邯郸钢铁(600001)2003年年度报告

邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 二零零四年四月二日 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 重要提示及目录 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事长刘如军先生因公出差，委托副董事长王义芳先生主持会议并代为投票 表决；董事徐志刚、陆汉涛分别委托赵绍林副董事长、吴诗桅董事代为表决；张 建平、杨秀生董事未参加会议。 公司董事长刘如军先生，总经理徐志刚先生，会计机构负责人王建光先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录…………………………………………………1 第二节 公司基本情况简介………………………………………………2 第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………………2 第四节 股本变动及股东情况……………………………………………4 第五节 董事、监事、高级管理人员及员工情况………………………6 第六节 公司治理结构……………………………………………………7 第七节 股东大会情况简介………………………………………………8 第八节 董事会报告………………………………………………………9 第九节 监事会报告………………………………………………………13 第十节 重要事项…………………………………………………………14 第十一节 财务报告…………………………………………………………15 第十二节 备查文件目录……………………………………………………40 1 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定名称：邯郸钢铁股份有限公司 公司英文名称：HANDAN IRON & STEEL CO.,LTD 公司英文名称缩写：HDIS 二、公司法定代表人：刘如军 三、公司董事会秘书：李卜海 证券事务代表：陈占军 电话：0310-6071006 传真：0310-6074190 四、公司注册地址：河北省邯郸市复兴路 232 号 公司办公地址：河北省邯郸市复兴路 232 号 邮政编码：056015 公司国际互联网网址：http://www.hdgt.com.cn 电子邮箱：hdgt@mail.hgjt.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 刊 登 公 司 年 报 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 ： http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点： 公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：邯郸钢铁 股票代码：600001 七、其他相关资料 1、 公司首次注册日：1998 年 1 月 20 日 2、 公司变更注册日：2002 年 9 月 17 日 注册地点：河北省工商行政管理局 3、 企业法人营业执照注册号：1300001000744 1/1 4、 税务登记号：国税冀字 13040470064725-1 5、 公司未流通股票的托管机构名称： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 6、 公司聘请的会计师事务所：河北华安会计师事务所有限公司 办公地点：河北省石家庄市裕华西路 158 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（人民币：元） 利润总额 979,873,340.06 净利润 626,473,917.62 扣除非经常性损益后的净利润 626,459,185.93 主营业务利润 1,365,026,819.54 其他业务利润 7,895,646.92 营业利润 1,070,858,972.96 投资收益 -42,755,313.19 2 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 补贴收入 - 营业外收支净额 -48,230,319.71 经营活动产生的现金流量净额 913,819,579.27 现金及现金等价物净增加额 1,897,070,962.45 [注]：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 14,731.69 (1)营业外收入—处理固定资产收益 560,471.76 (2)营业外支出— 处理固定资产损失及其他 538,484.16 二、截止报告年度末公司前三年主要会计数据和财务指标 2002 年 本年比上 2001 年 项目 2003 年 调整后 调整前 年增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入（千元） 12,731,892 7,875,478 7,875,478 61.66 7,237,153 7,237,153 利润总额(千元) 979,873 744,612 744,612 31.60 785,732 785,732 净利润（千元） 626,474 484,843 484,843 29.21 683,137 683,137 总资产（千元） 16,587,218 9,817,549 9,817,549 68.95 8,703,525 8,703,525 股东权益（千元） 7,261,076 6,726,123 6,562,603 7.95 6,464,263 6,241,280 （不含少数股东权益） 全面摊薄每股收益（元） 0.421 0.326 0.326 29.14 0.460 0.460 加权平均每股收益（元） 0.421 0.326 0.326 29.14 0.460 0.460 加权平均每股收益（元） 0.421 0.322 0.322 30.75 0.350 0.350 （扣除非经常性损益） 每股净资产（元） 4.88 4.52 4.41 7.96 4.35 4.20 调整后的每股净资产（元） 4.87 4.50 4.39 8.22 4.35 4.20 每股经营活动产生的 0.61 0.48 0.48 27.08 0.42 0.42 现金流量净额 全面摊薄 8.63 7.21 7.39 1.42 10.57 10.95 净资产收益率（%） 加权平均 8.99 7.35 7.48 1.64 11.39 11.16 净资产收益率（%） 注：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计 算净资产收益率和每股收益。 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 主营业务利润 18.80 14.25 19.58 14.53 0.918 0.645 0.918 0.645 营业利润 14.75 12.66 15.36 12.91 0.720 0.573 0.720 0.573 净利润 8.63 7.21 8.99 7.35 0.421 0.326 0.421 0.326 扣除非经常性损益 8.63 7.12 8.99 7.26 0.421 0.322 0.421 0.322 后净利润 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,486,553,100 3,113,513,921.20 583,092,461.51 221,750,763.73 1,321,213,163.49 6,726,123,409.93 本期增加 72,000,000.00 125,294,783.52 62,647,391.76 275,010,901.34 534,953,076.62 本期减少 期末数 1,486,553,100 3， 185，513，921.20 708,387,245.03 284,398,155.49 1,596,224,064.83 7,261,076,486.55 变动原因: 本期股本无变动，资本公积增加是由于收到中央国债贴息补助， 盈余公积金和法定公益金增加是由于本期按比例提取任意盈余公积金、法定公积 金、法定公益金；未分配利润增加是由于本年度实现的净利润增加。 3 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 （+，-） （一）未上市流通股 1.发起人股份 972,123,100 972,123,100 其中： 国家持有股份 996,553,100 996,553,100 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 996,553,100 996,553,100 （二）已流通股份 1.人民币普通股 490,000,000 490,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 490,000,000 490,000,000 （三）股份总数 1,486,553,100 1,486,553,100 二、股票发行与上市情况 1、报告期末前三年历次股票发行情况 截止报告期末前三年公司未发行股票。公司无内部职工股。 2003 年 11 月 26 日，公司发行了 200,000 万元五年期可转换公司债券，发 行价格为 100 元/张，发行数量为 2000 万张，2003 年 12 月 11 日全部获准上市 交易。 截止 2003 年 12 月 31 日，邯钢转债持有人为 8101 户，其中前十名持有人情 况如下： 序号 持有人名称 持有数量（张） 1 国都证券投资有限责任公司 1500000 2 中国工商银行-融通债券投资基金 995770 3 中国通用技术（集团）控股有限责任公司 862880 4 交通银行-汉兴证券投资基金 862880 5 中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金 722690 6 上海浦东发展银行-国泰金龙债券投资基金 712020 7 中国农业银行-长盛中信全债指数增强型债券投资基金 600000 8 全国社保基金二零五组合 519000 9 中国银行-嘉实增长开放式证券投资基金 513940 10 中国工商银行-德盛稳健证券投资基金 507090 4 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 三、股东情况介绍 1、截止 2003 年末，公司股东总数 201821 户，其中未流通股股东 10 户， 包括国家股 2 户、锁定董事、监事及高级管理人员等股东 8 户，流通股股东 201811 户。 2、公司前 10 名股东持股情况如下： 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 类别 1 邯郸钢铁集团有限责任公司 972123100 65.394 国家股 2 河北省经济贸易投资有限公司 24430000 1.643 国家股 3 德盛稳健证券投资基金 7561276 0.509 流通股 4 博时裕富证券投资基金 4519823 0.304 流通股 5 上海申能创业投资有限公司 1946585 0.131 流通股 6 国都证券有限责任公司 1380000 0.093 流通股 华安上证 180 指数增强型 7 1375886 0.093 流通股 证券投资基金 8 全国社保基金一零六组合 1191795 0.080 流通股 9 天同 180 指数证券投资基金 1097661 0.074 流通股 10 深圳市安泰投资有限公司 1063780 0.072 流通股 公司前 10 名流通股股东持股情况如下： 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 类别 1 德盛稳健证券投资基金 7561276 0.509 A股 2 博时裕富证券投资基金 4519823 0.304 A股 3 上海申能创业投资有限公司 1946585 0.131 A股 4 国都证券有限责任公司 1380000 0.093 A股 华安上证 180 指数增强型证券 5 1375886 0.093 A股 投资基金 6 全国社保基金一零六组合 1191795 0.080 A股 7 天同 180 指数证券投资基金 1097661 0.074 A股 8 深圳市安泰投资有限公司 1063780 0.072 A股 9 兴和证券投资基金 790752 0.053 A股 10 安久证券投资基金 627134 0.042 A股 3、本报告期内公司控股股东无变更。 邯郸钢铁集团有限责任公司是本公司的控股股东，始建于 1958 年，1995 年 12 月改制为国有独资有限责任公司，注册资本 25 亿元，公司法定代表人：刘如 军；生产经营范围：黑色金属冶炼，钢坯、钢材轧制；尿素、焦炭及副产品制造 等。邯郸钢铁集团有限责任公司是河北省省属企业，是河北省政府授权经营的企 业集团。 本年度内邯郸钢铁集团有限责任公司所持股份 972,123,100 股，占公司总股 本的 65.39%，未发生变动；本报告期内邯钢集团公司以其所持本公司股份 455,835,240 股为本公司发行的可转换公司债券担保人--广东发展银行提供质押 担保，质押期限为 2003 年 12 月 26 日至 2010 年 12 月 25 日。 公司前十名股东及流通股股东中，邯钢集团公司与其他股东之间不存在关联 关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系、质押、冻结、托管等情况。 5 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 第五节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、基本情况 1、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 (单位:股) 年初 年末 增减 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 持股数 持股数 变动量 刘如军 男 52 董事长 2002.7—2004.5 0 0 0 王义芳 男 45 副董事长 2002.7—2004.5 0 0 0 赵绍林 男 48 副董事长 2002.4—2004.5 7000 7000 0 张建平 男 50 董事 2002.4—2004.5 0 0 0 杨成文 男 49 董事 2002.4—2004.5 0 0 0 徐志刚 男 58 董事、总经理 2002.3—2004.5 0 0 0 杨秀生 男 59 董事 2001.5—2004.5 7000 7000 0 白志刚 男 56 董事 2001.5—2004.5 7000 7000 0 吴诗桅 男 58 董事 2001.5—2004.5 7000 7000 0 陆汉涛 男 58 董事 2001.5—2004.5 4200 4200 0 宋叔华 男 75 独立董事 2001.5—2004.5 0 0 0 杜明昆 男 71 独立董事 2001.5—2004.5 0 0 0 燕长和 男 71 独立董事 2002.4—2004.5 0 0 0 郭振英 男 66 独立董事 2003.6—2004.5 0 0 0 杨晓维 男 48 独立董事 2003.6—2004.5 0 0 0 张炳权 男 53 监事会主席 2002.11—2004.5 0 0 0 郭景瑞 男 46 监事 2001.5—2004.5 0 0 0 谭华杰 男 59 监事 2001.5—2004.5 2800 2800 0 李树生 男 54 监事 2001.5—2004.5 4200 4200 0 康胜利 男 59 监事 2001.5—2004.5 7000 7000 0 李卜海 男 38 副总经理、董秘 2002.3—2004.5 0 0 0 规划部部长兼 王建光 男 47 2002.3—2004.5 0 0 0 财务部负责人 本公司董事、监事及高级管理人员共持股 46,200 股，合计占公司总股本的 0.0031%。本年度内上述人员所持股份无变动。 在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬津贴 刘如军 邯钢集团公司 董事长、党委书记 2002.7- 是 王义芳 邯钢集团公司 董事、总经理 2002.7- 是 赵绍林 邯钢集团公司 总会计师 2002.4- 是 张建平 邯钢集团公司 董事、党委副书记 2000.2- 是 杨成文 邯钢集团公司 副总经理 2001.11- 是 张炳权 邯钢集团公司 审计监察部副部长 2002.8- 是 郭景瑞 邯钢集团公司 财务部部长 2002.8- 是 李树生 邯钢集团公司 工会常务副主席 1998.5- 是 6 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 2、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况： 单位：人民币元 年度报酬总额 872,500.00 金额最高的前三名董事报酬总额 332,500.00 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 290,000.00 独立董事津贴 250,000.00 独立董事其它待遇 无 刘如军、王义芳、赵绍林、张建平 不在公司领取报酬的董事、监事姓名 杨成文、张炳权、郭景瑞、李树生 报酬区间 人数 10—13 万元 4 5—10 万元 5 3、本报告期内，公司无离任董事、监事、高级管理人员情况。 2003 年 6 月 25 日，公司 2002 年度股东大会增选郭振英先生、杨晓维先生 为公司独立董事。会议决议于 2003 年 6 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》上。 二、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工情况 截止 2003 年末，本公司在册员工人数共 16005 人。 专业构成 专 业 人数 比例（%） 生产人员 13369 83.53 销售人员 188 1.18 技术人员 1622 10.13 财务人员 123 0.77 行政人员 228 1.42 其他人员 475 2.97 教育程度构成 学历类别 人数 比例(%) 大专以上 2882 18.00 中 专 894 5.59 高中(含技校) 5968 37.29 初中及初中以下 6261 39.12 公司离、退休人员 3542 人享受社会养老统筹待遇。 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上 海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善法人治理结构。本年度内，公司 增加了 2 名独立董事，使独立董事人数达到董事总人数的三分之一；按照上市公 司规范运作要求，通过收购板材公司和集团公司三炼钢厂，理顺了生产流程，基 本解决了公司销售类关联交易；在信息披露上，严格遵守“三公”原则，及时准 确地披露定期报告和临时报告；开设了投资者专线电话，不断加强与投资者的联 系与沟通。 7 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 二、公司独立董事履行职责情况。 公司独立董事尽职尽责、勤勉敬业，本年度内认真参加公司董事会会议和股 东大会。为公司董事会决策提出了许多中肯的意见和建议；他们积极履行公司章 程赋予的特别职权，认真审查公司重大关联交易、增选董事等事项并出具独立意 见；他们还认真监督经理层工作，切实维护公司和全体股东的利益，履行了独立 董事应尽的职责。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开情况。 人员方面，公司劳动、人事、工资管理等已经独立，总经理、副总经理等高 级管理人员均为专职，没有在集团兼任任何职务。 资产方面，公司拥有独立完整的生产系统，资产权属清晰；专利由本公司自 行申报，商标按照与集团签署的协议使用。 机构和业务方面，公司机构独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 财务方面，公司设立财务部，负责公司财务管理，建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，在银行拥有单独帐户。 四、对高级管理人员考评、激励机制的建立、实施情况。 公司实行目标工资制。年度终了，公司对高级管理人员进行绩效考核，总经 理在董事会会议上报告工作。公司根据生产经营任务目标的完成情况，为高级管 理人员计发目标工资。 董事会薪酬与考核委员会正在探索建立适合公司实际情况、更加完善的薪酬 与考核管理方案，更好地调动高级管理人员的工作积极性。 第七节 股东大会简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 （一） 公司于 2003 年 4 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》上刊登了召开 2002 年度股东大会的公告。由于受“非典”疫情影响，2003 年 5 月 7 日，公司刊登了股东大会延期召开的公告。2002 年 6 月 25 日在公司会 议室召开 2002 年度股东大会，出席会议的股东及股东授权代表共 7 名，代表股 份 996,581,100 股，占公司总股本的 67.04%，符合《中华人民共和国公司法》 及本公司章程的规定。会议审议并通过了以下决议： 1、2002 年度董事会工作报告。 2、2002 年度监事会工作报告。 3、公司 2002 年度财务决算报告。 4、公司 2002 年度利润分配方案。 5、关于收购邯钢集团三炼钢厂资产的议案。 6、关于注销邯郸市邯钢集团板材公司的议案。 7、关于修改公司《章程》议案。 8、关于增加公司独立董事的议案。 9、关于公司 2002 年度聘请审计机构及其报酬的议案。 10、关于延长公司转债发行方案有效期的议案。 11、关于公司发行可转换债券发行方案的议案。 12、关于发行转债募集资金运用的可行性议案。 13、关于授权公司董事会办理发行可转债相关事宜的议案。 本次股东大会由北京中凯律师事务所陈壮丽律师现场见证。 8 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 本次股东大会决议公告已于 2003 年 6 月 26 日刊登于《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》上。 （二）公司于 2003 年 8 月 16 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》上刊登了召开 2003 年临时股东大会的公告，2003 年 9 月 16 日在公司会议 中心召开了 2003 年临时股东大会，出席会议的股东及股东授权代表共 8 名，代 表股份 972,205,800 股，占公司有效表决权股份总数的 65.4%，符合《中华人民 共和国公司法》及本公司章程的规定。会议审议并表决通过了：关于修改公司可 转债发行条款的议案。北京市中凯律师事务所律师陈壮丽现场见证。 本次股东大会决议公告已于 2003 年 9 月 17 日刊登于《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内，公司无离任董事、监事、高级管理人员情况。 2003 年 6 月 25 日，公司 2002 年度股东大会增选郭振英先生、杨晓维先生 为公司独立董事。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 （一）经营情况讨论与分析 公司属冶金行业。经营范围是：黑色金属冶炼、钢坯、钢材轧制；烧结矿冶 炼；焦炭及副产品制造、销售；冶金机械配件的加工、维修；进出口业务。 2003 年，受国内市场需求拉动影响，钢材市场需求旺盛，钢材销售价格上 涨幅度较大，为公司生产经营提供了良好的市场环境。同时受国内钢铁产能大幅 增长的影响，上游资源供应紧张，铁精粉、煤炭等原燃料价格普遍持续上涨。面 对前所未有的市场机遇和意想不到的困难挑战，公司坚持按照“管理讲制度，办 事讲原则，工作讲程序”的基本要求，进一步深化改革，强化管理，大力优化生 产经营组织，推行全面预算管理，通过开展对标挖潜活动，努力提高产量、降低 成本、改善品种质量，积极开拓市场。不仅克服了资源、运输紧张且价格持续上 涨等重重困难，经受住了非典疫情的严峻考验，而且实现了主营业务收入、主营 业务利润稳步增长。 1、主营业务收入、主营业务利润构成表：（单位：元） （1）按行业构成 行业 主营业务收入 比例 主营业务利润 比例 冶金 12,731,891,735.86 100% 1,365,026,819.54 100% （2）按产品构成 产品名称 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 钢坯、钢材、 11,930,403,895.73 93.70 1,356,791,450.88 99.40 烧结矿 化产品等 801,487,840.13 6.3 8,235,368.66 0.6 9 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 （3）按地区构成 地区名称 主营业务收入 比例 主营业务利润 比例 华北地区 8,796,549,849.86 69.09 897,887,771.54 68.78 华东地区 1,841,641,551.00 14.46 195,215,128.00 14.3 中南地区 1,711,601,980.00 13.44 213,586,097.00 15.65 西北地区 297,557,841.00 2.34 51,981,513.00 3.81 西南地区 84,540,514.00 0.67 6,356,310.00 0.46 2、报告期内，公司主要产品的国内市场占有率为：钢 0.83%，铁 1.8%，钢 材 1.64%。均属冶金行业。 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品有：（单位：万元） 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率% 棒材 243,258.86 189,839.96 21.96 板材 440,179.12 380,768.63 13.50 铁水 260,183.53 243,681.36 6.34 （二）主要参股公司的经营情况及业绩。 （ 单位：万元） 公司名称 注册资本 总资产 净利润 业务范围 钢材冶金炉料、机械制品、 舞阳钢铁公司 210,412.9 404,427 17,236 特殊钢生产销售、货物运 输等 吸收存款、发放短、中、 招商银行 570,618.8 5,038,928 222,991 长期贷款等 企业托管经营、实业投资、 华企投资 10,000 17,094 -638 受托资产管理、财务顾问、 有限公司 产权交易服务 承销有价证券、自营买卖、 南方证券 345,800 代理买卖有价证券、发行 有限责任公司 和代理发行证券等 企业托管经营、实业投资、 联众创业 10,000 12,867 468 受托资产管理、财务顾问、 投资有限公司 产权交易服务 承销有价证券、自营买卖、 华鑫证券 100,000 294,939 -6,092 代理买卖有价证券、发行 有限公司 和代理发行证券等 承销有价证券、自营买卖、 亚洲证券 103,290 575,239 -6,698 代理买卖有价证券、发行 有限责任公司 和代理发行证券等 邦农（烟台） 农用有机肥料、生物饲料、 生物农业发展 140 万 705 -295 蛋白饲料及相关生物工程 有限公司 美元 研究、开发 10 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 （三）主要供应商、客户情况。公司向前五名原、燃料供应商合计的采购金 额占年度采购总额的 16.74%；前五名客户的销售额占公司销售总额的 39.77%。 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力与前一报告期相比没 有较大变化。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，受国内钢铁产能大幅增长的影响，上游资源供应紧张，原燃材料 及运输费用涨价，造成公司生产成本升高。公司将进一步深化改革，强化管理， 深入开展对标挖潜活动，努力增加高附加值、高技术含量产品，加快技术改造项 目的达产达效步伐，最大限度地降低经营成本。 （五） 新年度公司生产经营发展规划 2004 年是公司深化改革加快发展的关键一年，公司将进一步贯彻落实“管 理讲制度、办事讲原则、工作讲程序”的基本管理理念，强化基础，规范发展； 以建设国际水平的现代化钢铁企业为目标，加快传统准备升级改造步伐；积极稳 妥地推进各项改革；最大限度地挖掘现有装备潜能，优化生产经营组织，大力增 产增效。2004 年，公司计划产烧结矿 700 万吨，焦炭 205 万吨，铁 398 万吨， 钢 520 万吨，钢材 431 万吨，其中开发生产新产品和“双高”产品 127 万吨，努 力保持公司持续稳定健康发展。 二、公司投资情况 （一）募集资金投资情况 公司在本报告期内发行 200,000 万元可转换公司债券，扣除发行费用后实际 募集资金 196,006.7 万元，拟全部投入年产 130 万吨冷轧工程。由于募集资金 12 月份到帐，截止报告期末尚未进行投资，存于银行。 冷轧项目 2003 年 4 月开工建设，本报告期内完成投资 57,319 万元，目前钢 结构厂房基本封顶，设备基础正在施工。 （二）非募集资金投资情况 1、公司利用国债专项资金及自有资金建设的国内首条热轧板酸洗镀锌工程， 本报告期内完成投资 14,183 万元。2003 年 8 月镀锌线试车成功，标志着酸洗镀 锌全线建成投产，2003 年生产酸洗板卷 16.4 万吨。 三、财务状况分析 截止 2003 年末，公司总资产为 1,658,722 万元，比上年同期增长 68.95%， 主要原因是本期收购集团公司持有板材公司的股权和三炼钢资产及成功发行可 转换债券，同时本年销售形势转好，销售价格和销售数量增加导致本公司资产增 加；股东权益为 726,107.65 万元，比上年同期增长 7.95%，主要原因是公司利 润增加和收到中央国债贴息补助；实现主营业务利润 136,503 万元，比上年同期 增长 42.40%，主要原因是价格上涨和销量增加；实现净利润 62,647 万元，比上 年同期增加 29.21%，主要原因是价格上涨和销量增加；现金及现金等价物净增 加额比上年同期增加 202,332 万元，主要原因是发行 20 亿可转债，资金到位。 四、生产经营环境以及宏观政策变化对公司财务状况和经营成果的影响 受钢铁产能扩张之影响，上游原燃材料供应紧张，价格上涨的趋势短期内无 法改变；同时，运输价格涨幅较大，使公司生产成本升高。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开五次会议。 第二届董事会第十次会议于 2003 年 3 月 9 日在公司会议室召开，应到董事 11 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 13 人，实到 11 人，副董事长王义芳先生主持会议，会议审议通过了： 1、公司 2002 年董事会工作报告。 2、公司 2002 年总经理工作报告。 3、公司 2002 年度财务决算报告。 4、关于变更部分参股公司会计核算方法的议案。 5、公司 2002 年年报及年报摘要。 6、公司 2002 年度利润分配预案。 7、公司 2003 年度生产经营计划。 8、关于延长转债有效期的议案。 9、公司 2003 年度聘请会计师事务所及其报酬的议案。 10、公司前次募集资金使用情况的说明。 第二届董事会第十一次会议于 2003 年 4 月 22 日在公司会议室召开，会议由 董事长刘如军先生主持，应到董事 13 人，实到 10 人。会议审议并通过了： 1、公司 2003 年第一季度报告。 2、关于收购三炼钢厂资产的议案。 3、关于调整有关机构设置的议案。 4、关于修改公司章程的议案。 5、关于增加独立董事的议案。 6、关于注销板材公司的议案。 7、关于可转换债券发行方案的议案。 8、关于发行可转债募集资金运用可行性的议案。 9、关于授权公司董事会办理发行可转换公司债券相关事宜的议案。 10、关于委派邦农（烟台）生物农业发展有限公司董事的议案。 11、关于召开 2002 年度股东大会的议案。 2003 年 5 月 23 日，第二届董事会第十二次会议以通讯表决方式审议通过了 《关于对 2002 年度年报有关数据进行调整的议案》。 第二届董事会第十三次会议于 2003 年 8 月 13 日举行。会议由副董事长王义 芳先生主持，应到董事 15 人，实到 11 人。会议审议并通过了如下决议： 1、公司 2003 年半年度报告。 2、关于招商银行向我公司提供授信额度的议案。 3、关于修改公司可转债发行条款的议案。 第二届董事会第十四次会议于 2003 年 10 月 17 日在公司会议室召开，会议 由董事长刘如军先生主持，董事 11 人出席。会议审议并通过了如下决议。 1、公司 2002 年第三季度报告。 2、关于民生银行为我公司提供授信额度的议案。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真贯彻落实股东大会通过的各项决议 1、组织实施了 2002 年度利润分配方案，每 10 股派发现金 1.1 元（含税）， 共计派出现金 163,520,841 元，已于 2003 年 7 月 18 日实施完毕。 2、完成了可转债发行上市工作。 3、完成了收购板材公司股权及邯钢集团公司三炼钢厂资产工作。 4、完成了增选公司独立董事、修改公司章程工作。 六、本次利润分配预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，2003 年度实现净利润 62,647.39 12 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 万元。提取 10%法定公积金 6,264.74 万元，提取 10%法定公益金 6,264.74 万元， 提取 10%的任意公积金 6,264.74 万元，支付 2002 年度现金股利 16,352.08 万元。 本期可供股东分配的利润为 27,501.09 万元。加上以前年度可供股东分配的利润 132,121.32 万元，2003 年度实际可供股东分配的利润共计 159,622.41 万元。 鉴于公司目前冷轧等技改项目进入使用资金高峰，因此公司决定 2003 年度 暂不分配。根据公司生产经营和项目建设情况，拟在 2004 年中期进行分配。 七、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 ， 本报告期内无变更。 第九节 监事会报告 2002 年公司监事会按照《公司法》、《证券法》及公司《章程》赋予的职责， 围绕贯彻股东大会决议，在维护股东权益等方面开展了广泛的监督。 一、监事会会议情况 本报告期内公司监事会共召开三次会议。 第二届监事会第八次会议于 2003 年 3 月 9 日在公司会议室召开。应到监事 5 人，实到 3 人，郭景瑞监事主持会议，会议审议并通过了如下决议： 1、公司 2002 年监事会工作报告。 2、公司 2002 年年度报告及摘要。 3、公司 2002 年度财务决算报告。 4、公司 2002 年度利润分配预案。 5、公司关于对三家参股公司改变会计核算方法的议案。 第二届监事会第九次会议于 2003 年 4 月 22 日在公司会议室召开。应到监事 5 人，实到 4 人，监事会主席张柄权先生主持会议，会议审议并形成如下决议： 1、关于公司本次发行可转债发行方案的议案。 2、关于公司本次发行可转债募集资金运用的可行性的议案。 3、关于公司收购三炼钢厂资产的议案。 4、关于公司注销板材公司的议案。 5、公司 2003 年第一季度报告。 第二届监事会第十次会议于 2003 年 5 月 23 日在公司会议室召开，应到监事 5 人，实到 4 人，监事会主席张炳权先生主持会议，会议审议并通过了关于对公 司 2002 年度有关财务数据进行调整的议案。 二、监事会对 2003 年度有关事项的独立意见 本年度内按照上市公司规范运作要求，公司努力提高董事、监事和高级管理 人员素质，规范运作水平进一步提高。增加了 2 名独立董事,使独立董事人数达 到董事总人数的三分之一；通过收购板材公司和集团公司三炼钢厂，理顺了生产 流程，基本解决了公司销售类关联交易；在信息披露上，严格遵守“三公”原则， 及时准确地披露定期报告和临时报告；开设了投资者专线电话，不断加强与投资 者的联系与沟通。 公司监事会经过审慎考察，认为公司在 2003 年经营活动中严格遵守国家法 律、法规，依法开展经营活动，并按《上市规则》要求及时、准确、完整地进行 了定期报告、临时报告及各种信息的披露，公司董事及高级管理人员在执行公司 13 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 职务时能认真履行职责，决策程序合法，无违反法律、法规、公司《章程》或损 害公司利益的行为；河北华安会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报 告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况；募集资金使用严格按照《募集说 明书》承诺的项目进行投入；公司收购资产交易价格合理，无内幕交易现象发生； 公司的关联交易严格按双方签定的协议进行，公平合理，无损害上市公司利益的 情况。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度内，公司收购了邯钢集团公司持有的板材公司股权和三炼钢厂资 产，上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，有利于改善公司产品结 构，提高盈利水平。 三、重大关联交易事项：详见财务报告。 四、本公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁 本公司资产，且该事项为本公司带来的利润达到本公司当年利润总额的 10%以上 的事项发生，无委托他人进行现金资产管理事项。 担保事项：2002 年 10 月 26 日，公司与广东发展银行签署担保协议，由其 为本公司发行 20 亿元可转债提供全额担保。同时广东发展银行与本公司、邯钢 集团公司签署反担保协议，本公司提供保证金 2.57 亿元。该事项已于 2002 年 10 月 30 日在《中国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》上予以披露。公司独 立董事认为，为广东发展银行提供反担保，是公司发债的客观需要，不会对公司 财务状况和生产经营造成不良影响。 五、承诺事项： 报告期内，公司或持股 5%以上的股东无承诺事项。 六、本年度公司继续聘任河北华安会计师事务所有限公司负责公司审计工 作。其年度审计费用为 70 万元。另外,在公司工作期间的食宿费、交通费等由本 公司负担。该机构已连续六年为本公司提供审计服务。 根据证监会计字[2003]13 号文件要求，签字注册会计师王飞先生为公司提 供审计服务已满五年，按照规定予以轮换，为公司出具 2003 年度审计报告的签 字注册会计师符合上述文件规定。 七、本年度公司、公司董事会及董事遵章守法，无受监管部门处罚情况。 八、其它重大事项： 1、本报告期内，公司年产 130 万吨冷轧工程项目于 4 月 18 日开工建设。 2、经中国证监会批准，公司发行 20 亿元可转换公司债券，募集资金于 2003 年 12 月到帐。 14 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 第十一节 财务报告 审 计 报 告 冀华会审字[2004]3028 号 邯郸钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的邯郸钢铁股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会 计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重 大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量情况。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 ： 齐正华 中国注册会计师 ： 王领占 中国·石家庄市裕华西路 158 号 2004 年 4 月 2 日 15 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 行次 注释 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 1 580,583,055.66 2,477,654,018.11 短期投资 2 - 应收票据 3 2 1,580,372,667.03 1,643,919,886.07 应收股利 4 - 应收利息 5 - 应收账款 6 3 149,009,883.95 147,634,947.55 其他应收款 7 3 21,416,248.04 12,067,935.62 预付账款 8 4 71,630,081.93 191,064,981.87 应收补贴款 9 - 存 货 10 5 1,160,060,638.90 2,121,145,169.96 待摊费用 11 509,093.08 - 一年内到期的长期债权投资 12 - 其他流动资产 13 - 流 动 资 产 合 计 14 3,563,581,668.59 6,593,486,939.18 长期投资: 长期股权投资 15 6 1,498,377,356.75 775,427,923.79 长期债权投资 16 长期投资合计 17 1,498,377,356.75 775,427,923.79 其中：合并价差 18 固定资产： 固定资产原价 19 7 5,909,077,039.63 11,785,205,973.97 减：累计折旧 20 7 1,520,531,560.20 2,827,737,821.65 固定资产净值 21 4,388,545,479.43 8,957,468,152.32 减：固定资产减值准备 22 7 120,051,827.31 168,304,134.62 固定资产净额 23 4,268,493,652.12 8,789,164,017.70 工程物资 24 在建工程 25 8 487,096,487.69 429,138,892.32 固定资产清理 26 固 定 资 产 合 计 27 4,755,590,139.81 9,218,302,910.02 无形资产及其他资产: 无形资产 28 长期待摊费用 29 其他长期资产 30 无形资产及其他资产合计 31 - - 递延税项: 递延税款借项 32 资 产 总 计 33 9,817,549,165.15 16,587,217,772.99 法定代表人：刘如军 财务负责人：徐志刚 会计机构负责人：王建光 16 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 负债和股东权益 行次 注释 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 33 9 570,000,000.00 652,000,000.00 应付票据 34 10 458,079,947.56 645,500,000.00 应付账款 35 11 394,742,968.71 900,673,625.44 预收账款 36 12 966,266,000.54 1,861,333,673.77 应付工资 37 应付福利费 38 442,962.97 23,779,972.97 应付股利 39 应交税金 40 14 -800,687.69 204,710,096.66 其他应交款 41 8,049,038.18 - 其他应付款 42 13 24,645,524.95 46,642,201.77 预提费用 43 预计负债 44 一年内到期的长期负债 45 其他流动负债 46 流 动 负 债 合 计 47 2,421,425,755.22 4,334,639,570.61 长期负债： 长期借款 48 15 670,000,000.00 2,917,474,318.57 应付债券 49 16 2,002,027,397.26 长期应付款 50 - 专项应付款 51 17 72,000,000.00 其他长期负债 52 - 长 期 负 债 合 计 53 670,000,000.00 4,991,501,715.83 递延税项： 递延税款贷项 54 负 债 合 计 55 3,091,425,755.22 9,326,141,286.44 少数股东权益 股东权益： 股本 56 18 1,486,553,100.00 1,486,553,100.00 资本公积 57 19 3,113,513,921.20 3,185,513,921.20 盈余公积 58 20 804,843,225.24 992,785,400.52 其中：法定公益金 59 20 221,750,763.73 284,398,155.49 未分配利润 60 21 1,321,213,163.49 1,596,224,064.83 其中: 拟分配现金股利 61 163,520,841.00 股 东 权 益 合 计 62 6,726,123,409.93 7,261,076,486.55 负债和股东权益总计 63 9,817,549,165.15 16,587,217,772.99 法定代表人：刘如军 财务负责人：徐志刚 会计机构负责人：王建光 17 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 利 润 及 利 润 分 配 表 会企 02 表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 行次 注释 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 22 12,731,891,735.86 7,875,478,237.67 减：主营业务成本 2 23 11,300,057,919.94 6,871,082,541.35 主营业务税金及附加 3 66,806,996.38 45,786,286.97 二、主营业务利润 4 1,365,026,819.54 958,609,409.35 加：其他业务利润 5 24 7,895,646.92 13,148,442.97 减：营业费用 6 33,904,388.61 31,536,101.57 管理费用 7 29 165,025,949.96 60,503,061.27 财务费用 8 25 103,133,154.93 28,105,559.23 三、营业利润 9 1,070,858,972.96 851,613,130.25 加：投资收益 10 26 -42,755,313.19 -15,945,229.63 补贴收入 11 营业外收入 12 27 560,471.76 9,578,579.54 减：营业外支出 13 28 48,790,791.47 100,634,833.57 四、利润总额 14 979,873,340.06 744,611,646.59 减：所得税 15 353,399,422.44 259,768,487.22 少数股东收益 16 五、净利润 17 626,473,917.62 484,843,159.37 加：年初未分配利润 18 1,321,213,163.49 1,204,805,916.94 其他转入 19 六、可供分配的利润 20 1,947,687,081.11 1,689,649,076.31 减：提取法定盈余公积 21 62,647,391.76 48,484,315.94 提取法定公益金 22 62,647,391.76 48,484,315.94 七、可供投资者分配的利润 23 1,822,392,297.59 1,592,680,444.43 减：应付优先股股利 24 提取任意盈余公积 25 62,647,391.76 48,484,315.94 应付普通股股利 26 163,520,841.00 222,982,965.00 转作股本的普通股股利 27 八、未分配利润 28 21 1,596,224,064.83 1,321,213,163.49 其中：拟分配现金股利 29 21 163,520,841.00 法定代表人：刘如军 财务负责人：徐志刚 会计机构负责人：王建光 18 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 利润表附表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 全面摊薄净资 加权平均净资产 全面摊薄每 加权平均 报告期利润 产收益率（%） 收益率（%） 股收益（元/股）每股收益（元/股） 主营业务利润 18.80% 19.58% 0.918 0.918 营业利润 14.75% 15.36% 0.720 0.720 净利润 8.63% 8.99% 0.421 0.421 扣除非经常性损益后的 8.63% 8.99% 0.421 0.421 净利润 利润表补充资料 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -157,282,883.98 5.债务重组损失 6.其他 19 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 现金流量表（一） 会企 03 表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2003 年度 单位：元 注释 行次 金 额 项 目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 10,737,508,897.85 收到的税费返还 2 - 收到的其他与经营活动有关的现金 3 - 现金流入小计 4 10,737,508,897.85 购买商品、接受劳务支付的现金 5 8,598,053,916.68 支付给职工以及为职工支付的现金 6 332,015,017.01 支付的各项税费 7 859,390,612.12 支付的其他与经营活动有关的现金 30 8 34,229,772.77 现金流出小计 9 9,823,689,318.58 经营活动产生的现金流量净额 10 913,819,579.27 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 11 - 取得投资收益所收到的现金 12 9,016,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 760,471.76 收到的其他与投资活动有关的现金 14 - 现金流入小计 15 9,776,671.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 871,558,124.69 投资所支付的现金 17 24,207.98 支付的其他与投资活动有关的现金 18 - 现金流出小计 19 871,582,332.67 投资活动产生的现金流量净额 20 -861,805,660.91 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 21 - 借款所收到的现金 22 3,161,067,899.67 收到的其他与筹资活动有关的现金 31 23 144,000,000.00 现金流入小计 24 3,305,067,899.67 偿还债务所支付的现金 25 1,192,609,594.59 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 26 267,401,260.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 - 现金流出小计 28 1,460,010,855.58 筹资活动产生的现金流量净额 29 1,845,057,044.09 四、汇率变动对现金的影响 30 - 五、现金及现金等价物净增加额 31 1,897,070,962.45 法定代表人：刘如军 财务负责人：徐志刚 会计机构负责人：王建光 20 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 现金流量表（二） 会企 03 表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 注释 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 626,473,917.62 加：计提的资产减值准备 33 150,033,182.58 固定资产折旧 34 650,166,011.17 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少（减：增加） 37 509,093.08 预提费用增加（减：减少） 38 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 39 -149,987.60 固定资产报废损失 40 财务费用 41 126,360,719.79 投资损失（减：收益） 42 -2,222,110.79 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 -526,801,674.63 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 -1,356,238,122.64 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 1,245,688,550.69 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 913,819,579.27 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 52 2,477,654,018.11 减：现金的期初余额 53 580,583,055.66 加：现金等价物的期末余额 54 减：现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 1,897,070,962.45 法定代表人：刘如军 财务负责人：徐志刚 会计机构负责人：王建光 21 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 54,646,881.84 34,914,102.69 698,067.80 88,862,916.73 其中：应收帐款 53,226,154.24 34,914,102.69 × 88,140,256.93 其他应收款 1,420,727.60 698,067.80 722,659.80 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 82,883.00 82,833.00 其中：库存商品 82,883.00 82,833.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 43,884,980.06 67,647,723.38 111,532,703.44 其中：长期股权投资 43,884,980.06 67,647,723.38 111,532,703.44 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 120,051,827.31 48,252,307.31 168,304,134.62 其中：房屋、建筑物 54,470,852.68 41,497,864.58 95,968,717.26 机器设备 6,310,402.30 6,754,442.73 13,064,845.03 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 218,666,572.21 150,814,133.38 780,950.80 368,699,754.79 22 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 行次 本期数 上期数 一、股本： 年初余额 1 1,486,553,100.00 1,486,553,100.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 1,486,553,100.00 1,486,553,100.00 二、资本公积： 年初余额 9 3,113,513,921.20 3,113,513,921.20 本年增加数 10 72,000,000.00 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 72,000,000.00 本年减少数 18 其中：转增股本 19 年末余额 20 3,185,513,921.20 3,113,513,921.20 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 21 583,092,461.51 486,123,829.63 本年增加数 22 125,294,783.52 96,968,631.88 其中：从净利润中提取数 23 125,294,783.52 96,968,631.88 其中：法定盈余公积 24 62,647,391.76 48,484,315.94 任意盈余公积 25 62,647,391.76 48,484,315.94 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 708,387,245.03 583,092,461.51 其中：法定盈余公积 35 389,350,939.13 326,703,547.37 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金： 年初余额 38 221,750,763.73 173,266,447.79 本年增加数 39 62,647,391.76 48,484,315.94 其中：从净利润中提取数 40 62,647,391.76 48,484,315.94 本年减少数 41 其中：集体福利支出 42 年末余额 43 284,398,155.49 221,750,763.73 五、未分配利润： 年初未分配利润 44 1,321,213,163.49 1,204,805,916.94 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 45 626,473,917.62 484,843,159.37 本年利润分配 46 351,463,016.28 368,435,912.82 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 47 1,596,224,064.83 1,321,213,163.49 23 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 会计报表附注 一、公司基本情况 邯郸钢铁股份有限公司（简称本公司或公司）,由邯郸钢铁集团有限责任公 司独家发起，采用社会募集方式设立。公司 1998 年 1 月批准设立时总股本为 124,137.1 万股，1999 年 8 月经冀股办[1999]第 27 号文件核准，用资本公积按 10：1 的比例转增股本 12,413.71 万股,公司总股本增至 136,550.81 万股，其中 国家股 98,050.81 万股，占总股本的 71.81%，社会公众股 38,500 万股，占总股 本的 28.19%。2000 年度，公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 136,550.81 万股为 基数，按 10:2.7272 的比例进行配股,其中国家股股东配售 1,604.50 万股，社会 公众股股东配售 10,500.00 万股。此次股份变动后,公司总股本增至 148,655.31 万股，其中国家股 99,655.31 万股，社会公众股 49,000.00 万股。 2003 年 11 月 26 日公司发行了 20 亿元的可转换债券，2003 年度完成收购邯 郸钢铁集团有限责任公司所持有的邯郸市邯钢集团板材有限责任公司的股权和 三炼钢的资产事项。 本公司在河北省工商行政管理局取得企业法人营业执照,注册号为 1300001000744 1/1,法定代表人刘如军。 本公司自成立以后积极推行和不断深化完善“模拟市场核算，实行成本否决” 的经营机制,实行全面预算管理,提高产品质量,转变营销观念,大力开拓市场并 从市场需求出发,调整产品结构,增加高附加值产品。 本公司经营范围：黑色金属冶炼、钢坯、钢材轧制、烧结矿冶炼；焦炭及副 产品制造、销售；冶金机械配件的加工、维修。主要产品：圆钢、螺纹钢、角钢、 槽钢、中板、线材、热轧卷板、酸洗卷板、镀锌卷板及焦炭等。 二、公司主要会计政策及会计估计 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务折算方法 外币业务按发生时的市场汇率折算为人民币入账；期末外币银行存款等外币 账户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的计入资产的 价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等 价物。 7、短期投资核算方法 （1） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣 除价款中已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收 到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 24 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 （2） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对期末短期投资计 价采用成本与市价孰低计价，并按单项投资计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准: 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同） 符合下列条件之一，确认为坏账： 债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍不能收回的应收款 项； 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收 款项。 符合上述条件的不能收回的应收款项，按公司内控制度规定的审批核销权限 分级批准后，作为坏账核销。 （2）坏账损失的核算方法：本公司采用备抵法核算坏账。 （3）本公司的坏账准备计提方法和计提比例：本公司采用账龄分析法计提坏 账准备，具体计提比例如下： 1 年以内（含一年，下同）按应收款项期末余额的 5%计提； 1-2 年按应收款项期末余额的 10%计提； 2-3 年按应收款项期末余额的 30%计提； 3-4 年按应收款项期末余额的 50%计提； 4-5 年按应收款项期末余额的 80%计提； 5 年以上按应收款项期末余额的 100%计提。 对于确有证据表明不能收回的应收款项，根据确定的损失全额计提坏账准 备。 9、存货核算方法 （1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原 材料、燃料、辅助材料、备品备件、自制半成品、产成品、低值易耗品。 （2）取得和发出的计价方法：发出时，原材料、燃料、辅助材料、备品备件、 自制半成品日常核算采用计划成本，月末按当月成本差异调整为实际成本；产成 品入库按实际成本计价，产品发出按实际成本加权平均法核算。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法：领用时按一次摊销法摊销。 （4）存货的盘存制度：本公司盘点采用永续盘存制。 （5）存货跌价准备的确认标准、计提方法：本公司由于存货遭受毁损、全部 或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期 末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值 差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价和收益确认方法：按投资时实际支付的价款或确定 的价值记账。投资额占被投资企业有表决权资本 20%以下的，或虽占 20%以上（包 括 20%）但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权 资本 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投 资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上或虽未占被投资企业有表决权资本 总额 50%以上但对被投资企业有实际控制权的，按权益法核算并编制合并报表。 （2）长期债权投资的计价和收益确认方法：本公司长期债券投资以实际支付 的价款扣除支付的税金、手续费等费用以及自发行日至债券购入日的应计利息后 的余额作为实际成本入账。在债券持有期间按期计提利息收入，经调整溢价或折 25 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 价后的金额，确认为当期投资收益；到期收回或未到期提前处置的债券投资，实 际取得的价款与其账面价值的差额，确认为当期的收益或损失。 （3）股权投资差额的摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合 同没有规定投资期限的，初始投资资本超过应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资资本低于应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 （4）长期投资减值准备的确认标准、计提方法：本公司对被投资企业期末由 于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价 值，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准：其标准为使用期限在一年以上，单位价值在人民币 2000 元以上的劳动资料作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的资产， 单位价值在 2000 元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （2）计价方法：固定资产按实际成本或确定的价值计价。 （3）折旧方法：固定资产折旧采用直线法。 （4）按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率如下： 类 别 使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 9——40 3 10.77——2.43 通用设备 5——22 3 19.40——4.41 专用设备 9——22 3 10.77——4.41 运输设备 7 3 13.86 （5）固定资产减值准备 固定资产减值准备的计提：年度终了对市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长 期闲置的固定资产进行检查，其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于 其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程结转为固定资产的时点：所建造的固定资产已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。当资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个 条件同时具备时，专门借款的借款费用开始利息资本化。当所购建的固定资产达 到预定可使用状态时，停止专门借款利息资本化，以后发生的借款计入当期收益。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：在建工程期末按可收回金额 低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。期末对在建工程逐项检查，如果存 在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： 在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且对企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：当同时满足以下三个条件时，企业为购 建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额 应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本： 资产支出（只包括为建造固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 26 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 担带息债务形式发生的支出）已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化期间的计算方法：在所购建固定资产达到预定可使用状态前， 予以资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资 本化率 资本化率=专门借款当期实际发生的利息之和÷专门借款本金加权平均数 （4）公司发生的借款费用除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 按上述规定处理外，均应计入当期损益。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产在取得时，按实际成本计量。 购入的无形资产按实际支付的全部价款作为实际成本。 通过非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费作为实际成本（涉及补价的，按照《企业会计准则—非货币性交易》的有 关规定处理）。 投资者投入的无形资产，以投资各方确定的价值计价；首次发行股票接受投 资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。 通过债务重组方式取得的无形资产，以应收债权的账面价值加上应支付的相 关税费作为实际成本。 （涉及补价的，按照《企业会计准则—债务重组》的有关 规定处理）。 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上 应支付的相关税费作为实际成本；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资 产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付 的相关税费作为实际成本；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠 的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本。 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律 师费等费用作为实际成本。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限平均 摊销。如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊 销。 （3）无形资产减值准备 由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限预计不 会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过 可收回的金额计提减值准备。 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际支出入账，在项目的收益期限内分期平均摊销。 16、收入确认方法 27 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 （1）销售商品：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收 入实现。 （3）让渡资产使用权：发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间 和方法确定，同时与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计 量。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税核算。 18、会计政策、会计估计的变更及其影响 随着科学技术的不断进步和新技术、新工艺的广泛应用，公司劳动生产率有 了较大幅度的提高，固定资产磨损率普遍加快，其使用强度加大，致使固定资产 使用寿命缩短，根据本公司董事会第二届第十五次会议决定，本公司自 2003 年 7 月起对固定资产的折旧年限进行了调整（调整后见会计政策第 11）；根据新修 订《企业会计准则—资产负债表日后事项》的规定，资产负债表日后至财务报告 批准报出日之间由董事会所制订的利润分配方案中分配的现金股利在“未分配利 润”中单独列示。 上述会计估计变更累计影响数为 157 282 883.98 元，由于会计估计的变更， 2003 年度累计折旧增加 157 282 883.98 元；会计政策变更累计影响数为 163 520 841.00 元，其中：2002 年 12 月 31 日的应付股利减少 163 520 841.00 元，2003 年年初未分配利润增加 163 520 841.00 元。 三、税项 税 种 税 率 企业所得税 本公司执行 33%所得税税率。 增值税 按照《增值税暂行条例》计征，即按销售收入的 17%计算销项 税，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。 煤气收入按 13%计缴。 城建税 按应缴流转税税款的 7%计缴。 印花税 按照税务局核定的标准缴纳。 四、控股子公司及合营企业 被投资单位 经 营 业 务 对其实际 注 册 持 股 核 算 名 称 范 围 性 质 投资额 资 本 比 例 方 法 华鑫证券有限 发行代发自营 非银行 责任公司 代买卖证券 金融行业 20 000 万元 100 000 万元 20.00% 权益法 深圳市联众创业 资咨询发起设 非银行 投投资有限公司 立基金财务顾问 金融行业 2 500 万元 10 000 万元 25.00% 权益法 邦农(烟台)生物 农用有机肥料 农业发展有限公司 生物饲料生产 农业行业 332 万元 830 万元 40.00% 权益法 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 2 477 654 018.11 元，其中： 28 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 项 目 期初数 期末数 现 金 57 654.14 15 699.67 银行存款 580 525 401.52 2 220 414 397.36 其他货币资金 257 223 921.08 合 计 580 583 055.66 2 477 654 018.11 注：（1）货币资金增加较大的原因为，2003 年 11 月 26 日公司发行了 20 亿 元的可转换债券。 （2）其他货币资金余额中 257 000 000.00 元为发行 20 亿元的可转换债 券保证金。 2、应收票据 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 1 643 919 886.07 元，项目如下： 项 目 期初数 期末数 银行承兑汇票 1 580 372 667.03 1 643 919 886.07 合 计 1 580 372 667.03 1 643 919 886.07 注：截至 2003 年 12 月 31 日止本公司无商业承兑汇票。 3、应收账款、其他应收款 （1）2003 年 12 月 31 日应收账款净额为人民币 147 634 947.55 元，账龄分 析如下： 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 所占比例(%) 坏账准备 金 额 所占比例(%) 坏账准备 1 年以内 57 840 408.57 28.60 2 892 020.43 52 539 946.86 22.28 2 626 997.34 1—2 年 33 579 668.30 16.60 3 357 966.83 45 833 555.71 19.44 4 583 355.57 2—3 年 42 389 228.81 20.96 12 716 768.64 40 374 873.08 17.12 12 112 461.92 3 年以上 68 426 732.51 33.84 34 259 398.34 97 026 828.83 41.16 68 817 442.10 合 计 202 236 038.19 100.00 53 226 154.24 235 775 204.48 100.00 88 140 256.93 （2）2003 年 12 月 31 日其他应收款净额为人民币 12 067 935.62 元，账龄分 析如下： 期 初 数 期 末 数 账 龄 金额 所占比例(%) 坏账准备 金额 所占比例(%) 坏账准备 1 年以内 22 374 857.52 97.98 1 118 742.88 11 728 642.87 91.70 586 432.14 1—2 年 55 000.00 0.24 5 500.00 1 008 516.55 7.88 100 851.66 2—3 年 75 000.00 0.33 22 500.00 25 800.00 0.20 7 740.00 3 年以上 332 118.12 1.45 273 984.72 27 636.00 0.22 27 636.00 合 计 22 836 975.64 100.00 1 420 727.60 12 790 595.42 100.00 722 659.80 （3）应收账款欠款金额前五名的总欠款金额为 165 594 438.84 元，占应收账 款总额的比例为 70.23%。 （4）其他应收款欠款金额前五名的总欠款金额为 11 122 741.99 元，占其他 应收款总额的比例为 86.96%。 （5）截至 2003 年 12 月 31 日止,应收账款、其他应收款项中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股东的款项。 4、预付账款 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 191 064 981.87 元，账龄分析如下： 29 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 71 630 081.93 100.00 191 064 981.87 100.00 合 计 71 630 081.93 100.00 191 064 981.87 100.00 注：预付账款增加的主要原因为，预付原料款及工程款。 5、存货及存货跌价准备 2003 年 12 月 31 日净额为人民币 2 121 145 169.96 元，其中： 项 目 期初数 期末数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 565 147 458.72 984 673 550.78 产成品 56 971 734.05 82 883.00 587 264 394.33 半成品 370 936 415.48 244 802 924.76 备 件 112 844 524.76 170 288 584.03 燃 料 54 243 388.89 132 570 088.52 辅助材料 1 545 627.54 合 计 1 160 143 521.90 82 883.00 2 121 145 169.96 注：存货增加较大的原因为，收购三炼钢和板材公司及原料储备增加所致。 6、长期股权投资 2003 年 12 月 31 日净额为人民币 775 427 923.79 元。 （1）账面价值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 1 542 262 336.81 655 301 709.58 886 960 627.23 减：长期投资减值准备 43 884 980.06 67 647 723.38 111 532 703.44 合 计 1 498 377 356.75 - 67 647 723.38 655 301 709.58 775 427 923.79 （2）股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 所占比例（%） 期末余额 投资起始日 招商银行股份有限公司 法人股 60 000 000 1.05 210 000 000.00 1998 年 12 月 南方证券股份有限公司 法人股 100 000 000 2.90 110 000 000.00 2001 年 03 月 合 计 320 000 000.00 （3）其他股权投资 被投资单位名称 期末余额 所占比例(%) 投资起始日 舞阳钢铁有限责任公司 188 244 767.39 8.05 1998 年 01 月 华企投资有限公司 15 000 000.00 15.00 1998 年 03 月 华鑫证券有限责任公司 135 145 443.16 20.00 2001 年 03 月 深圳市联众创业投资有限公司 26 430 367.04 25.00 2001 年 05 月 邦农（烟台）生物农业发展有限公司 2 140 049.64 40.00 2002 年 06 月 亚洲证券有限责任公司 200 000 000.00 19.36 2002 年 10 月 小 计 566 960 627.23 （4）长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期计提 本期减少 期末数 华企投资有限公司 407 393.38 845 536.67 1 252 930.05 南方证券股份有限公司 43 477 586.68 24 432 472.15 67 910 058.83 亚洲证券有限责任公司 42 369 714.56 42 369 714.56 合 计 43 884 980.06 67 647 723.38 111 532 703.44 30 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 注：（1）本公司对下述参股公司采用成本法核算。 本公司在报告期内被投资单位华企投资有限公司可收回金额低于长期投资 账面价值,故 2003 年 12 月 31 日的长期投资减值准备余额为 1 252 930.05 元。 本公司在报告期内被投资单位亚洲证券有限责任公司可收回金额低于长期 投资账面价值,故 2003 年 12 月 31 日的长期投资减值准备余额为 42 369 714.56 元。 舞阳钢铁有限责任公司 2003 年 12 月 31 日未经审计的净资产为 2 574 244 391.65 元，本公司未发现致使该项长期投资发生减值的迹象。 对招商银行股份有限公司投资，本公司截至财务报告报出日未发现致使该项 长期投资发生减值的迹象。 对南方证券股份有限公司投资，本公司在报告期内被投资单位南方证券股份 有限公司可收回金额低于长期投资账面价值,故 2003 年 12 月 31 日的长期投资减 值准备余额为 67 910 058.83 元。 （2）本公司对下述参股公司采用权益法核算。 华鑫证券有限责任公司 2003 年度未经审计净利润-60 922 224.21 元。 深圳市联众创业投资有限公司 2003 年度未经审计净利润 4 680 505.62 元。 邦农（烟台）生物农业发展有限公司 2003 年度未经审计净利润-2 949 875.89 元。 （3）长期投资减少的主要原因为，本年度公司已将邯郸钢铁集团有限责任 公司持有的邯郸市邯钢集团板材有限责任公司股权进行了全部收购并作注销所 致。 （4）累计投资期末余额占期末净资产的比例为 12.22%。 7、固定资产及累计折旧 2003 年 12 月 31 日固定资产及累计折旧的余额分别为人民币 11 785 205 973.97 元和人民币 2 827 737 821.65 元，其明细项目如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （1）固定资产原值 房屋建筑物 1 186 127 274.02 258 310 890.91 1 444 438 164.93 通用设备 929 783 727.12 1 142 573 059.06 800 000.00 2 071 556 786.18 专用设备 3 025 929 564.04 3 781 764 782.94 6 807 694 346.98 运输设备 138 071 823.74 118 559 511.90 256 631 335.64 其他设备 629 164 650.71 575 720 689.53 1 204 885 340.24 合 计 5 909 077 039.63 5 876 928 934.34 800 000.00 11 785 205 973.97 （2）累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 280 499 642.41 68 309 680.55 348 809 322.96 通用设备 292 162 869.78 264 130 577.52 274 615.84 556 018 831.46 专用设备 710 624 141.58 669 887 516.85 1 380 511 658.43 运输设备 28 062 400.96 45 036 796.05 73 099 197.01 其他设备 209 182 505.47 260 116 306.32 469 298 811.79 合 计 1 520 531 560.20 1 307 480 877.29 274 615.84 2 827 737 821.65 （3）固定资产净值 4 388 545 479.43 8 957 468 152.32 （4）固定资产减值准备 31 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 54 470 852.68 41 497 864.58 95 968 717.26 通用设备 20 402 200.40 20 402 200.40 专用设备 6 310 402.30 6 754 442.73 13 064 845.03 运输设备 13 503 015.12 13 503 015.12 其他设备 25 365 356.81 25 365 356.81 合 计 120 051 827.31 48 252 307.31 168 304 134.62 固定资产净额 4 268 493 652.12 8 789 164 017.70 注：（1）固定资产减值准备计提原因为可收回金额低于账面价值。 （2）固定资产增加较大原因为，收购板材公司和三炼钢及酸洗镀锌工程 完工结转。 8、在建工程 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 429 138 892.32 元，主要项目列示如下： 本期转入 本期 占预算 工程名称 预算数 期 初 数 本期增加 期末数 固定资产 减少 比 例 酸洗镀锌 7.49 亿元 487096487.69 141834462.37 628930950.06 其中： 190249.98 190249.98 利息资本化 试生产净损失 1217561.48 -8066878.06 -6849316.58 冷轧薄板 43.21 亿元 423193016.48 423193016.48 9.80% 其中：利息资本化 6579469.89 6579469.89 球团工程 1462911.08 1462911.08 5# 高 炉 热 风 炉 烟 气 3834165.15 3834165.15 余热回收工程 高炉出铁改造工程 56,623.81 56623.61 信息化改造工程 589250.00 589250.00 其他 2926.00 2926.00 合 计 487096487.69 570973354.69 628930950.06 429138892.32 注：2003 年度公司资本化的借款费用为 657.95 万元，用于确定资本化金额的 资本化率为 2.99%。 9、短期借款 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 652 000 000.00 元，项目列示如下： 借款类别 期初数 期末数 信用借款 570 000 000.00 652 000 000.00 合 计 570 000 000.00 652 000 000.00 注：本公司会计期内无已到期未偿还的短期借款，无抵押借款、保证借款、 质押借款。 10、应付票据 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 645 500 000.00 元。 期初数 期末数 458 079 947.56 645 500 000.00 注:（1）本公司会计期内的应付票据全部为银行承兑汇票。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止,本公司有应付持本公司 5%（含 5%）以 上股份股东及其关联公司的款项，具体参见附注“六、关联方关系及其交易，（二） 关联交易第（6）项”。 11、应付账款 32 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 900 673 625.44 元。 期初数 期末数 394 742 968.71 900 673 625.44 注：（1）应付账款增加较大的原因为，未付材料及工程款增加所致。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止,本公司有应付持本公司 5%（含 5%）以 上股份股东及其关联公司的款项，具体参见附注“六、关联方关系及其交易，（二） 关联交易第（6）项”。 12、预收账款 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 1 861 333 673.77 元。 期初数 期末数 966 266 000.54 1 861 333 673.77 注：（1）预收账款增加较大的原因为，钢材市场需求增大，客户交付预付款。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止, 本公司无应付持本公司 5%（含 5%）以 上股份股东的款项。 13、其他应付款 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 46 642 201.77 元。 期初数 期末数 24 645 524.95 46 642 201.27 注：截至 2003 年 12 月 31 日止,本公司无应付持本公司 5%（含 5%）以上股 份股东及其关联公司的款项。 14、应交税金 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 204 710 096.66 元。 税 种 期初数 期末数 增值税 11 306 571.45 95 399 638.17 城建税 10 909 081.13 20 195 252.43 所得税 -23 016 340.27 89 115 206.06 合 计 -800 687.69 204 710 096.66 注：应交税金增加较大的原因为，本期实现增值税、城建税、所得税暂时欠 缴所致。 15、长期借款 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 2 917 474 318.57 元，项目列示如下： 借款类别 期初数 期末数 币 种 担保借款 670 000 000.00 2 623 825 415.57 人民币 其中：未付利息 2 161 565.65 省财政借款 293 648 903.00 人民币 其中：未付利息 5 648 903.00 合 计 670 000 000.00 2 917 474 318.57 注：（1）本公司期末长期借款余额中 4.7 亿元为酸洗镀锌项目的专项贷款， 3 亿元为冷轧薄板项目的专项贷款，省财政借款（地方补助）2.88 亿元为冷轧薄 板项目的专项借款。 （2）长期借款增加较大的原因为，本期间新增冷轧项目借款及收购板材 公司和集团公司三炼钢分厂所致。 33 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 16、应付债券 2003 年 12 月 31 日余额为 2 002 027 397.26 元，项目列示如下： 种 类 期 限 初始金额 应计利息 期末余额 可转换债券 2003.11.26—2008.11.25 20 000 000 000.00 2 027 397.26 2 002 027 397.26 合 计 20 000 000 000.00 2 027 397.26 2 002 027 397.26 注：（1）债券利率：年利率为第一年 1.0%，第二年 1.3%，第三年 1.7%，第 四年 2.3%，第五年 2.7%。 （2）付息日期：发行可转换债券于 2003 年 11 月 26 日开始计息，利息 于每年 11 月 25 日之后的 5 个交易日内支付。 （3）初始转股价格：转股的初始价格为每股人民币 5.34 元。 （4）转换期：2004 年 5 月 26 日（含当日）至 2008 年 11 月 25 日（含 当日）。 17、专项应付款 2003 年 12 月 31 日余额为 72 000 000.00 元，项目列示如下： 种 类 期 限 期初金额 本期增加 本期转出 期末余额 国债贴息 中央补助 2年 144 000 000.00 72 000 000.00 72 000 000.00 合 计 144 000 000.00 72 000 000.00 72 000 000.00 注：根据国经贸投资（1999）886 号，第十五条规定项目投资补助金计企业 资本公积金。 18、股本 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 1 486 553 100.00 元，股本变动情况参见 本报告第四节股本变动及股东情况。 注：本公司发行 20 亿元的可转换债券由广东发展银行杭州分行为本公司提 供连带责任保证，邯郸钢铁集团有限责任公司以所持有的本公司股权 455 835 240 股，为广东发展银行杭州分行 20 亿元连带责任担保提供反担保。 19、资本公积 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 3 185 513 921.20 元，其中： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 3 113 513 921.20 3 113 513 921.20 中央国债贴息补助 72 000 000.00 72 000 000.00 合 计 3 113 513 921.20 72 000 000.00 3 185 513 921.20 20、盈余公积 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 992 785 400.52 元，其中： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 326 703 547.37 62 647 391.76 389 350 939.13 法定公益金 221 750 763.73 62 647 391.76 284 398 155.49 任意盈余公积 256 388 914.14 62 647 391.76 319 036 305.90 合 计 804 843 225.24 187 942 175.28 992 785 400.52 21、未分配利润 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 1 596 224 064.83 元。 34 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 项 目 比例（%） 金 额 (1)本年净利润 626 473 917.62 加：年初未分配利润 1 321 213 163.49 (2)可供分配的利润 1 947 687 081.11 减：提取法定盈余公积金 62 647 391.76 提取法定公益金 62 647 391.76 (3)可供股东分配的利润 1 822 392 297.59 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 62 647 391.76 应付普通股股利 163 520 841.00 转作股本的普通股股利 (4)年末未分配利润 1 596 224 064.83 注：（1）本年度分配普通股股利 163 520 841.00 元，系根据财政部财会 （2003）12 号关于发《企业会计准则—资产负债日后事项》的通知，对上年度 的利润分配进行追溯调整，为 2003 年 7 月已支付的 2002 年度现金股利 163 520 841.00 元。 22、主营业务收入 2003 年度发生额为人民币 12 731 891 735.86 元。 （1）项 目 本年发生额 上年发生额 钢坯钢材及烧结矿 11 930 403 895.73 7 087 961 075.76 化产品等 801 487 840.13 787 517 161.91 合 计 12 731 891 735.86 7 875 478 237.67 （2）向前五名销售商销售总额为 5 063 401 640.62 元，占公司全部销售收 入的比例为 39.77%。 23 、主营业务成本 2003 年度发生额为人民币 11 300 057 919.94 元。 项 目 本年发生额 上年发生额 钢坯钢材及烧结矿 10 511 011 028.94 6 111 969 465.07 化产品等 789 046 891.00 759 113 076.28 合 计 11 300 057 919.94 6 871 082 541.35 24、其他业务利润 2003 年度发生额为人民币 7 895 646.92 元。 （1）其他业务收入 项 目 本年发生额 上年发生额 废 钢 362 641 215.33 182 280 843.63 汽（气）、灰石 548 092 375.44 441 950 789.37 备件风水电及其他等 693 449 102.13 87 512 326.34 合 计 1 604 182 692.90 711 743 959.34 （2）其他业务支出 项 目 本年发生额 上年发生额 废 钢 360 911 614.85 181 563 625.63 汽（气）、灰石 541 092 620.95 428 441 000.29 备件风水电及其他等 694 282 810.18 88 590 890.45 合 计 1 596 287 045.98 698 595 516.37 35 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 （3）净 额 7 895 646.92 13 148 442.97 25、财务费用 2003 年度发生额为人民币 103 133 154.93 元。 类 别 本年发生额 上年发生额 利息支出 111 220 219.79 35 469 275.00 减：利息收入 10 125 749.63 7 375 742.33 手续费 38 684.77 12 026.56 其 他 2 000 000.00 合 计 103 133 154.93 28 105 559.23 注：（1）财务费用增长较大的原因为，冷轧项目的开工新增借款及本年度 可转债资金到位影响和收购板材公司、三炼钢分厂所带进借款所致。 （2）其他为广发行杭州分行为本公司担保可转换债券时所发生的担保 费。 26、投资收益 2003 年度发生额为人民币-42 755 313.19 元。 项 目 本年发生额 上年发生额 长期投资收益 24 892 410.19 27 934 500.01 长期投资减值准备 -67 647 723.38 -43 879 729.64 合 计 -42 755 313.19 -15 945 229.63 27、营业外收入 2003 年度发生额为人民币 560 471.76 元。 项 目 本年发生额 上年发生额 理赔收入 9 210 000.00 处理固定资产收益 560 471.76 368 579.54 合 计 560 471.76 9 578 579.54 28、营业外支出 2003 年度发生额为人民币 48 790 791.47 元。 项 目 本年发生额 上年发生额 固定资产减值准备 48 252 307.31 100 161 511.50 处理固定资产损失 325 384.16 473 322.07 其 他 213 100.00 合 计 48 790 791.47 100 634 833.57 29、会计报表未披露的项目金额变动幅度超过 30%以上原因说明： 项 目 变动幅度（%） 说 明 管理费用 172.76 公司增加管理机构及工资等费用增加 和本年度计提坏账准备增加 30、支付的其他与经营活动有关的现金为 34 229 772.77 元，其中主要项目如下： 项 目 金 额 支付仓储费、运费、包装物款项 34 100 644.77 31、收到的其他与筹资活动有关的现金为 144 000 000.00 元，其中主要项目如 下： 项 目 金 额 国债贴息中央补助款 144 000 000.00 六、关联方关系及其交易 36 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 （一）关联方关系 （1）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济类型 法人代表 邯郸钢铁集团 黑色金属冶炼、钢材钢 有限责任公司 河北邯郸 坯轧制、铁路公路货运 母公司 国有独资 刘如军 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 邯郸钢铁集团 有限责任公司 2 500 000 000.00 2 500 000 000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 邯郸钢铁集团 有限责任公司 972 123 100.00 65.40% 972 123 100.00 65.40% （4）不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本公司关系 舞阳钢铁有限责任公司 同一母公司 邯钢集团衡水薄板有限公司 同一母公司 华鑫证券有限责任公司 参股公司 深圳市联众创业投资有限公司 参股公司 华企投资有限公司 参股公司 深圳招商银行 参股公司 南方证券有限公司 参股公司 邦农（烟台）生物农业发展有限公司 参股公司 亚洲证券有限责任公司 参股公司 （二）关联交易 本公司成立后与集团公司及其下属公司在房屋建筑物、土地使用权、生产经 营等方面存在关联交易，因此双方签订了《房屋租赁合同》、《国有土地使用权租 赁合同》、《生产经营综合服务合同 》、《 关于邯郸钢铁集团为股份公司提供职 工生活服务的合同 》等一系列合同与协议。 与关联公司交易中，本公司报告期内无任何高于或低于正常售价及购价的情 况。 （1）销售货物 A、煤气 企业名称 2003 年度 2002 年度 金额 比例（%） 金额 比例（%） 邯郸钢铁集团 有限责任公司 718 244 284.51 5.01 535 507 757.84 6.80 B、方坯、废钢 企业名称 2003 年度 2002 年度 金额 比例（%） 金额 比例（%） 邯郸钢铁集团 有限责任公司 616 426 529.25 4.30 59 531 948.00 0.76 舞阳钢铁 37 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 有限责任公司 2 515 587.74 0.03 邯钢集团衡水 薄板有限公司 12 018 651.72 0.08 19 886 896.43 0.25 C、铁水 企业名称 2003 年度 2002 年度 金额 比例（%） 金额 比例（%） 邯郸钢铁集团 有限责任公司 2 601 835 320.00 18.15 2 082 927 510.00 26.45 （2）采购货物 A、风水电气及煤气 企业名称 2003 年度 2002 年度 金额 比例（%） 金额 比例（%） 邯郸钢铁集团 有限责任公司 2 969 010 183.29 26.27 1 055 285 380.30 15.36 B、热轧卷板 企业名称 2003 年度 2002 年度 金额 比例（%） 金额 比例（%） 邯郸市邯钢集团 板材有限责任公司 240 538 180.95 2.13 54 240 386.30 0.79 （3）邯钢集团为本公司提供劳务 A、支付生产经营综合服务费 企业名称 2003 年度 2002 年度 金额 比例（%） 金额 比例（%） 邯郸钢铁集团 有限责任公司 1 336 925.00 0.81 1 053 650.00 1.74 B、支付房屋及土地租赁费 企业名称 2003 年度 2002 年度 金额 比例（%） 金额 比例（%） 邯郸钢铁集团 有限责任公司 3 215 985.16 1.95 2 864 290.00 4.73 （4）邯钢集团为本公司提供担保 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 长期借款 300 000 000.00 8.40 200 000 000.00 16.13 注：A、2002 年 9 月 20 日邯郸钢铁集团有限责任公司与工行邯郸市邯钢路支 行签订 2002 年钢办保字第 000041 号最高贷款余额担保合同，将为本公司的冷轧 薄板项目提供担保额度为 8 亿元， 期间为 2002 年 9 月 24 日至 2011 年 9 月 23 日， 截至 2003 年 12 月 31 日止本公司已履行 1 亿元的贷款。 B、2003 年 6 月 10 日邯郸钢铁集团有限责任公司与中行邯郸分行签订 2003 年担保字 11 号最高贷款余额担保合同，将为本公司的冷轧薄板项目提供担保额 度为 4 亿元，期间为 2003 年 6 月 10 日至 2005 年 6 月 9 日，截至 2003 年 12 月 31 日止本公司已履行 1 亿元的贷款。 C、2002 年 9 月 25 日邯郸钢铁集团有限责任公司与建行邯郸铁西办事处签 订保证 2002 年钢字 003 号保证合同，将为本公司的冷轧薄板项目提供额度为 1 38 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 亿元保证，贷款期间为 2002 年 9 月 25 日至 2010 年 9 月 24 日， 截至 2003 年 12 月 31 日止本公司已履行 1 亿元的贷款。 D、本公司发行 20 亿元的可转换债券由广东发展银行杭州分行为其提供连带 责任保证，邯郸钢铁集团有限责任公司以所持有的本公司股权 455 835 240 股， 为其广东发展银行杭州分行 20 亿元连带责任担保提供反担保， 总质押值为 17.43 亿元。 （5）收购邯钢集团资产及所持股权事项（单位：万元） 收购项目 2003 年度 2002 年度 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 邯钢集团三炼钢分厂资产 61 754.34 邯钢集团所持有的板材公司的股权 96 047.51 （6）关联方应收应付款项余额 企业名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 应收票据： 邯郸钢铁集团有限责任公司 93 700 000.00 5.93% 邯钢集团衡水 薄板有限公司 10 867 868.00 0.69% 其他应收款： 邯郸钢铁集团 有限责任公司 13 915 943.43 60.94% 应付票据： 邯郸钢铁集团 有限责任公司 10 000 000.00 1.55 453 060 000.00 98.90% 预收账款： 舞阳钢铁有限 责任公司 784 076.78 0.08% 邯钢集团衡水 薄板有限公司 12 060 803.47 1.25% 应付账款： 邯郸钢铁集团 有限责任公司 210 941 007.76 23.42 七、承诺事项和或有事项 截至本公司审计报告报出日（2004 年 4 月 2 日），本公司无任何重大经济担 保、财务承诺和其他或有事项。 八、资产负债表日后事项 截至本公司审计报告报出日（2004 年 4 月 2 日），本公司未发生影响会计报 表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 截至本公司审计报告报出日（2004 年 4 月 2 日），本公司 2003 年发行 20 亿 元的可转换债券由广东发展银行杭州分行为本公司提供连带责任保证，公司以 39 邯郸钢铁股份有限公司 2003 年年度报告 正文 2.57 亿元保证金存放在广东发展银行杭州分行，为广东发展银行杭州分行 20 亿 元连带责任担保提供反担保。 第十二节 备查文件目录 1、法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 邯郸钢铁股份有限公司董事会 董事长：刘如军 二 OO 四年四月二日 40