建设银行南宁市朝阳支行 10,000,000.00 保证担保 1999.3.-2003.3. 否 有限责任公司 南宁管道燃气 建设银行南宁市朝阳支行 10,000,000.00 保证担保 1999.8.-2003.8. 否 有限责任公司 南宁管道燃气 农业银行南宁市国贸支行 20,000,000.00 保证担保 1999.4.-2007.4. 否 有限责任公司 南宁管道燃气 农业银行南宁市国贸支行 30,000,000.00 保证担保 1999.12.-2007.12. 否 有限责任公司 南宁管道燃气 交通银行南宁市分行 43,000,000.00 保证担保 2002.10.15.-2003.9.15. 否 有限责任公司 南宁管道燃气 南宁市财政局 7,000,000.00 保证担保 1999.9.-2009.9. 否 有限责任公司 南宁管道燃气 南宁市财政局 10,000,000.00 保证担保 1999.12.-2009.12. 否 有限责任公司 南宁管道燃气 南宁市财政局 10,000,000.00 保证担保 2000.8.-2010.8. 否 有限责任公司 南宁管道燃气 南宁市财政局 20,000,000.00 保证担保 2000.9.-2010.9. 否 有限责任公司 小 计 180,000,000.00 合 计 181,500,000.00 注：其中建设银行南宁市朝阳支行的 2000 万元和 1000 万元借款已分别于 2003 年 1 月份和 3 月份归还。 4、房屋租赁 承租单位 本年数 上年数 A-63 （元） （元） 广西斯壮通讯有限责任公司 98,126.28 60,592.10 广西斯壮城市综合开发有限公司 80,033.56 广西斯壮矿业有限公司 30,333.77 合 计 208,493.61 60,592.10 5、关联方应收应付款项余额 关联交易 期末数 期初数 科目名称 内容 (元) (元) 应收账款 广西斯壮矿业有限公司 资产转让 2,650,000.00 预付账款 南宁管道燃气有限责任公司 工程款 3,250,988.53 90,608,462.42 南宁斯壮物业管理有限责任公司 零星工程款 208,415.00 476,015.00 其他应收款 深圳傲龙宽频科技有限公司 暂借款 13,800,000.00 2,800,000.00 南宁斯壮物业管理有限责任公司 水电费 1,108,731.74 363,731.74 其他应付款 广西投资（集团）有限公司 暂借款 1,469,744.44 3,559,831.85 广西航空有限公司 暂借款 2,000,000.00 (九)、或有事项 1、担保事项 (1) 本公司为海南民生燃气（集团）股份有限公司向农业银行海口市南航支行 50,000,000.00 元的短期借款以及向交通银行海南分行 30,000,000.00 元的短期借款提供连 带责任担保，担保期限分别是 2001 年 9 月 20 日至 2002 年 9 月 20 日以及 2001 年 12 月 30 日至 2002 年 12 月 30 日。本公司与海南民生燃气（集团）股份有限公司的借款担保为互相 担保。截止资产负债表日该公司已按期归还上述借款。 (2) 关联方担保事项详见会计报表附注八、“关联方关系及其交易”。 (3) 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司为“聚宝苑”商品房业主向银行提供按揭贷 款阶段性（业主办理房产证之前）担保，额度为 20,000,000.00 元，期限最长不超过 30 年。 商品房业主办理房屋产权证及他项权证后，商品房业主将他项权证抵押在银行，本公司即可 A-64 解除担保。 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司对外担保累计金额 201,500,000.00 元，占公司净 资产的 78.46%。 2、本公司短期借款中有 58,000,000.00 元以持有的广西航空有限公司的 40%股权作 质押。 3、本公司起诉茂名市中级人民法院茂名市广南石化集团有限公司一案，茂名市中级 人民法院于1999年9月16日下达执行通知书，判决广南石化集团有限公司应归还400万元及利 息787,973.33元给本公司。报告期内该公司仍未归还该款项。 除上述事项以外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。 (十)、承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 (十一)、资产负债表日后事项 1、2003 年 1 月，本公司与北海中地房地产开发有限公司共同投资设立广西斯壮鹏丰 房地产开发有限责任公司，该公司注册资本 2000 万元，本公司出资 1020 万元，占注册资本 的 51%。该公司主要从事房地产开发经营、建筑材料、装饰材料的销售。 2、2003 年 1 月，本公司与上海汇申实业投资有限公司签定股权转让协议书，以 650 万元的价格转让对上海壮虹房地产有限公司 89.29%的股权。截止 2003 年 3 月，本公司已收 到股权转让款 650 万元。 3、2002 年 10 月 30 日及 2003 年 1 月 27 日，本公司与南宁市建行朝阳支行签订了 900 万元及 950 万元的人民币资金借款合同，此项借款以公司位于南宁市民族大道北面 23278.13 平方米的 0419110 号宗地土地使用权作抵押，借款期限分别为 2003 年 1 月 22 日至 2005 年 1 月 21 日、2003 年 1 月 27 日至 2005 年 1 月 26 日。本公司已于 2003 年 1 月份收到上述两 笔借款。 除上述事项以外，本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。 (十二)、其他重要事项 1、本公司在 1997 年 12 月 29 日为广西银兴实业发展公司提供 3,000,000.00 元人民 币借款的信用担保，银兴公司到期无力偿还该项借款，经过协商，银兴公司、本公司与建设 银行南宁市民主支行叁方于 2001 年 6 月 25 日签订《房产抵偿借款协议》, 银兴公司以其未 抵押和销售的相应价值的房产抵偿给本公司，由本公司代替银兴公司偿还上述借款本金及利 息，银兴公司上期已将价值 3,605,741.63 元的房产抵偿给本公司。截止资产负债表日，上 述房产的房屋所有权证尚未办理。 A-65 2、2002 年 12 月，本公司与广西佳园房地产有限公司原股东签订股权转让协议，拟 受让该公司 51%的股权。该公司注册资本 1800 万元，主要从事房地产开发业务。该项股权 转让价款 2346 万元，截止资产负债表日，本公司已支付股权款 918 万元。 2003 年 2 月，本公司与广西高速互联网络有限公司签订股权转让协议，拟受让该公 司 20%的股权。该项股权转让价款 1220 万元，截止 2003 年 3 月 28 日，本公司已支付股权 款 440 万元。 3、本公司与西安文华科技实业有限公司、西安富邦投资有限责任公司的股权转让合 同纠纷案，以及公司与西安富邦投资有限责任公司的借款纠纷案，西安市中级人民法院于 2002 年 11 月、12 月作出民事判决，判令本公司返还西安富邦投资有限责任公司借款人民币 500 万元，截止 2003 年 3 月 14 日，本公司已经返还 2,182,795.00 元。 除上述事项以外，本公司无需要披露的其他重要事项。 (十三)、补充资料 1、资产减值准备明细表（见附表一） 。 2、利润表附表（见附表二）。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 四、年报及其摘要。 五、上述文件置备地点：深圳证券交易所及本公司董事会办公室。 广西斯壮股份有限公司 二 00 三年四月二十三日 附：财务报表 A-66 资 产 负 债 表 会企01表 编制 单位： 广西斯 壮股份 有限公 司 2002年 12月31日 单位： 元 期末数 期初 数 资 产 行次 母公司 合并 母 公司 合并 流动 资产： 货 币资金 1 5,713,305.07 19,148,752.99 116,292,940.80 123,075,620.80 短 期投资 2 应 收票据 3 700,000.00 700,000.00 应 收股利 4 应 收利息 5 应 收账款 6 7,256,386.76 7,256,386.76 13,957,373.87 13,957,373.87 其 他应收 款 7 79,409,080.15 68,769,497.48 24,856,989.43 26,403,680.46 预 付账款 8 39,165,602.86 41,321,986.17 134,482,883.05 155,540,722.21 应 收补贴 款 9 325,441.80 325,441.80 1,041,246.20 1,041,246.20 存货 10 71,570,841.93 75,150,483.91 77,843,857.90 77,843,857.90 待 摊费用 11 11,129.92 94,575.12 18,238.72 18,238.72 一年 内到期 的长期 债权投 资 21 其 他流动 资产 24 流动资产合计 31 203,451,788.49 212,067,124.23 369,193,529.97 398,580,740.16 长期 投资： 长 期股权 投资 32 146,570,895.80 112,608,377.60 132,242,685.96 115,242,685.96 长 期债权 投资 34 合并价 差 35 556,945.27 长期投资合计 38 146,570,895.80 113,165,322.87 132,242,685.96 115,242,685.96 固定 资产： 固 定资产 原价 39 15,615,732.30 43,371,081.05 14,823,562.30 15,389,906.29 减：累 计折旧 40 3,980,312.58 4,796,389.72 3,265,627.39 3,299,317.39 固 定资产 净值 41 11,635,419.72 38,574,691.33 11,557,934.91 12,090,588.90 减：固 定资产 减值准 备 42 2,672,220.98 2,672,220.98 2,672,220.98 2,672,220.98 固定 资产净 额 43 8,963,198.74 35,902,470.35 8,885,713.93 9,418,367.92 工 程物资 44 在 建工程 45 87,557,473.89 88,199,601.00 631,860.00 固 定资产 清理 46 固定资产合计 50 96,520,672.63 124,102,071.35 8,885,713.93 10,050,227.92 无形 资产及 其他资 产： 无 形资产 51 75,192.33 53,319,400.75 9,999,231.22 9,999,231.22 长 期待摊 费用 52 9,627,171.71 10,377,350.55 11,225,030.45 12,698,529.18 其 他长期 资产 53 2,054,648.98 2,054,648.98 1,895,519.75 1,895,519.75 无形资产及其他资产合计 60 11,757,013.02 65,751,400.28 23,119,781.42 24,593,280.15 递延 税项： 递 延税款 借项 61 资产总计 67 458,300,369.94 515,085,918.73 533,441,711.28 548,466,934.19 企业 负责人 :赵 明 主管会 计工作 负责人 :胡 雷冰 会计机 构负责 人：朱 金鸾 A-67 资 产 负 债 表(续) 会企01表 编制单位：广西斯壮股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 期末数 期初数 负 债 行次 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 68 116,300,000.00 116,300,000.00 121,500,000.00 121,500,000.00 应付票据 69 应付帐款 70 6,678,370.29 30,069,913.49 16,631,823.56 16,631,823.56 预收帐款 71 5,547,356.80 5,547,356.80 17,221,032.30 17,221,032.30 应付工资 72 3,539.05 53,039.05 16,259.50 16,259.50 应付福利费 73 424,042.12 533,349.22 322,219.82 339,129.94 应付股利 74 1,106,899.65 1,106,899.65 6,856,136.10 6,856,136.10 应交税金 75 1,064,013.34 958,661.92 2,159,335.09 2,159,741.19 其他应交款 80 27,573.27 27,573.27 88,357.91 88,357.91 其他应付款 81 62,725,039.74 62,670,532.65 25,322,254.04 25,330,160.73 预提费用 82 91,727.00 91,727.00 49,879.36 49,879.36 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 7,500,000.00 7,500,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 201,468,561.26 224,859,053.05 190,167,297.68 190,192,520.59 长期负债： 长期借款 101 18,000,000.00 17,400,000.00 29,400,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 1,805,184.50 其他长期负债 108 长期负债合计 110 19,805,184.50 17,400,000.00 29,400,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 201,468,561.26 244,664,237.55 207,567,297.68 219,592,520.59 少数股东权益 13,589,872.50 3,000,000.00 股东权益： 股 本 115 178,259,538.00 178,259,538.00 137,122,722.00 137,122,722.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 178,259,538.00 178,259,538.00 137,122,722.00 137,122,722.00 资本公积 118 138,443,650.52 138,443,650.52 179,580,466.52 179,580,466.52 盈余公积 119 9,040,029.15 9,040,029.15 9,040,029.15 9,040,029.15 其中：法定公益金 120 3,236,437.33 3,236,437.33 3,236,437.33 3,236,437.33 未分配利润 121 -68,911,408.99 -68,911,408.99 131,195.93 131,195.93 股东权益合计 122 256,831,808.68 256,831,808.68 325,874,413.60 325,874,413.60 A-68 负债及股东权益总计 135 458,300,369.94 515,085,918.73 533,441,711.28 548,466,934.19 企业负责人:赵明 主管会计工作负责人:胡雷冰 会计机构负责人：朱金鸾 利 润 表 会企02表 编制单位：广西斯壮股份有限公司 2002年度 单位：元 本年累计数 上年实际数 项 目 行次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 1 39,280,958.09 39,985,995.87 200,204,671.67 200,204,671.67 减：主营业务成本 4 38,224,004.03 39,014,053.85 168,213,124.41 168,213,124.41 主营业务税金及附加 5 1,244,754.53 1,244,754.53 8,032,218.96 8,032,218.96 二、主营业务利润（亏损以“-”号填） 10 -187,800.47 -272,812.51 23,959,328.30 23,959,328.30 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11 32,072.30 32,072.30 3,207,661.82 3,207,661.82 减：营业费用 14 3,737,293.32 3,914,601.62 15,367,198.32 15,367,198.32 管理费用 15 48,033,348.59 54,177,973.41 14,927,213.94 14,927,213.94 财务费用 16 9,127,490.11 9,254,077.78 8,011,869.55 8,011,869.55 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18 -61,053,860.19 -67,587,393.02 -11,139,291.69 -11,139,291.69 加：投资收益（损失以“-”号填列） 19 -9,171,920.44 -4,359,454.69 15,924,295.27 15,924,295.27 补贴收入 22 营业外收入 23 445,647.48 445,647.48 587,566.41 587,566.41 减：营业外支出 25 -737,528.23 -737,523.81 835,568.28 835,568.28 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 27 -69,042,604.92 -70,763,676.42 4,537,001.71 4,537,001.71 减：所得税 28 434,766.67 434,766.67 少数股东损益 29 -1,721,071.50 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30 -69,042,604.92 -69,042,604.92 4,102,235.04 4,102,235.04 补充资料 ： 本年累计数 上年实际数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -118,608.36 -118,608.36 12,655,295.51 12,655,295.51 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润 4、会计估计变更增加（或减少）利润 5、债务重组损失 A-69 6、其他 -29,745,551.23 -29,532,701.47 -360,766.95 -360,766.95 企业负责人:赵明 主管会计工作负责人:胡雷冰 会计机构负责人：朱金鸾 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位:广西斯壮股份有限公司 2002年度 单位：元 本年实际 上年实际 项 目 行次 母公司 合并 母公司 合并 一、净利润 1 -69,042,604.92 -69,042,604.92 4,102,235.04 4,102,235.04 加：年初未分配利润 2 131,195.93 131,195.93 3,500,432.25 3,500,432.25 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 -68,911,408.99 -68,911,408.99 7,602,667.29 7,602,667.29 减：提取法定盈余公积 9 410,223.51 410,223.51 提取法定公益金 10 205,111.75 205,111.75 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供投资者分配的利润 16 -68,911,408.99 -68,911,408.99 6,987,332.03 6,987,332.03 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 6,856,136.10 6,856,136.10 转作股本的普通股股利 20 四、未分配利润 25 -68,911,408.99 -68,911,408.99 131,195.93 131,195.93 企业负责人:赵明 主管会计工作负责人:胡雷冰 会计机构负责人：朱金鸾 A-70 现 金 流 量 表 会企03表 编制单位:广西斯壮股份有限公司 2002年度 单位：元 金 额 项 目 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 48,731,259.98 49,549,693.07 收到的税费返还 3 999,018.18 999,018.18 收到的其他与经营活动有关的现金 8 18,089,737.09 36,597,254.98 现金流入小计 9 67,820,015.25 87,145,966.23 购买商品、接受劳务支付的现金 10 28,359,761.88 31,955,761.97 支付给职工以及为职工支付的现金 12 4,219,829.84 6,011,327.73 支付的各项税费 13 5,856,428.98 6,645,178.80 支付的其他与经营活动有关的现金 18 106,093,082.92 103,590,595.18 现金流出小计 20 144,529,103.62 148,202,863.68 经营活动产生的现金流量净额 21 -76,709,088.37 -61,056,897.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 10,826,676.72 20,844,715.40 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 2,600,000.00 2,600,000.00 现金流入小计 29 13,426,676.72 23,444,715.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 973,235.00 34,952,641.92 投资所支付的现金 31 27,000,000.00 31,680,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 27,973,235.00 66,632,641.92 投资活动产生的现金流量净额 37 -14,546,558.28 -43,187,926.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 12,540,944.00 借款所收到的现金 40 101,500,000.00 107,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 10,641,010.92 12,737,887.74 现金流入小计 44 112,141,010.92 132,778,831.74 偿还债务所支付的现金 45 116,600,000.00 116,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 14,865,000.00 15,860,875.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 131,465,000.00 132,460,875.58 筹资活动产生的现金流量净额 54 -19,323,989.08 317,956.16 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -110,579,635.73 -103,926,867.81 A-71 企业负责人: 赵明 主管会计工作负责人:胡雷冰 会计机构负责人：朱金鸾 金 额 补 充 资 料 母公司 合并 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -69,042,604.92 -69,042,604.92 加：少数股东本期损益 -1,721,071.50 计提的资产减值准备 33,290,327.91 33,597,872.62 固定资产折旧 748,726.24 1,531,113.38 无形资产摊销 105,347.99 306,639.57 长期待摊费用摊销 1,615,024.74 5,082,679.16 待摊费用减少（减：增加） 7,108.80 -76,336.40 预提费用增加（减：减少） 41,847.64 41,847.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -411.17 -411.17 固定资产报废损失 财务费用 9,127,490.11 9,254,077.78 投资损失（减：收益） 6,214,443.74 1,401,977.99 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 6,851,472.91 3,271,830.93 经营性应收项目的减少（减：增加） 2,543,535.51 16,205,264.77 经营性应付项目的增加（减：减少） -68,419,103.64 -61,117,483.07 其他长期资产摊销 207,705.77 207,705.77 经营活动产生的现金流量净额 -76,709,088.37 -61,056,897.45 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 5,713,305.07 19,148,752.99 减: 现金的期初余额 116,292,940.80 123,075,620.80 加：现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -110,579,635.73 -103,926,867.81 企业负责人: 赵明 主管会计工作负责人:胡雷冰 会计机构负责人：朱金鸾 A-72 附表二、利 润 表 附 表 会企02表附表2 编制单位:广西斯壮股份有限公司 2002年度 单位：元 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.11 -0.09 -0.0015 -0.0017 营业利润 -26.32 -23.20 -0.3792 -0.4286 净利润 -26.88 -23.70 -0.3873 -0.4378 扣除非经常性损益后的净利润 -15.34 -13.52 -0.2210 -0.2498 企业负责人: 赵明 主管会计工作负责人: 胡雷冰 会计机构负责人： 朱金鸾 上述财务指标的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润/报告期末净资产 加权平均净资产收益率 = 报告期利润/（报告期初净资产+报告期净利润÷2） 全面摊薄每股收益 = 报告期利润/报告期末普通股总数 加权平均每股收益 = 报告期利润/(报告期初普通股总数+资本公积转增股数*增加股份数下一月份起至报告期期末的月份数/报 A-73 附表二、股东权益增减变动表 会 企 01表 附 表 2 编 制 单 位 :广 西 斯 壮 股 份 有 限 公 司 2002 年 度 单位：元 项 目 行次 本 年 数 上 年 数 一、股本： 年初余额 1 137,122,722.00 137,122,722.00 本年增加数 2 41,136,816.00 其中：资本公积转入 3 41,136,816.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 178,259,538.00 137,122,722.00 二、资本公积： 年初余额 9 179,580,466.52 179,580,466.52 本年增加数 10 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 关联交易差价 其他资本公积 17 本年减少数 18 41,136,816.00 其中：转增股本 19 41,136,816.00 年末余额 20 138,443,650.52 179,580,466.52 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 21 5,803,591.82 5,393,368.32 本年增加数 22 410,223.51 其中：从净利润中提取数 23 410,223.51 其中：法定盈余公积 24 410,223.51 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 5,803,591.82 5,803,591.82 其中：法定盈余公积 35 5,803,591.82 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金： 年初余额 38 3,236,437.33 3,031,325.57 本年增加数 39 205,111.75 其中：从净利润中提取数 40 205,111.75 本年减少数 41 其中：集体福利支出 42 年末余额 43 3,236,437.33 3,236,437.33 五、未分配利润 年初未分配利润 44 131,195.93 3,500,432.25 本 年 净 利 润 （ 净 亏 损 “ -” 号 填 列 ） 45 -69,042,604.92 4,102,235.04 本年利润分配 46 7,471,471.36 年 末 未 分 配 利 润 （ 未 弥 补 亏 损 以 “ -” 号 填 列 ） 47 -68,911,408.99 131,195.93 企 业 负 责 人 :赵 明 主 管 会 计 工 作 负 责 人 :胡 雷 冰 会计机构负责人： 朱金鸾 A-74 附表一、资产减值准备明细表 编制单位:广西斯壮股份有限公司 2002年度 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 20,275,563.97 37,051,217.42 * * 其中：应收账款 6,437,003.21 899,965.42 * * 其他应收款 13,838,560.76 36,151,252.00 * * 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,480,543.41 1,737,803.58 2,316,260.52 2,316,260.52 其中：库存商品 2,480,543.41 2,316,260.52 2,316,260.52 开发产品 1,737,803.58 四、长期投资减值准备合计 2,957,476.70 其中：长期股权投资 2,957,476.70 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,672,220.98 其中：房屋、建筑物 2,672,220.98 机器设备 六、无形资产减值准备合计 5,832,364.56 753,412.10 5,078,952.46 5,832,364.56 其中：土地使用权 5,832,364.56 753,412.10 5,078,952.46 5,832,364.56 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负 赵明 主管会计工作的负责人 A-75 胡雷冰 会计机构负责人：朱金 附表四、财 务 指 标 项 目 2002年 2001年 1．营运资金（元） -12,791,928.82 208,388,219.57 2、流动比率 0.94 2.10 3、速动比率 4、应收账款周转率（次） 2.29 8.47 5、存货周转率（次） 0.51 1.52 6、资产负债率（%） 0.47 0.40 7、无形资产占净资产的比率（%） 0.21 0.03 8、销售利润率（%） -1.69 -0.06 9、销售毛利率（%） -0.01 0.12 10、每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.34 11、有形资产净值占总资产的比例（%） 0.87 0.96 A-76