丹化科技(600844)英雄股份2001年年度报告

英雄（集团）股份有限公司 ２００１ 年年度报告 二○○二年四月 重 要 提 示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目 录 第一章 公司基本情况简介 ------------------------------------ 3 第二章 会计数据和业务数据摘要-----------------------------4 第三章 股本变动及股东情况-----------------------------------6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况-----------8 第五章 公司治理结构--------------------------------------------9 第六章 股东大会情况简介-------------------------------------11 第七章 董事会报告----------------------------------------------12 第八章 监事会报告----------------------------------------------18 第九章 重要事项-------------------------------------------------19 第十章 财务报告-------------------------------------------------22 第十一章 备查文件目录----------------------------------------41 1 第一章 公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：英雄（集团）股份有限公司 英文名称：ＨＥＲＯ（ＧＲＯＵＰ）ＣＯ．，ＬＴＤ 英文缩写：ＨＥＲＯ ２、公司法定代表人：蒋东亮 ３、公司董事会秘书：朱黎明 联系地址：上海斜土路 ２６００ 号海高大厦 ６ 楼 电话：０２１－６４２８８６１８ 转 传真：０２１－６４２８９００９ 电子信箱：ＺＨＵＬＩＭＩＮＧ２０００＠ＨＯＴＭＡＩＬ．ＣＯＭ ４、公司注册地址：浦东新区川北公路 ８０７ 号 公司办公地址：上海斜土路 ２６００ 号海高大厦 ５、６ 楼 邮政编码：２００３３１ 公司国际互联网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｅｒｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ＳＨＮＴＢＧＳＣ＠ＯＮＬＩＮＥ．ＳＨ．ＣＮ ５、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 香港《商报》 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 址 ： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：上海市斜土路 ２６００ 号公司办公室 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称和股票代码： 英雄股份 ６００８４４ 英雄 Ｂ 股 ９００９２１ ７、其它有关资料： （１） 公司首次注册登记日期、地点：１９９４ 年 ２ 月 １７ 日 上海市工商行政管理局 变更注册登记日期、地点：２０００ 年 ８ 月 ９ 日 上海市工商行政管理局 （２）企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 ０１９０２７ 号（市局） （３）税务登记号码：国税沪字 ３１００４３１３２２１０２０２ （４）公司未流通股票的托管机构名称： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 （５）公司聘请的会计事务所名称： 上海上会会计师事务所有限公司：上海四川北路 １３１８ 号福海商业中心九楼 香港安永会计师事务所：香港中环夏悫道 １０ 号和记大厦 １５ 楼 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 本年度主要利润指标情况 （单位元） 利润总额： ９，７０１，１５７．３１ 净利润： ５，４５６，６６９．５１ 扣除非经常性损益后的净利润： －３６，７３９，２５４．９８ 主营业务利润： ３４，０６３，２５８．９３ 其它业务利润： ２０，３５３，８１４．５０ 营业利润： －１６，４７３，４９８．３２ 投资收益： －２，０６７，３１４．４６ 补贴收入： ０．００ 营业外收支净额： ２８，２４１，９７０．０９ 经营活动产生的现金流量净额： ５３９，２２３．５２ 现金及现金等价物净增加额： －３０，８０３，０３９．９１ ２、境内外审计差异说明： 净资产 净利润 （１） 按中国会计制度计算为： ６０３，９０６（千元） ５，４５７（千元） （２） 按国际会计制度计算为： ５０３，４９８（千元） －６９，１１７（千元） （３） 主要差异说明： （单位千元） 说明(1) 股东权益(千元) 说明(2) 净利润(亏损) 备注 依据中国会计制度净利润 603,906 依据中国会计制度净利润 5,457 千元 千元 1.历年按国际准则计提应收款的坏帐准备 (107,237) 1.按国际,关联方出售资产进收益 14,502 固定资产 2.SCPA 累计计提坏帐准备 27,698 2.按中国企业会计制度,追溯调整 (55,154) 3.长投-成本法(永生企业发展),按国际准则计提减值准备 (6,998) 3.二期房产收入的时间性差异 (27,691) 4.长期应付款--上市前的原股东的留成收益 31,448 4.打二厂"三废"的时间性差异 (4,920) 5.按国际准则,对申湖应收款的折现计提贴现值(重新估算). (5,348) 5.长投-成本法(华东房产),按国际准则计提减值准备 (2,630) 6.按国际准则,对房屋补提折旧 (3,367) 6.调整按国际准则,对申湖应收款的折现计提贴现值. 4,902 7.长投-成本法(华东房产),按国际准则计提减值准备(历年累积数) (6,585) 7.按税法,冲回多计福利费和教育费 (2,077) 8.按税法,冲回多计福利费和教育费 (2,077) 8.其他 (1,506) 9.其他 (942) 依据国际会计准则 530,498 依据国际会计准则 (69,117) 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 扣除项目 涉及金额（单位元） (1) 会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数： ０．００ (2) 营业外收入： ２８，５０３，０１４．００ (3) 营业外支出： ２６１，０４３．９１ (4) 中国证监会认定的其他非经营性损益： ２１，４００，２９４．０１ 其中：股票投资收益 ７６０，２９０．８２ 股权投资转让损益： ２０，６４０，００３．１９ （５）扣除非经营性项目后的所得税调整： －７，４４６，３３９．６２ ３、公司前三年主要会计数据及财务指标（单位元） 3 ２０００年度 项 目 ２００１年度 １９９９年度 调整后 调整前 主营业务收入 269,601,120.85 267,535,536.66 432,753,233.05 463,193,639.30 净利润 5,456,669.51 -21,769,974.77 13,760,970.24 13,113,667.98 总资产 1,535,754,551.28 1,358,710,953.80 1,605,329,965.46 1,625,930,852.41 股东权益（不含少数股东权益） 603,905,807.39 588,804,056.98 641,165,124.74 646,921,006.84 每股收益（元 /股） 摊薄 0.018 -0.071 0.045 0.043 加权 0.018 -0.071 0.045 0.044 扣除非经常性损益后的 -0.121 -0.137 -0.156 -0.054 每股收益 （元/ 股） 每股净资产 1.983 1.933 2.105 2.124 调整后的每股净资产 1.88 1.86 1.98 1.98 每股经营活动产生的现金流量净额 0.002 0.18 0.18 -0.046 净资产收益率 （摊薄） （％） 0.90 -3.70 2.15 2.03 净资产收益率 （加权） （％） 0.90 -3.70 2.15 2.03 注：主要财务指标计算公式： 每股收益＝净利润÷年度末普通股股份总数 每股净资产＝年度末股东权益÷年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝［年度末股东权益－三年以上应收款项净额－待摊费 用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额］ ÷年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额÷年度 末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润÷年度末股东权益×１００％ ４、利润表附表 根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 ９ 号通知 的精神，公司 ２０００ 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率％ 每 股 收 益（元） 报告期利润 全面摊薄％ 加权平均％ 全面摊薄％ 加权平均％ 主营业务利润 ５．６４ ５．６４ １１．１８ １１．１８ 营业利润 －２．７３ －２．７３ －５．４１ －５．４１ 净利润 ０．９０ ０．９０ １．７９ １．７９ 扣除非经常性损 －６．０８ －６．０８ －１２．０６ －１２．０６ 益后的净利润 注：全面摊薄每股收益、加权平均每股收益、全面摊薄净资产收益率、加权平均 4 净资产收益率等财务指标的计算 公式如下： 全面摊薄每股收益 ＝ 报告期利润 ／ 期末股份总数 Ｐ 加权平均每股收益 ＝ Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ／Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ／Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Ｓｊ 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为增加股份下一月份 起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 全面摊薄净资产收益率 ＝ 报告期利润 ／ 期末净资产 × １００％ Ｐ 加权平均净资产收益率 ＝ × １００％ Ｅ０＋ＮＰ／２＋Ｅｉ×Ｍｉ／Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ／Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润； Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期 发行新股或债转股等新增净资产； Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为 报告期月份数；Ｍｉ 为新增净资产一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。 ５、报告期内股东权益变动情况（单位元） 单位：元 未确认的 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 投资损失 期 初数 304,564,482.00 181,800,764.40 80,473,176.10 24,368,916.61 -344,139.62 22,309,774.10 588,804,056.98 本期增加 14,502,213.29 2,715,031.06 1,357,515.53 5,456,669.51 22,673,913.86 本期减少 4,860,000.00 -2,867.61 2,715,031.06 7,572,163.45 期 末数 304,564,482.00 191,442,977.69 83,188,207.16 25,726,432.14 -341,272.01 25,051,412.55 603,905,807.39 变动原因： １．资本公积本期新增 １４，５０２，２１３．２９ 元是公司在 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日将部分固定资 产出售给英雄实业公司时产生的。 ２．资本公积本期减少 ４，８６０，０００．００ 元是公司转让所持有上海英雄金笔厂常熟有限 公司 ５０．５％股权中以无形资产投入的部分。 3．盈余公积本期增加系按本年实现净利润计提法定公积金、法定公益金； ４．未分配利润本期增加系本年实现之净利润，本期减少系提取法定公积金、法定公 益金 。 5 第三章 股本变动及股东情况 1、公司股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 179,983,469 179,983,469 其中： 161,157,847 161,157,847 国家持有股份 18,825,622 18,825,622 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 179,983,469 179,983,469 未上市流通股份合计 27,684,336 27,684336 二、已上市流通股份 96,896,677 96,896,677 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 124,581,013 124,581,013 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 304,564,482 304,564,482 2、股票发行与上市情况 截止本报告期末，前三年公司历次股票发行情况。 发行数量 获准上市交易数 发行日期 发行方式 发行价 上市日期 （万股） 量（万股） ３６１．１０（Ａ 股） １９９９．１．５ ３９７２．５８ 公积金转增 ／ １９９９．１．５ １２６３．８７（Ｂ 股） ３、公司股东情况： １．截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日股东总数： Ａ 股股东 １６１７６ 户 Ｂ 股股东 １６３８３ 户 ２．前十名股东持股情况： 十大股东数据截止日期为：２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 股东名称 期初持股数 期末持股数 比例（％） １．上海轻工控股（集团） １６１，１５７，８４７ １６１，１５７，８４７ ５２．９２ 公司（国家股） ２．上海财政证券公司 １４，７０５，８７１ １４，７０５，８７１ ４．８３ （法人股） ３．摹赓科技（法人股） ２，０００，０００ ２，０００，０００ ０．６６ ４．ＸＩＡ ＹＵ（Ｂ 股） ２，１８０，０７８ １，３２４，９７８ ０．４４ ５．王烨（Ｂ 股） ７１５，８３５ ０．２４ 6 ６．邱学昌（Ｂ 股） ７０１，０００ ０．２３ ７．刘英波（Ｂ 股） ５４５，５００ ０．１８ ８．潘福妹（Ｂ 股） ４９６，０００ ０．１６ ９．广电金星（法人股） ４３９，４４０ ０．１４ １０．英雄丽水（法人股） ４３９，４４０ ０．１４ （１）上述股东中第①②③⑨⑩名股东所持股份属于未上市流通股份，其余股东所 持股份均为已上市流通股份。 （２）持有本公司 ５％以上股份的股东所持股份未发生质押、冻结等情况。 （３）第①名股东为国家持有股份的股东。 （４）上述股东中“英雄丽水”是第 １ 名股东的关联企业。 ４、控股股东介绍： 英雄（集团）股份有限公司的控股股东为上海轻工控股（集团）公司（以下简 称“公司”），公司是经上海市人民政府批准由上海市轻工业局、上海市第二轻工 业局改制组建的国有独资有限责任公司。于 １９９５ 年 １２ 月 ２７ 日经上海市国有资产 管理委员会授权（沪国资委 １９９５（２１）号文），统一经营公司国有资产。 公司注册资本人民币 ３６５３３０ 万元，法定代表人——张立平。 公司经营范围：市国资委授权范围内的国有资产经营和管理、实业投资和国 内贸易。 ５、期后事项说明。 公司董事会于 ２００１ 年 １１ 月 ２２ 日发布公告（详见上海证券报和香港商报）， 披露上海轻工控股（集团）公司向上海市农业投资总公司转让英雄股份 ２９．１８％国 有股的协议草签，协议需经国家财政部审批生效。２００２ 年 １ 月 １５ 日公司董事会发 布公告（详见上海证券报和香港商报），披露轻工控股于 ２００２ 年 １ 月 １６ 日起，将 持有的英雄股份国家股计 ８８，８７１，９１６ 股（占英雄股份总股本的 ２９．１８％）委托上海 市农业投资总公司管理。２００２ 年 ３ 月 ２８ 日董事会发布公告（详见上海证券报和香 港商报），披露公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日接到财政部财企（２００２）６８ 号文《财政部关 于英雄（集团）股份有限公司国有股转让有关问题的批复》，该批复同意上海轻工控 股（集团）公司将所持英雄股份国家股中的 ８８８７１９１６ 股（占总股本的 ２９．１８％）转让 给上海市农业投资总公司。目前股权交割工作尚未完成。当股权交割完成后，上 海市农业投资总公司将成为公司第一大股东。 第四章 董事、监事高级管理人员及员工情况 １、公司现任董事、监事、高级管理人员持股情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 蒋东亮 男 ４５ 董事长 ２００１／１２／２８—２００４／１２／２８ ０ ０ 杨国庆 男 ４７ 副董事长／常务 ２００１／１２／２８—２００４／１２／２８ ０ ０ 副总经理 周正明 男 ５２ 董事／副总经理 ２００１／１２／２８—２００４／１２／２８ ０ ０ 马申杭 男 ４８ 董事／总经理助 ２００１／１２／２８—２００４／１２／２８ ０ ０ 理 吴爱平 女 ４４ 董事 ２０００／０６－２００３／０６ ０ ０ 7 陈金才 男 ５２ 监事长 ２００１／１２／２８—２００４／１２／２８ ０ ０ 冯君 女 ２８ 副监事长 ２００１／１２／２８—２００４／１２／２８ ０ ０ 李尉玉 男 ５７ 监事 ２０００／０６－２００３／０６ ０ ０ 翟世强 男 ５０ 总会计师 ２００１／１２／２８—２００４／１２／２８ ０ ０ 朱黎明 男 ３５ 总经济师／董秘 ２００１／１２／２８—２００４／１２／２８ ０ ０ ２、２００１ 年 １／１－１２／２８ 期间 董事、监事、高级管理人员持股情况 姓 名 性 年 职 务 任期截止日 年初持 年末持 年度内股份增 别 龄 期 股数 股数 减变动量 黄永昌 男 41 董事长 2000.6- 6921 6921 0 2001.12 方 华 男 45 副董事长 2000.6- 0 0 0 2001.12 吴爱平 女 45 副董事长 2000.6- 0 0 0 2001.12 段克奇 男 50 副董事长 2000.6- 6921 6921 0 总经理 2001.12 顾尧彰 男 54 董事 2000.6- 1150 1150 0 副总经理 2001.12 周储芬 女 51 董事 2000.6- 6921 6921 0 副总经理 2001.12 姚 庆 男 45 董事 2000.6- 0 0 0 副总经理 2001.12 王鸿新 男 45 董事 2000.6- 0 0 0 副总经理 2001.12 王惠珍 女 44 董事 2000.6- 4684 4684 0 副总经理 2001.12 刘根成 男 54 董事 2000.6- 6921 6921 0 2001.12 任贤强 男 58 董事 2000.6- 5978 5978 0 2001.12 宋孔杰 男 47 董事 2000.6- 0 0 0 2001.12 姜建荣 男 47 董事 2000.6- 0 0 0 2001.12 裔学锋 男 54 董事 2000.6- 0 0 0 2001.12 周宗涵 女 40 董事 2000.6- 0 0 0 2001.12 李尉玉 男 57 监事长 2000.6- 0 0 0 2001.12 叶志恒 男 41 副监事长 2000.6- 6921 6921 0 2001.12 俞 音 女 50 监事 2000.6- 4176 4176 0 2001.12 潘宝龙 男 48 监事 2000.6- 0 0 0 2001.12 沈宝匡 男 44 监事 2000.6- 700 700 0 2001.12 蒋 伟 男 38 董事会秘书 2000.6- 2001.12 ３、２００１ 年内董事、监事及高管人员变动情况 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日公司发布临时股东大会决议公告，除董事吴爱平、监事李 尉玉继续留任外，其余原有董事、监事及董事会秘书辞职，新的董事、监事和董 事会秘书接任；同日发布董事会和监事会公告，选举产生新的董事长、监事长， 聘任新的高管人员。（详见 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日上海证券报和香港商报） 8 ４、公司部分董事、监事在股东单位的任职情况 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司董事、监事中杨国庆、马申杭、陈金才在上海市 农业投资总公司兼任职务，吴爱萍、李尉玉在上海轻工控股（集团）公司兼任职 务。 ５、董事、监事高级管理人员年度报酬情况 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日前董事、监事及高管人员在公司领取报酬的 １５ 人，董事吴 爱平、姚庆、王鸿新，监事李尉玉、潘宝龙、沈宝匡不在公司领取报酬。其中， 年度报酬 １０ 万至 １１ 万区间内的 ３ 人，（即轻工控股集团公司对本公司董事长、党 委书记、总经理实行年薪制，年收入为 １０１０２６．７０ 元）；年度报酬在 ４ 万至 ６ 万区 间内的 ７ 人；年度报酬在 ２ 万至 ４ 万区间内的 ５ 人。 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日后新任的董事、监事和高管人员在 ２００１ 年内不在公司领取 报酬。 ６、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有员工 ６５１４ 人，其中集团总部 ６１ 人，下属各 子公司共计 ６４５３ 人。公司员工专业构成如下：生产人员 ５３１３ 人（其中在册但下 岗、协保职工 ２２０４ 人），销售人员 ４８０ 人，技术人员 ２４９ 人，财务人员 １２０ 人， 行政人员 ２９１ 人。公司员工中大专及本科以上学历的 ３６５ 人，占公司员工总数 ５．６％。 公司现有退休职工 ５３９３ 人。 第五章 公司治理结构 １、公司治理现状 公司遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法 规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。对照中 国证监会和国家经贸委最近发布的《上市公司治理准则》文件的要求，目前公司 治理结构主要状况如下： （１）关于股东与股东大会。 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东能够对法 律、法规和公司章程规定的公司重大事项享有知情权与参与权，公司设立了股东 沟通的有效渠道；公司严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会， 在会场的选择、会议的出席登记上尽可能方便股东参会以行使股东的表决权。公 司能够确保所有股东，特别是中小股东，享有平等权利，并承担相应义务，以及 落实股东大会的各项决议。 （２）公司关联交易公平合理，不损害全体股东的利益，并对定价依据予以充 分披露。 （３）关于控股股东与上市公司。 控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策 与经营活动，也没有利用其特殊地位谋取额外利益的情况；公司与控股股东在人 员、资产、财务、机构、业务方面基本做到“五分开”，公司董事会、监事会和其 他内部机构做到独立运作。 （４）关于董事与董事会。 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会人员构成符合 9 法律、法规的要求：公司董事会建立了董事会议事规则，各位董事能够认真负责 的态度出席董事会和股东大会，公司各位董事根据公司和全体股东的最大利益， 忠实、诚信、勤勉地履行职责。根据中国证监会的有关规定，董事会正加紧做好 独立董事候选人的提名工作，并落实建立公司独立董事制度。 （５）关于监事与监事会。 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会能够认真 履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司关联交易、公司财务以及公司 董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （６）关于公司利益相关者。 公司能够充分尊重和维护银行以及其他债权人、职工、消费者等其他利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续健康地发展。 （７）关于信息披露与透明度。 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询； 公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有 关信息，公司将按照《上市公司治理准则》等要求规范，切实维护中小股东的利 益，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 ２、存在的差异及改进措施 （１）目前公司暂无独立董事，暂未设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员 会。公司正物色两名独立董事候选人人选，将于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前按照有关规 定选聘独立董事和建立独立董事制度；公司将在适当时机建立专门委员会。 （２）目前公司尚未建立董事、监事、经理人员的绩效评价与激励约束机制。 公司将尽快结合公司实际情况建立相应的绩效评价与激励约束机制。 （３）公司将按新发布的《上市公司治理准则》，在 ２００１ 年年度股东大会前相 应修改《公司章程》，并重新制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》等规则制度。 ３、公司五分开情况： （１）业务方面：公司独立地开展与主营相关的业务，与控股股东不存在同业 竞争的情况，具有自主经营的能力。 （２）人员方面：公司的劳动、人事及工资管理完全独立，原有高级管理人员 在公司领取报酬，未在股东单位担任主要职务。２００１ 年末新任的高管人员将尽快 辞去在上海市农业投资总公司担任的职务并在公司领取报酬。 （３）资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰。公司拥有独立的采购及销 售系统。 （４）机构方面：公司的董事会、经理层及相应的管理机构功能健全、独立运 作，控股股东及其职能部门与公司及职能部门之间没有上下级关系。 （５）财务方面：公司设独立财会部门，建立独立的会计核算体系和财务管理 制度，独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和缴纳。 10 第六章 股东大会简介 报告期内召开了 ２０００ 年度股东大会和 ２００１ 年度第一次临时股东大会。 １、２０００ 年度股东大会 召开 ２０００ 年度股东大会的通知公告于 ２００１ 年 ５ 月 ２６ 日刊登在《上海证券报》 和香港《商报》上，该次股东大会的股权登记日为 ２００１ 年 ６ 月 ６ 日（Ａ 股股东） 和 ２００１ 年 ６ 月 １ 日（Ｂ 股股东）。参加会议的股东登记时间为 ２００１ 年 ６ 月 １１ 日上 午 ９：００ 至下午 ４：００。 公司 ２０００ 年度股东大会于 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日下午 １：３０ 在青松城大酒店百花 厅召开。出席和委托出席会议的股东 ６０９ 名，代表股权 １８３１３４０２０ 万股，占公司 总股本的 ６０．１２９８％（其中 Ｂ 股股份 ３２６１１１０ 股，占 Ｂ 股总数的 ３．３６５６％），方达律 师事务所就大会的合法性、有效性出具了意见书。会议审议通过了如下决议： （１） 审议通过公司 ２０００ 年度董事会工作报告； （２） 审议通过公司 ２０００ 年度财务决算报告； （３） 审议通过公司 ２０００ 年度利润分配方案； （４） 审议通过公司 ２０００ 年度监事会工作报告； （５） 审议通过续聘上海上会会计师事务所和香港安永会计师事务所担任公司 ２００１ 年度会计审计机构的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日的《上海证券报》和香港 《商报》上。 ２、２００１ 年度第一次临时股东大会 召开 ２００１ 年度第一次临时股东大会的通知公告于 ２００１ 年 １１ 月 ２７ 日刊登在 《上海证券报》和香港《商报》上，该次股东大会的股权登记日为 ２００１ 年 １２ 月 １２ 日（Ａ 股股东）和 ２００１ 年 １２ 月 ７ 日（Ｂ 股股东）。参加会议的股东登记时间为 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日上午 ９：００ 至下午 ４：００。 公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日上午 ９：００ 在青松 城大酒店召开。出席和委托出席会议的股东 ２３３ 名，代表股权 １８０６０９６７３ 万股， 占公司总股本的 ５９．３０１％（其中 Ｂ 股股份 １２３７５５１ 股，占 Ｂ 股总数的 １．２７７２％）， 上海市广发律师事务所就大会的合法性、有效性出具了意见书。会议审议通过了 如下决议： （１） 审议通过关于向上海轻工控股（集团）公司和轻工指定的下属企业转让部 分资产、负债转让的议案； （２） 审议通过董事改选议案，同意黄永昌、方华、段克奇、顾尧彰、周储芬、 姚庆、王鸿新、王惠珍、刘根成、任贤强、宋孔杰、姜建荣、裔学锋、周 宗涵辞去董事职务，选举蒋东亮、周正明、杨国庆、马申杭为公司董事。； （３） 审议通过监事改选议案，同意叶志恒、沈保匡、潘宝龙、俞音辞去公司监 事职务，选举陈金才为公司监事，冯珺为职工代表推选的公司监事； （４） 审议通过关于受让上海市农业投资总公司和上海市农业产业化（集团）有 限公司所持有的上海大盈肉禽联合总公司的全部股权和上海市农业投资总 公司所拥有的上海联鑫房地产有限公司 ７２．５８％股权并授权董事会全权办理 本次资产受让相关事项及确定具体操作方式的议案； （５） 审议通过关于公司与股东之间“三分开”的议案； （６） 审议通过关于资产购买和出售后避免同业竞争和规范关联交易的议案。 11 本次股东大会决议公告刊登在 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日的《上海证券报》和香港 《商报》上。 第七章 董事会报告 １、公司经营情况 （１）公司所处行业以及在本行业中的地位： （ａ）公司下属的英雄金笔厂主要生产和销售“英雄”“博士”等品牌的自来水 笔及各类书写工具，是目前我国生产规模最大、品种规格最多的专业生产厂家； 上海钢琴有限公司是我国著名的钢琴专业生产厂家，其生产的“斯特劳斯”“聂耳” 牌钢琴在国内有较高的知名度；上海轻工厨房设备有限公司主要生产“恺依牌” 厨房家具及“春星牌”日用搪瓷器皿。 （ｂ）公司主营业务的范围及其经营情况 公司主要从事生产和销售笔类、礼品类、电脑绘图仪器类、办公用品、厨房设备、 钢琴乐器等。 ２００１年是公司挑战与机遇、困难与希望并存的一年。面对激烈的市场竞争和内外 环境的变化，公司始终以“深化改革、调整结构、全面提升经济运行质量”为工 作核心，积极稳妥的推进各项工作。２００１年公司实现主营业务收入２７０５６．８４万元； 税后利润５４５．６７万元。 （２）强化管理提升经济运行质量 ２００１年公司在谋求发展的同时，尤为注重提升经济运行的质量，努力做好对应收 帐款、存货、银行贷款的压缩工作，公司视投资方的投资效果，根据国家的有关 政策对部分投资实行了有效的资产重组，实现了资产的盘活和变现，提高了资产 质量和今后的盈利能力。 （３）认准形势发展，重视技术改进和开发 面对我国即将加入ＷＴＯ 的新形势，公司更加重视对无形资产的保护和利用。２００１ 年公司进行了各类技术改进和技术开发项目，在新产品开发中更强调符合人性化 概念，从而有效的巩固了市场竞争优势。 （４）积极稳妥做好员工分流工作 由于历史的原因，公司冗员较多，尤其是人均销售额较低，为提高公司的经营效 益，公司依照国家有关法律、法规，积极稳妥做好员工分流工作。做到人员分流 工作前积极宣传政策，分流工作中平稳有序，分流工作后不影响生产。 （５）在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于公司的历史包裹较重，使得非经营性现金流量支出较大，公司的现金流量压 力较大，面对这严峻的挑战，公司一方面严格控制和减少非经营性现金的支出， 另一方积极盘活变现存量。由于人员分流工作给公司带来短期较大的现金支出， 使公司出现了阶段性的现金流量困难，但是公司相信，这同样也给公司今后的发 展带来机会。 12 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（单位元） 占被投资 被投资单位名称 注册资本 单位注册 年末总资产价值 资本比例 上海奥斐钟表有限公司 63 万美金 75% 138,395.69 上海英雄商社有限公司 4000 万元 90% 122,240,874.99 上海英雄永生商社有限公司 100 万元 60% 105,317,815.68 上海英雄贸易有限公司 300 万元 90% 2,191,107.43 上海英雄现代厨房设备销售有限公司 52 万元 76.92% --- 上海联鑫房地产有限公司 3100 万元 72.58% 49,855,300.00 上海大盈肉禽联合有限公司 5000 万元 100% 93,005,800.00 上海英雄桃浦制笔有限公司 233.4 万元 50% --- 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 105 万元 50% --- 上海英雄联合销售公司 100 万元 35% 364,216.86 上海白金制笔有限公司 273 万美元 40% 14,474,418.57 苏州英雄置业有限公司 1000 万元 67.5% 6,750,000.00 上海国誉英雄文化用品有限公司 500 万美金 30% 6,659,051.31 上海英雄塑钢门窗安装有限公司 52 万元 23.08% 120,961.41 上海犀飞利永生制笔有限公司 300 万美金 25.00% 5,109,022.07 上海英雄轻工业品进出口公司 500 万元 28.80% 1,454,381.73 上海华东房地产(集团)有限公司 7750 万元 19.358% 14,002,283.16 南非英雄制笔文具有限公司 95 万美金 100.00% 10,447,301.29 投资收益汇回受限制 上海英雄南京有限公司 310 万元 5.00% 155,000.00 上海永生企业发展有限公司 3957 万元 18.02% 7,448,162.29 上海宝鼎投资股份有限公司 7244 万元 0.48% 345,048.00 合 计 —— 440,079,140.48 按权益法核算披露内容 本期被投资单位 被投资单位名称 本期分得现金红利 权益增减额 －上海奥斐钟表有限公司 -1,107,345.95 --- －上海英雄商社有限公司 8,742,783.27 --- －上海英雄永生商社有限公司 1,342,090.75 --- －上海英雄贸易有限公司 4,023.12 --- －上海英雄现代厨房设备销售有限公司 --- --- －上海联鑫房地产有限公司 --- --- －上海大盈肉禽联合有限公司 --- --- －上海英雄桃浦制笔有限公司 -455,064.80 --- －上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 --- --- －上海英雄联合销售公司 -130,221.06 --- －上海白金制笔有限公司 1,466,145.47 1,225,040.40 －苏州英雄置业有限公司 --- --- －上海国誉英雄文化用品有限公司 -352,125.36 --- －上海英雄塑钢门窗安装有限公司 961.41 --- －上海犀飞利永生制笔有限公司 -334,188.18 --- －上海英雄轻工业品进出口公司 14,381.73 --- －上海英雄金笔厂丽水有限公司 3,435,771.96 --- －上海永生金笔有限公司 -12,624,504.65 --- －上海英雄金笔厂常熟有限公司 --- --- －英雄金笔厂太仓铱粒厂 --- --- －上海英雄礼品公司 -4,436,273.75 --- 13 －上海英雄电脑绘图用品公司 -3,320,108.51 --- －上海英雄彩印包装有限公司 -1,081,519.28 --- －上海英雄现代厨房设备有限公司 -558,853.88 --- －上海埃可迪塑钢门窗有限公司 -867,277.69 --- －上海英雄电子用品有限公司 --- --- －上海英雄打字机厂 -4,011,645.26 --- －上海制笔零件二厂 -491,733.08 --- －上海钢琴公司 --- --- －上海轻工厨房设备有限公司 -781,937.78 --- －上海英雄大酒店有限公司 -195,755.73 --- 合 计 -15,742,397.25 1,225,040.40 ３、主营业务和主要客户情况 （１）按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 行业间 269,601,120.85 235,353,230.65 267,535,536.66 260,044,839.72 本期刚收购的从事房地产开发业务的公司经营业务没有纳入合并报表范围。 (2) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 客户名称 销售总额 比例 上海钢琴有限公司 114,405,600.89 42.28% 上海英雄联合销售公司 60,172,482.77 22.24% 上海英雄丽水有限公司 26,517,335.72 9.80% 上海永生企业发展有限公司 8,189,488.12 3.03% 上海英雄轻工业品进出口有限公司 6,535,541.08 2.42% 合计 215,820,448.58 79.77% 公司向前五名采购货物总额 企业名称 采 购 总 额 比 例 上海钢琴有限公司 69,099,003.01 37.0% 上海轻工厨房设备有限公司 25,410,640.55 13.7% 上海英雄丽水有限公司 23,666,338.16 12.7% 人民银行 4,587,655.55 2.4% 英雄联合销售公司 3,254,587.61 1.7% 合 计 126,018,224.88 67.5% ４．销售分部： 14 销 售 品 种 行 业 本期销售 比 例 文教用品 文具类 179,220,049.24 66.47% 钢琴 文具类 77,095,098.48 28.60% 厨房设备 轻工类 12,042,680.25 4.47% 钟表 钟表类 1,243,292.88 0.46% 合 计 —— 269,601,120.85 100.00% 本公司 ９９％以上的产品销往上海地区 ４、公司投资情况 （1）报告期内募集资金的使用情况 本报告期内，公司未有新增募集资金使用情况，亦无前期募集资金延期使用 至本期的情况。 （2）报告期内，公司其他投资项目情况 本报告期内，公司未有其他投资项目情况。2001 年 12 月 28 日股东大会审议 通过的重大资产出售与购买事项将在本报告第九章重要事项中专题说明。 （３）报告期内财务状况、经营成果（单位元） 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减比例（％） 总资产 １，５３５，７５４，５５１．２８ １，３５８，７１０，９５３．８０ １３．０３ 长期负债 ８９，３２７，７３９．４１ ４２，２６８，７９８．５４ １１１．３３ 股东权益 ６０３，９０５，８０７．３９ ５８８，８０４，０５６．９８ ２．５６ 主营业务利润 ３４，０６３，２５８．９３ ６，８７４，２２３．９４ ３９５．５２ 净利润 ５，４５６，６６９．５１ －２１，７６９，９７４．７７ １２５．０７ 变动原因：因资产重组而引起的变动。 （４）公司新年度的业务发展计划 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日公司临时股东大会审议通过了资产出售与购买的决议（详 见 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日在上海证券报和香港商报发布的公告），２００２ 年 ３ 月 ２９ 日公 司发布关于重大资产出售与收购事项进展等情况的公告（见当日上海证券报和香 港商报），公司出售原有的制笔、钢琴、厨具等经营性资产，购买上海大盈肉禽联 合总公司 １００％股权和上海联鑫房地产有限公司 ７２．５８％股权，公司在 ２００２ 年内将 继续进行资产重组，逐步完全剥离原由经营性资产，不断注入新的现代农业、郊 区资源开发建设和房地产业等资产，完成主营业务的转型。鉴于后续的资产重组 工作仍在酝酿准备中，公司将在规定的程序下进行信息披露。公司新一届经营管 理班子有信心在大股东的支持下取得优于往年的经营业绩。 （５）加入 ＷＴＯ 后对公司经营状况的影响 加入 ＷＴＯ 之后，中国农业面临着巨大的挑战，也存在发展的机遇，尤其是农 产品深加工行业将取得国际市场竞争优势；上海郊区的城镇建设和资源开发在加 入 ＷＴＯ 之后将面临跨越性的增长机遇；上海的房地产业在加入 ＷＴＯ 之后的发展空 间广阔，也面临着国际投资者进入的竞争和行业升级的挑战。总体而言，公司今 后发展的现代农业、郊区资源开发建设和房地产业在加入 ＷＴＯ 之后，机遇大于挑 15 战，大环境有利于公司的长期可持续发展。 ４、董事会日常工作情况 （一） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1） 2001 年 2 月 16 日在上海召开第三届董事会第五次会议，会议讨论了公司 2001 年度经济工作计划。 （2） 2001 年 4 月 18 日在上海召开第三届董事会第六次会议，会议通过了如下 决议： ① 审议通过公司 ２０００ 年年度报告及摘要； ② 审议通过公司 ２０００ 年度利润分配预案； ③ 审议通过董事会关于下一年度利润分配政策。 本次董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２０ 日的《上海证券报》和香港《商报》 上。 （3） 2001 年 5 月 25 日在上海召开第三届董事会第七次会议，会议通过了如下 决议： ① 决定于 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日召开 ２０００ 年度股东大会，审议以下事项： １． 公司 ２０００ 年度董事会工作报告； 2. 公司 ２０００ 年度财务决算报告； 3. 公司 ２０００ 年度利润分配预案； 4. 公司 ２０００ 年度监事会工作报告； 5. 续聘上海上会会计师事务所和香港安永会计师事务所担任公司 ２００１ 年度会计审计机构的议案。 本次董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２９ 日的《上海证券报》和香港《商报》 上。 （4） 2001 年 8 月 17 日在上海召开第三届董事会第八次会议，会议通过了如下 决议： ① 审议通过《公司 ２００１ 年中期报告》及摘要； ② 审议通过公司 ２００１ 年中期利润分配预案：不进行利润分配，也不进行 资本公积金转增股本； ③ 同意公司总经理室根据财政部有关规定提出的《公司关于计提各项资 产减值准备方案》。 本次董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２１ 日的《上海证券报》和香港《商报》 上。 （5） 2001 年 11 月 26 日在上海召开第三届董事会第九次会议，会议通过了如下 决议： ① 审议通过公司资产、负债转让给上海轻工控股（集团）公司及关联交 易的议案并提请股东大会授权董事会全权办理本次资产负债转让的相关适宜。 ② 审议通过变更公司董事的议案。 ③ 审议通过公司受让上海市农业投资总公司资产及关联交易的议案并提 请股东大会授权董事会全权办理本次资产受让的相关事项。 ④ 审议关于公司与股东之间“三分开”的议案。 ⑤ 审议通过了关于购买和出售资产后避免同业竞争和规范关联交易的议 案。 ⑥ 决定于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日召开 ２００１ 年第一次临时股东大会，审议如 16 下事项： １．审议关于资产、负债转让的议案； ２．审议董事改选议案； ３．审议监事改选议案； ４．审议关于受让资产的议案； ５．审议关于公司与股东之间“三分开”的议案； ６．审议关于资产购买和出售后避免同业竞争和规范关联交易的议案。 本次董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 １１ 月 ２８ 日的《上海证券报》和香港《商 报》上。 （6） 2001 年 12 月 28 日在上海召开第三届董事会第十次会议，会议通过了如下 决议： ① 审议通过董事长、副董事长选举议案：选举蒋东亮担任董事会董事长； 选举杨国庆担任董事会副董事长。 ② 董事会秘书选举议案：聘任朱黎明担任董事会秘书。 ③ 经营层调整议案。 本次董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日的《上海证券报》和香港《商 报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按股东大会及临时股东大会决议履行义务，无任何越权现象。 （1）董事会对股东大会授权事项的执行情况。 2001 年 12 月 28 日临时股东大会审议通过关于受让上海市农业投资总公司和 上海市农业产业化（集团）有限公司所持有的上海大盈肉禽联合总公司的全部股 权和上海市农业投资总公司所拥有的上海联鑫房地产有限公司 72.58%股权并授权 董事会全权办理本次资产受让相关事项及确定具体操作方式的议案。公司董事会 的执行情况于 2002 年 3 月 29 日在上海证券报和香港商报公告披露。 （2）利润分配方案执行情况 经 2000 年度股东大会审议通过，公司 2000 年的利润分配方案为“不分配、 不转增”，董事会已遵照执行。 （3）配股、增发新股方案实施情况 报告期内无配股、增发新股等方案实施。 （４）本次利润分配预案 经上海上会会计师事务所审计，公司 ２００１ 年合并净利润为 ５，４５６，６６９．５１ 元， 加上以往年度未分配利润 ２２，３０９，７７４．１０ 元，合计可分配利润为 ２５，０５１，４１２．５５ 元，按照“孰低分配”的原则，以香港安永会计师事务所审计的可供分配利润为 －８９，３１８ 千元，董事会决定公司 ２００１ 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增 股本。 上述分配预案须经 ２００１ 年度股东大会审议通过后实施。 （５）２００２ 年度预计利润分配政策 ⑴ 实行年度一次性分配方式； ⑵ 采取现金分红的形式； ⑶ 公司 ２００１ 年度未分配利润用于 ２００２ 年度股利分配比例为零； ⑷ 按照孰低分配原则 ２００２ 年度净利润用于分配的比例不少于 ３０％。 上述 ２００２ 年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司的实际情 17 况对该政策进行调整的权力。 第八章 监事会报告 ２００１ 年度，本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国 家有关规定，本着对股东负责的态度，尽职地履行了监事会的各项职责。 一、监事会会议情况 ２００１ 年度召开监事会会议七次，并列席全部董事会会议。 １、第三届监事会第三次会议，２００１ 年 ４ 月 １８ 日举行，本次会议应到监事 ５ 名，实到监事 ５ 名。会议审议并通过了公司 ２０００ 年年度报告及摘要。本 次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２１ 日《上海证券报》和香港《商报》。 ２、第三届监事会第四次会议于 ２００１ 年 ８ 月 １７ 日在公司会议室召开，会议应 到监事 ５ 名，实到监事 ５ 名，会议审议并通过下列决议： 同意通过《公司 ２００１ 年中期报告》及摘要； 同意通过《公司 ２００１ 年中期利润不分配预案》； 同意通过《公司关于计提各项资产减值准备方案》。 本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２２ 日《上海证券报》和香港《商报》。 ３、第三届监事会第八次会议于 ２００１ 年 １１ 月 ２６ 日召开。应到监事 ５ 人，实 到监事 ５ 人。作出如下决议： 同意公司资产、负债转让给上海轻工控股（集团）公司及关联交易的议案。 审议通过变更公司监事的议案 同意公司受让上海市农业投资总公司资产及关联交易的议案 四、同意公司资产购买和出售后避免同业竞争和规范关联交易等问题的议案。 本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 １１ 月 ２８ 日《上海证券报》和香港《商报》。 ４、第三届监事会第九次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日召开。应到监事 ３ 人，实 到监事 ３ 人。通过如下决议： 选举陈金才先生担任监事会监事长。 选举冯君女士担任监事会副监事长。 本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日《上海证券报》和香港《商报》。 公司第三届第五、六、七次监事会内容为政治思想工作和内部事务，并未形 成决议和公告。 二、公司依法运作情况 监事会通过列席董事会会议和日常考察等多种形式对公司依法运作情况进行 了监督，监事会全体成员认为公司在管理运作方面遵照法律法规和公司章程进行， 公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职务时无违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 三、公司财务情况 监事会对 ２００１ 年度财务报告进行了核查，认为公司财务报告是真实合法的。 上海上会会计师事务所和香港安永会计师事务所对公司 ２００１ 年度财务报告进行了 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为该报告客观、公正地反 映了本公司的财务状况和经营成果，与监事会检查的结果一致。监事会认为董事 会的说明是真实的、客观的，符合实际的。 18 四、公司关联交易情况 监事会对每一项关联交易进行了调查、监督，发现就每一项关联交易公司董 事会都聘请有关资产评估、审计、律师、财务等中介机构出具有关报告及意见， 监事会认为，交易程序合法，交易定价是公平、公正的，未发现存在内幕交易及 损害公司股东利益的情况，且交易对公司有积极的意义，没有损害上市公司利益。 第九章 重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 ２００１ 年 ９ 月 ２２ 日公司在上海证券报和香港商报发布公告，披露为兴业房产 （６００６０３）提供担保 ２０００ 万元导致的诉讼，经调解已在 ２００１ 年内撤诉。鉴于兴 业房产于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日起被特别处理，公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日发布关 于为 ＳＴ 兴业担保事宜及其风险提示公告，披露公司于 ２００１ 年 １ 月 ８ 日签署互保 协议后的担保事宜及相关风险（详见上海证券报和香港商报）。２００２ 年 ４ 月 １９ 日 公司接中国银行上海市宝山支行诉状和上海市第二中级人民法院民事裁定书，由 于公司为 ＳＴ 兴业提供借款担保 ２０００ 万元，应承担连带清偿责任。公司积极与有 关方面进行紧急磋商，并敦促借款方尽快酬资还清银行欠款，目前正在法院调解 中。 二、报告期内，公司收购、出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日公司临时股东大会审议通过了以下重大资产出售与购买的 决议（详见 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日刊载于上海证券报和香港商报的公告）： １、关于向上海轻工控股（集团）公司和轻工指定的下属企业转让部分资产、 负债转让的议案； ２、关于受让上海市农业投资总公司和上海市农业产业化（集团）有限公司所 持有的上海大盈肉禽联合总公司的全部股权和上海市农业投资总公司所拥有的上 海联鑫房地产有限公司 ７２．５８％股权并授权董事会全权办理本次资产受让相关事项 及确定具体操作方式的议案； ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日公司董事会发布关于重大资产出售与收购事项进展等情况的 公告（刊载于当日上海证券报和香港商报），就出售的长期投资股权，公司以及受 让方已经在上海产权交易所办理了产权转让的交割手续，获得了《上海产权交易 所产权转让交割单》；就应付帐款以及其他应付款的转让，均已经由债权人出具了 同意转让的《确认函》。公司与受让方之间已经完成了有关的帐务处理。上述应付 款以及其他应付款的转让已经实施完毕。就购买的资产和股权，公司与出让方已 经在上海产权交易所办理了产权转让的交割手续，获得了的《上海产权交易所产 权转让交割单》。 三、重大关联交易事项 1、存在控制关系的关联方交易 (1)合并报表子公司关联交易的抵销情况：已全部抵消。 (2)采购货物(非合并报表子公司) 企业名称 上期发生额 本期发生额 上海英雄桃浦制笔有限公司 4,623,515.00 2,565,863.97 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,798,340.00 2,704,181.49 (3)销售货物 19 企业名称 上期发生额 本期发生额 上海英雄桃浦制笔有限公司 730,166.00 49,689.66 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 98,845.00 1,003,315.26 南非英雄制笔用品有限公司 --- 972,385.76 (4) 关联方应收、应付款项余额 项目 上期末 本期末 A、应收账款 上海市农业投资总公司 --- 13,821.28 上海英雄桃浦制笔有限公司 76,321.82 76,321.82 上海英雄桃浦联营二厂 11,605.91 25,362.70 南非英雄制笔用品有限公司 --- 5,044,252.00 B、其他应收款 上海市农业投资总公司 --- 1,057,797.26 上海轻工控股（集团）公司 14,122,453.63 5,574,817.63 苏州英雄置业有限公司 17,510,000.00 19,316,794.89 上海英雄桃浦制笔有限公司 2,741,637.35 2,783,383.30 上海英雄桃浦联营二厂 277,361.59 301,920.17 南非英雄制笔用品有限公司 103,194.41 103,194.41 C、预付账款 上海英雄桃浦制笔有限公司 3,703,137.96 5,393,898.69 上海英雄桃浦联营二厂 --- 1,609,549.37 D、其他应付款 上海市农业投资总公司 --- 12,383,311.67 E、应付票据 上海英雄桃浦制笔有限公司 570,000.00 --- F、长期应付款 上海市农业投资总公司 --- 15,300,000.00 2、不存在控制关系的关联方交易 (1)采购货物 企业名称 上期发生额 本期发生额 上海英雄联合销售公司 8,277,442.60 4,757,308.00 上海白金制笔有限公司 672,521.00 392,981.98 上海国誉英雄文化用品有限公司 --- 520,205.76 上海塑钢门窗安装有限公司 --- 179,276.92 20 上海英雄轻工业品进出口公司 --- 5,019,010.90 上海英雄实业有限公司 --- 2,373,183.60 (2)销售货物 企业名称 上期发生额 本期发生额 上海英雄联合销售公司 26,667,875.00 60,859,332.35 上海国誉英雄文化用品有限公司 --- 60,475.48 上海英雄轻工业品进出口公司 --- 19,355,655.76 (3)关联方应收、应付款项余额 项目 上期末 本期末 A、应收账款 上海英雄联合销售公司 184,902,896.94 183,521,155.95 上海白金制笔有限公司 13,546.39 13,546.39 上海国誉英雄文化用品有限公司 --- 3.696.00 上海英雄轻工业品进出口公司 --- 3,058,645.12 丹阳市柳盈肉禽有限公司 --- 158,398.46 B、应收票据 上海英雄联合销售公司 96,500,000.00 96,500,000.00 C、其他应收款 上海英雄联合销售公司 2,950,715.00 3,849,530.06 上海白金制笔有限公司 484,269.55 155,689.10 上海国誉英雄文化用品有限公司 127,087.60 127,087.60 上海塑钢门窗安装有限公司 5,357,816.17 --- 上海犀飞利永生制笔有限公司 31,547.24 31,547.24 上海英雄实业有限公司 45,044,625.00 17,937,376.89 上海鑫城物业有限公司 --- 16,479.20 上海申兰集团有限公司 --- 800,000.00 D、应付账款 上海英雄联合销售公司 12,793,941.31 1,870,679.78 上海白金制笔有限公司 887,009.59 217,171.15 上海国誉英雄文化用品有限公司 96,237.89 114,087.26 上海塑钢门窗安装有限公司 --- 9,754.00 上海英雄实业有限公司 --- 2,776,624.88 E、其他应付款 上海塑钢门窗安装有限公司 515,000.00 --- 上海犀飞利永生制笔有限公司 101,559.75 --- 上海英雄实业有限公司 5,000,000.00 --- 上海鑫城物业有限公司 --- 155,807.57 21 上海信联置业有限公司 --- 1,750,000.00 上海农投绿苑种苗有限公司 10,000,000.00 F、应付票据 上海英雄联合销售公司 378,009.40 --- G、长期应付款 上海市农业投资总公司 --- 15,300,000.00 3、其他关联交易 公司在 2001 年 12 月 20 日《上海证券报》“关于英雄（集团）股份有限公司重大 资产出售与收购及关联交易独立财务顾问报告之补充报告”中公告： （1）、公司拟出售如下资产：（拟出售资产的评估结果经上海东洲资产评估事务所 评估，评估基准日为 2001 年 7 月 31 日） 出售的资产 2001 年 12 月 31 日帐面价值 评估值（交易价） 增值 存货 39,819,434.07 26,918,272.42 -12,901,161.65 长期投资 161,952,000.97 174,658,856.00 12,706,855.03 固定资产 42,581,949.32 57,084,162.61 14,502,213.29 小计 244,353,384.36 258,661,291.03 14,307,906.67 流动负债 118,253,422.13 118,253,422.13 --- 净资产 126,099,962.23 140,407,868.90 2、公司拟购买如下资产：（拟购买资产的评估结果经上海东洲资产评估事务所评 估，评估基准日为 2001 年 9 月 30 日） 购买的资产 2001 年 12 月 31 日净资产 评估值（交易价） 商誉(股权投资差额) 大盈 100%股权 68,487,785.10 93,005,800.00 24,518,014.90 联鑫 72.58%股权 23,574,092.94 49,855,300.00 26,281,207.06 合计 92,061,878.04 142,861,100.00 50,799,221.96 公司已于 2001 年 12 月 29 日完成上述交易。 四、公司重大合同及履行情况 （一）报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产情况，其他公司也无托管、 承包、租赁本公司资产情况。 （二）报告期末或有事项 项目 形成原因 相关金额 (一)已贴现的商业承兑汇票 无 --- (二)未决诉讼或仲裁 无 --- (三)对外提供债务担保 1、上海英雄联合销售公司 互相担保 9,900,000.00 2、上海提琴厂 互相担保 2,430,000.00 3、上海梅林正广和（集团）有限公司 互相担保 261,480,000.00 4、中国第一铅笔股份有限公司 互相担保 10,000,000.00 5、上海永生金笔有限公司 互相担保 67,680,000.00 6、上海制笔零件二厂 互相担保 1,290,000.00 7、上海申湖（集团）有限公司 互相担保 14,800,000.00 8、上海华源制药股份有限公司 互相担保 20,000,000.00 9、上海英雄桃浦制笔有限公司 互相担保 1,550,000.00 10、上海轻工国际集团公司 互相担保 7,500,000.00 11、上海兴业房产股份有限公司* 互相担保 64,400,000.00 22 12、上海梅林正广和便利连锁有限公司 互相担保 25,000,000.00 13、上海永生数据科技股份有限公司 互相担保 19,000,000.00 14、上海金丰投资股份有限公司 互相担保 40,000,000.00 15、上海华东房地产（集团）有限公司 互相担保 13,500,000.00 16、上海轻工控股（集团）公司 互相担保 20,000,000.00 17、上海轻工厨房设备有限公司 互相担保 6,000,000.00 18、上海英雄永生商社有限公司 互相担保 3,000,000.00 19、上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 互相担保 1,000,000.00 20、上海万荣综合厂 互相担保 2,000,000.00 小计 590,530,000.00 上海华兴绿色工程有限公司 青浦区政府协调 11,500,000.00 青浦振青饲料厂 经营合作关系 800,000.00 上海申豪房地产有限公司 经营合作关系 5,000,000.00 小计 17,300,000.00 合计 607,830,000.00 以上均为连带责任担保。 *鉴于兴业房产于 2002 年 3 月实施特别处理（ST），公司董事会关于为兴业房产提 供担保的有关风险提示的公告刊载于 2002 年 4 月 9 日的上海证券报和香港商报。 （三） 委托理财、委托贷款事项 报告期内无委托理财、委托贷款事项。 （四） 其他重大合同 ２００１ 年 １１ 月 ２６ 日公司与轻工集团指定企业（上海英雄实业有限公司和上海 申湖（集团）有限公司）签定了部分资产与负债转让的协议，与上海市农业投资 总公司和上海市农业产业化发展（集团）有限公司签定了资产购买协议。（详见 ２００１ 年 １１ 月 ２８ 日在上海证券报和香港商报发布的董事会重大购买和出售资产及 关联交易公告，参见本章第二、三节） 五、报告期内公司承诺事项及履行情况 报告期内公司或持股 ５％以上股东无承诺事项。 六、聘任的会计师事务所及所付报酬 报告期内续聘上海上会会计师事务所和香港安永会计师事务所为公司审计机 构，支付给上海上会会计师事务所的报酬共 ７５ 万元，其中年度审计费用为 ５０ 万 元；年内专项审计费用 ２５ 万元，系为 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日股东大会审议公司向轻 工控股及其指定企业出售资产的专项审计。 ２００１ 年支付给上海上会会计师事务所和香港安永会计师事务所的报酬已经公 司第四届董事会第二次会议审议通过。 七、公司、公司董事会及董事受处罚情况 报告期内公司、公司董事会及董事没有受到监管部门的处罚。 八、其他重大事项 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日公司董事会发布第四届第 ３ 次会议公告（刊载于当日 上海证券报和香港商报），通过以下议案： １、关于公司更名的议案； 公司拟更名为“大盈现代农业股份有限公司”（以公司登记机关最终核准 为准）。 ２、关于增加公司经营范围的议案； ３、关于就公司更名、增加经营范围，而相应修改《公司章程》的议案； 23 ４、关于提请公司股东大会授权公司董事会全权办理公司更名、增加公司 经营范围，及修改公司章程事项的议案。 以上议案均需由公司股东大会批准。 第十章 财务会计报告 1、审计报告 上会师报字(2002)第 560 号 英雄(集团)股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及 2001 年度 利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 张国文、耿磊 会计师事务所有限公司 中国上海 二 00 二年四月二十五日 2、财务报表（附后） 3、会计报表附注 一、公司简介 本公司系于 1993 年 9 月 25 日经市经委沪经企(1993)404 号文批准, 采用公开募集 方式设立的股份有限公司，公司股票于 1994 年 3 月 11 日在上海证券交易所上市 交易, 公司属制笔行业，经营范围包括：生产销售笔类、礼品类、电脑绘图仪器类 产品及钟表、打火机、制笔机械、小五金、灶具、彩印包装(不涉及书刊印刷)；投 资兴办企业。其主要产品包括：笔类、礼品类、电脑绘图仪器类产品及钟表、打 火机、制笔机械、小五金、灶具、彩印包装(不涉及书刊印刷)。生产经营概况：公 司生产经营围绕着发展与调整并举、产品经营与资产经营并举、 强化管理与深化 改革并举展开。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度：执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、《企业 会计准则》及其补充规定。 24 2、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：人民币。 4、记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础；各 项资产如发生减值，则提取相应的减值准备。 5、外币业务核算方法：对涉及外币的经济业务采用当月 1 日人民币市场中间汇价 折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有 关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑 差额计入开办费，其余汇兑差额列作财务费用。 (美元、日元、港元之外的外币， 先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。) 6、现金等价物的确定标准：期限短、 流动性强、 易于转换为已知金额、价值变 动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股 票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资 时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期 损益。 8、坏账核算方法： (1)坏账确认标准： A、因债务人破产或死亡，以其破产之财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款 项； B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征确实不能收回的应收款项； 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准作为坏账损失。 (2)应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年 末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失比率，计提坏账准备。 25 坏账准备计提方法为账龄分析法，计提比例列示如下： 应收账款 1% 其他应收款 5% 9、 存货核算方法： (1)存货包括：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、材料成本差异、包装物、 开发成本、开发产品。取得存货时按计划成本计价，实际成本与计划成本的差异， 在月末采用加权平均法分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。低值易 耗品采用领用时一次摊销法核算。 对由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货 跌价准备。 (2)对于从事房地产开发业务的公司： 开发用土地的核算方法：以取得土地的成本计入开发成本； 公共配套设施费用的核算方法：按国家有关规定核算。 10、长期投资核算方法： (1)长期债券投资以实际支付的款项记账，按权益法计算应计利息。 (2)长期股权投资长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未 领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有 被投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算， 公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作 为当期投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上， 或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算，公司在取得长期股权投资 后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额， 调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权 益份额之间的股权投资差额按十年平均摊销，计入投资收益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价； 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法 为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提 取长期投资减值准备。 11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 26 委托贷款按实际委托的贷款金额入帐；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应 收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息， 冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托 贷款帐面价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧 固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备，器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品， 单位价值在人民币 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建 时的实际成本计价。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最 低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额，计入“未确认融资 费用”，并在租赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产 总额比例等于或小于 30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。 (1)固定资产折旧方法：年限平均法。 27 (2)固定资产分类、使用年限及残值率 类别 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10-40 年 4% 2.4%-9.6% 机器设备 10-20 年 4% 4.8%-9.6% 电子设备 8-18 年 4% 5.3%-12% 运输设备 8-12 年 4% 8%-12% 其他设备 12-20 年 4% 4.8%-8% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法： 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用 状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定 可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确 认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有 的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 职工住房使用权 30 年 商标使用权 20 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中 开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损 益，其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 职工分房补贴 10 年 28 租入固定资产装修费 10 年 供电、供水、排污等增容费 10 年 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值 全部转入当期损益。 17、应付债券 应付债券按照实际的发行价格总额入帐，发行价格总额与债券面值总额之间的差 额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，摊销 数按借款费用的原则处理。 29 18、收入确认原则 (1) 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权 上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入 公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 (2) 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易 相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关 合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 (3) 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企 业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务 收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以 下二种情况确认和计量： A、如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入， 并按相同金额结转成本； B、如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成 本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； C、如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作 为当期费用，不确认收入。 (4) 房地产销售：公司以将房地产的所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该房地产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收 款的证据，并且与销售该房地产有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的 实现。 19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 20、主要会计政策、会计估计变更的说明 (1)本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关 于印发的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策： ①开办费原按五年期限平均摊销，现采用企业开始生产经营当月起一次计入当月 的损益； ②期末固定资产原按账面净值(即原值减去累计折旧后)计价，现改为按固定资产账 面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资 产减值准备； 30 ③期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程与可收回金额 孰低计价，对可收回金额低于购建成本的差额，计提在建工程减值准备； ④期末无形资产原按账面净值(即原值减去摊销后)计价，现改为按无形资产账面价 值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减 值准备； ⑤对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改按换出资产账面价值与相关税 费之和入账，并相应调整了有关的收益确认方法； ⑥期末委托贷款原按账面原值计价，现改为按委托贷款账面价值与可收回金额孰 低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提委托贷款减值准备； 31 ⑦原债务重组收益计入当期收益，现计入资本公积。 上述会计政策变更已采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初 数；利润表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响数为 38,589,330.03 元，其中因计提固定资产减值准备累计影响数为 7,762,609.99 元， 计提在建工程减值准备累计影响数为 7,205,200.00 元，计提无形资产减值准备累 计影响数为 11,231,143.44 元，由于子公司会计政策变更导致减少的长期股权投 资累计影响数为 12,390,376.60 元，由于会计政策变更，调减了 2001 年期初留存 收益 38,589,330.03 元。 (2)公司根据上海市国家税务局第八分局确认的 2000 年免抵退应纳税额或留抵税 额清算调整表，调整了出口商品不能抵免的增值税 4,870,153.17 元，并调整了相 应的附加税 505,941.25 元；根据上海市国家税务局第八分局对本公司 2000 年度 所得税清算结果补提了 2000 年度所得税 2,079,367.83 元及以前年度所得税 896,185.47 元，由于上述税项调整减少了期初留存收益 8,351,647.72 元。 (3)由于合并报表范围变化使坏帐准备抵销减少 23,827,975.89 元，内部利润抵销 减少 637,026.84 元，共计减少期初留存收益 24,465,002.73 元。 上述三项因素共计调减了 2001 年期初留存收益 71,405,980.48 元。 会计估计变更：公司本期无重大会计估计变更。 21、合并会计报表的编制方法： (1)合并范围的确定原则：公司对其他企业投资额占该被投资企业表决权资本比例 在 50%以上，或虽然占被投资企业表决权资本比例不足 50%，但具有实际控制权 的，该被投资企业列入合并范围；但如该被投资企业的总资产、销售收入和净利 润三项指标均低于合并报表的 10%，符合[沪财会(1996)5 号]文规定，则不予合并。 (2)按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子 公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所 有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资 产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 22、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为预计负债： (1)该义务是企业承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3)该义务金额能够可靠地计量。 23、从事房地产开发业务的公司维修基金和质量保证金的核算方法。 (1)维修基金核算方法： 32 (按照上海市物价局的规定，在住户入住时一次性收取，收取的标准为) 普通内销商品住宅---不带电梯的 成本价的 2%或 3% --- 成本价的 3%或 4% 带电梯的 高标准内销商品住宅 按合同约定 (2)质量保证金： 总承包单位(建筑单位)竣工后保修 2 年，按总价*5%。 三、主要税项 1、流转税：增值税税率 13%和 17%。 营业税税率 5%和 8%。 2、所得税：按应纳税所得额的 33%计征，按 18%返回，实际执行税率 15%。 A、上海英雄商社有限公司根据上海浦东新区财政局浦财经第 4614300485 号和 4614100424 号核准通知书，自 2001 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日止，对利润 总额予以 5%的财政专项补贴，对增加值予以 2%的财政专项补贴。 B、上海英雄永生商社有限公司根据上海浦东新区财政局浦财经第 4614300525 号 和 4614100464 号核准通知书，自 2001 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日止，对利 润总额予以 5%的财政专项补贴，对增加值予以 2%的财政专项补贴。 四、控股子公司情况表 公司名称 注册资本 (万元) 经营范围 母公司投资额 所占比例 是否合并 未合并报表原因 上海英雄商社有限公司 4,000 国际贸易 36,000,000.00 90% 是 上海英雄贸易有限公司 300 贸易 2,700,000.00 90% 是 上海英雄现代厨房设备销售有限公司 52 厨房设备、卫生洁具销售 400,000.00 76.92% 是 上海奥斐钟表有限公司 63 万美元 钟表生产销售 47.25 万美元 75% 是 苏州英雄置业有限公司 1,000 地产开发 6,750,000.00 67.5% 否 尚未营业 上海英雄永生商社有限公司 100 国际贸易 600,000.00 60% 是 上海英雄桃浦制笔有限公司 233.4 钢套金属零件 1,167,449.00 50% 否 三项指标未达到 10% 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 105 笔类及零件加工 524,829.97 50% 否 三项指标未达到 10% 南非英雄文具用品有限公司 95 万美元 笔类、礼品 95 万美元 100% 否 ＊ 上海联鑫房地产有限公司 3,100 房地产开发销售 49,855,300.00 72.58% 是 上海大盈肉禽联合有限公司 5,000 肉鸭系列食品生产及销售 93,005,800.00 100% 是 ＊：境外子公司投资汇回有重大 限制，故暂不合并会计报表。 合并报表范围变更： 变动的公司名称： (1)增加下列公司： 变动原因 上海联鑫房地产有限公司 股权收购达到并表范围 上海大盈肉禽联合有限公司 股权收购达到并表范围 本公司于 2001 年 11 月 15 日分别与上述两家公司原股东签定股权购买协议，分别 购买上海联鑫房地产有限公司 72.58%、上海大盈肉禽联合有限公司 100%股权；上 述股权交割手续已于 2001 年 12 月 28 日完成，因此公司确认 2001 年 12 月 31 日 为股权购买日。截止本报告日，上海大盈肉禽联合有限公司工商登记手续尚未变 33 更，合并报表中暂将其列为 100%的股权投资单位。 (2)减少下列公司： 上海英雄彩印包装有限公司 所持股权全部转让 上海英雄现代厨房设备有限公司 所持股权全部转让 上海埃可迪塑钢门窗有限公司 所持股权全部转让 上海英雄打字机厂 所持股权全部转让 上海制笔零件二厂 所持股权全部转让 上海钢琴有限公司 所持股权全部转让 上海轻工厨房设备有限公司 所持股权全部转让 上海英雄大酒店有限公司 所持股权全部转让 上述公司 2000 年均纳入本公司合并报表范围；2001 年 11 月 21 日本公司与上海轻 工控股(集团)公司和上海英雄实业有限公司签定股权转让协议，协议转让本公司所 持有的上述除上海英雄大酒店外其余各公司全部股权，受让人为上海轻工控股(集 团)公司和上海英雄实业有限公司，相应股权交割手续已于 2001 年 12 月 29 日办妥； 2001 年 12 月 31 日本公司与上海申湖(集团)有限公司签订转让持有的上海英雄大酒 店 100%的股权，并委托上海华融投资有限公司办理股权交割手续，截止审计报告 日该手续正在办理之中。由于以上原因，本公司不再将上述公司纳入本年度合并 会计报表范围内，并相应调整合并报表期初数。 以上购买及转让股权之事项均已在 2001 年度报告中披露。 五、会计报表项目附注(单位：人民币元) 1、货币资金 期末数 期初数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 --- --- 269,472.65 --- --- 20,897.94 小计 --- --- 269,472.65 --- --- 20,897.94 银行存款 其中：人民币 --- --- 20,501,137.49 47,967,649.06 美元 21,882.59 8.2766 181,113.45 428,791.22 8.2781 3,549,576.09 港元 --- --- --- 150,945.65 1.0606 160,092.95 日元 --- --- --- 780,805 0.07242 56,547.46 小计 20,682,250.94 51,733,865.56 合计 20,951,723.59 51,754,763.50 2、应收票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 122,310,000.00 98,810,000.00 3、应收账款 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 352,245,916.77 91.48% 3,522,459.16 348,723,457.61 1% 34 1-2 年 26,698,903.85 6.93% 266,989.04 26,431,914.81 1% 2-3 年 2,191,189.50 0.57% 21,911.90 2,169,277.60 1% 3 年以上 3,932,494.87 1.02% 39,324.95 3,893,169.92 1% 合计 385,068,504.99 100.00% 3,850,685.05 381,217,819.94 1% 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 282,333,820.95 92.39% 2,823,338.20 279,510,482.75 1% 1-2 年 3,017,528.82 0.99% 30,175.29 2,987,353.53 1% 2-3 年 4,582,588.44 1.50% 45,825.88 4,536,762.56 1% 3 年以上 15,654,078.75 5.12% 156,540.80 15,497,537.95 1% 合计 305,588,016.96 100.00% 3,055,880.17 302,532,136.79 1% ①持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或实际控制公司的单位的欠款。 上海市农业投资总公司 13,821.28 ②应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 应收账款前五名合计 期末数 金额 比例(%) 上海英雄联合销售公司 183,521,155.95 47.66% 上海钢琴销售有限公司 56,253,592.16 14.61% 福州利盟贸易有限公司 44,211,205.00 11.48% 上海英雄金笔厂丽水有限公司 29,370,896.26 7.63% 上海永生企业发展有限公司 8,189,488.12 2.13% 合计 321,546,337.49 83.51% 4、其他应收款 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 358,774,497.04 75.23% 17,938,724.84 340,835,772.20 5% 1-2 年 42,415,425.73 8.89% 2,120,771.29 40,294,654.44 5% 2-3 年 49,932,455.27 10.47% 2,496,622.77 47,435,832.50 5% 3 年以上 25,813,565.90 5.41% 1,290,678.30 24,522,887.60 5% 合计 476,935,943.94 100.00% 23,846,797.20 453,089,146.74 5% 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 306,904,694.19 84.60% 15,345,234.70 291,559,459.49 5% 1-2 年 47,147,794.73 13.00% 2,357,389.74 44,790,404.99 5% 2-3 年 3,382,293.75 0.93% 169,114.69 3,213,179.06 5% 3 年以上 5,322,521.40 1.47% 266,126.07 5,056,395.33 5% 合计 362,757,304.07 100.00% 18,137,865.20 344,619,438.87 5% ①持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或实际控制公司的单位的欠款： 上海市农业投资总公司 1,057,797.26 上海轻工控股(集团)公司 5,574,817.63 ②列示其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 其他应收款前五名合计 期末数 金额 比例(%) 35 上海钢琴销售有限公司 156,648,082.52 32.84% 苏州英雄置业有限公司 19,316,794.89 4.05% 上海英雄实业公司 17,937,376.89 3.76% 连云港国际投资有限公司 15,148,923.00 3.18% 上海永生联合销售公司 14,987,699.24 3.14% 合计 224,038,876.54 46.97% 36 5、预付账款 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 40,305,902.51 93.65% 21,210,934.70 100.00% 1-2 年 1,773,545.42 4.12% --- --- 2-3 年 719,798.80 1.67% --- --- 3 年以上 239,051.55 0.56% --- --- 合计 43,038,298.28 100.00% 21,210,934.70 100.00% 无持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股东的股东或控制公司的单位的款项。 6、存货 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 3,320,638.19 369,089.60 2,951,548.59 20,031,721.38 --- 20,031,721.38 包装物 33,304.12 --- 33,304.12 2,476,752.34 --- 2,476,752.34 低值易耗品 156,027.10 --- 156,027.10 --- --- --- 委托加工物资 200,339.06 --- 200,339.06 --- --- --- 在产品 2,812,688.77 --- 2,812,688.77 24,746,333.22 --- 24,746,333.22 自制半成品 6,949,982.70 --- 6,949,982.70 --- --- --- 产成品 49,963,647.80 6,396,706.36 43,566,941.44 27,846,294.03 3,544,218.43 24,302,075.60 房地产项目 －开发成本 76,517,130.16 --- 76,517,130.16 --- --- --- 合计 139,953,757.90 6,765,795.96 133,187,961.94 75,101,100.97 3,544,218.43 71,556,882.54 A、根据公司 2001 年 12 月 20 日“关于英雄(集团)股份有限公司重大资产出售与收 购 公 司 及 关 联 交 易 的 公 告 ”， 公 司 在 2001 年 12 月 29 日 将 存 货 账 面 价 值 39,819,434.07 元按 2001 年 7 月 31 日评估确认价 26,918,272.42 元出售给上海英雄 实业有限公司。同时公司在 2001 年 12 月 29 日分别以 49,855,300.00 元和 93,005,800.00 元收购了上海市农业投资总公司和上海市农业产业发展(集团)有限 公司所拥有的上海联鑫房地产有限公司 72.58%股权与上海大盈肉禽联合有限公司 100%的股权，从而达到对这两家公司合并，并且在 2001 年 12 月 31 日合并这两家 子公司时增加存货 103,408,475.31 元，新增跌价准备 1,920,448.35 元。 B、截止 2001 年 12 月 31 日，本公司的子公司上海联鑫房地产有限公司以其账面 净值为人民币 112,714,000 元的预计于一年内出售的在建房地产作为其对上海浦东 发展银行 35,000,000 元人民币贷款的抵押。 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期购并 期末数 原材料 --- 369,089.60 --- 369,089.60 产成品 3,544,218.43 932,039.58 1,920,448.35 6,396,706.36 合计 3,544,218.43 1,301,129.18 1,920,448.35 6,765,795.96 (3)开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数 安顺路基地 2001.1 2002.12 108,000,000.0 55,401,489.2 28,218,552.70 0 7 37 东波苑 16 号,17 号,19 2002.1 2002.12 26,400,000.00 4,483,043.11 --- 号 合计 134,400,000.0 59,884,532.3 28,218,552.70 0 8 7、长期股权投资 (1) 项目 期末数 期初数 期末余额 其中：股权投 减值准备 账面价值 期初余额 其中：股权 减值 账面价值 资差额 投资差额 准备 股票 12,072,851.00 --- --- 12,072,851.00 12,072,851.00 --- --- 12,072,851.00 子公司 --- --- --- --- 134,798,059.30 --- --- 134,798,059.30 其他股权投资 123,085,926.87 50,799,221.96 1,503,392.57 121,582,534.30 127,834,047.37 --- --- 127,834,047.37 合计 135,158,777.87 50,799,221.96 1,503,392.57 133,655,385.30 274,704,957.67 --- --- 274,704,957.67 根据公司 2001 年 12 月 20 日“关于英雄(集团)股份有限公司重大资产出售与收购 公司及关联交易的公告”，公司在 2001 年 12 月 29 日将上海英雄电脑绘图用品公 司等九家子公司(帐面价值共计 161,952,200.97 元)按 2001 年 7 月 31 日评估确认价 174,658,856.00 元出售给上海英雄实业有限公司。同时公司在 2001 年 12 月 29 日 分别以 49,855,300.00 元和 93,005,800.00 元收购了上海市农业投资总公司和上海市 农业产业发展(集团)有限公司所拥有的上海联鑫房地产有限公司 72.58%股权与上 海大盈肉禽联合有限公司 100%的股权，从而达到对这两家子公司的合并，并且在 2001 年 12 月 31 日购并时产生 50,799,221.96 元的股权投资差额，公司将自 2002 年 1 月开始分摊。 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 初始投资额 期末余额 期末市价 申银万国证券股份有限公司 法人股 6,072,851.00 1.2% 12,072,851.00 12,072,851.00 无 (3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 期末帐面价值 －上海英雄桃浦制笔有限公司 1995.10-2005.10 50% 1,167,449.44 --- －上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1994.12-2014.12 50% 524,829.97 --- －上海英雄联合销售公司 1992.12-1998.12 35% 350,000.00 364,216.86 －上海白金制笔有限公司 1993.10-2013.10 40% 9,249,825.54 14,474,418.57 －苏州英雄置业有限公司 1994.09-2014.09 67.5% 6,750,000.00 6,750,000.00 －上海国誉英雄文化用品有限公司 1997.12-2027.12 30% 12,418,374.00 6,659,051.31 －上海英雄塑钢门窗安装有限公司 1999.03-2029.03 23.08% 120,000.00 120,961.41 －上海犀飞利永生制笔有限公司 1994.10-2005.10 25.00% 6,477,355.15 5,109,022.07 －上海英雄轻工业品进出口公司 2001.03-2051.03 28.80% 1,440,000.00 1,454,381.73 －上海华东房地产(集团)有限公司 长期 19.358% 14,002,283.16 14,002,283.16 －南非英雄文具有限公司 1994.09-2014.09 100.00% 10,447,301.29 10,447,301.29 －上海英雄南京有限公司 1996.05-2006.05 5.00% 155,000.00 155,000.00 －上海永生企业发展有限公司 1997.07-2007.07 18.02% 7,448,162.29 7,448,162.29 －上海宝鼎投资股份有限公司 0.48% 345,048.00 345,048.00 －海南三亚碧海度假村有限公司 2000.07-2002.07 20.38% 1,966,785.13 983,392.56 －上海信联置业有限公司 1998.09-2038.09 35.00% 1,750,000.00 1,750,000.00 －上海鑫诚物业有限公司 1999.06-2009.06 50.00% 250,000.00 200,073.09 －丹阳市柳盈肉禽有限公司 40.00% 1,040,000.00 520,000.00 合计 75,902,413.97 70,783,312.34 38 (4)长期股权投资权益法核算披露内容 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单位权 本期分得 期末余额 益增减额 现金红利 －上海英雄桃浦制笔有限公司 455,064.80 --- --- -455,064.80 --- --- －上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 --- --- --- --- --- --- －上海英雄联合销售公司 494,437.92 --- --- -130,221.06 --- 364,216.86 －上海白金制笔有限公司 12,346,049.10 662,224.00 --- 1,466,145.47 1,225,040.40 14,474,418.57 －苏州英雄置业有限公司 6,750,000.00 --- --- --- --- 6,750,000.00 －上海国誉英雄文化用品有限公司 7,011,176.67 --- --- -352,125.36 --- 6,659,051.31 －上海英雄塑钢门窗安装有限公司 120,000.00 --- --- 961.41 --- 120,961.41 －上海犀飞利永生制笔有限公司 5,443,210.25 --- --- -334,188.18 --- 5,109,022.07 －上海英雄轻工业品进出口公司 --- 4,000,000.00 2,560,000.00 14,381.73 --- 1,454,381.73 －上海英雄金笔厂丽水有限公司 23,619,065.28 --- 27,054,837.24 3,435,771.96 --- --- －上海永生金笔有限公司 32,387,556.60 --- 19,763,051.95 -12,624,504.65 --- --- －上海英雄金笔厂常熟有限公司 6,487,003.27 --- 6,487,003.27 --- --- --- －英雄金笔厂太仓铱粒厂 647,359.60 --- 647,359.60 --- --- --- －上海英雄礼品公司 16,915,499.12 --- 12,479,225.37 -4,436,273.75 --- --- －上海英雄电脑绘图用品公司 31,485,862.83 --- 28,165,754.32 -3,320,108.51 --- --- －上海英雄彩印包装有限公司 8,052,681.32 --- 6,971,162.04 -1,081,519.28 --- --- －上海英雄现代厨房设备有限公司 8,084,520.30 --- 7,525,666.42 -558,853.88 --- --- －上海埃可迪塑钢门窗有限公司 1,622,073.58 645,606.00 1,400,401.89 -867,277.69 --- --- －上海英雄打字机厂 33,262,431.20 --- 29,250,785.94 -4,011,645.26 --- --- －上海制笔零件二厂 539,376.64 --- 47,643.56 -491,733.08 --- --- －上海钢琴有限公司 --- --- --- --- --- --- －上海轻工厨房设备有限公司 27,515,410.01 --- 26,733,472.23 -781,937.78 --- --- －上海英雄大酒店有限公司 7,320,204.30 --- 7,124,448.57 -195,755.73 --- --- －上海信联置业有限公司 --- 1,750,000.00 --- --- --- 1,750,000.00 －上海鑫诚物业有限公司 --- 200,073.09 --- --- --- 200,073.09 合计 230,558,982.79 7,257,903.09 176,210,812.40 -24,723,948.44 1,225,040.40 36,882,125.04 39 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少 被投资单位权 累计分得 期末余额 投资额 投资额 益累计增减额 现金红利 －上海英雄桃浦制笔有限公司 1,167,449.44 --- --- -1,167,449.44 --- --- －上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 --- --- -524,829.97 --- --- －上海英雄联合销售公司 350,000.00 --- --- 14,216.86 1,431,483.75 364,216.86 －上海白金制笔有限公司 7,660,599.94 1,589,225.60 --- 5,224,593.03 1,721,792.40 14,474,418.57 －苏州英雄置业有限公司 6,750,000.00 --- --- --- --- 6,750,000.00 －上海国誉英雄文化用品有限公司 12,418,374.00 --- --- -5,759,322.69 --- 6,659,051.31 －上海英雄塑钢门窗安装有限公司 120,000.00 --- --- 961.41 --- 120,961.41 －上海犀飞利永生制笔有限公司 6,477,355.15 --- --- -1,368,333.08 --- 5,109,022.07 －上海英雄轻工业品进出口公司 4,000,000.00 --- 2,560,000.00 14,381.73 --- 1,454,381.73 －上海英雄金笔厂丽水有限公司 21,407,600.00 --- 27,054,837.24 5,647,237.24 --- --- －上海永生金笔有限公司 34,915,214.30 --- 19,763,051.95 -15,152,162.35 --- --- －上海英雄金笔厂常熟有限公司 6,487,003.27 --- 6,487,003.27 --- --- --- －英雄金笔厂太仓铱粒厂 663,900.00 --- 647,359.60 -16,540.40 --- --- －上海英雄礼品公司 600,000.00 --- 12,479,225.37 11,879,225.37 --- --- －上海英雄电脑绘图用品公司 10,000,000.00 --- 28,165,754.32 18,165,754.32 --- --- －上海英雄彩印包装有限公司 8,260,260.64 --- 6,971,162.04 -1,289,098.60 --- --- －上海英雄现代厨房设备有限公司 5,200,000.00 --- 7,525,666.42 2,325,666.42 --- --- －上海埃可迪塑钢门窗有限公司 5,397,531.58 645,606.00 1,400,401.89 -4,642,735.69 --- --- －上海英雄电子用品有限公司 900,000.00 --- --- -900,000.00 --- --- －上海英雄打字机厂 22,689,599.23 --- 29,250,785.94 6,561,186.71 --- --- －上海制笔零件二厂 11,985,236.90 --- 47,643.56 -11,937,593.34 --- --- －上海钢琴有限公司 10,041,307.12 --- 10,041,307.12 --- --- --- －上海轻工厨房设备有限公司 39,600,000.00 --- 26,733,472.23 -12,866,527.77 375,875.16 --- －上海英雄大酒店有限公司 10,000,000.00 --- 7,124,448.57 -2,875,551.43 --- --- －上海信联置业有限公司 1,750,000.00 --- --- --- --- 1,750,000.00 －上海鑫诚物业有限公司 250,000.00 --- --- -49,926.91 --- 200,073.09 合计 229,616,261.54 2,234,831.60 186,252,119.52 -8,716,848.58 3,529,151.31 36,882,125.04 (5)股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 上海联鑫房地产有限公司 26,281,207.06 溢价购入 按剩余经营年限和十年摊销期孰短 --- 26,281,207.06 上海大盈肉禽联合有限公司 24,518,014.90 溢价购入 按剩余经营年限和十年摊销期孰短 --- 24,518,014.90 合计 50,799,221.96 --- 50,799,221.96 (6)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 －海南三亚碧海度假村有限公司 983,392.57 --- --- 983,392.57 预计损失 －丹阳市柳盈肉禽有限公司 --- 520,000.00 --- 520,000.00 预计损失 合计 983,392.57 520,000.00 --- 1,503,392.57 40 8、长期债权投资 (1)账面价值 期末数 期初数 期末余额 减值准备 帐面价值 期末余额 减值准备 帐面价值 债券投资 64,000.00 --- 64,000.00 65,110.00 --- 65,110.00 (2)债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收利息 累计已收利息 期末余额 电力债券 64,0 00.00 --- 64,000.00 2002 年 64,000.00 --- --- --- 64,000.00 住宅建设债券 1,110.00 3.6% 1,110.00 2000 年 1,110.00 199.80 199.80 199.80 --- 合计 65,110.00 65,110.00 65,110.00 199.80 199.80 199.80 64,000.00 A、转让持有的上海英雄大酒店有限公司 100%股权予上海申湖(集团)有限公司； 转让价款 15,850,000.00 元；帐面成本 7,124,448.57 元，获转让收益 8,725,551.43 元。 B、公司本期资产重组将所涉及长期投资转让予上海轻工控股(集团)公司和上海英 雄实业有限公司；转让价款为 174,658,856.00 元，帐面成本合计 161,952,000.97 元， 获转让收益 12,706,855.03 元。 上述长期投资项目本年按权益法已确认入帐的投资收益为-24,738,081.92 元。 C、南非英雄文具用品有限公司系境外子公司，投资收益汇回有限制。 9、固定资产及累计折旧 项目 期初余额 本期增加 新增资公司注入资产 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 97,589,492.08 --- 71,217,138.19 36,050,743.84 132,755,886.43 机器设备 41,116,207.04 1,809,644.40 62,869,606.21 42,146,940.91 63,648,516.74 电子设备 3,456,298.33 266,320.06 --- 3,453,208.54 269,409.85 运输设备 3,584,692.97 108,702.63 3,420,929.19 2,840,997.42 4,273,327.37 其他设备 17,441,957.65 205,970.16 270,513.00 17,647,927.81 270,513.00 合计 163,188,648.07 2,390,637.25 137,778,186.59 102,139,818.52 201,217,653.39 累计折旧 房屋及建筑物 21,493,813.00 2,398,147.50 12,673,923.18 16,184,196.62 20,381,687.06 机器设备 18,984,773.05 2,239,535.64 21,272,985.86 20,589,323.25 21,907,971.3 电子设备 1,785,698.11 261,000.35 --- 1,890,657.00 156,041.46 运输设备 1,759,252.69 257,646.20 2,034,557.29 1,508,908.35 2,542,547.83 其他设备 10,389,673.20 949,856.07 57,754.96 11,339,529.27 57,754.96 合计 54,413,210.05 6,106,185.76 36,039,221.29 51,512,614.49 45,046,002.61 净值 108,775,438.02 156,171,650.78 (1)根据公司 2001 年 12 月 20 日“关于英雄(集团)股份有限公司重大资产出售与收 购公司及关联交易的公告”，公司在 2001 年 12 月 29 日将固定资产帐面价值 42,581,949.32 元按 2001 年 7 月 31 日评估确认价 57,084,162.61 元出售给上海英雄 实业有限公司，将出售产生的收益 14,502,213.29 元列入资本公积。同时公司在 2001 年 12 月 29 日分别以 49,855,300.00 元和 93,005,800.00 元收购了上海市农业投资总 公司和上海市农业产业发展(集团)有限公司所拥有的上海联鑫房地产有限公司 72.58%股权与上海大盈肉禽联合有限公司 100%的股权，从而达到对这两家公司合 并 ， 并 且 在 2001 年 12 月 31 日 合 并 这 两 家 子 公 司 时 增 加 固 定 资 产 原 值 137,778,186.59 元 ， 新 增 累 计 折 旧 1,920,448.35 元 ， 新 增 固 定 资 产 减 值 准 备 2,097,594.10 元。 (2)截止 2001 年 12 月 31 日，本公司的子公司上海大盈肉禽联合有限公司以其账面 净值为人民币 19,535,000 元的房屋作为其对于中国农业银行青浦支行营业部 15,300,000 元人民币贷款的抵押。 41 (3)截止 2001 年 12 月 31 日，本公司的子公司上海大盈肉禽联合有限公司以其账面 净值为人民币 3,093,000 元的机器设备作为其 对于中国银行上海分行的美元 1,188,000 元(等值人民币 9,833,000 元)贷款的抵押。 10、在建工程 工程名称 期初数 新增子公司注入资产 本期转入固定资产数 重分类 期末数 商品房 87,754,400.00 --- --- --- 87,754,400.00 北蔡新建打字机厂 4,912,617.16 --- --- -10,926.23 4,901,690.93 常熟项目 1,205,200.00 --- --- --- 1,205,200,00 固定资产改良工程 --- 2,467,239.22 --- --- 2,467,239.22 其他 --- 93,990.00 --- --- 93,990.00 合计 93,872,217.16 2,561,229.22 --- -10,926.23 96,422,520.15 11、在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 商品房 6,000,000.00 --- --- 6,000,000.00 常熟项目 1,205,200.00 --- --- 1,205,200.00 合计 7,205,200.00 --- --- 7,205,200.00 12、无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面原值 13,292,868.22 15,370,128.12 减值准备 11,231,143.44 11,231,143.44 账面价值 2,061,724.78 4,138,984.68 (2)增减变动 项目 期初数 新增注入资产 本期摊销 期末数 职工住房使用权 11,443,243.44 --- 212,100.00 11,231,143.44 土地使用权 3,499,367.00 1,667,093.07 3,499,367.00 1,667,093.07 商标 427,517.68 --- 32,885.97 394,631.71 合计 15,370,128.12 1,667,093.07 3,744,352.97 13,292,868.22 (3)其他资料 项目 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 商标使用权 657,719.34 263,087.63 394,631.71 12 年 土地使用权 2,279,850.00 612,756.93 1,667,093.07 14 年 职工住房使用 12,726,040.31 1,494,896.87 11,231,143.44 14 年 权 合计 15,663,609.65 2,370,741.43 13,292,868.22 (4)无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 职工住房使用权 11,231,143.44 --- --- 11,231,143.44 预计收回金额低于账面金额 13、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 新增注入资产 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 职工住房补贴 600,800.00 364,800.00 2,583,113.88 60,800.00 2,050,436.12 2,887,113.88 14 年 42 14、短期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 抵押借款 人民币 50,300,000.00 人民币 452,968,020.00 保证借款 人民币 530,120,000.00 --- 美元 4,200,000.00 美元 --- 折人民币 8.2766 34,761,720.00 折人民币 --- 合计 615,181,720.00 452,968,020.00 15、应付票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 3,000,000.00 60,026,959.40 16、应付账款 期末数 期初数 余额 56,366,474.03 61,692,887.14 无账龄超过 3 年的大额应付款。 无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东和实际控制公司的单位的款项。 17、预收账款 期末数 期初数 余额 13,793,336.55 32,159,175.22 房地产项目预收账款： 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例 虹桥苑 --- 6,278,683.00 2002 年 12 月 6% 控江绿苑 --- 46,000.00 已完工 98% 联鑫东坡苑 --- 33,352.70 已完工 100% 联鑫公寓 --- 161,910.00 已完工 100% 大华路 --- 574,000.00 已完工 100% 余姚路 --- 94,000.00 已完工 100% 国顺路 --- 67,200.00 已完工 100% 合计 --- 7,255,145.70 无欠持 5%(含 5%)以上表决权股份的股东和实际控制公司的单位款项。 18、应付工资 期末数 余额 656,395.70 其中：工效挂钩工资 656,395.70 19、应付股利 投资人 期末数 欠付原因 社会法人股股东 544,447.16 应付未付的红利 社会公众 A 股股东 6,877.00 应付未付的红利 43 社会公众 B 股股东 24,068.63 应付未付的红利 上海钢琴有限公司(上海英雄永生商社有限公司的少数股 894,727.17 应付未付的红利 东) 合计 1,470,119.96 20、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 增值税 17% 7,350,350.34 -2,911,910.71 营业税 5% 3,534,071.49 433,018.59 城建税 1%-7% 47,558.71 1,303.00 个人所得税 --- -73.18 -73.18 企业所得税 15% 2,727,077.62 2,342,724.23 合计 13,658,984.98 -134,938.07 21、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 义务兵优待金 43,166.36 123.31 0.3%-1% 堤防维护费 612,574.06 569,505.41 0.25%-1% 河道管理费 12,819.87 102.75 0.25%-0.3% 教育费附加 1,034,862.66 716,212.01 0.2%-3% 工业科技发展基金 119,735.02 --- 0.2% 农村合作医疗保险基金 89,801.28 --- 0.15% 合计 1,912,959.25 1,285,943.48 22、其他应付款 期末数 期初数 余额 97,696,854.31 92,113,624.12 账龄超过 3 年的大额其他应付款： 专项应付款 5,938,011.48 欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或实际控制公司的单位的款项： 上海市农业投资总公司 12,383,311.67 金额较大的其他应付款应作如下披露： 债权人 期末数 期初数 性质及内容 上海联鑫房地产咨询有限公司 1,900,000.00 --- 借款 上海申豪房地产有限公司 6,500,000.00 --- 借款 上海农投绿苑种苗有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 借款 上海信联置业有限公司 1,750,000.00 1,750,000.00 借款 上海隆波建设工程有限公司 2,965,000.00 --- 借款 南宁(北海佳利土地开发有限公司) 2,046,342.00 --- 借款 上海科华置业发展有限公司 10,000,000.00 --- 借款 上海国华房地产有限公司 5,699,850.00 --- 借款 上海瑞睦实业有限公司 2,650,000.00 --- 借款 44 上海市农业投资总公司 12,383,311.67 8,220,400.00 借款 养户投入资金 1,008,148.97 905,448,.97 借款 23、预提费用 类别 期末数 期初数 期末结存余额的原因 审计费 400,000.00 400,000.00 2001 年审计费 利息 1,105,613.67 1,405,613.67 未到支付期的利息 水电费 39,500.00 30,500.00 下一月份水电费 场地管理费 59,146.47 --- 未到支付期的租金 合计 1,604,260.14 1,836,113.67 24、一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 人民币金额 抵押借款 美元 8.2766 9,834,341.83 --- 保证借款 人民币 2,800,000.00 1,100,000.00 合计 12,634,341.83 1,100,000.00 25、其他长期负债 内容 期末数 期初数 待转销汇兑收益(上海奥菲钟表有限公司) 1,097,231.85 1,097,231.85 26、长期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 34,780,000.00 保证借款 6,702,335.30 9,723,394.43 合计 41,482,335.30 9,723,394.43 27、长期应付款 种类 期限 初始金额 应计利息总额 期末金额 期初金额 改制前应付原股东的留存收益 -- 31,448,172.26 31,448,172.26 上海市农业投资总公司 1998.10.01-2003.09.30 15,300,000.00 --- 15,300,000.00 --- 合计 15,300,000.00 --- 46,748,172.26 31,448,172.26 欠持本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东或控制公司的单位的款项： 上海市农业投资总公司 15,300,000.00 45 28、股本 期初数 本次变动增减 期末数 配股 送股 其他 小计 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 161,157,847.00 --- --- --- --- 161,157,847.00 其中：国家拥有股份 161,157,847.00 --- --- --- --- 161,157,847.00 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- --- 外资法人持有股份 --- --- --- --- --- --- 2、募集法人股 18,825,622.00 --- --- --- --- 18,825,622.00 3、内部职工股 --- --- --- --- --- --- 尚未流通股份合计 179,983,469.00 --- --- --- --- 179,983,469.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 27,684,336.00 --- --- --- --- 27,684,336.00 2、境内上市外资股 96,896,677.00 --- --- --- --- 96,896,677.00 3、境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- 已流通股份合计 124,581,013.00 --- --- --- --- 124,581,013.00 三、股份总数 304,564,482.00 304,564,482.00 (1)公司截止 2001 年 12 月 31 日，第一大股东仍为轻工控股，上海市农业投资总公 司受让其拥有的 29.18%国有股并办理了托管，公告日为 2002 年 1 月 15 日，2002 年 3 月 26 日取得财政部批文，目前尚未办理过户。 (2)2001 年 12 月 28 日临时股东大会审议通过了改组公司董事会、监事会和高管层 的决议，新的董事会、监事会和高管层人员大部分由上海市农业投资总公司推荐 人员担任。 29、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 169,225,041.65 --- --- 169,225,041.65 股权投资准备 11,436,333.75 --- 4,860,000.00 6,576,333.75 被投资单位外币资本折算差额 1,139,389.00 --- --- 1,139,389.00 关联交易差价 --- 14,502,213.29 --- 14,502,213.29 合计 181,800,764.40 14,502,213.29 4,860,000.00 191,442,977.69 (1)本期新增 14,502,213.29 元是公司在 2001 年 12 月 29 日将部分固定资产出售给上 海英雄实业公司时产生的。 (2)本期减少 4,860,000.00 元是公司转让所持有上海英雄金笔厂常熟有限公司 50.50%股权中原投资时以无形资产投入的部分。 30、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 42,516,770.76 1,357,515.53 --- 43,874,286.29 法定公益金 24,368,916.61 1,357,515.53 --- 25,726,432.14 任意盈余公积 13,587,488.73 --- --- 13,587,488.73 合计 80,473,176.10 2,715,031.06 --- 83,188,207.16 31、未分配利润 本期 上期 净利润 5,456,669.51 -21,769,974.77 加：年初未分配利润 22,309,774.10 44,115,644.93 可供分配的利润 27,766,443.61 22,345,670.16 46 减：提取法定盈余公积 1,357,515.53 17,948.03 提取法定公益金 1,357,515.53 17,948.03 可供投资者分配的利润 25,051,412.55 22,309,774.10 减：应付普通股股利 --- --- 年末未分配利润 25,051,412.55 22,309,774.10 根据 2002 年 4 月 25 日第 4 届第 4 次董事会决议，2001 年度不进行利润分配，也 不进行资本公积金转增。 2001 年度年初未分配利润调整如下： 调整原因 调整金额 执行《企业会计制度》而产生的会计政策及会计估计的变更 -38,589,330.03 根据税务局的税务清算结果调整 2001 年度会计报表期初数 -8,351,647.72 因合并报表范围变化而产生的坏帐准备抵销的变化 -23,827,975.89 因合并报表范围变化而产生的内部利润抵销的变化 -637,026.84 因合并报表范围变化而产生的盈余公积的变化 5,378,782.77 调整净增加(减少)2000 年度未分配利润合计 -66,027,197.71 调整前 2000 年度未分配利润(2000 年度会计报告报出数) 88,336,971.81 调整后 2000 年度未分配利润(2001 年度会计报告报出数) 22,309,774.10 32、主营业务收入及主营业务成本 (3) 按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 行业间 269,601,120.85 235,353,230.65 267,535,536.66 260,044,839.72 本期刚收购的从事房地产开发业务的公司经营业务没有纳入合并报表范围。 (4) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 客户名称 销售总额 比例 上海钢琴有限公司 114,405,600.89 42.28% 上海英雄联合销售公司 60,172,482.77 22.24% 上海英雄丽水有限公司 26,517,335.72 9.80% 上海永生企业发展有限公司 8,189,488.12 3.03% 上海英雄轻工业品进出口有限公司 6,535,541.08 2.42% 合计 215,820,448.58 79.77% 47 33、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 城建税 69,844.67 616,473.00 1-7% 堤防税 10,799.11 --- 1% 教育费及其附加 103,987.49 --- 3% 合计 184,631.27 616,473.00 34、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 材料销售 27,267,099.45 279,428.81 40,315,208.12 435,957.36 -13,048,108.67 -156,528.55 租金收入 9,561,247.01 2,254,883.55 699,140.04 117,635.53 8,862,106.97 2,137,248.02 水电费 942,647.14 774,298.03 944,527.08 774,470.83 -1,879.94 -172.80 商标使用费 26,000,000.00 --- 1,758,303.86 --- 24,241,696.14 --- 其它 300,000.00 --- --- --- 300,000.00 --- 合计 64,070,993.60 3,308,610.39 43,717,179.10 1,328,063.72 20,353,814.50 1,980,546.67 其他业务利润增加较大主要原因为： (1) 本公司于 2001 年分别与浙江丽水达克斯文具礼品有限公司和浙江丽水斯达尔 制笔有限公司补签了有偿使用“英雄”品牌协议，协议规定：公司作为出让方向 使用方分别收取 1,510 万元和 1,090 万元使用费，品牌使用日期为 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日止。公司分别收到受让方 1,500 万元现款及不带息到期日 为 2002 年 6 月 30 日 1,100 万元的商业承兑汇票。 (2) 本公司于 2000 年 12 月 30 日与上海永生昌盛物业管理有限公司签订了“永生 大楼委托经营承包合同”，合同规定：公司将武进路 456 号沿街东、西大楼全部以 办公楼出租给上海永生昌盛物业管理公司，租赁期从 2001 年 2 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日。全年租金为 600 万元人民币。 35、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 24,914,032.89 32,097,517.48 减：利息收入 308,457.24 4,875,659.17 汇兑损失 43,817.00 214,610.22 减：汇兑收益 --- 869,877.52 手续费 2,966.94 413,281.13 其他 162,218.74 2,194.01 合计 24,814,578.33 26,982,066.15 36、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 760,290.82 992,178.60 债权投资收益 199.80 --- 联营或合营公司分配来的利润 1,256,140.17 1,440,938.03 48 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -24,723,948.44 -185,012.29 股权投资差额摊销 --- --- 股权投资转让损益 20,640,003.19 8,951,148.39 提取长期投资减值准备 --- -100,000.00 合计 -2,067,314.46 11,099,252.73 (1)将公司持有的上海英雄大酒店有限公司 100%股权转让予上海(申湖)集团有限公 司；转让价款 15,850,000.00 元，帐面成本 7,124,448.57 元，获取转让收益 8,725,551.43 元。 (2)公司本期资产重组所将部分公司股权转让予上海轻工控股(集团)公司和上海英 雄实业有限公司；转让价款合计 174,658,856.00 元，帐面成本合计 161,952,000.97 元，获得转让收益 12,706,855.03 元；上述长期投资项目本期按权益法已确认入帐 的投资收益为-24,738,081.92 元。 (3)除南非英雄文具用品有限公司投资收益外，其他投资收益的汇回无重大限制。 37、营业外收入 主要项目类别 内容 本期 上期 罚款收入 15.00 3,000.00 补贴收入 市政“三废”动迁补偿款 2,920,000.00 7,060,000.00 土地收入 土地使用权出售给上海申湖(集团)有限公司(二期) 25,482,375.00 5,960,000.00 其他 收入结转差额(一期) 100,624.00 --- 合计 28,503,014.00 13,023,000.00 营业外收入增加主要原因是： (1) 根据与上海申湖(集团)有限公司签订“土地使用权有偿转让协议书”，本期收入 为 3,119 万元，扣除土地出让金等成本，净收入 2,548.2 万元。 (2) 根据上海市经济委员会沪经节(2000)1005 号文精神，由上海市财政局拨付的“三 废”迁建费 292 万元。 38、营业外支出 主要项目类别 内容 本期 上期 罚款支出 12,160.52 112,562.91 其他 固定资产清理 134,385.89 2,642.58 技校经费 114,497.50 --- 合计 261,043.91 115,205.49 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 139,497,535.38 92.54% 1,394,975.36 138,102,560.02 1% 49 1-2 年 10,662,169.27 7.07% 106,621.69 10,555,547.58 1% 2-3 年 177,164.33 0.12% 1,771.64 175,392.69 1% 3 年以上 405,826.70 0.27% 4,058.27 401,768.43 1% 合计 150,742,695.68 100.00% 1,507,426.96 149,235,268.72 1% 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 85,542,431.38 83.20% 855,424.31 84,687,007.07 1% 1-2 年 1,019,552.58 0.99% 10,195.53 1,009,357.05 1% 2-3 年 626,185.47 0.61% 6,261.85 619,923.62 1% 3 年以上 15,628,078.75 15.20% 156,280.79 15,471,797.96 1% 合计 102,816,248.18 100.00% 1,028,162.48 101,788,085.70 1% ①无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或实际控制公司的单位的欠款。 ②应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 应收账款前五名合计 期末数 金额 比例 上海永生企业发展有限公司 8,189,488.12 5.43% 上海英雄轻工业品进出口有限公司 6,535,541.08 4.34% 南非英雄文具用品有限公司 5,044,252.00 3.35% 上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 3,623,225.71 2.40% 新申制笔销售有限公司 2,362,421.40 1.57% 合计 25,754,928.31 17.09% 2、其他应收款 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 267,184,719.71 87.33% 13,359,235.98 253,825,483.73 5% 1-2 年 30,012,210.17 9.81% 1,500,610.51 28,511,599.66 5% 2-3 年 2,442,655.10 0.80% 122,132.76 2,320,522.34 5% 3 年以上 6,304,537.01 2.06% 315,226.85 5,989,310.16 5% 合计 305,944,121.99 100.00% 15,297,206.10 290,646,915.89 5% 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 272,643,631.57 86.29% 13,632,181.57 259,011,450.00 5% 1-2 年 34,640,495.92 10.96% 1,732,024.80 32,908,471.12 5% 2-3 年 3,382,293.75 1.07% 169,114.69 3,213,179.06 5% 3 年以上 5,300,930.54 1.68% 265,046.53 5,035,884.01 5% 合计 315,967,351.78 100.00% 15,798,367.59 300,168,984.19 5% 50 ①持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东或实际控制公司的单位的欠款： 上海市农业投资总公司 1,057,797.26 上海轻工控股(集团)公司 5,574,817.63 ②列示其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 其他应收款前五名合计 期末数 金额 比例(%) 上海钢琴销售有限公司 92,747,888.10 30.32% 苏州英雄置业有限公司 19,316,794.89 6.31% 上海英雄实业有限公司 18,233,296.00 5.96% 连云港国际投资有限公司 15,148,923.00 4.95% 上海永生联合销售公司 14,987,699.24 4.90% 合计 160,434,601.23 52.44% 3、主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 行业间 218,646,568.07 201,226,616.03 232,074,650.16 235,936,751.31 (2)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 公司向前五名客户销售总额及比例 销售总额 比例 上海轻工业品进出口公司 6,535,541.08 2.99% 南非英雄文具用品有限公司 5,044,252.00 2.30% 上海现代厨房设备有限公司 2,230,334.38 1.02% 上海英雄金笔厂常熟有限公司 1,750,346.41 0.80% 常熟金星制笔零件厂 408,212.68 0.19% 合计 15,968,686.55 7.30% 4、长期股权投资 (1)账面价值 项 目 期末数 期初数 期末余额 其中：股权投 减值 账面价值 期初余额 其中：股权投 减值 账面价值 资差额 准备 资差额 准备 股票 12,072,851.00 --- --- 12,072,851.00 12,072,851.00 --- --- 12,072,851.00 子公司 372,749,293.79 50,799,221.00.96 --- 372,749,293.79 355,704,701.90 --- --- 355,704,701.90 其他股权投 67,329,846.69 --- --- 67,329,846.69 127,834,047.37 --- --- 127,834,047.37 资 合计 452,151,991.48 50,799,221.00.96 --- 452,151,991.48 495,611,600.27 --- --- 495,611,600.27 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 初始投资额 期末余额 期末市价 申银万国证券股份有限公司 法人股 6,072，851 1.2% 12,072,851.00 12,072,851.00 (3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单 投资金额 年末帐面价值 位注册资本 比例 51 －上海奥斐钟表有限公司 1993.11-2013.11 75% 2,745,225.00 138,395.69 －上海英雄商社有限公司 1995.06-2025.06 90% 36,000,000.00 122,240,874.99 －上海英雄永生商社有限公司 1998.01-2028.01 60% 600,000.00 105,317,815.68 －上海英雄贸易有限公司 1996.09-2026.09 90% 2,700,000.00 2,191,107.43 －上海英雄现代厨房设备销售有限公司 1999.01-2029.01 76.92% 400,000.00 --- －上海联鑫房地产有限公司 1995.02-2005.02 72.58% 49,855,300.00 49,855,300.00 －上海大盈肉禽联合有限公司 长期 100% 93,005,800.00 93,005,800.00 －上海英雄桃浦制笔有限公司 1995.10-2005.10 50% 1,167,449.44 --- －上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1994.12-2014.12 50% 524,829.97 --- －上海英雄联合销售公司 1992.12-1998.12 35% 350,000.00 364,216.86 －上海白金制笔有限公司 1993.10-2013.10 40% 9,249,825.54 14,474,418.57 －苏州英雄置业有限公司 1994.09-2014.09 67.5% 6,750,000.00 6,750,000.00 －上海国誉英雄文化用品有限公司 1997.12-2027.12 30% 12,418,374.00 6,659,051.31 －上海英雄塑钢门窗安装有限公司 1999.03-2029.03 23.08% 120,000.00 120,961.41 －上海犀飞利永生制笔有限公司 1994.10-2005.10 25.00% 6,477,355.15 5,109,022.07 －上海英雄轻工业品进出口公司 2001.03-2051.03 28.80% 1,440,000.00 1,454,381.73 －上海华东房地产(集团)有限公司 长期 19.358% 14,002,283.16 14,002,283.16 －南非英雄文具用品有限公司 1994.09-2014.09 100.00% 10,447,301.29 10,447,301.29 －上海英雄南京有限公司 1996.05-2006.05 5.00% 155,000.00 155,000.00 －上海永生企业发展有限公司 1997.07-2007.07 18.02% 7,448,162.29 7,448,162.29 －上海宝鼎投资股份有限公司 0.48% 345,048.00 345,048.00 合计 256,201,953.84 440,079,140.48 (4)长期股权投资权益法核算披露内容 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单位权 本期分得现金 期末余额 益增减额 红利 －上海奥斐钟表有限公司 1,245,741.64 --- --- -1,107,345.95 --- 138,395.69 －上海英雄商社有限公司 113,498,091.72 --- --- 8,742,783.27 --- 122,240,874.99 －上海英雄永生商社有限公司 103,975,724.93 --- --- 1,342,090.75 --- 105,317,815.68 －上海英雄贸易有限公司 2,187,084.31 --- --- 4,023.12 --- 2,191,107.43 －上海英雄现代厨房设备销售有限公司 --- --- --- --- --- --- －上海联鑫房地产有限公司 --- 49,855,300.00 --- --- --- 49,855,300.00 －上海大盈肉禽联合有限公司 --- 93,005,800.00 --- --- --- 93,005,800.00 －上海英雄桃浦制笔有限公司 455,064.80 --- --- -455,064.80 --- --- －上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 --- --- --- --- --- --- －上海英雄联合销售公司 494,437.92 --- --- -130,221.06 --- 364,216.86 －上海白金制笔有限公司 12,346,049.10 662,224.00 --- 1,466,145.47 1,225,040.40 14,474,418.57 －苏州英雄置业有限公司 6,750,000.00 --- --- --- --- 6,750,000.00 －上海国誉英雄文化用品有限公司 7,011,176.67 --- --- -352,125.36 --- 6,659,051.31 －上海英雄塑钢门窗安装有限公司 120,000.00 --- --- 961.41 --- 120,961.41 －上海犀飞利永生制笔有限公司 5,443,210.25 --- --- -334,188.18 --- 5,109,022.07 －上海英雄轻工业品进出口公司 --- 4,000,000.00 2,560,000.00 14,381.73 --- 1,454,381.73 －上海英雄金笔厂丽水有限公司 23,619,065.28 --- 27,054,837.24 3,435,771.96 --- --- －上海永生金笔有限公司 32,387,556.60 --- 19,763,051.95 -12,624,504.65 --- --- －上海英雄金笔厂常熟有限公司 6,487,003.27 --- 6,487,003.27 --- --- --- －英雄金笔厂太仓铱粒厂 647,359.60 --- 647,359.60 --- --- --- －上海英雄礼品公司 16,915,499.12 --- 12,479,225.37 -4,436,273.75 --- --- －上海英雄电脑绘图用品公司 31,485,862.83 --- 28,165,754.32 -3,320,108.51 --- --- －上海英雄彩印包装有限公司 8,052,681.32 --- 6,971,162.04 -1,081,519.28 --- --- －上海英雄现代厨房设备有限公司 8,084,520.30 --- 7,525,666.42 -558,853.88 --- --- －上海埃可迪塑钢门窗有限公司 1,622,073.58 645,606.00 1,400,401.89 -867,277.69 --- --- －上海英雄电子用品有限公司 --- --- --- --- --- --- －上海英雄打字机厂 33,262,431.20 --- 29,250,785.94 -4,011,645.26 --- --- －上海制笔零件二厂 539,376.64 --- 47,643.56 -491,733.08 --- --- －上海钢琴有限公司 --- --- --- --- --- --- －上海轻工厨房设备有限公司 27,515,410.01 --- 26,733,472.23 -781,937.78 --- --- －上海英雄大酒店有限公司 7,320,204.30 --- 7,124,448.57 -195,755.73 --- --- 合计 451,465,625.39 148,168,930.00 176,210,812.40 -15,742,397.25 1,225,040.40 407,681,345.74 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少 被投资单位权益累计 累计分得现金 期末余额 投资额 投资额 增减额 红利 －上海奥斐钟表有限公司 2,745,225.00 --- --- -2,606,829.31 --- 138,395.69 －上海英雄商社有限公司 36,000,000.00 --- --- 86,240,874.99 --- 122,240,874.99 －上海英雄永生商社有限公司 600,000.00 --- --- 104,717,815.68 --- 105,317,815.68 －上海英雄贸易有限公司 2,700,000.00 --- --- -508,892.57 --- 2,191,107.43 －上海英雄现代厨房设备销售有限公司 400,000.00 --- --- -400,000.00 --- --- －上海联鑫房地产有限公司 49,855,300.00 --- --- --- --- 49,855,300.00 －上海大盈肉禽联合有限公司 93,005,800.00 --- --- --- --- 93,005,800.00 －上海英雄桃浦制笔有限公司 1,167,449.44 --- --- -1,167,449.44 --- --- －上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 --- --- -524,829.97 --- --- －上海英雄联合销售公司 350,000.00 --- --- 14,216.86 1,431,483.75 364,216.86 －上海白金制笔有限公司 7,660,599.94 1,589,225.60 --- 5,224,593.03 1,721,792.40 14,474,418.57 －苏州英雄置业有限公司 6,750,000.00 --- --- --- --- 6,750,000.00 －上海国誉英雄文化用品有限公司 12,418,374.00 --- --- -5,759,322.69 --- 6,659,051.31 －上海英雄塑钢门窗安装有限公司 120,000.00 --- --- 961.41 --- 120,961.41 －上海犀飞利永生制笔有限公司 6,477,355.15 --- --- -1,368,333.08 --- 5,109,022.07 －上海英雄轻工业品进出口公司 4,000,000.00 --- 2,560,000.00 14,381.73 --- 1,454,381.73 －上海英雄金笔厂丽水有限公司 21,407,600.00 --- 27,054,837.24 5,647,237.24 --- --- 52 －上海永生金笔有限公司 34,915,214.30 --- 19,763,051.95 -15,152,162.35 --- --- －上海英雄金笔厂常熟有限公司 6,487,003.27 --- 6,487,003.27 --- --- --- －英雄金笔厂太仓铱粒厂 663,900.00 --- 647,359.60 -16,540.40 --- --- －上海英雄礼品公司 600,000.00 --- 12,479,225.37 11,879,225.37 --- --- －上海英雄电脑绘图用品公司 10,000,000.00 --- 28,165,754.32 18,165,754.32 --- --- －上海英雄彩印包装有限公司 8,260,260.64 --- 6,971,162.04 -1,289,098.60 --- --- －上海英雄现代厨房设备有限公司 5,200,000.00 --- 7,525,666.42 2,325,666.42 --- --- －上海埃可迪塑钢门窗有限公司 5,397,531.58 645,606.00 1,400,401.89 -4,642,735.69 --- --- －上海英雄电子用品有限公司 900,000.00 --- --- -900,000.00 --- --- －上海英雄打字机厂 22,689,599.23 --- 29,250,785.94 6,561,186.71 --- --- －上海制笔零件二厂 11,985,236.90 --- 47,643.56 -11,937,593.34 --- --- －上海钢琴有限公司 10,041,307.12 --- 10,041,307.12 --- --- --- －上海轻工厨房设备有限公司 39,600,000.00 --- 26,733,472.23 -12,866,527.77 375,875.16 --- －上海英雄大酒店有限公司 10,000,000.00 --- 7,124,448.57 -2,875,551.43 --- --- 合计 412,922,586.54 2,234,831.60 186,252,119.52 178,776,047.12 3,529,151.31 407,681,345.74 (5)股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 上海联鑫房地产有限公司 26,281,207.06 溢价购入 按剩余经营年限和十年摊销期孰短 --- 26,281,207.06 上海大盈肉禽联合有限公 24,518,014.90 溢价购入 按剩余经营年限和十年摊销期孰短 --- 24,518,014.90 司 合计 50,799,221.96 --- 50,799,221.96 5、长期债权投资 (1)账面价值 期末数 期初数 期末余额 减值准备 帐面价值 期末余额 减值准备 帐面价值 债券投资 64,000.00 --- 64,000.00 65,110.00 --- 65,110.00 (2)债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收利息 累计已收利息 期末余额 电力债券 64,000.00 --- 64,000.00 2002 年 64,000.00 --- --- --- 64,000.00 住宅建设债券 1,110.00 3.6% 1,110.00 2000 年 1,110.00 199.80 199.80 199.80 --- 合计 65,110.00 65,1 10.00 65,110.00 199.80 199.80 199.80 64,000.00 6、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 760,290.82 966,046.70 债权投资收益 199.80 --- 联营或合营公司分配来的利润 1,256,140.17 1,429,735.63 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -15,742,397.25 -447,168.70 股权投资差额摊销 --- --- 股权投资转让损益 20,640,003.19 20,302,282.78 合计 6,914,236.73 22,250,896.41 (1) 公司转让持有的英雄大酒店有限公司的股权予上海申湖(集团)有限公司；转让 价款 15,850,000.00 元；帐面成本 7,124,448.57 元，获转让收益 8,725,551.43 元。 (2) 公司本期资产重组将部分长期股权投资转让予上海轻工控股(集团)公司和上海 英雄实业有限公司；转让价款合计 174,658,856.00 元，帐面成本合计 161,952,000.97 元，获转让收益 12,706,855.03 元。 上述长期投资项目本年按权益法已确认入帐的投资收益为-24,738,081.92 元。 (3) 南非英雄制笔文具用品有限公司投资汇回有重大限制。 八、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 53 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定 或类型 代表人 上海市农业投资总公司 *1 浦东新区沈家弄路新力大厦 农村一二三产业及相关投资开发等 实际控制 国有企业 陈金才 上海轻工控股(集团)公司 *2 上海市四川中路 33 号 开发、投资、销售设计、制造、 授权经营本公司 国有企业 郑国培 苏州英雄置业有限公司 苏州十全街 89 号 地产开发 子公司 有限公司 赵松生 上海英雄桃浦制笔有限公司 上海市古浪路 165 号 钢套及金属零件 子公司 有限公司 赵松生 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 上海市南大路 2160 号 笔类及零件加工 子公司 联营 赵松生 南非英雄制笔用品有限公司 Ladysmith 3370 of South Africa 笔类、礼品 子公司 有限公司 赵松生 上海奥菲钟表有限公司 上海祁连山路 226 号 钟表生产销售 子公司 有限公司 赵松生 上海英雄商社有限公司 上海浦东外高桥保税区奥纳路 185 号 628 号 国际贸易 子公司 有限公司 赵松生 上海英雄永生商社有限公司 上海浦东外高桥保税区奥纳路 185 号 642 号 国际贸易 子公司 有限公司 赵松生 上海英雄贸易有限公司 上海市南大路 2088 号 贸易 子公司 有限公司 赵松生 上海英雄现代厨房设备销售有限公司 上海浦东川北公路 2400 号 厨房设备、卫生洁具销售 子公司 有限公司 赵松生 上海联鑫房地产有限公司 上海市芦潮港镇特别贸易区香港街 B 座 4 号楼 房地产开发经营 子公司 有限公司 唐海根 上海大盈肉禽联合有限公司 青浦县大盈镇 肉鸭系列，种苗，副食品等 子公司 有限公司 李庆荣 *1、2001 年 12 月 28 日临时股东大会审议通过了改组公司董事会、监事会和高管 层的决议，新的董事会、监事会和高管层人员大部分由上海市农业投资总公司推 荐人员担任。 *2、公司截止 2001 年 12 月 31 日，第一大股东仍为上海轻工控股(集团)公司，上 海市农业投资总公司受让其 29.18%国有股并办理托管，公告日为 2002 年 1 月 15 日，2002 年 3 月 26 日取得财政部批文，目前尚未办理过户。上海市国有资产管理 委员会以沪国资委授(1995)21 号《关于授权上海轻工控股(集团)公司统一经营上海 轻工控股(集团)公司国有资产的批复》授权经营本公司。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 上海市农业投资总公司 56,000,000.00 --- --- 56,000,000.00 上海轻工控股(集团)公司 4,199,410,000.00 --- --- 4,199,410,000.00 苏州英雄置业有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 上海英雄桃浦制笔有限公司 2,334,898.98 --- --- 2,334,898.98 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,049,659.04 --- --- 1,049,659.04 南非英雄文具用品有限公司 美元 950,000.00 --- --- 美元 950,000.00 上海奥菲钟表有限公司 3,660,300.00 --- --- 3,660,300.00 上海英雄商社有限公司 40,000,000.00 --- --- 40,000,000.00 上海英雄永生商社有限公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 上海英雄贸易有限公司 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00 上海英雄现代厨房设备销售有限公司 520,000.00 --- --- 520,000.00 上海联鑫房地产有限公司 31,000,000.00 --- --- 31,000,000.00 上海大盈肉禽联合有限公司 50,000,000.00 --- --- 50,000,000.00 3、本公司所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海市农业投资总公司 --- --- --- --- --- --- --- --- 上海轻工控股(集团)公司 161,157,847.00 52.9 1 --- --- --- --- 161,157,847.00 52.9 1 苏州英雄置业有限公司 6,750,000.00 67.5 0 --- --- --- --- 6,750,000.00 67.5 0 上海英雄桃浦制笔有限公司 1,167,449.00 50.00 --- --- --- --- 1,167,449.00 50.00 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 50.00 --- --- --- --- 524,829.97 50.00 南非英雄文具用品有限公司 10,447,301.29 100.00 --- --- --- --- 10,447,301.29 100.00 上海奥菲钟表有限公司 2,745,225.00 75.00 --- --- --- --- 2,745,225.00 75.00 上海英雄商社有限公司 36,000,000.00 90.00 --- --- --- --- 36,000,000.00 90.00 54 上海英雄永生商社有限公司 600,000.00 60.00 --- --- --- --- 600,000.00 60.00 上海英雄贸易有限公司 2,700,000.00 90.00 --- --- --- --- 2,700,000.00 90.00 上海英雄现代厨房设备销售有限公司 400,000.00 76.92 --- --- --- --- 399,984.00 76.92 上海联鑫房地产有限公司 --- --- 22,499,800.00 72.58 --- --- 22,499,800.00 72.58 上海大盈肉禽联合有限公司 --- --- 50,000,000.00 100.00 --- --- 50,000,000.00 100.00 4、存在控制关系的关联方交易 (1)合并报表子公司关联交易的抵销情况：已全部抵消。 (2)采购货物(非合并报表子公司) 企业名称 上期发生额 本期发生额 上海英雄桃浦制笔有限公司 4,623,515.00 2,565,863.97 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,798,340.00 2,704,181.49 (3)销售货物 企业名称 上期发生额 本期发生额 上海英雄桃浦制笔有限公司 730,166.00 49,689.66 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 98,845.00 1,003,315.26 南非英雄文具用品有限公司 --- 972,385.76 (4) 关联方应收、应付款项余额 项目 上期末 本期末 A、应收账款 上海市农业投资总公司 --- 13,821.28 上海英雄桃浦制笔有限公司 76,321.82 76,321.82 上海英雄桃浦联营二厂 11,605.91 25,362.70 南非英雄文具用品有限公司 --- 5,044,252.00 B、其他应收款 上海市农业投资总公司 --- 1,057,797.26 上海轻工控股(集团)公司 14,122,453.63 5,574,817.63 苏州英雄置业有限公司 17,510,000.00 19,316,794.89 上海英雄桃浦制笔有限公司 2,741,637.35 2,783,383.30 上海英雄桃浦联营二厂 277,361.59 301,920.17 南非英雄文具用品有限公司 103,194.41 103,194.41 C、预付账款 上海英雄桃浦制笔有限公司 3,703,137.96 5,393,898.69 上海英雄桃浦联营二厂 --- 1,609,549.37 D、其他应付款 上海市农业投资总公司 --- 12,383,311.67 E、应付票据 上海英雄桃浦制笔有限公司 570,000.00 --- F、长期应付款 上海市农业投资总公司 --- 15,300,000.00 (二)不存在控制关系的关联方情况 55 1、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 上海英雄联合销售公司 联营企业 上海白金制笔有限公司 联营企业 上海国誉英雄文化用品有限公司 联营企业 上海英雄塑钢门窗安装有限公司 联营企业 上海犀飞利永生制笔有限公司 联营企业 上海英雄轻工业品进出口公司 联营企业 上海英雄实业有限公司 与本企业受同一企业控制 上海鑫城物业有限公司 联营企业 海南三亚碧海度假村有限公司 联营企业 上海信联置业有限公司 联营企业 丹阳市柳盈肉禽有限公司 联营企业 上海农投绿苑种苗有限公司 与本企业受同一企业控制 上海申兰集团有限公司 与本企业受同一企业控制 2、不存在控制关系的关联方交易 (1)采购货物 企业名称 上期发生额 本期发生额 上海英雄联合销售公司 8,277,442.60 4,757,308.00 上海白金制笔有限公司 672,521.00 392,981.98 上海国誉英雄文化用品有限公司 --- 520,205.76 上海英雄塑钢门窗安装有限公司 --- 179,276.92 上海英雄轻工业品进出口公司 --- 5,019,010.90 上海英雄实业有限公司 --- 2,373,183.60 (2)销售货物 企业名称 上期发生额 本期发生额 上海英雄联合销售公司 26,667,875.00 60,859,332.35 上海国誉英雄文化用品有限公司 --- 60,475.48 上海英雄轻工业品进出口公司 --- 19,355,655.76 (3)关联方应收、应付款项余额 项目 上期末 本期末 A、应收账款 上海英雄联合销售公司 184,902,896.94 183,521,155.95 上海白金制笔有限公司 13,546.39 13,546.39 上海国誉英雄文化用品有限公司 --- 3.696.00 上海英雄轻工业品进出口公司 --- 3,058,645.12 丹阳市柳盈肉禽有限公司 --- 158,398.46 B、应收票据 上海英雄联合销售公司 96,500,000.00 96,500,000.00 C、其他应收款 56 上海英雄联合销售公司 2,950,715.00 3,849,530.06 上海白金制笔有限公司 484,269.55 155,689.10 上海国誉英雄文化用品有限公司 127,087.60 127,087.60 上海英雄塑钢门窗安装有限公司 5,357,816.17 --- 上海犀飞利永生制笔有限公司 31,547.24 31,547.24 上海英雄实业有限公司 45,044,625.00 17,937,376.89 上海鑫城物业有限公司 --- 16,479.20 上海申兰集团有限公司 --- 800,000.00 D、应付账款 上海英雄联合销售公司 12,793,941.31 1,870,679.78 上海白金制笔有限公司 887,009.59 217,171.15 上海国誉英雄文化用品有限公司 96,237.89 114,087.26 上海英雄塑钢门窗安装有限公司 --- 9,754.00 上海英雄实业有限公司 --- 2,776,624.88 E、其他应付款 上海英雄塑钢门窗安装有限公司 515,000.00 --- 上海犀飞利永生制笔有限公司 101,559.75 --- 上海英雄实业有限公司 5,000,000.00 --- 上海鑫城物业有限公司 --- 155,807.57 上海信联置业有限公司 --- 1,750,000.00 上海农投绿苑种苗有限公司 10,000,000.00 F、应付票据 上海英雄联合销售公司 378,009.40 --- (三)其他关联交易 1、公司于 2001 年 12 月 20 日《上海证券报》“关于英雄(集团)股份有限公司重大 资产出售与收购及关联交易独立财务顾问报告之补充报告”中公告： (1)公司拟出售如下资产予上海轻工控股(集团)公司和上海英雄实业有限公司：(拟 出售资产的评估结果经上海东洲资产评估事务所评估，评估基准日为 2001 年 7 月 31 日) 出售的资产 2001 年 12 月 31 日帐面价值 评估值(交易价) 增值 存货 39,819,434.07 26,918,272.42 -12,901,161.65 长期投资 161,952,000.97 174,658,856.00 12,706,855.03 固定资产 42,581,949.32 57,084,162.61 14,502,213.29 小计 244,353,384.36 258,661,291.03 14,307,906.67 流动负债 118,253,422.13 118,253,422.13 --- 净资产 126,099,962.23 140,407,868.90 (2)公司拟向上海市农业投资总公司和上海市农业产业发展(集团)有限公司购买如 下资产：(拟购买资产的评估结果经上海东洲资产评估事务所评估，评估基准日为 57 2001 年 9 月 30 日) 购买的资产 2001 年 12 月 31 日净资 评估值(交易价) 商誉(股权投资差额) 产 上海大盈肉禽联合有限公司 100%股权 68,487,785.10 93,005,800.00 24,518,014.90 上海联鑫房地产有限公司 72.58%股权 23,574,092.94 49,855,300.00 26,281,207.06 合计 92,061,878.04 142,861,100.00 50,799,221.96 (3)公司于 2001 年 12 月 28 日临时股东大会通过上述购买事项。 (4)公司于 2001 年 12 月 29 日完成上述交易。 2、上海市农业投资总公司承诺承担上海大盈肉禽联合有限公司 34,780,000 元的借 款造成的任何现有存在的和或有负债。(除 2001 年 12 月 31 日止尚未偿还的本金外) 九、或有事项 或有负债 项目 形成原因 相关金额 预计对财务 获得补偿 状况的影响 可能性 (一)已贴现的商业承兑汇票 无 --- --- --- (二)未决诉讼或仲裁 无 --- --- --- (三)对外提供债务担保 1、上海英雄联合销售公司 互相担保 9,900,000.00 无法预计 无法预计 2、上海提琴厂 互相担保 2,430,000.00 无法预计 无法预计 3、上海梅林正广和(集团)股份有限公司 互相担保 261,480,000.00 无法预计 无法预计 4、中国第一铅笔股份有限公司 互相担保 10,000,000.00 无法预计 无法预计 5、上海永生金笔有限公司 互相担保 67,680,000.00 无法预计 无法预计 6、上海制笔零件二厂 互相担保 1,290,000.00 无法预计 无法预计 7、上海申湖(集团)有限公司 互相担保 14,800,000.00 无法预计 无法预计 8、上海华源制药股份有限公司 互相担保 20,000,000.00 无法预计 无法预计 9、上海英雄桃浦制笔有限公司 互相担保 1,550,000.00 无法预计 无法预计 10、上海轻工国际集团公司 互相担保 7,500,000.00 无法预计 无法预计 11、上海兴业房产股份有限公司 互相担保 64,400,000.00 无法预计 无法预计 12、上海梅林正广和便利连锁有限公司 互相担保 25,000,000.00 无法预计 无法预计 13、上海永生数据科技股份有限公司 互相担保 19,000,000.00 无法预计 无法预计 14、上海金丰投资股份有限公司 互相担保 40,000,000.00 无法预计 无法预计 15、上海华东房地产(集团)有限公司 互相担保 13,500,000.00 无法预计 无法预计 16、上海轻工控股(集团)公司 互相担保 20,000,000.00 无法预计 无法预计 17、上海轻工厨房设备有限公司 互相担保 6,000,000.00 无法预计 无法预计 18、上海英雄永生商社有限公司 互相担保 3,000,000.00 无法预计 无法预计 19、上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 互相担保 1,000,000.00 无法预计 无法预计 20、上海万荣综合厂 互相担保 2,000,000.00 无法预计 无法预计 小计 590,530,000.00 上海华兴绿色工程有限公司 青浦区政府协调 11,500,000.00 无法预计 无法预计 青浦振青饲料厂 经营合作关系 800,000.00 无法预计 无法预计 上海申豪房地产有限公司 经营合作关系 5,000,000.00 无法预计 无法预计 小计 17,300,000.00 合计 607,830,000.00 58 十、重大承诺事项 公司本报告期无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、2002 年 4 月 8 日上海市第二中级人民法院依照原告中国银行上海市宝山支行诉 讼请求，对上海兴业房产股份有限公司 2,000 万元人民币借款合同纠纷及英雄(集 团)股份有限公司为其担保所承担连带保证责任作出了(2002)沪二中民三(方)初字 第 135 号民事裁定书，裁定如下： 冻结被告上海兴业房产股份有限公司及公司银行存款人民币 2,000 万元，或查封相 同价值的其他财产及权益。4 月 22 日上海市第二中级人民法院查封了公司在英雄 金笔厂的投资额为人民币 2,000 万元的股权。 2、2002 年 3 月 29 日公司第四届董事会第 3 次临时会议作出如下决议： (1) 公司拟更名为“大盈现代农业股份有限公司”(以公司登记机关最终核准为准)。 (2) 公司的经营范围的变化及增加，将着重农产品与产品加工、农业投资等。 十二、其他重要事项 (1) 2001 年 11 月 19 日上海轻工控股(集团)公司的董事会就转让公司国有股事宜作 出决议：上海轻工控股(集团)公司同意将持有的英雄(集团)股份有限公司 88,871,916 股股份(占总股本的 29.18%)，以每股 4.73 元转让给上海农业投资总公 司(公司 2001 年中期每股净资产 2.01 元)，转让价格为 4.2 亿元。具体付款方式及 有关事宜，以《英雄(集团)股份有限公司资产重组及转让之协议书》为准。 (2)与剥离公司的交易 企业名称 采购货物 销售货物 上海英雄礼品公司 5,677,783.86 765,225.21 上海英雄电脑绘图用品公司 2,914,503.66 3,167,365.24 上海英雄彩印包装有限公司 2,275,620.22 --- 上海英雄现代厨房设备公司 7,583,240.79 4,024,305.77 上海英雄打字机厂 1,058,654.91 6,341.88 上海钢琴有限公司 77,619,272.92 386,889.93 上海轻工厨房设备有限公司 25,507,314.24 7,844,935.30 上海英雄金笔厂丽水公司 28,405,429.01 24,876,994.81 英雄金笔厂太仓铱粒厂 1,432,558.55 86,539.02 上海钢琴销售有限公司 --- 87,888,265.17 合计 152,474,378.16 129,046,862.33 十三、合并会计报表科目变动差异说明 由于年末合并报表新增两家公司导致合并会计报表科目变动幅度较大。 59 以下为补充资料： 1、财务报表差异调节表 说明(1) 股东权益(千元) 说明(2) 净利润(亏损) 备注 依据中国会计制度净利润 603,906 依据中国会计制度净利润 5,457 千元 千元 1.历年按国际准则计提应收款的坏帐准备 (107,237) 1.按国际,关联方出售资产进收益 14,502 固定资产 2.SCPA 累计计提坏帐准备 27,698 2.按中国企业会计制度,追溯调整 (55,154) 3.长投-成本法(永生企业发展),按国际准则计提减值准备 (6,998) 3.二期房产收入的时间性差异 (27,691) 4.长期应付款--上市前的原股东的留成收益 31,448 4.打二厂"三废"的时间性差异 (4,920) 5.按国际准则,对申湖应收款的折现计提贴现值(重新估算). (5,348) 5.长投-成本法(华东房产),按国际准则计提减值准备 (2,630) 6.按国际准则,对房屋补提折旧 (3,367) 6.调整按国际准则,对申湖应收款的折现计提贴现值. 4,902 7.长投-成本法(华东房产),按国际准则计提减值准备(历年累积数) (6,585) 7.按税法,冲回多计福利费和教育费 (2,077) 8.按税法,冲回多计福利费和教育费 (2,077) 8.其他 (1,506) 9.其他 (942) 依据国际会计准则 530,498 依据国际会计准则 (69,117) 1、上述按国际会计准则(或其他准则)的净资产及净利润已经境外安永华明会计师 事务所审计。 2、按照证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产 收益率及每股收益。 3、资产减值明细表(详见后附，用客户编制的表格) 4、非经常性项目，名称反映不出其性质或内容的报表项目、金额异常或年度间变 动异常的报表项目(如二个期间的数据变动幅度达 30％以上，或占公司报表日资产 总额 5％，或报告期利润总额 10％以上的)，应说明该项目的 |9} 第十一章 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签名的年度报告正文。 二、载有法定代表人，主管会计工作负责人，会计主管人员签名、盖章的会 计报表。 三、载有境内外会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司 章程要求查阅时，公司能及时提供。 60 上海市二OO一年股份有限公司会计报表 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：英雄(集团)股份有限公司 单位：元 资 产 行次 附注五 2000年12月31日 2000年12月31日 2001年12月31日 2001年12月31日 负债和股东权益 行次 附注五 2000年12月31日 2000年12月31日 2001年12月31日 2001年12月31日 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 51,754,763.50 50,670,236.03 20,951,723.59 5,906,970.74 短期借款 68 14 452,968,020.00 449,968,020.00 615,181,720.00 478,061,720.00 短期投资 2 - - - - 应付票据 69 15 60,026,959.40 5,326,959.40 3,000,000.00 3,000,000.00 应收票据 3 2 98,810,000.00 49,810,000.00 122,310,000.00 73,310,000.00 应付账款 70 16 61,692,887.14 62,537,894.47 56,366,474.03 31,042,820.03 应收股利 4 470,645.95 470,645.95 - - 预收账款 71 17 32,159,175.22 32,105,955.22 13,793,336.55 4,500,961.36 应收利息 5 - - - - 应付工资 72 18 - - 656,395.70 - 应收账款 6 3 302,532,136.79 101,788,085.70 381,217,819.94 149,235,268.72 应付福利费 73 2,570,621.87 2,496,892.70 1,367,592.86 - 其他应收款 7 4 344,619,438.87 300,168,984.19 453,089,146.74 290,646,915.89 应付股利 74 19 575,392.79 575,392.79 1,470,119.96 575,392.79 预付账款 8 5 21,210,934.70 21,101,554.70 43,038,298.28 41,950,786.53 应交税金 75 20 -134,938.07 -390,832.71 13,658,984.98 3,150,847.73 应收补贴款 9 - - - - 其他应交款 80 21 1,285,943.48 1,284,073.23 1,912,959.25 1,362,330.72 存货 10 6 71,556,882.54 66,597,809.41 133,187,961.94 30,171,234.68 其他应付款 81 22 92,113,624.12 91,997,400.97 97,696,854.31 20,551,029.48 待摊费用 11 372,801.25 - - - 预提费用 82 23 1,836,113.67 1,805,613.67 1,604,260.14 1,505,613.67 一年内到期的长期债权投资 21 - - - - 预计负债 83 其它流动资产 24 - - - - 一年内到期的长期负债 86 24 1,100,000.00 1,100,000.00 12,634,341.83 - 流动资产合计 31 891,327,603.60 590,607,315.98 1,153,794,950.49 591,221,176.56 其他流动负债 90 - - - - 长期投资： 长期股权投资 32 7 274,704,957.67 495,611,600.27 133,655,385.30 452,151,991.48 流动负债合计 100 706,193,799.62 648,807,369.74 819,343,039.61 543,750,715.78 长期债权投资 34 8 65,110.00 65,110.00 64,000.00 64,000.00 长期负债： 长期投资合计 38 274,770,067.67 495,676,710.27 133,719,385.30 452,215,991.48 长期借款 101 26 9,723,394.43 9,723,394.43 41,482,335.30 6,702,335.30 其中：合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填制) - 50,799,221.96 应付债券 102 - - - - 其中：股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填制) 50,799,221.96 长期应付款 103 27 31,448,172.26 31,448,172.26 46,748,172.26 31,448,172.26 固定资产： 专项应付款 106 固定资产原价 39 9 163,188,648.07 161,367,339.51 201,217,653.39 61,538,748.24 其他长期负债 108 25 1,097,231.85 - 1,097,231.85 - 减：累计折旧 40 9 54,413,210.05 53,263,207.58 45,046,002.61 7,707,763.88 长期负债合计 110 42,268,798.54 41,171,566.69 89,327,739.41 38,150,507.56 固定资产净值 41 9 108,775,438.02 108,104,131.93 156,171,650.78 53,830,984.36 递延税项： 减：固定资产减值准备 42 7,762,609.99 7,762,609.99 2,097,594.10 - 递延税款贷项 111 - - 固定资产净额 43 101,012,828.03 100,341,521.94 154,074,056.68 53,830,984.36 负债合计 114 748,462,598.16 689,978,936.43 908,670,779.02 581,901,223.34 工程物资 44 - - - - 少数股东权益 21,444,298.66 - 23,177,964.87 - 在建工程 45 10 86,667,017.16 86,667,017.16 89,217,320.15 86,656,090.93 股东权益： 固定资产清理 46 429,652.66 429,652.66 - - 股本 115 28 304,564,482.00 304,564,482.00 304,564,482.00 304,564,482.00 固定资产合计 50 188,109,497.85 187,438,191.76 243,291,376.83 140,487,075.29 减：已归还投资 116 无形资产及其它资产： 股本净额 117 304,564,482.00 304,564,482.00 304,564,482.00 304,564,482.00 无形资产 51 12 4,138,984.68 4,138,984.68 2,061,724.78 394,631.71 资本公积 118 29 181,800,764.40 181,800,764.40 191,442,977.69 191,442,977.69 长期待摊费用 52 13 364,800.00 364,800.00 2,887,113.88 304,000.00 盈余公积 119 30 80,473,176.10 55,178,011.55 83,188,207.16 56,144,485.97 其他长期资产 53 其中：法定公益金 120 24,368,916.61 12,645,337.92 25,726,432.14 13,128,575.13 无形资产及其它资产合计 60 4,503,784.68 4,503,784.68 4,948,838.66 698,631.71 未确认的投资损失 344,139.62 - 341,272.01 - 递延税项： 未分配利润 121 31 22,309,774.10 46,703,808.31 25,051,412.55 50,569,706.04 递延税款借项 61 - - 股东权益合计 122 588,804,056.98 588,247,066.26 603,905,807.39 602,721,651.70 资产合计 67 1,358,710,953.80 1,278,226,002.69 1,535,754,551.28 1,184,622,875.04 负债和股东权益总计 135 1,358,710,953.80 1,278,226,002.69 1,535,754,551.28 1,184,622,875.04 企业负责人：黄永昌 主管会计负责人：王惠珍 制表人：周宗涵 上海市二OO一年股份有限公司会计报表 利 润 表 会企02表 编制单位：英雄(集团)股份有限公司 单位：元 项 目 附注五 行次 2001 2001 2000 2000 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 32(1) 1 269,601,120.85 218,646,568.07 267,535,536.66 232,074,650.16 减:主营业务成本 32(1) 4 235,353,230.65 201,226,616.03 260,044,839.72 235,936,751.31 主营业务税金及附加 33 5 184,631.27 53,995.55 616,473.00 527,586.49 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 34,063,258.93 17,365,956.49 6,874,223.94 -4,389,687.64 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 34 11 20,353,814.50 20,353,814.50 1,980,546.67 1,980,546.67 减:营业费用 14 4,668,231.06 2,582,713.02 6,400,863.47 4,717,875.65 管理费用 15 41,407,762.36 39,461,049.26 22,547,499.87 21,967,684.65 财务费用 35 16 24,814,578.33 24,628,173.90 26,982,066.15 26,360,327.34 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18 -16,473,498.32 -28,952,165.19 -47,075,658.88 -55,455,028.61 加:投资收益(损失以“-”号填列) 36 19 -2,067,314.46 6,914,236.73 11,100,447.38 22,250,896.41 补贴收入 22 - - 600,460.92 600,460.92 营业外收入 37 23 28,503,014.00 28,503,014.00 13,023,000.00 13,023,000.00 减:营业外支出 38 25 261,043.91 261,043.91 115,205.49 114,880.53 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 27 9,701,157.31 6,204,041.63 -22,466,956.07 -19,695,551.81 减:所得税 28 2,744,140.97 1,371,669.48 -7,994,338.47 2,975,553.30 减:少数股东损益 1,497,479.22 - 7,641,496.79 - 加:未实现的投资损失 -2,867.61 - 344,139.62 - 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 30 5,456,669.51 4,832,372.15 -21,769,974.77 -22,671,105.11 补充资料： 项 目 2001 2001 2000 2000 合并 母公司 合并 母公司 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额 4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 企业负责人：黄永昌 主管会计负责人：王惠珍 制表人：周宗涵 利 润 分 配 表 会企02表附表１ 编制单位：英雄(集团)股份有限公司 单位:元 项 目 行次 2001 2001 2000 2000 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 1 5,456,669.51 4,832,372.15 -21,769,974.77 -22,671,105.11 加：年初未分配利润 2 22,309,774.10 46,703,808.31 44,115,644.93 69,374,913.42 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 27,766,443.61 51,536,180.46 22,345,670.16 46,703,808.31 减：提取法定盈余公积 9 1,357,515.53 483,237.21 17,948.03 - 提取法定公益金 10 1,357,515.53 483,237.21 17,948.03 - 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供投资者分配的利润 16 25,051,412.55 50,569,706.04 22,309,774.10 46,703,808.31 减：应付优先股股利 17 - - - - 提取任意盈余公积 18 - - - - 应付普通股股利 19 - - - - 转作资本的普通股股利 20 - - - - 四、未分配利润 25 25,051,412.55 50,569,706.04 22,309,774.10 46,703,808.31 企业负责人：黄永昌 主管会计负责人：王惠珍 制表人：周宗涵 上海市二OO一年股份有限公司会计报表 现 金 流 量 表 编制单位：英雄 (集团 )股份有限公司 单位: 元 项 目 行次 2001 2001 补 充 资 料 行次 2001 2001 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务受收到的现金 1 280,683,891.05 97,716,536.36 净利润 57 5,456,669.51 4,832,372.15 收到的税费返还 3 635,000.00 0.00 加：少数股东本期损益（合并报表填列） 58 1,497,479.22 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 39,309,262.55 39,297,406.70 未确认投资损失（合并报表填列） 59 2,867.61 - 现金流入小计 9 320,628,153.60 137,013,943.06 计提的资产减值准备 60 951,311.95 (21,897.01) 购买商品、接受劳务支付的现金 10 272,045,483.83 96,824,853.66 固定资产折旧 61 6,008,567.74 5,957,170.79 支付给职工以及为职工支付的现金 12 25,743,616.39 24,718,691.81 无形资产摊销 64 3,904,238.05 3,805,152.97 支付的各项税费 13 6,174,825.71 4,019,038.27 长期待摊费用摊销 65 - - 支付的其他与经营活动有关的现金 18 16,125,004.15 13,163,489.13 待摊费用减少（减：增加） 66 372,801.25 - 现金流出小计 20 320,088,930.08 138,726,072.87 预提费用增加（减：减少） 67 68,146.47 - 经营活动产生的现金流量净额 21 539,223.52 (1,712,129.81) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 68 134,385.89 134,385.89 二、投资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 69 - - 收回投资所收到的现金 22 140,408,977.69 140,408,977.69 财务费用 70 24,914,032.89 24,716,156.64 取得投资收益所收到的现金 23 1,354,406.78 1,354,406.78 投资损失（减：收益） 71 2,067,314.46 (6,914,236.73) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25 410,500.00 410,500.00 存货的减少（减：增加） 72 34,555,818.38 32,426,574.73 收到的其他与投资活动有关的现金 28 0.00 0.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 73 29,201,326.92 77,541,626.21 现金流入小计 29 142,173,884.47 142,173,884.47 经营性应付项目的增加（减：减少） 74 (108,595,736.82) (144,189,435.45) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 707,446.49 628,036.49 经营活动产生的现金流量净额 75 539,223.52 (1,712,129.81) 投资所支付的现金 31 141,267,309.39 153,253,467.69 2、 不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动 ： 支付的其他与投资活动有关的现金 35 0.00 0.00 债务转为资本 76 现金流出小计 36 141,974,755.88 153,881,504.18 一年内到期的可转换公司债券 77 投资活动产生的现金流量净额 37 199,128.59 (11,707,619.71) 融资租入固定资产 78 三、筹资活动产生的现金流量： 3、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 情 况 ： 吸收投资所收到的现金 38 0.00 0.00 现金的期末余额 79 20,951,723.59 5,906,970.74 借款所收到的现金 40 0.00 0.00 减：现金的期初余额 80 51,754,763.50 50,670,236.03 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 0.00 0.00 加：现金等价物的期末余额 81 现金流入小计 44 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 82 偿还债务所支付的现金 45 6,327,359.13 6,327,359.13 现金及现金等价物净增加额 83 (30,803,039.91) (44,763,265.29) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 25,214,032.89 25,016,156.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 0.00 0.00 现金流出小计 53 31,541,392.02 31,343,515.77 筹资活动产生的现金流量净额 54 (31,541,392.02) (31,343,515.77) 四、汇率变动对现金的影响额 55 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 56 (30,803,039.91) (44,763,265.29) 企业负责人：黄永昌 主管会计负责人：王惠珍 制表人： 周宗涵 股份有限公司二００一年度会计报表 资产减值准备明细表 会股地年01表附表 编制单位：英雄（集团）股份有限公司 2001年度 金额单位： 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回（减少）数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ 21,193,745.37 6,503,736.88 - 27,697,482.25 其中：应收帐款 ２ 3,055,880.17 794,804.88 3,850,685.05 其他应收款 ３ 18,137,865.20 5,708,932.00 23,846,797.20 二、短期投资跌价准备合计 ４ 其中：股票投资 ５ 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ 3,544,218.43 3,221,577.53 - 6,765,795.96 其中：产成品 ８ 3,544,218.43 2,852,487.93 6,396,706.36 在产品 库存商品 低值易耗品 分期收款发出商品 原材料 ９ - 369,089.60 369,089.60 四、长期投资减值准备合计 １０ - 1,503,392.57 - 1,503,392.57 其中：长期股权投资 １１ - 1,503,392.57 1,503,392.57 长期债券投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ 其中：房屋建筑物 １４ 机器设备 １５ - 2,097,594.10 2,097,594.10 运输设备 其他设备 六、无形资产减值准备 １６ 11,231,143.44 - - 11,231,143.44 其中：土地使用权 １７ 商标权 １８ 职工住房使用权 １９ 11,231,143.44 - 11,231,143.44 七、在建工程减值准备 ２０ 八、委托贷款减值准备 ２１ 企业负责人：蒋东亮 主管会计负责人：翟世强 制表人：陈训明