ST云维(600725)云维股份2002年年度报告

云南云维股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 ＯＯ 三年一月 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事长李剑秋先生、总经理于毅先生、财务总监胡长正先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司独立董事宁平先生、董事胡华生先生因公出差未能亲自出席公司第三 届董事会第六次会议，已书面委托独立董事杨勇先生、董事邱光佑先生代为出 席会议并行使表决权。 1 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………………………………３ 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………………４ 三、股本变动及股东情况………………………………………………………………５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………………７ 五、公司治理结构………………………………………………………………………８ 六、股东大会情况简介…………………………………………………………………９ 七、董事会报告…………………………………………………………………………１１ 八、监事会报告…………………………………………………………………………１８ 九、重要事项……………………………………………………………………………１９ 十、财务报告……………………………………………………………………………２１ 审计报告……………………………………………………………………………２１ 会计报表附注………………………………………………………………………２２ 会计报表……………………………………………………………………………４５ 十一、备查文件目录……………………………………………………………………４４ 2 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：云南云维股份有限公司 公司法定英文名称：ＹＵＮＮＡＮ ＹＵＮＷＥＩ ＣＯＭＰＡＮＹ ＬＩＭＩＴＥＤ 英文缩写：ＹＮＹＷ ２、公司法定代表人：李剑秋 公司总经理：于毅 ３、公司董事会秘书：李斌 联系地址：云南省曲靖市沾益县花山镇云维公司办公室 电话：０８７４—３０６４３５０ 传真：０８７４—３０６４１９５ 电子信箱：ｙｎｙｗｌｂ＠ｙｎｍａｉｌ．ｃｏｍ 证券事务代表：蒋观华 电话：０８７４—３０６８５８８ 传真：０８７４—３０６４１９５ 电子信箱：ｙｗｊｇｈ＠ｅｔａｎｇ．ｃｏｍ ４、公司注册地址：云南省曲靖市沾益县花山镇 公司办公地址：云南省曲靖市沾益县花山镇 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｙｕｎｗｅｉｇｒｏｕｐ．ｃｏｍ 电子信箱：ｙｕｎｗｅｉ＠ｈｉ２０００．ｃｏｍ ＆ ｙｗｇｒｏｕｐ＠ｈｉ２０００．ｃｏｍ 邮政编码：６５５３３８ ５、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：云南云维股份有限公司办公室 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：云维股份 股票代码：６００７２５ ７、公司首次注册日期：１９９６ 年 ６ 月 ２６ 日 企业法人营业执照注册号：２９１９８０３０－０６／６ 税务登记号：５３０３２８２９１９８０３００ 公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所：云南亚太会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：昆明市拓东路 ２３ 号 公司聘请的律师事务所：云南千和律师事务所 公司聘请的律师事务所办公地址：云南省昆明市人民中路天浩大厦五楼 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度实现利润及构成（合并报表数据，单位：元） 项 目 金 额 利润总额 ２８，８３２，５１１．８９ 净利润 ３１，４７１，１３９．９０ 扣除非经常性损益后的净利润 ３０，８７９，６２９．１９ 主营业务利润 ６４，０４８，３５６．３３ 其他业务利润 ２，２３７，７１９．６４ 营业利润 ２７，８４１．４４６．５６ 投资收益 补贴收入 ２，０１２，７６１．７７ 营业外收支净额 －１，０２１，６９６．４４ 经营活动产生的现金流量净额 ３２，１１３，０６４．３１ 现金及现金等价物净增加额 －１７，２７６，２５３．０４ 注：扣除非经常性净收益金额为 ５９１，５１０．７１ 元，具体项目及金额如下： １、营业外收入 ４１１，２１２．７４ 元 ２、贴息收入 １，８００，０００．００ 元 ３、营业外支出 １，４３２，９０９．１８ 元 税后合计 ５９１，５１０．７１ 元 （二）、至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（合并报表数据，单位：元） １、利润表项目 指 标 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 ２４６，７２７，９５２．５６ ２５５，８７８，９６９．３３ １５４，０１９，５７６．６３ 净利润 ３１，４７１，１３９．９０ ４３，８７７，７９１．８５ ２１，５９３，７４２．５６ 摊薄 ０．２８６ ０．３９９ ０．１９６ 每股收益 加权 ０．２８６ ０．３９９ ０．１９６ 扣除非经常性损益 ０．２８１ ０．３９７ ０．１９５ 摊薄 ８．３６０ １１．９６９ ６．２９４ 净资产收益率 加权 ８．２３１ １２．０２０ ６．５３３ 扣除非经常性损益 ８．０７６ １１．９７７ ６．５０１ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．２９２ ０．３９０ ０．３６０ ２、资产表项目 指 标 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 总资产 ５５３，６３６，８１７．３７ ４９８，７８８，９４８．２１ ３８１，１７７，８８３．５１ 股东权益（不含少数股东权益） ３７６，４２７，６５０．２４ ３６６，６０９，３９１．１９ ３４３，０９１，５９９．３４ 每股净资产 ３．４２２ ３．３３３ ３．１１９ 调整后每股净资产 ３．２５９ ３．２６９ ３．０９２ 4 （三）、报告期利润表附表 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报原则（第 ９ 号）》要求计算本报告期的 净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １７．０１５ １６．７５１ ０．５８２ ０．５８２ 营业利润 ７．３９６ ７．２８２ ０．２５３ ０．２５３ 净利润 ８．３６０ ８．２３１ ０．２８６ ０．２８６ 扣除非经常性损益后的净利润 ８．２０３ ８．０７６ ０．２８１ ０．２８１ （四）、报告期内股东权益变动表（单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 １１０，０００，０００ １１０，０００，０００ 资本公积 １７３，１９２，１６８．５１ ３４７，１１９．１５ １７３，５３９，２８７．６６ 本年度关联交易价差形成 盈余公积 ５６，００８，９１２．２３ ６，２９０，９０５．０６ ６２，２９９，８１７．２９ 本年度提取所致 其中：公益金 １５，０１４，３２８．４１ ３，１４５，４５２．５３ １８，１５９，７８０．９４ 本年度提取所致 未分配利润 ２７，４０８，３１０．４５ ３，１８０，２３４．８４ ３０，５８８，５４５．２９ 本年留存收益增加所致 股东权益合计 ３６６，６０９，３９１．１９ ９，８１８，２５９．０５ ３７６，４２７，６５０．２４ 本年度实现利润所致 三、股本变动及股东情况 （一）、股份变动情况表（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公 积 金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 ７２，５００，０００ ７２，５００，０００ １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ７２，５００，０００ ７２，５００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ７２，５００，０００ ７２，５００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ３７，５００，０００ ３７，５００，０００ ２、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 ３７，５００，０００ ３７，５００，０００ 三、股份总数 １１０，０００，０００ １１０，０００，０００ 5 （二）、股票发行与上市情况 １、公司前三年没有发行股票情况。 ２、公司内部职工股均于一九九六年七月二日上市流通，除公司董事、监事及高级管理 人员持有本公司股票按规定锁定外，公司没有其他内部职工股。 （三）、股东情况 １、报告期末股东总数 截止２００２年１２月３１日，公司共有股东总数２３，４２９户，其中董事、监事股东５ 户，持有本 公司股票１１，１００ 股（锁定）。 ２、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前 １０ 名股东的持股情况： 股东名称 持股数量 持股比例（％） 股份性质 云南云维集团有限公司 ７２，５００，０００ ６５．９０９ 国有法人股 金信证券有限责任公司 ４，５４９，３３０ ４．１３６ 社会公众股 苏多娣 ３００，０００ ０．２７３ 社会公众股 宁先玉 ３００，０００ ０．２７３ 社会公众股 银丰证券投资基金 ２２９，０４６ ０．２０８ 社会公众股 李桂花 １２０，０００ ０．１０９ 社会公众股 赵国君 ９８，４１０ ０．０８９ 社会公众股 耿 波 ８６，０００ ０．０７８ 社会公众股 俞专飞 ８５，０００ ０．０７７ 社会公众股 高桂海 ７６，８９０ ０．０７０ 社会公众股 ２．１ 云南云维集团有限公司所持国有法人股为未上市流通股份，其余 ９ 名社会公众股股 东所持股份均为已上市流通股份； ２．２ 公司前 １０ 名股东中，国有法人股股东与其他流通股股东无关联关系，不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知其他流通股股东之间是 否存在关联关系，也未知其他流通股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人，没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 １０ 名股东的 情况。 ２．３ 持有公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东有一户，即云南云维集团有限公司，其所持 股份为国有法人股，持股数量为 ７２，５００，０００ 股，年度内持股数量不变，无股份质押或冻结 情况。 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：云南云维集团有限公司 法定代表人：李剑秋 成立日期：一九九九年十月 注册资本：１３，９４７ 万元 经营范围：聚乙烯醇、石灰石、石灰、电石、醋酸乙烯、甲醛、甲醇、粘合剂、维尼纶短 纤、水泥、建筑材料、矿产品、机械设备、机电产品（不含小轿车）、副食品、糖、茶的批发、 零售、代购代销、科研开发及技术转让。 本报告期内本公司的控股股东未发生变更。 ４、控股股东的控股股东情况 控股股东名称：云南轻纺集团有限公司 6 法定代表人：侯文虎 成立日期：二○○○年十月二十五日 注册资本：６０，０００ 万元 经营范围：轻纺工业产品、机械设备、轻纺工业原料及其它包装材料、装饰材料、轻 工燃料、工艺美术品、旅游产品、民族用品、机电产品（含国产汽车不含轿车）；建筑材料、 金属材料的批发、零售、代购、代销；轻纺工业技术咨询、服务、培训、信息、转让及中 介服务、物资储备、轻工设备租赁、轻纺工业产品展销服务；轻纺工程勘察、设计、建筑 安装、工程承包、系统集成、物资仓储（凭许可证经营）；对房地产、交通运输、旅游、宾 馆等行业进行投资、食糖、停车场经营。 该公司为国有独资公司。 ５、公司没有其他持股在 １０％（含 １０％）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 李剑秋 董事长 男 ４７ ２００２．３－２００５．３ ３０００ ３０００ 段云保 董事 男 ４５ ２００２．３－２００５．３ ２０００ ２０００ 胡华生 董事、副总经理 男 ４６ ２００２．３－２００５．３ ２１００ ２１００ 王良昌 董事 男 ３９ ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 邱光佑 董事、总工程师 男 ３６ ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 喻 翔 董事 男 ３７ ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 杨 勇 独立董事 男 ３７ ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 宁 平 独立董事 男 ４４ ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 温宗阳 监事会召集人 男 ３７ ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 王钦刚 监事 男 ５２ ２００２．３－２００５．３ ２０００ ２０００ 周明华 监事 男 ４５ ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 张文灿 总经理助理 男 ５１ ２００２．３－２００５．３ ２０００ ２０００ 于 毅 总经理 男 ４６ ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 胡长正 财务总监 男 ３７ ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 李 斌 董事会秘书 男 ３５ ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 吴 超 总经理助理 男 ３６ ２００２．３－２００５．３ ０ ０ 公司董事、监事在股东单位任职情况： 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 津贴（是或否） 李剑秋 云南云维集团有限公司 董事长 １９９９．９ 至今 否 段云保 云南云维集团有限公司 董事、总经理 ２００２．１ 至今 否 胡华生 云南云维集团有限公司 董事 １９９９．９ 至今 否 王良昌 云南云维集团有限公司 计财部部长 １９９９．９－至今 是 喻 翔 云南云维集团有限公司 副总经理 １９９９．９ 至今 否 温宗阳 云南云维集团有限公司 党委副书记 ２００２．２ 至今 否 王钦刚 云南云维集团有限公司 工会主席 ２００１．１１ 至今 是 7 （二）、年度报酬情况 １、公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司董事、监事和高级管理人员报酬依据《公司岗位技能工资制度实施方案》发放，结合 公司经济效益指标完成情况及考核结果兑现年终效益奖。 ２、现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 ２．１现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖 金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为１３５万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 ３９万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为万３４．７万元。 公司现任董事、监事和高级管理人员共１６人，１４人（不含独立董事）在公司领取报酬， 其中年度报酬在１３－１６万元的３人；１０－１２万元的５人；３－１０万元的６人。 ２．２公司独立董事的报酬 公司２００１年度股东大会审议通过了《关于确定公司董事、监事、独立董事津贴的预案》， 对每位独立董事每年给予２．４万元津贴，本年度公司支付给每位独立董事的津贴为１．８万元人 民币。 （三）报告期内聘任及离任的董事、监事、高级管理人员情况 公司于 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日召开的第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会 议审议通过了《关于公司董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案》、《关于公司监事 会换届选举的议案》，并经公司 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日召开的 ２００１ 年度股东大会通过。公司第 三届董事会由李剑秋先生、胡华生先生、王良昌先生、段云保先生、邱光佑先生 、喻翔先 生、杨勇先生、宁平先生组成，杨勇先生、宁平先生为独立董事；公司第三届监事会由温 宗阳先生、王钦刚先生、周明华先生（职工监事）组成。 公司第三届董事会第一次会议选举李剑秋先生为公司董事长，聘任于毅先生为公司总 经理，聘任李斌先生为公司董事会秘书，聘任胡华生先生为公司副总经理、邱光佑先生为 公司总工程师、胡长正先生为公司财务总监，聘任张文灿先生、吴超先生为公司总经理助 理。 公司第三届监事会第一次会议选举温宗阳先生为公司监事会召集人。 报告期内公司解聘邱光佑先生总经理助理职务、解聘喻翔先生总经理助理职务。 （四）、公司员工情况 公司 ２００２ 年末有员工 １９８１ 人，其中大专及以上 ２３４ 人，占职工总数的 １１．８１％；中专 及中技 ７１４ 人，占职工总数的 ３６．０４％；其他 １０３３ 人，占职工总数的 ５２．１５％；。 专业构成为：生产人员 １４７２ 人，占职工总数的 ７４．３１％；销售人员 ８０ 人，占职工总数 的 ４．０４％；技术人员 ２５６ 人，占职工总数的 １２．９２％；财务人员 ２３ 人，占职工总数的 １．１６％； 行政人员 １５０ 人，占职工总数的 ７．５７％；。 公司没有需要承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 报告期内公司董事、监事及高级管理人员按照《中国证监会、国家经贸委关于开展上 市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，对本公司建立现代企业制度进行了一次全 面自查并形成自查报告，并按要求上报中国证监会、国家经贸委。 8 为减少公司与控股股东云南云维集团有限公司的关联交易，公司于 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日 召开的第二届董事会十二次会议审议通过了《关于购买云维集团公司水泥分厂资产的议 案》，并报公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过。 本公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所股票上市 规则》以及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规的要求不断完善 公司法人治理结构，规范公司运作，在报告期内制定了《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《信息披露制度》等一系列公司治理 制度并严格执行。报告期内，公司按《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》等的要 求修改了《公司章程》。 公司董事会尚缺一名独立董事，尚未设立董事会专门委员会，仍需进一步完善公司治 理结构。 （二）、独立董事履行职责情况 报告期内，公司按要求选聘了两名独立董事（详见董事、监事、高级管理人员和员工情 况第三条）。独立董事出席了本公司 ２００２ 年召开的董事会和股东大会，并就公司 ２００２ 年半 年度报告中会计差错更正事项发表了独立意见，对公司董事会的科学决策起到了积极作用。 （三）、公司与控股股东的独立情况 １、业务方面： 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务上完全独立于公司控股股东，没有从 事相同或相近业务情况。 ２、人员方面： 本公司与控股公司在劳动人事及工资管理等方面相互独立。经理、副经理等高级管理人 员在股东单位担任重要职务的有以下人员：公司总经理于毅先生担任公司控股股东云南云维 集团有限公司党委书记；公司副总经理胡华生先生担任控股股东云南云维集团有限公司董事。 ３、资产方面： 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有工业产权、商标、非专利技术 等无形资产；独立拥有采购和销售系统，即供销公司，公司在生产上完全独立于控股股东。 ４、机构方面： 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 ５、财务方面： 公司设有独立的财会部门（财务部），建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立 在银行开户，在财务方面公司完全独立于控股股东。 （四）、公司报告期内对高级管理人员实施奖励制度情况 公司于二 ＯＯ 一年三月二十六日召开的二 ＯＯＯ 年度股东大会审议同意了《对公司董事、监 事及高级管理人员实施年度奖励》的提案，并已授权公司董事会制定了《关于对公司董事、监 事及高级管理人员实施年度奖励的实施细则》，本奖励制度已于 ２０００ 年度开始实施。 六、股东大会情况简介 本报告期内公司召开股东大会两次，即公司 ２００１ 年年度股东大会、公司 ２００２ 年第一次临 时股东大会。 9 （一）、２００１ 年年度股东大会 １、２００２ 年 ２ 月 ２７ 日在《中国证券报》及《上海证券报》刊登了关于召开公司 ２００１ 年 年度股东大会通知。２００１ 年年度股东大会于 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日在公司办公楼会议室召开， 出席会议的股东及授权代表共 １３ 人，代表股份 ７２，９５７，８９７ 股，占公司有表决权股份总数 的 ６６．３２５ ％，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 ２、股东大会以记名投票表决的方式通过了如下决议： （１）、公司 ２００１ 年度报告及摘要； （２）、公司董事会议事规则； （３）、公司监事会议事规则； （４）、公司独立董事工作制度； （５）、公司股东大会议事规则； （６）、关于修改公司《章程》的议案； （７）、关于续聘会计师事务所的议案； （８）、关于公司董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案； （９）、关于公司监事会换届选举的议案； （１０）、关于确定公司董事、监事、独立董事津贴的预案； （１１）、公司 ２００１ 年度财务决算报告及 ２００２ 年财务预算方案； （１２）、公司 ２００１ 年度董事会工作报告； （１３）、公司 ２００１ 年度监事会工作报告； （１４）、公司 ２００１ 年度利润分配预案； （１５）、关于公司本次增发符合《上市公司新股发行管理办法》等规定的议案； （１６）、关于申请增发不超过 ５０００ 万股 Ａ 股暨具体发行方案的议案； （１７）、关于授权董事会全权办理本次增发相关事宜的议案； （１８）、关于本次增发募集资金计划投资项目可行性的议案； （１９）、关于本次新股发行前形成的未分配利润由增发后的新老股东共享的议案； （２０）、公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； （２１）、云南亚太会计师事务所有限公司前次募集资金使用情况专项报告； （２２）、公司关于购买云维集团公司水泥分厂资产的议案。 ３、本次股东大会经具有证券从业资格的云南千和律师事务所律师伍志旭现场见证，认 为大会召集召开程序、出席会议人员资格、表决程序等均符合《公司法》及《公司章程》 的规定，本次大会召开及会议决议合法有效。 本次股东大会通过决议刊登于２００２年３月３０日的《中国证券报》及《上海证券报》，本次 股东大会没有否决的决议。 ４、选举更换公司董事、监事情况 本次股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案》、 《关于公司监事会换届选举的议案》。详见董事、监事、高级管理人员和员工情况第三条。 （二）、２００２ 年第一次临时股东大会 １、２００２ 年 ７ 月 １３ 日在《中国证券报》及《上海证券报》刊登了关于召开公司 ２００２ 年 第一次临时股东大会通知。２００２ 年第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日在公司办公楼 会议室召开，出席会议的股东及授权代表共 ６ 人，代表股份 ７２，５１１，１００ 股，占公司有表决 权股份总数的 ６５．９２％，符合《公司法》及《公司章程》的规定，。 10 ２、股东大会以记名投票表决的方式通过了如下决议： （1）、关于公司再融资方式由增发新股改为配股的议案； （2）、公司 ２００２ 年申请配股方案； ①、关于公司 ２００２ 年配股符合《上市公司新股发行管理办法》等规定的议案； ②、关于公司申请配股具体实施方案的议案； ③、关于提请股东大会授权董事会办理 ２００２ 年配股相关事宜的议案； ④、关于 ２００２ 年配股募集资金计划投资项目可行性的议案。 （３）、公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； （４）、关于自筹资金投资热力系统节能改造工程等项目的预案。 ３、本次股东大会经具有证券从业资格的云南千和律师事务所律师伍志旭现场见证，认 为大会召集召开程序、出席会议人员资格、表决程序等均符合《公司法》及《公司章程》 的规定，本次大会召开及会议决议合法有效。 本次股东大会通过决议刊登于２００２年８月１３日的《中国证券报》及《上海证券报》，本次 股东大会没有否决的决议。 七、董事会报告 （一）、报告期内公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营情况 公司所处行业为化工行业，主营聚乙烯醇及其相关原料、半成品等系列产品的生产加工 和销售，兼营其他化工产品、房地产、机械设备、机电产品、五金建材、水泥、矿产品等。 本报告期公司主营业务构成情况如下： （１）、主营业务收入按行业列示 本期数 上期数 所属行业 金额（万元） 比例（％） 金额（万元） 比例（％） 化工行业 ２２，８３２ ９２．５４ ２５，５８８ １００．００ 化纤行业 建材行业 １，８４１ ７．４６ 其他行业 合计 ２４，６７３ １００．００ ２５，５８８ １００．００ （２）、主营业务收入按产品列示 本期数 上期数 产品类别 金额（万元） 比例（％） 金额（万元） 比例（％） 聚乙烯醇 ２２，３９４ ９０．７６ ２４，６８９ ９６．４９ 醋酸乙烯 ４１０ １．６７ ８３８ ３．２７ 电石 ２８ ０．１１ ５２ ０．２０ 水泥 １，８４１ ７．４６ 炭素产品 其他产品 ９ ０．０４ 合计 ２４，６７３ １００．００ ２５，５８８ １００．００ 11 （３）、主营业务收入按地区列示（聚乙烯醇） 本期数 上期数 销售地区 金额（万元） 比例（％） 金额（万元） 比例（％） 华东 ３，９２３ １７．５２ ４，１８３．３６ １６．９４ 东北、华北 ４，８６７ ２１．７３ ５，１６７．６８ ２０．９３ 西南 ７，３８６ ３２．９８ ８，４４７．７２ ３４．２２ 华中、西北 ３，３９２ １５．１５ ４，６７５．５２ １８．９４ 华南 ２，８２６ １２．６２ ２，２１４．７２ ８．９７ 合计 ２２，３９４ １００．００ ２４，６８９ １００．００ （４）主营业务利润按行业列示 本期数 上期数 所属行业 金额（万元） 比例（％） 金额（万元） 比例（％） 化工行业 ６，６６１ １０１．２２ １０，３２２ １００．００ 化纤行业 建材行业 －８０ －１．２２ 其他行业 合计 ６，５８１ １００．００ １０，３２２ １００．００ （５） 主营业务利润按产品列示 本期数 上期数 产品类别 金额（万元） 比例（％） 金额（万元） 比例（％） 聚乙烯醇 ６，６２７ １００．７０ １０，１３０ ９８．１４ 醋酸乙烯 ２８ ０．４３ １８１ １．７５ 电石 ６ ０．０９ １２ ０．１２ 水泥 －８０ －１．２２ 炭素产品 其他产品 －１ －０．０１ 合计 ６，５７３ １００．００ １０，３２２ １００．００ （６）主营业务利润按地区列示（聚乙烯醇） 本期数 上期数 销售地区 金额（万元） 比例（％） 金额（万元） 比例（％） 华东 １，１６３．７２ １７．５６ １，６９１．６７ １６．７０ 东北、华北 １，４４３．５６ ２１．７８ ２，０８９．７１ ２０．６３ 西南 ７，３８６．００ ３２．９８ ８，４４７．７２ ３４．２２ 中原、西北 １，００６．０２ １５．１８ １，８９０．７０ １８．６６ 华南 ８３６．６４ １２．６２ ８９５．６０ ８．８４ 合计 ６，６２７ １００．００ １０，１３０．００ １００．００ 12 占公司主营业务收入和主营业务利润 １０％以上的产品为聚乙烯醇，该产品属于化工产 品，是公司的主导产品。聚乙烯醇主要用于纺织和建筑涂料行业，本报告期公司生产聚乙 烯醇 ２４，３８４．９３ 吨，比去年同期增长 ２．０５％，销售聚乙烯醇 ２５，０２３．６６ 吨，比去年同期增长 ７．６７％，产销率为 １０２．６２％，毛利率为 ２９．５９％，同比下降 １１．３９％，主要是因为聚乙烯醇平均 售价较去年下降，主营业务成本上升。 ２、公司控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 ２．１ 子公司富源云维炭素有限责任公司本报告期实现主营业务收入 １０，４５６，７８５．２７ 元， 主营业务利润 １，２１１，９９８．８６ 元，利润总额 ７１，２８０．７５ 元，净利润 ７１，２８０．７５ 元。 ２．２ 公司拥有广东发展银行 ０．７１％股权，该银行注册资本为 ３５０，０００ 万元。 ３、主要供应商、客户情况 ３．１ 公司向前五名供应商采购金额合计为 １０，２１８．３８ 万元，占公司年度采购总额的 ６６．６４％； ３．２ 公司向前五名客户销售金额合计为 ４，９４４ 万元，占公司销售总额的 ２０．０４％。 ４、本报告期公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 ４．１ 出现的问题及困难 １、公司本年度新密闭电石炉建设工程与老生产线生产交叉进行，对电石生产造成了一 定的影响，另外因大检修停车，减少了全年有效生产时间，公司本年度电石产量较上一年 度下降 １４％，原料缺口加大，供应不畅，使公司现有聚乙烯醇生产能力未能得到充分发挥。 ２、原煤、焦炭价格依然保持上涨趋势，枯水季节电力供应趋于紧张，增加了产品成本。 ３、中国加入 ＷＴＯ 后，化工产品进口关税降低，聚乙烯醇市场也受到国外同类产品一定 程度的冲击，市场竞争加剧。 ４、２００２年６月２日国家经贸委发布了３２号令，明确将醋酸乙烯乳液类内外墙涂料列为属淘 汰的落后产品，于２００２年７月１日起开始淘汰，这对醋酸乙烯乳液市场造成了重大影响。 ４．２ 解决方案 １、精心组织，加快新密闭电石炉收尾工作，缩短生产调试期，尽快转入正常生产。预 计下一年度电石产量除可以保障聚乙烯醇生产外，还可以适量外销。 ２、积极进行聚乙烯醇生产线的填平补齐、节能挖潜改造，消除生产工艺流程中的“瓶 颈”制约因素。充分发挥生产线的技术装备优势，提高产量，降低消耗。 ３、完善比质、比价、竞价采购机制，增加原煤、焦炭定点供应商，拓展采购渠道，努 力降低采购成本。 ４、利用公司作为本地供电部门具有最高信誉等级用电大户的优势，积极与供电部门协 调，尽量消除枯水季节限电对公司生产的影响。 ５、为了实现股东利益最大化，适应国家产业政策的要求，公司拟放弃对“新建年产一 万吨醋酸乙烯乳液生产线项目”的投资，剩余募集资金用于投资热力系统节能改造工程项 目。 13 （二）、报告期内公司投资情况 １、募集资金投资情况 １．１ 扩建年产壹万吨聚乙烯醇项目，该项目已于 ２００１ 年 ６ 月建成投产，使公司报告期聚 乙烯醇产量增加。本年度聚乙烯醇产量比扩建前 2000 年产量增长 60.32%，销售收入增长 60.19%，主营业务利润增长 34.15%，利润总额增长 25.14%，取得了良好的经济效益。 １．２ 扩建年产 ２．５ 万吨醋酸乙烯项目，该项目于 ２００１ 年 ６ 月建成投产，满足了公司后 段聚乙烯醇生产的需要。 １．３ 投资 ４０３ 万元收购富源炭素制品厂破产财产，组建富源云维炭素有限公司，作为本 公司的原料基地，本报告期实现净利润 ７．１３ 万元。 １． ４ 公司前次募集资金使用延续到报告期内的项目，具体使用情况如下： 本年度已使用募集 ４，０９４．９４ 万元 资金总额 募集资金总额 １７，５４７ 万元 已累计使用募集资 １６，０６４．２０ 万元 金总额 是否变 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 更项目 度和预计收益 投资扩建年产壹 万吨聚乙烯醇生 ４，８５６．００ 万元 否 ４，７４０．５１ 万元 ２１１２ 万元 符合 产线 投资扩建年产 满足了后段聚乙 ２．５ 万吨醋酸乙 ４，６１４．００ 万元 否 ４，６２７．１５ 万元 符合 烯醇生产需要 烯生产线 投资扩建年产 现进入联合试车 ３．６ 万吨电石生 ４，９１６．００ 万元 否 ４，８１７．６３ 万元 符合 阶段 产线 投资新建年产壹 万吨醋酸乙烯乳 ４，７２０．００ 万元 否 ５３０．０３ 万元 未完工 不符合 液生产线 对四台锅炉除尘 配套聚乙烯醇生 ８１４．５７ 万元 否 ９４５．８８ 万元 符合 系统进行改造 产线扩建 合计 １９，９２０．５７ 万元 — １５，６６１．２０ 万元 — 未达到计划进度 与招股说明书相对比，扩建年产壹万吨聚乙烯醇生产线、扩建年产 ２．５ 万吨醋酸 和收益的说明 乙烯生产线、扩建年产 ３．６ 万吨电石生产线未达进度的原因是 ９６ 年底以后聚乙烯醇 （分具体项目） 市场持续低迷，价格大幅下滑，因这种局面短时期不会根本性改变，公司本着对投资 者负责的态度，经公司一届四次董事会决定，并经 ９７ 年 ５ 月 ２８ 日公司股东大会审议 通过暂停了以上三个项目的建设。至 ２０００ 年，聚乙烯醇市场转好，需求旺盛，为了 更好的回报股东，经 ２０００ 年第一次临时股东大会同意，将上述项目再次申报立项恢 复实施，恢复实施后项目进展顺利，符合进度要求。 投资新建年产壹万吨醋酸乙烯乳液生产线未达承诺进度原因是醋酸乙烯市场自 ９７ 年来一直比较低迷，该产品系列产品较多，公司在市场定位上比较慎重，一直致 力于寻求具有高附加值的产品。２００２ 年 ６ 月 ２ 日国家经贸委发布了 ３２ 号令，明确将 醋酸乙烯乳液类外墙涂料列为属淘汰的落后产品，于 ２００２ 年 ７ 月 １ 日起开始淘汰， 这对醋酸乙烯乳液市场造成了重大影响，故公司未再加大投资。 14 变更项目情况 变 更 投 资 项 目 ４０３．００ 万元 的资金总额 变更后的项目 对应的原 变 更 项 目 拟 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计 承诺项目 投入金额 划进度和预 计收益 收购富源炭素 满足公司原燃 制品厂破产财 ４０３．００ 万元 ４０３．００ 万元 符合 材料供应 产 合计 — ４０３．００ 万元 ４０３．００ 万元 — — 截止２００２年１２月３１日，公司募集资金１７，５４７万元，已实际投资使用１６，０６４．２０万元，尚未 使用募集资金１，４８２．８０万元现存于银行。 ２、拟募集资金投资情况 本报告期公司股东大会审议通过《公司２００２年申请配股方案》及《关于２００２年配股募集 资金可行性的议案》，计划投资项目共需资金１４，７６８万元人民币，截止２００２年１２月３１日，公司 以银行贷款资金已投入３，１２４．９３万元。 ３、非募集资金投资情况 ３．１ 报告期内公司以自有资金 ２９，５８６，１３４．４０ 元购买云南云维集团有限公司水泥分厂资 产（见重要事项第二条）。 （三）、报告期内公司经营成果、财务状况、财务指标讨论与分析 表一： 单位：元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减％ 主营业务收入 ２４６，７２７，９５２．５６ ２５５，８７８，９６９．３３ －３．５８ 主营业务利润 ６４，０４８，３５６．３３ １０１，２５２，１５８．３８ －３６．７４ 净利润 ３１，４７１，１３９．９０ ４３，８７７，７９１．８５ －２８．２８ 经营活动产生现金流量 ３２，１１３，０６４．３１ ４２，８９６，１５８．９５ －２５．１４ １、主营业务利润同比下降 ３６．７４％，主要原因为聚乙烯醇平均售价较去年下降。 ２、净利润同比下降 ２８．２８％，主要原因为主营业务利润下降。 ３、经营活动产生现金流量同比下降 ２５．１４％，主要原因为公司二 ００ 二年度聚乙烯醇单 位平均售价较上年降低，导致销售商品收到的现金较去年下降以及因聚乙烯醇产量提高， 增加物资采购而增加了购买商品接受劳务所支付的现金。 表二： 单位：元 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减％ 总资产 ５５３，６３６，８１７．３７ ４９８，７８８，９４８．２１ １１．００ 股东权益 ３７６，４２７，６５０．２４ ３６６，６０９，３９１．１９ ２．６８ 现金及现金等价物净增加额 －１７，２７６，２５３．０４ ４６，８３６，４６４．８３ －１３６．８９ １、报告期总资产同比增长 １１．００％，主要原因为报告期形成的净利润积累及银行借款增 加。 ２、报告期现金及现金等价物净增加额同比下降 １３６．８９％，主要原因为报告期内公司在 技改扩建等方面投入资金较大。 表三： 15 指标项目 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 增减％ 流动比率％ ３００．０９ ２２２．７５ ７７．３４ 速动比率％ ２６２．７２ １９８．６２ ６４．１０ 偿债能力 资产负债率％ ３１．３６ ２５．４２ ５．９４ 产权比率％ ４６．１２ ３５．０８ １１．０４ 生产资料 应收账款周转率（次／年） ５．３１ ４．５０ ０．８１ 营运能力 存货周转率（次／年） ５．２６ ４．７５ ０．５１ １、公司偿债能力分析 本公司本年度流动负债期末较期初减少 ４５，１３３，３１１．４８ 元，主要因为偿还短期借款所 致；流动资产期末较期初减少 ２６，９８２，１８１．６２ 元，主要因为投入技改扩建项目资金较大以 及采购货物背书转让应收票据所致；总资产年末较年初增加 ５４，８４７，８６９．１６ 元，主要因为 报告期形成的净利润积累及银行借款增加。总体上看本公司偿债能力良好。 ２、公司生产资料营运能力分析 本年度本公司应收账款余额期末较期初增加了３，８７４，０３４．５１元，虽然应收账款有所上 升，但在本年度加大了应收账款的管理力度，采取了各种有效措施，加快资金回笼，致使应 收账款周转率较上年增长了０．８１％，保持５．３１次／年周转速度。 本年度本公司存货余额较期初增加了 １，３８２，５７８．０９ 元，主要为新电石炉投产所需原材 料增加储备，二 ００ 二年度本公司为加强存货管理，撤销各分厂二级库，减少存货资金占用， 致使存货周转率较上年有所增长，保持了较快的周转速度。 （四）、会计师事务所审计意见 云南亚太会计师事务所有限公司对本公司２００２年度财务报告出具了标准无保留意见的审 计报告（亚太审Ａ字［２００３］第４１号），签字注册会计师为方自维、张新晖。 （五）、２００３年度的主要工作 围绕２００３年度总体目标，公司将突出抓好以下重点工作： １、强化生产管理，发挥技术装备优势，提高安全连续、均衡稳定、经济合理的运行水平， 适时调整产品品种，满足市场需求，确保ＰＶＡ产品产量较去年有较大幅度提高，争创历史最好 水平。 ２、抓好拟配股募集资金项目和自筹资金项目建设工作，在项目设计和设备选型中，坚持 高标准、高起点，广泛采用国内外先进适用技术和最新的自动化控制技术，实现企业技术进 步、产业升级，提升公司的核心竞争力。 ３、在提高服务质量上下功夫，用优质服务赢得更广泛的顾客，大力开拓市场，扩大产品 销售。 ４、继续加大聚乙烯醇系列产品的研发力度，做好新增醋酸甲酯产品的销售工作。 ５、以分配制度改革为重点，深化企业三项制度改革。建立新型的员工收入考核分配机制、 激励机制和管理人员竞争上岗机制，拉开内部分配档次和分配差距，激发各层次员工的工作 积极性和创造性，为企业发展注入强大内在动力。 ６、完善财务预算化管理，加大目标成本考核力度，努力消化原材料价格上涨因素。加强 各项基础管理，保障ＩＳＯ９００１质量体系有效运行，抓好ＩＳＯ１４０００环境管理体系构建工作，力争 使公司主导产品聚乙烯醇通过“中国环境标志产品”认证。 ７、发挥上市公司的融资功能，积极推进配股工作，募集资金做大做强主业，以良好的业 绩回报股东。 16 （六）、公司董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议情况及决议内容 本报告期内公司共召开董事会七次，具体会议情况如下： （１）、公司二届董事会十一次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ３ 日在公司董事会会议室召开，会议 审议通过了以下决议： ａ、公司 ２００１ 年度报告及摘要； ｂ、公司 ２００１ 年度总经理工作报告； ｃ、公司 ２００１ 年度资产处理报告； ｄ、公司关于人事变动的议案； ｅ、关于确定公司高级管理人员津贴的议案； ｆ、公司 ２００２ 年度预计利润分配政策； ｇ、关于确定公司董事、监事、独立董事津贴的预案； ｈ、公司 ２００１ 年度财务决算报告及 ２００２ 年财务预算方案； ｉ、公司 ２００１ 年度董事会工作报告； ｊ、公司 ２００１ 年度利润分配预案。 本次董事会决议刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （２）、公司二届董事会十二次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日在公司董事会会议室召开，会 议以书面表决方式审议并通过如下决议： ａ、公司信息披露制度； ｂ、公司董事会议事规则； ｃ、公司独立董事工作制度； ｄ、公司股东大会议事规则； ｅ、关于修改公司《章程》的议案； ｆ、关于续聘会计师事务所的议案； ｇ、关于公司董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案； ｈ、关于公司本次增发符合《上市公司新股发行管理办法》等规定的议案； ｉ、关于申请增发不超过 ５０００ 万股 Ａ 股暨具体发行方案的议案； ｊ、关于授权董事会全权办理本次增发相关事宜的议案； ｋ、关于本次增发募集资金计划投资项目可行性的议案； ｌ、关于本次增发的股东大会决议有效期为一年的议案； ｍ、关于本次新股发行前形成的未分配利润由增发后的新老股东共享的议案； ｎ、公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； ｏ、云南亚太会计师事务所有限公司前次募集资金使用情况专项报告； ｐ、公司关于购买云维集团公司水泥分厂资产的议案； ｑ、关于召开公司 ２００１ 年年度股东大会的议案。 本次董事会决议刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （３）、公司三届董事会一次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日在公司董事会会议室召开，会议 以投票表决方式审议通过了以下决议： ａ、关于选举公司董事长的议案； b、关于聘任公司总经理的议案； c、关于聘任公司董事会秘书的议案； ｄ、关于聘任公司其他高级管理人员的议案。 本次董事会决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 17 （４）、公司三届董事会二次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日在公司董事会会议室召开会议以 书面投票表决方式审议通过了公司二 ＯＯ 二年第一季度季度报告。 本次董事会决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （５）、公司三届董事会三次会议于 ２００２ 年 ６ 月 １０ 日在昆明召开会议以书面投票表决 方式审议通过了以下议案： ａ、审议通过《公司建立现代企业制度的自查报告》； ｂ、审议同意《关于公司营运车辆资产处置、人员分流的议案》； ｃ、审议同意《公司员工培训五年规划》。 （６）、公司三届董事会四次会议于 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日在公司董事会会议室召开，会议 以书面表决方式审议并通过如下决议： ａ、审议通过《公司二 ＯＯ 二年半年度报告》； ｂ、审议通过《公司董事会关于 ２００２ 年半年度报告追溯调整事项的说明》； ｃ、审议通过《关于公司再融资方式由增发新股改为配股的议案》； ｄ、逐项审议通过公司 ２００２ 年申请配股方案。 ｅ、审议同意《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》 ｆ、逐项审议同意《关于自筹资金投资热力系统节能改造工程等项目的预案》 ｇ、审议通过《关于召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案》 本次董事会决议刊登于 ２００２ 年 ７ 月 １３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （７）、公司三届董事会五次会议于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日在公司董事会会议室召开会议以 书面表决方式审议并通过了《公司二 ＯＯ 二年第三季度季度报告》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，董事会对股东大会 决议的执行情况如下： （１）、２００１ 年度利润分配方案执行情况 公司２００１ 年度利润分配方案经公司２００１年年度股东大会决议通过。以２００１年年末总股本 １１，０００万股为基数，向全体股东每１０股派发２元现金红利（含税）。２００２年４月９日，公司在《中 国证券报》 、《上海证券报》刊登２００１年度分红派息公告，股权登记日为２００２年４月１２日，除息 日为２００２年４月１５日，红利发放日为２００２年４月１９日，并于２００２ 年４ 月１９ 日完成了股利的派 发工作。 （２）、公司 ２００２ 年度配股方案执行情况 报告期，公司董事会根据股东大会的决议和授权，对２００２年度配股工作做了前期准备， 配股申请材料尚待报中国证券监督管理委员会核准。 （七）、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经云南亚太会计师事务所有限公司审计，２００２ 年度公司实现净利润 ３１，４７１，１３９．９０ 元， 母公司实现净利润 ３１，４５４，５２５．２５ 元，按《公司章程》等有关规定，提取 １０％的法定盈余公 积金 ３，１４５，４５２．５３ 元，提取 １０％的法定公益金 ３，１４５，４５２．５３ 元；加年初未分配利润 ２７，４０８，３１０．４５ 元，本年度可供股东分配的利润为 ５２，５８８，５４５．２９ 元。 公司董事会决定本次利润分配预案为：拟以 ２００２ 年年末总股本 １１，０００ 万股为基数， 向全体股东每 １０ 股派发 ２ 元现金红利（含税），派发现金红利总额为 ２２，０００，０００．００ 元， 18 未分配利润 ３０，５８８，５４５．２９ 元，结转以后年度分配。本次不进行资本公积金转增股本。 （八）、其他披露事项 报告期公司没有变更信息披露报刊。 八、监事会报告 二 ＯＯ 二年，公司按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，选举产生了公司第三届监 事会。公司监事会根据有关法律法规及本公司《监事会议事规则》的规定，认真履行监督 职能。 （一）、监事会会议情况 本年度公司监事会共召开六次会议 1、公司二届监事会八次会议于 2002 年 2 月 3 日在公司办公楼会议室召开，会议审议 通过了以下决议： a、公司 2001 年度报告及摘要； b、公司 2001 年度监事会工作报告； c、公司 2001 年度财务决算报告； d、公司 2002 年财务预算方案。 本次监事会决议刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、公司二届监事会九次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日在公司办公楼会议室召开，会议审议 通过了以下决议： ａ、公司信息披露制度； ｂ、公司监事会议事规则； ｃ、公司股东大会议事规则； ｄ、关于修改公司《章程》的议案； ｅ、关于公司监事会换届选举的议案； ｆ、关于申请增发不超过 ５０００ 万股 Ａ 股暨具体发行方案的议案； ｇ、关于本次增发募集资金计划投资项目可行性的议案； ｈ、公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； ｉ、公司关于购买云维集团公司水泥分厂资产的议案。 本次监事会决议刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ３、公司三届监事会一次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日在公司办公楼会议室召开，并以投票 表决方式审议通过了选举温宗阳先生为公司第三届监事会召集人。 本次监事会决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ４、公司三届监事会二次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日在公司办公楼会议室召开，会议以书 面投票表决方式审议通过了公司二 ＯＯ 二年第一季度季度报告。 本次监事会决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ５、公司三届监事会三次会议于 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日在公司办公楼会议室召开会议以书面 投票表决方式审议通过了以下决议： ａ、审议通过《公司二 ＯＯ 二年半年度报告》； ｂ、审议通过《公司监事会关于 ２００２ 年半年度报告追溯调整事项的说明》； ｃ、逐项审议通过公司 ２００２ 年申请配股方案； 19 ｄ、关于 ２００２ 年配股募集资金计划投资项目可行性的议案。 本次监事会决议刊登于 ２００２ 年 ７ 月 １３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ６、公司三届监事会四次会议于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日在公司会议室召开，会议以书面表 决方式审议并通过了《公司二 ＯＯ 二年第三季度季度报告》。 （二）、监事会独立意见 １、公司依法运作情况 ２００２ 年度，监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，根据国家有关法律、法规， 对公司股东大会，董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会的执行情况、 公司董事、经理执行公司职务的情况进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、 《证券法》 、 《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议， 各项经营决策科学合理，并建立了较为完善的内部管理和内部控制制度，公司董事、经理及 其他高级管理人员在执行职务时，没有发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 ２、检查公司财务情况 监事会对公司的 ２００２ 年财务状况进行了认真的审核，认为公司 ２００２ 年度财务报告真 实地反映了公司的财务状况和经营成果。云南亚太会计师事务所有限公司出具的审计报告 是客观、公正、真实、准确的。 ３、募集资金使用情况 监事会对公司募集资金投资使用进行全过程的监督。公司于 １９９６ 年发行上市时募集资 金 １７，５４７ 万元，延续使用至本报告期，实际投入的项目与承诺投入项目一致，募集资金变 更程序合法。 ４、收购、出售资产公允情况 报告期内公司以自有资金 ２９，５８６，１３４．４０ 元购买云南云维集团有限公司水泥分厂资产 （见重要事项第二条）。监事会认为该资产购买交易价格合理，无内幕交易，无损害公司股 东权益或造成公司资产流失。 ５、关联交易情况 报告期内公司与关联方的交易，交易价格公平合理，无内幕交易行为，无损害上市公 司利益行为。 ６、财务报告审计意见 云南亚太会计师事务所有限公司为本公司 ２００２ 年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告。 九、重要事项 （一）、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项； （二）、报告期内公司重大资产购买事项； ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于购买云维集团公司 20 水泥分厂资产的议案》，决议公告及关联交易公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日《中国证券报》 及《上海证券报》上；２００２ 年 ３ 月 ２９ 日召开了公司 ２００１ 年年度股东大会，在关联股东回 避表决的情况下，与会其他股东审议通过了《关于购买云维集团公司水泥分厂资产的议案》， 决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日的《中国证券报》及《上海证券报》上。关于该项资产 购买实施情况的公告已刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日的《中国证券报》及《上海证券报》上。 公司购买该项资产后，可完善产业链，减少废渣处理费用，减少与云维集团有限公司的关 联交易。报告期内公司共产销水泥 ８９，３７４．６２ 吨，处理废渣 ２７，６１５ 吨，减少公司废渣处理 费用 １６５．６９ 万元。 报告期内公司没有发生其他重大资产收购及出售、吸收合并事项。 （三）、重大关联交易事项 １、购买资产发生的关联交易事项； 关联方为云南云维集团有限公司，本次关联交易涉及的资产是处理废渣的水泥生产设 施及相关资产，评估价值为 ２，９８９．４２ 万元，交易价格为 ２，９５８．６１ 万元。 该项关联交易事项及信息披露见重要事项第二条。 ２、购买商品、提供劳务发生的重大关联交易； 本报告期公司销售货物发生的关联交易关联方为云南云维科技开发有限公司，与关联 方之间的交易按对非关联方销售的加权平均价格作为计价基础，实际交易价格超过确认为 收入的部份，计入资本公积。（详见会计报表附注之关联交易） ３、报告期内公司与关联方债权、债务往来、担保事项； 本报告期公司没有为关联方提供担保事项；公司控股股东云南云维限公司报告期内为 公司 １，０００ 万元中长期贷款提供了担保。 ４、报告期内公司无其他重大关联交易。 （四）、重大合同及其履行情况 １、报告期本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的事项； ２、报告期内本公司未发生担保事项； ３、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无委托贷款事项； ４、报告期内公司无其他重大合同情况。 （五）、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 ５％以上股东没有在指定报刊和网站上 披露承诺事项。 （六）、云南亚太会计师事务所有限公司继续担任本公司 ２００２ 年度财务审计工作，该 会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务的年限为 ７ 年。２００１ 年本公司支付给云南亚 太会计师事务所有限公司财务审计费 ５０ 万元、差旅费等费用 ２．３２ 万元；报告期公司支付 给云南亚太会计师事务所有限公司的报酬为 ５０．１５ 万元，其中 ２００２ 年年度报告审计费用 ２５ 万元，２００２ 年中期报告审计费用 １６ 万元，其他费用 ９．１５ 万元。 （七）、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评的情形，也没有受到上海证券交易所公开谴责的情形。 21 （八）、报告期公司执行的所得税政策 １９９７ 年至 ２００１ 年，根据云南省人民政府“云政复［１９９７］２４ 号”文的批复以及财政部 “财税［２０００］９９ 号”文，本公司所得税按 ３３％的税率计缴，超过 １５％的部分，享受“先征后 返”的优惠政策，即所得税实际负担率为 １５％，另 １８％先征后返。本年度公司共收到所得税 返还 ８，９８１，４８８．８５ 元。 根据云财税［２００２］１９ 号文《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》、云财税 ［２００２］３８ 号文《关于西部大开发企业所得税优惠政策执行时间的通知》和曲地税二字 ［２００２］４０ 号《曲靖市地方税务局关于符合国家鼓励类企业享受西部大开发税收优惠的批复》 规定，本公司从 ２００２ 年 ７ 月 １ 日起执行 １５％的所得税税率，２００２ 年全年度按 ２４％的税率计 缴企业所得税。 （九）、报告期内公司没有发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露 实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十、财务报告 （一）、审计意见 审计报告 亚太审 Ａ 字［２００３］第 ４１ 号 云南云维股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表以及合并资产负债表、 ２００２ 年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、２００２ 年度的现金流量表以及合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵 公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及合并财务状况、２００２ 年度的经营成果以及合并经营成果、２００２ 年度的现金流量以及合并现金流量情况，会计处 理方法的选用遵循了一贯性原则。 云南亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师：方自维 中国．昆明 中国注册会计师：张新晖 ２００２ 年 １ 月 ２０ 日 （二）、会计报表（附后） （三）、会计报表附注 22 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 云南云维股份有限公司（以下简称本公司）是 １９９５ 年 １２ 月 ２６ 日经云南省人民政府“云 政复（１９９５）１０５ 号”文批准，以募集方式设立的股份公司，公司注册资本 １１，０００ 万元。 法定代表人：李剑秋。经营范围为：主营生产销售化工、建材产品，主要产品有聚乙烯醇、 醋酸乙烯、电石。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 本公司采用公历年度，即每年从 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币及外币核算方法 本公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初外 汇市场汇价折合人民币入账。月末将外币账户余额按月末外汇市场汇价折合人民币金额， 该金额与原账面人民币之间的差额列入相关费用或资产。 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、现金等价物的确定标准 本公司编制现金流量表时确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短（一般指从购 买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ６、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。 短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值；处置短期投资时， 将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额计入当期投资损益。 每年年度终了按成本与市价孰低计价，并按投资总额计提短期投资跌价准备，短期投 资跌价准备计入当期损益。 ７、坏账损失的核算方法 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款），采用备抵法核算坏账损失；每年年度 终了按“账龄分析法”计提坏账准备，其中个别的应收款项按实际情况分析计提。计提比 例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 10% 1— 2 年 15% 2— 3 年 20% 3— 4 年 30% 23 4— 5 年 50% 5 年以上 60% 坏账确认的标准： （１）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项； （２）因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对符合上述标准之一的应收款项，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准后 作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 ８、存货核算方法 （１）本公司存货包括原材料、备品备件、辅助材料、库存商品、燃料、包装物、在产 品、自制半成品、低值易耗品等。 （２）本公司的原材料、备品备件、燃料、包装物及部分辅助材料采用计划成本核算，领 用发出时通过分摊材料成本差异调整为实际成本；库存商品和自制半成品按实际成本核算，领 用发出时采用加权平均法计价；低值易耗品采用一次摊销法核算。 （3）子公司的存货除原材料采用计划成本核算外，其余存货均采用实际成本核算，领 用发出时采用加权平均法计价。 （4）每年年度终了对存货进行全面清查，若由于存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时 或销售价格低于成本等原因，使存货预计可收回价值低于账面价值，对成本不可收回的部 份计提存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。 ９、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： a、购入的长期股权投资，以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作 为初始投资成本记账。 b、接受的债务人以非现金资产抵债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的 长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及 补价的，按《企业会计准则— — 债务重组》的相关规定进行处理。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则— — 非货币性交易》的相关规定 进行处理。 d、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成 本。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20% 但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下， 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响时， 采用成本法核算。 ②股权投资差额的摊销 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期 限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年 的期限摊销。摊销方法为直线法。 ③处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收 益。 （2）长期债权投资 本公司的长期债权投资，按投资时支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用， 但不包含已到期尚未领取的利息）计价；在债券持有期，按期计提的利息收入并采用直线 24 法调整溢价和折价后的金额，确认为当期的投资收益；处置或到期收回债券投资时，按实 际取得的价款与账面价值的差额计入投资损益。 （3）长期投资减值准备 每年年度终了对长期投资逐项进行检查，若由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。 １０、固定资产计价和折旧方法 （1）本公司固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的房屋、建 筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不 属于生产、经营主要设备的单位价值在 2000 元以上,并且使用年限在两年以上的物品。 固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提，各类固定资产的分类、估计经济使 用年限和年折旧率如下(预计残值率为固定资产原值的 5%)： 固定资产类别 使用年限（年） 年 折 旧 率 （ %） 1、 房 屋 建 筑 物 A、 一 般 生 产 用 房 33 2.88 B、 受 腐 蚀 生 产 用 房 21 4.52 C、 其 他 建 筑 物 21 4.52 2、 机 器 设 备 类 A、 机 械 设 备 14 6.79 B、 动 力 设 备 17 5.59 C、 传 导 设 备 24 3.96 D、 仪 表 设 备 12 7.92 E、 运 输 设 备 6 15.83 （2）每年年度终了对固定资产逐项进行检查，若由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差 额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 １１、在建工程核算方法 （1）本公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状态 前为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本。 在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工决算完成后根据实 际成本对原入账价值进行调整。 （2）本公司每年年度终了对在建工程进行全面检查，并就存在下列一项或若干项情况 的计提减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １２、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 25 ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 ③接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无 形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按 《企业会计准则— 债务重组》的相关规定进行处理。 ④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则— 非货币性交易》的相关规定进行处理。 ⑤接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： A、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实 际成本。 B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： a、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金 额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。 b、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流 量现值，作为实际成本。 ⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等 费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费、直接参与开发人员的 工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （2）无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预计使用年限超过了 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定: 1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年 限； 2）法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年 限； 3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的较短者。 4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产减值 每年年度终了对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一种或数种情况时，对无 形资产的可收回金额进行估计，将无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准 备，计入当期损益： ①无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 (4)无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期 不能带来经济利益的情形主要包括： ①无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； ②该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 １３、借款费用的会计处理 本公司发生的借款费用按以下方法处理：属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于生 产经营期间的，计入财务费用；属于与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资 产达到预定可使用状态前按规定应予资本化的计入在建工程，在固定资产达到预定可使用状 态后以及按规定不能资本化的计入财务费用。 确定利息资本化的原则是： （1） 为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式的支出 已经发生； 26 （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 １４、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。如果不能再使以后各期 受益，将余额一次计入当期损益。本公司的开办费按实际发生额也在“长期待摊费用”中核算， 待开始生产经营后的当月一次摊销计入损益。 １５、收入确认的原则 （1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有关凭据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：①在同一年度内发生并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 款项的凭据时，确认劳务收入。②劳务的发生和完成不在同一年度时，按完工百分比法即在 劳务合同的总收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发 生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的时 间和适用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等资产 的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收 入的确定应同时满足： 1）与交易相关的经济利益能够流入本公司； 2）收入的金额能够可靠地计量。 １６、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。按规定实行先征后返收到的所得税，在实 际收到时冲减收到当期的所得税费用。 １７、会计政策、会计估计的变更 本公司从 2002 年 1 月 1 日起，将固定资产中运输设备的折旧年限由 12 年变更为 6 年， 年折旧率由 7.92%变更为 15.83%，该会计估计的变更采用未来适用法调整，影响本期损益减 少 637,999.08 元。 本报告期内未发生会计政策的变更。 １８、重大会计差错的内容、变更金额、原因及影响 本公司 2001 年度处理坏账 6,689,839.12 元，与沾益县地方税务局 2002 年 5 月 7 日“沾 地税二字（2002）16 号”文件批准的金额 1,285,456.30 元，相差 5,404,382.82 元，按税法规 定于本期补缴所得税 1,792,341.86 元，追溯调整了期初留存收益及报表相关项目，调减盈余 公积 358,468.38 元，调减未分配利润 1,433,873.48 元，调增所得税 1,792,341.86 元。 １９、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围：本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上的子公司纳入 合并会计报表编制范围。 （2）编制方法按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定，将母公司会计报表 和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事 项的基础上编制合并会计报表。 三、税项 １、企业所得税 （1）根据云财税[2002]19 号文《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》、云财税 [2002]38 号文《关于西部大开发企业所得税优惠政策执行时间的通知》和曲地税二字 [2002]40 号文《曲靖市地方税务局关于符合国家鼓励类企业享受西部大开发税收优惠的批 27 复》规定，本公司从 2002 年 7 月 1 日起执行 15%的所得税税率，2002 年全年度按 24%的 税率计缴企业所得税。 （2）1997 年至 2001 年，根据财政部“财税[2000]99 号”文及云南省人民政府“云政复 [1997]24 号”文的批复，本公司所得税按 33%的税率计缴，超过 15%的部分，享受“先征后 返”的优惠政策，即所得税实际负担率为 15%，另 18%先征后返。本年度共收到所得税返还 8,981,488.85 元。 ２、流转税 主要税（费）种 税率 计税依据 增值税 17%、13% 应税营业收入 营业税 5% 应税营业收入 城市维护建设税 5% 增值税、营业税的应纳税额 根据财政部、国家税务总局“财税[2001]198 号文”和“云国税发[2001]313 号文”规定， “在生产原料中掺有不少于 30%的煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣及其他废渣 生产的水泥从 2002 年 1 月 1 日实行增值税即征即退”。本公司本期收购了云南云维集团有 限公司水泥分厂，水泥产品应缴增值税实行即征即返。 四、控股子公司 本公司所 经营 子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 占比例% 范围 富源云维炭素 云南省富源县 胡华生 900 万元 56.62 焦炭 有限责任公司 五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） (一)、合并会计报表主要项目注释 以下注释本期是指 2002 年 1 月 1 日至 12 月 31 日发生数；上期数是指 2001 年 1 月 1 日至 12 月 31 日发生数，期末数是指 2002 年 12 月 31 日余额，期初数是指 2001 年 12 月 31 日余额。 １、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 252,653.05 149,072.04 银行存款 143,788,053.47 161,167,887.52 合 计 144,040,706.52 161,316,959.56 货币资金期末余额中含定期存单 72,700,000.00 元，其中用定期存单 60,000,000.00 元进 行质押，取得长期借款 60,000,000.00 元。 28 2、 应 收 票 据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,229,000.00 17,477,100.00 3、 应 收 账 款 期末数 期初数 账龄 坏账准备 坏账准备 比例 比例 余额 计提比例 余额 计提比例 （%） 金额 （%） 金额 （%） （%） 一年以内 17,342,309.07 33.30 1,705,425.76 10 15,203,784.14 31.54 1,483,773.39 10 一至二年 3,816,707.91 7.33 572,506.18 15 10,242,693.51 21.25 1,536,225.53 15 二至三年 8,703,135.59 16.71 1,740,627.12 20 10,630,722.24 22.05 2,124,295.25 20 三年以上 22,220,756.72 42.66 9,902,103.82 30-60 12,131,674.89 25.16 5,547,983.26 30-60 合计 52,082,909.29 100.00 13,920,662.88 48,208,874.78100.00 10,692,277.43 1）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； 2）本期收回已核销的坏账同时转销坏帐准备 211,640.41 元； 3）期末欠款金额前五名单位余额合计 32,793,092.12 元，占应收账款期末余额的 62.96%。 4）账龄 4—5 年内应收上海鸿达公司货款 2,891,935,79 元，因该公司涉嫌走私，考虑 到只能收回小部份货款，基于谨慎性原则按照 75%计提坏帐准备； 4、 其 他 应 收 款 期末数 期初数 账龄 坏账准备 坏账准备 比例 比例 余额 计提比例 余额 计提比例 （%） 金额 （%） 金额 （%） （%） 一年以内 4,531,261.84 54.05 269,251.34 10 22,792,435.14 75.94 75,770.71 10 一至二年 175,306.25 2.09 26,085.86 15 141,033.14 0.47 21,154.98 15 二至三年 20 18,301.00 0.06 3,660.20 20 三年以上 3,676,868.82 43.86 3,556,667.79 30-60 7,063,177.57 23.53 7,063,177.57 30-60 合计 8,383,436.91 100.00 3,852,004.99 30,014,946.85 7,163,763.46 100.00 1）其他应收款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位云南云维集团 有限公司欠款 67,949.23 元，详见关联方关系及交易。 2）期初数中五年以上应收师宗县酒厂的款项 6,563,177.57 元，由于帐龄长，前年已全 额计提了坏账准备。本期该厂以 3,336,890.62 元的资产抵偿所欠部份债务，由此，本公司本 期转回坏账准备 3,336,890.62 元； 3）期末欠款金额前五名单位余额合计 5,802,211.65 元，占期末其他应收款余额的 29 71.54%； 4）其他应收款期末较期初减少 21,631,509.94 元，下降 72.07%，主要原因是根据“云轻 纺资发[2002]7 号”冲抵了收购云南云维集团有限公司水泥分厂资产款。 5)其他应收款中备用金 1,000,000.00 元，未计提坏帐准备； 5、 预 付 账 款 期末数 期初数 账 龄 余 额 比例% 余 额 比例% 一年以内 21,691,145.21 89.16 10,438,682.33 82.09 一至二年 362,500.75 1.49 4,154.52 0.04 二至三年 4,154.52 0.02 980,798.99 7.71 三年以上 2,269,816.26 9.33 1,292,212.75 10.16 合 计 24,327,616.74 100.00 12,715,848.59 100.00 （1）预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （2）预付账款期末余额较期初余额增加 11,611,768.15 元,增长 91.32%,主要是因为本期 预付滇东电力局电费 10,000,000.00 元。 （3）账龄超过一年的预付账款大部分为购原材料余款，尚未结算。 6、 存 货 及 存 货 跌 价 准 备 期末数 期初数 项目 原值 跌价准备 原值 跌价准备 原材料 550,124.75 128,523.87 3,225,001.73 128,523.87 备品备件 6,193,855.29 1,171,305.66 2,583,218.68 739,934.03 辅助材料 5,022,505.16 1,462,204.93 2,921,531.46 847,624.84 库存商品 10,095,842.46 11,023,371.72 1,615,359.58 燃料 416,152.49 58,945.14 低值易耗品 1,664,566.80 4,366,537.42 包装物 431,688.49 76,412.58 118,390.67 76,412.58 在产品 9,614,191.74 118,095.70 7,110,972.90 118,095.70 在途材料 985,163.52 740,294.67 分期收款发出商品 123,684.74 1,566,932.96 合 计 35,097,775.44 2,956,542.74 33,715,197.35 3,525,950.60 （1）存货可变现净值的确定依据：对外购存货按估计售价与成本的差额确定；对自制 存货按照正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用的 差额进行确定。 （2）本期转销的库存商品跌价准备 1,615,359.58 元，系由于该库存商品本期已销售， 同时结转已计提的跌价准备。 30 7、 待 摊 费 用 期末余额 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因 保险费 366,885.73 2,115,457.02 1,614,669.98 867,672.77 摊余价值 大修费 38,553.38 15,395,124.00 13,438,015.46 1,995,661.92 摊余价值 耐火材料 308,480.00 122,972.32 185,507.68 摊余价值 绿化费 50,140.63 41,024.16 9,116.47 摊余价值 专用线费用 1,645,432.04 645,432.04 1,000,000.00 摊余价值 合 计 405,439.11 6,115,171.61 2,462,651.88 4,057,958.84 专用线费用期末余额系支付的 2003 年铁路专用线维修费。 8、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 其他股权投资具体明细如下： 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 备 注 注册资本比例% 广东发展银行 1998.9.8 起 30,000,000.00 0.714% 成本法核算 9、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定 房屋建筑物 68,614,136.67 21,830,511.12 90,444,647.79 资产 机器设备 297,591,832.63 36,620,923.10 7,403,054.89 326,809,700.84 原值 合 计 366,205,969.30 58,451,434.22 7,403,054.89 417,254,348.63 房屋建筑物 33,085,279.56 10,707,575.81 43,792,855.37 累计 机器设备 171,723,047.17 30,327,566.53 5,489,297.88 196,561,315.82 折旧 合 计 204,808,326.73 41,035,142.34 5,489,297.88 240,354,171.19 固定资产净值 161,397,642.57 176,900,177.44 固定资产减值准备 固定资产净额 161,397,642.57 176,900,177.44 （1）本期在建工程完工转入 4,393,618.72 元，2002 年末无减值情况； （2）本期增加的固定资产原值和累计折旧中含根据“云轻纺资发[2002]7 号”收购云南 31 云 维 集 团 有 限 公 司 水 泥 分 厂 经 评 估 后 的 固 定 资 产 原 值 45,674,461.17 元 、 累 计 折 旧 23,235,247.88 元； （3）期未本公司固定资产无减值情况，故无需计提减值准备； （4）固定资产期未余额中无抵押、担保情况； 10、在建工程 工 程投 入占 预 算 本期转入 他 金 工程项目名称 期初余额 本期增加 期末余额 预算 数 固定资产 减 比例 少 源 （% ） 水溶性纤维开发工程 4720 万 1,412,626.66 -511,527.89 901,098.77 自筹 1.91 尿醛树脂开发工程 120 万 1,543,960.58 1,543,960.58 募股 128.66 科技楼工程 250 万 1,628,758.08 1,628,758.08 自筹 电石技改工程 4500 万 13,949,070.91 36,160,692.40 50,109,963.31 募股 111.35 有机技术改造 9831 万 2,212,046.94 552,813.70 2,764,860.64 募股 水气技术改造 33,339.90 -33,339.90 募股 热电技术改造 814.57 万 692,900.64 -692,900.64 募股 计控技术改造 631,147.76 -631,147.76 募股 有机 2 万吨技改 4939 万 5,469,577.77 5,469,577.77 自筹 11 信息工程 4990 万 521,596.00 521,596.00 自筹 1.05 1 万吨醋酸乳液工程 4720 万 1,951,738.96 1,951,738.96 募股 4.14 3.2 万吨电石技改工程 4916 万 26,154,452.87 26,154,252.87 自筹 53.20 水泥 30 万吨技改工程 5985 万 260,645.00 260,645.00 自筹 0.44 热力系统节能工程 4885 万 2,564.18 2,564.18 自筹 尿醛胶 66,089.36 66,089.36 自筹 合计 20,559,890.89 70,815,214.63 4,393,618.72 86,981,486.80 （1）在建工程期末较期初增加 66,421,595.91 元，增长 323.06%，主要原因是加大了电 石技改工程和 2 万吨有机技改工程的投入； （2）在建工程期初数、本期增加数、本期转入固定资产数及期末数中均无资本化利息 金额。 （3）期末本公司各个工程项目均无减值情况，故无需计提减值准备。 （4）本期在建工程领用存货 5,261,240.39 元。 （5）本期增加栏中负数系工程项目之间相互调整。 32 11、 无 形 资 产 取得 本期 本期 剩余摊 种 类 原 值 期初数 累计摊销 期末数 方式 增加 摊销 销期限 土地使用权 外购 4,704,000.00 4,359,040.00 94,080.00 439,040.00 4,264,960.00 544 个月 12、 短 期 借 款 借款类别 期末数 期初数 备 注 担保借款 1,500,000.00 5,000,000.00 云南沾化有限责任公司担保1,500,000元 质押借款 50,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 合 计 21,500,000.00 55,000,000.00 借款单位 借款金额 期限 利率 昆明建行城南办 1,500,000.00 2002.3.14.-2003.3.13. 3.843% 招商银行昆明分行 20,000,000.00 2002.12.23.-2003.12.23. 4.779% 短期借款期末较年初减少 33,500,000.00 元，下降 60.91%，主要原因为本期归还质押借 款 50,000,000.00 元。 13、 应 付 票 据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,000,000.00 14、 应 付 账 款 期末数 期初数 15,238,756.95 14,952,135.08 期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 33 15、 预 收 账 款 期末数 期初数 2,895,361.10 4,071,670.96 （1）期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）账龄超过 1 年的预收账款期末余额 688,215.63 元，系尚未结清的零星款项。 16、 应 付 股 利 股东名称 期末数 备注 云南云维集团有限公司 14,500,000.00 根据董事会利润分配议 应付流通股股利 7,500,000.00 案，拟按每 10 股派发 2 元（含 合 计 22,000,000.00 税）现金股利，预分配股利 17、 应 交 税 金 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 5,654,248.73 11,251,117.52 17%、13% 城建税 443,257.06 351,812.14 5% 所得税 861,939.25 5,481,719.60 33% 营业税 14,483.60 7,150.00 5% 合 计 6,973,928.64 17,091,799.26 期初应交税金 17,091,799.26 元较上年 15,299,457.40 元增加 1,792,341.86 元，原因是本 公司上年度处理坏帐 6,689,839.12 元，“沾地税二字（2002）16 号”文批准的金额 1,285,456.30 元，两者相差 5,404,382.82 元，按税局规定本公司于本期补缴所得税 1,792,341.86 元，追溯 调整了期初应交税金。 18、 其 他 应 交 款 种 类 期末数 期初数 计缴标准 按应缴增值税、营业税 教育费附加 265,954.21 211,087.29 税额的 3%计缴 19、 其 他 应 付 款 期末数 期初数 4,396,631.63 7,276,249.54 其他应付款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位。 34 20、 预 提 费 用 类 别 期末数 期初数 预提原因 利息 103,869.00 预提借款利息 21、 长 期 借 款 借款条件 期末数 期初数 备注 信用借款 20,000,000.00 质押借款 60,000,000.00 以定期存单质押 担保借款 10,000,000.00 云南云维集团担保 应付利息 132,000.00 合 计 90,132,000.00 借款单位 借款金额 期限 利率 广发行曲靖支行 30,000,000.00 2002.12.18-2004.12.17 5.04% 中国银行曲靖支行 10,000,000.00 2002.9.27-2004.9.27 5.49% 中信实业昆明分行 30,000,000.00 2002.12.20-2004.12.19 5.31% 交通银行曲靖支行 20,000,000.00 2002.6.24-2004.6.24 5.49% 本期增加长期借款 90,000,000.00 元，主要用于电石技改工程和 2 万吨有机技改工程的 投入。 本公司中期向中信实业银行昆明分行借款 3,000,000.00 元，借款期限 2002 年 6 月 25 日至 2004 年 6 月 25 日，于 2002 年 7 月 19 日提前归还。 22、股本 2001 年 本次变动增减（+、-） 2002 年 项 目 12 月 31 日 配 股 送 股 公积金转股 增 其他 小计 12 月 31 日 一、未上市流通股份 1、发起人股份 72,500,000.00 72,500,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 72,500,000.00 72,500,000.00 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人持有股份 3．高管人员持股 15,200.00 -4,100.00 -4,100.00 11,100.00 4、优先股及其他 其中：转配股 5、社会公众股 未上市流通股份合计 72,515,200.00 72,515,200.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 37,484,800.00 4,100.00 4,100.00 37,488,900.00 35 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 37,484,800.00 37,484,800.00 三、股份总数 110,000,000.00 110,000,000.00 2002 年 3 月 29 日本公司原董事董学周和张自舒不再担任本公司董事，其所持股份合 计 4,100 股已获准流通。 23、 资 本 公 积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 169,802,168.51 169,802,168.51 其他资本公积转入 3,390,000.00 3,390,000.00 关联交易差价 347,119.15 347,119.15 合 计 173,192,168.51 347,119.15 173,539,287.66 关联交易价差是本公司本期对关联方之间的销售按对非关联方销售的加权平均价格计 算，实际销售价格超过确认为收入的部份。 24、 盈 余 公 积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 15,014,328.41 3,145,452.53 18,159,780.94 法定公益金 15,014,328.41 3,145,452.53 18,159,780.94 任意盈余公积 25,980,255.41 25,980,255.41 合 计 56,008,912.23 6,290,905.06 62,299,817.29 盈余公积期初数 56,008,912.23 元较上年数 56,367,380.61 元，减少 358,468.38 元，原因 是本公司上年度处理坏帐 6,689,839.12 元，“沾地税二字（2002）16 号”文批准的金额 1,285,456.30 元，两者相差 5,404,382.82 元，按税局规定本公司于本期补缴所得税 1,792,341.86 元，追溯调整了期初留存收益，调减法定盈余公积 179,234.19 元，调减法定公益金 179,234.19 元。 25、 未 分 配 利 润 项 目 期末数 期初数 年初未分配利润 27,408,310.45 14,306,076.96 加：本年净利润 31,471,139.90 43,877,791.85 减：按10%提取法定盈余公积 3,145,452.53 4,387,779.18 减：按10%提取法定公益金 3,145,452.53 4,387,779.18 减：应付普通股股利 22,000,000.00 22,000,000.00 期末未分配利润 30,588,545.29 27,408,310.45 36 （1）期初数中的“期末未分配利润”27,408,310.45 元,较上年年度报告公告的期末未 分配利润 28,842,183.93 元减少 1,433,873.48 元，原因是本公司上年度处理坏帐 6,689,839.12 元，“沾地税二字（2002）16 号”文批准的金额 1,285,456.30 元，两者相差 5,404,382.82 元， 按税局规定本公司于本期补缴所得税 1,792,341.86 元，追溯调整了期初留存收益，调减法定 盈余公积 179,234.19 元，调减法定公益金 179,234.19 元，调减期末未分配利润 1,433,873.48 元。 (2)根据董事会利润分配预案，本公司本期按母公司实现净利润的 10%分别计提法定盈 余公积金和法定公益金，并以期末总股本为基数，按每 10 股派发 2 元（含税）现金股利。 26、 主 营 业 务 收 入 主营业务性质 本期数 上期数 化工产品销售收入 228,314,703.49 255,878,969.33 建材产品销售收入 18,413,249.07 合计 246,727,952.56 255,878,969.33 本期前 5 名客户的销售收入合计 49,441,031.97 元，占主营业务收入总额的 20.04%。 27、主营业务成本 主营业务性质 本期数 上期数 化工产品销售成本 161,714,575.35 152,662,365.72 建材产品销售成本 19,287,177.93 合计 181,001,753.28 152,662,365.72 主营业务成本比上期增加 28,339,387.56 元，上升 18.56%，主要原因是主产品聚乙烯醇 销量上升和本期新增的水泥销售。 28、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 1,048,651.83 1,224,382.88 5% 教育费附加 629,191.12 740,062.35 3% 合 计 1,677,842.95 1,964,445.23 29、其他业务利润 其他业务收入 本期数 上期数 出售材料及付产品 1,754,589.46 1,675,320.67 劳务收入 3,099,141.40 3,658,640.08 其他 634,201.34 246,160.77 合计 5,487,932.20 5,580,121.52 37 其他业务支出 出售材料及付产品 954,231.24 898,391.23 劳务支出 2,287,345.69 3,011,235.19 其他 8,635.63 6,797.39 合计 3,250,212.56 3,916,423.81 其他业务利润 2,237,719.64 1,663,697.71 其他业务利润较上年增加 574,021.93 元，增长 34.5%，主要原因是车队运输利润较上 年增加 479,296.38 元所致。 30、营业费用 本期数 上期数 7,361,689.77 5,292,526.20 本期较上年增加 2,069,163.57 元，增长 39.1%，主要原因是本公司于 2002 年 3 月向云南 云维集团有限公司收购了一条水泥生产线，增加了水泥的生产和销售业务。 31、财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 1,868,572.10 177,689.00 减：利息收入 3,488,379.10 3,359,033.75 其 他 36,999.17 12,129.60 合 计 -1,582,807.83 -3,169,215.15 财务费用较上年增加 1,586,407.32 元，增长 50.1%，主要原因是本期长期借款增加 90,000,000.00 元所致。 根据云南省财政厅、云南省经济贸易委员会“云经贸技[2000]583 号”和“云财企[2002]322 号”的通知，本公司本期共收到技术改造项目贴息资金 1,800,000.00 元。 32、补贴收入 项 批 准 金额 来源 依据 批准文件 目 机关 增值税 沾溢县国 财 政 部 、国 家 税 务 总 局“财 云南省国 云国税发 2,012,761.77 返还 家税务局 税 [2001]198 号 文 ” 家税务局 [2001]313 号 38 33、 营 业 外 支 出 项目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 1,419,669.18 668,329.33 捐赠支出 13,000.00 24,200.00 罚没支出 240.00 合 计 1,432,909.18 692,529.33 34、 所 得 税 项 目 本期数 上期数 本期计提所得税 6,311,939.25 21,943,821.78 所得税返还 8,981,488.85 合计 -2,669,549.60 21,943,821.78 （1）根据云财税[2002]19 号文《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》、云财税 [2002]38 号文《关于西部大开发企业所得税优惠证策执行时间的通知》和曲地税二字[2002]40 号文《曲靖市地方税务局关于符合国家鼓励类企业享受西部大开发税收优惠的批复》规定， 本公司从 2002 年 7 月 1 日起执行 15%的所得税税率，2002 年全年度按 24%的税率计缴企业 所得税。 （2）1997 年至 2001 年，根据财政部“财税[2000]99 号”文及云南省人民政府“云政复 [1997]24 号”文的批复，本公司所得税按 33%的税率计缴，超过 15%的部分，享受“先征后返” 的优惠政策，即所得税实际负担率为 15%，另 18%先征后返。本年度共收到所得税返还 8,981,488.85 元。 35、 现 金 流 量 表 有 关 项 目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 2002 年度 3,689,540.79 元，2001 年度 3,138,085.02 元，主要项目及金额如下： 主 要 项 目 本期数 上期数 银行存款利息 1,686,552.28 2,080,292.39 保险赔款 202,988.51 613,287.47 39 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年度 12,805,213.80 元，2001 年度 8,708,137.63 元，主要项目及金额如下： 主 要 项 目 本期数 上期数 保险费 1,932,220.93 833,371.20 咨询费 1,852,180.00 831,840.00 土地租赁费 2,071,129.78 1,473,263.66 排污费 1,754,597.32 1,392,150.00 运输费 1,261,376.18 884,416.64 水电费 621,871.31 945,285.07 差旅费 729,403.81 788,737.11 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 2002 年度 1,800,000.00 元，2001 年度 3,138,085.02 元，其中主要项目及金额为： 主 要 项 目 本期数 上期数 财政贴息 1,800,000.00 1,200,000.00 环保豁免返还贷款本金 840,000.00 根据云南省财政厅、云南省经济贸易委员会“云经贸技[2000]583 号”和“云财企[2002]322 号”的通知，本公司本期共收到技术改造项目贴息资金 1,800,000.00 元。 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、 应 收 账 款 期末数 期初数 账龄 坏账准备 坏账准备 比例 比例 余额 计提比例 余额 计提比例 （%） 金额 （%） 金额 （%） （%） 一年以内 32.49 10 14,918,536.94 31.14 1,480,085.63 10 16,709,895.26 1,670,989.53 一至二年 7.40 15 10,241,503.51 21.38 1,536,225.53 15 3,804,221.31 570,633.19 二至三年 8,701,945.59 20 10,621,476.24 22.17 2,124,295.25 20 16.92 1,740,389.12 三年以上 43.19 30-60 12,128,703.39 25.31 5,534,399.26 30-60 22,208,539.22 9,898,438.57 合计 51,424,601.38 100.00 13,880,450.41 47,910,220.08 100.00 10,675,005.67 1）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； 2）本期收回已核销的坏账同时转销坏帐准备 211,640.41 元； 3）期末欠款金额前五名单位余额合计 32,793,092.12 元，占应收账款期末余额的 63.77%。 4)账龄 4—5 年内应收上海鸿达公司货款 2,891,935,79 元，因该公司涉嫌走私，预计只能 收回小部份货款，据于谨慎性原则按照 75%计提坏帐准备； 40 2、 其 他 应 收 款 期末数 期初数 账龄 坏账准备 坏账准备 比例 余额 比例（%） 计提比例 余额 计提比例 金额 （%） 金额 （%） （%） 一年以内 4,267,370.86 53.16 268,106.09 10 22,673,407.77 75.84 75,770.71 10 一至二年 166,682.75 2.03 25,002.41 15 141,033.14 21,154.98 15 0.47 二至三年 20 18,301.00 3,660.20 20 0.06 三年以上 3,676,286.95 44.81 3,556,667.79 30-60 7,063,177.57 7,063,177.57 30-60 23.63 合计 8,110,340.56 100.00 3,849,776.29 29,895,919.48 100.00 7,163,763.46 1）其他应收款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位云南云维集团 有限公司欠款 67,949.23 元，详见关联交易说明。 2）期初数中五年以上应收师宗县酒厂的款项 6,563,177.57 元，由于帐龄长，前年已全额 计提了坏账准备。本期该厂以 3,336,890.62 元的资产抵偿所欠部份债务，由此，本公司本期 转回坏账准备 3,336,890.62 元。 3）其他应收款期末余额中欠款金额前五名单位余额合计 5,802,211.65 元，占期末其他应 收款余额的 71.54%。 4）其他应收款期末较期初减少 21,785,578.92 元，下降 72.87%，主要原因是根据“云轻 纺资发[2002]7 号”冲抵了收购云南云维集团有限公司水泥分厂资产款。 5)其他应收款中备用金 1,000,000.00 元，配股前期费用 586,310.00 元未计提坏帐准备。 3、 长 期 投 资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 4,669,606.10 40,359.16 4,709,965.26 其他股权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 34,669,606.10 40,359.16 34,709,965.26 对子公司的投资本期增加 40,359.16 元，系子公司本期盈利本公司按权益比例应享有的 份额。 4、 主 营 业 务 收 入 主营业务性质 本期数 上年同期数 化工产品销售收入 225,159,028.10 255,080,919.81 建材产品销售收入 18,413,249.07 合计 243,572,277.17 255,080,919.81 41 本期前 5 名客户的销售收入合计 49,441,031.97 元，占主营业务收入总额的 20.29%。 5、 主 营 业 务 成 本 主营业务性质 本期数 上年同期数 化工产品销售成本 159,882,909.85 153,641,001.59 建材产品销售成本 19,287,177.93 合计 179,170,087.78 153,641,001.59 主营业务成本比上期增加 25,529,086.19 元，上升 16.62%，主要原因是主产品聚乙烯醇 销量上升和本期新增的水泥销售。 6、 投 资 收 益 本期数 上年同期数 项 目 长期投资 短期投资 长期投资 短期投资 其他股权投资(权益法) 40,359.16 279,144.54 其他股权投资(成本法) 1,500,000.00 减值准备 合 计 40,359.16 1,779,144.54 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 与本公司 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 云南云维集团有限公司 云南省曲靖市花山镇 矿石 母公司 国有 李剑秋 富源云维炭素有限责任公司 云南省富源县 焦碳 控股子公司 有限公司 胡华生 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 2001 年 本期 本期 2002 年 企业名称 12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日 云南云维集团有限公司 139,470,000.00 139,470,000.00 富源云维炭素有限责任公司 9,000,000.00 9,000,000.00 42 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 6 月 30 日 企业名称 比例 金 金 比例 比例 金 额 比例（%） 金 额 （%） 额 额 （%） （%） 云南云维集团有限 72,500,000.00 65.90 72,500,000.00 65.90 公司 富源云维炭素有限 5,096,000.00 56.62 5,096,000.00 56.62 责任公司 （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 曲靖云维劳动服务公司 受同一母公司控制 昆明圣火制药有限责任公司 受同一母公司控制 云南云维糖业公司 受同一母公司控制 云南云维集团建筑安装装璜公司 受同一母公司控制 云南云维科技开发有限公司 受同一母公司控制 2、关联交易 ㈠关联交易定价政策 （1）采购矿石 本公司向关联方采购电石矿和水泥矿石采用内部结算价； （2）销售商品 本公司主要产品为聚乙稀醇和中间产品醋酸乙稀，对非关联方的销售量占总销售量的比 例均在 20%以上，与关联方之间的交易按对非关联方销售的加权平均价格作为计价基础，实 际交易价格超过确认为收入的部份，计入资本公积； （3）销售水、电 本公司销售给关联方的水、电以成本价为基础，由双方协议确定； （4）资金占用 本公司与关联方之间占用资金按一年期银行贷款利率计算资金使用费，于取得资金使 用费时冲减当期财务费用； （5）土地租赁和废渣处理 本公司与关联方之间土地租赁和废渣处理按双方签订的《土地使用权租赁合同》和《废 渣处理协议》计算支付土地使费和废渣清理费； ㈡采购货物 本公司 2002 年度及 2001 年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 供货单位 期间 货物名称 数量(吨) 单价 金额 2001 年度 电石矿 143,468.07 23.01 3301200.29 云南云维集 电石矿 72,040.47 23.01 1657,568.34 团有限公司 2002 年度 水泥矿 40,743.20 18.00 733,377.60 43 （1）销售货物 ①2001 年度销售货物 关联方 交易内容 数量 单价 金额 工业用电 7,668,921.2 度 0.291 2,235,141.99 生活用电 1,867,570 度 0.315 589,002.85 云南云维集团有限公司 工业用水 709,440T 0.31 219,738.06 生活用水 1,418,880T 0.31 439,476.15 零星材料 551,888.44 曲靖云维劳动服务公司 聚乙烯醇 122.06T 12,387.00 1,511,900.00 聚乙烯醇 2,533.90T 12,355.26 31,554,088.81 云南云维科技开发有限公司 醋酸乙烯 951.83T 6,818.24 6,489,795.17 合 计 43,591,031.47 ②2002 年度销售货物 关联方 交易内容 数量 单价 金额 工业用电 2,647,773.2 度 0.291 771,701.42 生活用电 1,873,700 度 0.315 590,936.16 云南云维集团有限公司 工业用水 165,120T 0.31 51,143.37 生活用水 1,333,120T 0.31 412,913.31 零星材料 259,090.59 曲靖云维劳动服务公司 聚乙烯醇 156T 9,340.35 1,457,094.02 聚乙烯醇 1,059.66T 9,358.65 9,916,989.74 云南云维科技开发有限公司 醋酸乙烯 400.599T 4,556.00 1,825,130.81 合 计 15,284,999.42 本公司本期对关联方之间的销售按对非关联方销售的加权平均价格计算，实际销售价格 超过确认为收入的部份 347,119.15 元计入资本公积。 (1)关联方应收应付款项余额 企业名称 期末数 期初数 应收账款 曲靖云维劳动服务公司 365,900.00 314,900.00 其他应收款 云南云维集团有限公司 67,949.23 17,770,012.72 预收账款 云南云维科技开发有限公司 7,948.64 应付账款 云南云维科技开发有限公司 26,500.00 云南云维集团建筑安装装璜公司 16,287.58 预付账款 云南云维集团建筑安装装璜公司 1,238,817.85 44 （3）其他应披露事项 1)根据本公司与云南云维集团有限公司（原云南维尼纶厂）签订的《土地使用权租赁合 同 》， 2002 年 度 和 2001 年度分 别 向 云 南 云 维 集 团 有 限 公 司 支 付 土 地 租 赁 费 分 别 为 1,741,129.78 元和 1,473,263.66 元。 2）根据本公司与云南云维集团有限公司签订的《废渣处理协议》，云南云维集团有限公 司为本公司清理废渣，2002 年度、2001 年度本公司为此支付款项分别为 370,840.00 元和 1,582,100.00 元。 3）云南云维集团建筑安装装璜公司自 2001 年末开始为本公司新建电石技改工程，截止 2002 年 12 月 31 日本公司累计支付电石技改工程和其他零星工程款 18,475,804.35 元。 4）2002 年 2 月 25 日本公司与云南云维集团有限公司签定《关于购买云南云维集团有限 公司水泥分厂资产的协议书》，经 2002 年 2 月 20 日云南轻纺集团有限公司 “云轻纺资发 [2002]7 号”文件批准，并经 2002 年 3 月 29 日股东大会通过，本公司 2002 年 3 月 31 日根据 经云南亚太会计师事务所评估后的云南云维集团有限公司水泥分厂资产以评估价为基础按 29,586,134.40 元收购，其中：存货 7,146,921.11 元，房屋及建筑物净值 11,103,872.17 元，机 器设备净值 11,335,341.12 元，支付部分款项并冲减云南云维集团有限公司欠款。 八、或有事项 本公司截止本报告日止，无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 本公司截止本报告日止，无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 2003 年 1 月 7 日本公司以定期存款 20,000,000.00 元归还了对广东发展银行曲靖市支行 的长期借款；2003 年 1 月 9 日以定期存款 30,000,000.00 元归还了对中信实业银行昆明分行 的借款。 十一、债务重组事项 本公司应收师宗县酒厂的款项 6,563,177.57 元，根据本公司 2002 年 8 月 23 日与该厂签 订的《抵押物抵债协议》，本期该厂以 3,336,890.62 元的资产抵偿所欠部分债务后还欠本公司 3,226,286.95 元，截止本报告日止，该项债务重组尚未了结。 十二、其他重要事项 本公司截止本报告日止，无应披露而未披露的其他重要事项。 45 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 云南云维股份有限公司 董事长：李剑秋 二 ＯＯ 三年一月二十日 46 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：云南云维股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 期 末 数 期 初 数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5.1.1 144,040,706.52 143,651,856.11 161,316,959.56 161,278,010.70 短期投资 - 应收票据 5.1.2 8,229,000.00 8,229,000.00 17,477,100.00 17,427,100.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 5.1.3 38,162,246.41 37,544,150.97 37,516,597.35 37,235,214.41 其他应收款 5.1.4 4,531,431.92 4,260,564.27 22,851,183.39 22,732,156.02 预付帐款 5.1.5 24,327,616.74 25,689,438.03 12,715,848.59 13,362,647.60 应收补贴款 - 存货 5.1.6 32,141,232.70 28,938,371.60 30,189,246.75 26,910,704.28 待摊费用 5.1.7 4,057,958.84 4,048,842.37 405,439.11 366,885.73 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 255,490,193.13 252,362,223.35 282,472,374.75 279,312,718.74 长期投资: 长期股权投资 5.1.8 30,000,000.00 34,709,965.26 30,000,000.00 34,669,606.10 长期债权投资 - 长期投资合计 30,000,000.00 34,709,965.26 30,000,000.00 34,669,606.10 固定资产: 固定资产原价 5.1.9 417,254,348.63 413,208,553.75 366,205,969.30 362,205,358.72 减：累计折旧 5.1.9 240,354,171.19 239,562,405.62 204,808,326.73 204,236,263.21 固定资产净值 176,900,177.44 173,646,148.13 161,397,642.57 157,969,095.51 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 176,900,177.44 173,646,148.13 161,397,642.57 157,969,095.51 工程物资 - 在建工程 5.1.10 86,981,486.80 86,981,486.80 20,559,890.89 20,559,890.89 固定资产 清理 - - 固定资产合计 263,881,664.24 260,627,634.93 181,957,533.46 178,528,986.40 无形资产及其他资产: - 无形资产 5.1.11 4,264,960.00 - 4,359,040.00 开办费 - 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 4,264,960.00 - 4,359,040.00 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 553,636,817.37 547,699,823.54 498,788,948.21 492,511,311.24 单位负责：人李剑秋 主管会计工作负责人：胡长正 会计机构负责人：胡长正 编制日期：2003 年 1 月 18 日 47 合 并 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：云南云维股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 期 末 数 期 初 数 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 5.1.12 21,500,000.00 21,500,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 应付票据 8,000,000.00 8,000,000.00 应付帐款 5.1.13 15,238,756.95 13,885,482.21 14,952,135.08 13,512,060.59 预收帐款 5.1.14 2,895,361.10 2,780,581.10 4,071,670.96 3,617,658.08 应付工资 1,986,740.29 1,986,740.29 5,368,829.30 5,324,309.30 应付福利费 107,689.81 0.00 2,630,471.68 2,530,948.96 应付股利 5.1.15 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 应交税金 5.1.16 6,973,928.64 6,355,638.33 17,091,799.26 16,536,792.31 其他应交款 5.1.17 265,954.21 258,736.81 211,087.29 208,299.72 其他应付款 5.1.18 4,396,631.63 4,269,125.56 7,276,249.54 7,155,236.44 预提费用 5.1.19 103,869.00 103,869.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 83,468,931.63 81,140,173.30 128,602,243.11 125,885,305.40 长期负债： 长期借款 5.1.20 90,132,000.00 90,132,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 90,132,000.00 90,132,000.00 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 173,600,931.63 171,272,173.30 128,602,243.11 125,885,305.40 少数股东权益 3,608,235.50 - 3,577,313.91 股东权益： 股本 5.1.21 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 5.1.22 173,539,287.66 173,539,287.66 173,192,168.51 173,192,168.51 盈余公积 5.1.23 62,299,817.29 62,299,817.29 56,008,912.23 56,008,912.23 其中：法定公益金 18,159,780.94 18,159,780.94 15,014,328.41 15,014,328.41 未分配利润 5.1.24 30,588,545.29 30,588,545.29 27,408,310.45 27,424,925.10 股东权益合计 376,427,650.24 376,427,650.24 366,609,391.19 366,626,005.84 负债和股东权益合计 553,636,817.37 547,699,823.54 498,788,948.21 492,511,311.24 单位负责：人李剑秋 主管会计工作负责人：胡长正 会计机构负责人：胡长正 编制日期：2003 年 1 月 18 日 48 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：云南云维股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 本期数 上期数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 5.1.25 246,727,952.56 243,572,277.17 255,878,969.33 255,080,919.81 减：主营业务成本 5.1.26 181,001,753.28 179,170,087.78 152,662,365.72 153,641,001.59 主营业务税金及附加 5.1.27 1,677,842.95 1,565,831.92 1,964,445.23 1,885,733.93 二、主营业务利润 64,048,356.33 62,836,357.47 101,252,158.38 99,554,184.29 加：其他业务利润 2,237,719.64 2,233,532.64 1,663,697.71 1,644,304.42 减：营业费用 5.1.28 7,361,689.77 7,258,767.40 5,292,526.20 5,131,065.60 管理费用 5.1.29 32,665,747.47 31,622,829.28 36,110,144.03 35,073,773.98 财务费用 5.1.30 -1,582,807.83 -1,581,547.01 -3,169,215.15 -3,167,453.97 三、营业利润 27,841,446.56 27,769,840.44 64,682,401.01 64,161,103.10 加：投资收益 40,359.16 1,500,000.00 1,779,144.54 补贴收入 2,012,761.77 2,012,761.77 营业外收入 411,212.74 394,423.46 545,611.44 541,548.24 减：营业外支出 1,432,909.18 1,432,409.18 692,529.33 660,182.25 四、利润总额 28,832,511.89 28,784,975.65 66,035,483.12 65,821,613.63 减：所得税 -2,669,549.60 -2,669,549.60 21,943,821.78 21,943,821.78 少数股东本期收益 30,921.59 213,869.49 五、净利润 31,471,139.90 31,454,525.25 43,877,791.85 43,877,791.85 加：年初未分配利润 27,408,310.45 27,424,925.10 14,306,076.96 14,322,691.61 其他转入 - 六、可供分配的利润 58,879,450.35 58,879,450.35 58,183,868.81 58,200,483.46 减：提取法定盈余公积 3,145,452.53 3,145,452.53 4,387,779.18 4,387,779.18 提取法定公益金 3,145,452.53 3,145,452.53 4,387,779.18 4,387,779.18 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 52,588,545.29 52,588,545.29 49,408,310.45 49,424,925.10 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 30,588,545.29 30,588,545.29 27,408,310.45 27,424,925.10 单位负责：人李剑秋 主管会计工作负责人：胡长正 会计机构负责人：胡长正 编制日期：2003 年 1 月 18 日 49 利润表附表 ──净资产收益率和每股收益表 编制单位：云南云维股份有限公司 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 2002年 2001年 2002年 2001年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.015 16.751 27.619 27.738 0.582 0.582 0.920 0.920 营业利润 7.396 7.282 17.643 17.720 0.253 0.253 0.588 0.588 净利润 8.360 8.231 11.969 12.020 0.286 0.286 0.399 0.399 扣除非经常性损 8.203 8.076 11.925 11.977 0.281 0.281 0.397 0.397 益后的净利润 单位负责：人李剑秋 主管会计工作负责人：胡长正 会计机构负责人：胡长正 编制日期：2003 年 1 月 18 日 50 现 金 流 量 表 编制单位：云南云维股份有限公司 ２００２年１－１２月 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 251,680,899.07 250,312,391.42 收到的税费返还 11,031,272.92 11,031,272.92 收到的其他与经营活动有关的现金 5.1.31 1,891,517.71 1,889,540.79 现金流入小计 264,603,689.70 263,233,205.13 购买商品、接受劳务支付的现金 129,249,223.36 131,406,242.69 支付给职工以及为职工支付的现金 51,352,714.87 49,933,132.59 支付的各项税费 38,596,608.99 37,356,755.29 支付的其他与经营活动有关的现金 5.1.31 13,292,078.17 12,805,213.80 现金流出小计 232,490,625.39 231,501,344.37 经营活动产生的现金流量净额 32,113,064.31 31,731,860.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 458,088.93 438,288.93 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 458,088.93 438,288.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 84,288,882.28 84,237,780.28 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 84,288,882.28 84,237,780.28 投资活动产生的现金流量净额 -83,830,793.35 -83,799,491.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 186,500,000.00 186,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,800,000.00 1,800,000.00 现金流入小计 188,300,000.00 188,300,000.00 偿还债务所支付的现金 130,000,000.00 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,858,524.00 23,858,524.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 153,858,524.00 153,858,524.00 筹资活动产生的现金流量净额 34,441,476.00 34,441,476.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -17,276,253.04 -17,626,154.59 单位负责：人李剑秋 主管会计工作负责人：胡长正 会计机构负责人：胡长正 编制日期：2003 年 1 月 18 日 51 现金流量表补充资料 编制单位：云南云维股份有限公司 ２００２年１－１２月 单位：人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司数 １ 、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 31,471,139.90 31,454,525.25 加：少数股东本期收益 30,921.59 计提的资产减值准备 -652,780.88 -677,950.29 固定资产折旧 17,799,894.46 17,579,315.43 无形资产摊销 94,080.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -3,652,519.73 -3,681,956.64 预提费用增加（减：减少） 103,869.00 103,869.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 1,404,909.90 1,419,669.18 固定资产报废损失 财务费用 1,868,572.10 1,868,572.10 投资损失（减：收益） -40,359.16 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,715,969.48 -6,791,650.85 经营性应收项目的减少（减：增加） -3,432,632.03 54,485.98 经营性应付项目的增加（减：减少） -6,206,420.52 -9,556,659.24 其他 经营活动产生的现金流量净额 32,113,064.31 31,731,860.76 ２ 、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 144,040,706.52 143,651,856.11 减：现金的期初余额 161,316,959.56 161,278,010.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,276,253.04 -17,626,154.59 单位负责：人李剑秋 主管会计工作负责人：胡长正 会计机构负责人：胡长正 编制日期：2003 年 1 月 18 日 52 合并资产减值准备明细表 编制单位：云南云维股份有限公司 ２００２ 年 １－１２ 月 单位：人民币元 项 目 ２００１．１２．３１余额 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１余额 一、坏账准备合计 １７，８５６，０４０．８９ ３，４６５，１５８．０１ ３，５４８，５３１．０３ １７，７７２，６６７．８７ 其中：应收账款 １０，６９２，２７７．４３ ３，４４０，０２５．８６ ２１１，６４０．４１ １３，９２０，６６２．８８ 其他应收款 ７，１６３，７６３．４６ ２５，１３２．１５ ３，３３６，８９０．６２ ３，８５２，００４．９９ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ３，５２５，９５０．６０ １，０４５，９５１．７２ １，６１５，３５９．５８ ２，９５６，５４２．７４ 其中：原材料 １２８，５２３．８７ １２８，５２３．８７ 备品备件 ７３９，９３４．０３ ４３１，３７１．６３ １，１７１，３０５．６６ 辅助材料 ８４７，６２４．８４ ６１４，５８０．０９ １，４６２，２０４．９３ 库存商品 １，６１５，３５９．５８ １，６１５，３５９．５８ ０．００ 包装物 ７６，４１２．５８ ７６，４１２．５８ 在产品 １１８，０９５．７０ １１８，０９５．７０ 自制半成品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责：人李剑秋 主管会计工作负责人：胡长正 会计机构负责人：胡长正 编制日期：2003 年 1 月 18 日 53 母公司资产减值准备明细表 编制单位：云南云维股份有限公司 ２００２ 年 １－１２ 月 单位：人民币元 项 目 2001.12.31 余额 本期增加 本期转回 2002.6.30 余额 一、坏账准备合计 17,838,769.13 3,439,988.60 3,548,531.03 17,730,226.70 其中：应收账款 10,675,005.67 3,417,085.15 211,640.41 13,880,450.41 其他应收款 7,163,763.46 22,903.45 3,336,890.62 3,849,776.29 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,525,950.60 1,045,951.72 1,615,359.58 2,956,542.74 其中：原材料 128,523.87 128,523.87 备品备件 739,934.03 431,371.63 1,171,305.66 辅助材料 847,624.84 614,580.09 1,462,204.93 库存商品 1,615,359.58 1,615,359.58 0.00 包装物 76,412.58 76,412.58 在产品 118,095.70 118,095.70 自制半成品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责：人李剑秋 主管会计工作负责人：胡长正 会计机构负责人：胡长正 编制日期：2003 年 1 月 18 日 54 股东权益增减变动表 编制单位：云南云维股份有限公司 单位：人民币元 项 目 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 一、股本： 年初余额 １１０，０００，０００．００ １１０，０００，０００．００ 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 １１０，０００，０００．００ １１０，０００，０００．００ 二、资本公积： 年初余额 １７３，１９２，１６８．５１ １７１，５５２，１６８．５１ 本年增加数 ３４７，１１９．１５ １，６４０，０００．００ 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 １，６４０，０００．００ 关联交易差价 ３４７，１１９．１５ 本期减少数： 其中：转增股本 年末余额 １７３，５３９，２８７．６６ １７３，１９２，１６８．５１ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ４０，９９４，５８３．８２ ３６，６０６，８０４．６４ 本年增加数 ３，１４５，４５２．５３ ４，３８７，７７９．１８ 其中：从净利润中提取数 ３，１４５，４５２．５３ ４，３８７，７７９．１８ 其中：法定盈余公积 ３，１４５，４５２．５３ ４，３８７，７７９．１８ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 ４４，１４０，０３６．３５ ４０，９９４，５８３．８２ 其中：法定盈余公积 １８，１５９，７８０．９４ １５，０１４，３２８．４１ 储备基金 55 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 １５，０１４，３２８．４１ １０，６２６，５４９．２３ 本年增加数 ３，１４５，４５２．５３ ４，３８７，７７９．１８ 其中：从净利润中提取数 ３，１４５，４５２．５３ ４，３８７，７７９．１８ 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 １８，１５９，７８０．９４ １５，０１４，３２８．４１ 五、未分配利润： 年初未分配利润 ２７，４０８，３１０．４５ １４，３０６，０７６．９６ 本年净利润 ３１，４７１，１３９．９０ ４３，８７７，７９１．８５ 本年利润分配 ２８，２９０，９０５．０６ ３０，７７５，５５８．３６ 年末未分配利润 ３０，５８８，５４５．２９ ２８，８４２，１８３．９３ 单位负责：人李剑秋 主管会计工作负责人：胡长正 会计机构负责人：胡长正 编制日期：2003 年 1 月 18 日 56