大连热电(600719)2002年年度报告

大连热电股份有限公司 二 ＯＯ 二年年度报告 二 ＯＯ 三年三月二十六日 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 目 录 重要提示 一、公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 二、财务数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 三、股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－８ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１１ 五、公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１４ 六、股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１６ 七、董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １８ 八、监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３１ 九、重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３３ 十、财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３５ 十一、 备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５７ 第 2 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性负个别及连带责任。 罗飞、李东阳董事因故未能出席公司第三届董事会第 十二次会议，已分别委托秦宏伟、张吉昌董事出席会议并 代其行使表决权。 公司负责人董事长秦宏伟先生、主管会计工作负责人总 经理黄士旭先生、会计机构负责人财务总监李俊修先生声明： 保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。 第 3 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 一、公司基本情况简介 １、公司的法定中文名称：大连热电股份有限公司 公司的英文名称：ＤＡＬＩＡＮ ＴＨＥＲＭＡＬ ＰＯＷＥＲ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＤＴＰＣ ２、公司法定代表人：秦宏伟 ３、公司董事会秘书：张耀和 联系地址：大连市西岗区沿海街 ９０ 号 电 话：０４１１－４４２２９９９－８２９０ 传 真：０４１１－４４３８６７０ 电子信箱：ｄｌｒｄｚｑｂ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ ４、公司注册地址：大连市沙河口区香周路 ２１０ 号 公司办公地址：大连市西岗区沿海街 ９０ 号 邮政编码：１１６０２１ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｄｌｒｅｄｉａｎ．ｃｏｍ 电子信箱：ｗｅｂｍａｓｔｅｒ＠ｄｌｒｅｄｉａｎ．ｃｏｍ ５、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：大连热电 公司股票代码：６００７１９ ７、其他有关资料 公司首次注册登记日期、地点：一九九三年九月一日 大连 公司最近一次变更注册登记日期、地点：二 ＯＯＯ 年五月二十三日 大连 企业法人营业执照注册号：大工商企法字 ２１０２００２１００３０８６－１８０９ 税务登记号码：２１０２０４２４１２９７９１７ 公司聘请的会计师事务所：大连华连会计师事务所有限公司 办公地址：大连市中山区同兴街 ６７ 号邮电万科大厦 ２４ 层 第 4 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要利润指标（合并报表数据，单位：元） 序号 项 目 金 额 １ 利润总额 ４５，０７７，０００．９１ ２ 净利润 ２９，６０８，６３７．６４ ３ 扣除非经常性损益后的净利润＊ ２８，７６２，６６０．０９ ４ 主营业务利润 ９１，８６５，６８３．９７ ５ 其他业务利润 ５８，５４２．３３ ６ 营业利润 ４４，８３８，７０６．０８ ７ 投资收益 １７５，０００．００ ８ 补贴收入 －－－ ９ 营业外收支净额 ６３，２９４．８３ １０ 经营活动产生的现金流量净额 ２１，９７７，２０６．０５ １１ 现金及现金等价物净增减额 １５，８４０，１０９．４２ 扣除非经常性损益的项目和涉及金额： （单位：元） 序号 项 目 金 额 １ 流动资产盘盈 １，１９９，３５８．２３ ２ 营业外收支净额 ６３，２９４．８３ ３ 所得税影响数 ４１６，６７５．５１ 合计 ８４５，９７７．５５ （二） 公司前三年的主要会计数据和财务指标 单 ２００２ 年度 ２００１ 年度（合并） ２０００ 年度（母公司） 项 目 位 （合并） 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 ３７０，４４５，９５５．７１ ３７５，６５０，２２８．６６ ３７５，６５０，２２８．６６ ３２０，４５０，３６７．３８ ３２０，４５０，３６７．３８ 净利润 元 ２９，６０８，６３７．６４ ５３，１０５，９５２．２５ ５５，０５２，４６９．８１ ５４，７３４，６４４．９６ ６１，１４６，９７２．４１ 每股收益 元／股 ０．１５ ０．２６ ０．２７ ０．２７ ０．３０ 第 5 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 每股经营活动 元／股 ０．１１ ０．０９ ０．０９ １．３８ １．３８ 产生的现金流 量净额 净资产收益率 ％ ４．２１ ７．９５ ８．２２ ８．６８ ９．６０ ２００２ 年 １２ 月 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日（合并） ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日（母公司） 项 目 ３１ 日（合并） 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 元 １，７０８，４３３，２５７．２５ １，５５４，５７８，４２３．３７ １，５５７，１７３，７８０．１２ １，１９３，２０７，９８８．８６ １，１９９，６２０，３１６．３１ 股东权益 元 ７０３，４９６，５８３．１４ ６６８，１５７，２９５．４３ ６７０，１０３，８１２．９９ ６３０，６７６，３２８．７２ ６３７，０８８，６５６．１７ 每股净资产 元／股 ３．４８ ３．３０ ３．３１ ３．１２ ３．１５ 调整后的每 元／股 ３．４７ ３．２７ ３．２８ ３．０８ ３．１０ 股净资产 （三） 报告期利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定要求计算 的利润数据如下： 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １３．０６ １３．４５ ０．４５ ０．４５ 营业利润 ６．３７ ６．５７ ０．２２ ０．２２ 净利润 ４．２１ ４．３４ ０．１４５ ０．１５ 扣除非经常性损益后的净利润 ４．０９ ４．２１ ０．１４ ０．１４ （四） 报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２０２，２９９，８００．００ ３０２，５３２，９７９．６３ １０６，２４９，８０５．００ １８，５５５，３４８．８１ ５７，０７４，７１０．８０ ６６８，１５７，２９５．４３ 本期增加 －－－－－－ ２１，９１４，６３４．０７ １０，２６３，９８３．２６ １，４６６，２８３．３２ ２９，６０８，６３７．６４ ６１，７８７．２５４．９７ 本期减少 －－－－－－ ２６，４４７，９６７．２６ ２６，４４７，９６７．２６ 期末数 ２０２，２９９，８００．００ ３２４，４４７，６１３．７０ １１６，５１３，７８８．２６ ２０，０２１，６３２．１３ ６０，２３５，３８１．１８ ７０３，４９６，５８３．１４ 第 6 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 （１）报告期内公司股本无变动； （２）报告期内资本公积变动系根据财务部有关文件，由非货币资产抵债盈利、专项拨款 及管网建设集资款转入所致； （３）报告期内盈余公积变动系将本年度实现净利润按 １０％提取法定公积金，按 ５％提取法 定公益金，按 ２０％提取任意盈余公积金所致； （４）报告期内法定公益金变动系将本年度净利润按 ５％提取法定公益金所致； （５）报告期内未分配利润变动系报告期内实现净利润及根据公司第三届董事会第十二 次会议通过的分配预案，提取盈余公积、公益金和预分股利所致。 第 7 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 81,249,800 81,249,800 其中： 国家持有股份 81,249,800 81,249,800 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 45,000,000 45,000,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 126,249,800 126,249,800 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 76,050,000 76,050,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 76,050,000 76,050,000 三、股份总数 202,299,800 202,299,800 ２、股票发行与上市情况 （１）截止到报告期为止的前三年，公司没有发行股票。 第 8 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 （２）报告期内，公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股以及因其他原因引起 公司股份总数及结构发生变化的情况。 （３）除公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票按规定锁定外，公司没有其 他的内部职工股股东。 （二）股东情况介绍 １．报告期末，公司股东总数为 ４９２６８ 户。 ２．公司前十名股东股东持股情况（截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 年末持 年内增 占总股本 持有股份的质 股份 股东名称 股数（股） 减变动 （％） 押或冻结情况 性质 １ 大连市国有资产管理局 ８１，２４９，８００ ０ ４０．１６ 无 国家股 ２ 深圳市深港产学研创业 ２４，３００，０００ ０ １２．０１ 全部质押 法人股 投资有限公司 ３ 大连市电力发展公司 １８，０００，０００ ０ ８．９０ 无 法人股 ４ 大连市经济技术协作总 ２，７００，０００ ０ １．３３ 全部质押 法人股 公司 ５ 宏源证券股份有限公司 ２９２，７４８ 不详 ０．１４ 不详 流通股 ６ 上海静群经济技术咨询 ２３８，１００ 不详 ０．１２ 不详 流通股 服务有限公司 ７ 孙桂君 ２００，０００ 不详 ０．１０ 不详 流通股 ８ 赖在赐 １８５，０００ 不详 ０．０９ 不详 流通股 ９ 徐 刚 １７７，２６９ 不详 ０．０９ 不详 流通股 １０ 陈淑荣 １７２，０００ 不详 ０．０９ 不详 流通股 说明： １．报告期内，第二大股东深圳市深港产学研创业投资有限公司持有的 ２，４３０ 万股法人 股已质押，详见 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日的《上海证券报》、《中国证券报》。大连市经济技术 协作总公司持有的 ２７０ 万股法人股已质押，详见 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日刊登在《上海证券 报》、《中国证券报》的本公司半年度报告。 国家股和其他法人股股东所持股份在报告期内无质押、冻结或托管的情况。 ２． 前 １０ 名股东中国家股、法人股之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他流通股股东之间是否存在关联关系及 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人不详。 第 9 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 ３．公司控股股东为大连市国有资产管理局，持有 ８，１２４．９８ 万股国家股，占本公司 股本总数的 ４０．１６％。目前，大连市热电集团有限公司代表大连市国有资产管理局行使职 权，为本公司的实际控制人。该公司成立于 ２０００ 年 １ 月 ５ 日，法定代表人：秦宏伟，注 册资本 ４５，４６１．４０ 万元。主要经营范围是生产电力、供汽、供热。 ４．持股 １０％以上的法人股东为深圳市深港产学研创业投资有限公司，持股比例为 １２．０１％，公司法定代表人：陈章良，成立于 １９９６ 年 ９ 月，注册资本为 １．５ 亿元，经营范 围为高新技术产业创业投资，高新技术信息咨询与投资策划。该公司主要股东为深圳市延 宁发展有限公司，持有 ２２．６６％股份；深圳产学研基地产业发展中心，持有 １０％股份。 第 10 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事和高级管理人员基本情况 持股数 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初数 年未数 秦宏伟 男 ５９ 岁 董事长 ２０００．５～２００３．５ ０ ０ 黄士旭 男 ４２ 岁 董事、总经理 ２０００．５～２００３．５ ０ ０ 贺业祖 男 ４８ 岁 董事 ２００２．９～２００３．５ ０ ０ 王培炎 男 ５０ 岁 董事、副总经理 ２０００．５～２００３．５ ０ ０ 罗 飞 男 ３７ 岁 董事 ２００１．１２～２００３．５ ０ ０ 曹庆莲 女 ４７ 岁 董事 ２００１．４～２００３．５ １１７００ １１７００ 赵世芝 男 ４７ 岁 董事 ２０００．５～２００３．５ ０ ０ 李东阳 男 ４７ 岁 独立董事 ２００２．５～２００３．５ ９００ ９００ 张吉昌 男 ４０ 岁 独立董事 ２００２．５～２００３．５ ０ ０ 滕建国 男 ５２ 岁 监事会召集人 ２０００．５～２００３．５ １４０４０ １４０４０ 由向义 男 ５２ 岁 监事 ２０００．５～２００３．５ １１７００ １１７００ 孙长久 男 ４３ 岁 监事 ２０００．５～２００３．５ １０００ １０００ 田鲁炜 男 ３５ 岁 监事 ２００１．４～２００３．５ ５００ ５００ 门文安 男 ５４ 岁 监事 ２０００．５～２００３．５ ９３６０ ９３６０ 刘大红 男 ４３ 岁 副总经理 ２０００．５～２００３．５ ０ ０ 李俊修 男 ４１ 岁 财务负责人 ２００１．４～２００３．５ １０００ １０００ 张耀和 男 ３９ 岁 董事会秘书 ２０００．５～２００３．５ ２３４０ ２３４０ 说明： （１）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所持股份未发生变动。 （２）董事、监事在股东单位任职情况 第 11 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 秦宏伟 大连市热电集团有限公司 董事长、党委书记 ２０００ 年 ５ 月至今 贺业祖 大连市热电集团有限公司 董事、党委副书记兼纪委书记 ２０００ 年 ５ 月至今 黄士旭 大连市热电集团有限公司 董事 ２０００ 年 ５ 月至今 滕建国 大连市热电集团有限公司 董事、工会主席 ２０００ 年 １１ 月至今 由向义 大连市热电集团有限公司 经营部部长 ２００２ 年 ６ 月至今 孙长久 大连市热电集团有限公司 物资部部长 ２００２ 年 ６ 月至今 田鲁炜 大连市热电集团有限公司 计划生产部部长 ２００２ 年 ６ 月至今 门文安 大连市热电集团有限公司 香海热电厂工会主席 ２０００ 年 １２ 月至今 罗 飞 深圳市深港产学研创业投资 董事 ２０００ 年 ８ 月至今 有限公司 赵世芝 大连市经济技术协作总公司 总经理 ２０００ 年 ５ 月至今 （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 １、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的支付依据是经公司职代会 通过的《大连热电股份有限公司薪酬制度管理办法》。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员共 １７ 人，其中有 １１ 人在公司领取报酬， 其年度报酬总额为 ６５．５ 万元。金额最高的前三名董事报酬总额为 ２０．９ 万元；金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为 １６．４ 万元。领取报酬金额在 ４ 万元－５ 万元区间的有 ４ 人，在 ５ 万元－６ 万元区间的有 ３ 人，在 ６ 万元－８．４ 万元区间的有 ４ 人。 ２、独立董事的年度报酬情况 根据公司 ２００１ 年度股东大会审议通过的《关于独立董事津贴标准的议案》，公司给予 每位独立董事每年 ２．４ 万元的年度津贴。 ３、不在公司领取报酬的董事、监事情况 罗飞董事在深圳市深港产学研创业投资有限公司领取报酬 曹庆莲女士在大连市供电公司领取报酬 赵世芝董事在大连市经济技术协作总公司领取报酬 门文安监事在大连市热电集团有限公司领取报酬 第 12 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 （１）报告期内，由于工作调动及工作需要原因，公司 ２００１ 年度股东大会和 ２００２ 年 第一次临时股东大会先后接受了原董事张书用先生、刘大红先生、冷少宏先生因工作调动 及工作需要不再担任公司董事的辞职申请；选举李东阳先生、张吉昌先生出任公司第三届 董事会独立董事；选 举贺业祖先生出任公司第三届董事会董事。有关公告分别刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日和 ２００２ 年 ９ 月 １３ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 （２）报告期内，没有监事离任及聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事 会秘书的情况。 （四）公司员工情况 截止 ２００２ 年末，公司在册人数 １，３０８ 人，其中：生产人员 １，０４８ 人，技术人员 ２０６ 人，财务人员 ３０ 人，管理人员 ５３ 人，内退人员 ６５ 人。 公司大专以上学历 ４３２ 人，占职工人数 ３３．０３％；中专学历 １７３ 人，占职工人数 １３．２３％； 中级职称以上人员 １３０ 人，占职工人数 ９．９％；初级职称 ２０３ 人，占职工人数 １５．５２％。 第 13 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 五、 公司治理结构 （一）公司治理结构现状 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证券监督管理委员 会发布的有关规定和《上海证交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理 结构，建立现代企业制度，规范公司运作。 报告期内，根据有关规定，公司适时修订了《公司章程》，规定了独立董事制度和董 事选举的累积投票制度；修订了原有的《股东大会议事规则》、《董事会工作细则》，制定 了《公司信息披露管理办法》、《公司财务会计管理和内控制度》等规章制度，完善了公 司治理结构。2002 年 6 月，公司按照中国证券监督管理委员会和国家经贸委联合发布的 证监发[2002]32 号文《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，对本公司法人 治理结构等方面进行了自查，形成《大连热电股份有限公司建立现代企业制度自查报告》， 经公司董事会会议审议批准后，报送中国证券监督管理委员会大连特派员办事处、国家 经贸委。 公司已按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，建立了独立 董事制度。2002 年 5 月 22 日公司 2001 年度股东大会选举李东阳先生、张吉昌先生为公 司第三届董事会独立董事。公司将于 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前增选一名独立董事，使公司独 立董事的人数达到董事总人数的三分之一。 公司自查结果认为：公司的法人治理结构及相关规章制度基本符合中国证券监督管 理委员会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》及其他规范性文件的要求。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司现有两名独立董事自任职以来，勤勉尽职，出席了公司召开的董事会和股东大 会，审议了相关议题，为公司经营决策和规范运作提出了许多建设性的意见，维护了公 司和全体股东的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司控股股东通过股东大会依法行使权力，没有干涉公司决策和生产经营活动， 公司与控股股东在人员、资产、机构、财务及业务方面分开，公司董事会、监事会和内 部机构能够独立运作。 １、在人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立；公司总经理、副总 经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未有在控股股东单 第 14 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 担任除董事以外的重要职务的情况。 ２、在资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；无形资产 土地使用权归公司拥有。 ３、在机构方面；公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，董事会、监事会等内 部机构独立运作；公司独立设置了财务部、劳动人事部、证券部、燃煤部、物资供应部， 不存在与控股股东及其职能部门之间的从属关系。公司的生产经营和行政管理完全独立于 控股股东。 ４、财务方面：本公司设有独立的财务部门和专职会计人员。有独立的会计核算体系 和财务管理制度，有独立银行帐号。 ５、在业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，自主经营，业务独立。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励制度的建立、实施情况 公司已初步建立了绩效考评管理体系，实行绩效考评办法。公司高级管理人员薪酬 中的 ４０％按年度进行考核，考核的依据是根据被评人员当期工作任务的完成情况和行为态 度的表现情况，实行全员测评，即对高级管理人员经过上级、下级、平级的全方位综合测 评后，评定出应得的绩效薪酬。 第 15 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 六、 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。 （一）２００１ 年度股东大会情况 １、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登关于 召开公司 ２００１ 年度股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、会议议程等事项。 公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日召开，出席会议的股东及股东代理人 共 １２ 人，代表股数 １２６，３０８，４６０ 股，占公司总股本 ２０２，２９９，８００ 股的 ６２．４４％。大会由 董事长秦宏伟先生主持，公司部分董事、监事及高级管理人员出席了会议，本次大会的 召集、召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》及《公司章程》的规定。会 议由大连华夏律师事务所姜辉律师见证并出具了法律意见书。 ２、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 公司 ２００１ 年度股东大会以记名投票方式表决通过了如下决议： （１）２００１ 年度董事会工作报告； （２）２００１ 年度监事会工作报告； （３）２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算的报告； （４）２００１ 年度利润分配预案； （５）关于张书用、刘大红辞去公司董事的议案； （６）关于提名独立董事候选人的议案； （７）关于独立董事津贴标准的议案； （８）关于修改《公司章程》相关条款的议案； （9）关于续聘会计师事务所的议案； （１１）关于关联交易的议案； （１２）关于修订《大连热电股份有限公司董事会工作细则》的议案； （１３）关于修订《大连热电股份有限公司股东大会议事规则》的议案。 2001 年度股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 23 日的《上海证券报》和《中国证 券报》上。 （二）２００２ 年第一次临时股东大会情况 １、股东大会的通知、召集、召开情况 第 16 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 本公司董事会于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登召开 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知，公布会议召开的时间、地点、会议议程等事项。 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ９ 月 １２ 日在本公司会议室召开，出席 本次会议的股东及股东代理人 ９ 人，代表股数１２６，２９０，６４０ 股，占公司总股本２０２，２９９，８００ 股的 ６２．４３％。会议由董事长秦宏伟先生主持，公司部分董事、监事及高级管理人员出席 了会议。本次股东大会的召集、召开方式及决议内容均符合《公司法》、《上市公司股东 大会规范意见》及《公司章程》的规定。会议由大连华夏律师事务所包敬欣律师见证并 出具了法律意见书。 ２、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 大会以记名投票表决方式通过了关于更换董事的议案 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 １３ 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日召开的公司 ２００１ 年度股东大会审议通过了《关于张书用、刘大红 辞去公司董事的议案》、《关于提名独立董事候选人的议案》，同意张书用先生、刘大红先 生因工作发生变动及工作需要原因辞去公司董事职务，选举李东阳先生、张吉昌先生为 公司第三届董事会独立董事。 ２００２ 年 ９ 月 １２ 日召开的公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过了《关于更换董 事的议案》，同意冷少宏先生因工作发生变动原因辞去公司董事职务，选举贺业祖先生为 公司第三届董事会董事。 第 17 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期，公司在面临煤炭价格上涨、一季度暖冬天气及主力机组例行大修等诸多不利 因素的情况下，坚持“以经济效益为中心，以安全生产为重点，以改革为动力，以市场为 导向”的指导方针，深化内部机制改革和机构改革，继续强化各项管理，深挖内部潜力， 优化各项指标，适时调整营销策略，加大市场开拓和营销力度，基本实现了本年度生产和 销售目标。２００２ 年度公司完成上网电量 ６１，５７７ 万千瓦时，同比增长 １．７％，销售蒸汽 １９３ 万吨，同比持平。全年发电标准煤耗率 ３２３ 克／千瓦时，同比降低了 ４．７２％；供热标准煤耗 率 ４１．５１ 千克／吉焦同比降低了 ７．３％；全年完成综合厂用电率 １２．４１％；与上年同期基本持 平。 预计全年净利润的下降情况与实际实现情况的差异说明： 公司第三季度报告披露：预计 ２００２ 年度净利润比上年同期下降 ５０％以上；而公司 ２００２ 年实际实现的净利润同比下降 ４４．２５％。主要原因是公司适时调整了机组运行方式及大连 市提前一周供暖，使公司第四季度电力和热力的产量同比分别增长 １７．７％、２２．５％，相应 地增加了当期收入和利润。 （二）报告期的经营状况 １、报告期主营业务范围及经营情况 公司的经营范围是：主营集中供热、热电联产、供热工程设计及安装检修；兼营商 业贸易、饮食服务、工业品、生产资料购销。 截止 ２００２ 年底，公司所属热电厂装机总容量 １５．２６５ 万千瓦，其中：北海热电厂 １０ 万千瓦，东海热电厂 ５．２６５ 万千瓦；年发电量 ９．２８ 亿千瓦时、年供热量 １，０９４ 万吉焦。 １－１ 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 主营业务按业务分布表 业 务 主营业务收入 占主营业务 主营业务利润 占主营业务 （元） 收入比重（％） （元） 利润比重（％） 供电 ２０７，０４８，５２１．７２ ５５．８９ ７４，５５５，０９５．６６ ８１．１６ 供汽 １６３，３９７，４３３．９９ ４４．１１ １７，３１０，５８８．３１ １８．８４ 合 计 ３７０，４４５，９５５．７１ １００．００ ９１，８６５，６８３．９７ １００．００ 第 18 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 主营业务按地区分布表 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（％） 大连 ３７０，４４５，９５５．７１ －１．３９ １－２ 主要产品销售收入、产品销售成本及毛利率情况 报告期内，公司主营业务收入全部来自电力、热力产品的生产和销售，二者同为占主 营业务收入和主营业务利润总额 １０％的产品，其销售收入、销售成本及毛利率情况如下： 产品 产品销售收入（元） 产品销售成本（元） 毛利率（％） 电 ２０７，０４８，５２１．７２ １３０，６９５，３０２．９８ ３６．８８ 汽 １６３，３９７，４３３．９９ １４４，１３８，８７９．０１ １１．７９ ２、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司现有控股子公司 １ 个，参股公司 ２ 个 （１）大连体育场商城有限公司 本公司持有大连体育场商城有限公司 ７５％的股权。该公司成立于 １９９９ 年 ３ 月 ２３ 日， 注册资本 １．６ 亿元人民币，经营范围：餐饮、停车场、水上活动、经销百货。报告期末总 资产 １６，７９２．８３ 万元、净资产 １４，４９７．６７ 万元；２００２ 年亏损 ９１３．７４ 元，减少母公司当期 投资收益 ６８５．３１ 万元。 （２）大连大显网络系统有限公司 本公司持有大连大显网络系统有限公司 ２０％的股权。该公司成立于 １９９９ 年 １ 月 １９ 日，注册资本 ２５２６ 万元人民币，主要经营范围：有线电视网络的开发、设计、安装、调 试、电子产品（含无绳电话机）的开发、设计、制造。报告期末总资产为 ９，０４７．５５ 万元， 净资产 ２，６０２．５３ 万元。２００２ 年实现销售收入 ２７，６３９．８４ 万元、净利润 ８３．３７ 万元。 （３）大连寰海科技开发有限公司 本公司大连寰海科技开发有限公司 １９％的股权。该公司成立于 ２０００ 年 ７ 月 ３１ 日， 注册资本 １０００ 万元人民币，主要经营范围：计算机测控系统、电子技术和热电专业新技 术的咨询、开发、安装、调试；环保技术开发、计算机软硬件和技术咨询。报告期末总资 产为 １，４１７．０８ 万元，净资产 １，３６６．６９ 万元。２００２ 年度实现销售收入 ３１２．６８ 万元、净利 润 １６０．９２ 万元。 ３、主要供应商、客户情况 本公司主营业务为电力、热力生产和销售，主营业务收入全部来自电力和热力的生 第 19 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 产和销售。公司生产的电力产品通过东北电网直接上网销售，并按季与辽宁省电力有限 公司所辖的大连市供电公司结算。因此，大连市供电公司是公司电力产品唯一销售客户。 根据公司 ２００１ 年股大会审议批准的《关于关联交易的议案》，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，公 司热力产品全部销售给大连市热电集团有限公司。由此，公司 ２００２ 年的销售客户为大连 市供电公司和大连市热电集团有限公司，具体金额和比重如下： 销售客户 金额（万元） 占销售总额比重（%） 大连市供电公司 20,704.85 55.89 大连市热电集团有限公司 16,339.74 44.11 本年度公司向前五名客户合计的销售额占公司销售总额的比例为 100% 公司供应商主要为燃料供应商，本年度公司向前五名供应商采购金额占公司年度采购 总额的比例分别列示如下： 燃料供应商 金额（万元） 占采购总额比重（%） 大连开发区神府煤炭销售有限公司 5,307 28.88 铁法煤业股份有限公司 1,432 7.80 吉林杉松岗煤矿 1,419 7.72 阜新矿务局新邱露天矿 1,232 6.70 沈阳煤业矿业有限公司 1,074 5.84 本年度公司向前五名供应商的采购总额占公司全部采购总额的比例为 56.94 % ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）主要原材料价格上涨使生产成本加大 ２００２ 年，由于煤炭市场出现了数量紧张、价格上涨的重大变化，煤炭的市场价格每 吨上涨了 ２０—３０ 元，加上铁路部门加收电气化费，使公司的生产成本增加。对此，公司 制订了多项有效措施。一方面，建立了原材料采购制度，完善比质、比价、竞价采购机 制，在煤炭采购上本着稳定渠道、稳定质量的原则，制订出煤炭采购的整体方案；同时 关注煤炭市场走势，利用煤炭销售和公司生产淡季多进煤、多储煤；尽量从省内煤矿购 煤，缩短运距，降低运费；以此来降低采购成本。另一方面，加强与煤炭供应部门之间 的互访，加强沟通理解，与煤质好、实力强、信誉高、距离近的大矿、国矿建立长期友 好合作关系，稳定国矿采购煤炭的主渠道，确保生产需求。 第 20 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 （２）设备陈旧老化，改造投资日益增加 目前，公司所属的生产单位有北海热电厂、东 海热电厂、中心区大锅炉房供热分场。 其中北海热电厂已投产运行 １５ 年，设备逐年陈旧老化，其运营的效率和可靠性不断降低， 维修维护费用和生产成本逐年增加，影响了生产的安全性、经济性。对此，公司多方筹 措资金，加大了设备维修和更新改造的力度，加强设备的维护和保养工作，以延长生产 设备的使用寿命。 （３）热负荷结构的严重失衡问题 随着近年来采暖负荷的增加，公司供热结构失衡的问题日趋严重。据统计，作为 公司核心企业的北海热电厂，其采暖用汽量占整个售汽量的比例已由 １９９９ 年的 ４４．９５％ 上升到 ２００２ 年的 ４９．０２％，并且这一趋势还将持续下去。用热负荷结构失衡问题直接导致 了公司设备利用率偏低，冬季热源不足、春夏秋三季又受困于用热负荷不足。为此，公 司适时调整热用户结构，积极开发稳定的热负荷市场，以降低外界热负荷分散变化对生 产经营的不利影响。 （４）控股子公司大连体育场商城有限公司亏损的影响 由于受外部市场经营环境不佳的影响，公司控股子公司——大连体育场商城有限公 司 ２００２ 年亏损 ９１４ 万元，减少母公司当期收益 ６８５ 万元，严重影响了公司的经济效益。 对此，公司专门成立了大连体育场商城有限公司招商办公室，加强了招商工作的力度。 目前，公司已将体育场商城公司的招商工作列为当前的重点工作，争取早日实现盈利。 （三）报告期内的投资情况 １、本报告期内公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到报告期内使 用。 ２、报告期内非募集资金投资情况。 ２－１ 东海热电厂二期扩建工程 经公司 ２００１ 年第一次临时股东大会审议批准，公司自筹资金投资扩建东海热电厂 二期扩建工程项目。报告期内，公司董事会指导督促经营层全力推进这一项目的建设，该 工程于 ２００２ 年 １２ 月 ７ 日竣工投产。截止 ２００２ 年年底，二期工程累计完成投资 ２５，９０８．８ 万元，完成工程总进度 １００％。投产后，预计每年可实现上网电量量 １．１２ 亿千瓦时，增加 第 21 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 供热面积 １００ 多万平方米，由于该工程为新建机组，其生产销售及收益的实现情况最终将 取决于当期市场需求的变化和上网电量及电价的报批情况。 ２－２ 北海热电厂主厂房照明改造工程 报告期内，公司投资对北海热电厂主厂房照明系统进行改造，该项目累计完成投资 １５３．０２ 万元，现已完工并投入使用。该工程项目属于安全技术改造措施，可提高生产运 行的安全性，不能产生直接收益。 （四）公司财务状况、经营成果 报告期内，公司在规范财务管理的基础上，继续加强资金管理、投资管理、成本管理， 保护了公司及股东的利益。大连华连会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报 告。具体情况如下： １、财务状况及经营成果增减变动情况及分析 １－１ 增减变动情况 单位：万元 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 项 目 增减比率（％） （合并） （合并调整后） 总资产 １７０，８４３．３３ １５５，４５７．８４ ９．９０ 股东权益 ７０，３４９．６６ ６６，８１５．７３ ５．２９ 其他应收款 ２，８７１．６５ ５，０５６．９３ －４３．２１ 应收票据 １，０００．００ ２８７．５５ ２４７．７７ 短期借款 ５０，８００．００ ３３，８００．００ ５０．３０ 应付票据 １，３９４．８７ １０，５８０．９６ －８６．８２ 应交税金 １，７４４．９５ ８９８．６４ ９４．１８ 其他应交款 ６８９．４５ ２，７７３．２８ －７５．１４ 长期借款 ２６，４５０．００ １１，１５０．００ １３７．２２ 长期负债 ２６，４５０．００ １３，３３６．４１ ９８．３３ 现金及现金等 １，５８４．０１ １１，１０４．８４ －６０１．０６ 价物净增加额 第 22 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 增减比率（％） （合并） （合并调整后） 主营业务利润 ９，１８６．５７ １０，０６６．４３ －８．７４ 营业利润 ４，４８３．８７ ６，１９５．８３ －２７．６３ 净利润 ２，９６０．８６ ５，３１０．６０ －４４．２５ 营业外收支净额 ６．３３ －３８．２３ １１６．５６ 投资收益 １７．５０ １７．５０ －－－ 经营活动产生的现 ２，１９７．７２ １，８５０．９０ １８．７４ 金流量 １－２ 增减变动的主要原因 （１）总资产同比增加 １５，３８５．４８ 万元，增长 ９．９０％，主要是报告期内东海热电厂二期 工程完工资产结转所致； （２）长期负债同比增加 １３，１１３．６０ 万元，增长 ９８．３４％，主要是因为报告期内长期借 款增加所致； （３）股东权益增加 ３，５３３．９３ 万元，增长 ５．２９％，主要因为报告期内实现净利润所致； （４）其他应收款减少 ２，１８５．０５ 万元，同比降低 ４３．２１％，主要原因由于大连市热电集 团有限公司往来借款减少所致； （５）应收票据同比增加 ７１２．４５ 万元，增长 ２４７．７７％，主要由于商业承兑汇票增加所 致； （６）短期借款同比增加 １７，０００．００ 万元，增长 ５０．３０％，主要由于生产流动资金紧张 当期资金借款增加所致； （7）应付票据同比减少 9186.10 万元，同比降低 86.82%，主要由于本期公司实付购 货款增加所致： （8）应交税金同比增加 846.31 万元，增长 94.18%，主要由于本期应交所得税增加 所致； （9）其他应交款同比减少 2,083.83 万元，同比降低 75.14%，主要是由于报告期内 发放职工住房补贴款所致； （10）长期借款同比增加 15,300 万元，增长 137.22%，主要因为报告期内公司所属 东海热电厂二期扩建工程项目建设资金借款增加所致； （１１）现金及现等价物净增加额同比降低 ６０１．０６％，主要由于报告期内投资东海热电 第 23 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 厂二期工程项目建设资金增加及采购原材料付款率提高所致； （１２）主营业务利润减少 ８７９．８６ 万元，同比降低 ８．７４％，主要因为主要原材料价格上 涨使主营业务成本增加所致； （１３）营业利润减少万元 １，７１１．９６ 万元，同比降低 ２７．６３％，主要因为报告期借款增 加使财务费用增加所致： （１４）净利润比上年减少 ２，３４９．７４ 万元，同比降低 ４４．２５％，主要原因如下： ①公司自 2002 年 1 月 1 日起按 33%的税率计缴所得税，不再享受所得税“先征 33% 再返还 18%(实征 15%)”的优惠政策，影响当期净利润 800 万元； ②由于报告期内煤炭市场煤炭供需继续保持偏紧势头，公司采购煤炭的付款率提 高、贷款增加、利息支出加大，使本期财务费用增加 ９１８．３８ 万元； ③公司控股子公司大连体育场商城有限公司本期亏损 ９１４ 万元，减少母公司当期净 利润 ６８５ 万元； ④煤炭、水等主要原材料价格上涨增加成本 2,370 万元。 （１５）营业外收支净额同比增长 １１６．６４％，主要由于当期固定资产处理收益增加、损 失减少所致； （１６）经营活动产生的现金流量同比增加 ３４６．８２ 万元，增长 １８．７４％，主要因为报告 期内公司加大应收帐款的回笼力度，收回电费、汽费比上年增加所致。 2、公司偿债能力及资产营运能力分析 2-1 指标增减变动情况 指标分析项目 2002、12、31 2001、12、31 增减（%） 流动比率 0.83 0.84 －0.49 偿债能 速动比率 0.81 0.81 --- 力分析 资产负债率（%） 56.7 54.54 3.96 资 产 营 应收帐款周转率（次/年） 1.16 1.29 －10.08 运能力 分析 存货周转率（次/年） 15.04 12.11 24.20 2-2 偿债能力分析 截止 2002 年 12 月 31 日，公司流动负债比上年增加 17,000 万元，长期借款同比增加 第 24 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 15,300 万元。主要因为报告期内，为进一步发挥资金的运营效率，公司为采购原材料及 投资东海热电厂二期工程项目建设而大量采用银行借款。报告期资产负债率略有上升， 但公司近两年流动比率和速动比率保持平稳，公司在经营过程中充分发挥了财务杠杆作 用，按照目前较为通行的比率标准及公司所处行业的特点综合来看，公司的偿债能力尚 可。 2-3 资产营运能力分析 报告期内，公司加大了应收帐款的管理力度，货币净现金流量增加，公司现金流量 状况良好；但本年公司应收帐款周转率为 1.16 次/年，公司将不断加大催收力度，及时回 笼资金，加快应收帐款回收速度。 公司近两年的存货周转率逐年上升，公司存货周转状况良好。 （五）生产环境环境及宏观政策、法规变化对公司产生的影响 １、所得税政策变化的影响 根据国家财政部财税(2000)第 99 号文件精神，公司自 2002 年 1 月 1 日起按 33%的 税率计缴所得税，不再享受所得税“先征 33%再返还 18%(实征 15%)”的政策，对公司 当期净利润产生了较大的影响。 ２、主要原材料价格变化的影响 煤炭是本公司生产的主要生产原材料。煤炭价格自 ２００１ 年下半年开始回升，给公 司 ２００２ 年度带来了较大的成本压力。从目前的煤炭市场情况看，国家产业政策对煤炭行 业的调控以及 ２００２ 年度主要煤炭产地小煤矿安全事故频繁发生，国家将严格执行关闭小 煤矿的政策，这将在一定程度上减少市场的供应量。从需求上看，国内经济持续保持增 长势头，能源消费总量也是呈上升趋势，加上良好的出口形势。以上因素将促使煤炭供 需继续保持偏紧势头。为此，在今后一个时期，煤炭问题依然是影响公司生产经营的主 要因素。 ３、电力体制改革的影响 ２００２ 年下半年，国家正式开始实施电力体制改革。其主主要任务之一是“实行竞价 上网、开放的区域电力市场，实行新的电价机制”，而公司现行的上网电价没有竞争优势， 只能依靠热电联产的行业政策争取价格支持。 基于热电联产、集中供热是一个即具有经济效益，又有环保效益和社会效益的新行 业，是国家政策鼓励的节能降耗模式。《中华人民共和国节约能源法》、《中华人民共和国 大气污防治法》、《中国 ２１ 世纪议程》和《国民经济和社会发展第十个五年计划》均明确 第 25 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 提出要积极鼓励和发展热电联产集中供热。四部委急计基础（２０００）１２６８ 号文“关于发 展热电联产的规定”又进一步明确了有关促进热电联产发展的方针政策。因此，从行业 特点上讲，公司不存在政策风险。但是，热电联产事业与电力行业、煤炭行业、原材料 市场息息相关。目前，电力体制改革和煤市场的放开，将对公司财务状况和经营成果产 生一定的影响。 （六）新年度的业务发展计划 ２００３ 年，公司将继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法 规和《公司章程》的规定，依法经营，规范运作；坚持“以经济效益为中心，以安全生 产为重点，内抓管理挖潜力，外拓市场增效益”的指导思想，振奋精神，加快发展，促 进公司各项业务全面发展。 ２００３ 年生产经营的主要预期目标：发电量 ８２，３０９ 万千瓦时，上网电量 ７２，０００ 万千 瓦时；供热量 ６９３．７ 万吉焦，售汽量 ２１１ 万吨；实现销售收入 ４２，２５９ 万元。主要工作如 下： １、继续高度重视安全生产、经济运行工作 建立健全安全生产工作体系，加强安全工作监察力度，切实落实“安全第一、预防 为主”的方针；运行人员要严格履行岗位职责，做好事故预想，防患于未然。突出生产 运行的经济性，确定在不同运行状况下各热电厂的最佳运行方式；加强设备巡查、检修 的力度，保证设备随时处在最佳状态；通过加大技术改造力度，大量应用新技术、新材 料、新工艺来保障经济运行的实现。 ２、强化市场开发、营销管理工作 改变传统思想，强化经营理念。树立以效益为中心，以市场为导向的营销新思维， 加强市场需求侧的分析预测，合理引导用户的热力消费，主动创造市场需求；建立营销 承包制度，完善营销体系；培养并充实营销队伍的力量，探索市场营销的新策略、新手 段，提高市场应变能力，积极拓宽市场占有领域。谨慎稳妥地进行多元化投资，追求新 的利润增长点。 ３、深化、细化基础管理工作，加强成本控制，努力提高经济效益 进一步加强生产成本管理和费用管理，以“保障安全生产，提高经济效益”为中心， 努力降低成本和各项费用支出。继续执行 “模拟法人”管理模式，在全公司范围内 第 26 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 推广“模拟法人”管理模式，不断细化各项指标，使指标更加科学、实用、合理、规 范。加强物资采购工作，做好主要原材料采购方案的论证工作；对占主要生产成本的 煤炭，应制定符合各热电厂实际情况的燃煤方案，做好采购、混配、存储及消耗工作； 加强能源管理，减少“跑冒滴漏”现象；盘活公司存量资产，有效配置资源，提高资 产盈利能力和资源利用率。 ４、进一步完善法人治理结构，确保公司健康发展 近一年来，中国证监会、国家经贸委及有关监管部门出台了一系列法规，对上市公 司的规范运作、科学决策提出了更高的要求。公司将严格按照有关规定，认真学习和贯 彻有关政策法规，增加法制意识，进一步完善现代企业制度，健全法人治理结构，依法 规范公司运作，提升公司建立现代企业制度的整体水平。 （七）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 １－１ 第三届董事会第八次会议 公司第三届董事会第八次会议于 2002 年 3 月 26 日在公司大连仲夏客召开，会议 由董事长秦宏伟主持，应到董事九人，实到董事八人，张书用董事因故没有出席会议。 公司监事会成员和高级管理人员列席了会议，会议审议并一致通过了如下决议： （１）２００１ 年度董事会工作报告； （２）２００２ 年度生产经营计划的报告； （３）２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算的报告； （４）２００１ 年度利润分配预案； （５）２００２ 年度利润分配政策（预计）； （６）关于张书用、刘大红辞去公司董事的议案； 因工作发生变动及工作需要，董事会同意张书用、刘大红辞去公司董事职务，并提 请公司 2001 年度股东大会审议批准。 （７）关于提名独立董事候选人的议案； （８）关于独立董事津贴标准的议案； （９）关于修改《公司章程》相关条款的议案； （１０）关于续聘会计师事务所的议案； 同意公司继续聘用大连华连会计师事务所有限公司作为公司 ２００２ 年度的财务审计 机构。 第 27 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 （１１）关于支付会计师事务所报酬的议案； （１２）关于 ２００１ 年度资产处理的报告； （１３）审议通过了关于关联交易的议案； （１４）２００１ 年年度报告及摘要； （１５）关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案。 董事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 28 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 １－２ 第三届董事会第九次会议 公司第三届董事会第九次会议于２００２年４月１９日在公司四楼会议室召开，会议由董事 长秦宏伟先生主持，应到董事九名，实到五名，三名董事委托董事长代为行使表决权， 一名董事缺席。公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。本次会议的召开、召集符 合法律程序。 会议审议并通过如下决议： （１） ２００２年第一季度报告； （２）关于修订《大连热电股份有限公司董事会工作细则》的议案； （３）关于修订《大连热电股份有限公司股东大会议事规则》的议案； （４）大连热电股份有限公司信息披露管理办法（草案）； （５）大连热电股份有限公司财务会计管理和内控制度（草案）。 董事会决议公告刊登于2002年4月20日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 １－３ 第三届董事会第十次会议 大连热电股份有限公司第三届董事会第十次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日在公司会议室 召开，会议由董事长秦宏伟主持，应到董事九名，实到董事七名，罗飞董事书面委托秦 宏伟董事代为出席会议并行使表决权，冷少宏董事因故没有出席会议。公司监事会成员 及高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开符合法律程序。 会议审议并一致通过如下决议： （１）审议通过公司 ２００２ 年半年度报告及摘要； （２）审议通过关于更换公司董事的议案； 因工作发生调动，董事冷少宏先生辞去公司董事职务。经公司董事会研究，推荐贺 业祖先生为公司第三届董事会董事候选人。 提请公司 2002 年第一次临时股东大会审议批准。 （３）审议通过关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案。 董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 第 28 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 １－４ 第三届董事会第十一次会议 大连热电股份有限公司第三届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日在公司会 议室召开，会议由董事长秦宏伟主持，应到董事九名，实到董事七名，董事罗飞、曹庆 莲均书面委托秦宏伟董事代为出席会议并行使表决权。公司监事会成员及高级管理人员 列席了会议。本次会议的召集、召开符合法律程序。 会议审议并一致通过了公司 ２００２ 年第三季度报告。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照 ２００１ 年度股东大会通过的决议执行利润分配事宜。股东大 会通过的 ２００１ 年度利润分配方案为：以公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ２０２２９．９８ 万股为 基数向全体股东每 １０ 股派现金红利 ０．８ 元（含税），本次分配利润支出资金总额 １６，１８３，９８４ 元，剩余未分配利润 ５８，２１１，２４５．１３ 元结转至以后年度分配。本次不进行资 本公积金转增股本。此方案已于 ２００２ 年 ７ 月 １９ 日实施完毕。 （八） 报告期内，公司会计政策的变更情况 报告期内，公司的会计政策发生变更。公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计 准则——固定资产》，公司对不需用、未使用的固定资产由不计提折旧变更为计提折旧。 根据财政部财会［２００２］１８ 号文《关于执行＜企业会计制度＞和相关会计准则有关问题解答》 的要求，此项会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理。公司控股子公司——大连体 育 场 商 城 有 限 公 司 执 行 此 项 会 计 政 策 变 更 ， 补 提 ２００２ 年 以 前 年 度 固 定 资 产 折 旧 ２，５９５，３５６．７５ 元，调整 ２００２ 年期初留存收益减少 ２，５９５，３５６．７５ 元。本公司相应调整 ２００２ 年期初长期股权投资减少 １，９４６，５１７．５６ 元，未分配利润减少 １，２６５，２３６．４１ 元，盈余公积 减少 ６８１，２８１．１５ 元。合并会计报表中，调整 ２００２ 年期初累计折旧增加 ２，５９５，３５６．７５ 元， 未分配利润减少 １，２６５，２３６．４１ 元，盈余公积减少 ６８１，２８１．１５ 元（另有 ６４８，８３９．１９ 元为少 数 股 东 权 益 减 少 额） 。 公 司 比 较 会 计 报 表 中 ， ２００１ 年 合 并 利 润 表 中 管 理 费 用 增 加 ２，５９５，３５６．７５ 元，净利润减少 １，９４６，５１７．５６ 元（另有 ６４８，８３９．１９ 元为少数股东权益减 少额）。上述会计政策变更同样影响公司 ２００２ 年度累计折旧增加 ２，５９５，３５６．７５ 元，未分 配利润减少 １，２６５，２３６．４１ 元，盈余公积减少 ６８１，２８１．１５ 元。 （九）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 １、本次利润分配预案 第 29 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 经大连华连会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年度实现净利润 29,325,666.46 元，根据《公司章程》的规定，按 10%提取法定公积金 2,932,566.65 元，按 5%提取法定 公益金 1,466,283.32 元，按 20%提取任意盈余公积金 5,865,133.29 元，当年可供分配的 利润 19,061,683.20 元，加上 2001 年度未分配利润 56,946,008.72 元，可供股东分配的利 润合计 76,007,691.92 元。 公司 2002 年度利润分配预案为：以公司 2002 年 12 月 31 日总股本 20,229.98 万股为 基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.8 元（含税），本次分配利润支出资金总额 16,183,984 元，剩余未分配利润 59,823,707.92 元结转至以后年度分配。 ２、资本公积金转增股本预案 本次不进行资本公积金转增股本 ２００２ 年度实际的利润分配预案与公司 ２００１ 年度报告预计的分配政策相符 （十）其他报告事项 公司选定信息披露报纸为《上海证券报》 第 30 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 八、 监事会报告 ２００２ 年，本公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、国家相关的法规 及本公司监事会工作细则，严格按照中国证券监督管理委员会关于“法制、监管、自律、 规范”的八字方针，从维护公司利益和股东权益出发，通过列席公司历次董事会、股东 大会等形式，对公司依法运作情况、经营情况、财务状况及公司高级管理人员履行职责 和守法情况进行了全面的检查监督，认真履行了监事会的监督职能。 一、报告期内公司监事会会议情况 报告期内监事会召开了一次会议，具体情况如下： 公司第三届监事会第五次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日召开，会议审议并通过如下决议： （１）２００１ 年度监事会工作报告； （２）２００１ 年年度报告正文及摘要； （３）关于对董事会议案《关于 ２００１ 年度资产处理的报告》的审议程序及资产处理 依据的审核意见。 监事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 二、监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 根据有关法律法规的规定，监事会对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检 查，列席了报告期内各次股东大会和董事会会议。监事会认为，董事会 ２００２ 年度的工作 能够依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规 则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责，经营决策科学合 理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制。公司董事、高 级管理人员在履行公司职务时未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的 行为。 ２、检查公司财务情况 监事会认真检查和审核了公司财务制度和财务状况，认为大连华连会计师事务所有 限公司出具的标准无保留意见审计报告真实客观地反映了公司 ２００２ 年度的财务状况和经 营成果。 ３、报告期内，公司没有募集资金。 第 31 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 ４、报告期内，公司没有发生收购、出售资产事项。 ５、报告期内，公司关联交易程序合法，交易价格合理，关联交易行为均按照有关协 议和股东大会的决议执行，不存在损害公司利益及非关联股东利益的行为。 第 32 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无重大收购及出售资产吸收合并事项。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项： １、销售商品、提供劳务发生的关联交易 （１）报告期内，与公司存在关联交易的关联人主要是大连市热电集团有限公司。该公 司主要从事电力和热力的生产和销售。根据公司与关联方大连市热电集团有限公司签订 《蒸汽销售合同》，并经公司 ２００１ 年股大会审议批准，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起至 ２００６ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司热力产品全部销售给大连市热电集团有限公司，由该公司通过热网管 道向外输送并销售。此关联交易可利用该关联方的专业优势，降低公司经营成本和经营风 险，确保股东利益最大化。具体交易情况如下： 关联交易方 交易内容 定价原则 交易金额 占同类交易 结算方式 金额的比例 大连市热电 销售蒸汽 市场价 １６３，３９７，４３３．９９ 元 １００％ 按月结算 集团有限公司 报告期内，公司共向大连市热电集团有限公司提供蒸汽 １９３ 万吨，其中：北海、东 海热电厂供汽（供暖）１６５ 万吨；东海热电厂、大锅炉房供汽 ２８ 万吨，交易价格由合同双 方根据大连市同类产品的市场价议定，当价格发生变化时，可以根据市场价格的波动作适 当高调整。本年销售价格（含税）为：供暖 ９０ 元／吨；非供暖用汽 １３０ 元／吨；本年总交 易金额为 １６３，３９７，４３３．９９ 元（不含税）。 ２、大连汇海建筑材料研发有限公司为本公司提供运输服务，运输收费按市场价执行， ２００２ 年运输服务费 ６，２７９，１３０．７６ 元。 ３、公司与关联方存在的债权、债务往来的情况： 数量单位：元 （１）应收帐款 关联方名称 期 末 数 当年提取坏帐准备 大连市热电集团有限公司（汽费） ５９，６００，７４１．４９ ７９９，００２．３６ 上述应收帐款系公司向大连市热电集团有限公司销售蒸汽（供暖）而形成， 期末 按公司《资产减值准备和损失处理的暂行规定》，提取坏帐准备 ７９９，００２．３６ 元，计入当年 第 33 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 度损益，减少当期利润 ７９９，００２．３６ 元。 （２）其他应收款 关联方名称 期 末 数 当年冲提坏帐准备 大连市热电集团有限公司 １４，７１９，９８１．５７ ８３３，４３２．５９ 其他应收款 １４，７１９，９８１．５７ 元系公司与关联方大连市热电集团有限公司往来款形成， 期末按公司《资产减值准备和损失处理的暂行规定》，冲提坏帐 ８３３，４３２．５９ 元，计入当年 度损益，增加当期利润 ８３３，４３２．５９ 元。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，没有发生重大合同纠纷。 （１） 报告期内公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项。 （２） 报告期内公司没有发生重大担保事项。 （３） 报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委 托理财计划。 （五）报告期或持续到报告期内，公司或持股 ５％以上的股东没有承诺事项。 （六）公司聘任、解除聘会计师事务所情况 报告期内，公司支付给大连华连会计师事务所有限公司 ２００１ 年度财务审计费 ２６ 万 元，公司不承担差旅费等其他费用。目前，该所为公司提供审计服务的连续年限为 １０ 年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形。 （八）报告期内，公司没有发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披 露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 第 34 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 十、 财务报告 （一）审计报告 内审字［２００３］１０７ 号 大连热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 的资产负债表及合并资 产负债表、２００２ 年度的利润及利润分配表及合并的利润及利润分配表以及 ２００２ 年度的现金流量表及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册 会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务 状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。 大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师 隋国军 地址：中国·大连 中国注册会计师 张春梅 ２００３ 年 ３ 月 ２５ 日 二 ＯＯ 三年三月二十五日 第 35 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 (二)会计报表 合并及母公司的资产负债表、利润表、利润表附表、资产减值准备明细表、现金 流量表 (三)会计报表附注 1． 公司的基本情况 大连热电股份有限公司是经大连市经济体制改革委员会 1993 年以大体改委股字 [1993]12 号文批准，以大连热电集团公司经评估的主要经营性资产折股并定向募集法人 股和内部职工股成立的。公司于 1993 年 9 月 1 日注册成立。成立时的注册名称为大连热 电（集团）股份有限公司。公司于 1995 年 12 月 18 日经股东大会通过，变更名称为大连 热电股份有限公司。公司经营范围为集中供热、热电联产、供热工程设计及安装检修。 公司于 1996 年 6 月公开向社会发行股票，并于 1996 年 7 月 16 日在上海证券交易所挂牌 交易。1999 年经中国证券监督管理委员会证监公司字 [1999]14 号文批准，公司配股 26,799,800 股，公司股本为 202,299,800 股。 2．公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2-1 会计制度：本公司 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》。 2-2 会计年度：采用公历制，自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2-3 记帐本位币：人民币。 2-4 记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 2-5 外币业务核算方法：涉及外币的经济业务，按当月 1 日中国人民银行公布的市场 汇价（中间价）折合为人民币记帐，期末外币帐户的外币余额，按中国人民银行公布的 市场汇价（中间价）予以调整，所产生的汇兑损益计入当年损益。 2-6 现金等价物的确定标准：持有期限短（指从购买之日起 3 个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2-7 坏帐损失的核算方法：采用备抵法。坏帐确认标准为： ⑴ 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实无法收回的应收款项； ⑵ 因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。坏帐的确 认报董事会批准。 根据本公司董事会决议，公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款），根据债务单位的 第 36 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备，并计入年度损益类帐项，坏 帐准备计提的比例列示如下： 帐龄 计提比例% 1 年以内 3 1—2 年 6 2—3 年 20 3—5 年 30 5 年以上 100 2-8 存货核算方法： 存货为原材料。 存货计价方法：采用计划成本，按月结转成本差异，将发出存货的计划成本调整为实际成本。 存货的盘存制度为永续盘存制。 根据公司董事会决议，公司的存货期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准 备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当 年度损益类帐项。 2-9 短期投资核算方法： 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放 但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的 处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资期末按成本与市价 孰低法计价。并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价损失的 短期投资价值又得以恢复，在原已确认的损失金额内转回。 按投资总体计算并确定计提跌价准备。如某项短期投资占整个短期投资 10%以上， 则以单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。 ２－１０ 长期投资核算方法： 公司对外股权投资按照初始投资成本计价，对拥有 20%以下有表决权资本的投资， 或在 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有 20%（含 20%）以上有表 决权资本的投资，或虽在 20%以下但具有重大影响的，采用权益法核算；对拥有 50%以 第 37 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 上有表决权资本的投资，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。由于市价持续下跌或被投资 单位经营情况恶化等原因，导致其可收回价值低于长期投资账面价值，将可收回金额低 于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。计提时首先冲抵该投资的资本公积 准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。 2-11 固定资产计价及其折旧方法： ⑴ 固定资产指使用年限超过 1 年的厂房及建筑物、机器设备、运输设备、工器具 等。非生产经营设备，单位价值在人民币 2000 元以上，并且使用年限超过两年的，也列 为固定资产。 ⑵ 固定资产按实际成本计价。 ⑶ 固定资产折旧采用直线法，固定资产分类、估计经济使用年限、预计残值率和 折旧率如下： 资产类别 预计使用年限 残值率% 年折旧率% 房屋 40 年 5 2.4 建筑物 25 年 5 3.8 发电变电及供热设备 20 年 5 4.8 通讯自动控制仪器仪表 10 年 5 9.5 检修设备 14 年 5 6.8 生产管理用工器具 14 年 5 6.8 非生产设备 22 年 5 4.3 运输设备 10 年 5 9.5 管网及其它设备 5-10 年 5 9.5-19 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 ⑷ 固定资产减值准备： 会计期末时，按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，如果固 定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低 于账面价值的，对于可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下 列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： 第 38 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 ① 长期闲置不用 ，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 2-12 在建工程核算方法： 在建工程按实际成本计价，工程项目达到预定可使用状态即转为固定资产。在固定 资产达到预定可使用状态前，固定资产的专门借款费用予以资本化，计入工程成本。固 定资产达到预定可使用状态后，所发生的借款费用计入当期财务费用。 年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提减值准备。存 在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ⑴ 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ⑵ 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益 具有很大的不确定性； ⑶ 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2-13 无形资产计价和摊销方法： 无形资产按实际支付的价款计价，摊销方法采用直线法，在预计使用年限、合同规 定的收益年限、法律规定的有效年限三者之间的较短年限内、自取得当月起平均摊销。 年度终了，按无形资产账面价值高于其可收回金额部分，计提无形资产减值准备。 2-14 收入确认原则 ⑴ 商品销售： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有 关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入实现。 ⑵ 提供劳务： 在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认为劳务收入的实现。 2-15 所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 2-16 会计政策变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 本公司不需用、未使用的固定资产原不计提折旧。现按照《企业会计准则—固定资 第 39 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 产》的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文件《关于印发＜关于执行企业会计制度和相关会计 准则有关问题解答＞的通知》的要求，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改为对上述固定资产计提折 旧，并采用追溯调整法进行会计处理。本公司占 ７５％股权的子公司大连体育场商城有限公 司执行此项会计政策变更，补提 ２００１ 年度固定资产折旧 ２，５９５，３５６．７５ 元，调整 ２００２ 年 期初留存收益减少 ２，５９５，３５６．７５ 元。本公司相应调整 ２００２ 年期初长期股权投资减少 １，９４６，５１７．５６ 元，未分配利润减少 １，２６５，２３６．４１ 元，盈余公积减少 ６８１，２８１．１５ 元。合并 会 计 报 表 中 ， 调 整 ２００２ 年 期 初 累 计 折 旧 增 加 ２，５９５，３５６．７５ 元 ，未 分 配 利 润 减 少 １，２６５，２３６．４１ 元，盈余公积减少 ６８１，２８１．１５ 元（另有 ６４８，８３９．１９ 元为少数股东权益减 少额）。公司提供的比较会计报表中，２００１ 年合并利润表中管理费用增加 ２，５９５，３５６．７５ 元，净利润减少 １，９４６，５１７．５６ 元（另有 ６４８，８３９．１９ 元为少数股东收益减少额）。此项会 计政策变更，同样影响公司 ２００２ 年度当期会计报表有关项目，合并会计报表中，管理费 用增加 ２，５９５，３５６．７５ 元，累计折旧增加 ２，５９５，３５６．７５ 元，未分配利润减少 １，２６５，２３６．４１ 元，盈余公积减少 ６８１，２８１．１５ 元。 ２－１７ 合并会计报表的编制方法： ⑴ 合并范围的确定原则：公司对其他单位股权投资占该单位有表决权资本 50%以 上（不含 50%）的，或虽然占该单位有表决权资本不足 50%，但具有实质控制权的，列 入合并范围。 ⑵ 合并会计报表采用的方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计 报表暂行规定〉的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等 文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据， 合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 3．税项 3-1 所得税：税率 33%。 3-2 增值税：发电税率为 17%，供汽税率为 13%。 3-3 城建说：按应缴流转税额的 7%计缴。 3-4 房产税、车船使用税等按税法规定计缴。 4． 控股子公司及合并会计报表范围变化的说明 4-1 控股子公司 公司名称 注册地址 法定代 注册资本 投资额 拥有 主营业务 是否 第 40 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 表人 股权 合并 大连体育场商 大连体育场 餐饮、停车场、水 黄士旭 160,000,000.00 120,000,000.00 75% 合并 城有限公司 东外场地下 上活动、经营百货 合并会计报表范围变化的说明 本公司的控股子公司大连体育场商城有限公司原准备售出，故 2000 年、2001 年度未 对其纳入合并会计报表范围。本期，根据有关部门要求，将其纳入合并范围，并编制公 司合并会计报表，同时，为计算公司比较会计报表指标，对 2001 年度亦补充编报合并会 计报表。 5．合并会计报表主要项目注释 5-1 货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 5,320.29 2,708.42 银行存款 138,477,468.82 154,320,190.11 合 计 138,482,789.11 154,322,898.53 货币资金期末比期初增加 15,840,109.42 元，主要原因为报告期末集中收取货款所致。 5-2 应收帐款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 297,638,569.97 86.00 8,929,160.80 265,223,005.41 83.58 7,956,690.16 1-2 年 25,052,582.23 7.24 1,503,154.93 32,078,207.63 10.11 1,924,692.46 2-3 年 6,740,552.59 1.95 1,348,110.52 18,736,783.63 5.90 3,747,356.73 3-5 年 7,346,344.48 2.12 2,203,903.34 1,281,221.00 0.41 384,366.30 5 年以上 9,301,080.85 2.69 9,301,080.85 合计 346,079,130.12 100.00 23,285,410.44 317,319,217.67 100.00 14,013,105.65 欠款金额前五名单位的累计欠款金额为 287,434,598.67 元，占应收帐款总额 90.58%。 应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司欠款 59,600,471.49 元，为应收货款。 应收账款期末比期初减少 28,759,912.45 元，坏账准备减少 9,272,304.79 元，主要原因 为本期加大货款清欠力度，回款增加所致。 5-3 其他应收款 第 41 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 期初数 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 50,688,268.9 1,520,648.0 23,661,510.9 1 年以内 93.15 74.74 709,845.34 5 7 8 1-2 年 1,026,083.20 1.89 61,564.99 5,416,852.07 17.11 325,011.12 2-3 年 150,000.00 0.27 30,000.00 709,965.20 2.24 141,993.04 3-5 年 453,151.80 0.84 135,945.54 150,000.00 0.47 45,000.00 1,716,837.1 5 年以上 2,096,837. 11 3.85 2,096,837.11 1,716,837.11 5.44 1 54,414,341.0 3,844,995.7 31,655,165.3 2,938,686.6 合计 100.00 100.00 6 1 6 1 欠款金额前五名单位的累计欠款金额为 25,694,604.03 元,占其他应收款总额的 81.17%。 其他应收款持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司欠 款 14,719,981.57 元,为往来款。 其他应收款期末比期初减少 22,759,175.70 元，坏账准备减少 906,309.10 元，主要原 因为本期加大清欠力度，回款增加所致。 ５－４ 预付帐款 期初数 期末数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 65,095,090.50 100.00 49,848,871.66 71.01 1-2 年 20,350,000.00 28.99 合计 65,095,090.50 100.00 70,198,871.66 100.00 预付账款期末超过一年的金额 20,350,000.00 元，为预付的材料款，2003 年上半年供 应商可付货。 预付帐款中无持有本公司 5%以上股份的单位欠款。 预付账款期末比期初增加 5,103,781.16 元，主要原因为煤炭供应商要求预付款增加所 致。 第 42 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 5-5 应收票据 期初数 期末数 2,875,515.00 10,000,000.00 应 收 票 据 中 有 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 单 位 大 连 市 热 电 集 团 有 限 公 司 10,000,000.00 元。 5-6 存货及存货跌价准备 期初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 18,153,867.27 19,089,971.31 材料成本差异 -638,894.80 -52,731.70 合计 17,514,972.47 19,037,239.61 本期存货可变现净值不低于存货成本，故未提取存货跌价准备。 5-7 长期股权投资 ⑴ 投资分项 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 减值准 减值准 金额 金额 备 备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 20,000,000..00 20,000,000.00 对其他股权投资 6,395,000.00 6,395,000.00 合 计 26,395,000..00 26,395,000.00 ⑵ 其中:股票投资 被投资单位名称 股票类型 股份数量 占被投资公司 投资金额 股票期末市价 大连冷冻机股份有限公司 非流通法人股 175 万股 0.74% 4,445,000.00 13,055,000.00 ⑶ 其他股权投资 占被投资公司 被投资单位名称 投资起止日 投资金额 本期增减额 累计增减额 累计投资额 注册资本比例 大连大显网络系 2000.6-2009.2 20,000,000.00 20% 20,000,000.00 统有限公司 大连寰海科技开 2000.7-2010.7 1,900,000.00 19% 1,900,000.00 发有限公司 第 43 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 大连企业管理咨 50,000.00 50,000.00 询部 合 计 21,950,000.00 21,950,000.00 本期未计提长期投资减值准备。 5-8 固定资产及累计折旧 ⑴ 固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 236,470,491.55 30,889,457.23 193,602.00 267,166,346.78 建筑物 179,818,190.92 79,671,382.77 259,489,573.69 发变电及供热设备 501,653,842.23 123,805,223.91 208,009.35 625,251,056.79 通讯自动控制仪器仪表 58,925,546.13 7,478,089.31 193,558.84 66,210,076.60 检修设备 2,536,635.24 82,054.51 1,466,157.92 1,152,531.83 生产管理工器具 4,176,763.93 445,208.24 36,900.00 4,585,072.17 非生产设备 1,282,515.06 703,478.14 160,527.00 1,825,466.20 运输设备 11,238,724.94 2,299,823.00 766,614.82 12,771,933.12 管网及其他设备 27,222,104.76 73,391,379.11 100,613,483.87 合计 1,023,324,814.76 318,766,096.22 3,025,369.93 1,339,065,541.05 本期内固定资产增加主要原因为在建工程转入固定资产 317,949,168.71 元。本期减少 固定资产主要为出售、抵债固定资产。本公司固定资产无用于重大担保、抵押情况。本 期末固定资产可收回金额不低于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。 ⑵ 累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 43,023,777.28 5,996,681.91 9,292.90 49,011,166.29 建筑物 25,274,534.49 7,587,773.47 32,862,307.96 发变电及供热设备 154,532,876.09 20,778,288.22 42,682.41 175,268,481.90 通讯自动控制仪器仪表 23,584,069.92 7,381,041.39 135,134.84 30,829,976.47 检修设备 1,343,209.84 78,279.86 631,359.30 790,130.40 生产管理用工器具 1,361,931.05 322,283.89 11,310.40 1,672,904.54 非生产设备 453,971.00 108,545.54 562,516.54 运输设备 3,816,832.88 1,075,200.31 385,195.41 4,506,837.78 管网及其它设备 3,694,445.47 2,608,514.29 6,302,959.76 合计 257,085,648.02 45,936,608.88 1,214,975.26 301,807,281.64 ⑶ 固定资产净值 期初数 期末数 766,239,166.74 1,037,258,259.41 第 44 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 5-9 在建工程 本期转入固 投资占 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 其它减少 期末数 定资产额 预算 东海热电厂二期工程 306,900,000,00 69,465,975.67 207,069,022.57 259,088,270.16 17,446,728.08 90.11% (7,533,925.73) (7,533,925.73) 四号炉 6,442,040.67 500,000.00 6,942,040.67 一次外网 42,700,517.38 1,082,993.19 43,783,510.57 (4,100,618.99) (4,100,618.99) 盛道工程 4,753,911.32 4,753,911.32 一粮库热网 1,819,600.00 -193,912.94 1,625,687.06 一号锅炉改造 697,695.09 697,695.09 三号炉标准项目改造 2,000,000.00 1,272,418.91 1,272,418.91 63.62% 三号炉非标项目改造 1,700,000.00 691,273.55 691,273.55 40.66% 化学及工业水改造 1,520,000.00 710,921.09 710,921.09 46.77% 输煤系统改造 1,180,000.00 42,786.29 42,786.29 3.63% 输灰系统改造 420,000.00 54,772.01 54,772.01 13.04% 北海热工系统改造 140,000.00 78,802.67 78,802.67 56.28% 其他 3,000.00 1,075,768.38 1,058,053.84 3,000.00 17,714.54 合 计 125,185,045.04 213,082,540.81 317,949,168.71 3,000.00 20,315,417.14 注：( )中数为“其中：利息资本化金额”。 上述工程项目的资金来源，除“一次外网”、“东海热电厂二期工程”主要为金融机 构借款外，（“东海热电厂二期工程”期末数为其他来源资金），其余资金来源均为其他 来源。 东海热电厂二期工程中本期确定利息资本化金额的资本化率为 5.79%。 本期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。 5-10 无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 购买 40,000,000,00 39,199,999.98 800,000.04 38,399,999.94 48 年 软件 购买 1,800.00 1,800.00 600.00 1,200.00 2年 合 计 40,001,800.00 39,199,999.98 1,800.00 800,600.04 38,401,199.94 土地使用权系纳入合并会计报表中的子公司大连体育场商城有限公司的无形资产。 第 45 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 5-11 短期借款 借款类别 期初数 期末数 保证借款 338,000,000.00 508,000,000.00 合计 338,000,000.00 508,000,000.00 短期借款期末比期初增加 170,000,000.00 元，原因为生产经营流动资金紧张所致。 5-12 应付票据 票据种类 期初数 期末数 2003 年内到期的金额 商业承兑汇票 67,577,671.55 13,948,656.65 13,948,656.65 银行承兑汇票 38,231,960.00 合计 105,809,631.55 13,948,656.65 13,948,656.65 应付票据期末比期初减少 91,860,974.90 元，原因为本期公司实付购货款增加所致。 5-13 应付账款 项目 期初数 期末数 应付账款 91,754,828.68 115,607,248.75 应付账款期末比期初增加 23,852,420.07 元，主要原因为本期欠付材料款和工程款增 加所致。 应付账款无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5-14 应付工资 项目 期初数 期末数 应付工资 12,588,279.22 9,753,266.07 期末应付工资余额为以前年度工效挂钩结余。 5-15 应付股利 主要投资者名称 期初数 期末数 大连市国有资产管理局 6,499,984.00 6,499,984.00 深圳市深港产学研创业投资有限公司 1,944,000.00 1,944,000.00 大连市电力发展公司 1,440,000.00 1,440,000.00 大连市经济技术协作总公司 216,000.00 407,383.70 流通股 6,084,000.00 6,084,000.00 合 计 16,183,984.00 16,375,367.70 期末应付股利余额中 16,183,984.00 元为 2002 年度根据公司董事会制定的分配预案计 第 46 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 提数，待公司股东大会确定后，于 2003 年度内分配.。另 191,383.70 元为 2001 年度欠付 股利余额。 5-16 应交税金 税种 期初数 期末数 计交缴标准 增值税 6,369,891.48 4,343,824.77 17%、13% 营业税 412,500.00 414,750.00 5% 所得税 -182,122.79 9,470,611.72 33% 个人所得税 17,853.86 63,729.85 房产税 1,979,031.57 2,338,088.47 原值×70%×1.2% 城建税 389,244.92 829,889.35 按应纳流转税额的 7% 土地使用税 -11,400.00 每平方米 1.50 元 合计 8,986,399.04 17,449,494.16 应交税金期末比期初增加 8,463,095.12 元，主要为应交所得税增加所致。 5-17 其它应交款 应交款性质 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 195,760.21 341,029.99 应纳流转税额的 3% 地方教育费 70,243.47 133,192.49 应纳流转税额的 1% 住房公积金 -341,723.42 -413,897.20 工资总额的 14% 住房补贴 27,808,490.50 6,834,128.50 合 计 27,732,770.76 6,894,453.78 其他应交款期末比期初减少 20,838,316.98 元，主要原因为本期加大住房补贴的支付 力度，期末未交款额减少。 5-18 其它应付款 期初数 期末数 19,021,734.20 15,719,149.63 其他应付款期末比期初减少 3,302,584.57 元，原因为还款加大所致。 无欠持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位的款项。 5-19 一年内到期的长期借款 第 47 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 借款类别 币种 期初数 期末数 担保借款 人民币 95,000.000.00 0 合 计 95,000,000.00 0 5-20 长期借款 借款类别 币种 期初数 期末数 保证借款 人民币 111,500,000.00 264,500,000.00 合 计 111,500,000.00 264,500,000.00 长期借款期末比期初增加 153,000,000.00 元，主要原因为在建工程增加资金投入所 致。 5-21 专项应付款 款项来源 期初数 期末数 国家预算拨款 1,737,000.00 0 其它来源 20,127,050.90 0 合 计 21,864,050.90 0 本期末专项应付款金额，根据财政部财会[2002]18 号文件的规定，全部转入资本公 积。 5-22 股本 本期变动增减(+，－) 项 目 期初数 期末数 配股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 81,249,800.00 81,249,800.00 其中： 国家持有股份 81,249,800.00 81,249,800.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 45,000,000.00 45,000,000.00 3、内部职工股 第 48 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 4、优先股或其他 其中： 126,249,800.00 126,249,800.00 尚未流通股份合计 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股 76,050,000.00 76,050,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 76,050,000.00 76,050,000.00 三、股份总额 202,299,800.00 202,299,800.00 5-23 资本公积 项目 期初数 期末数 变动情况及原因、依据 股本溢价 299,095,540.86 299,095,540.86 其它资本公 3,437,438.77 25,352,072.84 依据财政部有关文件，由非货币 积 资产抵债 合 计 302,532,979.63 324,447,613.70 盈余、专项拨款及管网建设集资 款转入。 5-24 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 38,799,002.47 2,932,566.65 41,731,569.12 公 益 金 18,555,348.81 1,466,283.32 20,021,632.13 任意盈余公积 48,895,453.72 5,865,133.29 54,760,587.01 合 计 106,249,805.00 10,263,983.26 116,513,788.26 5-25 未分配利润 项 目 金额 期初未分配利润 57,074,710.80 加：本年净利润转入 29,608,637.64 减: 提取盈余公积 10,263,983.26 第 49 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 其中：提取法定盈余公积 2,932,566.65 提取法定公益金 1,466,283.32 提取任意盈余公积 5,865,133.29 减：应付股利 16,183,984.00 期末未分配利润 60,235,381.18 根据董事会关于利润分配的预案，本年从净利润中提取法定盈余公积 10%，提取 公益金 5%，提取任意盈余公积 20%，每 10 股派发现金红利 0.80 元。 5-26 主营业务收入、成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 发电 207,048,521.72 206,838,759.65 130,695,302.98 123,267,604.68 供汽 163,397,433.99 165,141,469.01 144,138,879.01 143,498,436.08 其他 3,670,000.00 4,155,769.99 合计 370,445,955.71 375,650,228.66 274,834,181.99 270,921,810.75 报告期内，公司对前五名销售客户销售总额为 370,445,955.71 元，占公司主营业务 收入的 100%。 报告期主营业务收入比上期减少，主要原因为子公司大连体育场商城有限公司 2002 年度主营业务暂停经营所致；报告期主营业务成本增加，主要原因为报告期煤炭价格上 升、固定资产折旧增加所致。 5-27 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城建税 增值税额的 7% 2,383,874.84 2,586,253.60 教育费附加 增值税额的 4% 1,362,214.91 1,477,859.20 合 计 3,746,089.75 4,064,112.80 5-28 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 28,691,317.51 19,214,780.53 减：利息收入 821,663.85 536,084.04 第 50 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 其它 13,408.87 20,585.08 合 计 27,883,062.53 18,699,281.57 本期财务费用增加 9,183,780.96 元，原因为本期银行借款增加所致。 5-29 投资收益 类 别 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 175,000.00 175,000.00 合 计 175,000.00 175,000.00 5-30 收到的其他与经营活动有关的现金 82,581,363.60 元。主要是收大连市热电集团 有限公司归还的往来款。 5-31 支付的其他与经营活动有关的现金 74,991,971.17 元.。其中主要是为大连市热电 集团有限公司垫付的 65,346,351.12 元往来款。 6． 母公司会计报表有关项目注释 6-１ 应收帐款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 289,388,569.97 85.66 8,681,660.80 265,223,005.41 58.85 7,956,690.16 1-2 年 25,052,582.23 7.42 1,503,154.93 23,828,207.63 10.58 1,429,692.46 2-3 年 6,740,552.59 1.99 1,348,110.52 18,736,783.63 27.72 3,747,356.73 3-5 年 7,346,344.48 2.17 2,203,903.34 1,281,221.00 0.22 384,366.30 5 年以上 9,301,080.85 2.76 9,301,080.85 合 337,829,130.12 100 23,037,910.44 309,069,217.67 100 13,518,105.65 计 欠款金额前五名单位的累计欠款金额为 287,434,598.67 元，占应收帐款总额的 93%。 应收持有本公司 5% （含 5%）以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司欠款 59,600,471.49 元，为应收货款。 6-2 其他应收款 帐龄 期初数 期末数 第 51 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 比例 比例 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 % % 1 年以内 54,161,486.34 93.05 1,624,844.59 26,791,153.88 70.03 803,734.62 1-2 年 1,026,083.20 1.19 61,564.99 8,890,069.46 23.24 533,404.17 2-3 年 150,000.00 0.28 30,000.00 709,965.20 1.85 141,993.04 3-5 年 453,151.80 0.85 135,945.54 150,000.00 0.39 45,000.00 5 年以上 2,096,837.11 3.91 2,096,837.11 1,716,837.11 4.49 1,716,837.11 合 计 57,887,558.45 100 3,949,192.23 38,258,025.65 100 3,240,968.94 欠款金额前五单位的累计欠款金额为 25,694,604.03 元,占其他应收款总额.的 67.16%。 其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司欠款 14,719,981.57 元，为往来款.。 6-3 长期股权投资 ⑴ 投资分项 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 115,585,663.44 6,853,113.72 108,732,549.72 对合营企业投资 对联营企业投资 20,000,000.00 20,000,000,00 对其他股权投资 6,395,000.00 6,395,000.00 合 计 141,980,663.44 6,853,113.72 135,127,549.72 ⑵ 对子公司投资 被投资单位 投资期限 占投资注册资本比例% 年末投资金额 大连体育场商城有限公司 2000.8-2009.3 75 108,732,549.72 合 计 75 108,732,549.72 ⑶ 股票投资 被投资单位 股份类别 股票数量 占投资注册 初始投资成本 资本比例% 大连冷冻机股份有限公司 非流通法人股 175 万股 0.74% 4,445,000.00 合 计 175 万股 0.74% 4,445,000.00 第 52 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 ⑷ 其他股权投资 占被投资单位 被投资单位 投资期限 初始投资成本 年末投资金额 注册资本比例 大连大显网络系统 2000.6-2009.2 20,000,000.00 20% 20,000,000.00 有限公司 大连寰海科技开发 2000.7-2010.7 1,900,000.00 19% 1,900,000.00 有限公司 大连企业家管理咨 1993.4 50,000.00 50,000.00 询部 合 计 21,950,000.00 21,950,000.00 ⑸ 权益法核算 项目 初始投资 追加 被投资单位 当年投资收 分得 损益调整等累 现金 投资 权益增减额 益 计增减额 股利 大连体育场商 城有限公司 120,000,000.00 -4,414,336.56 -6,853,113.72 -11,267,450.28 合 计 120,000,000.00 -4,414,336.56 -6,853,113.72 -11,267,450.28 ６－４ 主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 发电 207,048,521.72 206,838,759.65 130,695,302.98 123,267,604.68 供汽 163,397,433.99 165,141,469.01 144,138,879.01 143,498,436.08 合计 370,445,955.71 371,980,228.66 274,834,181.99 266,766,040.76 报告期内，公司向前五名销售商销售额为 370,445,955.71 元，占公司主营业务收入 的 100%。报告期主营业务成本同比增长的主要原因为耗煤成本、固定资产折旧增加所致。 6-５ 投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 175,000.00 175,000.00 第 53 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 控股子公司按权益法计入的投资收益 -6,853,113.72 -4,403,435.28 合 计 -6,678,113.72 -4,228,435.28 7．关联方关系及其交易 7-1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 经营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 大连体育场商城有限公司 大连市体育场东外 餐饮、停车场、水 控股子公司 有限责任 黄士旭 场地下 上活动、经营百货 大连市热市电集团有限公司 大连市沙河口 本公司最大 有限责任 秦宏伟 热电联产 区香周路 210 号 股东 集中供热 7-2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 期末数 大连体育场商城有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00 大连市热电集团有限公司 454,614,000.00 454,614,000.00 7-3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 比例% 本期 本期 期末数 比例% 增加 减少 大连体育场商城有限公司 120,000,000.00 75 120,000.000.00 75 大连市热电集团有限公司 81,249,800.00 40.16 81,249,800.00 40.16 7-4 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 大连汇海建筑材料研发有限公司 同为母公司的子公司 大连锅炉机电工程公司 同为母公司的子公司 大连寰海科技开发有限公司 联营企业 大连大显网络系统有限公司 联营企业 7-5 关联方交易 ⑴ 销售蒸汽： 企业名称 本期销售数（含税） 上期销售数（含税） 大连市热电集团有限公司 184,639,100.00 126,071,900.00 本公司为大连市热电集团有限公司提供蒸汽(供暖)，交易价为市场价，本期提供蒸汽 第 54 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 1,926,250 吨，销售额 163,397,433.99 元（不含税）。销售价格由合同双方根据大连市同类 产品的市场价格议定，当市场价格发生变化时，可以根据市场价格的波动作适当调整。本 年销售价格（含税）为：供暖 90 元/吨；非供暖用汽 130 元/吨。 本公司于 2001 年 12 月 25 日与大连市热电集团有限公司签订蒸汽销售合同，自 2002 年 1 月 1 日至 2006 年至 12 月 31 日止销售的蒸汽全部给大连市热电集团有限公司，已于 2002 年 5 月 22 日经公司股东大会表决通过，同年 5 月 23 日在《中国证券报》上公告。 ⑵ 大连汇海建筑材料研发有限公司为本公司提供运输服务，运输收费标准按市场价 执行，2002 年运输服务费 6,279,130.76 元。 ⑶ 关联方应收应付款项 应收账款： 企业名称 本期末数 上年同期末数 大连市热电集团有限公司 59,600,471.49 32,967,059.58 其它应收款： 企业名称 本期末数 上年同期末数 大连市热电集团有限公司 14,719,981.57 42,501,067.99 8．或有事项 2002 年 9 月 27 日，本公司将四张未到期商业承兑汇票向深圳发展银行大连分行营业 部进行贴现，贴现票据金额均为 1000 万元，到期日分别为 2003 年 3 月 17 日、3 月 20 日、3 月 23 日、3 月 26 日。 9．承诺事项 公司没有需要在会计报表附注中说明的承诺事项。 10．补充资料 10-1 2002 年度利润表附表 编制单位：大连热电股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １３．０６ １３．４５ ０．４５ ０．４５ 营业利润 ６．３７ ６．５７ ０．２２ ０．２２ 净利润 ４．２１ ４．３４ ０．１５ ０．１５ 扣除非经常性损 ４．０９ ４．２１ ０．１４ ０．１４ 益后的净利润 第 55 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 10-2 资产减值准备明细表 会企０１表附表１ 编制单位：大连热电股份有限公司 2002 年 度 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 １ ２７，１３０，４０６．１５ －１０，１７８，６１３．８９ １６，９５１，７９２．２６ 其中：应收账款 ２ ２３，２８５，４１０．４４ －９，２７２，３０４．７９ １４，０１３，１０５．６５ 其他应收款 ３ ３，８４４，９９５．７１ －９０６，３０９．１０ ２，９３８，６８６．６１ 二、短期投资跌价准备合计 ４ 其中：股票投资 ５ 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ 其中：库存商品 ８ 原材料 ９ 四、长期投资减值准备合计 １０ 其中：长期股权投资 １１ 长期债权投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ 其中：房屋、建筑物 １４ 机器设备 １５ 六、无形资产减值准备 １６ 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 七、在建工程减值准备 １９ 八、委托贷款减值准备 ２０ 第 56 页 ２００２ 年 年 度 报 告 大连热电股份有限公司 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 ４、在其他证券市场公布的年度报告。 董事长（签章）：秦宏伟 大连热电股份有限公司 二零零三年三月二十六日 第 57 页 资 产 负 债 表 编报单位：大连热电股份有限公司 2002年12月31日 合并数 母公司 项目 附注五 附注六 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 １ 154,322,898.53 138,482,789.11 154,217,748.40 138,419,549.38 短期投资 应收票据 ５ 10,000,000.00 2,875,515.00 10,000,000.00 2,875,515.00 应收股利 应收利息 应收帐款 ２ 303,306,112.02 322,793,719.68 １ 295,551,112.02 314,791,219.68 其他应收款 ３ 28,716,478.75 50,569,345.35 ２ 35,017,056.71 53,938,366.22 预付帐款 ４ 70,198,871.66 65,095,090.50 70,198,871.66 65,095,090.50 应收补贴款 存货 ６ 19,037,239.61 17,514,972.47 19,037,239.61 17,514,972.47 待摊费用 481,780.19 227,779.50 480,765.83 227,779.50 一年内到期的长期债权投资 其他流动资金 流动资金合计 586,063,380.76 597,559,211.61 584,502,794.23 592,862,492.75 长期投资： 长期股权投资 ７ 26,395,000.00 26,395,000.00 ３ 135,127,549.72 141,980,663.44 长期债权投资 长期投资合计 26,395,000.00 26,395,000.00 135,127,549.72 141,980,663.44 合并差价 固定资产： ８ 固定资产原价 1,339,065,541.05 1,023,324,814.76 1,203,761,535.90 888,020,809.61 减：累计折旧 301,807,281.64 257,085,648.02 285,450,262.13 247,497,443.32 固定资产净值 1,037,258,259.41 766,239,166.74 918,311,273.77 640,523,366.29 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,037,258,259.41 766,239,166.74 918,311,273.77 640,523,366.29 工程物资 在建工程 ９ 20,315,417.14 125,185,045.04 20,315,417.14 125,185,045.04 固定资产清理 固定资产合计 1,057,573,676.55 891,424,211.78 938,626,690.91 765,708,411.33 无形资产及其他资产： 无形资产 １０ 38,401,199.94 39,199,999.98 1,200.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 38,401,199.94 39,199,999.98 1,200.00 递延税项： 递延税项借项 资产总计 1,708,433,257.25 1,554,578,423.37 1,658,258,234.86 1,500,551,567.52 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 资 产 负 债 表 编制单位：大连热电股份有限公司 2002年12月31日 合并数 母公司 负债或所有者权益 附注五 附注六 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 流动负债： 短期借款 １１ 508,000,000.00 338,000,000.00 508,000,000.00 338,000,000.00 应付票据 １２ 13,948,656.65 105,809,631.55 13,948,656.65 105,809,631.55 应付帐款 １３ 115,607,248.75 91,754,828.68 109,694,747.12 84,269,318.05 预收帐款 应付工资 １４ 9,753,266.07 12,588,279.22 9,753,266.07 12,588,279.22 应付福利费 444,854.13 -680,603.18 423,673.76 -698,403.83 应付股利 １５ 16,375,367.70 16,183,984.00 16,375,367.70 16,183,984.00 应交税金 １６ 17,449,494.16 8,986,399.04 14,721,213.31 7,124,125.08 其他应交款 １７ 6,894,453.78 27,732,770.76 6,877,863.78 27,716,270.76 其他应付款 １８ 15,719,149.63 19,021,734.20 10,878,536.59 13,165,718.44 预提费用 131,498.29 预计负债 一年内到期的长期负债 １９ 95,000,000.00 95,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 704,192,490.87 714,528,522.56 690,673,324.98 699,158,923.27 长期负债： 长期借款 ２０ 264,500,000.00 111,500,000.00 264,500,000.00 111,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 ２１ 21,864,050.90 21,864,050.90 其他长期负债 长期负债合计 264,500,000.00 133,364,050.90 264,500,000.00 133,364,050.90 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 968,692,490.87 847,892,573.46 955,173,324.98 832,522,974.17 少数股东权益 36,244,183.24 38,528,554.48 所有者权益； 股本 ２２ 202,299,800.00 202,299,800.00 202,299,800.00 202,299,800.00 减：已归还投资 股本净额 202,299,800.00 202,299,800.00 202,299,800.00 202,299,800.00 资本公积 ２３ 324,447,613.70 302,532,979.63 324,447,613.70 302,532,979.63 盈余公积 ２４ 116,513,788.26 106,249,805.00 116,513,788.26 106,249,805.00 其中：法定公益金 20,021,632.13 18,555,348.81 20,021,632.13 18,555,348.81 未分配利润 ２５ 60,235,381.18 57,074,710.80 59,823,707.92 56,946,008.72 所有者权益合计 703,496,583.14 668,157,295.43 703,084,909.88 668,028,593.35 负债和所有者权益合计 1,708,433,257.25 1,554,578,423.37 1,658,258,234.86 1,500,551,567.52 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 编制单位：大连热电股份有限公司 2002年度 单位：元 合并数 母公司 项目 附注五 附注六 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 ２６ 370,445,955.71 375,650,228.66 ４ 370,445,955.71 371,980,228.66 减：主营业务成本 ２６ 274,834,181.99 270,921,810.75 ４ 274,834,181.99 266,766,040.76 主营业务税金及附加 ２７ 3,746,089.75 4,064,112.80 3,746,089.75 3,860,427.80 二、主营业务利润 91,865,683.97 100,664,305.11 91,865,683.97 101,353,760.10 加：其他业务利润 58,542.33 17,986.26 16,039.83 17,986.26 减：营业费用 172,443.79 管理费用 19,202,457.69 19,852,298.75 10,304,933.89 14,971,433.04 财务费用 ２８ 27,883,062.53 18,699,281.57 27,883,570.05 18,701,501.10 三、营业利润 44,838,706.08 61,958,267.26 53,693,219.86 67,698,812.22 加：投资收益 ２９ 175,000.00 175,000.00 ５ -6,678,113.72 -4,228,435.28 补贴收入 营业外收入 220,544.43 12,100.00 220,544.43 12,100.00 减：营业外支出 157,249.60 394,383.75 157,249.60 392,383.75 四、利润总额 45,077,000.91 61,750,983.51 47,078,400.97 63,090,093.19 减：所得税 17,752,734.51 10,112,843.02 17,752,734.51 10,112,843.02 少数股东收益 -2,284,371.24 -1,467,811.76 五、净利润 29,608,637.64 53,105,952.25 29,325,666.46 52,977,250.17 加：年初未分配利润 57,074,710.80 38,694,780.11 56,946,008.72 38,694,780.11 其他转入 减：住房周转金 六、可供分配的利润 86,683,348.44 91,800,732.36 86,271,675.18 91,672,030.28 减：提取法定盈余公积 2,932,566.65 5,297,725.01 2,932,566.65 5,297,725.01 提取法定公益金 1,466,283.32 2,648,862.51 1,466,283.32 2,648,862.51 提取奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 82,284,498.47 83,854,144.84 81,872,825.21 83,725,442.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 5,865,133.29 10,595,450.04 5,865,133.29 10,595,450.04 应付普通股股利 16,183,984.00 16,183,984.00 16,183,984.00 16,183,984.00 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 60,235,381.18 57,074,710.80 59,823,707.92 56,946,008.72 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表 ２００２年度 编制单位：大连热电股份有限公司 单位：元 项 目 行次 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 １ 销售商品、提供劳务收到的现金 ２ 448,380,249.29 448,335,249.29 收到的税费返还 ３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４ 82,581,363.60 82,581,363.60 现金流入合计 ５ 530,961,612.89 530,916,612.89 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ 324,036,008.95 323,931,032.95 支付给职工以及为职工支付的现金 58,165,964.50 57,900,887.11 支付的各项税费 ７ 51,790,462.22 51,789,792.38 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ 74,991,971.17 75,880,822.80 现金流出小计 ９ 508,984,406.84 509,502,535.24 经营活动产生的现金流量净额 １０ 21,977,206.05 21,414,077.65 二、投资活动产生的现金流量： １１ 收回投资所收到的现金 １２ 取得投资收益所收到的现金 １３ 175,000.00 175,000.00 固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 １４ 1,314,888.24 1,314,888.24 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ 现金流入小计 １６ 1,489,888.24 1,489,888.24 购建固定资产、无形资产和期他长期资产支付的现金 １７ 186,882,375.29 186,361,157.29 投资所支付的现金 １８ 支付的其他与投资活动有关的现金 １９ 现金流出小计 ２０ 186,882,375.29 186,361,157.29 投资活动产生的现金流量净额 ２１ -185,392,487.05 -184,871,269.05 三、 筹资活动产生的现金流量： ２２ 吸收投资所收到的现金 ２３ 借款所收到的现金 ２４ 787,000,000.00 787,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２５ 现金流入小计 ２６ 787,000,000.00 787,000,000.00 偿还债务所支付的现金 ２７ 559,000,000.00 559,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２８ 48,744,609.58 48,744,609.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２９ 现金流出小计 ３０ 607,744,609.58 607,744,609.58 筹资活动产生的现金流量净额 ３１ 179,255,390.42 179,255,390.42 四、汇率变动对现金的影响 ３２ 五、现金与现金等价物净增加额 ３３ 15,840,109.42 15,798,199.02 法定代表人： 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表 ２００２年度 编制单位：大连热电股份有限公司 单位：元 补充资料 行次 合并数 母公司 1、 将净利润调整为经营活动的现金流量： 34 净利润 35 29,608,637.64 29,325,666.46 加：计提的资产减值准备 36 -10,178,613.89 -10,228,028.08 固定资产折旧 37 45,563,514.67 38,794,699.86 无形资产摊销 38 800,600.04 600.00 长期待摊费用摊销 39 待摊费用减少 40 -254,000.69 -252,986.33 预提费用增加 41 -131,498.29 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 42 216,544.43 216,544.43 固定资产报废损失 43 55,653.07 55,653.07 财务费用 44 27,883,570.05 27,883,570.05 投资损失 45 -175,000.00 6,678,113.72 抵延税款贷项 46 存货的减少 47 -1,522,267.14 -1,522,267.14 经营性应收项目的减少 48 23,084,295.35 16,594,103.19 经营性应付项目的增加 49 -90,689,857.95 -86,131,591.58 其他少数股东本期收益 50 -2,284,371.24 经营活动产生的现金流量净额 51 21,977,206.05 21,414,077.65 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 52 债务转为股本 53 一年内到期的可转换公司债券 54 融资租赁固定资产 55 3、 现金与现金等价物净增加情况 56 现金的期末余额 57 154,322,898.53 154,217,748.40 减：现金的期初余额 58 138,482,789.11 138,419,549.38 加：现金等价物的期末余额 59 现金等价物的期初余额 60 现金及现金等价物净增加额 61 15,840,109.42 15,798,199.02 法定代表人： 财务负责人： 制表人：