白云山Ａ(000522)2002年年度报告摘要

广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 证券代码：000522 证券简称：白云山 A 公告编号：2003—007 广州白云山制药股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 广州羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见无解释性说明的审计 报告。 1.5 本公司董事长李益民先生、总经理陈翔志先生、财务总监谢琼芬女士、财务部长黄 智玲女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 白云山 A 证券代码 000522 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 广东省广州市白云区同和 地址 广东省广州市白云区同和 邮政编码 510515 公司国际互联网 www.gzbys.com 网址 电子信箱 bysqy@mxz.gd.cei.gov.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈瑛 联系地址 广东省广州市白云区同和 电话 020-87062599 传真 020-87063699 电子信箱 lifeiqing@163.net §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 －1－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 1,957,285,948.81 833,363,272.20 134.87% 665,591,178.04 利润总额 85,471,290.57 38,309,755.43 123.11% 67,247,678.36 净利润 58,482,084.51 38,291,320.13 52.73% 67,247,678.36 扣除非经常性损益 72,989,189.67 47,932,927.64 52.27% 72,260,855.65 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 2,521,578,446.08 2,350,709,441.32 7.27% 1,615,339,534.80 股东权益（不含少 545,361,992.28 399,068,322.22 36.66% 35,255,242.94 数股东权益） 经营活动产生的现 158,059,598.77 108,414,295.24 45.79% 122,075,492.35 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.16 0.10 52.69% 0.18 ＊ 每股收益 0.16 -- -- -- 净资产收益率 10.72% 9.60% 11.67% 190.75% 扣除非经常性损 益的净利润为基 13.38% 12.01% 11.41% 4,935.32% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.42 0.29 45.59% 0.33 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.46 1.07 36.66% 0.09 调整后的每股净 1.35 0.95 42.11% 0.01 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 217,800,000 0 217,800,000 其中：国家持有股份 108,900,000 0 108,900,000 境内法人持有股份 108,900,000 0 108,900,000 －2－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 217,800,000 0 217,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 156,544,355 0 156,544,355 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 156,544,355 0 156,544,355 三、股份总数 374,344,355 0 374,344,355 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 52,541 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 广州医药集团有限 108,900,00 0 29.09 未流通 0 国有股东 公司 0 广州白云山企业集 -9,900,000 99,000,000 26.45 未流通 99,000,000 国有股东 团有限公司 江苏正泰投资管理 9,900,000 9,900,000 2.64 未流通 未知 国有股东 有限公司 赵旭光 0 6,050,000 1.62 已流通 未知 嘉实成长收益型证 0 2,066,177 0.55 已流通 未知 券投资基金 富国动态平衡证券 0 1,700,000 0.45 已流通 未知 投资基金 红塔证券股份有限 0 981,389 0.26 已流通 未知 公司 东方证券有限责任 0 822,806 0.22 已流通 未知 公司 王玲 0 796,800 0.21 已流通 未知 天津市职工保险互 0 600,500 0.16 已流通 未知 助会 前十名股东关联关系或一致行动 公司前 10 名股东中广州医药集团有限公司 2000 年 11 月按市政 的说明 府批复托管广州白云山企业集团有限公司。广州医药集团有限 公司、广州白云山企业集团有限公司均代表国家持有本公司股 份。除此以外，本公司未知公司其他流通股东间是否存在其他 关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 －3－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 1、实际控制人：广州医药集团有限公司 法定代表人：蔡志祥 成立日期：1996 年 8 月 7 日 注册资本：100,770 万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：国有独资 经营范围：国有资产的经营、投资。生产、销售：医药中间体、中西成药、中药材、生物技术产品、 医疗器械、制药机械、药用包装材料、保健食品及饮料卫生材料以及与医药整体相关的产品。与医 药产品有关的进出口业务，及房地产开发。 2、第二大股东：广州白云山企业集团有限公司 法定代表人：夏泽民 成立日期：1988 年 注册资本：19,791 万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：国有独资 经营范围：制造、加工、销售化学药品原药、制剂、生化制品、畜用药品、日用化妆品、医疗器械、 中药材、中成药；房地产中介服务；出口本企业自产的电子产品、医药保健品、建筑装饰材料、塑 料制品、玻璃制品、工艺品、食品；采购、代销所属企业生产所需的制药原料；电子计算机软件开 发；信息服务；技术服务；经营国内商业及物资供销业。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 李益民 董事长 男 52 2002.05-2005.05 0 0 杨家绪 副董事长 男 38 2002.05-2005.05 0 0 夏泽民 董事 男 50 2002.05-2005.05 0 0 董事、总 陈翔志 男 40 2002.05-2005.05 0 0 经理 董事、副 谢彬 男 45 2002.05-2005.05 0 0 总经理 陈明 董事 男 38 2002.05-2005.05 0 0 陆景煃 独立董事 男 63 2002.05-2005.05 0 0 毛蕴诗 独立董事 男 57 2002.05-2005.05 0 0 王矢明 独立董事 男 50 2002.05-2005.05 0 0 监事会召 杨军 男 34 2002.05-2005.05 3,000 3,000 集人 孟雪峰 监事 男 32 2002.05-2005.05 0 0 李波 监事 男 45 2003.01-2005.01 0 0 齐兆基 副总经理 男 50 2002.05-2005.05 0 0 李楚源 副总经理 男 36 2002.05-2005.05 0 0 谢琼芬 财务总监 女 56 2002.05-2005.05 0 0 董事会秘 陈瑛 女 36 2002.05-2005.05 0 0 书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 李益民 广州医药集团有限公司 副董事长、总经理 1996 年至今 否 －4－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 夏泽民 广州医药集团有限公司 副总经理 1996 年至今 否 广州白云山企业集团有 夏泽民 董事长 2001 年至今 否 限公司 广州白云山企业集团有 杨军 党委副书记、纪委书记 2001 年至今 是 限公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 228.30 金额最高的前三名董事的报 96.79 酬总额 金额最高的前三名高级管理 159.07 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 李益民、杨家绪、夏泽民、陈明、陆景煃、毛蕴诗、王矢明、孟雪峰、 董事、监事姓名 李波 报酬区间 人数 5 万-10 万 1 10 万-20 万 1 20 万-50 万 3 50 万以上 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年是本公司重组后正式运营的第一年，公司董事会提出了"强化管理，规范运作；整合市场，做 强主业；控制成本，多创效益；互补优势，融合文化；推进重组，恢复功能"四十字方针，经营班子 也提出了"开源节流，用心造企业"的发展思路，经过公司员工一年来的努力，公司的盈利水平、资 产结构、组织结构、企业形象、核心竞争力都得到了不断的提高；在面对激烈市场竞争且药品价格 不断下降的情况下，公司强化各项管理，深挖自身潜力，优化各项指标，降低成本费用，调整营销 策略，加大营销力度，报告期内货款回收率达 100.51%，主营业务收入达 195728.59 万元，创历史最 好水平，取得了良好的经济和社会效益。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 制药业 195,312.47 121,345.36 37.87 134.87 131.77 -20.87 其他 416.12 366.77 11.86 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 其中：关联 7,604.13 0.00 100.00 0.00 0.00 0.00 交易金额 头孢拉定原 11,776.75 9,733.59 17.35 6.88 8.75 -1.42 料药 板蓝根 10,024.11 6,260.43 37.55 0.20 11.64 -6.41 阿莫西林胶 10,378.26 7,542.16 27.33 10.46 6.64 2.61 囊 －5－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 复方丹参片 10,829.56 4,642.58 57.13 20.26 8.80 4.51 乙酰螺旋霉 5,729.38 3,334.57 41.80 -1.65 7.32 -4.87 素片 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易采取公开、公正、公平的原则，购销产品或原材料、燃料、辅 关联交易的定价原则 料均以市场价为标准。 关联交易必要性、持续性的 交易双方的交易遵循了持续性的原则. 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华南 109,785.41 306.51 西南 13,306.54 184.90 华东 20,795.76 68.02 华中 18,997.90 -28.65 西北 5,281.32 104.83 东北 10,249.85 104.98 华北 17,112.76 288.86 国外 199.07 -69.74 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 16,281.29 占采购总额比重 14.39% 合计 前五名销售客户销售金 21,231.22 占销售总额比重 10.85% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 广州何济公制药有限公司 本期贡献的投资收益 1,122.28 占上市公司净利润的比重 19.19% 参股 经营范围 制药业 公司 净利润 1,122.28 参股公司名称 广州侨光制药有限公司 本期贡献的投资收益 2,012.07 占上市公司净利润的比重 34.40% 参股 经营范围 制药业 公司 净利润 2,012.07 参股公司名称 广州天心药业股份有限公司 本期贡献的投资收益 1,423.84 占上市公司净利润的比重 24.35% 参股 经营范围 制药业 公司 净利润 1,726.08 参股公司名称 广州明兴制药有限公司 本期贡献的投资收益 834.63 －6－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 占上市公司净利润的比重 14.27% 参股 经营范围 制药业 公司 净利润 834.63 参股公司名称 广州光华药业股份有限公司 本期贡献的投资收益 632.62 占上市公司净利润的比重 10.82% 参股 经营范围 制药业 公司 净利润 748.84 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 ① 本公司于 ２００１ 年底进行了资产、债务重组，通过资产重组广州医药集团有限公司属下六家制药 企业注入本公司，给本公司提供了新的盈利来源。 ② 本公司于 ２００１ 年底进行了资产、债务重组，通过资产重组本公司将广州银山建设开发公司置换 出去，集中有限的资源积极发展制药业。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 ① 本公司于 ２００１ 年底进行了资产、债务重组，通过资产重组广州医药集团有限公司属下六家制药 企业注入本公司，给本公司提供了新的盈利来源。 ② 本公司于 ２００１ 年底进行了资产、债务重组，通过资产重组本公司将广州银山建设开发公司置换 出去，集中有限的资源积极发展制药业。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 ① 本公司于 ２００１ 年底进行了资产、债务重组，通过资产重组广州医药集团有限公司属下六家制药 企业注入本公司，给本公司提供了新的盈利来源。 ② 本公司于 ２００１ 年底进行了资产、债务重组，通过资产重组本公司将广州银山建设开发公司置换 出去，集中有限的资源积极发展制药业。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、本公司于 ２００１ 年底进行了资产、债务重组，通过资产重组广州医药集团有限公司属下六家制药 企业注入本公司，给本公司提供了新的盈利来源。 ２、本公司于 ２００１ 年底进行了资产、债务重组，通过资产重组本公司将广州银山建设开发公司置换 出去，集中有限的资源积极发展制药业。 ３、本公司在 ２００３ 年度继续进行了二次资产、债务重组，优化了公司资产质量，改善了公司整体财 务状况。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 －7－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 已完成新扩产粉针注射 广州白云山制药总厂 剂车间、口服头孢类、 1,339.19 无 GMP 改造和技改项目 口服青霉素类三个车间 七个剂型 GMP 改造 广州白云山中药厂 已完成固体制剂大楼 7,586.11 无 GMP 改造和技改项目 GMP 改造 已完成环保专项工程、 广州白云山化学药厂技 415.51 新三车间工程、头孢他 无 改项目 啶工程 广州天心药业股份有限 已完成小流量注射剂 公司 GMP 改造和技改 638.65 GMP 改造认证，并取得 无 项目 证书 已完成片剂车间、颗粒 广州光华药业股份有限 剂车间及β-内酰胺类 公司 GMP 改造和技改 1,180.55 无 固体制剂车间 GMP 改 项目 造 已完成小流量注射剂车 间 GMP 改造，并取得 广州明兴制药有限公司 426.14 证书，现正在进行口服 无 GMP 改造和技改项目 固体制剂车间及液体制 剂车间 GMP 改造 正在进行中/长链脂肪 广州侨光制药有限公司 乳生产线和口服固体制 2,623.09 无 GMP 改造和技改项目 剂车间 GMP 改造,进度 正常 广州何济公制药有限公 已完成散剂、滴眼剂 司 GMP 改造和技改项 996.20 无 GMP 改造 目 广州卫材有限公司 已完成外用液体车间 340.23 无 GMP 改造和技改项目 GMP 认证，并取得证书 合计 15,545.67 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 －8－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 不分配，不转增。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 属于关联交 易，定价原 则为 15 套 广州银山建设开发 商品房以评 公司 15 套商品房 2002 年 02 月 28 日 1,512.90 0.00 估值作价，3 和三台大客车 台大客车以 帐面值作 价。 属于关联交 易，定价原 则为以评估 广州市同和云泰路 值 3252 万 2002 年 12 月 27 日 2,655.81 0.00 5、6 号房地产 元为基准， 双方协议作 价 2655.81 万元 属于关联交 易，定价原 中国华融资产管理 则为以广州 公司广州办事处持 2002 年 12 月 27 日 4,368.00 0.00 药业每股净 有的 1248 万股广 资产值为基 州药业股权 准，双方协 议定价。 属于关联交 易，定价原 则为以评估 广州白云山彩印厂 值 2578 万 2002 年 12 月 27 日 1,936.73 0.00 土地及上盖物 元为基准， 双方协议作 价 1936.73 万元 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 资产 售日该出售资 的损益 交易 产为上市公司 贡献的净利润 －9－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 广州鸿泽实业发展 有限公司、出售矿 2002 年 12 月 13 日 968.00 -36.00 -180.00 否 泉水厂土地及权益 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 解决了关联欠款，提高了公司资产质量，没有造成对公司业务及管理层不稳定的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 白云山鹿 1998 年 03 月 连带责任 1998 年 3 月 17 日--1999 年 泉制药有 650.00 否 是 17 日 担保 1 月 17 日 限公司 广州白云 山建筑装 1999 年 12 月 连带责任 1999 年 12 月 29 日--2000 年 100.00 否 是 修工程公 29 日 担保 12 月 29 日 司 广州白云 山建筑装 2000 年 01 月 连带责任 2000 年 1 月 11 日--2001 年 100.00 否 是 修工程公 11 日 担保 1 月 11 日 司 广东连州 1995 年 04 月 连带责任 1995 年 4 月 26 日--1995 年 200.00 否 是 药厂 26 日 担保 4 月 26 日 连州白云 1997 年 08 月 连带责任 1997 年 8 月 27 日--1998 年 山白茶有 200.00 否 是 27 日 担保 8 月 27 日 限公司 广州白云 山企业集 1998 年 08 月 连带责任 1998 年 8 月 31 日--1998 年 80.00 否 是 团有限公 31 日 担保 8 月 31 日 司 亳州白云 1997 年 09 月 连带责任 1997 年 9 月 4 日--1998 年 9 山制药有 792.00 否 否 04 日 担保 月4日 限公司 广州侨光 2002 年 12 月 连带责任 2002 年 12 月 24 日--2003 年 制药有限 2,000.00 否 否 25 日 担保 12 月 25 日 公司 广州何济 2002 年 12 月 连带责任 2002 年 10 月 16 日--2003 年 公制药有 1,500.00 否 否 19 日 担保 10 月 15 日 限公司 广州白云 1996 年 07 月 连带责任 1996 年 7 月 2 日--1997 年 1 200.00 否 否 山大药房 02 日 担保 月2日 广州白云 1996 年 03 月 连带责任 1996 年 3 月 4 日--1996 年 9 50.00 否 否 山大药房 04 日 担保 月4日 广州白云 1996 年 05 月 连带责任 1996 年 5 月 10 日--1997 年 50.00 否 否 山大药房 07 日 担保 3 月 10 日 担保发生额合计 5,922.00 担保余额合计 5,922.00 其中：关联担保余额合计 1,330.00 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 －10－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 （一）、根据 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日本公司、白云山集团、广药集团、长城公司四方签署 的《广州白云山制药股份有限公司债务重组协议》，本公司承诺债务重组后对长城公司 的剩余欠款从 ２００２ 年起分四年还清，每年偿还不少于 ３，６００ 万元。对于剩余的债务， 长城公司按一年期银行正常贷款基准利率下浮 １０％计息，本公司按期支付利息。２００２ 年 本公司已按承诺偿还长城公司借款本息，至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司借款余额为 ６５，６８０，５６５．５８ 元。 （二）、根据 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日本公司、白云山集团、广药集团、东方公司四方签署 的《广州白云山制药股份有限公司债务重组协议》，本公司承诺债务重组后对东方公司 剩余的债务从 ２００２ 年起分三年还清，每年偿还 １，７８５．１ 万元，对于协议签署日之后本 公司尚未偿还的债务，东方公司按一年期正常贷款基准利率下浮 １０％计息，本公司按期 支付利息。２００２ 年本公司已按承诺偿还东方公司借款本息，至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公 司借款余额为 ３５，５４０，０００．００ 元。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 本公司按中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》已在《公 司章程》中完善了独立董事制度，并于 2002 年 5 月召开的 2001 年度股东大会选举产生 了三名独立董事，目前公司董事会成员中已有三分之一为独立董事，符合中国证监会颁 布的有关规定。独立董事上任以来本着诚信勤勉的原则自觉履行其职责。 §8 监事会报告 （一）公司依法运作情况： 公司监事会根据有关法律、法规及上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事 会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行、公司高管人员履行职务等情 况进行了监督，认为公司董事会 2002 年度能严格按照有关法律、法规及各项管理制度 进行规范运作，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的的内控机制。 公司董事、经理执行职务时能勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 （二）、检查公司财务情况： 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2002 年度 财务报告能够真实的反映公司的财务状况和经营成果，广州羊城会计师事务所有限公司 出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 （三）、募集资金使用情况： 报告期内本公司无募集资金使用情况。 （四）、公司收购、出售资产情况： 报告期内，公司收购、出售资产价格合理，没有发现内幕交易，也无损害部分股 东的权益或造成公司资产流失的情况。 －11－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 （五）、关联交易情况： 公司关联交易公平、合理，交易行为遵循市场原则，没有损害公司及非关联股东的权益 或公司利益的行为；公司董事会在作出有关关联交易的决议的过程中，履行了诚实信用 和勤勉尽责的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 本公司 2002 年度财务会计报告已经广州羊城会计师事务所有限公司审计，中国注册会 计师黄伟成、蚁旭升签字，并出具了（2003）羊查字第 157 号标准无保留意见的审计报 告 9.2 资产负债表 编制单位：广州白云山制药股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 230,359,783.66 39,668,568.41 208,166,170.90 44,634,654.08 短期投资 0.00 应收票据 10,560,051.30 10,560,051.30 3,975,200.00 3,975,200.00 应收股利 2,499,236.61 0.00 应收利息 0.00 应收账款 284,618,438.33 160,328,869.73 314,777,366.99 181,914,488.07 其他应收款 227,033,594.11 187,927,212.70 192,582,265.53 140,288,360.53 预付账款 43,108,254.27 26,418,883.77 24,299,761.39 18,790,613.20 应收补贴款 486,802.57 486,802.57 759,080.41 759,080.41 存货 362,034,300.82 164,697,677.30 278,355,506.96 119,055,522.09 待摊费用 2,133,085.42 358,928.51 2,983,555.78 472,012.09 一年内到期的长期债权投 0.00 0.00 资 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,160,334,310.48 592,946,230.90 1,025,898,907.96 509,889,930.47 长期投资: 长期股权投资 378,578,509.11 706,216,647.49 419,214,677.26 683,552,154.76 长期债权投资 4,635,798.40 4,492,768.00 长期投资合计 378,578,509.11 706,216,647.49 423,850,475.66 688,044,922.76 其中：合并价差 333,039,409.95 423,850,475.66 0.00 固定资产: 固定资产原价 1,053,306,029.72 365,335,072.65 1,003,941,324.43 348,119,051.90 减：累计折旧 394,399,649.50 147,241,277.57 361,278,417.88 142,566,795.63 固定资产净值 658,906,380.22 218,093,795.08 642,662,906.55 205,552,256.27 减：固定资产减值准备 4,245,170.13 194,541.33 4,369,603.30 240,776.13 固定资产净额 654,661,210.09 217,899,253.75 638,293,303.25 205,311,480.14 工程物资 72,083.27 0.00 0.00 在建工程 147,165,338.84 85,699,520.54 52,494,410.60 25,745,114.60 固定资产清理 25,862.98 25,862.98 0.00 0.00 固定资产合计 801,924,495.18 303,624,637.27 690,787,713.85 231,056,594.74 无形资产及其他资产: 无形资产 176,628,499.94 149,073,914.15 207,357,419.12 202,047,700.08 长期待摊费用 4,112,631.37 4,112,631.37 2,814,924.73 2,714,924.73 其他长期资产 0.00 0.00 －12－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 无形资产及其他资产合计 180,741,131.31 153,186,545.52 210,172,343.85 204,762,624.81 递延税项: 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 2,521,578,446.08 1,755,974,061.18 2,350,709,441.32 1,633,754,072.78 流动负债: 短期借款 1,202,209,492.58 848,959,492.58 1,077,815,304.50 744,071,304.50 应付票据 8,877,600.00 8,877,600.00 0.00 0.00 应付账款 249,517,898.27 131,421,836.76 200,421,255.59 98,021,579.60 预收账款 74,477,590.84 34,940,852.60 34,557,567.69 8,555,387.04 应付工资 55,209,589.86 19,256,279.21 50,858,341.80 0.00 应付福利费 32,759,753.51 14,325,516.07 17,639,413.66 4,590,722.62 应付股利 5,188,637.66 16,579,877.31 0.00 应交税金 16,156,854.90 4,553,506.24 44,184,948.47 32,623,761.68 其他应交款 1,191,906.05 587,450.16 1,545,024.00 1,016,155.16 其他应付款 95,163,116.92 84,640,769.84 166,085,445.61 125,397,301.44 预提费用 6,440,391.97 5,413,725.60 173,117,504.40 172,293,606.27 预计负债 6,355,480.64 6,355,480.64 8,258,607.13 8,258,607.13 一年内到期的长期负债 2,712,800.00 0.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 1,756,261,113.20 1,159,332,509.70 1,791,063,290.16 1,194,828,425.44 长期负债: 长期借款 135,100,000.00 35,000,000.00 71,265,600.00 25,760,000.00 应付债券 16,274,900.00 20,685,900.00 0.00 长期应付款 21,205,124.70 7,922,325.12 21,304,875.84 7,922,325.12 专项应付款 14,245,549.98 8,357,234.08 16,507,694.90 6,175,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 186,825,574.68 51,279,559.20 129,764,070.74 39,857,325.12 递延税项: 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 1,943,086,687.88 1,210,612,068.90 1,920,827,360.90 1,234,685,750.56 少数股东权益 33,129,765.92 30,813,758.20 0.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 374,344,355.00 374,344,355.00 374,344,355.00 374,344,355.00 减：已归还投资 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 374,344,355.00 374,344,355.00 374,344,355.00 374,344,355.00 资本公积 666,276,986.89 666,276,986.89 578,465,401.34 578,465,401.34 盈余公积 24,892,203.84 24,892,203.84 24,892,203.84 24,892,203.84 其中：法定公益金 24,892,203.84 24,892,203.84 24,892,203.84 24,892,203.84 未分配利润 -520,151,553.45 -520,151,553.45 -578,633,637.96 -578,633,637.96 外币报表折算差额 0.00 所有者权益（或股东权益） 545,361,992.28 545,361,992.28 399,068,322.22 399,068,322.22 合计 负债和所有者权益（或股东 2,521,578,446.08 1,755,974,061.18 2,350,709,441.32 1,633,754,072.78 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：广州白云山制药股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,957,285,948.81 925,903,315.89 833,363,272.20 829,768,707.02 减：主营业务成本 1,217,120,041.53 596,538,896.78 525,146,322.68 523,634,353.96 主营业务税金及附 15,190,644.22 6,635,702.14 6,466,185.50 6,466,185.50 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 724,975,263.06 322,728,716.97 301,750,764.02 299,668,167.56 －13－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 号填列） 加：其他业务利润（亏损 16,269,621.72 6,844,127.80 17,535,990.83 17,426,490.83 以“-”号填列） 减：营业费用 214,683,780.40 111,725,734.37 121,428,983.26 121,274,082.90 管理费用 325,110,996.61 125,872,628.83 105,414,868.93 103,769,835.49 财务费用 65,951,465.43 49,385,638.75 43,038,949.40 43,011,492.73 三、营业利润（亏损以“-”号 135,498,642.34 42,588,842.82 49,403,953.26 49,039,247.27 填列） 加：投资收益（损失以“ -” -38,764,333.26 24,372,844.34 -1,459,778.32 -1,109,507.63 号填列） 补贴收入 26,584.00 26,584.00 7,188.00 7,188.00 营业外收入 3,225,922.33 1,624,759.78 490,525.90 486,525.90 减：营业外支出 14,515,524.84 10,130,946.43 10,132,133.41 10,132,133.41 四、利润总额（亏损总额以“ -” 85,471,290.57 58,482,084.51 38,309,755.43 38,291,320.13 号填列） 减：所得税 22,728,106.40 0.00 0.00 减：少数股东损益 4,261,099.66 18,435.30 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号 58,482,084.51 58,482,084.51 38,291,320.13 38,291,320.13 填列） 加：年初未分配利润 -578,633,637.96 -578,633,637.96 -616,924,958.09 -616,924,958.09 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -520,151,553.45 -520,151,553.45 -578,633,637.96 -578,633,637.96 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福 0.00 0.00 利基金 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 -520,151,553.45 -520,151,553.45 -578,633,637.96 -578,633,637.96 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作资本（或股本） 0.00 0.00 的普通股股利 八、未分配利润 -520,151,553.45 -520,151,553.45 -578,633,637.96 -578,633,637.96 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 0.00 0.00 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少） 0.00 0.00 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 0.00 0.00 利润总额 5.债务重组损失 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 现金流量表 编制单位：广州白云山制药股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,284,831,962.13 1,083,792,465.00 收到的税费返还 880,358.47 448,732.47 收到的其他与经营活动有关的现金 120,153,337.74 105,423,684.28 －14－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 经营活动产生的现金流入小计 2,405,865,658.34 1,189,664,881.75 购买商品、接受劳务支付的现金 1,328,070,180.18 710,239,623.84 支付给职工以及为职工支付的现金 300,705,887.88 133,286,502.35 支付的各项税费 243,369,197.11 112,314,335.67 支付的其他与经营活动有关的现金 375,660,794.40 144,158,886.38 经营活动产生的现金流出小计 2,247,806,059.57 1,099,999,348.24 经营活动产生的现金流量净额 158,059,598.77 89,665,533.51 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 3,570,900.00 取得投资收益所收到的现金 164,006.08 8,783,174.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,761,429.00 799,500.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 5,496,335.08 9,582,674.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 132,236,113.39 48,663,002.19 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 132,236,113.39 48,663,002.19 投资活动产生的现金流量净额 -126,739,778.31 -39,080,327.83 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,383,249,600.00 922,649,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 81,902,502.02 76,304,566.30 筹资活动产生的现金流入小计 1,465,152,102.02 998,954,166.30 偿还债务所支付的现金 1,192,647,534.58 806,756,311.92 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 184,004,298.96 151,125,609.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 97,626,476.18 96,623,536.03 筹资活动产生的现金流出小计 1,474,278,309.72 1,054,505,457.65 筹资活动产生的现金流量净额 -9,126,207.70 -55,551,291.35 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 22,193,612.76 -4,966,085.67 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 58,482,084.51 58,482,084.51 加：计提的资产减值准备 55,071,293.67 34,691,504.32 固定资产折旧 49,542,880.81 15,966,326.88 无形资产摊销 4,841,639.56 3,793,935.64 长期待摊费用摊销 1,631,081.49 1,531,081.49 待摊费用减少（减：增加） 850,470.36 113,083.58 预提费用增加（减：减少） -166,677,112.43 -166,879,880.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 2,456,430.77 1,851,779.85 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 65,951,465.43 49,385,638.75 投资损失（减：收益） 38,764,333.26 -24,372,844.34 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -83,678,793.86 -45,642,155.21 经营性应收项目的减少（减：增加） 29,315,049.77 -5,980,341.73 经营性应付项目的增加（减：减少） -40,666,202.50 -5,614,832.79 其他 137,913,878.27 172,340,153.23 少数股东本期收益 4,261,099.66 0.00 经营活动产生的现金流量净额 158,059,598.77 89,665,533.51 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 230,359,783.66 39,668,568.41 减：现金的期初余额 208,166,170.90 44,634,654.08 －15－ 广州白云山制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 22,193,612.76 -4,966,085.67 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 合并会计报表范围变更的说明：上年同期合并会计报表范围包括广州银山建设开发公 司鹤山公司，本年度广州银山建设开发公司鹤山公司已无经营业务，已处于清理阶段且 该公司属于房地产开发行业，与本公司主业无关联，因此本年度合并会计报表范围已不 包括该公司，本期合并利润表的上年同期实际数已按照此合并范围作相应的调整。 白云山亳州制药有限公司是于 2002 年 11 月 19 日变更注册成立，本公司自 2002 年 12 月起才收购完成。该公司的资产总额、销售收入和本年度净利润等三项指标均在本公司 上述指标的 10％以 下，不纳入本年度合并报表范围。 合并利润表范围的变动说明，2001 年 9 月本公司收购了白云山威灵药业有限公司， 2001 年度合并利润表包括了白云山威灵药业有限公司 9-12 月的利润；2001 年 12 月本公 司通过资产重组方式置换入广药集团下属广州天心药业股份有限公司、广州光华药业股 份有限公司、广州侨光制药厂、广州明兴制药厂、广州卫生材料厂、广州何济公制药厂 等六家药厂, 2001 年度合并利润表不包括此六家药厂的 2001 年度利润。而 2002 年度的 合并利润表包括了上述七家企业的利润表,故本年度合并利润表相关项目与 2001 年度比 较有大幅度变动。 －16－