联美控股(600167)ST沈新开2002年年度报告

沈阳新区开发建设股份有限公司 ２００２ 年 年 度 报 告 2003 年 1 月 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长赵家祯先生、总经理厉斌先生、财务总监及会计机构负责人林 春庆先生郑重声明：本年度报告中财务报告真实、完整。 公司年度财务报告经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，出具了 标准无保留意见的审计报告。 1 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一章 公 司 基 本 情 况 简 介 … … … … … … … … … … … … … … ...3 第二章 会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … … … … … .4 第三章 股 本 变 动 和 股 东 情 况 … … … … … … … … … … … … … … 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … 8 第五章 公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … … … … .10 第六章 股东大会情况简介 … … … … … … … … … … … … … … .… 12 第七章 董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … .14 第八章 监事会报告 … … … … … … … … … … … … … .… … … … … 19 第九章 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … .20 第十章 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … .22 第十一章 备查文件目录 … … … … … … … … … … … … … ..… … … 44 2 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：沈阳新区开发建设股份有限公司 公司法定英文名称：Shenyang New District Development Co．，Ltd． 英文名称缩写：SHND 二、法定代表人姓名：赵家祯 三、公司董事会秘书：刘思生 联系电话：024-23904434 证券事务代表： 胡波 联系电话：024-23904434 联系地址：沈阳市和平区三好街 35 号 邮政编码：110004 传 真：024-23993579 电子信箱：zqb@shnd.sina.net 四、公司注册地址：沈阳市浑南新区世纪路 1 号 邮政编码：110179 公司办公地址：沈阳市和平区三好街 35 号 邮政编码：110004 电子信箱：zqb@shnd.sina.net 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST 沈新开 股票代码：600167 七、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2002 年 3 月 20 日 地点：辽宁省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：2100001049863 税务登记号码：210102701795336 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地点：北京市东城区王府井大街 138 号新东安市场写字楼 2 座 808 室 3 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标 单位：人民币元 项 目 金额 利润总额 60,883,879.85 净利润 60,728,222.57 扣除非经常性损益后的净利润 58,349,686.43 主营业务利润 76,063,571.07 其他业务利润 35,522.62 营业利润 58,830,839.11 投资收益 -325,495.40 补贴收入 850,000.00 营业外收支净额 1,528,536.14 经营活动产生的现金流量净额 70,573,958.51 现金及现金等价物净增加额 40,929,010.67 注：2002 年度扣除的非经常性损益的项目及金额： 单位：人民币元 非经常性损益合计 2,378,536.14 营业外收入 1,529,736.14 营业外支出 1,200.00 补贴收入 850,000.00 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 159,991,744.78 111,376,646.85 113,990,655.56 净利润 60,728,222.57 2,196,324.83 -63,187,187.79 总资产 668,327,746.84 590,028,665.08 550,950,664.61 股东权益(不含少数股东权益) 423,500,428.16 363,289,118.07 361,092,793.24 每股收益 0.32 0.01 -0.33 每股净资产 2.23 1.91 1.90 调整后的每股净资产 2.22 1.91 1.78 每股经营活动产生的现金流量净额 0.37 - 0.42 -0.18 净资产收益率(%) 14.32 0.6 -17.50 注：由于公司 2001 年 11 月进行了重大资产重组，因此 2002 年与 2001 年的财务 指标不具有可比性。 三、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求，公司 2002 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益： 注：非经常性损益 2,378,536.14 元。 单位：人民币元 4 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 净资产收益率（%） 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.94 19.32 0.4003 0.4003 营业利润 13.87 14.94 0.3096 0.3096 净利润 14.32 15.42 0.3196 0.3196 扣除非经常性损益后的净利润 13.76 14.81 0.3071 0.3071 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 190,000,000.00 190,000,000.00 资本公积 332,504,202.69 332,504,202.69 盈余公积 16,890.59 16,890.59 法定公益金 8,445.29 8,445.29 未分配利润 -159,215,084.62 60,728,222.57 25,335.88 -98,512,197.93 经营获利 股东权益合计 363,289,118.07 60,753,558.45 25,335.88 424,017,340.64 经营获利 5 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 第三章 股本变动和股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 （单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 120,000,000 120,000,000 其中： 国家持有股份 120,000,000 120,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120,000,000 120,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,000,000 70,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 70,000,000 70,000,000 三、股份总数 190,000,000 190,000,000 2、股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年公司没有发行股票，公司股份总数及结构没有发生 变动，公司没有内部职工股。 二、股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，股东总数为 ２９３７５ 户。 ２、前 １０ 名股东持股情况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 年末持股数 所占比例 质押冻 序号 股东名称 股份类别 量 （％） 结情况 １ 沈阳黎明服装集团公司 １２０，０００，０００ ６３．１６ 国家股 无 ２ 大庆油田水泥有限责任公司 1,320,378 ０．６９ 流通股 无 ３ 上海兴龙投资有限责任公司 700,000 ０．３６ 流通股 无 ４ 厦门德生科创技术发展有限公司 344,418 ０．１８ 流通股 无 ５ 邬群 323,720 ０．１７ 流通股 无 ６ 沈阳仟树实业发展集团有限公司 262,300 ０．１４ 流通股 无 ７ 高军 225,000 ０．１２ 流通股 无 6 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 ８ 丛艳林 215,800 ０．１１ 流通股 无 ９ 康云生 203,600 ０．１１ 流通股 无 １０ 白怀玉 190,000 ０．１０ 流通股 无 上述 10 名股东中，在本公司的知情范围内相互之间不存在关联关系，也无 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 沈阳黎明服装集团公司为公司控股股东，经过 2001 年末的重大资产置换后， 沈阳南湖科技开发集团公司(以下简称南科集团)成为本公司潜在控股股东，未持 有其他上市公司股份。 截止报告日，沈阳黎明服装集团公司所持沈阳新区开发建设股份有限公司 120,000,000 股国家股无偿划转给沈阳南湖科技开发集团公司的股权过户手续已 经办理完毕。已于 2003 年 1 月 21 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。 三、公司控股股东情况介绍 1、沈阳黎明服装集团公司 法定代表人：刘震 成立日期：1996 年 11 月 主要业务：服装、劳保服装制造，缝纫机安装，本企业生产的中、高档男、 女西装、大衣、单棉风衣、棉夹克衫、西裤、女套装、童装出口，本企业生产、 科研所需的原辅材料，机械设备、仪器、仪表、零配件进口，精粗毛纺织品、毛 纺原料、服饰、鞋帽、箱包、化妆品。 注册资本：19,805 万元 股权结构：国有独资 2、沈阳南湖科技开发集团公司（公司潜在控股股东，报告期内正在办理国 家股权划转手续） 法定代表人：王翔坤 成立日期：1993 年 4 月 主要业务：房屋开发、房屋租赁、市政设施、公用设施配套服务、高科技产 品的开发制造、为高新技术开发及产业化提供综合服务、仓储。 注册资本：30,000 万元 股权结构：国有独资 7 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 公司董事、监事、和高级管理人员情况 一、基本情况 年初 年末 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 持股 持股 赵家祯 男 董事长 54 2002/3/15-2005/3/15 0 0 厉斌 男 副董事长、总经理 38 2002/3/15-2005/3/15 0 0 张陆 男 董事 50 2002/3/15-2005/3/15 0 0 林春庆 男 董事、财务总监 39 2002/3/15-2005/3/15 0 0 刘思生 男 董事、董事会秘书、副总经理 38 2002/6/26-2005/3/15 0 0 邓边疆 男 独立董事 ５４ 2002/6/26-2005/3/15 0 0 梁杰 女 独立董事 ４２ 2002/6/26-2005/3/15 0 0 张国忠 男 监事会召集人 48 2002/3/15-2005/3/15 0 0 陈闯 男 监事 41 2002/3/15-2005/3/15 0 0 张志峰 男 监事 33 2002/3/15-2005/3/15 0 0 二、年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员的报酬确定依据是《高级管理人员薪酬分配 方案》。 现任董事、监事和高级管理人员在公司领取年度报酬总额为 28.7 万元。 金额最高的前三名董事年度报酬总额为 14.6 万元。 金额最高的三名高级管理人员年度报酬总额为 14.6 万元。 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬数额区间分布为： 从公司获取报酬在 4 万元以上 3 人，3-4 万元 2 人，2-3 万元 3 人。 两名独立董事未在公司领取报酬及津贴。 公司董事、监事、高级管理人员均未在控股股东单位任职及领取报酬、津贴。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、报告期内，2002 年 3 月 15 日，公司 2002 年第一次临时股东大会对公司 董事会、监事会进行了换届改选，选举赵家祯、厉斌、张陆、林春庆、聂晶为公 司第二届董事会成员，选举张国忠、陈闯、张志峰为公司第二届监事会成员。 2、报告期内，2002 年 3 月 15 日，公司第二届董事会第一次会议选举赵家祯 先生为公司董事长，厉斌先生为公司副董事长；接受公司总经理梁英贵先生的辞 呈，聘任厉斌先生为公司总经理。 3、 报告期内，2002 年 3 月 15 日，公司第二届监事会第一次会议选举张国 忠先生为公司监事会召集人。 4、 报告期内，2002 年 5 月 24 日，公司第二届董事会第四次会议接受董事 会秘书聂晶先生的辞呈，聘任刘思生先生为公司董事会秘书、副总经理。 5、 报告期内，2002 年 6 月 26 日，公司 2001 年度股东大会上，选举梁杰女 士、邓边疆先生为公司独立董事；接受聂晶先生辞去董事职务的申请，选举刘思 生先生为公司董事。 8 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 6、 报告期内，2002 年 12 月 17 日，公司第二届董事会第十二次会议接受张 陆先生辞去公司副总经理职务的申请。 第二节 公司员工情况 一、公司员工的专业构成（截止 2002 年 12 月） 专业构成 人员数量 生产人员 47 销售人员 10 技术人员 38 财务人员 7 行政人员 10 合计 112 二、教育程度（截止 2002 年 12 月） 教育程度 人员数量 研究生以上学历 7 本科学历 30 专科学历 35 其他 40 合计 112 截止 2002 年 12 月 31 日，公司没有离退休职工。 9 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、 《证券法》 、《上市公司股东大会规范意见》 、《上市 公司治理准则》 、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》等法律、法规建立 和完善公司法人治理结构。制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等制度。公司股东大会、董事会、监事会及经理班子能够按 照法律、法规的要求规范运作。 1、股东与股东大会 公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位。公司股东大会的召开 和表决程序符合《上市公司股东大会规范意见》以及公司《股东大会议事规则》， 能够保证股东充分行使其权利。公司股东大会均由律师出具法律意见书。 2、控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，能够依法行使其权利，没有直接或间接干涉上市 公司的决策及依法开展的生产经营活动，没有超越股东大会、董事会任免上市公 司高级管理人员的行为。 3、董事与董事会 本公司严格按照《公司章程》中规定的任职资格及程序选举公司董事，公 司董事会成员能够根据公司及全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行其 职责。公司董事会成员构成合理，能够按法律、法规规范地进行科学、合理的决 策。 在 2002 年 6 月 26 日召开的公司 2001 年度股东大会上，选举了梁杰女士、 邓边疆先生出任公司独立董事，本公司还将按照要求在 2003 年 6 月 30 日之前增 补独立董事，使公司独立董事人数达到董事会成员的三分之一。 因公司规模所限，尚未建立董事会专门委员会，随着公司发展需要，将适 时建立有关专门委员会。 4、监事与监事会 本公司监事会能够对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行 职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司监事会会 议能够按照规定程序进行，并能对所议事项做出符合公司及股东利益的决议。 5、绩效评价与激励约束机制 公司制定了劳动、人事管理及分配制度，按岗位责任制及指标考核等进行 全员激励和约束。公司高级管理人员由董事会聘用，并由公司董事会根据高级管 理人员的工作业绩决定奖励。 6、利益相关者 本公司能够尊重银行、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法 权利。能够与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度 公司制定了信息披露制度，董事会秘书负责公司信息披露工作，公司的信 息披露工作能够按照法律、法规及公司章程的规定，做到信息披露的真实、准确、 完整、及时。能够积极热情接待股东来访与咨询。 二、独立董事履行职责情况 公司两名独立董事，能够做到勤勉尽责，利用大量时间亲临公司一线及时 10 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 准确掌握情况，并准时出席公司每次董事会会议，认真审议每一项议案，独立发 表意见，保证公司董事会决策的科学、严谨，能够维护上市公司及中小股东的利 益。 三、公司与控股股东的独立性情况 1、业务方面：本公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的采 购、生产、销售系统。 2、人员方面：本公司具有独立的人事管理体系及任免程序，公司董事、监 事及高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在控股股东单位任职情况。 3、资产方面：本公司资产完整，不存在资产被大股东占用情况。 4、机构方面：本公司管理机构完全独立于大股东，不存在与大股东合署办 公情况。 5、财务方面：本公司拥有独立完整的财务核算体系和财务管理制度，独立 在银行开户。 四、高级管理人员考评及激励机制建立、实施情况 见“公司治理情况” 第 5 条。 11 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司召开一次年度股东大会和两次临时股东大会。具体情况如 下： 一、公司 2002 年 2 月 7 日召开的第一届董事会第二十四次会议决定，于 2002 年 3 月 12 日在公司九楼会议室召开公司 2002 年第一次临时股东大会，上述董事 会决议及召开股东大会的通知于 2002 年 2 月 8 日在《中国证券报》、《上海证券 报》刊登。公司 2002 年 2 月 26 日召开的第一届董事会第二十五次会议决定将本 次临时股东大会召开日延期至 2002 年 3 月 15 日，并对第二届董事会候选人进行 了调整，上述董事会决议及召开股东大会的通知于 2002 年 2 月 27 日在《中国证 券报》、《上海证券报》刊登。 公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 3 月 15 日在公司九楼会议室召 开，出席会议的股东及股东代表共 5 人，代表有表决权股份 120,108,000 股，占 公司股份总数的 63.12%。本次会议审议通过了如下议案： 1、变更公司名称的议案； 2、关于修改公司章程的议案； 3、关于选举公司第二届董事会、监事会成员的议案：选举赵家祯、厉斌、 张陆、林春庆、聂晶为公司第二届董事会成员，选举张国忠、陈闯、张志峰为公 司第二届监事会成员； 4、关于变更会计师事务所的议案。 竞天公诚律师事务所王英哲律师对本次股东大会进行了见证并出具了《法律 意见书》，本次临时股东大会决议公告及法律意见书刊登于 2002 年 3 月 16 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 二、公司 2002 年 5 月 24 日召开的第二届董事会第四次会议决定，于 2002 年 6 月 26 日在公司九楼会议室召开公司 2001 年度股东大会，上述董事会决议及召开 股东大会的通知于 2002 年 5 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登。 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 6 月 26 日在公司九楼会议室召开，出席 会议的股东及股东代表共 9 人，代表有表决权股份 120,259,680 股，占公司股份 总数的 63.29%。本次会议审议通过了如下议案： 1、2001 年度董事会工作报告； 2、2001 年度公司决算方案； 3、关于 2001 年度利润分配方案、2002 年分配政策方案； 4、会计政策调整的议案； 5、关于修改〈公司章程〉的议案； 6、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则； 7、聘任独立董事的议案：选举梁杰女士、邓边疆先生为公司独立董事； 8、更换公司董事的议案：接受聂晶先生辞去董事的申请，选举刘思生先生 为公司董事； 本次股东大会否决了《资本公积金弥补亏损的议案》。 辽宁弘立律师事务所程秀明律师对本次股东大会进行了见证并出具了《法 律意见书》，本次股东大会决议公告及法律意见书刊登于 2002 年 6 月 27 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 12 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 三、公司 2002 年 8 月 1 日召开的第二届董事会第六次会议决定，于 2002 年 9 月 5 日在公司三楼会议室召开公司 2002 年第二次临时股东大会，上述董事会决 议及召开股东大会的通知于 2002 年 8 月 2 日在《中国证券报》、《上海证券报》 刊登。 公司 2002 年第二次临时股东大会于 2002 年 9 月 5 日在公司三楼会议室召开， 出席会议的股东及股东代表共 8 人，代表有表决权股份 120,230,000 股，占公司 股份总数的 63.28%。本次会议审议通过了如下议案： 1、关于经营范围增项的议案； 2、关于投资建设浑南新区二区、三区供热工程的议案。 辽宁弘立律师事务所程秀明律师对本次股东大会进行了见证并出具了《法 律意见书》，本次股东大会决议公告及法律意见书刊登于 2002 年 9 月 6 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 13 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 第七章 董事会报告 第一节 报告期内的经营情况 一、报告期内经营情况讨论与分析 2002 年公司实现主营业务收入 15,999 万元，主营业务利润 7,606 万元，净 利润 6,073 万元。由于本公司在 2001 年 11 月进行了重大资产重组，因此 2002 年与 2001 年主营业务收入、主营业务利润、净利润指标无可比性。公司经过 2002 年度的经营和发展，具备了可持续发展的能力。 报告期是公司重大资产重组后的第一个完整会计年度，经过重组后，公司 的资产、业务、人员发生了脱胎换骨的根本性变化，公司是一个全新的公司。面 对一个全新的公司，对新一届经营管理团队是严峻的考验，既有机遇，更有挑战。 新一届董事会和经营班子对公司业务、人员、机构进行了整合，制定和完善各项 规章制度，夯实基础，为公司发展建立了制度和管理的保障条件。 2002 年，公司根据对供热市场的准确分析和判断，投资建设了二号热源厂 及二区、三区供热工程项目， 2002 年共投资 8,705.5 万元，新增收入 4,714 万元， 实现利润 4,228 万元。 随着浑南新区的开发建设，供热市场有着较大的发展潜力，供热市场的拓 展仍然是公司下一步发展的一个主要方向。公司拟继续加大供热能力及设施的投 资建设，满足更大的市场需求，同时扩大公司的收入和利润来源。 2002 年公司继续开展土地整理业务，并转让了 66,667 平方米的国有土地使 用权，转让收入 7,200 万元人民币，实现利润 1,576 万元。2003 年公司将继续开 展土地整理业务。 2002 年公司投资组建了沈阳浑南市政建设工程有限公司、沈阳新区热网安 装工程有限公司、沈阳新区水业工程有限公司，公司将争取借助地处新区的优势， 取得一定发展空间。 公司持有中外合资企业沈阳黎富服装有限公司 49%股权，根据重组时的约 定，应置换出公司。公司原计划 2002 年置换出沈阳黎富服装有限公司 49%股权， 在实际操作中，由于沈阳黎富服装有限公司为中外合资企业，需要履行一定的法 定程序，在 2002 年没有完成置换工作。公司将在 2003 年按照规定程序完成将公 司持有沈阳黎富服装有限公司 49%股权置换出本公司的工作。 二、主营业务的范围及经营情况 1、目前公司的生产经营业务主要在沈阳市浑南新区内开展，按行业分类的 收入、利润情况如下表： 主营业务收 所占比 主营业务成 主营业务利 所占比 毛利率 行业 入（万元） 例（%） 本（万元） 润（万元） 例（%） （%） 房屋及厂 2,108 13.17 855.7 1,136.4 14.94 53.9 房租赁 供热收入 5,886 36.78 1,145.6 4,592.4 60.37 78.02 土地整理 7,200 45.01 5228 1,576 20.72 21.89 合计 15,194 94.96 7,229.3 7,304.8 96.03 14 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 注：供热收入指采暖费、接网及接网工程款 2、2001 年公司进行了重大资产重组，经过资产重组后，经营范围变更为： 城市基础设施建设、公用事业设施建设、土地开发建设、室内外装修、装饰、绿 化工程、房屋租赁。资产质量明显提高，经营情况和财务状况得到较大改善，具 备可持续发展的能力。 3、主要控股及参股公司情况 沈阳浑南市政建设工程有限公司 沈阳黎富服装有限公司 持股比例（%） 90% 49% 主要产品或服务 市政、水利工程施工 服装、领带、皮革制品、皮鞋、帽 子、围巾制造 成立时间 2002 年 9 月 12 日 1989 年 8 月 13 日 注册资本 500 万元 400 万美元 （实缴资本 300 万美元） 2002 年 12 月 31 日 541 6,345 资产总额（万元） 2002 年 实 现 净 利 9.4 41.3 润（万元） 三、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商的采购金额合计 1,955.5 万元，占年度采购总额的比例 为 20.8%；前五名客户销售额合计 12,885.8 万元，占公司销售总额的比例为 80.54%。 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司业务集中在沈阳浑南新区，市场潜力及前景较好，但新区的基础设施 建设和经营市场有一个逐步形成的过程。公司面临投资建设进度与市场逐步形成 过程相一致，提高投资效率的困难。通过加强对市场的分析与判断，适时进行动 态融资及投资建设，提高投资效率，满足市场需求，加速公司发展，是公司现实、 合理的选择。 由于公司主业中供暖收入属于季节性收入，造成公司全年收入水平的不均 衡，公司在 2002 年通过增强土地整理业务能力使这一现象得到缓解。公司下一 步将寻找拓展新的基础设施业务，解决公司全年收入不均衡的问题，并增加收入 和利润来源。 第二节 报告期内公司的投资情况 一、报告期内公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内的情况。 二、报告期内非募集资金投资的项目情况： 报告期内公司第二届董事会第五次会议审议通过了投资 3,387 万元建设浑 南新区第二热源厂项目，2002 年 10 月末，该项目已经竣工。在建设第二热源厂 的基础上，为了适应市场的变化，公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过了 “关于投资建设浑南新区二区、三区供热工程项目的议案”，公司拟投资 16,219 15 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 万元续建浑南新区二区、三区供热工程项目。截止 2002 年 12 月 31 日，已经完 成投资 8,705.5 万元，项目进度完成 45%。浑南新区二区、三区供热工程项目包 括了第二热源厂项目的后续扩建及管网、换热站等配套工程。截止到 2002 年 12 月 31 日，上述投资为公司增加采暖费收入、接网及接网工程款合计 4,714 万元， 实现利润 4,228 万元。 第三节 公司财务状况及经营成果分析 一、报告期内的财务状况、经营成果 单位：人民币元 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减% 总资产 668,327,746.84 590,028,665.08 13.27 股东权益 423,500,428.16 363,289,118.07 16.57 项 目 2002 年 2001 年 增减% 主营业务利润 76,063,571.07 19,336,617.71 293.37 净利润 60,728,222.57 2,196,324.83 2664.99 现金及现金等价物净增 40,929,010.67 -64,557,342.67 - 加额 二、财务状况、经营成果变动原因： 1、总资产变动原因：报告期内公司向银行贷款及经营获利所致； 2、股东权益变动原因：报告期内公司经营获利所致； 3、主营业务利润变动原因：公司进行重大资产重组后盈利能力增强所致； 4、净利润变动原因：公司进行重大资产重组后盈利能力增强所致； 5、现金及现金等价物净增加额变动原因：报告期内公司向银行贷款及经营 获利所致。 第四节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司召开了十四次董事会会议，会议情况及决议内容如下： 1、2002 年 2 月 7 日，召开公司第一届董事会第二十四次会议，会议审议通 过如下议案： 1）关于变更公司名称的议案； 2）关于修改公司章程的议案； 3）关于选举第二届董事会成员的议案； 4）关于银行贷款额度内的授权议案； 5）关于更换会计师事务所的议案； 6）提议召开本公司 2002 年度第一次临时股东大会。 上述决议于 2002 年 2 月 8 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。 2、2002 年 2 月 26 日，召开公司第一届董事会第二十五次会议，会议审议通 过如下议案： 7）关于调整第二届董事会候选人的议案； 8）关于延期召开本公司 2002 年第一次临时股东大会的议案。 16 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 上述决议于 2002 年 2 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。 3、2002 年 3 月 15 日，召开公司第二届董事会第一次会议，会议审议通过如 下议案： 9）选举公司董事长、副董事长； 10） 接受公司总经理梁贵英先生的辞呈，聘任厉斌先生为公司总经理。 上述决议于 2002 年 3 月 16 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。 4、2002 年 4 月 8 日，召开公司第二届董事会第二次会议，会议审议通过如 下议案： 11） 2001 年度董事会工作报告； 12） 2001 年度公司决算方案； 13） 关于 2001 年度利润分配方案、2002 年分配政策方案； 14） 会计政策调整的议案； 15） 资本公积金弥补亏损的议案； 16） 2001 年度报告正文及摘要； 17） 关于修改公司章程的议案； 18） 股东大会议事规则、董事会议事规则； 19） 年度股东大会召开时间另行通知。 上述决议于 2002 年 4 月 9 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。 5、2002 年 4 月 25 日，召开公司第二届董事会第三次会议，会议审议通过了 公司《2002 年第一季度报告》。 上述决议于 2002 年 4 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。 6、2002 年 5 月 24 日，召开公司第二届董事会第四次会议，会议审议通过如 下议案： 20） 关于独立董事候选人的议案； 21） 关于接受公司董事会秘书聂晶先生的辞呈，公司董事会聘任刘思生 为公司董事会秘书、副总经理的议案； 22） 关于更换董事的议案，由于接受董事聂晶先生的辞呈，董事会推荐 刘思生先生为董事候选人； 23） 根据 2002 年公司工作需要，董事会研究决定向沈阳市商业银行贷款 5,000 万元； 24） 关于召开 2001 年年度股东大会的议案。 上述决议于 2002 年 5 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。 7、2002 年 6 月 27 日，召开公司第二届董事会第五次会议，会议审议通过如 下议案： 25） 公司建立现代企业制度自查报告； 26） 高级管理人员薪酬分配方案； 27） 投资建设浑南新区第二热源厂项目； 上述决议于 2002 年 6 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。 8、2002 年 8 月 1 日，召开公司第二届董事会第六次会议，会议审议通过如 下议案： 28） 关于投资组建沈阳市浑南市政建设工程公司的议案； 29） 关于收购沈阳市南湖科技开发区浑南产业区上水安装工程处的议 案； 30） 关于收购沈阳市高新技术产业开发区热网安装工程处的议案； 17 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 31） 关于经营范围增项的议案； 32） 关于投资建设浑南新区二区、三区供热工程项目的议案； 33） 决定召开 2002 年第二次临时股东大会相关事宜。 上述决议于 2002 年 8 月 2 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告。 9、2002 年 8 月 7 日，召开公司第二届董事会第七次会议，会议审议通过了 《沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年半年度报告》及《2002 年半年度报告 摘要》。 10、2002 年 8 月 26 日，召开公司第二届董事会第八次会议，会议审议通过 了“关于设立沈阳新区开发建设股份有限公司第二热力分公司的议案”。 11、2002 年 9 月 5 日，召开公司第二届董事会第九次会议，会议审议通过了 “《关于建立现代企业制度检查整改措施的报告》的议案”。 12、2002 年 9 月 18 日，召开公司第二届董事会第十次会议，会议审议通过 如下议案： 1）修改公司二届董事会第六次会议通过的“关于收购沈阳市南湖科技开发 区浑南产业区上水安装工程处的议案”； 2）修改公司二届董事会第六次会议通过的“关于收购沈阳市高新技术产业 开发区热网安装工程处的议案”； 3）修改关于建立现代企业制度检查整改措施的报告。 13、2002 年 10 月 18 日，召开公司第二届董事会第十一次会议，会议审议通 过了公司《第三季度报告》。 14、2002 年 12 月 27 日，召开公司第二届董事会第十二次会议，经公司董事 会研究，同意张陆先生辞去本公司副总经理职务的请求。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过了《关于投资建设浑南新区二区、 三区供热工程项目的议案》，并授权公司董事会在投资额度内，筹集资金，掌握 投资建设进度。详细情况见本章第二节“报告期内公司的投资情况”。 第五节 其他事项 1、报告期内公司的生产经营环境以及宏观政策、法规没有发生重大变化。 2、利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司 2002 年度财务报告出具 了标准无保留意见的审计报告。 3、公司本年度利润不进行分配，实现利润用于弥补以前年度亏损，不交纳 所得税，公司也不进行资本公积金转增股本。 4、报告期内公司信息披露报刊仍为《中国证券报》、《上海证券报》。 18 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 第八章 监事会报告 报告期内，公司监事会依据《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》、 《监事会议 事规则》的要求，认真履行职责，本着对公司及全体股东负责的原则，对公司重 大决策、公司财务状况以及董事、监事和其他高级管理人员依法执行公司职务的 情况实施较为有效的监督。 一、报告期内公司监事会的工作情况 报告期内公司监事会共召开四次监事会会议，具体情况如下： 1、2002 年 2 月 7 日，公司召开了第一届监事会第十次会议，审议通过了“关 于公司监事会换届的议案”：提名张国忠、陈闯、张志峰为公司第二届监事会成 员候选人； 2、2002 年 3 月 15 日，公司召开了第二届监事会第一次会议，会议选举张 国忠先生为公司监事会召集人； 3、2002 年 4 月 8 日，公司召开了第二届监事会第二次会议，会议审议通过 了如下内容： 1）公司 2001 年度监事会报告； 2）“公司 2001 年度报告”及“公司 2001 年度报告摘要”； 3）2001 年度公司决算方案； 4）监事会议事规则。 4、2002 年 8 月 7 日，公司召开了第二届监事会第三次会议，会议审议通过 了“公司 2002 年半年度报告”及“公司 2002 年半年度报告摘要”。 二、公司监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 本公司监事会依据国家有关法律、法规及《公司章程》的要求，对公司股 东大会、董事会的召开程序，决议事项和公司董事会对股东大会决议的执行情况， 董事、经理及其他高级管理人员依法履行职务的情况进行了监督。监事会认为： 公司董事会、经理及其他高级管理人员能够按照相关法律、法规及《公司章程》 的要求开展工作，能够以维护公司及全体股东的利益为基本原则，经营决策程序 合法，内部控制制度较为完善。没有发现公司董事、经理在执行公司职务时有违 反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会依法对公司财务情况进行了检查，听取了公司董事会及财务部 门负责人员对公司财务情况进行的说明。公司监事会认为：公司 2002 年财务报 告以及会计师事务所出具的审计报告真实、公允地反映了公司的实际财务状况和 经营成果。 3、报告期内，公司向沈阳华新联美置业有限公司转让了 66,667 平方米的国 有土地使用权。公司监事会认为：土地整理业务是公司主营业务之一，本次土地 使用权转让的交易价格合理，不存在内幕交易，促进了公司此项业务的进一步开 展，没有损害公司、全体及部分股东的利益。 4、报告期内的关联交易：报告期内公司发生的关联交易金额较小，且所有 关联交易均定价合理、公平，没有损害上市公司的利益。 5、报告期内公司没有募集资金，公司 1999 年募集资金 35,630 万元，全部 形成资产，已随 ２００１ 年实施的重大资产重组置换出公司。 19 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 原公司所属企业沈阳黎明服装集团公司黎明毛纺织厂与沈阳欧亚工贸集团 实业总公司购销协议欠款纠纷，经沈阳市中级人民法院调解，沈阳黎明服装集团 公司已向沈阳欧亚工贸集团实业总公司付清所欠款项，沈阳欧亚工贸集团实业总 公司已放弃对本公司的追索，此案已执行完毕。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司没有发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司与关联方之间的债权、债务往来及担保 公司在资产重组时南科集团替公司归还银行贷款 2,665 万元、对于未取得书 面同意重组的债权人的相关债务出质于本公司的质押金 1,000 万元、欠土地整理 款 1,018 万元，上述三项合计本公司欠南科集团 4,683 万元，2002年公司归还 2,498 万元，报告期末公司对南科集团欠款 2,185 万元。 报告期内及以前本公司潜在控股股东南科集团为本公司银行贷款提供担 保，期末担保款项余额合计 15,697 万元。 四、报告期内公司未发生其他重大关联交易。 五、重大合同及履行情况 1、公司与沈阳高新区资产经营管理中心签有生产厂房委托租赁协议，委托 沈阳高新区资产经营管理中心出租公司拥有的委租厂房，本期获租赁收入 1,173 万元，产生利润 627 万元，占公司利润总额的 10.3%；与沈阳高新技术产业开发 区科技创业服务中心签有房产租赁合同，委托其出租本公司拥有的 21 世纪大厦 A 座 5-21 层租赁房产，本期获租赁收入 935 万元，产生利润 509 万元，占公司 利润总额的 8.36%。 2、2002 年 9 月 26 日，本公司与沈阳华新联美置业有限公司签署国有土地 使用权转让合同，本公司向沈阳华新联美置业有限公司转让本公司拥有的 66,667 平方米的国有土地使用权，转让总价款 7,200 万元，根据合同条款，对方已向公 司支付全部价款。本次国有土地使用权的转让，给公司带来 1,576 万元利润，占 公司利润总额比例为 25.88%。 ３、报告期内公司没有重大担保事项发生以及尚未履行完毕的担保合同。 4、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，也没有报告期 继续发生的委托他人进行的现金资产管理事项。 5、其他重大合同 报告期内公司分别与沈阳建筑工程学院、沈阳工业学院签定了供热联网协 议书，本公司从 2002 年 11 月 1 日起向两所院校提供供热服务，协议共涉及接网 费及接网工程款完工后收入合计 3,228.5 万元，公司已经按照协议日期正常向两 所院校提供供热服务，两所院校已向本公司支付 2,170 万元。余款 1,058.5 万元 将于 2003 年 6 月前付清。 20 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 六、承诺事项履行情况 公司在进行资产重组前与南科集团签订了《不竞争协议》，协议内容公司在 2002 年半年度报告及资产重组时已经进行了披露。截止到报告日，公司未发现 南科集团与本公司存在任何相关竞争行为。 本公司及大股东在报告期内或持续到报告期内无其他承诺事项。 七、聘任会计师事务所情况 报告期内，2002 年 3 月 15 日，公司 2002 年第一次临时股东大会上，审议 通过了更换会计师事务所的议案，不再聘用华伦会计师事务所为公司提供审计服 务，改聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司提供审计服务。报 告期内 公司向利安达信隆会计师事务所有限责任公司支付 2002 年审计费用 25 万元。利 安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司提供审计服务的连续年限为 2 年。 八、关于整改事项 2002 年 7 月 28 日至 8 月 1 日，中国证监会沈阳证券监督管理办公室对我公 司建立现代企业制度情况进行了检查，并于 2002 年 8 月 16 日下发了《关于沈阳 新区开发建设股份有限公司限期整改事项的通知》。本公司针对《整改通知》中 所列事项进行认真研究，并于 2002 年 9 月 16 日向沈阳证券监督管理办公室递交 了整改报告，并根据沈阳证券监督管理办公室的要求于 2002 年 10 月 31 日在《中 国证券报》 、 《上海证券报》披露了《整改报告》全文，目前已按《整改通知》进 行了整改。 九、其他重大事项 1、截止报告日，公司大股东股权过户手续已经办理完毕，公司第一大股东 正式变更为沈阳南湖科技开发集团公司。公司于 2003 年 1 月 21 日在《中国证券 报》、《上海证券报》公告了上述事项； 2、2003 年 1 月 15 日，公司第二届董事会第十三次会议决定聘请张永付先 生为公司副总经理； 3、2003 年 1 月 14 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》披露了“沈 阳新区开发建设股份有限公司董事会关于股东国有股权无偿划转的公告”； 4、2002 年 10 月 30 日，公司在《中国证券报》 、《上海证券报》披露了“关 于国家股权无偿划转的提示性公告”； 5、2002 年 3 月 23 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》披露了“变 更公司全称及证券简称的公告”； 6、2002 年 1 月 25 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》披露了“关 于办公地址变更的公告”。 21 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 第十章 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 利 安 达 审 字 ［２００３］第 １００４ 号 沈阳新区开发建设股份有限公司全体股东： 我 们 接 受 委 托 ， 审 计 了 沈 阳 新 区 开 发 建 设 股 份有 限 公 司 （ 以 下 称 “ 贵 公 司 ”） ２ ０ ０２ 年 １２ 月 ３１ 日 的 资 产 负 债 表 及 合 并 资 产 负 债 表 、 ２ ０ ０２ 年 度 利 润 及 利 润 分 配 表 及 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 以 及 ２００２ 年 度 的 现 金 流 量 表 及 合 并 现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计 过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有 关 规 定 ，在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 ２ ０ ０２ 年 １ ２ 月 ３ １ 日 的 财 务 状 况 和 ２ ０ ０２ 年 度 的 经 营 成 果 以 及 现 金 流 量 情 况 ，会 计 处 理 方 法 的 选 用 遵 循 了 一 贯性原则。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：黄锦辉 中国注册会计师：温京辉 中国·北京 二〇〇三年一月二十二日 二、会计报表及附注 １、财务会计报表（附后） ２、会计报表附注： 沈阳新区开发建设股份有限公司会计报表附注 ２００２ 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、公司基本情况 沈阳新区开发建设股份有限公司（以下简称本公司）前身为沈阳黎明服装股份有限公司。 本公司经 ２００２ 年第一次临时股东大会通过，更名为沈阳新区开发建设股份有限公司，公司 名称变更业经辽宁省工商行政管理局批准，并于 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日取得变更后的企业法人营 业执照。公司住所：沈阳市浑南新区世纪路 １ 号。法定代表人：赵家祯。 本公司是经中国证监发字［１９９８］３１８ 号、３１９ 号文件批准、由沈阳黎明服装集团公司（以 下简称黎明集团）作为独家发起人，向社会公开募集 ７０００ 万人民币普通股后，成立股份有 限公司。１９９９ 年 １ 月 １５ 日召开创立大会，１９９９ 年 １ 月 ２５ 日经辽宁省工商行政管理局批准， 领取注册号码为 ２１００００１０４９８６３ 的企业法人营业执照，注册资本为人民币 １９，０００ 万元。 公司经营范围为：城市基础设施建设、公用事业设施建设、土地开发建设、室内外装 22 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 修、装饰、绿化工程、服装制造，房屋租赁。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 ２．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３．记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 ４．记帐基础和计价原则 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 ５．外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合为本位币记帐。期末外币帐户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进 行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 ６．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 ７．短期投资核算方法 （１）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认 为短期投资。 （２）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税 金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资 时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。 （３）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成 本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备， 并计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取 的短期投资跌价准备。 ８．坏帐核算方法 （１） 根据公司董事会决议，本公司坏帐损失采用备抵法核算。 （２）坏账准备金的提取采用余额百分比法，按应收款项（含应收账款、其他应收款， 下同）期末余额的 ６％比例计提。 （３）坏帐的确认标准：①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然 不能收回的款项。②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的 款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏帐核销。 23 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 ９．存货核算方法 （１）存货分类：本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品、开发产品、 开发成本等大类。 （２）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （３）存货取得和发出的计价方法： 本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价，存货发出采用加权平均法核算；低值易 耗品领用时采用五五摊销法。 （４）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销： ①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使 用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无 回升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代， 原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本；④因提供 的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低 计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 １０．长期投资核算方法 （１）长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 ２０％ 以上（含 ２０％），或虽投资不足 ２０％但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权 资本总额的 ２０％以下或虽投资达到 ２０％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限 的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期 限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年 的期限摊销。 （２）长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作 为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：①市价持续２年低于帐面价值； ②该项投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续 ２年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治 24 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 或法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变 而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在 行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶 化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其帐面价值，且这种降低价值在可 预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 １１．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （１）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备 和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值 在 ２，０００ 元以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。 （２）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （３）固定资产分类为：房屋及建筑物、传导设备、机器设备、运输设备、办公设备及 其他； （４）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣 除残值后确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 预计残值率（％） 房屋及建筑物 ４０ ２．３８ ５ 传导设备 ２０ ４．７５ ５ 机器设备 １４ ６．７８ ５ 运输设备 １０－１２ ７．９２－９．５０ ５ 办公设备及其他 ５－１４ ６．７９－１９．００ ５ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该 项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （５）固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产帐面净值与可收回 金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金 额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期 损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公 司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值 额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备为： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 25 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 １２．在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固 定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期 财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产帐 面价值。 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果 有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减 值准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： （１）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 １３．借款费用的核算方法 （１）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本 化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入 当期费用。 （２）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生 的利息和折价或溢价的摊销金额。 １４．无形资产核算方法 （１）无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （２）摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 （３）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来 的经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损 26 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 益。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 １５．长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当 月的损益；固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在 租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期 内平均摊销。 １６．收入确认原则 （１）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能 够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （２）提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （３）让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易 相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 １７．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期 所得税费用的方法。 １８．合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 ５０％以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会 计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司 的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础 上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已 将其按《企业会计制度》进行调整。 １９．会计政策、会计估计变更及会计差错更正 本公司本年度无会计政策、会计估计发生变更的情况，亦无重大会计差错更正情况。 27 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 三、税项 １．增值税 以供热收入为计税依据，执行 １３％的税率（计征时抵扣同期进项税额）；以供水收入为 计税依据，执行 ６％的税率。 ２．营业税 本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为： 土地转让收入 ５％ 接网费及接网工程收入 ３％ 房屋租赁收入 ５％ 工程施工收入 ３％ ３． 城建税、教育费附加 本公司分别按照应缴纳流转税额的 ７％，４％的比例计缴。 ４． 所得税 本年度母公司执行 ３３％的税率，控股子公司的所得税率均为 ３３％。 ５． 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营公司 １．纳入合并会计报表范围的控股子公司 本公司本期纳入合并会计报表范围的子公司： 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 沈阳浑南市政建设工程有限公司 厉斌 ５００ 万 ４５０ 万 ９０％ 市政水利工程施工 沈阳新区水业工程有限公司 厉斌 １００ 万 ８０ 万 ９８％ 供水工程安装施工 沈阳新区热网安装工程有限公司 厉斌 １００ 万 ８０ 万 ９８％ 供热管网安装保温 注：本公司与沈阳浑南市政建设工程有限公司分别持有沈阳新区水业工程有限公司和沈阳新 区热网安装工程有限公司 ８０％ 和 ２０％ 的股权。 ２．合营公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 沈阳黎富服装有限公司 富田博 ４００ 万美元 １９６ 万美元 ４９％ 服装制造 ３．合并会计报表范围的变化说明 本会计期间公司新投资设立了沈阳浑南市政建设工程有限公司（持 ９０％股权）、沈阳新 区水业工程有限公司（持 ９８％股权）、沈阳新区热网安装工程有限公司（持 ９８％股权）三个 子公司，依据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，在本期编制会计报表时对上述三个 子公司在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。 28 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 五、合并会计报表有关项目注释 １．货币资金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现金 ５０，９８５．０３ ２，３９７．４３ 银行存款 ６８，０４３，３１９．９８ ２７，１２３，４３９．５０ 其他货币资金 ０．００ ３９，４５７．４１ 合 计 ６８，０９４，３０５．０１ ２７，１６５，２９４．３４ 注：本公司货币资金期末较期初增加 １５０．６７％，主要原因为主营业务收入和银行长期借款的 增加。 ２．应收股利 被投资单位 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 性质和内容 沈阳黎富服装有限公司 ０．００ ２，８８５，７３１．０７ 红利 合 计 ０．００ ２，８８５，７３１．０７ ３．应收帐款 （１）帐龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值 １ 年以内 １８，９２６，５６３．９４ ８８．５０％ １，１３５，５９３．８３ １７，７９０，９７０．１１ ２１，２０６，９３２．８０ ９４．００％ １，２７２，４１５．９７ １９，９３４，５１６．８３ １－２ 年 １，１０６，７２１．６０ ５．１７％ ６６，４０３．３０ １，０４０，３１８．３０ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ２－３ 年 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ３ 年以上 １，３５３，６２８．９０ ６．３３％ ８１，２１７．７３ １，２７２，４１１．１７ １，３５３，６２８．９０ ６．００％ ８１，２１７．７３ １，２７２，４１１．１７ 合 计 ２１，３８６，９１４．４４ １００．００％ １，２８３，２１４．８６ ２０，１０３，６９９．５８ ２２，５６０，５６１．７０ １００．００％ １，３５３，６３３．７０ ２１，２０６，９２８．００ （２）应收帐款前五名金额合计为 １５，８６４，３５３．８６ 元，占应收帐款的 ７４．１８％。 （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 沈阳南湖科技开发集团公司 ２６８，６７６．７４ ２００２年 １．２６％ 采暖费 ４．其他应收款 （１）帐龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值 １年以下 １，３０６，６１３．４４ ９１．４９％ ７８，３９６．８１ １，２２８，２１６．６３ ５５，１００．８５ ３３．１１％ ３，３０６．０５ ５１，７９４．８０ １－２年 １２１，５４８．５２ ８．５１％ ７，２９２．９１ １１４，２５５．６１ １０９，５４５．５２ ６５．８３％ ６，５７２．７３ １０２，９７２．７９ ２－３年 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ３年以上 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ １，７５７．００ １．０６％ １０５．４２ １，６５１．５８ 合 计 １，４２８，１６１．９６ １００．００％ ８５，６８９．７２ １，３４２，４７２．２４ １６６，４０３．３７ １００．００ ９，９８４．２０ １５６，４１９．１７ 29 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 （１）其他应收帐款前五名金额合计为 １，０６８，２３２．６０ 元，占其他应收款的 ７４．８０％。 （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 ５．预付帐款 （１）帐龄分析 帐 龄 ２００２．１２．３１ 比例 ２００１．１２．３１ 比例 １ 年以下 ４，６７４，４４４．６０ １００．００％ ２，０９５，８３２．００ ９９．１７％ １－２年 ０．００ ０．００％ １７，５１０．００ ０．８３％ ２－３年 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００％ ３年以上 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００％ 合 计 ４，６７４，４４４．６０ １００．００％ ２，１１３，３４２．００ １００．００％ （１）本公司预付帐款期末较期初增长 １２１．１９％，主要原因为预付二号热源土地款。 （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 ６．存货 （１）存货明细 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 ８，２１１，１１２．２４ ０．００ ８，２１１，１１２．２４ １，６１７，１２３．３４ ０．００ １，６１７，１２３．３４ 低值易耗品 ７７，１２４．０６ ０．００ ７７，１２４．０６ １，３０５，０７８．７４ ０．００ １，３０５，０７８．７４ 工程施工 ４１，８３８．３５ ０．００ ４１，８３８．３５ ０．００ ０．００ ０．００ 开发土地 １２７，８２６，３９２．４９ ０．００ １２７，８２６，３９２．４９ １７３，３７９，３３６．８５ ０．００ １７３，３７９，３３６．８５ 合 计 １３６，１５６，４６７．１４ ０．００ １３６，１５６，４６７．１４ １７６，３０１，５３８．９３ ０．００ １７６，３０１，５３８．９３ 注：本公司存货期末较期初减少 ２２．７７％，主要原因为本期对外转让了 １００ 亩土地。 ７．待摊费用 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期摊销 本期转出 ２００２．１２．３１ 养路费 ０．００ ２２，１９６．００ ０．００ ０．００ ２２，１９６．００ 车库租金 ０．００ ５，５００．００ １，０００．００ ０．００ ４，５００．００ 会议费 ０．００ １，０００．００ ０．００ ０．００ １，０００．００ 进项税 ０．００ ６５６，４７２．６３ ０．００ ６５６，４７２．６３ ０．００ 汽车保险费 １８，０１３．９４ ５０，０４８．２７ ４３，２９２．１５ ０．００ ２４，７７０．０６ 报刊费 ２，７１３．２０ ４，８３９．００ ２，７１３．２０ ０．００ ４，８３９．００ 合 计 ２０，７２７．１４ ７４０，０５５．９０ ４７，００５．３５ ６５６，４７２．６３ ５７，３０５．０６ 30 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 ８．长期股权投资 （１）长期股权投资及资减值准备 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 对合营企业投资 １４，１８３，２３７．２５ ０．００ １４，１８３，２３７．２５ １６，０７８，２１３．９７ ０．００ １６，０７８，２１３．９７ 股权投资差额 ５２８，０８９．６９ ０．００ ５２８，０８９．６９ １，０５６，１７９．４５ ０．００ １，０５６，１７９．４５ 合 计 １４，７１１，３２６．９４ ０．００ １４，７１１，３２６．９４ １７，１３４，３９３．４２ ０．００ １７，１３４，３９３．４２ （２）对合营企业投资 初始投资额 权益变动 ２００２．１２．３１ 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 帐面余额 注册资本比例 沈阳黎富服装有限公司 ７，２５２，２４５．００ ０．００ ２０２，５９４．３６ ２，０９７，５７１．０８ ６，９３０，９９２．２５ １４，１８３，２３７．２５ ４９％ （３）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 ２００１．１２．３１ 本期摊销 ２００２．１２．３１ 形成原因 沈阳黎富服装有限公司 ３，１２０，４６７．８５ ７１个月 １，０５６，１７９．４５ ５２８，０８９．７６ ５２８，０８９．６９ 汇兑差额 ９．固定资产及累计折旧 （１）明细情况 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 固定资产原值： 房屋及建筑物 ２２４，４３６，１３８．２３ ２０，８３６，７０７．７３ ０．００ ２４５，２７２，８４５．９６ 传导设备 １３，９２９，２８０．６９ ２９，４２７，９９７．４５ ０．００ ４３，３５７，２７８．１４ 机器设备 ２５，２２０，７８３．０９ ２７，８２３，６１６．２６ ０．００ ５３，０４４，３９９．３５ 运输设备 １，５７５，５８６．００ ２，８４０，２６５．０８ ０．００ ４，４１５，８５１．０８ 办公设备及其他 ４７７，７１４．５３ ５２４，１９９．７４ ０．００ １，００１，９１４．２７ 合 计 ２６５，６３９，５０２．５４ ８１，４５２，７８６．２６ ０．００ ３４７，０９２，２８８．８０ 累计折旧： 房屋及建筑物 １，５７３，６１８．４７ ５，５４２，８４４．４１ ０．００ ７，１１６，４６２．８８ 传导设备 ６３５，６１６．６２ １，１８７，２８２．９７ ０．００ １，８２２，８９９．５９ 机器设备 ２，３５５，５９７．２９ ２，４６５，１８０．５７ ０．００ ４，８２０，７７７．８６ 运输设备 ４２７，００３．９８ ６５６，７７５．１９ ０．００ １，０８３，７７９．１７ 办公设备及其他 ５５，２１３．１８ １４８，２８２．６８ ０．００ ２０３，４９５．８６ 合 计 ５，０４７，０４９．５４ １０，０００，３６５．８２ ０．００ １５，０４７，４１５．３６ 固定资产净值： ２６０，５９２，４５３．００ ３３２，０４４，８７３．４４ 固定资产减值准备： ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 固定资产净额 ２６０，５９２，４５３．００ ３３２，０４４，８７３．４４ 注：①本公司固定资产期末较期初增加 ３０．６６％，主要原因为本公司自筹资金投资的 ２＃ 31 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 热源及 １＃热源改扩建部分项目完工并结转固定资产。 ②本期从在建工程转入固定资产总计 ７６，９８４，３１０．０２ 元。 ③截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司固定资产未发生减值，也无用于抵押的情况。 １０．在建工程 本期转入 其他 工程名称 预算数 ２００１．１２．３１ 本期增加 ２００２．１２．３１ 完工程度 资金来源 固定资产数 减少数 热源改扩建项目 １９，６０６．００ 万 ０．００ ８７，０１７，１７５．６４ ７６，６９５，６７１．０２ ０．００ １０，３２１，５０４．６２ ４５％ 自筹资金 蓄水池 ２６．００ 万 ２５０，０００．００ ３８，６３９．００ ２８８，６３９．００ ０．００ ０．００ 现已完工 自筹资金 合 计 １９，６３２．００万 ２５０，０００．００ ８７，０５５，８１４．６４ ７６，９８４，３１０．０２ ０．００ １０，３２１，５０４．６２ 注：期初数和本期增加数中无资本化利息。 １１．无形资产 （１） 无形资产 ２００１．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项目 帐面余额 减值准备 净值 帐面余额 减值准备 净值 无形资产 ８２，１２８，４０７．５２ ０．００ ８２，１２８，４０７．５２ ８０，５４４，２３７．７２ ０．００ ８０，５４４，２３７．７２ （２）无形资产明细 项目 取得方式 原始金额 ２００１．１２．３１ 本期转入 本期摊销 本期转出 ２００２．１２．３１ 累计摊销 剩余摊销期限 土地使用权 置换转入 ８２，３９９，４８２．２３ ８２，１２３，１４８．４９ ０．００ １，６５８，００２．４４ ０．００ ８０，４６５，１４６．０５ １，９３４，３３６．１８ ５８６个月 财务软件 购入 ４７，５８２．００ ０．００ ４７，５８２．００ １，５８６．０６ ０．００ ４５，９９５．９４ １，５８６．０６ ２９个月 财务软件 购入 ８，２００．００ ０．００ ８，２００．００ １３６．６６ ０．００ ８，０６３．３４ １３６．６６ ５９个月 财务软件 购入 ８，２００．００ ０．００ ８，２００．００ １３６．６７ ０．００ ８，０６３．３３ １３６．６７ ５９个月 财务软件 购入 １３，３００．００ ０．００ １３，３００．００ ２２１．６７ ０．００ １３，０７８．３３ ２２１．６７ ５９个月 财务软件 置换转入 ８，０５０．００ ５，２５９．０３ ０．００ １，３６８．３０ ０．００ ３，８９０．７３ ４，１５９．２７ ２９个月 合计 ８２，４８４，８１４．２３ ８２，１２８，４０７．５２ ７７，２８２．００ １，６６１，４５１．８０ ０．００ ８０，５４４，２３７．７２ １，９４０，５７６．５１ 注：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司无形资产不存在减值情况。 １２．长期待摊费用 项目名称 原始金额 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 累计摊销 剩余摊销期限 办公室装修 ２４０，０００．００ ０．００ ２４０，０００．００ ２０，０００．００ ２２０，０００．００ ２０，０００．００ ５５个月 屋面防水支出 ８１，５９０．４９ ７３，４３０．４９ ０．００ １６，３２０．００ ５７，１１０．４９ ２４，４８０．００ ４２个月 合计 ３２１，５９０．４９ ７３，４３０．４９ ２４０，０００．００ ３６，３２０．００ ２７７，１１０．４９ ４４，４８０．００ １３．短期借款 （１）短期借款类别 类 别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 担保借款 ６８，０５０，０００．００ ７４，０５０，０００．００ 质押借款 ０．００ １，４００，０００．００ 合 计 ６８，０５０，０００．００ ７５，４５０，０００．００ 32 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 注：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司短期借款全部由南科集团担保。 １４．应付帐款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 应付帐款 ３６，５４１，０２７．８６ ３７，５６４，９５８．６６ 注：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 １５．预收帐款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 预收帐款 ５，３０３，９８３．７８ ３，７７５，７３３．７０ 注：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 １６．应交税金 税 种 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增值税 １３，０２５，５５９．９９ １３，１０１，６６９．６３ 营业税 ７３６，７１５．２４ ４，５０３，６３０．９１ 城建税 ４０８，１２１．９５ ４４９，１２５．４０ 企业所得税 －４，８９９，５０７．１３ －５，０１９，１２６．０７ 房产税 ８５６，５１６．３８ ４２５，０８６．８７ 土地使用税 ４３，４８９．１６ １６０，７９８．０６ 个人所得税 １４，１３４．０７ ８，０８２．９３ 契税 １，４７７，３４０．７２ １，４７７，３４０．７２ 土地增值税 ０．００ ６，１６０，１２３．６９ 印花税 ０．００ ３，６７５．００ 合 计 １１，６６２，３７０．３８ ２１，２７０，４０７．１４ 注：公司的执行税率见附注三。 １７．其他应交款 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 内容 计缴标准 教育费附加 ２４９，００３．９１ ２５６，６４３．０８ 教育费附加 ４％ １８．其他应付款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 其他应付款 ２９，９９０，１９８．２５ ４６，４６０，３６１．３３ 注：①截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司欠南科集团 ２１，６６６，６９７．２５ 元，欠黎明集团 ３，９３４，９８４．６０ 元，欠沈阳市南湖科技开发区热力公司 ３，１６２，７０９．７０ 元。 ②截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 沈阳南湖科技开发集团公司 ２１，６６６，６９７．２５ ２００２年 ７２．２５％ 往来款 33 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 １９．预提费用 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 期末结存原因 电费 １８０，２７８．０６ ０．００ 尚未支付 经营费用 ６２６，７８１．７６ ０．００ 尚未支付 证券辅导费 ４００，０００．００ ０．００ 尚未支付 律师费 ８０，０００．００ ０．００ 尚未支付 报刊费 ２４０，０００．００ ０．００ 尚未支付 合 计 １，５２７，０５９．８２ ０．００ ２０．长期借款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 借款条件 币种 金额 币种 金额 担保借款 人民币 ８８，９２０，０００．００ 人民币 ３８，９２０，０００．００ 注：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司长期借款全部由南科集团担保。 ２１．其他长期负债 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 募集资金冻结利息 １，５２９，７３５．９７ ３，０５９，４７２．１１ ２２．股本 本期变动增减 （＋、－） 数量单位：股 项 目 ２００１．１２．３１ 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 ２００２．１２．３１ 一、尚未上市流通股份 １、发起人股份 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 其中： 国家拥有股份 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 ７０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 其中：高管股 已流通股份合计 ７０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 三、股份总数 １９０，０００，０００．００ １９０，０００，０００．００ 34 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 ２３． 资本公积 类 别 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ２８６，３００，０００．００ ０．００ ０．００ ２８６，３００，０００．００ 其它资本公积 ４６，２０４，２０２．６９ ０．００ ０．００ ４６，２０４，２０２．６９ 合 计 ３３２，５０４，２０２．６９ ０．００ ０．００ ３３２，５０４，２０２．６９ ２４．盈余公积 类 别 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 ０．００ １６，８９０．５９ ０．００ １６，８９０．５９ 法定公益金 ０．００ ８，４４５．２９ ０．００ ８，４４５．２９ 合 计 ０．００ ２５，３３５．８８ ０．００ ２５，３３５．８８ ２５．未分配利润 项 目 ２００２年度 ２００１年度 期初未分配利润 －１５９，２１５，０８４．６２ －１６１，４１１，４０９．４５ 加：本期利润转入 ６０，７２８，２２２．５７ ２，１９６，３２４．８３ 减：提取法定盈余公积 １６，８９０．５９ ０．００ 提取法定公益金 ８４４５．２９ ０．００ 期末未分配利润 －９８，５１２，１９７．９３ －１５９，２１５，０８４．６２ 注：报告期利润预分配情况：根据 ２００３ 年 １ 月 ２２ 日第二届十四次董事会提议，２００２ 年度 的利润分配预案为本公司 ２００２ 年度实现净利 ６０，７２８，２２２．５７ 元，全额用于弥补以前年度亏 损，不进行利润分配，弥补亏损后未分配利润为－９８，５１２，１９７．９３ 元。公司也不进行资本公 积金转增股本和其他形式的分配。 ２６．主营业务收入 （１） 项目列示 项 目 ２００２年度 ２００１年度 服装销售 ０．００ １４，２０１，９０３．８３ 面料销售 ０．００ ７，４４５，７７９．０８ 供水收入 ５，６５２，０４１．９０ ３５２，０２６．３２ 供暖收入 １６，５２４，９７５．９３ ４，７８１，６３３．７０ 接网费及接网工程收入 ４２，３４２，４０５．２０ １１，３７４，２７９．６０ 工程施工收入 ２，３９１，２１０．５５ ０．００ 土地转让收入 ７２，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 房屋租赁收入 ２１，０８１，１１１．２０ ３，２２１，０２４．３２ 合 计 １５９，９９１，７４４．７８ １１１，３７６，６４６．８５ （2）本公司前五名客户销售总额为 １２８，８５８，８５４．５６ 元，占全部销售总额的 ８０．５４％。 （３）本公司在 ２００１ 年 １１ 月进行了重大资产置换，因此 ２００１ 年度和 ２００２ 年度主营业务收 35 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 入无可比性。 ２７．主营业务成本 项 目 ２００２年度 ２００１年度 服装销售 ０．００ ２３，６７６，０７３．２５ 面料销售 ０．００ ６，９９５，１９９．０６ 供水成本 ２，４９９，７２２．２５ １５４，０２４．８２ 供暖成本 １１，４５６，７２２．５４ ３，３６３，４４７．１９ 接网费及接网工程成本 ０．００ ０．００ 工程施工成本 ２，０４３，０３１．３６ ０．００ 土地转让成本 ５２，２８１，７８１．０５ ５１，７１３，０６８．０５ 房屋租赁成本 ８，５５７，４３６．０２ １，３３０，４４５．０４ 合 计 ７６，８３８，６９３．２２ ８７，２３２，２５７．４１ 注：本公司在 ２００１ 年 １１ 月进行了重大资产置换，因此 ２００１ 年度和 ２００２ 年度主营业务成本 无可比性。 ２８．主营业务税金及附加 项 目 ２００２年度 ２００１年度 营业税 ６，０２１，３９５．２９ ４，００２，２８２．６１ 城建税 ６６９，４４９．４９ ５１２，５８２．８９ 教育费附加 ３９８，６３５．７１ ２９２，９０６．２３ 合 计 ７，０８９，４８０．４９ ４，８０７，７７１．７３ 注：税金计提标准见附注三。 ２９．其他业务利润 ２００２年度 ２００１年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售材料收入 ６，３００．００ ０．００ ６，３００．００ ２２９，３８１．０９ ０．００ ２２９，３８１．０９ 管道维修收入 １，３６１．００ ９，８９８．３８ －８，５３７．３８ ０．００ ０．００ ０．００ 场地使用权收入 ３９，９８０．００ ２，２２０．００ ３７，７６０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ４７，６４１．００ １２，１１８．３８ ３５，５２２．６２ ２２９，３８１．０９ ０．００ ２２９，３８１．０９ ３０．财务费用 项 目 ２００２年度 ２００１年度 利息支出 ８，２７４，１５９．８５ ８，１１１，９８５．８１ 减：利息收入 １２４，８６６．４４ ６１９，２６８．２７ 资金占用费收入 ０．００ ７，３１６，２５７．４１ 汇兑损失 ０．００ ７０，６７６．２６ 减：汇兑收益 １，２５３．０５ ０．００ 手续费支出 １０，７６８．９９ ３３，０３８．４１ 合 计 ８，１５８，８０９．３５ ２８０，１７４．８０ 36 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 ３１． 投资收益 项 目 ２００２年度 ２００１年度 对联营（或合营）公司的投资收益 ２０２，５９４．３６ ２，０９６，９４１．０７ 其中： 沈阳黎富服装有限公司 ２０２，５９４．３６ ２，０９６，９４１．０７ 对子公司的投资收益 ０．００ －１，７６６，４９７．６５ 其中： 沈阳黎明广告策划有限公司 ０．００ －１，６４２，１１８．１０ 沈阳中国名牌服装城有限公司 ０．００ －１１５，５３１．１５ 辽宁运明国际运输有限公司 ０．００ －８，８４８．４０ 股权投资差额摊销 －５２８，０８９．７６ －５２８，０８９．７６ 股权转让收益 ０．００ ０．００ 合 计 －３２５，４９５．４０ －１９７，６４６．３４ 注：本公司在 ２００１ 年 １１ 月进行了重大资产置换，因此 ２００１ 年度和 ２００２ 年度投资收益无可 比性。 ３２．补贴收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 水费补贴 ５００，０００．００ ０．００ 环保补贴 ３５０，０００．００ ０．００ 合 计 ８５０，０００．００ ０．００ 注：根据沈阳市浑南新区管理委员会沈新区发［２００２］１６３ 号文件关于《同意拨付自来水费补 贴的批复》，本公司本年度收取自来水费差额补贴 ５００，０００．００ 元；根据沈阳市环境保护局沈 环保发［２００２］１８ 文件《关于下达 ２００２ 年度污染治理资金计划投资指南的通知》，本公司本 年度实际收取环保补助 ３５０，０００．００ 元。 ３３．营业外收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 冻结资金利息收入 １，５２９，７３６．１４ １，５２９，７３６．０２ 罚款收入 ０．００ ４，７３４．４３ 处理固定资产收益 ０．００ ３２１，６４０．４０ 非货币交易收益 ０．００ ５０２，３７９．３２ 合 计 １，５２９，７３６．１４ ２，３５８，４９０．１７ ３４．营业外支出 项 目 ２００２年度 ２００１年度 滞纳金 ０．００ ６５，６１１．２６ 罚款 １，２００．００ １，９７９，５２７．５１ 其他 ０．００ ５１，５６６．６７ 合 计 １，２００．００ ２，０９６，７０５．４４ 37 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 ３５．收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 １，９３５，４９２．３９ 元，主要为： 项 目 金 额 补贴收入 ８５０，０００．００ 外部单位往来款 ７４５，７９２．０８ 其他 ３３９，７００．３１ 合 计 １，９３５，４９２．３９ ３６．支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 １７，３９６，７１４．６２ 元，主要为： 项 目 金 额 还南科集团往来款 １０，０００，０００．００ 还其他往来款项 ２，２５４，３０４．７５ 管理费用 ４，５９４，００３．４０ 其他 ５４８，４０６．４７ 合 计 １７，３９６，７１４．６２ 六、母公司会计报表有关项目注释 １．应收帐款 （１）帐龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值 １ 年以内 １８，０８６，５６３．９４ ８８．０２％ １，０８５，１９３．８３ １７，００１，３７０．１１ ２１，２０６，９３２．８０ ９４．００％ １，２７２，４１５．９７ １９，９３４，５１６．８３ １－２ 年 １，１０６，７２１．６０ ５．３９％ ６６，４０３．３０ １，０４０，３１８．３０ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ２－３ 年 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ３ 年以上 １，３５３，６２８．９０ ６．５９％ ８１，２１７．７３ １，２７２，４１１．１７ １，３５３，６２８．９０ ６．００％ ８１，２１７．７３ １，２７２，４１１．１７ 合 计 ２０，５４６，９１４．４４ １００．００％ １，２３２，８１４．８６ １９，３１４，０９９．５８ ２２，５６０，５６１．７０ １００．００％ １，３５３，６３３．７０ ２１，２０６，９２８．００ ２．其他应收款 （１）帐龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值 １年以下 １，１３７，５１０．４４ ９０．３５％ ６８，２５０．６３ １，０６９，２５９．８１ ５５，１００．８５ ３３．１１％ ３，３０６．０５ ５１，７９４．８０ １－２年 １２１，５４８．５２ ９．６５％ ７，２９２．９１ １１４，２５５．６１ １０９，５４５．５２ ６５．８３％ ６，５７２．７３ １０２，９７２．７９ ２－３年 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ３年以上 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ １，７５７．００ １．０６％ １０５．４２ １，６５１．５８ 合 计 １，２５９，０５８．９６ １００．００％ ７５，５４３．５４ １，１８３，５１５．４２ １６６，４０３．３７ １００．００ ９，９８４．２０ １５６，４１９．１７ 38 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 ３．长期股权投资 （１）长期股权投资及减值准备 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 帐面余额 减值准备 净值 帐面余额 减值准备 净值 对子公司投资 ６，２６８，１３６．１０ ０．００ ６，２６８，１３６．１０ ０．００ ０．００ ０．００ 对合营企业投资 １４，１８３，２３７．２５ ０．００ １４，１８３，２３７．２５ １６，０７８，２３１．９７ ０．００ １６，０７８，２１３．９７ 股权投资差额 ５２８，０８９．６９ ０．００ ５２８，０８９．６９ １，０５６，１７９．４５ ０．００ １，０５６，１７９．４５ 合 计 ２０，９７９，４６３．０４ ０．００ ２０，９７９，４６３．０４ １７，１３４，４１１．４２ ０．００ １７，１３４，３９３．４２ （２）对合营企业投资 初始投资额 权益变动 ２００２．１２．３１ 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本期利润分回 累计增减 帐面余额 注册资本比例 沈阳黎富服装有限公司 ７，２５２，２４５．００ ０．００ ２０２，５９４．３６ ２，０９７，５７１．０８ ６，９３０，９９２．２５ １４，１８３，２３７．２５ ４９％ （３）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 ２００１．１２．３１ 本期摊销 ２００２．１２．３１ 形成原因 沈阳黎富服装有限公司 ３，１２０，４６７．８５ ７１个月 １，０５６，１７９．４５ ５２８，０８９．７６ ５２８，０８９．６９ 汇兑差额 （４）权益法核算长期股权投资 初始 追加 被投资单位 被投资单位权益累 本期分回 被投资单位名称 ２００２．１２．３１ 投资额 投资额 权益本期变动额 计变动额 现金红利 沈阳黎富服装有限公司 ７，２５２，２４５．００ ０．００ ２０２，５９４．３６ ６，９３０，９９２．２５ ２，０９７，５７１．０８ １４，１８３，２３７．２５ 沈阳浑南市政建设工程有限公司 ４，５００，０００．００ ０．００ １５２，２１２．３４ １５２，２１２．３４ ０．００ ４，６５２，２１２．３４ 沈阳新区水业工程有限公司 ８００，０００．００ ０．００ １５，５５２．１５ １５，５５２．１５ ０．００ ８１５，５５２．１５ 沈阳新区热网安装工程有限公司 ８００，０００．００ ０．００ ３７１．６１ ３７１．６１ ０．００ ８００，３７１．６１ １３，３５２，２４５．００ ０．００ ３７０，７３０．４６ ７，０９９，１２８．３５ ２，０９７，５７１．０８ ２０，４５１，３７３．３５ ４．主营业务收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 服装销售 ０．００ １４，２０１，９０３．８３ 面料销售 ０．００ ７，４４５，７７９．０８ 供水收入 ５，６５２，０４１．９０ ３５２，０２６．３２ 供暖收入 １６，５２４，９７５．９３ ４，７８１，６３３．７０ 接网费及接网工程收入 ４２，３４２，４０５．２０ １１，３７４，２７９．６０ 工程施工收入 ２９５，５９０．００ ０．００ 土地转让收入 ７２，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 房屋租赁收入 ２１，０８１，１１１．２０ ３，２２１，０２４．３２ 合 计 １５７，８９６，１２４．２３ １１１，３７６，６４６．８５ 注：本公司在 ２００１ 年 １１ 月进行了重大资产置换，因此 ２００１ 年度和 ２００２ 年度主营业务收入 39 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 无可比性。 ５．主营业务成本 项 目 ２００２年度 ２００１年度 服装销售 ０．００ ２３，６７６，０７３．２５ 面料销售 ０．００ ６，９９５，１９９．０６ 供水成本 ２，４９９，７２２．２５ １５４，０２４．８２ 供暖成本 １１，４５６，７２２．５４ ３，３６３，４４７．１９ 接网费及接网工程成本 ０．００ ０．００ 工程施工成本 ２５１，１２４．０６ ０．００ 土地转让成本 ５２，２８１，７８１．０５ ５１，７１３，０６８．０５ 房屋租赁成本 ８，５５７，４３６．０２ １，３３０，４４５．０４ 合 计 ７５，０４６，７８５．９２ ８７，２３２，２５７．４１ 注：本公司在 ２００１ 年 １１ 月进行了重大资产置换，因此 ２００１ 年度和 ２００２ 年度主营业务成本 无可比性。 ６． 投资收益 项 目 ２００２年度 ２００１年度 对联营（或合营）公司的投资收益 ２０２，５９４．３６ ２，０９６，９４１．０７ 其中： 沈阳黎富服装有限公司 ２０２，５９４．３６ ２，０９６，９４１．０７ 对子公司的投资收益 １６８，１３６．１０ －１，７６６，４９７．６５ 其中： 沈阳浑南市政建设工程有限公司 １５２，２１２．３４ ０．００ 沈阳新区水业工程有限公司 １５，５５２．１５ ０．００ 沈阳新区热网安装工程有限公司 ３７１．６１ ０．００ 沈阳黎明广告策划有限公司 ０．００ －１，６４２，１１８．１０ 沈阳中国名牌服装城有限公司 ０．００ －１１５，５３１．１５ 辽宁运明国际运输有限公司 ０．００ －８，８４８．４０ 股权投资差额摊销 －５２８，０８９．７６ －５２８，０８９．７６ 股权转让收益 ０．００ ０．００ 合 计 －１５７，３５９．３０ －１９７，６４６．３４ 注：本公司在 ２００１ 年 １１ 月进行了重大资产置换，因此 ２００１ 年度和 ２００２ 年度投资收益无可 比性。 40 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １． 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注 册 地 址 主营业务 与本公司的 经济性质 法定代 关系 表人 服装制造 沈阳黎明服装集团公司 沈阳市 置换前母公司 全民所有制 刘震 基础设施建设 沈阳南湖科技开发集团公司 沈阳市 母公司 全民所有制 王翔坤 沈阳浑南市政建设工程有限公司 市政水利工程施工 沈阳市 子公司 有限责任公司 厉斌 沈阳新区水业工程有限公司 供水工程安装施工 沈阳市 子公司 有限责任公司 厉斌 沈阳新区热网安装工程有限公司 供热管网安装保温 沈阳市 子公司 有限责任公司 厉斌 注：根据财政部财企［２００２］４２５ 号《财政部关于沈阳新区开发建设股份有限公司国家股划转 有关问题的批复》，财政部同意将沈阳黎明服装集团公司所持有沈阳新区开发建设股份有限 公司 １２０，０００，０００．００ 股国家股无偿划转给沈阳南湖科技开发集团公司。 ２．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 沈阳黎明服装集团公司 １９８，０５０，０００．００ ０．００ ０．００ １９８，０５０，０００．００ 沈阳南湖科技开发集团公司 ３００，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ３００，０００，０００．００ 沈阳浑南市政建设工程有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 沈阳新区水业工程有限公司 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 沈阳新区热网安装工程有限公司 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ ３．存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 企 业 名 称 ２００１．１２．３１ 比例（％） 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 比例（％） 沈阳黎明服装集团公司 １２，０００．００ ６３．１６％ ０．００ １２，０００．００ ０．００ ０．００％ 沈阳南湖科技开发集团公司 ０．００ ０．００％ １２，０００．００ ０．００ １２，０００．００ ６３．１６％ 沈阳浑南市政建设工程有限公司 ０．００ ０．００％ ４５０．００ ０．００ ４５０．００ ９０．００％ 沈阳新区水业工程有限公司 ０．００ ０．００％ ８０．００ ０．００ ８０．００ ８０％ 沈阳新区热网安装工程有限公司 ０．００ ０．００％ ８０．００ ０．００ ８０．００ ８０％ 注：①控股股东变动原因同七、（一） １ 。 ②本公司与沈阳浑南市政建设工程有限公司分别持有沈阳新区水业工程有限公司和沈 阳新区热网安装工程有限公司 ８０％ 和 ２０％ 的股权。 ４．不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 沈阳黎富服装有限公司 本公司持有其 ４９％的股权 沈阳公共保税品有限公司 与本公司同一控股股东（南科集团） 沈阳高新技术创业投资有限公司 与本公司同一控股股东（南科集团） 41 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 沈阳南湖科技开发区建设总公司 与本公司同一控股股东（南科集团） 沈阳市南湖科技开发区热力公司 与本公司同受南科集团控制 沈阳高新技术产业开发区科技发展公司 与本公司同受南科集团控制 沈阳高新区资产经营管理中心 与本公司同一董事长 （二）关联方交易 １．本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 本公司与关联方按照市场价格进行交易。 ２．关联方交易 （１）提供劳务 ①本公司热力分公司本期为南科集团、沈阳南湖科技开发区建设总公司、沈阳公共保税 品有限公司等南科集团所控制的公司供热，取得供暖收入 ２，３１６，７６０．３０ 元；为南科集团所 属公司接网，取得接网费及接网工程收入 ４５９，９４０．８０ 元。 ②本公司水业分公司本期为南科集团及其所属公司供水，取得供水收入 ３，２８５，５１４．０２ 元。 （２）租赁资产 ①本公司委托沈阳高新区资产经营管理中心出租公司拥有的委租厂房，本期获出租收入 9,352,814.40 元，占全部收入的 5.85%。 ②本公司根据 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日与本公司潜在控股股东南科集团签定的设施使用合同， 本公司水业分公司使用南科集团在沈阳浑南产业开发区内的输水管道及其组成的所有设施， 同时在使用期内需要承担所使用设施的维护费用作为支付的对价。 （３）担保 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，南科集团为本公司担保借款 １５，６９７ 万元。 ３．关联方应收应付款项余额 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 企 业 名 称 金额 百分比 金额 百分比 应收帐款： 沈阳南湖科技开发集团 ２６８，６７６．７４ １．２６％ ０．００ ０．００％ 沈阳南湖科技开发区建设总公司 ６４，９４５．１３ ０．３０％ ０．００ ０．００％ 沈阳高新技术创业投资有限公司 １２７，０８０．００ ０．６０％ ０．００ ０．００％ 沈阳公共保品有限公司 ３４，７４０．００ ０．１６％ ０．００ ０．００％ 合 计 ４９５，４４１．８７ ２．３２％ ０．００ ０．００％ 应付账款： 沈阳南湖科技开发集团公司 １８５，０３０．００ ０．５１％ １０，１８５，０３０．００ ２８．８８％ 合 计 １８５，０３０．００ ０．５１％ １０，１８５，０３０．００ ２８．８８％ 其他应付款： 沈阳南湖科技开发集团公司 ２１，６６６，６９７．２５ ７２．２５％ ３６，６５０，０００．００ ７８．８８％ 42 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 沈阳黎明服装集团公司 ３，９３４，９８４．６０ １３．１２％ ３，６６２，４２３．９３ ７．８８％ 沈阳市南湖科技开发区热力公司 ３，１６２，７０９．７０ １０．５５％ ４，２０６，２８３．７６ ９．０５％ 合 计 ２８，７６４，３９１．５５ ９５．９２％ ４４，５１８，７０７．６９ ９５．８１％ 八、或有事项 本公司报告期内无需披露的或有事项。 九、承诺事项 本公司在报告期内无需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司在报告期内无需披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 １．托管、承包及租赁事项。 本公司与沈阳高新技术产业开发区科技创业服务中心签有房产租赁合同，委托其出租本 公司拥有的 ２１ 世纪大厦 Ａ 座 ５－２１ 层租赁房产，本期获租赁收入 １１，７２８，２９６．８０ 元，占全部 收入的 ７．３３％。 ２．根据沈阳市国家税务局稽查税处理字（ ２００１）第 １００１ 号、第 １００２ 号和第 １００３ 号处 罚决定，本公司需补缴增值税 １，６１８ 万元、罚款 ６ 万元。截止于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日尚欠交 １２９１ 万元，公司于 ２００３ 年 １ 月 ５ 日缴纳增值税 ６５０ 万元。 ３．诉讼事项 原本公司所属企业沈阳黎明服装集团公司黎明毛纺织厂与沈阳欧亚工贸集团实业总公 司购销协议欠款纠纷，经沈阳市中级人民法院调解， 沈阳黎明服装集团公司已向沈阳欧亚工 贸集团实业总公司付清所欠款项， 沈阳欧亚工贸集团实业总公司已放弃对本公司的追索，此 案已执行完毕。 十二、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 十三、其他需披露事项 根据沈阳市国有资产管理局沈国资局［２００１］３９ 号《关于对〈沈阳南湖科技开发集团公 司国有资产授权经营的请示〉的批复》，沈阳市国有资产管理局授予南科集团国有资产经营 权，并同意将黎明股份中的 １．２ 亿国家股无偿划转给南科集团持有，本次股权划转已得到辽 宁省政府［２００２］８２ 号文件批准，财政部财企［２００２］４２５ 号文已批准股权划转，中国证券监督 管理委员会已经批准豁免南科集团本次股权受让要约收购义务，本次股权过户登记费用已按 有关规定交纳，股权划转过户手续已办理完毕。 本次股权划转完成后，南科集团持有公司 １．２ 亿国家股，占公司总股本的 ６３．１６％，成为公司第一大股东。 43 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 十四、利润表附表 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润（人民币元） 净资产收益率（％） 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 每股收益（元／股） 主营业务利润 ７６，０６３，５７１．０７ １７．９４％ １９．３２％ ０．４００３ ０．４００３ 营业利润 ５８，８３０，８３９．１１ １３．８７％ １４．９４％ ０．３０９６ ０．３０９６ 净利润 ６０，７２８，２２２．５７ １４．３２％ １５．４２％ ０．３１９６ ０．３１９６ 扣除非常性损 ５８，３４９，６８６．４３ １３．７６％ １４．８１％ ０．３０７１ ０．３０７１ 益后的净利润 非经常性损益项目 金额 营业外收入 １，５２９，７３６．１４ 补贴收入 ８５０，０００．００ 减：营业外支出 １，２００．００ 所得税 ０．００ 合计 ２，３７８，５３６．１４ 十五、利润表补充资料 项 目 本年累计 上年实际数 １．出售、处理部门或被投资单位所得收益 ０．００ ０．００ ２．自然灾害发生的损失 ０．００ ０．００ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ０．００ －５８，０５７．９４ ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ０．００ ２，０４５，４２６．５０ ５．债务重组损失 ０．００ ０．００ ６．其他 ０．００ ０．００ 第十一章 备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的 会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有文件的正 本及公告原稿。 沈阳新区开发建设股份有限公司 法定代表人：赵家祯 二 OO 三年一月二十二日 44 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 编制单位：沈阳新区开发建设股份有限公司 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、1 68,094,305.01 67,727,294.26 27,165,294.34 短期投资 应收票据 应收股利 五、2 2,885,731.07 应收利息 应收账款 五、3 20,103,699.58 19,314,099.58 21,206,928.00 其他应收款 五、4 1,342,472.24 1,183,515.42 156,419.17 预付账款 五、5 4,674,444.60 4,593,205.20 2,113,342.00 应收补贴款 存货 五、6 136,156,467.14 136,069,273.02 176,301,538.93 待摊费用 五、7 57,305.06 36,757.08 20,727.14 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 230,428,693.63 228,924,144.56 - 229,849,980.65 长期投资 长期股权投资 五、8 14,711,326.94 20,979,463.04 17,134,393.42 长期债权投资 长期投资合计 14,711,326.94 20,979,463.04 - 17,134,393.42 固定资产 五、9 固定资产原价 五、9 347,092,288.80 346,607,898.80 265,639,502.54 减：累积折旧 五、9 15,047,415.36 15,039,785.96 5,047,049.54 固定资产净值 五、9 332,044,873.44 331,568,112.84 - 260,592,453.00 减：固定资产减值准备 固定资产净额 五、9 332,044,873.44 331,568,112.84 - 260,592,453.00 工程物资 在建工程 五、10 10,321,504.62 10,733,324.62 250,000.00 固定资产清理 固定资产合计 342,366,378.06 342,301,437.46 - 260,842,453.00 无形资产及其他资产 无形资产 五、11 80,544,237.72 80,515,032.72 82,128,407.52 长期待摊费用 五、12 277,110.49 277,110.49 73,430.49 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 80,821,348.21 80,792,143.21 - 82,201,838.01 递延税项 递延税款借项 资产总计 668,327,746.84 672,997,188.27 - 590,028,665.08 单位负责人：赵家祯 财务负责人：林春庆 会计机构负责人：林春庆 制表人：李丹 45 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：沈阳新区开发建设股份有限公司 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五、13 68,050,000.00 68,050,000.00 75,450,000.00 应付票据 应付账款 五、14 36,541,027.86 36,590,303.86 37,564,958.66 预收账款 五、15 5,303,983.78 5,203,983.78 3,775,733.70 应付工资 应付福利费 20,113.75 17,753.87 -18,029.01 应付股利 应交税金 五、16 11,662,370.38 11,498,083.60 21,270,407.14 其他应交款 五、17 249,003.91 248,080.37 256,643.08 其他应付款 五、18 29,990,198.25 34,983,026.36 46,460,361.33 预提费用 五、19 1,527,059.82 1,527,059.82 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 153,343,757.75 158,118,291.66 - 184,760,074.90 长期负债 长期借款 五、20 88,920,000.00 88,920,000.00 38,920,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 五、21 1,529,735.97 1,529,735.97 3,059,472.11 长期负债合计 90,449,735.97 90,449,735.97 - 41,979,472.11 递延税项 递延税款贷项 负债合计 243,793,493.72 248,568,027.63 - 226,739,547.01 少数股东权益 516,912.48 股东权益 股本 五、22 190,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 190,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 资本公积 五、23 332,504,202.69 332,504,202.69 332,504,202.69 盈余公积 五、24 25,335.88 其中：公益金 8,445.29 未分配利润 五、25 -98,512,197.93 -98,075,042.05 -159,215,084.62- 股东权益合计 424,017,340.64 424,429,160.64 - 363,289,118.07 负债及股东权益合计 668,327,746.84 672,997,188.27 - 590,028,665.08 单位负责人：赵家祯 财务负责人：林春庆 会计机构负责人：林春庆 制表人：李丹 46 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：沈阳新区开发建设股份有限公司 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、26 159,991,744.78 157,896,124.23 111,376,646.85 减：主营业务成本 五、27 76,838,693.22 75,046,785.92 87,232,257.41 主营业务税金及附加 五、28 7,089,480.49 6,991,577.97 4,807,771.73 二、主营业务利润 76,063,571.07 75,857,760.34 19,336,617.71 加：其他业务利润(亏损以“— ”号填列) 五、29 35,522.62 35,522.62 229,381.09 减：营业费用 709,821.76 709,821.76 1,401,684.03 管理费用 8,399,623.47 8,100,334.30 15,751,953.53 财务费用 五、30 8,158,809.35 8,164,261.17 280,174.80 三、营业利润(亏损以“— ”号填列) 58,830,839.11 58,918,865.73 2,132,186.44 加：投资收益(损失以“— ”号填列) 五、31 -325,495.40 -157,359.30 -197,646.34 补贴收入 五、32 850,000.00 850,000.00 营业外收入 五、33 1,529,736.14 1,529,736.14 2,358,490.17 减：营业外支出 五、34 1,200.00 1,200.00 2,096,705.44 四、利润总额(亏损总额以“— ”号填列) 60,883,879.85 61,140,042.57 2,196,324.83 减：所得税 138,744.80 减：少数股东损益 16,912.48 五、净利润(净亏损以“— ”号填列) 60,728,222.57 61,140,042.57 2,196,324.83 加：年初未分配利润(亏损以“— ”号填列) -159,215,084.62 -159,215,084.62 -161,411,409.45 其他转入 六、可供分配的利润 -98,486,862.05 -98,075,042.05 -159,215,084.62 减：提取法定盈余公积金 16,890.59 提取法定公益金 8,445.29 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -98,512,197.93 -98,075,042.05 -159,215,084.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 -98,512,197.93 -98,075,042.05 -159,215,084.62 单位负责人：赵家祯 财务负责人：林春庆 会计机构负责人：林春庆 制表人：李丹 47 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位：沈阳新区开发建设股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 161,250,477.53 161,720,548.53 收到的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、35 1,935,492.39 34,090,860.95 现金流入小计 163,185,969.92 195,811,409.48 购买商品、接受劳务支付的现金 45,027,899.91 42,911,275.13 支付给职工以及为职工支付的现金 2,923,011.16 2,831,237.32 支付的各项税费 27,264,385.72 27,169,090.50 支付的其他与经营活动有关的现金 五、36 17,396,714.62 46,606,948.77 现金流出小计 92,612,011.41 119,518,551.72 经营活动产生的现金流量净额 70,573,958.51 76,292,857.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 64,561,986.31 64,047,896.31 投资所支付的现金 6,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 64,561,986.31 70,147,896.31 投资活动产生的现金流量净额 -64,561,986.31 -70,147,896.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 500,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 70,000,000.00 70,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 70,500,000.00 70,000,000.00 偿还债务所支付的现金 27,400,000.00 27,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,182,961.53 8,182,961.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 35,582,961.53 35,582,961.53 筹资活动产生的现金流量净额 34,917,038.47 34,417,038.47 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 40,929,010.67 40,561,999.92 单位负责人：赵家祯 财务负责人：林春庆 会计机构负责人：林春庆 制表人：李丹 48 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表（补充资料） 编制单位：沈阳新区开发建设股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 60,728,222.57 61,140,042.57 加：少数股东损益 16,912.48 计提的资产减值准备 5,286.68 -67,570.59 固定资产折旧 9,998,132.82 9,990,503.42 无形资产摊销 1,661,451.80 1,572,704.72 长期待摊费用摊销 13,600.00 13,600.00 待摊费用减少（减：增加） -36,577.92 6,176.86 预提费用增加（减：减少） 1,527,059.82 1,527,059.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 8,159,070.35 8,176,070.35 投资损失（减：收益） 325,495.40 157,359.30 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 40,145,071.79 41,492,950.56 经营性应收项目的减少（减：增加） 2,674,789.54 9,219,013.87 经营性应付项目的增加（减：减少） -54,720,666.46 -56,969,886.35 增值税增加净额（减：减少） 76,109.64 34,833.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 70,573,958.51 76,292,857.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 68,094,305.01 67,727,294.26 减：现金的期初余额 27,165,294.34 27,165,294.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 40,929,010.67 40,561,999.92 单位负责人：赵家祯 财务负责人：林春庆 会计机构负责人：林春庆 制表人：李丹 49 沈阳新区开发建设股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：沈阳新区开发建设股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期转回数 2002.12.31 一、坏帐准备合计 1,363,617.90 2,092,133.62 2,086,846.94 1,368,904.58 其中：应收帐款 ,353,633.70 2,007,719.09 2,078,137.93 1,283,214.86 其他应收款 ,984.20 84,414.53 8,709.01 85,689.72 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - 产成品 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 运输设备 - 办公设备及其他 - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - 专有技术 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - - - - 合 计 1,363,617.90 2,092,133.62 2,086,846.94 1,368,904.58 50