圣济堂(600227)赤天化2002年年度报告

贵州赤天化股份有限公司 ＧＵＩＺＨＯＵ ＣＨＩＴＩＡＮＨＵＡ ＣＯ．，ＬＴＤ ２００２ 年 年 度 报 告 二 ΟΟ三 年 一 月 二 十 三 日 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 重要提示………………………………………………………………３ 一、公司基本情况简介………………………………………………４ 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………５ 三、股本变动及股东情况……………………………………………７ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………９ 五、公司治理结构 …………………………………………………１０ 六、股东大会情况简介 ……………………………………………１２ 七、董事会报告 ……………………………………………………１３ 八、监事会报告 ……………………………………………………２１ 九、重要事项 ………………………………………………………２３ 十、财务报告 ………………………………………………………２５ 十一、备查文件目录 ………………………………………………５２ ２ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重 要 提 示 本 公 司 董 事 会 及 其 董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长郑才友先生、总经理席家忠先生及财务负责 人车碧禄先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 贵州赤天化股份有限公司董事会 董事长：郑才友 二ΟΟ三年一月二十三日 ３ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 一、公司基本情况简介 １、公司法定中、英文名称及缩写： 中文名称：贵州赤天化股份有限公司 英文名称：ＧＵＩＺＨＯＵ ＣＨＩＴＩＡＮＨＵＡ ＣＯ．，ＬＴＤ 英文缩写：ＣＨＴＨ ２、法定代表人：郑才友 ３、董事会秘书：杨呈祥 通讯地址：贵州省赤水市化工路 邮 编：５６４７０７ 电 话：０８５２－２８７８８７４、２８７８７８８ 传 真：０８５２－２８７８３３２ 电子信箱：ｇｆｇｓｂｇｓ＠ｃｈｔｈ．ｃｏｍ．ｃｎ 授权代表：王晓强 通讯地址：贵州省赤水市化工路 邮 编：５６４７０７ 电 话：０８５２－２８７８８７４ 传 真：０８５２－２８７８３３２ 电子信箱：ｇｆｇｓｂｇｓ＠ｃｈｔｈ．ｃｏｍ．ｃｎ 授权代表：梅 君 通讯地址：贵州省赤水市化工路 邮 编：５６４７０７ 电 话：０８５２－２８７８８７４ 传 真：０８５２－２８７８３３２ 电子信箱：ｇｆｇｓｂｇｓ＠ｃｈｔｈ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册地址：贵州省贵阳市新添大道 ３１０ 号 公司办公地址：贵州省赤水市化工路 贵州省贵阳市新添大道 ３１０ 号 邮 编：５６４７０７（赤水） ５５００１８（贵阳） 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈｔｈ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｇｆｇｓｂｇｓ＠ｃｈｔｈ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 ６、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：赤天化 股票代码：６００２２７ ４ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ７、公司首次注册登记日期：１９９８年８月２８日 注册地点：贵州省贵阳市 变更注册登记日期：２０００年１０月２６日 企业法人营业执照注册号：５２００００１２０１９８８（２－２） 税务登记号：５２０３８１７０９６０７９０Ｘ 公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市东城区朝阳门北大街８号富华大厦Ｃ座１２层 二、会计数据和业务数据摘要 １、本年度主要效益指标情况（单位：人民币元） 利润总额 ７２，３６４，７９０．８６ 净利润 ６１，２５９，１６８．１４ 扣除非经常性损益后的净利润 ４９，８６４，６９５．２８ 主营业务利润 １０７，０７２，９２９．６３ 其他业务利润 ２６２，７０５．８３ 营业利润 ６０，４８９，００１．０４ 投资收益 ５，９４７，８３０．７５ 补贴收入 1,538,555.35 营业外收支净额 ４，３８９，４０３．７２ 经营活动产生的现金流量净额 ６７，４２７，３１７．４４ 现金及现金等价物净增加额 －６７，２５８，００５．０１ 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： （1）冻结新股申购资金利息(税后) 3,730,993.17 元 （2）委托理财收益(税后) 4,908,750.00 元 （3）增值税返还 (税后) 1,307,772.05 元 （4）所得税返还 1,446,957.64 元 ５ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 659,393,192.68 630,644,450.25 600,867,609.35 净利润 61,259,168.14 37,515,717.98 65,133,301.76 每股收益(摊薄) 0.360 0.221 0.383 每股收益(加权) 0.360 0.221 0.383 扣除非经常性损益后的每股收益 0.293 0.041 0.215 每股经营活动产生的现金流量净额 0.397 0.904 0.004 净资产收益率(%)(摊薄) 8.19 5.20 9.30 净资产收益率(%)(加权) 8.15 5.22 9.17 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 总资产 868,515,680.79 901,548,781.00 843,264,825.04 股东权益(不含少数股东权益) 748,382,533.49 721,123,365.35 700,607,647.37 每股净资产 4.402 4.24 4.12 调整后每股净资产 4.402 4.24 4.12 ３、报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.31% 14.24% 0.630 0.630 营业利润 8.08% 8.05% 0.356 0.356 净利润 8.19% 8.15% 0.360 0.360 扣除非经常性损益后的净利润 6.66% 6.63% 0.293 0.293 ４、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 170,000,000 468,090,765.50 17,253,259.98 17,253,259.98 48,526,079.89 721,123,365.35 本期增加 6,125,916.81 6,125,916.81 49,007,334.52 61,259,168.14 本期减少 34,000,000.00 34,000,000.00 期末数 170,000,000 468,090,765.50 23,379,176.79 23,379,176.79 63,533,414.41 748,382,533.49 按税后利润的 按税后利润的 盈利及用现 盈利及用现金分 变动原因 10%提取 10%提取 金分配股利 配股利 ６ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三、 股本变动及股东情况 １、股本变动情况 （１）股份变动情况表 股份变动情况表 数量单位： 股 本次变动前 本次变动 本次变动后 配 送 公积金转股 增发 其他 小计 股 股 一、未上市流通股份 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １００，０００，０００ １００，０００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １００，０００，０００ １００，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ７０，０００，０００ ７０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ７０，０００，０００ ７０，０００，０００ 三、股份总数 １７０，０００，０００ １７０，０００，０００ 注：报告期内公司股本无变动。 （２） 股票发行与上市情况 本公司 ７０００ 万股 Ａ 股股票于 １９９９ 年 １２ 月 １３ 日发行，每股发行价 ７．２０ 元。其中： 向社会公众发行 ５６００ 万股，向证券投资基金配售 １４００ 万股。 本公司 ６３００ 万股（含向证券投资基金配售的 ７００ 万股）社会公众股于 ２０００ 年 ２ 月 ２１ 日在上海证券交易所挂牌上市交易，向证券投资基金配售的另外 ７００ 万股 Ａ 股股 票于 ２０００ 年 ６ 月 １３ 日持股期满上市交易。 本公司未发行内部职工股。 ２、股东情况介绍 （１）报告期末公司股东总数为４６３２３户。 （２）报告期末公司主要股东持股情况 报告期末公司前十名股东持股情况 ７ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 序号 股东名称 股份类别 持股数量 持股比例 （万股） 1 黔赤天化 国有法人股 9708.12 57.11% ２ 赤化工会 法人股 221.88 1.31% 3 国元证券 流通股 40.08 0.24% 4 大隆电子 法人股 40.00 0.24% 5 上港集箱 流通股 20.95 0.12% 6 新锦竹木 法人股 20.00 0.12% 7 李 钢 流通股 17.25 0.10% 8 鲁南投资 流通股 15.56 0.09% 9 王伯英 流通股 11.00 0.06 % 10 天山实业 法人股 10.00 0.05% 注： １、本公司前 １０ 大股东中，黔赤天化、赤化工会、大隆电子、新锦竹木、天山实业是公司发起 人法人股东，其余为流通股股东，公司未知其关联关系、是否一致行动人。 ２、报告期末，持有公司股份达 ５％以上（含 ５％）股东所持股份无质押、冻结或托管的情况。 ３、接公司股东通知，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司发起人法人股东赤化工会分别与大隆电子、新 锦竹木、天山实业签订了《股份转让协议书》。根据《股份转让协议书》，大隆电子拟将所持本公 司的法人股 ４０ 万股（占本公司总股本的 ０．２４％）协议转让给赤化工会；新锦竹木拟将所持本公司 的法人股 ２０ 万股（占本公司总股本的 ０．１２％）协议转让给赤化工会；天山实业拟将所持本公司的 法人股 １０ 万股（占本公司总股本的 ０．０５％）协议转让给赤化工会，每股转让价格均为 ４．２４ 元， 共计转让金额 ２９６．８０ 万元。本次股份转让尚未办理过户手续。 （３）公司控股股东情况 本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司为国有法人股股东，持有本公司股 票９７０８．１２万股，占股份总额的 ５７．１１％。 法定代表人：李大学 成立日期：１９９５年１０月１８日 注册资本：５０８００万元 经营范围：生产和销售合成氨、双氧水、烟用聚丙烯丝束、吗啉等化工产品及各 类塑料制品；技术开发、机械加工制作和设备安装维修；商贸，本企业自产产品及相 关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、 零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 报告期内所持股份未发生增减变动和质押、冻结情况。 （４）报告期内无控股股东变更情况。 （５）报告期内无其它持股１０％以上（含１０％）的法人股东。 ８ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 （１）、基本情况 年初 年末 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 持股（股） 持股（股） 郑才友 男 ５２岁 董事长 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 吴力行 男 ５５岁 董事 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 李培毅 男 ４７岁 董事 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 席家忠 男 ５２岁 董事、总经理 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 王贵昌 男 ４４岁 董事、副总经理 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 朱静华 女 ６０岁 独立董事 ２００２．０３－２００４．１２ ０ ０ 孙德生 男 ６３岁 独立董事 ２００２．０３－２００４．１２ ５８００ ５８００ 戴选忠 男 ３８岁 副总经理 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 吴重光 男 ５０岁 副总经理 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 谢正勇 男 ４４岁 监事会主席 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 廖承玲 女 ５２岁 监事 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 蔡 林 男 ４３岁 监事 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 杨呈祥 男 ４２岁 董事会秘书 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 车碧禄 男 ３４岁 财务负责人 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ （2）、董事、监事在股东单位任职情况： 董事长郑才友先生在本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司任党委书记、 副董事长。 董事吴力行先生在本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司任董事、副总经 理。 董事李培毅先生在本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司任董事、副总经 理。 监事会主席谢正勇先生在本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司工会任副 主席。 监事廖承玲女士在本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司任副总会计师兼 财务处处长。 监事蔡林先生在本公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司任党委组织部部长。 ２、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 ２００２ 年度在本公司领薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬决策程序及确 定依据按照公司劳动人事工资制度和有关规章制度执行。 公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 ５６．５４ 万元，金额最高的前三 名董事的报酬总额为 １４．５６ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １３．４７ 万元。 ９ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公司董事、监事及高级管理人员 １４ 人，其中，董事郑才友、吴力行、李培毅及监 事谢正勇、廖承玲不在公司领取报酬；在公司领取报酬的 ９ 人，其中年度报酬数额在 ３．０～４．０ 万元的有 ５ 人，在 ４．０～5.0 万元的有 4 人。 公司独立董事朱静华女士和孙德生先生的年度津贴，经公司 2001 年年度股东大会 审议通过，分别为 ３ 万元。公司 ２００１ 年年度股东大会决议及公告登载于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 ３、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，公司无董事、监事及高级管理人员离任情况。 4、公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在职员工 995 人，公司需承担费用的离退休职工 7 人，公司员工中有各种专业技术职称的人数为 328 人，其中高级职称 24 人，中级职称 105 人，初级职称 193 人。 （1）员工专业构成 项 目 人数 占员工总数的％ 在职员工总数 995 100 其中： 生产人员 513 51.56 销售人员 133 13.37 技术人员 141 14.17 财务人员 23 2.31 行政人员 185 18.59 （２）员工教育程度 项 目 人数 占员工总数的％ 在职员工总数 995 100 其中： 研究生 4 0.40 本科生 79 7.94 大中专 473 47.54 高中或以下 439 44.12 五、公司治理结构 1、公司治理结构情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的规定与要求，不断完善公司法人治 理结构，规范公司运作。报告期内，根据 2001 年年度股东大会决议，修订了公司《章 程》，选举了两名独立董事，并根据《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立 现代企业制度检查的通知》（证监发〖２００２〗３２ 号），对本公司建立现代企业制度进行 了一次全面、认真的自查，自查报告已按规定上报中国证监会、国家经贸委等有关部 １０ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 门。公司的控股股东贵州赤天化集团有限责任公司也进行了相应自查。公司治理的实 际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 （1）股东与股东大会 按照公司《章程》规定，股东按其所持股份享有平等权利，并承担相应义务。公 司股东大会的召开和表决程序规范，历次股东大会均有律师现场见证。 公司关联交易公平合理，严格遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，关联交易的 定价不偏离市场独立第三方的价格和收费标准，并对定价依据予以充分披露。 （2）控股股东与上市公司 控股股东行为规范，严格依法行使出资人的权利。没有利用资产重组等方式损害 上市公司和其它股东的利益；没有非法占用公司资金；没有超越股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动；没有对公司股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决 议履行任何批准手续；没有越过公司股东大会、董事会任免公司的高级管理人员。 业务方面。公司独立于控股股东，独立从事生产经营活动，与控股股东无同业竞 争，拥有独立的生产、销售、财务系统。 人员方面。公司在劳动、人事及劳资方面，有独立的管理系统，与母公司进行了 分离。公司经理、副经理等高级管理人员全部在公司任职并领取报酬，没有在控股股 东单位兼任行政职务。 资产方面。公司生产系统、辅助生产系统和配套设施独立，拥有较为健全的管理 体系。公司产品所使用的商标，以及工业产权，非专利技术等无形资产均为公司独立 拥有。 财务方面。公司建立了独立的财会部门，独立在银行开户，并按照上市公司的要 求，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立完税。 机构方面。本公司设立了独立于控股股东的生产、管理、营销等部门，各部门均 具有独立完整的业务及自主管理能力。 （3）董事与董事会 公司董事的选聘严格遵照公司《章程》的规定，董事会的人数和人员构成符合法 律、法规的要求。董事会建立了能够充分反映董事个人意见的议事规则。董事会会议 严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。董事能根据公司和全体 股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。董事能够以认真负责的态度出席董 事会和股东大会，能够积极参加有关培训，不断熟悉有关法律法规，了解作为董事的 权利、义务和责任，以利于更好地履行相应的权利和义务。 （4）监事和监会会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定和要求。监事会有明确的议 事规则。监事会会议符合相关规定要求，有完整、真实的会议记录。公司监事能够认 真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，依法、独立地对公司财务以及公司 董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 （5）高级管理人员的绩效评价与激励约束机制 １１ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 报告期内，公司以年度经营目标考核制对公司高级管理人员进行了考核。通过考 核认为，公司高级管理人员能认真履行职责，积极工作。目前，公司正积极考虑建立 公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。 （6）利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等其他利益相关者的 合法权益，能够与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司能够 关注所在社区的公益事业、环境保护等问题，重视公司的社会责任。 （7）信息披露与透明度 公司制定有“信息披露管理办法”制度，能够按照法律、法规和监管部门的有关 规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司指定董事会秘书负责信息披露 工作、接待股东来访和咨询，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司应予公告 的信息。 2、独立董事履行职责情况 报告期内，公司董事会按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定要求，于 2002 年 3 月 12 日召开的 2001 年度股东大会选举产生了两名 独立董事。自任职以来，两名独立董事出席了报告期内的各次董事会，并能够按照有 关规定，分别从法律、财务和公司治理等角度对公司的生产经营、对外投资等一系列 重大事项发表专业性意见，对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展都起到了 积极的作用。切实有效地维护了公司及广大中小投资者的利益。 六、股东大会情况简介 本年度，公司只召开了一次股东大会，即 ２００１ 年年度股东大会。本次股东大会的 通知、召集、召开，均按照《公司法》及公司《章程》规定的程序和要求严格进行。 １、公司 ２００１ 年年度股东大会于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日在赤水市公司生产地公司一楼 会议室召开。大会到会股东及代理人 １０ 人，代表股份 １００００３９００ 股，占公司总股本 （１７０００ 万股）的 ５８．８３％。 ２、公司 ２００１ 年年度股东大会审议并通过了如下决议： （１）通过了《公司 ２００１ 年年度报告》。 （２）通过了《公司 ２００１ 年财务决算方案》。 （３）通过了《公司 ２００１ 年利润分配方案》。即：每 １０ 股派现金 １ 元（含税）。经 信永中和会计师事务所有限责任公司审计，公司 ２００１ 年实现净利润 ３，７５１．５７ 万元， 按法定比例提取两金并加上 ２０００ 年未分配利润 ３，５５１．３５ 万元后，２００１ 年度可供股东 分配的利润为 ６，５５２．６１ 万元。按每 １０ 股派现金 １ 元（含税）分配普通股利 １７，００．００ 万元后，结余 ４８５２．６１ 万元，留待以后年度分配。公司 ２００１ 年度资本公积金不转增股 本。 １２ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （４）通过了《公司 ２００２ 年财务预算方案》。即：预计 ２００２ 年度可实现主营业务 收入约 ６．０３ 亿元，较 ２００１ 年有所下降；产品成本预计在每吨 ８４０ 元左右，比 ２００１ 年 的每吨 ８２１ 元有所上升；预计期间费用约 ３，４００ 万元。 （５）通过了公司提名的两位独立董事候选人。有关独立董事候选人的情况，公司 已分别登载于 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （６）通过了给予公司独立董事津贴标准的预案。即：给予每位独立董事年津贴 ３ 万元人民币（含个人所得税）。 （７）通过了公司《章程》修改方案。方案修改的具体内容，公司已分别登载于 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （８）通过了更换执行公司审计的会计师事务所。决定聘请信永中和会计师事务所 替代原中天信会计师事务所为新任执行公司审计的会计师事务所。 本次大会形成的决议及公告已登载于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日《中国证券报》、《上海证 券报》。 ３、选举公司独立董事情况 报告期内，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和 公司《章程》的规定要求，按照公司二届一次董事会决议，依照法定程序，公司 ２００１ 年年度股东大会以记名投票方式选举朱静华女士、孙德生先生为公司第二届董事会独 立董事。 七、董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 公司主营业务主要是尿素的生产和销售。 报告期内，公司生产经营状况良好，但总体上仍面临一定困难与不确定因素。一 方面，由于化肥销售市场有所回暖，尿素产品销售价格稳中有升，公司紧紧抓住这一 市场变化的有利机遇，加大营销力度，做好资金回笼工作，在产量与销量均低于上年 的情况下，仍取得了较好的经济效益。另一方面，由于公司主要原材料天然气供气不 足，致使公司不能满负荷生产，生产装置效率不能有效发挥，不能在市场条件有利之 时多产多销尿素。面对这种情况，公司采取了积极的措施，对内，进一步强化内部管 理，精心操作，精心检修，精心维护，确保了生产装置的安全、稳定、连续运转；对 外，加大协调力度，积极与供气单位协调联系，力争得到更多的供气以提高产量。在 产品销售上，紧紧抓住难得的市场机遇，促使公司销售份额和市场占有率得到进一步 巩固。报告期内，公司共生产尿素 62.02 万吨，销售尿素 67.04 万吨，实现销售收入 65,939.32 万元，实现净利润 6,125.92 万元。 １３ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （１）报告期内，公司的主营业务收入、主营业务成本构成情况如下： ＜１＞按类别划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 尿素 635,446,521.55 617,119,484.83 531,286,063.31 577,004,278.46 加工尿素 7,964,601.77 0.00 5,640,726.78 0.00 液氨 58,734.18 455,233.89 34,208.56 339,008.21 复合肥专用肥 15,923,335.18 13,069,731.53 13,755,174.47 12,894,827.77 合 计 659,393,192.68 630,644,450.25 550,716,173.12 590,238,114.44 ＜２＞按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 地 区 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 贵州省 373,227,903.65 431,482,859.37 311,714,838.86 403,840,917.90 四川省 148,061,217.01 109,979,941.19 123,658,702.76 102,937,527.16 重庆市 137,476,045.08 86,192,604.15 114,818,111.99 80,685,550.24 其他 628,026.94 2,989,045.54 524,519.51 2,774,119.14 小 计 659,393,192.68 630,644,450.25 550,716,173.12 590,238,114.44 内部相互抵消 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 659,393,192.68 630,644,450.25 550,716,173.12 590,238,114.44 （2）生产经营的主要产品及其市场占有率情况 公司生产经营的主要产品是农用尿素，产品在省内市场占有率为 70％左右。产品 的销售收入、销售成本和毛利率如下： 主营项目 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 尿 素 635,446,521.55 531,286,063.31 16.39 （3）主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的说明 报告期内，因公司主要产品尿素销售价格上涨，使公司主营业务盈利能力较前一 报告期有较大的提高。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）公司控股的贵州天安药业股份有限公司（以下简称“天安药业公司”），成立 于 2002 年 12 月 13 日，是经贵州省人民政府“黔府函[2002]379 号”文批准，由本公 司和廖志红等 5 位自然人以发起方式设立，在贵州省工商行政管理局注册登记的股份 有限公司；注册号为：5200001204806（2-1），注册资本为人民币 3,870 万元，其中： 本公司以现金 1,540 万元和土地使用权 500 万元出资，占总股本的 52.71%；廖志红等 5 位自然人以其投入原贵州天安药业有限责任公司经评估后的净资产出资 1830 万元， 占总股本的 47.29%；住所为：贵阳国家高新技术开发区新添工业园区；经营范围为： 生产、销售片剂、胶囊剂、洗剂、羟苯磺酸钙（原料）、格列美脲（原料）。 （2）公司主要参股公司是深圳市高特佳创业投资有限责任公司。本公司持有深圳 市高特佳创业投资有限责任公司 16.95%的股权。该公司注册资本 23,600 万元，主营业 １４ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 务范围：对高新技术产业和其它技术创新企业直接投资；受托管理和经营其它创业投 资公司的创业资本；投资咨询业务；直接投资或参与企业孵化器的建设。2002 年，针 对国内形势的变化，深圳市高特佳创业投资有限责任公司进一步加强风险控制力度， 并相应调整了投资策略，取得了较好的效果。2002 年预计实现税前盈利约 900 万元。 3、主要供应商、客户情况 （1）本公司本期前五名供应商的供应总额为 42,695.55 万元，占本期购进额的 76.95%。 （2）本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 351,132,313.77 元，占本期主 营业务收入总额的 53.25%。 4、在经营中出现的问题、困难及解决方案 （1）问题与困难 报告期内，原材料天然气供应严重不足而导致公司产品产量下滑，是公司生产经 营中的主要问题和困难。 （2）采取的措施及解决方案 面对问题与困难，公司采取了积极措施。首先，生产上加强内部管理，精心操作， 精心检修，精心维护，保证生产装置的安全、稳定、长周期连续运转，同时，努力降 低消耗，控制成本。其次，做好外部协调工作，积极加强与供气部门的协调联系，争 取多供气，努力为公司的生产经营创造良好的外部环境。 （二）报告期内的投资情况 1、募集资金投资情况 １９９９ 年公司股票发行募集资金净额为 ４９，２１０．８８ 万元，延续使用至本报告期。截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，按照招股说明书的承诺，公司累计完成募集资金项目投资共计 ２６，１０８．７１ 万元，完成募集资金总额的 ５３．０５％；尚未使用的募集资金 ２３，１０２．１７ 万元， 报告期末暂存银行。 报告期内，公司使用募集资金 ７９５．８８ 万元，主要用于流化床造粒装置项目和虫草 制品综合开发项目。 （１）流化床造粒装置项目：该项目继上半年完成生产装置建设和调整、试车等工 作后，已于 ４ 月 ２５ 日试生产出大颗粒尿素产品。按计划安排，公司于 １０ 月中旬组织 项目各方对该项目进行了考核验收，但在验收试车过程中，由于个别设备的影响，致 使该项目未能通过本次考核验收。下一次验收工作预计在 ２００３ 年上半年进行。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该项目共投入资金 ６，４９９．６３ 万元。 １５ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）虫草制品综合开发项目：作为三聚氰胺项目的替代项目，该项目在报告期内 仍在建设中。为使虫草制品综合开发项目能够更好地运作，充分发挥前期已研发成功 的相关技术，经公司经营班子研究决定，公司出资 ５０ 万元人民币，与贵州大荣塑料包 装有限公司共同组建赤天化科德生物制品有限责任公司。本公司持有该公司 ８３．３３％的 股权。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该项目共投入资金 ２，１８９．０５ 万元。 公司募集资金的具体使用情况如下表： 单位：万元 募集资金 项目实际 序 承诺投资项目 实际投资项目 实际投入 实际收益 备注说明 进度 号 金额 高分子重排专利 市场变化大，为规避风 １ 技术生产健康奶 ５７．６５ 暂停 － 险，暂停实施 油项目 经公司一届六次董事会 虫草制品综合 ２ 三聚氰胺项目 ２，１８９．０５ 建设中 － 和 ２０００ 年年度股东大会 开发项目 同意变更 已完成，等 预计正式生 流化床造粒装置 流化床造粒装 ３ ６，４９９．６３ 待设备验 产后可达到 项目 置项目 收合格 预期收益 尿素 ＤＣＳ、ＶＶＶＦ 及 尿素 ＤＣＳ、ＶＶＶＦ ４ １，２０７．０７ 已完成 １８７．３６ 水解技改 及水解技改 投资参股深圳 经公司一届六次董事会 ＣＯ２ 压缩机驱动透 高特佳创业投 ４，０００．００ 已完成 ０．００ 和 ２０００ 年年度股东大会 ５ 平改造 资有限责任公 同意变更 司 新建烟道气回收 新建烟道气回 ６ １，２９５．３３ 已完成 ７１５．２０ ＣＯ２ 生产装置 收 ＣＯ２ 生产装置 尿素部份设备技 尿素部份设备 ７ １，９７６．８５ 已完成 ４０６．１０ 术改造 技术改造 收购贵州天峰化 不进行整体收购。剥离、 ８ 工有限责任公司 未实施 － 重组收购也未进行。在论 及设备技改 证中 归还 １５ 万吨尿 归还 １５ 万吨尿素 ９ 素项目建设资 ８，８８３．１３ 已完成 １６０７．２７ 项目建设资金 金 合 计 ２６，１０８．７１ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，在公司《招股说明书》披露的 ９ 个募集资金投资项目计 划中，完成 ５ 个，变更 ２ 个（１ 个已完成，１ 个正在进行），缓建 １ 个，未实施 １ 个。其 中，已完成的 ５ 个项目分别是：归还由集团公司垫付的节能增产 １５ 万吨尿素技改项目 建设资金；尿素部分设备技术改造；新建烟道气回收二氧化碳生产装置；尿素 ＤＣＳ、ＶＶＶＦ 及水解技改项目；流化床造粒装置项目。变更的 ２ 个项目是：三聚氰胺和二氧化碳压 缩机驱动透平改造项目。变更项目的募集资金用于《投资参股深圳市高特佳创业投资 有限责任公司》和《虫草制品综合开发项目》。变更以上两个项目的原因、变更程序及 披露情况，请见 ２００１ 年 ２ 月 ２０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及公司 ２００１ 年 年度报告。未实施的 １ 个项目是：收购贵州天峰化工有限责任公司并对其生产设备大 修和改扩建项目。该项目未实施的主要原因公司在 ２００１ 年年度报告中已进行过详细披 １６ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 露，并承诺将对该项目重新进行论证。报告期内，公司已组织了专门人员对该项目的 可行性和可实施性进行了调研。从调研的结果来看，公司认为：该项目已不具备整体 收购的价值，但部分优良装置和设备在条件具备的情况下，可考虑投资。由于该项目 系历史遗留问题，涉及多方关系的协调与处理。因此，对该项目的处理问题，公司将 本着实事求是和对广大投资者负责的态度，适时提出具体解决方案。 ２、报告期内非募集资金投资情况 （１）设立贵州天安药业股份有限公司。２００２ 年 ３ 月 ２０ 日，根据公司二届二次董 事会会议决议，公司与贵州天安药业有限责任公司的五位出资人在贵阳市签署了发起 设立“贵州天安药业股份有限公司（筹）发起人协议书”。该公司注册资本 ３，８７０ 万元。 按照协议规定，公司以现金和土地作价投资 ２０４０ 万元（其中土地费 ５００ 万元），占注 册资本的 ５２．７１％；其余发起人以设备、无形资产等作为投资，占注册资本的 ４７．２９％。 公司对该项目的投资全部以自有资金投入。新公司于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日完成工商注册 登记等手续后，已正式设立。新公司的 ＧＭＰ 厂房建设已进入基建施工阶段。按照协议 规定，报告期内，公司已投入资金 １５４０ 万元，土地使用权 ５００ 万元。有关同意设立贵 州天安药业股份有限公司的公司二届二次董事会决议公告登载于 ２００２ 年 ２ 月 ５ 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 （２）年产 ８ 万吨硫磺制酸装置项目。公司对该项目的投资方式为融资租赁，投资 额 １０７０ 万元。报告期内，该项目实际投入金额 ８７０ 万元，主要用于设备购买和安装， 报告期内已完成了该项目的基建工程和设备安装。有关此项投资的董事会公告登载于 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （３）２００２ 年 ９ 月 ２０ 日，公司与汉唐证券有限责任公司贵阳新华路证券营业部签 定了《国债分销协议》，投资 ５０，０００，０００ 元购买财政部根据财库［２００２］１０２４ 号文件发 行的 １５ 年期固定利率附息债，票面利息率 ２．６％。 （三）报告期内的财务状况 报告期内，公司经营稳健，财务情况良好，具体财务指标如下： 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 2002 年比 2001 年 总资产 868,515,680.79 901,548,781.00 -3.66 长期负债 0.00 4,389,403.72 -100.00 股东权益 748,382,533.49 721,123,365.35 3.78 项 目 2002 年 2001 年 2002 年比 2001 年 主营业务利润 107,072,929.63 40,406,335.81 164.99 净利润 61,259,168.14 37,515,717.98 63.29 现金及现金等 －６７，２５８，００５．０１ １５６，５６７，４９４．５５ -279.28 １７ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 变动主要原因： １、总资产的减少主要是因为存货和负债的同时减少所致。 ２、股东权益的增加是因为经营盈利所致。 ３、长期负债的减少是因为募股冻结资金利息在报告期内转销计入营业外收入所 致。 ４、主营业务利润增加主要是因为尿素销售价格上涨使主营业务毛利率上升所致。 ５、净利润的增加主要是因为主营业务利润的增加，净利润增加幅度没有主营业务 利润增加幅度大，主要是因为产品单位成本的上升、期间费用增加、以及投资收益比 上年度减少所致。 ６、现金及现金等价物净增加额大幅度降低，主要是因为产品销售量的减少及投资 活动所产生的现金流量净额大幅度减少所致。 （四）宏观政策对公司生产经营产生的影响 根据国家财政部、国家税务总局（财税［２００１］１１３ 号）《关于若干农业生产资料免 征增值税政策的通知》的规定，公司生产销售的尿素在 ２００１、２００２ 年两年内实行增值 税先征后退的政策。２００１ 年对征收的税款全额退还，２００２ 年退还 ５０％，自 ２００３ 年起 停止退还政策。该项政策对公司 ２００２ 年取得较好效益具有积极的影响和促进。 （五）董事会日常工作情况 １、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司分别召开了四次董事会和三次临时董事会会议，会议情况及决议 内容如下： （１）二届二次董事会。公司二届二次董事会于 ２００２ 年 ２ 月 １ 日上午在公司生产 基地赤水市公司办公楼召开。会议应到董事 ５ 名，实到 ４ 名，１ 名董事因公出差请假， 并委托其他董事代为表决；应到列席监事 ３ 名，实到 ３ 名；公司其他高管人员列席了 会议。会议符合法定人数和程序的要求，合法有效。会议由公司董事长郑才友先生主 持。经审议，会议作出如下决议： ａ、同意公司总经理席家忠先生所作的《公司 ２００１ 年度工作情况及 ２００２ 年度工作 计划安排的报告》。 ｂ、同意公司 ２００１ 年年度报告。 ｃ、同意公司 ２００１ 年财务决算方案。 ｄ、同意公司 ２００１ 年利润分配方案。根据公司 ２０００ 年年度报告预计的利润分配政 策，决定公司 ２００１ 年度的利润分配方案为：每 １０ 股派现金 １ 元（含税）。经信永中 和会计师事务所有限责任公司审计，公司 ２００１ 年实现净利润 ３，７５１．５７ 万元，按法定 比例提取两金并加上 ２０００ 年未分配利润 ３，５５１．３５ 万元后，本年度可供股东分配的利 润 ６，５５２．６１ 万元。按每 １０ 股派现金 １ 元（含税）分配普通股利 １７，００．００ 万元后，结 余 ４８５２．６１ 万元，留待以后年度分配。公司 ２００１ 年度资本公积金不转增股本。 １８ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ｅ、同意公司 ２００２ 年财务预算方案。即预计 ２００２ 年度主营业务收入较 ２００１ 年有 所下降，可实现约 ６．０３ 亿元。产品成本将比 ２００１ 年的每吨 ８２１ 元有所上升，预计在 每吨 ８４０ 元左右。费用也将因公司加大新产品、新技术开发及营销力度而有所上升， 预计期间费用约 ３，４００ 万元。 ｆ、同意公司 ２００２ 年利润分配政策预计方案。即 ２００２ 年度实现的利润只分配一次， 于 ２００３ 年上半年进行，分配主要采取派现金的形式，分配预案为：将 ２００１ 年度未分 配利润加上 ２００２ 年实现的可分配利润总额的 ３０％～６０％用于股利分配。以上利润分配 政策为预计方案，公司董事会保留根据公司实际情况对该分配政策进行调整的权利。 ｇ、同意公司 ２００２ 年度资本公积金转增股本的次数和比例预计方案。即：公司 ２００２ 年度资本公积金不转增股本。 ｈ、同意公司与贵州天安药业合资组建贵州天安药业股份有限公司的可行性研究报 告和方案设计。该公司拟注册资本 ３，８７０ 万元，本公司投资 ２０４０ 万元，占公司注册资 本的 ５２．７１％。该公司主业为药品生产。 ｉ、同意给予公司独立董事津贴标准的预案。根据《上市公司治理准则》和《独立 董事指导意见》的有关规定，结合公司实际，拟定给予公司独立董事的津贴标准为每 年 ３ 万元（含个人所得税）。 ｊ、决定 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日在公司生产地赤水市召开公司 ２００１ 年年度股东大会。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 ２００２ 年 ２ 月 ５ 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 （２）二届三次董事会。公司二届三次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日上午在公司生产 基地赤水市公司办公楼召开。会议应到董事 ７ 名，实到 ７ 名；应到列席监事 ３ 名，实 到 ３ 名；公司其他高管人员列席了会议。会议符合法定人数和程序的要求，合法有效。 会议由公司董事长郑才友先生主持。经审议，会议作出如下决议： 同意公司 ２００２ 年第一季度季度报告。 本次会议审议通过的公司 ２００２ 年第一季度报告分别登载于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 （３）二届四次董事会。公司二届四次董事会于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日上午在公司生产 基地赤水市公司办公楼召开。会议应到董事 ７ 名，实到 ７ 名；应到列席监事 ３ 名，实 到 ２ 名，１ 名监事因公出差请假；公司其他高管人员列席了会议。会议符合法定人数和 程序的要求，合法有效。会议由公司董事长郑才友先生主持。经审议，会议一致作出 如下决议： ａ、审议通过总经理席家忠先生所作的《关于公司 ２００２ 年上半年工作情况及下半 年工作计划的报告》。 ｂ、审议通过公司 ２００２ 年半年度报告及摘要。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 １９ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （４）二届五次董事会。公司于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日上午以通讯表决方式召开了公 司二届五次董事会会议。会议应参加表决董事 ７ 名，实际参加表决董事 ７ 名，其中， 有 ３ 名董事以通讯方式进行了表决，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会 议及表决合法有效。经审议，会议作出如下决议： 同意公司 ２００２ 年第三季度报告。 本次会议审议通过的公司 ２００２ 年第三季度报告分别登载于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （５）二届一次临时董事会。公司于 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日上午以通讯表决方式召开了 公司二届一次临时董事会会议。会议应参加表决董事 ７ 名，实际参加表决董事 ７ 名， 其中 ４ 名董事以通讯方式进行了表决，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定， 会议及表决合法有效。根据《公司章程》第 １０５ 条、第 １０６ 条关于董事会投资权限、 范围的规定，经审议，会议就公司委托投资的议案作出如下决议： 同意公司以自有资金 ３０００ 万元进行短期国债投资，委托汉唐证券有限责任公司代 理国债投资，投资期限 １２ 个月，自 ２００２ 年 ３ 月 １８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 １７ 日。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 ２００２ 年 ３ 月 １６ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 （6）二届二次临时董事会。公司于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日上午以通讯表决方式召开了 公司二届二次临时董事会会议。会议应参加表决董事 ７ 名，实际参加表决董事 ７ 名， 其中，有 ４ 名董事以通讯方式进行了表决，符合《公司法》及《公司章程》的有关规 定，会议及表决合法有效。根据《公司章程》第 １０５ 条、第 １０６ 条关于董事会投资权 限、范围的规定，经审议，会议就公司投资硫磺制酸项目的议案作出如下决议： 同意公司以 １０７０ 万元自有资金建设 ８ 万吨／年硫磺制酸项目的投资方案。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 （7）二届三次临时董事会。公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日上午以通讯表决方式召开了 公司二届三次临时董事会会议。会议应参加表决董事 ７ 名，实际参加表决董事 ７ 名， 其中，有 ３ 名董事以通讯方式进行了表决，符合《公司法》及《公司章程》的有关规 定，会议及表决合法有效。根据《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现 代企业制度检查的通知》和本公司《章程》第 １０５ 条、第 １０６ 条关于董事会投资权限、 范围的规定，经审议，会议作出如下决议： ａ、同意公司利用 ７０００ 万元自有非募集资金进行委托投资的议案。 ｂ、同意公司建立现代企业制度自查报告。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司《章程》 的规定，严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会通过的各项决议。具体 ２０ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 执行情况如下： （１）２００２ 年 ４ 月 ２９ 日，董事会按照公司年度股东大会的决议，对 ２００１ 年度的利 润进行了分配，向全体股东按每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税），共计分配股利 １，７００ 万元。本次分红派息公告登载于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （２）２００２ 年 ３ 月 １２ 日，按照公司年度股东大会的决议，公司聘请了朱静华女士 和孙德生先生为公司第二届董事会独立董事，年度津贴为 ３ 万元。 （六）２００２ 年度利润分配预案 ２００２ 年度利润分配预案：经信永中和会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度实现利润 总额 ７，２３６．４８ 万元，应交所得税 １，１１０．５６ 万元，净利润 ６，１２５．９２ 万元。按净利润的 １０％提取法定盈余公积金 ６１２．５９ 万元，按净利润的 １０％提取法定公益金 ６１２．５９ 万元， 加上年初未分配利润 ４，８５２．６１ 万元，可供股东分配的利润 ９，７５３．３４ 万元。根据公司 生产经营的实际情况，决定以 ２００２ 年末总股本 １７，０００ 万股为基数，拟向全体股东每 １０ 股派送现金 ２．００ 元（含税），共计分配 ３，４００ 万元，占本次可分配利润的 ３４．８６％， 余额 ６，３５３．３４ 万元结转下一年度。本次不进行利润转送红股也不进行资本公积金转增 股本。２００２ 年度实际实施的利润分配预案与预计的利润分配政策基本相符。 本预案待股东大会审议通过后实施。 （七）报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 八、监事会报告 公司监事会根据《公司法》、公司《章程》的有关规定，本着对全体股东负责的 态度，对报告期内公司依法运作情况、公司财务状况、董事会、总经理及高级管理人 员等履行职责情况进行了监督，切实维护了公司和广大股东的合法权益。 （一）监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会共召开了四次会议。 １、二届二次监事会。公司二届二次监事会会议于 ２００２ 年 ２ 月 １ 日在公司生产基 地赤水市召开。会议应到监事 ３ 名，实到监事 ３ 名；符合法定人数和程序要求，合法 有效。会议由监事会主席谢正勇先生主持。经审议，会议作出如下决议： （１）同意公司总经理席家忠先生所作的《公司 ２００１ 年度工作情况及 ２００２ 年度工 作计划安排的报告》。 （２）通过公司 ２００１ 年年度报告。 （３）通过公司 ２００１ 年财务决算方案。 （４）通过公司 ２００２ 年财务预算方案。 （５）同意关于公司与贵州天安药业合作的议案。 （６）同意给予公司独立董事津贴标准的预案。 ２１ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 ２００２ 年 ２ 月 ５ 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 ２、二届三监事会。公司二届三次监事会会议于 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日在公司生产地赤 水市二楼会议室召开，会议应到监事 ３ 人，实到 ３ 人，会议由监事会召集人谢正勇先 生主持。符合《公司法》及公司章程规定，会议审议并通过以下事项： （１）《贵州赤天化股份有限公司第一季度报告》。 （２）会议认为，董事会暂不同意公司委托理财的议案充分考虑到了广大股东的利 益，赞成在充分调查基础上审慎进行投资。 ３、二届四次监事会。公司二届四次监事会会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日在赤水市公司 生产地召开。会议应到监事 ３ 名，实到监事 ２ 名，监事蔡林因公务出差请假，根据《公 司法》及公司《章程》的有关规定，会议及表决合法有效。本次会议由监事会主席谢 正勇先生主持。会议审议通过如下决议： （１）审议通过总经理席家忠先生所作的《关于公司 ２００２ 年上半年工作情况及下 半年工作计划的报告》。 （２）审议通过公司 ２００２ 年半年度报告及摘要。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 ４、二届一次监事会临时会议。公司二届一次监事会临时会议于 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日 上午在赤水市公司办二楼会议室召开，监事谢正勇、廖承玲、蔡林出席了会议，会议 由监事会主席谢正勇主持。会议认为目前公司自有资金充裕，为提高资金的使用效率， 在确保资金安全的前提下，合理安排资金使用计划，将部分自有闲置资金委托证券公 司进行国债投资是可行的，但要注意控制投资风险，确保资金安全。 本次会议的形成的决议和公告分别登载于 ２００２ 年 ３ 月 １６ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 （二）监事会独立意见 １、公司依法运作情况：报告期内，公司董事会按照股东大会决议要求，切实履行 了各项决议，在决策过程中始终接收公司监事会的监督，其决策程序符合《公司法》 及公司《章程》的有关规定。公司董事及经理层等高级管理人员在履行公司职务时未 发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。监事会认为：公司在依法 运作方面，符合法律、法规及公司《章程》的规定，具备上市公司规范运作的相关条 件和要求。 ２、检查公司财务的情况：报告期内，经信永中和会计师事务所审计后所出具的无 保留意见《审计报告》，监事会认为是真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、公司募集资金使用情况：截止本报告期末，公司募集资金的实际投入项目与公 司《招股说明书》承诺的投入项目及董事会、股东大会决议变更的项目一致。变更募 集资金投向项目变更程序合法，符合公司发展实际。监事会认为：公司在募集资金使 用上是审慎和对投资者负责的。虽然到目前尚部分募集资金未在原披露的时间内使用 ２２ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 完成，但其出发点完全是本着对投资者负责，对无较大把握和风险高的项目，绝不乱 投一分钱。对新项目的开发也是积极、稳妥的。 ４、收购、出售资产公允情况。经监事会审核，报告期内，公司未发生任何资产出 售、收购行为，也未发生和出现内幕交易、损害股东权益和造成资产流失的情况。 ５、关联交易是否公平情况。监事会认为：报告期内，公司所涉及的各项关联交易 是公平、公正、公开的，无损害本公司及中小股东利益的情况。 九、重要事项 （一）、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）、重大关联交易 １、本公司于 ２０００ 年 １０ 月 １１ 日重新与贵州赤天化集团有限责任公司签订了 《液氨委托加工合同》。按照该合同的规定，２００２ 年度，本公司支付集团公司液氨委 托加工费 １０，８７７．７０ 万元。有关此项关联交易的股东大会公告登载于 ２０００ 年 １１ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ２、本公司于 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日重新与贵州赤天化集团有限责任公司签订了《转供 电合同》。按照该合同的规定，２００２ 年度，本公司支付集团公司转供电费 ９７４．９６ 万元。 有关此项关联交易的董事会公告登载于 ２００１ 年 ８ 月 ２１ 日的《中国证券报》和《上海 证券报》。 ３、本公司于 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日重新与贵州赤天化集团有限责任公司签订了《水、 汽供应合同》。按照该合同的规定，２００２ 年度，本公司支付集团公司水、汽供应费用 ９，３３６．７７ 万元。有关此项关联交易的董事会公告登载于 ２００１ 年 ８ 月 ２１ 日的《中国证 券报》和《上海证券报》。 ４、本公司于 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日重新与贵州赤天化集团天阳实业有限公司签订了《双 氧水购销合同》。按照该合同的规定，２００２ 年度，本公司支付天阳公司双氧水货款 ８９．４２ 万元。 ５、本公司于 ２００１ 年 ２ 月 １６ 日重新与中美合资大荣实业有限公司签订了《包装袋 购销合同》。按照该合同的规定，２００２ 年度，本公司支付大荣公司包装袋货款 ２，７０３．１４ 万元。 上述关联交易事项的详细情况，请见董事会报告中董事会会议情况及决议内容的 相关部分。除此以外，公司无其他重大关联交易事项。 （四）、重大合同及其履行情况 １、报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项，也未签订与之相关的合同。 ２、报告期内，本公司无重大担保合同。 ３、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项共计三项，均 按照法定程序进行。具体包括： （１）２００１ 年 ７ 月 １９ 日，经公司一届六次临时董事会审议通过，公司以自有资金 与北京国富投资管理有限公司、光大证券公司上海斜土路证券交易营业部签定了《资 ２３ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 产委托管理协议》，托管自有资金 ７，０００ 万元，托管期限 １１ 个月。２００２ 年 ６ 月 １８ 日， 公司已安全收回托管资产 ７，０００ 万元，并取得委托理财收益 ５７７．５０ 万元，实际收益为 ８．２５％。关于此次收回托管资产及收益的董事会公告，登载于 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 （２）２００２ 年 ３ 月 １５ 日，经公司第二届第一次临时董事会审议通过，公司以自有 资金委托汉唐证券有限责任公司代理国债投资，委托金额为人民币 ３，０００ 万元，期限 １２ 个月，自 ２００２ 年 ３ 月 １８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 １７ 日止。关于此次委托投资国债的董事 会公告，登载于 ２００２ 年 ３ 月 １６ 日《中国证券报》和《上海证券报》。报告期末，该项 委托投资的市值不低于账面价值。 （３）２００２ 年 ７ 月 ２ 日，公司与北京国富投资管理有限公司、光大证券公司上海斜 土路证券交易营业部签定了《托管资产管理合同》，委托北京国富投资管理有限公司进 行托管经营，委托光大证券公司上海斜土路证券交易营业部就托管资产实施监管，托 管资产为人民币 ７，０００ 万元，投资范围为在上海、深圳证券交易所挂牌上市的股票 （６００２２７ 除外）、基金、国债。本次投资所用资金为公司的自有非募集资金。该项理财 情况公司已在 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上进行了披露。 除上述委托理财情况外，公司无其他委托贷款事项。报告期末，公司托管资产余 额 １００，０００，０００．００ 元，按协议规定至少能够确保托管资产本金的安全、完整。下一步， 公司将视具体情况决定是否继续进行委托理财。 ４、报告期内，公司无其它重大合同。 （五）、公司或持有 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 （六）、公司聘任、解聘会计师事务所情况。 报告期内，公司继续聘请信永中和会计师事务所为本公司的财务审计机构。该事 务所已为公司提供审计服务的年限为 １ 年。公司支付给信永中和会计师事务所的报酬 如下： 单位：元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项目 （信永中和会计师事务所） （信永中和会计师事务所） 财务审计费用 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 其它费用 ２７，８００ ２６，５００．００ 合计 １７７，８００ １７６，５００．００ 公司支付给会计师事务所的其它费用包括接送车费、现场食宿和办公费等费用， 上述费用的支付不影响注册会计师审计独立性的意见。公司年末无应付未付会计师事 务所的费用。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 ２４ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十、财务报告 １、审计报告 本公司 ２００２ 年度财务报告已经信永中和会计师事务所审计，并出具标准无保留意 见的审计报告。审计报告全文如下： ＸＹＺＨ／Ａ５０３００９ 贵州赤天化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵州赤天化股份有限公司（以下简称“贵公司”）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表、２００２ 年度利润及利润分配表、２００２ 年度现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、２００２ 年度经营成 果和现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：谭小青 中国 北京 中国注册会计师：郑卫军 ２００３ 年 ０１ 月 １６ 日 会计报表主要项目注释 ２４ 日期：２００３ 年 ０１ 月 ２３ 日 ２、会计报表附注 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本附注除特别注明外，均以人民币元列示 一、公司的基本情况 贵州赤天化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经贵州省人民政府 “黔府函［１９９８］２０８ 号”文批准，由贵州赤天化集团有限责任公司作为主要发起人联合 贵州赤天化集团有限责任公司工会、贵州大隆电子有限公司、贵州新锦竹木制品有限 公司和泸州天山实业有限公司，于 １９９８ 年 ８ 月 ２８ 日以发起方式设立。 公司设立时注册资本为人民币 １０，０００ 万元。经中国证券监督管理委员会“证监发 行字（１９９９）１５２ 号”文批准，本公司于 １９９９ 年 １２ 月 １３ 日成功地在上海证券交易所 向社会公众公开发行人民币普通股 ７，０００ 万股，发行价为 ７．２０ 元／股。变更注册后注 册资本为人民币 １７，０００ 万元。 本公司属于大型氮肥生产企业，主营业务是尿素的生产和销售。 经营范围是：氮肥、磷肥、复合肥、化工产品（不含化学危险品）的生产、销售； 生物工程制品（不含预防用生物制品）及生物制药的研究、开发、生产、销售；健康 食品、功能性食品、绿色环保产品的研究、开发、生产、销售；资本运营及相关投资 业务。 ２５ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则 本公司会计报表以权责发生制为记帐基础，除本公司成立时所投入的资产与负债 以评估值入帐外，均以历史成本为计价原则。 ５、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ６、短期投资核算方法 （１）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入 的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成 本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （２）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不 确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投 资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益 或损失，计入当期损益。 （３）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与 市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。 ７、应收款项坏账损失核算方法 （１）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，而导致不能收回的应收款项，以 及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账损失。 （２）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末通常按账龄分析法计 提坏账准备，在按账龄分析法计提坏账准备无法真实反映其可收回金额时，采用个别 认定法计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项， 经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项坏账准备按逾期账龄确定计提比例如下： 逾期账龄 计提比例 １ 年以内 ０．５％ １－２ 年 ５％ ２－３ 年 １０％ ３ 年以上 ２０％ ２６ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ８、存货核算方法 （１）存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。 （２）存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实 际成本；自制半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本。 （３）存货发出的计价方法： ａ、原材料按计划成本进行核算，按月分摊材料成本差异； ｂ、库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按加权平均法核算； ｃ、低值易耗品采用实际成本法核算，领用时一次摊销； ｄ、包装物按计划成本核算，领用时一次摊销，按月分摊成本差异。 （４）存货的盘存制度：永续盘存制。 （5）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与 可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受 毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分， 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 ９、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 ａ、长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价 款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 ２０％ 以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额 占被投资企业有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽不足 ２０％但具有重大影响的股权 投资，采用权益法核算。 ｂ、长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企 业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合 同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差 额按 １０ 年平均摊销。 （２）长期债权投资 ａ、长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为 初始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领 取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利 息，计入投资收益。 ｂ、债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费 用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差 额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊 销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌 或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低 ２７ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的 差额，计提长期投资减值准备。 １０、委托贷款核算方法 （１）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期 末按委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回， 则停止计提利息并冲回已计提利息。 （２）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对委托贷款进行全面 检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。 １１、固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：使用年 限超过一年为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物和其他主 要生产经营设备；以及单位价值在 ２,０００ 元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经 营设备。 （２）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 （３）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中：外购的固定资产 的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用 状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；本公司成立时，国家股股东投资入 股的固定资产按经批准的评估值计价；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产 的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。 （４）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独 估价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧 时采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 净残值率（％） 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ３％ ２０ ４．８５％ 机器设备 ３％ １２ ８．０８％ 运输设备 ３％ ５ １９．４０％ 其他设备 ３％ ５ １９．４０％ （５）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检 查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生 减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面 价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。 １）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下 跌，并且预计在近期内不可能恢复； ２）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ３）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属 的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ４）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当 期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ２８ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的 折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； ６）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 １２、在建工程核算方法 （１）在建工程建的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、 直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程 按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （２）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次 月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （３）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建 工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其 账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 １）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利 益具有很大的不确定性； ３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、借款费用的会计处理方法 （１）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门 借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三 个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： １）资产支出已经发生； ２）借款费用已经发生； ３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本 化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本， 在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 １４、无形资产计价及摊销方法 （１）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资 产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价 值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的 注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材 料、工资及其他费用直接计入当期损益。 本公司购置的土地使用权按实际成本入账，包括购地费用、土地出让金和办理产 权证的费用；股东投入的土地使用权按评估确认后的价值入账。 ２９ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规 定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合 同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过 １０ 年。本公司的无形资产为土地使用权， 按出让年限 ５０ 年摊销。 （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若 干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。 １）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ２）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ３）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ４）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 １５、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在 １ 年以上的固定资产大修理支 出、租入固定资产的改良支出、其他长期待摊费用等。其中，固定资产大修理支出在 下一次大修理前平均摊销，租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用 年限两者孰短的期内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 １６、收入确认方法 本公司的营业收入主要包括尿素销售收入、复合肥专用肥销售收入和液氨销售收 入，其收入确认原则如下： 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施 与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相 关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。现金折扣在实际发生 时作为当期费用；销售折让在实际发生时冲减当期收入。 １７、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 １８、报告期会计政策、会计估计变更的影响 公司本报告期的主要会计政策、会计估计与上一年度相比无变更。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： １、企业所得税 根据“黔科工字（１９９８）１１ 号”文，１９９８ 年 ９ 月 ７ 日贵州省科学技术委员会认定 本公司为高新技术企业，根据“筑高新字（１９９８）第 ００５ 号”文，贵阳高新技术产业 开发区管理委员会同意本公司在贵阳高新技术产业开发区设立、注册，并按 １５％的税 率缴纳所得税。根据 １９９９ 年 １２ 月 １４ 日“黔地税发［１９９９］第 １９３ 号”文，贵州省地税 局批准本公司从 １９９９ 年 １ 月 １ 日起执行 １５％的所得税率。 根据国家经贸委、国家计委、国家税务总局《关于进一步开展资源综合利用的意 ３０ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 见》，为了鼓励和扶持企业积极开展资源综合利用，国家对资源综合利用的企业实行增 值税、企业所得税等税目优惠政策。经省地税局直属分局黔地税直字［２００１ 年］２８ 号文 批复，同意免征公司 ２０００ 年度资源综合利用回收二氧化碳生产尿素实现的企业所得税。 ２、增值税 本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为 １３％。 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财 税［２００１］１１３ 号），公司生产销售的尿素将在 ２００１、２００２ 年两年内实行增值税先征后退 的政策。２００１ 年对征收的税款全额退还，２００２ 年退还 ５０％，自 ２００３ 年起停止退还政 策。 ３、营业税 本公司劳务收入等适用营业税，税率为收入的 ５％。 ４、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分 别为 ７％和 ３％。 ５、个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。 四、控股子公司及合营企业 本公司的控股子公司及合营企业的情况如下： 公司名称 注册资本 投资金额 持股比例 主营业务 备注 贵州天安药业股 生产、销售片剂、 未纳入合并会计 ３８，７００，０００．００ ２０，４００，０００．００ ５２．７１％ 份有限公司 胶囊剂等药品 报表 ２００２ 年 ２ 月 １ 日，公司二届二次董事会作出决议，同意公司与贵州天安药业有限 责任公司合资组建贵州天安药业股份有限公司的可行性研究报告和方案设计。 贵州天安药业股份有限公司（以下简称“天安药业公司”）成立于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日，是经贵州省人民政府“黔府函［２００２］３７９ 号”文批准，由本公司和廖志红等 ５ 位自 然人以发起方式设立，在贵州省工商行政管理局注册登记的股份有限公司；注册号为： ５２００００１２０４８０６（２－１），注册资本为人民币 ３，８７０ 万元，其中：本公司以现金 １，５４０ 万 元和土地使用权 ５００ 万元出资，占总股本的 ５２．７１％；廖志红等 ５ 位自然人以其投入原 贵州天安药业有限责任公司经评估后的净资产出资 １８３０ 万元，占总股本的 ４７．２９％；住 所为：贵阳国家高新技术开发区新添工业园区；经营范围为：生产、销售片剂、胶囊 剂、洗剂、羟苯磺酸钙（原料）、格列美脲（原料）。 根据 １９９６ 年 １ 月 ９ 日财会二字［１９９６］２ 号文《关于合并会计报表合并范围请示的 复函》，天安药业公司的资产总额、销售收入及当期净利润的比率均在合并报表资产总 额、销售收入及当期净利润的 １０％以下，因此本期未将其纳入合并会计报表范围。 ３１ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 现金 ４，２２４．４８ ４，５５１．７４ 银行存款 ３０７，５４５，９９７．９４ ３７４，８０３，６７５．６９ 其他货币资金 ０．００ ０．００ 合 计 ３０７，５５０，２２２．４２ ３７４，８０８，２２７．４３ ２、短期投资 ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 ＊债券投资 ５０，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中：国债投资 ５０，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他投资 １００，０００，０００．００ ０．００ 70,000,000.00 ０．００ 合 计 １５０，０００，０００．００ ０．００ 70,000,000.00 ０．００ 其中：其他投资明细如下： ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 跌价 资金投 跌价 资金投 投资金额 所得收益 投资金额 所得收益 准备 入时间 准备 入时间 其他投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２０００．４ １５，２１９，００ ０．００ 其他投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２０００．８ １５，０００，００ ０．７２ ＊＊ 其他投资 ０．００ ０．００ ５，７７５，０００．００ ７０，０００，０００．００ ０．００ ２００１．７ ０．００ ＊＊＊ 其他投资 ３０，０００，０００．００ ０．００ ２００２．３ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ＊＊＊＊其他投资 ７０，０００，０００．００ ０．００ ２００２．７ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 １００，０００，０００．００ ０．００ ５，７７５，０００．００ ７０，０００，０００．００ ０．００ ３０，２１９，００ ０．７２ ＊：２００２ 年 ９ 月 ２０ 日，公司与汉唐证券有限责任公司贵阳新华路证券营业部签定 了《国债分销协议》，投资 ５０，０００，０００ 元购买财政部根据财库［２００２］１０２４ 号文件发行 的 １５ 年期固定利率附息债，票面利息 ２．６％。该种国债市值不低于账面成本因此，未计 提短期投资跌价准备，且不存在投资变现的重大限制。 ＊＊：２００１ 年 ７ 月 １９ 日，公司与北京国富投资管理有限公司、光大证券公司上海 斜土路证券交易营业部签定了《托管资产管理协议》，委托北京国富投资管理有限公司 进行托管经营，委托光大证券公司上海斜土路证券交易营业部就托管资产实施监管， 托管资产为人民币 ７０，０００，０００ 元，投资范围为在上海、深圳证券交易所挂牌上市的股 票、基金、国债。托管期限为 ２００１ 年 ７ 月 １９ 日至 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日。报告期内收回 托管资产，取得投资收益共计 ５，７７５，０００ 元。 ＊＊＊：２００２ 年 ３ 月 １５ 日，公司与汉唐证券有限责任公司签定了《委托国债投资协 ３２ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 议书》，委托汉唐证券有限责任公司代理短期国债投资，托管资产为人民币 ３０，０００，０００ 元，托管期限 １２ 个月，自 ２００２ 年 ３ 月 １８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 １７ 日。 期末，该短期国债投资的市价不低于账面成本，因此，未计提短期投资跌价准备， 且不存在投资变现的重大限制。 ＊＊＊＊：２００２ 年 ６ 月 ２６ 日，公司与北京国富投资管理有限公司、光大证券公司上海 斜土路证券交易营业部签定了《托管资产管理合同》，委托北京国富投资管理有限公 司进行托管经营，委托光大证券公司上海斜土路证券交易营业部就托管资产实施监管， 托管资产为人民币 ７０，０００，０００ 元，投资范围为在上海、深圳证券交易所挂牌上市的股 票、基金、国债。托管期限为 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日至 ２００３ 年 ７ 月 １ 日。 按协议规定能确保收回本金及基础收益，经光大证券公司上海斜土路证券交易营 业部确认，其市值不低于账面成本，因此，未计提短期投资跌价准备，且不存在投资 变现的重大限制。 ３、应收票据 票据种类 ２００２ 年 ２００１ 年 银行承兑汇票 ４，０００，０００．００ ０．００ 合 计 ４，０００，０００．００ ０．００ ４、应收账款 （１）应收账款账龄如下： 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ５，６７６，７９７．１２ １８．７７％ ２８，３８３．９９ ３１，２８２，５２４．２８ ９２．９５％ １５６，４１２．６２ １－２ 年 ２４，２６４，８１３．３９ ８０．２４％ １１，８７４，７４５．０１ １，７６９，５９１．８０ ５．２６％ ８８，４７９．５９ ２－３ 年 ６，３７３．４０ ０．０２％ ６３７．３４ ６０４，１０１．０１ １．７９％ ４０，００８．８８ ３ 年以上 ２９２，６００．００ ０．９７％ ５８，５２０．００ ０．００ ０．００％ ０．００ 合 计 ３０，２４０，５８３．９１ １００．００％ １１，９６２，２８６．３４ ３３，６５６，２１７．０９ １００％ ２８４，９０１．０９ 坏账准备的计提比例参见附注二、７。 本期对应收贵州省农资公司（以下简称“省农资公司”）的货款 ２３，３９０，０６８．３８ 元，计提了坏账准备 １，１００ 万元，占该应收账款账的 ４７％。原因为：在 ２００１ 年前， 省 农资公司一直是本公司主要客户，但从 ２００１ 年下半年至今，省农资公司已不再经营尿 素，经调查分析，省农资公司近年来经营大幅滑坡，财务状况不好。公司判断省农资 公司所欠货款的 ４７％约 １，１００ 万元收回的可能性不大，所以公司按 １，１００ 万元计提坏账 ３３ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 准备，其余所欠货款预计省农资公司将用仓库作价抵偿。 本期对应收遵义县农资公司的货款 ６０４，１０１．０１ 元和应收兴仁县农资公司货款 ２７０，６４４ 元，全额计提了坏账准备，原因为：该两公司欠省农资公司大量债务，固定资 产已被贵州省高级法院查封，至今未开展业务，公司判断收回上述两家公司所欠货款 已无可能，所以公司报告期末全额计提了坏账准备。 期末应收账款中不含持本公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 ２６，７０４，７１２．２４ 元，占应收账款总额的 ８８．３１％，明细如下： 欠款单位 金额 比例 性质或内容 贵州省农资公司 ２３，３９０，０６８．３８ ７７．３５％ 应收货款 合江县胜翔农贸有限公司 １，０２２，７６０．００ ３．３８％ 应收货款 四川省农资公司 ８９３，８７５．００ ２．９６％ 应收货款 中农司朱扬农资有限公司 ７２５，００２．５０ ２．４０％ 应收货款 毕节农司六盘水转运站 ６７３，００６．３６ ２．２３％ 应收货款 合 计 ２６，７０４，７１２．２４ ８８．３２％ ５、其他应收款 （１）其他应收款账龄如下： ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ２，５３７，９７１．５９ １００％ ０．００ ３５７，９２７．３１ １００％ ０．００ １－２ 年 ０．００ ０％ ０．００ ０．００ ０％ ０．００ ２－３ 年 ０．００ ０％ ０．００ ０．００ ０％ ０．００ ３ 年以上 ０．００ ０％ ０．００ ０．００ ０％ ０．００ 合 计 ２，５３７，９７１．５９ １００％ ０．００ ３５７，９２７．３１ １００％ ０．００ 其他主要为备用金性质的暂借款。 其他应收款有 ５０ 万元为支付赤天化科德生物有限公司的投资款。由于赤天化科德 生物有限公司工商注册登记正在办理中，公司本期末暂列在其他应收款中。 期末其他应收款中不含持本公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 ３４ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ６、预付账款 ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 １６，０６１，０２５．６６ ９７．２７％ １８，５７１，０９２．１２ ９７．６３％ １－２ 年 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００％ ２－３ 年 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００％ ３ 年以上 ４５０，０００．００ ２．７３％ ４５０，０００．００ ２．３７％ 合 计 １６，５１１，０２５．６６ １００．００％ １９，０２１，０９２．１２ １００．００％ 预付账款账龄在 ３ 年以上的金额 ４５０，０００．００ 为预付云天化购备件保证金。 期末预付账款中不含持本公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 ７、存货及跌价准备 ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途材料 ４７，９９７．０５ ０．００ １８０，４９４．９１ ０．００ 原材料 ５，６４３，９９６．２６ ８５４，７５０．９７ ５，５２６，９３８．９０ ８８９，０２４．４１ 包装物 １，１５４，９１０．００ ０．００ ２，４１６，７６４．６０ ０．００ 自制半成品 ２，４６９，６８６．３４ ０．００ ３，１９６，０２７．１４ ０．００ 在产品 ２９８，８３０．２３ ０．００ ４１９，４５６．２９ ０．００ 产成品 ６４，４３７，１６３．３９ ０．００ １０５，２２８，２９６．０３ ０．００ 材料成本差异 －１９１，２３０．６７ ０．００ －３６５，０８７．１９ ０．００ 合 计 ７３，８６１，３５２．６０ ８５４，７５０．９７ １１６，６０２，８９０．６８ ８８９，０２４．４１ 本公司期末存货较上年末减少较多的主要原因是，尿素产量本期因原料供应影响 有所下降，而尿素销售市场回暖，产品库存比上年减少。 报告期末，公司对存货进行清查，根据公司市场营销部门预计的可变现净值低于 帐面价值的差额，计提存货跌价准备。 存货跌价准备 ２００１ 年 本期增加 本期减少 ２００２ 年 原材料 889,024.41 0.00 34,273.44 854,750.97 合 计 889,024.41 0.00 34,273.44 854,750.97 ８、长期股权投资 （１）长期股权投资 ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 69,854,359.33 0.00 43,000,000.00 0.00 股权投资差额 6,364,943.58 0.00 0.00 0.00 合 计 63,489,415.75 0.00 43,000,000.00 0.00 ３５ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投 本期权 累计权 期末 期末减 期初减 位名称 期限 比例 资金额 益调整 益调整 余额 值准备 值准备 深圳高特佳创 永久 16.95% 40,000,000.00 40,000,000.00 0.00 0.00 业投资公司 存续 遵义市商业银 永久 2.96% 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 行 存续 贵州天安药业 永久 52.71% 20,400,000.00 -18,464.65 -18,464.65 26,854,359.33 0.00 股份有限公司 存续 合 计 63,400,000.00 -18,464.65 -18,464.65 69,854,359.33 0.00 0.00 本期权益增减中不包含按权益法进行损益调整之外的增减。 被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回不存 在重大限制。 （３）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 贵州天安药业股 －６，４７２，８２３．９８ １０ 年 １０７，８８０．４０ －６，３６４，９４３．５８ 份有限公司 合 计 １０７，８８０．４０ －６，３６４，９４３．５８ 股权投资差额形成原因是公司投资天安药业公司 ２０４０ 万元，天安药业公司设立时 净资产为 ５０９７．９３ 万元，按持股比例 ５２．７１％计算， 股权投资差额为贷方余额 ６４７ 万元。 ９、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （１）固定资产原价及累计折旧 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 固定资产原值 2002.1.1 53,382,393.84 315,753,164.34 6,304,050.00 1,570,000.25 377,009,608.43 本期增加 16,841,395.54 2,125,880.51 515,800.00 539,131.20 20,022,207.25 其中在建工程转入 16,716,750.34 1,846,529.50 0.00 462,860.00 19,026,139.84 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2002.12.31 70,223,789.38 317,879,044.85 6,819,850.00 2,109,131.45 397,031,815.68 固定资产累计折旧 2002.1.1 29,032,777.56 180,108,203.34 5,754,504.57 799,931.56 215,695,417.03 本期增加 2,593,580.13 19,870,660.50 116,386.32 253,968.28 22,834,595.23 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2002.12.31 31,626,357.69 199,978,863.84 5,870,890.89 1,053,899.84 238,530,012.26 固定资产净值 2002.12.31 24,349,616.28 135,644,961.00 549,545.43 770,068.69 161,314,191.40 2002.1.1 38,597,431.69 117,900,181.01 948,959.11 1,055,231.61 158,501,803.42 ３６ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 报告期内在建工程转入固定资产 １９，０２６，１３９．８４ 元，其中：已完工投入使用但尚 未办理竣工结算的虫草制品综合开发项目，本期预转固 １８，６４９，９５９．８４ 元，包括 ５－１９ 中试工程 １，９３３，２０９．５０ 元，高科技孵化中心 １６，７１６，７５０．３４ 元；其他零星项目转固 ３７６，１８０．００ 元。 报告期末固定资产不存在抵押或担保等情况。 （２）固定资产减值准备 类 别 ２００１ 年 本期增加 本期减少 ２００２ 年 尿素粉尘溶解槽 2,032.40 0.00 0.00 2,032.40 合 计 2,032.40 0.00 0.00 2,032.40 经公司技术部门认定，该项固定资产闲置，且不再使用，因其固定不可移动及专 用性，无转让价值，因此按帐面折余价值全额计提减值准备。 10、工程物资 项 目 2002 年 2001 年 大颗粒尿素工程 ０．００ 2,063,007.29 合 计 ０．００ 2,063,007.29 11、在建工程 （1）在建工程 工程 本期 本期 资金 工程 工程名称 2001 年 2002 年 预算 增加 转固 来源 进度 大颗粒尿素 ４９２０ 万 ５４，９４５，６０８．２１ 4,219,538.88 ０．００ 59,165,147.09 募集资金 ９８％ 虫草制品综合开发 ２００７ 万 １４，９３１，６３０．５８ ３，７１８，３２９．２６ １８，６４９，９５９．８４ ０．００ 募集资金 其中：５－１９ 中试工程 ２００ 万 １，９３３，２０９．５０ ０．００ １，９３３，２０９．５０ ０．００ 募集资金 高科技孵化中心 １８０７ 万 １２，９９８，４２１．０８ ３，７１８，３２９．２６ １６，７１６，７５０．３４ ０．００ 募集资金 健康奶油项目 ４８，３２０．００ ０．００ ０．００ ４８，３２０．００ 募集资金 ８ 万吨／年硫磺制酸装置 １０７３ 万 ０．００ ８，７００，０００．００ ０．００ ８，７００，０００．００ 自筹 ８１％ 其他零星项目 ０．００ ３７６，１８０．００ ３７６，１８０．００ ０．００ 自筹 合 计 ６９，９２５，５５８．７９ 17,014,048.14 １９，０２６，１３９．８４ 67,913,467.09 在建工程中无利息资本化金额。 大颗粒尿素项目工程预算为 4920 万元，由于部分设备改为国外进口，工程实际投 资大大超过原工程预算。 （2）在建工程减值准备 工项名称 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 健康奶油项目 48,320.00 0.00 0.00 48,320.00 合 计 48,320.00 0.00 0.00 48,320.00 由于市场原因，健康奶油项目已停顿两年多，经公司行政办公会议研究，预计几 年内不再开工，因此按公司会计政策，全额计提减值准备。 ３７ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 12、无形资产 项目 取得 本期 本期 本期 累计 剩余 名称 方式 原值 ２００１ 年 增加 转出 摊销 摊销 ２００２ 年 摊销 年限 土地使 ４８ 用权 购入 12,136,731.69 12,023,946.79 0.00 5,000,000.00 246,718.73 359,503.63 6,777,228.06 合 计 12,136,731.69 12,023,946.79 0.00 5,000,000.00 246,718.73 359,503.63 6,777,228.06 报告期内无形资产转出 500 万元，为投资贵州天安药业股份有限公司的土地使用 权。 公司无形资产均为向国家购入的土地使用权，该土地使用权无迹象表明发生减值， 故本期未计提无形资产减值准备。 13、应付账款、预收账款 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 备 注 应付账款 ９，１３８，６６３．４３ ２１，３５０，５３０．８６ 不存在账龄超过 ３ 年的应付账款 预收账款 ４１，７３８，３０４．３２ ９７，７８９，７３０．７１ 不存在账龄超过 １ 年的预收账款 合 计 ５０，８７６，９６７．７５ １１９，１４０，２６１．５７ 本公司期末应付帐款较上年末减少较多的主要原因是本期支付应付贵州大荣塑料 包装有限公司尿素包装袋款 11,816,976.56 元所致。 本公司期末预收账款较上年末减少较多的主要原因是，取消了上年度采取的经销 商预付部分货款，公司承担市场风险的共储方式，致使期末预收账款大幅下降。 期末应付账款中包含持本公司 57.11%表决权股份的股东单位贵州赤天化集团有限 责任公司的应付液氨加工费 1,769,860.31 元。 期末预收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的预收款。 14、应付工资 本公司期末应付工资余额 9,803,550.85 元。根据贵州省财政厅文件，公司实行工资 总额计提与经济效益挂钩的管理办法，2002 年度的工资总额计提与经济效益挂钩的结 算工作尚未完成。 15、应付股利 股东类别 ２００２ 年 ２００１ 年 期末未付原因 国有法人股 19,416,240.00 9,708,120.00 次年股东大会表决通过后发放 社会法人股 583,760.00 291,880.00 次年股东大会表决通过后发放 个人股 14,000,000.00 7,000,000.00 次年股东大会表决通过后发放 合 计 34,000,000.00 17,000,000.00 ３８ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 16、应交税金 税 种 适用税率 ２００２ 年 ２００１ 年 增值税 １３％ ９，４３１，８６３．３０ －２，６７７，１３０．５７ 营业税 ３％ ７，０４８．０５ ４２４．９０ 城市维护建设税 ７％ ６６０，７２３．８０ ２９．７４ 企业所得税 １５％ ６，４３４，４８３．１９ ３，５０７，８３６．１２ 合 计 １６，５３４，１１８．３４ ８３１，１６０．１９ 17、其他应交款 项 目 ２００２ 年 计缴标准 应交教育费附加 ２８３，１６７．３５ ３％ 合 计 ２８３，１６７．３５ 18、其他应付款 期末其他应付款余额为 3,469,980.91 元，主要为应付工程设备款及尿素运费。 期末其他应付款余额中无账龄超过 3 年的应付款项。 期末其他应付款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付款。 19、长期应付款 项 目 期限 初始金额 2002 年 2001 年 申购资金利息 3年 13,168,211.18 0.00 4,389,403.72 合 计 13,168,211.18 0.00 4,389,403.72 公司待转销募股冻结资金利息原始金额为 13,168,211.18 元，从 2000 年开始采用平 均转销法在三年内转销计入营业外收入。公司本期转销 4,389,403.72 元。 20、递延税款贷项 种 类 2002 年 2001 年 资产评估增值 5,181,544.17 5,921,764.76 合 计 5,181,544.17 5,921,764.76 1999 年经贵州省地税局“黔地税发[1999]第 193 号”文件批准，公司从 1999 年 1 月 1 日起执行 15％的所得税率。根据财政部“财会字[1998]66 号”文件的规定，公司 1999 年将资产评估增值部分 49,348,039.60 元，按照 15％的所得税税率计算以后应交所 得税 7,402,205.94 元，记入“递延税款贷项”科目，分 10 年转销，自 2000 年起开始转 销，转销金额记入“应交税金－应交所得税”科目。公司本期转销 740,220.59 元。 21、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：股）： 本期变动增减（＋，－） 项 目 ２００１年 发行 配 送 转 小 ２００２年 新股 股 股 股 计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 100,000,000.00 100,000,000.00 其中：国家拥有股份 0.00 0.00 境内法人持有股份 100,000,000.00 100,000,000.00 其他 0.00 0.00 ２、募集法人股 0.00 0.00 ３９ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３、内部职工股 0.00 0.00 ４、优先股或其他 0.00 0.00 尚未流通股份合计 100,000,000.00 100,000,000.00 二、已流通部分 １、境内上市人民币普通股 70,000,000.00 70,000,000.00 已流通股份合计 70,000,000.00 70,000,000.00 三、股份总数 170,000,000.00 170,000,000.00 公司于 1998 年 8 月 28 日成立，注册资本为 10,000 万元。已经贵州省审计师事务 所验证,并出具 “（1998）黔审所验字第 129 号”验资报告。根据“证监发行字（1999） 152 号”文件，经中国证券监督管理委员会批准，本公司于 1999 年 12 月 13 日成功地 在上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股 7,000 万股，发行价为 7.20 元/股。 公司本次公开募股后，总股本为 17,000 万股。公开募集股本已经中天信会计师事务所 验证，并出具了“中天信会资字（1999）第 011 号”验资报告。 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 2002 年 2001 年 贵州赤天化集团有限责任公司 发起人股份 97,081,200.00 97,081,200.00 贵州赤天化集团有限责任公司工会 发起人股份 2,218,800.00 2,218,800.00 贵州大隆电子有限公司 发起人股份 400,000.00 400,000.00 贵州新锦竹木制品有限公司 发起人股份 200,000.00 200,000.00 泸州天山实业有限公司 发起人股份 100,000.00 100,000.00 境内上市人民币普通股 70,000,000.00 70,000,000.00 合 计 170,000,000.00 170,000,000.00 22、资本公积 项 目 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 股本溢价 468,090,765.50 0.00 0.00 468,090,765.50 合 计 468,090,765.50 0.00 0.00 468,090,765.50 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司资本公积为 ４６８，０９０，７６５．５０ 元，全部为股东投入股本的 溢价金额。 ２３、盈余公积 项 目 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 法定盈余公积 17,253,259.98 6,125,916.81 0.00 ２３，３７９，１７６．７９ 法定公益金 17,253,259.98 6,125,916.81 0.00 ２３，３７９，１７６．７９ 合 计 34,506,519.96 12,251,833.62 0.00 ４６，７５８，３５３．５８ ２４、未分配利润 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 期初未分配利润 ４８，５２６，０７９．８９ ３５，５１３，５０５．４９ 加：期初未分配利润调整 ０．００ ０．００ 调整后期初未分配利润 ４８，５２６，０７９．８９ ３５，５１３，５０５．４９ 加：本年净利润 ６１，２４２，９８６．０７ ３７，５１５，７１７．９８ 减：提取法定盈余公积金 ６，１２４，２９８．６１ ３，７５１，５７１．７９ 提取任意盈余公积金 ０．００ ０．００ ４０ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 提取法定公益金 ６，１２４，２９８．６１ ３，７５１，５７１．７９ 分配普通股股利 ３４，０００，０００．００ １７，０００，０００．００ 转作股本的普通股股利 ０．００ 期末未分配利润 ６３，５３３，４１４．４１ ４８，５２６，０７９．８９ 按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润按下列顺序 分配：（１） 弥补以前年度亏损；（２） 提取法定盈余公积金 １０％（当此公积金累计至 本公司注册资本的 ５０％时可不再提取）；（３） 提取法定公益金 １０％；（４） 提取任意 盈余公积金；（５） 支付股利。 根据本公司第二届董事会第六次会议通过的有关决议，本公司拟以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股本为基数，实施每 １０ 股派发现金红利 ２ 元（含税）的利润分配预案，剩余利 润作为未分配利润留存。该决议尚须经股东大会表决通过。 ２５、主营业务收入、主营业务成本 （１）按类别划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 尿素 635,446,521.55 617,119,484.83 531,286,063.31 577,004,278.46 加工尿素 7,964,601.77 0.00 5,640,726.78 0.00 液氨 58,734.18 455,233.89 34,208.56 339,008.21 复合肥专用肥 15,923,335.18 13,069,731.53 13,755,174.47 12,894,827.77 合 计 659,393,192.68 630,644,450.25 550,716,173.12 590,238,114.44 （２）按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 地 区 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 贵州省 373,227,903.65 431,482,859.37 311,714,838.86 403,840,917.90 四川省 148,061,217.01 109,979,941.19 123,658,702.76 102,937,527.16 重庆市 137,476,045.08 86,192,604.15 114,818,111.99 80,685,550.24 其他 628,026.94 2,989,045.54 524,519.51 2,774,119.14 小 计 659,393,192.68 630,644,450.25 550,716,173.12 590,238,114.44 内部相互抵消 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 659,393,192.68 630,644,450.25 550,716,173.12 590,238,114.44 （３）本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 ３５１，１３２，３１３．７７ 元，占本期 主营业务收入总额的 ５３．２５％。 ２６、主营业务税金及附加 项 目 计缴基数 计缴比例 ２００２ 年 ２００１ 年 城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 ７％ １，１２２，８６２．９５ ０．００ 教育费附加 应纳增值税、营业税额 ３％ ４８１，２２６．９８ ０．００ 合 计 １，６０４，０８９．９３ ０．００ ４１ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２７、其他业务利润 ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 皮带运输费 184,190.95 34,445.27 149,745.68 210,142.37 35,292.24 174,850.13 器材销售 308,432.04 308,432.04 0.00 119,946.27 119,946.27 0.00 租赁收入 122,621.00 9,660.85 112,960.15 0.00 0.00 0.00 合 计 615,243.99 352,538.16 262,705.83 330,088.64 155,238.51 174,850.13 ２８、财务费用 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 利息支出 59,938.67 732,196.00 减：利息收入 4,029,714.80 2,365,357.89 加：汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 加：其他支出 14,788.55 8,724.85 合 计 -3,954,987.58 -1,624,437.04 ２９、投资收益 （１）投资收益明细如下： 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 参股公司分配来的利润 ８３，４１５．００ ０．００ 期末按权益法调整分享被投资公 －１８，４６４．６５ ０．００ 司净利润 股权投资差额摊销 １０７，８８０．４０ ０．００ 委托理财收益 ５，７７５，０００．００ ３０，２１９，０００．７２ 合 计 ５，９４７，８３０．７５ ３０，２１９，０００．７２ （２）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 ２００２ 年 备注 贵州天安药业股份有限公司 －１８，４６４．６５ 该公司于 ２００２ 年 １２ 月正式成立 合 计 －１８，４６４．６５ （３）公司投资收益主要为公司将暂时闲置的货币资金委托中介投资机构管理而取 得投资收益，以货币资金结清，有关情况见注释“２”。 ３０、补贴收入 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 增值税返还 １，５３８，５５５．３５ ０．００ 合 计 １，５３８，５５５．３５ ０．００ 经财政部驻贵州省财政检察专员办事处以（２００２）财驻黔监退字第 ２５２ 号对遵义 市财政局《关于对贵州赤天化股份有限公司退税申请的批复》，同意退付增值税 １，５３８，５５５．３５ 元，公司于 ２００２ 年度收到返还的税款。 ３１、营业外收入 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 申购资金利息 ４，３８９，４０３．７２ ４，３８９，４０３．７３ 其他 ０．００ ４８，８２７．０５ 合 计 ４，３８９，４０３．７２ ４，４３８，２３０．７８ ４２ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公司营业外收入本期发生数 ４，３８９，４０３．７２ 元，为公司本年由“长期应付款—待转 销募股冻结资金利息”转销的金额。公司“长期应付款—待转销募股冻结资金利息” 原始金额为 １３，１６８，２１１．１８ 元，从 ２０００ 年开始采用平均转销法在三年内转销计入营业 外收入。公司本期转销 ４，３８９，４０３．７２ 元。 ３２、所得税 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 本期应交所得税费用 １２，５６８，７６２．４３ ６，３２２，７４３．７７ 返还已纳回收 ＣＯ２ 生产尿素实现所得税款 －１，４４６，９５７．６４ －１，７１０，３７２．５１ 合 计 １１，１２１，８０４．７９ ４，６１２，３７１．２６ 经省地税局直属分局黔地税直字［２００１ 年］２８ 号文批复，同意免征公司 ２０００ 年度 资源综合利用回收二氧化碳生产尿素实现的企业所得税 １，４４６，９５７．６４ 元。公司于 ２００２ 年度收到免征的税款，冲减当期所得税项目。 ３３、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００２ 年 利息收入 ４，０２９，７１４．８０ 合 计 ４，０２９，７１４．８０ ３４、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００２ 年 工会经费 ４９７，２３２．００ 审计费 １５０，０００．００ 保险费 ７４８，０７５．０４ 水电费 ２，０３８，６６８．２６ 差旅费 ５５７，９９４．２６ 信息披露费 １２６，０００．００ 电话费 １，５００，１５９．６６ 搬运费 １７９，１１６．７１ 仓储费 ４８６，０３９．９０ 办公费 ６５，３８７．８１ 业务招待费 ２１１，２８３．４５ 技术开发费 ６９１，６１５．３５ 修理费 ２８２，４０７．３７ 教育经费 ４００，０００．００ 咨询费 １４１，３１０．００ 广告费 ３５０，８００．００ 低值易耗品 ４００，４６９．８６ 取暖费 ２９８，８００．００ 印花税 ７１６，９１６．６５ 土地使用税 １０２，０２０．８７ 租赁费 ６４３，５００．００ 劳动保护 ２８３，４４５．６４ 代垫搬运费 ２，４８１，１０３．１０ 质保金 ７０４，６００．００ 其他 １，８２９，１５７．２５ 合 计 １５，８８６，１０３．１８ ４３ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 贵州赤天化集团 贵 阳 市 延 安 合 成 氨 生 产 有 限 责 母公司 李大学 有限责任公司 中 路 88 号 销售 任公司 贵阳国家高新技 生产、销售片 贵州天安药业股份 股份有限 术开发区新添工 剂、胶囊剂、洗 子公司 吴重光 有限公司 公司 业园区 剂等 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 ２００１ 年 本期增加 本期减少 ２００２ 年 贵州赤天化集团有限责任公司 ５０８，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ５０８，０００，０００．００ 贵州天安药业股份有限公司 ０．００ ３８，７００，０００．００ ０．００ ３８，７００，０００．００ ３、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 关联方名称 持股金额 持股比例 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 贵州赤天化集团有限责任公司 97,081,200.00 97,081,200.00 57.11% 57.11% 贵州天安药业股份有限公司 0.00 20,400,000.00 0.00% 52.71% ４、不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 母公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容 赤天化集团天阳实业有限公司 １００％ 双氧水 购双氧水 贵州大荣塑料包装有限公司 ４０％ 包装袋 购编织袋 赤天化集团天永运输发展有限公司 １００％ 汽车运输 运输劳务 赤天化遵义大兴复肥有限公司 ４１％ 复合肥 销售尿素 贵州大顺化工有限责任公司 ４０％ 复合肥 销售尿素 贵州天峰化工有限责任公司 １００％ 磷铵 销售尿素 ５、其他关联方 关联方名称 关联方关系 主营业务 与本公司关联交易内容 赤天化天鑫化工有限公司 属母公司控制的公司 化工 购甲醛 （二）定价政策 本公司向关联公司的采购和销售的定价政策以市场价格为基础。 （１）公司与集团公司关联交易中，集团公司提供的水、汽、电，分别由公司与集 团公司签订有关协议，交易价格按协议规定执行。本期公司仍执行与集团公司签定的 《液氨委托加工合同》，委托加工液氨费每吨 ３００ 元。 （２）土地使用费按照公司与集团公司签订的土地使用权租赁合同规定执行。 （３）２００１ 年 １１ 月 １６ 日，公司与集团公司签订了《综合服务协议》，将职工福利、 工会活动、文娱康乐、卫生医疗、职工培训、治安保卫、厂容治理等委托集团公司代 为统筹管理，并每年支付服务费约 ４１０ 万元，公司受托为集团公司协调、管理生产， 每年收取劳务费 ５０ 万元，收付相抵后，由公司向集团公司每年约支付服务费 ３６０ 万元。 ４４ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）关联交易 关联公司名称 关系 交易性质 ２００２ 年 ２００１ 年 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 合成氨加工费 108,777,000.00 113,373,900.00 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 购蒸汽 79,035,750.72 73,734,259.20 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 购原水 2,057,007.48 2,326,728.12 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 购脱盐水 340,449.20 303,549.50 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 购冷却水 11,934,464.64 12,111,672.93 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 购电 9,749,573.44 10,242,698.22 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 支付租赁土地 643,500.00 643,500.00 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 付材料及劳务 15,689,396.63 11,198,520.15 赤天化集团天阳实业有限公司 同属母公司的子公司 购双氧水 894,200.00 808,911.15 贵州大荣塑料包装有限公司 同属母公司的子公司 购编织袋 27,031,389.00 26,317,664.00 赤天化集团天永运输发展有限公司 同属母公司的子公司 运输劳务 88,857.14 28,510.05 赤天化天鑫化工有限公司 属母公司控制的公司 购甲醛 4,296,734.00 0.00 赤天化遵义大兴复肥有限公司 同属母公司的子公司 销售尿素 324,000.00 720,100.00 贵州大顺化工有限责任公司 同属母公司的子公司 销售尿素 0.00 1,169,940.00 贵州天峰化工有限责任公司 同属母公司的子公司 销售尿素 1,679,360.00 0.00 （四）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 ２００２ 年 ２００１ 年 贵州赤天化集团有限责任公司 预付账款 ０．００ ２，８０１，２２２．１６ 应付账款 １，７６９，８６０．３１ ０．００ 贵州大荣塑料包装有限公司 应付账款 ０．００ １１，８１６，９７６．５６ 贵州大顺化工有限责任公司 应收账款 ０．００ ４４４，１４９．００ 贵州天峰化工有限责任公司 应收账款 ５８４，８６７．００ ２８９，５００．００ 其他应付款 ２６４，２００．００ ０．００ 赤天化遵义大兴复肥有限公司 预收账款 ２１，２０３．００ ２１，２０３．００ 七、或有事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司不存在需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司不存在需要披露的其他重要事项。 ４５ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 补充资料： １、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益 率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司 ２００２ 年度全面摊薄和加权平均计算的净 资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.31% 14.24% 0.630 0.630 营业利润 8.08% 8.05% 0.356 0.356 净利润 8.19% 8.15% 0.360 0.360 扣除非经常性损益后的净利润 6.66% 6.63% 0.293 0.293 ２、本公司 ２００２ 年末资产减值准备明细表如下： 单位：人民币元 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加数 本期转回数 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 一、坏账准备合计 ２８４，９０１．０９ １１，６７７，３８５．２５ １１，９６２，２８６．３４ 其中：应收账款 ２８４，９０１．０９ １１，６７７，３８５．２５ １１，９６２，２８６．３４ 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ８８９，０２４．４１ ３４，２７３．４４ ８５４，７５０．９７ 其中：库存商品 原材料 ８８９，０２４．４１ ３４，２７３．４４ ８５４，７５０．９７ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ２，０３２．４０ ２，０３２．４０ 其中：房屋、建筑物 机器设备 ２，０３２．４０ ２，０３２．４０ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 ４８，３２０．００ ４８，３２０．００ 八、委托贷款减值准备 ４６ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３、财务报表 贵州赤天化股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 五、１ ３０７，５５０，２２２．４２ ３７４，８０８，２２７．４３ 短期投资 五、２ １５０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 应收票据 五、３ ４，０００，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 五、４ １８，２７８，２９７．５７ ３３，３７１，３１６．００ 其他应收款 五、５ ２，５３７，９７１．５９ ３５７，９２７．３１ 预付账款 五、６ １６，５１１，０２５．６６ １９，０２１，０９２．１２ 应收补贴款 存货 五、７ ７３，００６，６０１．６３ １１５，７１３，８６６．２７ 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ５７１，８８４，１１８．８７ ６１３，２７２，４２９．１３ 长期投资： 长期股权投资 五、８ ６３，４８９，４１５．７５ ４３，０００，０００．００ 长期债权投资 长期投资合计 ６３，４８９，４１５．７５ ４３，０００，０００．００ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 五、９ ３９７，０３１，８１５．６８ ３７７，００９，６０８．４３ 减：累计折旧 五、９ ２３８，５３０，０１２．２６ ２１５，６９５，４１７．０３ 固定资产净值 五、９ １５８，５０１，８０３．４２ １６１，３１４，１９１．４０ 减：固定资产减值准备 五、９ ２，０３２．４０ ２，０３２．４０ 固定资产净额 五、９ １５８，４９９，７７１．０２ １６１，３１２，１５９．００ 工程物资 五、１０ ２，０６３，００７．２９ 在建工程 五、１１ ６７，８６５，１４７．０９ ６９，８７７，２３８．７９ 固定资产清理 固定资产合计 ２２６，３６４，９１８．１１ ２３３，２５２，４０５．０８ 无形资产及其他资产： 无形资产 五、１２ ６，７７７，２２８．０６ １２，０２３，９４６．７９ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ６，７７７，２２８．０６ １２，０２３，９４６．７９ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ８６８，５１５，６８０．７９ ９０１，５４８，７８１．００ 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：郑才友 主管会计工作负责人： 席家忠 会计机构负责人：车碧禄 ４７ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 贵州赤天化股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 五、１３ ９，１３８，６６３．４３ ２１，３５０，５３０．８６ 预收账款 五、１３ ４１，７３８，３０４．３２ ９７，７８９，７３０．７１ 应付工资 五、１４ ９，８０３，５５０．８５ ９，７９１，４６１．５８ 应付福利费 应付股利 五、１５ ３４，０００，０００．００ １７，０００，０００．００ 应交税金 五、１６ １６，５１７，９３６．２７ ８３１，１６０．１９ 其他应交款 五、１７ ２８３，１６７．３５ １２．７４ 其他应付款 五、１８ ３，４６９，９８０．９１ ２３，３５１，３５１．０９ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 １１４，９５１，６０３．１３ １７０，１１４，２４７．１７ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 五、１９ ４，３８９，４０３．７２ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ４，３８９，４０３．７２ 递延税项： 递延税款贷项 五、２０ ５，１８１，５４４．１７ ５，９２１，７６４．７６ 负债合计 １２０，１３３，１４７．３０ １８０，４２５，４１５．６５ 少数股东权益： 少数股东权益 股东权益： 股本 五、２１ １７０，０００，０００．００ １７０，０００，０００．００ 资本公积 五、２２ ４６８，０９０，７６５．５０ ４６８，０９０，７６５．５０ 盈余公积 五、２３ ４６，７５８，３５３．５８ ３４，５０６，５１９．９６ 其中：法定公益金 五、２３ ２３，３７９，１７６．７９ １７，２５３，２５９．９８ 未分配利润 五、２４ ６３，５３３，４１４．４１ ４８，５２６，０７９．８９ 股东权益合计 ７４８，３８２，５３３．４９ ７２１，１２３，３６５．３５ 负债和股东权益总计 ８６８，５１５，６８０．７９ ９０１，５４８，７８１．００ 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：郑才友 主管会计工作负责人： 席家忠 会计机构负责人：车碧禄 ４８ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 贵州赤天化股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、主营业务收入 五、２５ ６５９，３９３，１９２．６８ ６３０，６４４，４５０．２５ 减：主营业务成本 五、２５ ５５０，７１６，１７３．１２ ５９０，２３８，１１４．４４ 主营业务税金及附加 五、２６ １，６０４，０８９．９３ 二、主营业务利润 １０７，０７２，９２９．６３ ４０，４０６，３３５．８１ 加：其他业务利润 五、２７ ２６２，７０５．８３ １７４，８５０．１３ 减：营业费用 ８，５５４，６０６．８０ ８，４２７，５０５．６７ 管理费用 ４２，２４７，０１５．２０ ２５，９３８，９２２．１６ 财务费用 五、２８ －３，９５４，９８７．５８ －１，６２４，４３７．０４ 三、营业利润 ６０，４８９，００１．０４ ７，８３９，１９５．１５ 加：投资收益 五、２９ ５，９４７，８３０．７５ ３０，２１９，０００．７２ 补贴收入 五、３０ １，５３８，５５５．３５ 营业外收入 五、３１ ４，３８９，４０３．７２ ４，４３８，２３０．７８ 减：营业外支出 ３６８，３３７．４１ 四、利润总额 ７２，３６４，７９０．８６ ４２，１２８，０８９．２４ 减：所得税 五、３２ １１，１０５，６２２．７２ ４，６１２，３７１．２６ 少数股东损益 五、净利润 ６１，２５９，１６８．１４ ３７，５１５，７１７．９８ 加：年初未分配利润 ４８，５２６，０７９．８９ ３５，５１３，５０５．４９ 其他转入 六、可供分配的利润 １０９，７８５，２４８．０３ ７３，０２９，２２３．４７ 减：提取法定盈余公积 ６，１２５，９１６．８１ ３，７５１，５７１．７９ 提取法定公益金 ６，１２５，９１６．８１ ３，７５１，５７１．７９ 七、可供股东分配的利润 ９７，５３３，４１４．４１ ６５，５２６，０７９．８９ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ３４，０００，０００．００ １７，０００，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ６３，５３３，４１４．４１ ４８，５２６，０７９．８９ 补充资料： 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 － － ２、自然灾害发生的损失 － － ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 － － ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 － － ５、债务重组损失 － － ６、其他 － － 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：郑才友 主管会计工作负责人： 席家忠 会计机构负责人：车碧禄 ４９ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年度现金流量表 单位：人民币元 项 目 附注 ２００２ 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ６８９，１４８，５４１．３１ 收到的税费返回 １，５３８，５５５．３５ 收到的其他与经营活动有关的现金 五、３３ ４，０２９，７１４．８０ 现金流入小计 ６９４，７１６，８１１．４６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５４９，８６９，０４１．９９ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４４，４９１，７１５．７９ 支付的各项税费 １７，０４２，６３３．０６ 支付的其他与经营活动有关的现金 五、３４ １５，８８６，１０３．１８ 现金流出小计 ６２７，２８９，４９４．０２ 经营活动产生的现金流量净额 ６７，４２７，３１７．４４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ７０，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ５，８５８，４１５．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ７５，８５８，４１５．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２７，６４３，７３７．４５ 投资所支付的现金 １６５，９００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １９３，５４３，７３７．４５ 投资活动产生的现金流量净额 －１１７，６８５，３２２．４５ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １７，０００，０００．００ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １７，０００，０００．００ 筹资活动产生的现金流量净额 －１７，０００，０００．００ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －６７，２５８，００５．０１ 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：郑才友 主管会计工作负责人： 席家忠 会计机构负责人：车碧禄 ５０ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年度现金流量表附注 单位：人民币元 项 目 附注 ２００２ 年度 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ６１，２５９，１６８．１４ 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 １１，６４３，１１１．８１ 固定资产折旧 ２２，８３４，５９５．２３ 无形资产摊销 ２４６，７１８．７３ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） －５，９４７，８３０．７５ 递延税款贷项（减：借项） －７４０，２２０．５９ 存货的减少（减：增加） ４２，７４１，５３８．０８ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２５４，３４４．６４ 经营性应付项目的增加（减：减少） －７２，１６２，６４４．０４ 其他 ７，８０７，２２５．４７ 经营活动产生的现金流量净额 ６７，４２７，３１７．４４ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ３０７，５５０，２２２．４２ 减：现金的期初余额 ３７４，８０８，２２７．４３ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －６７，２５８，００５．０１ 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：郑才友 主管会计工作负责人： 席家忠 会计机构负责人：车碧禄 ５１ 贵州赤天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ３、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 贵州赤天化股份有限公司董事会 二 ΟΟ三 年 一 月 二 十 三 日 ５２