小商品城(600415)2002年年度报告

浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 浙江中国小商品城集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事局报告 八、监事局报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 吴易、曹中堃董事因故未出席会议，均委托何樟兴董事代为出席并代为行使 表决权。 本公司董事局主席何樟兴、董事局副主席总裁吴易、财务负责人朱碧云声明： 保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 2 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江中国小商品城集团股份有限公司 公司法定英文名称：ZheJiang China Commodities City Group Co.,Ltd. 2、公司法定代表人：何樟兴 3、公司董事局秘书：陈荣根 联系地址：浙江省义乌市宾王路 158 号 联系电话：0579－5544933 传真：0579－5546226 电子信箱：ywcrg@public.ywptt.zj.cn 4、公司注册地址：浙江省义乌市宾王路 158 号 公司办公地址：浙江省义乌市宾王路 158 号 邮政编码：322000 公司国际互联网网址：http://www.cccgroup.com.cn 公司电子信箱：zcscc@public.ywptt.zj.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事局秘书室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：小商品城 股票代码：600415 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 28 日 公司首次注册登记地点： 浙江省义乌市 企业法人营业执照注册号：3300001001134(1/1) 税务登记号码：（地税）330725147641689 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 办公地址：杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 层 3 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 ６３，２６７，１７８．５８ 净利润 ４３，４９６，９４９．３２ 扣除非经常性损益后的净利润 ３８，１２７，０６０．５２ 主营业务利润 ２００，０１２，５３８．７０ 其他业务利润 １０，３７４，８８１．１６ 营业利润 ５７，９８２，６７９．２６ 投资收益 ２，３４５，４５３．０２ 补贴收入 ３，５１７，５１９．００ 营业外收支净额 －５，１７９，８１７．８１ 经营活动产生的现金流量净额 ６８０，８１３，９８０．４１ 现金及现金等价物净增加额 ３４，０７１，５５１．６２ 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额 项目 涉及金额（元） （1）股权投资处置收益 3,223,054.09 （2）各项非经常性营业外收入 961,436.00 （3）各项非经常性营业外支出 -1,539,908.70 （4）补贴收入 3,517,519.00 （5）少数股东损益 -982,282.58 小计 （6）以上项目的所得税影响数 190,070.99 非经常性损益合计 5,369,888.80 2、截止报告期末公司前三年的主要合并会计数据及财务指标：（单位：人民币元） 项目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 752,686,000.23 385,376,532.06 408,079,556.59 净利润 43,496,949.32 32,963,764.78 33,169,310.43 总资产 1,522,456,192.51 959,850,686.70 781,790,519.37 股 东 权 益( 不含少数 313,536,763.86 280,442,815.44 247,479,050.66 股东权益) 每股收益(摊薄) 0.42 0.32 0.32 每股收益(加权) 0.42 0.32 0.30 扣除非经常性损益后 0.37 0.31 0.32 的每股收益 每股净资产( 摊薄) 3.01 2.70 2.38 4 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 调整后每股净资产 2.94 2.65 2.34 每股经营活动产生的 0.44 0.13 6,54 现金流量净额 净资产收益率(%) 13.87 11.75 13.40 加权平均净资产收益 14.39 12.49 12.32 率(%) 扣除非经常性损益后 12.62 12.41 12.42 的加权平均净资产收 益率（%） 3、按中国证监会信息披露编报规则（第九号）要求计算的数据净资产收益率和每股净 资产 2002 年利润 净资产收益率（%） 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ６３．７９ ６６．１９ １．９２ １．９２ 营业利润 １８．４９ １９．１９ ０．５６ ０．５６ 净利润 １３．８７ １４．３９ ０．４２ ０．４２ 扣除非经常性损益后的净利润 １２．１６ １２．６２ ０．３７ ０．３７ 4、报告期内股东权益变动情况及其原因：（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益 未分配利 股东权益 合计 金 润 期初数 104,030,009.00 40,300,586.23 80,467,413.96 13,423,852.76 55,644,806.25 280,442,815.44 本期增加 0 0 6,371,794.48 2,123,931.49 26,722,153.94 33,093,948.42 期末数 104,030,009.00 40,300,586.23 86,839,208.44 15,547,784.25 82,366,960.19 313,536,763.86 变动原因： 盈余公积增加系根据 2002 年度净利润提取 10% 法定公积金及 5% 法定公益 金所致，未分配利润的增加系本期实现净利润数减去计提盈余公积以及本年应分配红利后的 余额。 5 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转 小计 增股本 一、未上市流通股份 1、发起人股 ６５２１１３００ 0 0 0 0 ６５２１１３００ 其中: 国家持有股份 0 0 0 0 境内法人持有股份 ６５２１１３００ 0 0 0 0 ６５２１１３００ 境外法人持有股份 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 2、募集法人股份 ６８４４２１０ 0 0 0 0 ６８４４２１０ 3、内部职工股 ２８２２４００ 0 0 0 0 ２８２２４００ 4、优先股或其他 0 0 0 0 其中：转配股 0 0 0 0 未上市流通股份合计 ７４８７７９１０ 0 0 0 0 ７４８７７９１０ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ２９１５２０９９ 0 0 0 0 ２９１５２０９９ 2、境内上市的外资股 0 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 已上市流通股份合计 ２９１５２０９９ 0 0 0 0 ２９１５２０９９ 三、股份总数 １０４０３０００９ 0 0 0 0 １０４０３０００９ （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末前三年股票发行情况： 公司到报告期末前三年未发行股票，2002 年 5 月 9 日，经中国证券监督管理 委员会证监发行字[2002]23 号核准，经上海证券交易所上证上字[2002]70 号文批 准，本公司 2915.2099 万股社会公众股在上海证券交易所挂牌交易。 2、本报告期内公司的股份总数及结构没有变化。 3、公司的内部职工股的发行价格：1.6 元/股；发行数量：282.24 万股。 （三）股东情况介绍 1、报告期末，本公司股东总户数为 12901 户。 6 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 2、持有本公司股份的前十名股东情况： 期内增 期末持股 股东名称 期初持股 持股比 减（股） 数（股） 数（股） 例（％） 1、义乌中国小商品城恒大开发总公司 43,211,300 0 43,211,300 41.54 2、浙江省财务开发公司 7,700,000 0 7,700,000 7.4 3、义乌市财务开发公司 6,600,000 0 6,600,000 6.34 4、浙江省国际信托投资有限责任公司 5,500,000 0 5,500,000 5.29 5、上海宝鼎投资股份有限公司 2,200,000 0 2,200,000 2.11 6、浙江物产元通机电(集团)有限公司 1,100,000 0 1,100,000 1.06 7、金华市信托投资股份有限公司 885,500 0 885,500 0.85 8、长江经济联合发展（集团）股份有限公司 880,000 0 880,000 0.85 9、浙江物通股份有限公司 660110 0 660,110 0.63 10、中国建设银行义乌支行职工技协金融技 650,100 0 650,110 0.62 术服务部 总股本前十名股东中，义乌中国小商品城恒大开发总公司和义乌市财务 开发公司是同属义乌市国有资产投资控股有限公司运作、管理的关联公司， 实际控制人仍为义乌市人民政府，其余法人股东无关联关系。 经浙江省工商行政管理局批准，原股东“浙江省国际信托投资公司”变 更为“浙江省国际信托投资有限责任公司”。 报告期内持有公司股份达 ５％以上（含 ５％）股东所持股份无被质押、冻 结或托管的情况。 以上前十名股东均为非流通股东。 3、公司第一大股东义乌中国小商品城恒大开发总公司的基本情况： 法定代表人：赵金池 ；成立日期：1993 年 6 月 27 日；主要业务及产品： 市场建设开发、房地产开发；注册资本：人民币 7833.77 万元； 4、报告期内本公司第一大股东未发生变更。 7 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 四、董事、监事、高级管理人员等和员工情况 （一）报告期内公司董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 职务 姓名 性别 年龄 任期起止日 年 初 持 股 数 年末持股数 （股） （股） 董事局主席 何樟兴 男 ５４ ２０００．５－２００３．５ ８８００ ８８００ 董事局副主席 吴 易 男 ４５ ２０００．５－２００３．５ １１１００ １１１００ 兼总裁 董事副总裁 孙文建 男 ４８ ２０００．５－２００３．５ ８８００ ８８００ 董事副总裁 林子宙 男 ４６ ２０００．５－２００３．５ ８８００ ８８００ 董事 季荣星 男 ５０ ２０００．５－２００３．５ ５５５００ ５５５００ 董事 何海美 女 ５２ ２０００．５－２００３．５ １４８５００ １４８５００ 董事 江翠斐 女 ５０ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 董事 胡浪潮 男 ３９ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 董事 曹中堃 男 ５６ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 独立董事 罗仲伟 男 ４８ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 独立董事 史习民 男 ４２ ２００２．６－２００３．５ ０ ０ 监事局主席 刘 佳 女 ４５ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 监事 王一芳 女 ５０ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 监事 王 青 女 ３８ ２０００．５－２００３．５ ０ ０ 监事 朱小泽 男 ５９ ２０００．５－２００３．５ ５５００ ６６００ 监事 楼 俭 男 ４２ ２０００．５－２００３．５ １１０００ １１０００ 副总裁 孙永富 男 ４６ ２０００．５－２００３．５ ３３００ ４４００ 董事局秘书 陈荣根 男 ４０ ２０００．５－２００３．５ ３３００ ３３００ 财务负责人 朱碧云 女 ４７ ２０００．５－２００３．５ ５５００ ５５００ 8 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 总裁助理 何培松 男 ４９ ２００２．１－２００２．１２ ３３００ ３３００ 总裁助理 朱素安 男 ４３ ２００２．１－２００２．１２ ０ ０ 总裁助理 丁云峰 男 ４１ ２００２．１－２００２．１２ ０ ０ 党委副书记 王雪虹 女 ４７ ２００２．４－ １１００ １１００ 注：监事朱小泽和副总裁孙永富分别增持的 1100 股系原始持有，属核实遗 漏所致，其余董事、监事、高管人员等持股均无变化。 2、董事、监事在股东单位任职的情况 姓名 任职单位 职务 季荣星 义乌市场开发服务中心 副主任 江翠斐 浙江省国际信托投资有限责任公司 投资经营管理部副经理 胡浪潮 现任浙江省财务开发公司所属浙江省 副总经理 华浙实业开发有限责任公司 曹中堃 上海宝鼎投资股份有限公司 总经理 王一芳 浙江物产元通机电（集团）有限公司 总经理 （二）年度报酬情况： 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 根据公司的规模、效益和年度经济指标计划在年初确定董事、监事和高级管 理人员等的岗位责任制，年度末公司董事局根据企业经营实绩确定和调整董事、 监事和高级管理人员年度报酬。 2、现任董、监事、高级管理人员在本公司领取报酬的有董事 4 名、监事 2 名、高级管理人员等 7 名，年度报酬总额为 195.14 万元。金额最高的前三名董事 的年度报酬总额为 58.52 万元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬金 额为 54.21 万元。 3、本公司目前聘请两名独立董事， 独立董事的年度总津贴为 7.2 万元（每 人 3.6 万元，另外，其赴公司的差旅费及履行职务时的费用由公司列支）。 9 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 4、公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员等在每个报酬区间的人 数： 报酬区间（万元） 人数 8-10 万元 2人 10－15 万元 6人 15-20 万元 3人 20－25 万元 2人 5、未在本公司领取报酬的董事、监事情况： 职务 姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津 贴 董事 季荣星 是 董事 何海美 否 董事 江翠斐 是 董事 胡浪潮 是 董事 曹中堃 是 监事局主席 刘 佳 是 监事 王一芳 是 监事 王 青 否 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未发生离任情况。 （四）公司员工情况： 1、在职员工数量和构成 在职员工总数 1588 人 类别 人数 占职工总数的比例（%） 公司管理人员 23 1.45 一线管理人员 46 2.90 一线工作人员 1519 95.55 合计 1588 100 10 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 2、公司员工教育程度 本公司职工中有高级职称 10 人，中级职称 46 人，大中专以上学历的有 40% 以上。 3、公司需承担费用的离退休职工人数： 公司职工根据国家及地方政府的有关规定，享受养老、工伤、医疗等保险， 目前无离退休人员。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券 交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作， 公司目前治理结构如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使 自己的权力，使股东了解公司的运作情况；严格按照中国证监会公布的《股东大 会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东 能够参加股东大会，行使股东的表决权，在请有证券资格的律师出席见证的同时， 能主动邀请新闻记者参加，接受舆论监督。 2、关于第一大股东与上市公司的关系：第一大股东行为规范，没有超越股 东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与第一大股东在人员、资产、 财务、机构和业务方面相互独立，公司董事局、监事局和内部结构能够独立运作。 3、关于董事与董事局：公司董事局的人数和人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求；公司董事能够以认真负责的态度出席董事局和股东大会，能够 积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权力、义务和责任。 4、关于监事和监事局：公司监事局的人数和人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求；公司制订了《监事局议事规则》，公司监事能够认真履行自己 的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司总经理和 其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明， 符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和依法维护债权人、员工、客户、 消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 11 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 7、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理制度》，指定董事 局秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严 格按照法律、法规和公司章程的规定披露有关信息，并确保所有股东有平等的机 会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细 资料和股份的变化情况。 报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件的要求，修改了《公司章程》， 完成了《上市公司建立现代企业制度检查的自查报告》；披露了《股东大会议事 规则》、《董事局议事规则》、《监事局议事规则》、《总裁工作细则》、《重 大生产经营决策程序》、《关联交易决策及实施制度》、《独立董事津贴制度》、 《信息披露管理制度》、《公司治理纲要》、《董事局专门委员会实施细则》、 《独立董事制度》等制度。 （二）治理结构中存在的差异情况 与中国证监会发布的上市公司治理规范性文件对照，除独立董事要达到董事 总数 1/3 的要求待改进外，其它已无差异。 （三）改进公司治理的计划与措施 根据中国证监会和相关部门的要求，独立董事人数的达标拟在 2003 年的董 事局换届中解决（2003 年 6 月 30 日前），其它出台的新要求，公司将按规定及 时完善，努力把改进公司治理的具体措施落到实处。 （四）公司独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 要求，公司董事局已聘请了独立董事，修改了公司章程有关条款，按规定建立独 立董事制度和董事局专门委员会。独立董事能按相应制度履行职责，在公司重大 投资决策及相应内控制度建设中发挥作用。 （五）公司独立性情况： 公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务上已经完全分开，公司 具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面：公司的业务与第一大股东从未发生过关联交易或者同业竞 争现象。 2、在人员方面：本公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。总经理、 副总经理等高级管理人员均在上市公司领取薪酬。 3、资产方面：公司和第一大股东的产权关系明晰；公司拥有独立的资产； 12 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 工业产权、商标、非专利技术等无形资产由上市公司拥有。 4、在机构方面：公司独立设置了财务部、资金部、证券部、办公室等管理 部门；公司的经营和管理完全独立于第一大股东。 5、在财务方面：公司设立独立的财会部门，拥有独立完整的会计核算体系 和财务管理制度；公司拥有独立的银行帐户并依法独立纳税；公司的资金使用由 公司董事局或经理层按规定作出决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情 况。 （六）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建 立、实施情况。 根据公司的规模、效益和年度经济指标计划在年初确定董事、监事和高级管 理人员岗位责任制，年度末公司董事局根据企业经营实绩确定和调整董事、监事 和高级管理人员年度报酬。此外，公司正着手按现代企业的要求和规范逐步制定 和完善对高级管理人员的考评及激励机制。 六、股东大会情况简介 本报告期内公司召开了两次股东大会。 1、公司 2001 年年度股东大会于 2002 年 6 月 21 日在本公司会议室召开,董事局 主席何樟兴先生主持了会议。出席会议的股东及股东代表 39 人，代表股份 7088.652 万股，占公司总股本的 68.14％，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 22 日的《上海证券报》和《中国证券 报》上。大会审议并以记名投票表决的方式逐项通过了如下决议： 1）审议通过《2001 年度董事局工作报告》； 2）审议通过《2001 年度监事局工作报告》； 3）审议通过《2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算报告》； 4）审议通过《2001 年度利润分配方案》； 5）审议通过《关于修改公司章程的议案》； 6）审议通过《转让对浙江证券的 4140 万元出资并购置相应的上海房产议 案》，关联股东浙江省国际信托投资公司回避）； 7）审议通过《投资 900 万元控股设立“义乌中国小商品城物流有限公司” 议案》； 8）审议通过续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司 2002 年度审计机 13 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 构，并授权董事局决定其报酬； 9）选举史习民为公司第三届董事局独立董事； 10）审议通过《独立董事津贴制度》； 11）审议通过《2002 年度担保事项》： （1）为义乌中国小商品城房地产开发有限公司提供 1.5 亿元的银行贷款担 保，该公司为本公司的控股子公司； （2）为浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司提供 2000 万元的银行贷款 担保，该公司为本公司的控股子公司； 12）审议通过《公司与控股子公司福田市场物业有限公司签订物业管理协 议》。 2、公司 2002 年临时股东大会于 2002 年 12 月 21 日在本公司 15 楼会议室召开， 董事局主席何樟兴先生主持了会议。出席会议的股东及股东代表 34 人，代表股 份 6999.724 万股，占公司总股本的 67.29％，符合《公司法》和《公司章程》规 定的比例。本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 12 月 24 日的《上海证券报》 和《中国证券报》上。大会审议并以记名投票表决的方式逐项通过了如下决议： 1）审议通过《关于公司符合申请公募增发 Ａ 股条件的议案》 ２）逐项审议通过《关于二○○三年度公募增发不超过 ３，０００ 万股人民币普 通股（Ａ 股）发行方案的议案》： （１）发行股票的种类：境内上市的人民币普通股（Ａ 股）； （２）每股面值：人民币 １．００ 元； （３）发行数量：不超过 ３，０００ 万股； （４）发行对象：本次增发股权登记日收市后登记在册的本公司 Ａ 股流通股 股东（简称“老股东”，下同），以及在上海证券交易所开立 Ａ 股股票帐户的境内 自然人、法人和证券投资基金（国家法律、法规禁止购买者除外）； （５）发行方式：本次增发采取网上向社会公众投资者（含自然人、法人和 证券投资基金，下同）和网下对机构投资者（含法人和证券投资基金，下同）累计 投标询价发行的方式。在本次增发网上认购时，老股东可按其股权登记日收市后 登记在册的持股数量享有一定比例的优先认购权； （６）发行定价：本次增发价格的下限根据刊登招股意向书前五个交易日均 价的算术平均数按一定折扣确定，上限拟定为刊登招股意向书前五个交易日均价 的算术平均数。最终发行价格将依据网上对社会公众投资者（含原 Ａ 股流通股股 14 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 东）和网下对机构投资者累计投标询价的结果，由发行人和主承销商按照一定的 超额认购倍数协商确定。 该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准。若本次增发获准实施，本公司 将在招股意向书中对具体内容予以详细披露。 3）审议通过《关于募集资金数额、募集资金投资项目及其可行性的议案》， 项目已经国家发展计划委员会计经贸［２００２］２６７３ 号文件批准。 4）审议通过《关于二○○三年度公募增发决议有效期的议案》，本次增发 股票决议有效期为自股东大会审议通过增发议案之日起一年 。 5）审议通过《关于提请股东大会授权董事局在本次增发决议有效期内处理 本次增发的具体事宜的议案》，股东大会授权董事局在本次增发决议有效期内处 理本次增发相关事宜，包括但不限于： （１）根据证券监管部门的要求制作、修改、报送本次增发股票的申报材料； （２）根据具体市场情况决定本次发行时机、老股东优先认购比例、发行数 量、询价区间、最终发行价、发行方式的有关事宜； （３）在本次公募增发 Ａ 股完成后，修改公司章程中涉及注册资本变更等相 关条款，并办理相应变更登记手续； （４）在增发有效期内，若上市公司发行新股的政策发生变化，根据新政策的 要求修改并继续报送本次增发的申报材料； （５）办理与本次增发有关的中介机构聘请等其他事项； （６）本授权自股东大会审议通过后一年内有效。 6）审议通过《关于本次公募增发 Ａ 股前形成的滚存利润分配的议案》，为 兼顾新老股东的利益，本次增发前的滚存利润由增发完成后的公司新老股东共同 享有。 7）审议通过《关于前次募集资金使用情况的议案》，通过了前次募集资金 使用的实际情况。 8）审议通过了《公司治理纲要》。 9）审议通过了《独立董事工作制度》。 10）审议通过了《董事局专门委员会实施细则》。 11）审议通过了将会展中心（分公司）改制为有限公司的议案。 以上两次股东大会均经国浩律师集团（杭州）事务所徐旭青律师鉴证并出具 法律意见书。 15 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 律师确认，上述有关公司增发新股的决议在本次股东大会的逐项表决中均得 到出席本次股东大会的流通股股东所持表决权的半数以上通过。律师认为，公司 本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序等事宜，均符合 法律、法规及《公司章程》的有关规定。会议所通过的决议合法有效。 七、董事局报告 （一）报告期内公司主要经营情况 1、公司主营业务范围及其经状况 公司的主营业务为市场网点经营、酒店服务、商品销售、房地产开发销售等。 2002 年度公司经营情况良好，业绩稳中有升。本年度实现主营业务收入 75268.6 万元，比上年增长 95.32%，本年度实现净利润 4349.69 万元，比上年增长 31.95%。 报告期内公司主要行业具体情况如下： （１）按行业分主营业务收入构成 单位：元 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 主 营 业 务 收 毛利率比上 率（％） 入 比 上 年 增 年增长（％） 市场经营 １２１，４９８，９５０．９８ 未设该科目 －－－ ６４．３１ －－－ 房地产销售 １５２，８１９，６３６．０９ １３９，７００，６４１．５７ ８．５８ ３３１．９５ －７７．８７ 酒店服务业 ８０，１３２，４３４．９７ ２０，８３３，２６６．６３ ７４．００ １３．０５ ３．０１ 商品销售 ３６７，５３１，９１７．８６ ３５９，６５２，２９７．４１ ２．１４ ９４．６４ ７．００ 展览广告业 ２３，３５７，７０６．６９ ５，４４０，９５５．１５ ７６．７１ ７８．２７ ２８．２６ 其他服务业 ７，３４５，３５３．６４ ４，８０７，７４４．８５ ３４．５５ １２７．０３ －５４．８４ 合 计 ７５２，６８６，０００．２３ ５３０，４３４，９０５．６１ ２９．６６ ９５．３２ －２５．５５ （２）主营业务收入及主营业务利润构成比例 单位：％ 业务种类 收入构成比例（％） 主营业务利润构成比例（ ％） 市场经营 １６．１４ ５７．２７ 房地产销售 ２０．３０ ２．１６ 酒店服务业 １０．６５ ２７．２９ 商品销售 ４８．８３ ３．９４ 展览广告业 ３．１０ ８．５０ 其他服务业 ０．９８ ０．８４ 合 计 １００．００ １００．００ 16 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 2、报告期内整体经营情况的讨论分析 1）市场收入增幅较大。本年度实现市场经营业务收入 12149.9 万元，比上 年增长 64.31%，主要原因是福田市场开业及对原交易区实施了部分撤摊改店， 适应了经营户扩大经营规模及提升档次的需求所致。明年预计比今年有大幅度的 上升，主要是福田市场本年 10 月份开始运营，年内体现了三个月的收入，明年 将全年体现收入。 2）酒店经营继续有增长。本年度实现酒店服务业收入 8013.24 万元，比上 年增长 13.05%。随着工艺品、饰品、玩具、花类四大行业迁入福田市场，对商 城宾馆的客房入住率带来一定的负面影响，但银都酒店的入住率已明显好于以 前，相抵不会太大地影响本公司酒店业收入。 3）外贸出口增势较猛。本年度实现外贸收入 36753.19 万元，比上年增长 94.64%；主要原因是加入 WTO 后，中国小商品城的国际化程度不断提高，来义 乌采购商品的外商显著增加，也带动了公司外贸收入的大幅度提高。 4）房地产预售形势较好。目前公司正在开发的锦锈家园、嘉鸿华庭两个项 目，销售情况良好，预售率分别达到 97%和 87%，已预收售房款 26287.26 万元。 本年度确认营业收入 15281.96 万元，利润和收入的配比比上一年度有变化，主 要是公司的锦绣家园是通过土地竞标受让的，土地投资成本高，盈利水平较低， 同时在成本结转时，考虑到谨慎原则，成本结转采用按销售面积与总面积比例结 转成本的核算方法，而未采用按已售金额与总售金额的比例结转成本的方法，导 致 2002 年利润率降低，而 2001 年体现损益的宗泽路地块是通过议标方式取得 开发权的，相对来说土地投资成本较低。 目前公司已形成了 7 个分公司，9 个控股公司及部分参股公司。主要控股、 参股企业与本公司的业务关系是：2002 年内共形成了上述四大主营业务收入中 的市场经营收入是通过本公司的篁园市场分公司、宾王市场分公司及控股比例占 90%的福田市场物业有限公司实现；酒店业务收入通过银都酒店、商城宾馆两个 分公司实现、房地产业务收入通过比例占 90%的房地产有限公司实现、外贸收入 通过比例占 71.6%的贸易有限公司实现。 另外，与市场相关行业同步发展，会展业再上新台阶，一 是圆满完成了市交 办的首届国际小商品博览会的各项工作目标。期间，完成了博览会开幕式文艺晚 17 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 会、闭幕式亚欧足球赛的场地服务等工作，促进了展会的良性发展，国际小商品 博览会实现成交额 51.2 亿元，其中，外贸成交额 2.85 亿美元，参展外商高达 5600 多人，成为我国第三大外向型展会。二是加强自营展会的策划与申办工作， 先后承办了浙江省农博会等 20 多个不同级别的展会，为我市进一步确立国际小 商品展示中心地位作了前期铺垫。餐饮公司以市场为导向，重视改善商户就餐环 境和饮食质量，树立了良好的声誉；广告公司强化服务意识，提高广告策划与设 计、承揽能力，承担了国际商贸城、博览会等项目的广告开发、环境美化等工作， 有力支持了公司的发展。 2、主要供应商、客户情况 外贸业务的客户比较分散，没有形成占营业收入总额 1%以上的客户； 商场的客户即市场经营户约有 3 万户，大部分相对稳定，无特别大客户； 酒店业的客户没有明显的大户； 房地产业的客户多为来义经商的经营者及本地居民，比较分散； 本公司无特大的供应商，在正常生产经营中的大众机物料，耗用品均采用公 开招投标进行，比较分散，房地产开发用的土地也是用竞标方式取得，市场建设 用的土地按政府优惠价受让所得。 （二）投资情况 1、工程预算为 59,706 万元的中国小商品城福田市场一期工程，截止 2002 年 12 月 31 日已投入资金 52432.91 万元，占工程预算的 87.81%。主体工程已于 2002 年 9 月完工，于 10 月 22 日正式开业营运，年内体现营业收入 万元。 2、有效处置对浙江证券的 4140 万元投资事宜， 2001 年 8 月 7 日，浙江证券收到了中国证监会的对其进行行政处罚决定的 告知书，致使东南证券无法设立；嗣后，公司要求浙江国信履行受让公司暂时持 有的 4140 万元出资的承诺，对此浙江国信的领导非常重视，8 月 13 日，浙江国 信主要领导主持召开了浙江证券部分股东的座谈会，并表示会履行承诺，妥善解 决这个问题。 2001 年 12 月 17 日，证监会针对浙江证券的证监罚字[2001]31 号“行政处 罚决定书”下达，公司于 2001 年 12 月 25 日以义商司[2001]80 号文件，要求浙 江国信控股集团有限责任公司抓紧办理受让公司对浙江证券的 4140 万元出资。 18 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 为了化解此项投资风险，当地政府出面做了协调工作，促成了问题的解决。经过 2002 年 2 月 21 日公司第三届十次董事局会议决议，2002 年 2 月 25 日，公司与 浙江省国信企业（集团）公司签订了“股权转让协议书”，由浙江省国信企业（集 团）公司的下属公司所拥有的可销售的上海房产以 1：1 的价格折抵出资转让款， 同日公司与其下属公司签订了 8 份《上海市商品房出售合同》（共 8 处房产及车 库若干）。 为了对此项经济往来有一个公允的评价，经浙江天健资产评估有限公司浙天 评估字［2002］第 34 号《房地产估价报告》，上述房产在 2002 年 2 月 25 日的客 观合理价值为 3926.9624 万元，所以在年度审计报告中计提了减值准备 213.0376 万元。 上述房地产的产权过户登记，已于 2002 年 4 月底前全部办理完毕。截止年 末已有部分出租，部分装修正在进行之中。 3、有关物流公司及信息技术有限公司的组建 （１）三届十次董事局会议作出决议，出资 １２０ 万元控股设立“义乌中国小 商品城信息技术有限公司”，该公司已于 ２００２ 年 ５ 月 ８ 日在义乌市工商行政管理 局完成登记手续，注册号为 ３３０７８２１００５０３１，注册资金 ２００ 万元，本公司占 ６０％， 目前正由其负责开发中国小商品城的市场管理、市场服务软件。 （２）三届十一次董事局会议、２００１ 年度股东大会作出决议，出资 ９００ 万元 控股设立“义乌中国小商品城物流有限公司”，该公司已于 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日在 义乌市工商行政管理局完成登记手续，注册号为 ３３０７８２１００５０５４，注册资金为 １５００ 万元，本公司占 ６０％，并取得浙交运政许可义字 ０７０４０１２６３４ 号道路运输经 营许可证，目前正在做相关的项目规划方案。 对外投资额由 2001 年度的 8605.93 万元，减少到本年度末的 4301.89 万元。 本期对外投资减少主要是：义乌市商城城市信用社注销收回投资款 288 万元，义 乌市华川城市信用社注销收回投资款 30 万元，义乌中国小商品城互联网络有限 公司注销，对外长期投资减少 97.36 万元，将浙江证券 4140 万元投资置换为浙 江国信企业（集团）公司下属公司所拥有可销售的上海房产，同时本年度新增对 外投资的有：投资 900 万元，组建“义乌中国小商品城物流有限公司”，投资 120 万元组建“义乌中国小商品城信息技术有限公司”。 19 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （三）财务状况（单位：万元） 项目名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减％ 总资产 152245.62 95985.07 58.61 股东权益 31353.68 28044.28 11.80 2002 年度 2001 年度 增减％ 主营业务利润 20001.25 14218.30 40.67 净利润 4349.69 3296.38 31.95 现金及现金等价 3407.16 -880.05 -- 物净增加额 变动原因： 总资产增加 56260.55 万元，增长 58.61%；主要是：1）货币资金增加 3407.16 万元；2）应收帐款增加 4494.02 万元，主要是随着外贸出口业务增长而增加；3） 福田市场等固定资产投资增加 47850.39 万元； 股东权益增加 3309.4 万元系本期实现净利润数减去本年应分配红利后的余 额； 主营业务利润增加 5782.95 万元，增长 40.67%，主要是：①本年新办福田市 场分公司、体育场管理分公司、信息公司、物流公司四家单位，体现本期主营业 务利润；②两家酒店年内一直生意兴旺，年平均客房率近 90%，主营业务利润同 比有较大幅度增长；③外贸收入大幅增长，增加了主营业务利润。 净利润本期增加 1053.31 万元，增长 31.95%，主要是随主营业务利润增加而 增加。 现金及现金等价物净增加额本年比上年增加 4287.21 万元。主要原因是因预 收市场商位费、预收售房款增加等原因使经营活动产生的现金流量净额增加 63516.67 万元；因支付福田市场工程款等因素使投资活动产生的现金流量净额减 少 35265.22 万元；因偿还借款所支付的现金大于借款所收到的现金等原因使筹 资活动产生的现金流量净额减少 23964.24 万元。 （四）本公司近期生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （五）浙江天健会计师事务所有限公司（浙天会审[2003]16 号）出具了标准 无保留意见的审计报告。 20 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （六）新年度业务发展计划 计划在 2003 年度实现主营业务收入 6.5 亿元；净利润 4500 万元。具体工作 如下： 1、做好增发工作，并启动义乌小商品国际商贸城的建设准备工作，及时按 增发工作进度实施调整和衔接。 2、搞好义乌小商品国际商贸城建设的具体工作。一是要加强工程建设的领 导，安排计划，落实责任，强化监督，加强工程招标、材料采购的管理，争取 9 月破土动工；二是按照市标志性建筑的要求，立足高起点，充分进行市场形态调 研，注重市场功能创新，树立科学超前意识，及时做好工程规划方案、建筑方案、 施工图纸设计的认证、修改、审核工作；三是要同时做好招商方案的调研与策划， 及时掌握市场动态信息，为后期建设提供决策依据。 3、2003 年国际小商品博览会。坚持“国际化、信息化、品牌化、专业化” 的办展思路，提升参展商的档次，加大在线义博会的推介服务力度，主动实施“走 出去、请进来”的招商招展方式，切实提高博览会的外向度，在确保获取良好社 会效益的基础上，经济效益要有新的突破。 4、加强信息化建设。重点是启用中国小商品数字城平台。一是完善建立各 个市场的商品、商户信息库；二要加强市场管理信息化系统建设，提高商位租赁、 商户管理、租金结算、市场调研等的效率；三要普及办公信息化；四要加强市场 信息化交易平台建设，按照“有形市场一个摊位、无形市场网上一个商位”的思 路，主动加强虚拟市场的构建与推介工作，在网上树立良好的形象。 5、加快开发市场现代物流园区。按照建设国际小商品物流枢纽的目标，注 重物流园区发展规划编制工作，引导物流业发展；另一方面，加快现阶段物流园 区的开发建设。 6、小商品加工园区建设。根据“贸工联动”的统一部署，加快完成组建公 司、征用土地、项目立项等前期工作，注重园区功能配套与标准化建设，在招商 中注重引进外商和品牌企业进入园区，争取年内建成开业，把小商品加工园区办 成管理规范、资产质量上乘的一流工业园区。 7、强化基础管理，促进市场稳定繁荣。一要重视市场的经营动态的调查研 究，加强新市场新行业的培育，完成国际商贸城剩余商位的开发工作；二要推进 篁园、宾王市场部分经营区的改造与行业调整，加强五金特色区的兴市工作，提 21 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 升市场的竞争能力，确保市场调整期稳定、繁荣；三是深入开展 ISO9000 管理 和创星级市场活动，提高管理服务水平。 8、加强旅游购物市场的培育与开发工作。充分挖掘和整合酒店、展会、体 育中心等现有旅游资源，面向世界，高起点进行中国小商品城购物旅游景点的规 划工作，按照国际惯例和市场的商品特色编制好旅游点方案；要做好国际商贸城 购物旅游中心的立项、报批工作，按照国际标致性购物旅游景点的要求开展项目 规划与建设，并要求制定项目经营方案，做好机构设置等前期准备工作。促进购 物旅游市场的发展，把中国小商品城建设成为旅游购物的胜地。 9、确保市场安全运行。深入开展以消防安全为工作中心的社会治安综合治 理和安全生产工作，加强消防安全队伍建设，提高安保人员的技能；加强落实综 治责任制工作，强化督促检查，提升安全管理水平；重视消防重点部位、消防设 施的安全整改和经商户安全消防培训工作，推进群防群治，确保市场安全。 10、开展以公司成立“十周年庆”为主题的形象建设活动。隆重举行公司 成立十周年系列庆祝活动，并以此为主线贯穿全年，推进企业形象建设。 11、提高服务市场水平，促进相关行业再发展。外贸公司要加强开拓国际 主渠道，提高自营进出口业务的比重，加重“商博”优化经营结构；同时，要增 强服务意识，为市场提供优质的外贸代理服务；会展中心要加强开发自营展会业 务，确保每年递增两个以上新项目，当年度要重点要成功举办中国义乌出口商品 交易会；同时，要加强自营展会的培育工作，达到“申办一个打响一个”；酒店 业要进一步加大开发外宾市场的力度，加大硬件和软件建设，提高开发新业务和 承接重大活动的能力；房地产公司在做好江西房地产项目开发的同时，重点调整 经营机制和投资策略，实现本地与跨地区开发“两轮齐驱”，年度要新增两个房 地产项目；餐饮公司要注重提高服务质量，提升品牌；广告公司在加强广告开发 的基础上，要积极配合市场的宣传、美化工作，做好国际商贸城大屏幕的管理与 信息发布工作，促进市场形象建设。 （七）董事局日常工作情况 2002 年度，公司董事局共召开了 6 次会议。 １、 三届十次董事局会议 ２００２ 年 ２ 月 ２１ 日在义乌召开，通过了如下决议： １）２００１ 年度利润分配预案［按 ２００１ 年度实现净利润，提取 １０％的法定盈余 22 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 公积金，提取 ５％的法定公益金，股利暂不分配］； ２）设安全保卫部、基建工程部； ３）设立福田市场分公司、体育场管理分公司； ４）撤消招商办公室。 ５）转让对浙江证券有限责任公司的 ４１４０ 万元出资并购置相应的上海房产； 转让投入义乌中国小商品城物业管理有限公司的 ６０ 万元出资给控股的义乌中国 小商品城房地产开发有限公司； ６）投入义乌中国小商品城公路建设有限公司的 ２７００ 万元出资（按原注册资 本 ５３００ 万元减至 ３３００ 万元）进行同比例减资至 １６１８．１４ 万元； ７）义乌中国小商品城互联网络信息有限公司解散； ８）出资 １２０ 万元控股组建义乌中国小商品城信息技术有限公司 ９）对投资世贸中心、组建物流公司的前期调研工作予以充分肯定，并要求 经营班子继续做好这两个项目的可行性研究分析，提交下一次董事局会议决策。 2、 三届十一次董事局会议 2002 年 5 月 17 日在义乌召开，通过了如下决议： 1）2001 年度董事局工作报告； 2）2001 年度财务决算及 2002 年财务预算报告； 3）2001 年度利润分配预案； 4）史习民先生为第三届董事局独立董事候选人； 5）独立董事津贴制度； 6）提请续聘浙江天健会计师事务所为公司 2002 年度的审计机构，并授权董 事局决定其报酬； 7）修改公司章程的议案； 8）投资 900 万元占 60%控股设立“义乌中国小商品城物流有限公司”； 9）2002 年度担保事项： （1）为义乌中国小商品城房地产开发有限公司提供 1.5 亿元的银行贷款担 保，该公司为本公司的控股子公司； （2）为浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司提供 2000 万元的银行贷款 担保，该公司为本公司的控股子公司； 10）公司与义乌中国小商品城福田市场物业有限公司签订福田市场物业管理 协议，该公司为本公司的控股子公司； 23 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 11）2002 年度经营班子责任制方案； 12）支付给浙江天健会计师事务所 2001 年度的审计报酬为 43.2 万元； 13）2000 年 12 月 8 日，三届四次董事局（临时）会议决定以现金投资 500 万元控股设立义乌中国小商品城商博（国际）发展有限公司，因情况发生变化， 故不再设立此公司； 14）决定于 2002 年 6 月 21 日召开 2001 年度股东大会。 3、 三届十二次董事局会议 2002 年 6 月 20 日在义乌召开，通过了如下决议： １）公司治理纲要； ２）公司董事局专门委员会实施细则； ３）公司独立董事制度； ４）公司信息披露管理制度； ５）公司建立现代企业制度自查报告。 4、 三届十三次董事局会议 2002 年 8 月 2 日在义乌召开，通过了如下决议： １）２００２ 年半年度报告及报告摘要。 ２）董事局四个专门委员会人员组成议案。 （１）董事局战略委员会 主任委员：何樟兴 委员：吴易、罗仲伟、江翠斐、曹中堃（下设投资评审小组， 组长：吴易；组员： 孙文建、林子宙、孙永富、朱碧云、投资部经理、财务部经理、证券部经理、基 建工程部经理等） （２）董事局提名委员会 主任委员：罗仲伟 委员：何樟兴、吴易 （３）董事局审计委员会 主任委员：史习民 委员：孙文建、林子宙、季荣星（下设审计工作组， 组长：史习民；组员：朱碧 云、财务部经理、职工监事） （４）董事局薪酬与考核委员会 主任委员：罗仲伟 24 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 委员：何樟兴、吴易、胡浪潮（下设工作组， 组长：吴易；组员：孙文建、林子 宙） ＊说明：以上各专门委员会尚缺的职数，拟在今后独立董事到位后再增补。 ３）将会展中心（分公司）改制为“义乌中国小商品城会展中心有限公司”， 将会展中心（分公司）资产中 ９００ 万元实物资产作为出资投入，其余作为该公司 对本公司的负债。 ４）将江滨停车场及相应土地使用权作为抵押资产向金融机构筹资贷款，该 资产目前帐面原值为 ２４９２．６６ 万元。 5、 三届十四次董事局会议 2002 年 10 月 20 日在义乌召开，通过了如下决议： １）２００２ 年三季度报告； ２）员工工资普调涉及的相关岗位人员工资调整方案〖董事局主席、总裁月 增资 ８１０ 元；党委书记月增资 ７１０ 元；副总裁月增资 ６１０ 元；董秘、财务负责人 （含部分总裁助理）月增资 ５１０ 元；员工为月增资 ３１５—４１５ 元不等〗。 ６、 三届十五次董事局会议 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日在义乌召开，通过了如下决议： １）审议通过了《关于公司符合申请公募增发 Ａ 股条件的议案》 ２）审议通过了《关于二○○三年度公募增发不超过 ３，０００ 万股人民币普通 股（Ａ 股）发行方案的议案》 公司现拟定本次公募增发的具体方案如下： （１）发行股票的种类：境内上市的人民币普通股（Ａ 股）。 （２）每股面值：人民币 １．００ 元。 （３）发行数量：不超过 ３，０００ 万股。 （４）发行对象：本次增发股权登记日收市后登记在册的本公司 Ａ 股流通股 股东（简称“老股东”，下同），以及在上海证券交易所开立 Ａ 股股票帐户的境内 自然人、法人和证券投资基金（国家法律、法规禁止购买者除外）。 （５）发行方式：本次增发采取网上向社会公众投资者（含自然人、法人和 证券投资基金，下同）和网下对机构投资者（含法人和证券投资基金，下同）累计 投标询价发行的方式。在本次增发网上认购时，老股东可按其股权登记日收市后 登记在册的持股数量享有一定比例的优先认购权。 （６）发行定价：本次增发价格的下限根据刊登招股意向书前五个交易日均 25 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 价的算术平均数按一定折扣确定，上限拟定为刊登招股意向书前五个交易日均价 的算术平均数。最终发行价格将依据网上对社会公众投资者（含原 Ａ 股流通股股 东）和网下对机构投资者累计投标询价的结果，由发行人和主承销商按照一定的 超额认购倍数协商确定。 ３）审议通过了《关于募集资金数额、募集资金投资项目及其可行性的议案》 本次增发预计募集资金 ３ 亿元左右，全部用于建设义乌小商品国际商贸城， 出席会议的全体董事认为该项目可行，同意建设该项目，建设资金不足部分拟由 公司自筹解决。 ４）审议通过了《关于二○○三年度公募增发决议有效期的议案》 本次增发股票决议有效期为自股东大会审议通过增发议案之日起一年。 ５）审议通过了《关于提请股东大会授权董事局在本次增发决议有效期内处 理本次增发的具体事宜的议案》 董事局提请股东大会授权董事局在本次增发决议有效期内处理本次增发相 关事宜，包括但不限于： （１）根据证券监管部门的要求制作、修改、报送本次增发股票的申报材料； （２）根据具体市场情况决定本次发行时机、老股东优先认购比例、发行数 量、询价区间、最终发行价、发行方式的有关事宜； （３）在本次公募增发 Ａ 股完成后，修改公司章程中涉及注册资本变更等相关 条款，并办理相应变更登记手续； （４）在增发有效期内，若上市公司发行新股的政策发生变化，根据新政策的 要求修改并继续报送本次增发的申报材料； （５）办理与本次增发有关的中介机构聘请等其他事项； （６）本授权自股东大会审议通过后一年内有效。 ６）审议通过了《关于本次公募增发 Ａ 股前形成的滚存利润分配的议案》 为兼顾新老股东的利益，本次增发前的滚存利润由增发完成后的公司新老股 东共同享有。 ７）审议通过了《关于前次募集资金使用情况的议案》 董事会审议通过了前次募集资金使用的实际情况。 ８）审议通过了《关于召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案》 决定于 ２００２ 年 １２ 月 ２１ 日在义乌市召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会。 26 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 决议执行情况：除“将会展中心（分公司）改制为“义乌中国小商品城会展 中心有限公司”，将会展中心（分公司）资产中 ９００ 万元实物资产作为出资投入， 其余作为该公司对本公司的负债”决议到目前尚未执行，其余均已完成或在实施 中。 （八）本次利润分配预案 经浙江天健会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现净利润 42,478,629.88 元（母公司利润下同），加：2001 年未分配利润 54,066,476.21 元， 本年度可供股 东分配的利润为 90,173,311.61 元，经 2003 年 1 月 23 日三届十六次董事局会议决 议，2002 年度利润分配方案为：按 2002 年实现净利润提取 10%的法定盈余公积、 5%的法定公益金，每股派发现金股利 0.10 元；剩余利润结转下一年度分配。 以上分配政策需提交年度股东大会审议通过后实施。 八、监事局报告 （一）监事局报告期工作情况 2002 年度，公司监事局按照《公司法》赋予的职责和公司章程的规定，认 真规范地开展工作，对股东大会的决议执行情况及公司财务状况、项目投资等进 行了监督，对中期报告、年度报告进行了审核，对内控制度的执行情况进行了检 查。监事局主席列席了董事局会议，对重大经营决策提出了一些建设性意见，有 效地推动了公司的规范化运作。 1、报告期监事局会议情况和决议内容： （1）2002 年 5 月 17 日，三届五次监事局会议在本公司 11 楼会议室召开， 会议审议通过如下议案： A、2001 年度监事局工作报告； B、2001 年度运行情况及 2002 年工作目标报告； C、2001 年度财务决算及 2002 年财务预算报告； D、2002 年经营班子责任制方案； E、2001 年度利润暂不分配的预案； F、修改公司章程的议案。 （2）2002 年 8 月 1 日，三届六次监事局会议在本公司 11 楼会议室召开， 会议审议通过如下议案： A、听取公司上半年总结； B、审议 2002 年半年度报告及报告摘要； 27 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 C、关于福田市场二期工程前期调研情况的汇报； D、关于世贸中心调研进展情况及物流有限公司运作情况的通报。 （二）监事局对报告期有关事项的独立意见。 监事局认为，2002 年是小商品城发展史上极不平凡的一年，公司董事局、 经理层能够团结一致，沉 着应对，较好地克服了前进道路上的种种困难，主业得 到进一步优化提升，有利因素在不断增多。 1、公司在经营、管理中能遵守国家法律、法规，执行党的方针、政策，接 受有关部门的监督、检查，遵守公司章程，决策程序合法，内控制度基本健全， 2002 年度没有发生重大诉讼案件。能正确处理国家、企业、股东三者之间的利益 关系，企业步入良性发展的轨道，股东的合法权益达到保障。到目前为止没有发 现公司董事、高管人员违法、违规、违章及损害公司利益的行为。 2、2002 年度，浙江天健会计师事务所有限公司出具标准无保留意见的财 务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司在进行关联交易等经营行为时，坚持公开、公正、公平原则，没有 发生损害公司利益的事件。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置。 ２００１ 年 ４ 月 ２６ 日召开的第三届六次董事局会议决议，本公司拟收购义乌宾 王市场十二层大楼和原文化市场的资产，上述事宜已经本公司 ２０００ 年年度股东 大会批准，有关事宜目前正在洽谈中。 （三）报告期内，无重大关联交易。 （四）重大合同 1、2002 年 3 月 20 日，公司与义乌市财政局、义乌市体育发展局签订了《义 乌市体育中心场馆租赁协议》，约定：根据义乌市人民政府办公室义办第 １３ 号抄 告单《关于体育场、馆移交管理的意见》，本公司向义乌市财政局、义乌市体育 发展局租赁义乌市体育中心体育场、体育馆，期限为 １５ 年，２００２ 年 ７ 月 １ 日— ２００５ 年 ６ 月 ３０ 日，免交租金，２００５ 年 ７ 月 １ 日—２００８ 年 ６ 月 ３０ 日，每年上交 义乌市财政 １００ 万元租金，２００８ 年 ７ 月 １ 日—２０１７ 年 ６ 月 ３０ 日，每年上交义乌 市财政 ４５０ 万元租金。２００２ 年 ２ 月 ２１ 日，公司三届十次董事局会议同意设立浙 江中国小商品城集团股份有限公司体育场管理分公司负责义乌市体育场、馆的管 28 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 理与经营。此外，报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 ２、为控股子公司担保情况： 2002 年 6 月 21 日，2001 年度股东大会通过决议：同意为义乌中国小商品城 房地产开发有限公司提供 1.5 亿元的银行贷款担保，该公司为本公司的控股子公 司；同意为浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司提供 2000 万元的银行贷款 担保，该公司为本公司的控股子公司。报告期内，实际为义乌中国小商品城房地 产开发有限公司提供银行贷款担保余额为 2000 万元，实际为浙江义乌中国小商 品城贸易有限责任公司提供银行贷款担保余额为 1300 万元。 ３、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理 财。 4、报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内没 有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重 要影响的承诺事项。 ５、２００２ 年 ７ 月 １ 日，本公司（甲方）与下属子公司义乌中国小商品城福田 市场物业有限公司（乙方）签订《福田市场物业管理协议》，约定将建成后的福 田市场物业的管理委托给乙方负责，同时约定福田市场一期工程由甲方负责约 ３．５８ 亿元的福田市场土地、土建、房屋等主体工程建设，由乙方负责约为 ２．３９ 亿元的福田市场水电、空调、电梯、电子屏等辅助设施建设，招商收入暂按上述 的投资比例分配，待工程决算后按实际投资额确认投资比例。上述协议期限自 ２００２ 年 １０ 月 １ 日起至 ２００４ 年 ９ 月 ３０ 日止，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，福田市 场相关资产已投入运营。 6、报告期内本公司无委托他人进行现金资产管理事项。 7、报告期内公司正在履行或将要履行的重大合同有： （１）、２００２ 年 ８ 月 ９ 日，本公司的控股子公司浙江义乌中国小商品城房地 产开发有限公司与浙江八达建设集团有限公司签署《商城嘉鸿华庭工程施工合 同》一份，约定由浙江八达建设集团有限公司承包浙江义乌中国小商品城房地产 开发有限公司开发的商城嘉鸿华庭项目第二地块的建设。 （２）、２００１ 年 １０ 月 ９ 日，本公司与浙江宝业建设集团有限公司签署《中国 小商品城福田市场一期建筑安装工程施工承包合同》一份，约定由浙江宝业建设 集团有限公司承包小商品城开发的福田市场一期工程第 Ａ 标段的建设。 29 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （３）、２００１ 年 １０ 月 ９ 日，本公司与浙江八达建设集团有限公司签署《中国 小商品城福田市场一期建筑安装工程施工承包合同》一份，约定由浙江八达建设 集团有限公司承包小商品城开发的福田市场一期工程第 Ｂ 标段的建设。 （４）、２００１ 年 １０ 月 ９ 日，本公司与宁波华丰建设集团股份有限公司签署《中 国小商品城福田市场一期建筑安装工程施工承包合同》一份，约定由宁波华丰建 设集团股份有限公司承包小商品城开发的福田市场一期工程第 Ｃ 标段的建设。 （５）、２００１ 年 １０ 月 ９ 日，本公司与义乌市土木建设工程有限公司签署《中 国小商品城福田市场一期建筑安装工程施工承包合同》一份，约定由宁波华丰建 设集团股份有限公司承包小商品城开发的福田市场一期工程第 Ｄ 标段的建设。 （６）、２００１ 年 １０ 月 ９ 日，本公司与浙江省东阳市第三建筑工程公司签署《中 国小商品城福田市场一期建筑安装工程施工承包合同》一份，约定由浙江省东阳 市第三建筑工程公司承包小商品城开发的福田市场一期工程第 Ｅ 标段的建设。 8、承诺事项： １）２００１ 年内，本公司子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司开始 投资开发商城·嘉鸿园别墅项目，项目概算为 １６，１８７．５０ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该项目已投入 １３，９７３．８７ 万元。 ２）２００１ 年 ５ 月 ２９ 日，本公司 ２０００ 年度股东大会通过决议，同意购买原文 化市场资产和宾王市场 １２ 层大楼资产。购买协议尚未签订。 ３）２００２ 年 １１ 月 １ 日，江西省南昌市国土资源局（甲方）与本公司子公司 义乌中国小商品城房地产开发有限公司（乙方）签订了《南昌市国有土地使用 权出让合同》，乙方依法受让位于南昌市红谷滩中心区 Ａ－２４、Ａ－２５ 号地块的国 有土地使用权，土地用途为住宅用地，实际测量总面积为 １０５．８７５ 亩，转让价 格为 ８，６８１．７５ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，乙方已支付土地出让金定金 ３，０００ 万元，并计划在该地块上进行房产开发。 （五）聘任、解聘会计师事务所情况： 报告期经 2001 年度股东大会审议通过，续聘浙江天健会计师事务所有限公 司为公司 2002 年度审计机构。详见刊登于 2002 年 6 月 22 日《上海证券报》和 《中国证券报》上的公告。 2002 年度公司支付浙江天健会计师事务所 2001 年的审计费用为人民币 43.6 万元，上市前审计相关分次支付费用 30 万元；本公司与该机构首次签订协 议时间是在 2001 年 1 月 10 日，实际首次进场审计时间为 1999 年 12 月，在此期 30 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 间本公司未变更聘请过审计的会计师事务所。 （六）公司、公司董事局及董事在报告期内没有因由于本公司原因而受中 国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情况。 （七）其他重要事项： 参见财务报告“附注十二—其他重要事项”。 浙江天健会计师事务所 Z h e j i a n g Pa n - C h i n a C e r t i f i e d P u b l i c A c c o u n t a n t s 审 计 报 告 浙天会审［２００３］第 １６ 号 浙江中国小商品城集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资 产负债表，２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 ２００２ 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审 计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果以及 ２００２ 年度的现金流量，会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕苏阳 中国 · 杭州 中国注册会计师 翁 伟 报告日期：２００３ 年 １ 月 １２ 日 31 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （二）会计报表（见附表） 浙江中国小商品城集团股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江中国小商品城集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省股 份制试点工作协调小组浙股［１９９３］５９ 号文批准，于 １９９３ 年 １２ 月 ２８ 日在浙江省义乌市工商 行政管理局登记注册成立的定向募集公司，取得注册号 １４７６６７０８－８ 企业法人营业执照，原 注册名称为浙江义乌中国小商品城股份有限公司。１９９５ 年 ９ 月 ２６ 日，更名为浙江中国小商 品城集团股份有限公司，并于 １９９７ 年 ５ 月 ２６ 日取得浙江省工商行政管理局颁发的注册号为 １４２９４３６５－３ 企业法人营业执照（１９９８ 年 ８ 月 ２６ 日变更注册号为 ３３００００１００１１３４），现有注 册资本 １０４，０３０，００９．００ 元，折 １０４，０３０，００９ 股（每股面值 １ 元），其中已流通股份：Ａ 股 ２９，１５２，０９９ 股。公司股票已于 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属综合类行业。本公司经营范围：实业投资开发，市场开发经营，市场配套服务， 金属材料、建筑装饰材料、百货、针纺织品、五金交电化工、办公设备、通信设备（不含无 线）、机电设备的销售，信息咨询服务等。 本公司的基本法律架构如下： 股东大会是本公司的最高权力机构，董事局是股东大会的执行机构，总裁负责本公司的 日常经营管理工作，监事局是公司的内部监督机构。 本公司下设六个部室，分别为办公室、投资部、证券部、财务部、安全保卫部、基建工 程部；设七个分支机构，分别为浙江中国小商品城集团股份有限公司宾王市场分公司、浙江 中国小商品城集团股份有限公司篁园市场分公司、浙江中国小商品城集团股份有限公司商城 宾馆、浙江中国小商品城集团股份有限公司银都酒店、浙江中国小商品城集团股份有限公司 会展中心、浙江中国小商品城集团股份有限公司福田市场分公司、浙江中国小商品集团股份 有限公司体育场管理分公司。 本公司投资并控股九家子公司，分别为浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司、义乌 中国小商品城房地产开发有限公司、建阳市中国小商品城娱乐有限公司、义乌中国小商品城 32 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 餐饮服务有限责任公司、浙江义乌中国小商品城广告有限责任公司、义乌市中国小商品城物 业管理有限公司、义乌中国小商品城福田市场物业有限公司、义乌中国小商品城信息技术有 限公司、义乌中国小商品城物流有限公司。 本公司联营的七家企业，分别为浙江亚伦集团股份有限公司、义乌市水资源开发有限公 司、义乌中国小商品城公路建设有限公司、义乌市市场对外拓展有限公司、浙江义乌市自来 水有限公司、浙江天堂硅谷创业投资有限公司、义乌市医疗投资公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一） 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二） 会计年度 会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 （三） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四） 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五） 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 １ 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民 币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差 额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与 购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财 务费用。 （六） 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七） 短期投资核算方法 １． 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出 售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息 等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 33 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 ２． 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准 备。 （八） 坏账核算方法 １． 采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债务单位的 财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 ２ 年（含 ２ 年）以内的，按其余额 的 ５％ 计提；账龄 ２－３ 年的，按其余额的 ２０％计提；账龄 ３ 年以上的，按其余额的 ３０％计提。 对确有证据表明难以收回的应收款项，按个别认定法计提坏账准备。 ２． 坏账的确认标准为： （１）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （２）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九） 存货核算方法 １． 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、 在产品和库存商品等。 ２． 存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料（商品）按实际成本入账，发出原材 料（商品）采用加权平均法核算；房地产开发产品按实际成本入账，发出开发产品采用分批 实际法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 ３．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 ４． 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （十） 长期投资核算方法 １． 长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表 决权资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资 额占被投资企业有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用 权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％）以上，且拥有实际控 制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。 ２． 股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期 限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年 34 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 的期限摊销。 ３． 长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销 额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的， 于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资 按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ４． 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金 额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准 备。 （十一）委托贷款核算方法 １．委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 ２．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。 ３．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的 差额，计提委托贷款减值准备。 （十二） 固定资产及折旧核算方法 １． 固定资产是指同时具有一下特征的有形资产：（１）为生产商品、提供劳务、出租或经 营管理而持有的；（２）使用年限超过一年；（３）单位价值较高。 ２．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原 账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额 的比例等于或小于 ３０％的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 ３．固定资产折旧采用年限平均法，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预 计使用年限和预计净残值（原值的 ４％）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ２０－４０ ４．８－２．４ 通用设备 ５－１８ １９．２－５．３３ 专用设备 ５－１３ １９．２－７．３８ 运输工具 ６ １６ 35 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 ４．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减 值准备。 （十三） 在建工程核算方法 １．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程的实际成本，按估计的价值转入固定资 产。 ２．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： （１）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工； （２）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； （３）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 （十四） 借款费用核算方法 １．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资 本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用 于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 ２．借款费用资本化期间 （１）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化：１）资产支出已经发生；２）借款费用已经发生；３）为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （３）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化。 ３．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 36 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （十五） 无形资产核算方法 １．无形资产按取得时的实际成本入账。 ２．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定： （１）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规 定的受益年限摊销； （２）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效 年限摊销； （３）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两 者之中较短者摊销； （４）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不 超过 １０ 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价 值全部转入当期管理费用。 ３．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十六） 长期待摊费用核算方法 １．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 ２．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生 产经营当月一次计入损益。 （十七） 收入确认原则 １． 商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，确认营业收入。 ２． 提供劳务 （１）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的 证据时，确认劳务收入。 （２）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程 度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的 成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 ３．让渡资产使用权 让渡无形资产，以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议 37 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： （１）与交易相关的经济利 益能够流入公司；（２）收入的金额能够可靠地计量。 （十八） 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （十九） 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按 照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计 政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 （二十）会计政策和会计估计变更说明 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则――固定资产》 的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改为执行对上述固定 资产计提折旧的会计政策。因上述固定资产未有不需用、未使用的情况，故上述会计政策变 更未对 ２００２ 年度经营业绩产生影响。 三、税（费）项 （一）增值税 国内销售税率为 １７％，出口货物实行“免抵退”税办法。 （二）营业税 按 ５％ 、３％ 或 ２０％ 的税率计缴。 （三）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 ７％计缴。 （四）教育费附加 按营业收入的 ４‰或应缴流转税税额的 ４％计缴。 （五）企业所得税 按 ３３％的税率计缴。 38 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 四、控股子公司及合营企业 （一）控股子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司 商品流通业 ５００ 万元 商品贸易等 ３５８ 万元 ７１．６％ 义乌中国小商品城房地产开发有限公司 房地产业 ２，０００ 万元 房地产开发等 １，８００ 万元 ９０％ 义乌中国小商品城福田市场物业有限公司 市场经营 ８００ 万元 市场建设等 ７２０ 万元 ９０％ 建阳市中国小商品城娱乐有限公司 娱乐服务业 ２００ 万元 保龄球馆经营等 １３０ 万元 ６５％ 义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公司 餐饮业 １５０ 万元 餐饮等 １０６．５ 万元 ７１％ 浙江义乌中国小商品城广告有限责任公司 广告业 １００ 万元 广告经营 ６０ 万元 ６０％ 义乌市中国小商品城物业管理有限公司 其他社会服务业 １００ 万元 物业管理 ６０ 万元 ６０％ 义乌中国小商品城信息技术有限公司 信息技术业 ２００ 万元 软件开发等 １２０ 万元 ６０％ 义乌中国小商品城物流有限公司 仓储业 １，５００ 万元 货运仓储等 ９００ 万元 ６０％ （二）持股比例超过 ５０％但未纳入合并报表范围的公司，未纳入的原因及对财务状况、 经营成果的影响说明 １．持股比例超过 ５０％但未纳入合并报表范围的公司及未纳入的原因 公司名称 经营范围 注册资本 投资额 拥有权益比例 义乌中国小商品城公路建设有限公司 公路建设经营 ３，３００ 万元 １，６８１．１３ 万元 ５０．９％ 义乌中国小商品城公路建设有限公司由本公司和义乌市交通局下属公司共同投资，因公 路行业存在严格的行业管理，交通局下属公司拥有实际控制权，本公司虽持有股权比例为 ５０．９％，但没有取得实际控制权，故仅对长期投资进行权益法核算，不合并会计报表。 ２．义乌中国小商品城公路建设有限公司财务状况、经营成果（金额单位：人民币千元）： 时 间 持股比例 资产总额 主营业务收入 净利润 ２００１ 年度或 ２００１ 年末 ５０．９％ ８０，６２９ １９，４３５ ４，０３５ ２００２ 年度或 ２００２ 年末 ５０．９％ ８８，１２７ ２１，７９７ ４，６８７ （三）合并报表范围发生变更的内容、原因；公司报告期内因发生购买、转让股权而增 加控股子公司和合营企业的情况、相应的购买日及其确定方法的说明 义乌中国小商品城信息技术有限公司、义乌中国小商品城物流有限公司分别于 ２００２ 年 ５ 月、２００２ 年 ６ 月设立。各新增子公司自设立起纳入合并范围。 39 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 五、利润分配 ２００３ 年 １ 月 ２３ 日，本公司第三届十六次董事局会议通过了 ２００２ 年度利润分配预案， 按 ２００２ 年度实现净利润提取 １０％的法定盈余公积、５％的法定公益金，每股派发现金股利 ０．１０ 元（含税）。 六、合并会计报表项目注释 （一） 合并资产负债表项目注释 １． 货币资金 期末数 ７１，８０３，０５８．１２ 项 目 期末数 期初数 现 金 ２１０，７４０．４０ １６７，５１０．２５ 银行存款 ６５，０６９，７９３．７５ ３６，３５５，２９１．３７ 其他货币资金 ６，５２２，５２３．９７ １，２０８，７０４．８８ 合 计 ７１，８０３，０５８．１２ ３７，７３１，５０６．５０ ２． 短期投资 期末数 １６，７２３，５１２．０８ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 ２１，５３７，３７０．３５ ４，８１３，８５８．２７ １６，７２３，５１２．０８ １６，８８９，０２０．２１ １，６０５，３８４．４１ １５，２８３，６３５．８０ 合 计 ２１，５３７，３７０．３５ ４，８１３，８５８．２７ １６，７２３，５１２．０８ １６，８８９，０２０．２１ １，６０５，３８４．４１ １５，２８３，６３５．８０ （２） 短期投资－股票投资 期末数 期末市价 股票投资 ２１，５３７，３７０．３５ １６，７２３，５１２．０８ 小 计 ２１，５３７，３７０．３５ １６，７２３，５１２．０８ （３） 短期投资跌价准备 １）增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 １，６０５，３８４．４１ ３，２０８，４７３．８６ ４，８１３，８５８．２７ 小 计 １，６０５，３８４．４１ ３，２０８，４７３．８６ ４，８１３，８５８．２７ ２）计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 股票投资期末市价选自于《中国证券报》公布的 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日股票收盘价。 40 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （４） 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 ３． 应收账款 期末数 ５０，２８７，７６９．８４ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ５２，８８４，４９４．５８ ９８．８６ ２，６４４，２２４．７４ ５０，２４０，２６９．８４ ４，５４８，７００．３６ ７８．８２ ２２７，４３５．０２ ４，３２１，２６５．３４ １－２ 年 ５０，０００．００ ０．０９ ２，５００．００ ４７，５００．００ ５８５，７０９．７８ １０．１５ ２９，２８５．４９ ５５６，４２４．２９ ２－３ 年 １５９，５４９．００ ０．３０ １５９，５４９．００ ２４４，２５１．７０ ４．２３ ４８，８５０．３４ １９５，４０１．３６ ３ 年以上 ４００，８７０．００ ０．７５ ４００，８７０．００ ３９２，１５０．００ ６．８０ １１７，６４５．００ ２７４，５０５．００ 合 计 ５３，４９４，９１３．５８ １００．００ ３，２０７，１４３．７４ ５０，２８７，７６９．８４ ５，７７０，８１１．８４ １００．００ ４２３，２１５．８５ ５，３４７，５９５．９９ （２） 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 １１，３５４，６９９．９８ 元，占应收账款 帐面余额的 ２１．２３％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份的股东单位账款。 （４） 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 本公司应收账款中 ５６０，４１９．００ 元账龄已在 ２ 年以上，因债务人下落不明，款项已无法收 回，基于稳健原则，本公司对上述应收款项已全额计提坏账准备。 （５） 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 １ 年以内 ＵＳＤ ４，７５４，０５７．３９ ８．２７７３ ３９，３５０，７５９．２３ ＵＳＤ ２２０，８８３．２５ ８．２７６６ １，８２８，１６２．３１ 小 计 ＵＳＤ ４，７５４，０５７．３９ ８．２７７３ ３９，３５０，７５９．２３ ＵＳＤ ２２０，８８３．２５ ８．２７６６ １，８２８，１６２．３１ （６） 变动幅度超过 ３０％（含 ３０％）且占资产总额 ５％（含 ５％）以上原因说明 本期应收账款较上年期末数大幅增加，主要系外贸出口大幅增加，引起应收账款增加。 ４． 其他应收款 期末数 １４，９４１，０５１．４０ （１）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 １４，３００，８１７．６４ ８２．１８ ７１５，０４０．８８ １３，５８５，７７６．７６ ６，８９４，４６５．０６ ４２．３９ ３４４，７２３．２５ ６，５４９，７４１．８１ １－２ 年 ４９５，１３６．１１ ２．８５ ２４，７５６．８１ ４７０，３７９．３０ ４，２５９，２４４．９０ ２６．１９ ２１２，９６２．２５ ４，０４６，２８２．６５ ２－３ 年 ５０，７０４．０６ ０．２９ １０，１４０．８１ ４０，５６３．２５ １，９３４，４７５．１６ １１．８９ ３８６，８９５．０３ １，５４７，５８０．１３ 41 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 ３ 年以上 ２，５５６，１８８．７０ １４．６８ １，７１１，８５６．６１ ８４４，３３２．０９ ３，１７６，０４４．４６ １９．５３ ９５２，８１３．３３ ２，２２３，２３１．１３ 合 计 １７，４０２，８４６．５１ １００．００ ２，４６１，７９５．１１ １４，９４１，０５１．４０ １６，２６４，２２９．５８ １００．００ １，８９７，３９３．８６ １４，３６６，８３５．７２ （２） 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质或内 容 义乌市商城工联置业有限公司 ７，０００，０００．００ 暂付投资款 富春江经济开发区高桥办事处 １，３５０，０００．００ 暂付购地款 义乌市丝绸公司 ９２０，０００．００ 往来款 小 计 ９，２７０，０００．００ （３） 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 １０，０８０，２８７．０４ 元，占其他应收款 账面余额的 ５７．９２％。 （４） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份的股东单位账款。 （５） 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 本公司应收富春江经济开发区高桥办事处款项 １，３５０，０００．００ 元，账龄已 ３ 年以上，因 长期未能收回，基于稳健原则，本公司本期对上述应收款项已全额计提坏账准备。 ５． 预付账款 期末数 ４７，９３０，７６２．５４ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ４７，１２８，９３３．５８ ９８．３３ ３６，６０８，８９２．２７ １００．００ １－２ 年 ８０１，８２８．９６ １．６７ 合 计 ４７，９３０，７６２．５４ １００．００ ３６，６０８，８９２．２７ １００．００ （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份的股东单位账款。 （３） １ 年以上预付账款未结算的原因说明 主要系尚未结算的工程设计费，本公司正在结算之中。 42 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 ６． 应收补贴款 期末数 ６１，４０６，８５６．５１ （１）明细情况 项 目 期末数 期初数 出口退税款 ６１，４０６，８５６．５１ ２３，０７０，３５５．１６ 合 计 ６１，４０６，８５６．５１ ２３，０７０，３５５．１６ （２）性质或内容说明 均系出口产品按国家退税政策计算的应收未收的出口退税款。 （３）本公司以应收出口退税款作质押，取得银行借款 ２，０９４ 万元，借款期限为自 ２００２ 年 ７ 月至 ２００３ 年 １２ 月止。 ７． 存货 期末数 １５４，８９９，３５９．５１ （１）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 ３，０３８，４６６．５５ ３，０３８，４６６．５５ ２，７２９，８３６．７１ ２，７２９，８３６．７１ 库存商品 ５，９８３，９７３．１８ ５，９８３，９７３．１８ ４，４８３，０２５．７８ ４，４８３，０２５．７８ 开发产品及成本 １４５，８７６，９１９．７８ １４５，８７６，９１９．７８ １６１，８６９，３６９．３５ １６１，８６９，３６９．３５ 合 计 １５４，８９９，３５９．５１ １５４，８９９，３５９．５１ １６９，０８２，２３１．８４ １６９，０８２，２３１．８４ （２）本期存货的取得方式均为自制或外购。 （３）上述存货未用于债务担保。 （４）存货跌价准备及存货可变现净值确定依据的说明 原材料及库存商品主要系公司所属银都酒店和商城宾馆等部门的经营备用材料及待售 商品、下属浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司的结存出口商品，可变现净值参照期 末进货价格确定；开发成本及开发产品均系待售及在建商品房，可变现净值参照商品房的 预计售价确定。期末可变现净值均未低于存货账面成本，根据《企业会计制度》的有关规 定，不需计提存货跌价准备。 ８． 待摊费用 期末数 ８３，４２５．００ 项 目 期末数 期初数 服装费 ３０，５００．００ 43 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 其他 ５２，９２５．００ 合 计 ８３，４２５．００ ９． 长 期 股 权 投 资 期末数 ４３，０１８，８９４．８７ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面 价值 对联营企业投资 １９，６２８，４６５．８９ １９，６２８，４６５．８９ ２０，２１９，２４４．０６ ２０，２１９，２４４．０６ 其他股权投资 ２４，９６９，３３７．７４ １，５７８，９０８．７６ ２３，３９０，４２８．９８ ６９，７５６，９１７．７４ ３，９１６，８６４．７６ ６５，８４０，０５２．９８ 合 计 ４４，５９７，８０３．６３ １，５７８，９０８．７６ ４３，０１８，８９４．８７ ８９，９７６，１６１．８０ ３，９１６，８６４．７６ ８６，０５９，２９７．０４ （１） 长期股权投资——其他股权投资 １） 明细情况 持股 投资 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 被投资单位名称 比例 期限 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 Ａ．权益法核算的其他股权投资 义乌中国小商品城 公路建设有限公司 ５０．９０％ １５ 年 １６，８１１，３２０．７５ ２，３８７，９６７．１１ ２，０５５，６６２．９５ ３３２，３０４．１６ 义乌市中国小商品城 互联网络信息有限公司 ４５％ 长期 ９００，０００．００ －９７３，６１６．０１ －９７３，６１６．０１ 义乌市市场对外拓展 有限公司 ３０％ 长期 １，０８０，０００．００ ５０，５３３．６８ ５０，５３３．６８ 小 计 １８，７９１，３２０．７５ １，４６４，８８４．７８ ２，０５５，６６２．９５ －５９０，７７８．１７ Ｂ．成本法核算的股权投资 浙江证券有限责任公司 ９．２０％ 长期 ４１，４００，０００．００ －４１，４００，０００．００ －４１，４００，０００．００ 浙江亚伦集团 股份有限公司 ７．６５％ 长期 ８，５５０，２３７．７４ 义乌市医疗投资公司 １１．０３％ １５ 年 ８，０００，０００．００ 浙江天堂硅谷 创业投资有限公司 ３．１９％ 长期 ５，０００，０００．００ 义乌市商城城市信用合作社 ２８．８０％ 长期 ２，８８０，０００．００ －２，８８０，０００．００ －２，８８０，０００．００ 44 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 义乌市水资源开发有限公司 １０％ １０ 年 ２，０００，０００．００ 浙江义乌市自来水有限公司 ５．２９％ 长期 １，０００，０００．００ 义乌市华川城市信用合作社 ９．８４％ 长期 ３００，０００．００ －３００，０００．００ －３００，０００．００ 乌拉圭索拉瑞股份有限公司 １０．００％ 长期 ２０７，５８０．００ －２０７，５８０．００ －２０７，５８０．００ 小 计 ６９，３３７，８１７．７４ －４４，７８７，５８０．００ －４４，７８７，５８０．００ 合 计 ８８，１２９，１３８．４９ －４３，３２２，６９５．２２ ２，０５５，６６２．９５ －４５，３７８，３５８．１７ ２）被投资单位与公司会计政策的重大差异，投资变现及投资收益汇回的重大 限制说明 采用权益法核算的被投资单位均执行相应的行业会计制度，不存在投资变现及投资收益 汇回的重大限制。 ３） 其他股权投资减值准备 ａ． 明细情况 投资项目 期初数 本期增加 本期减少＊ 期末 数 浙江证券有限责任公司 ２，１３０，３７６．００ ２，１３０，３７６．００ 浙江亚伦集团股份有限公司 １，５７８，９０８．７６ １，５７８，９０８．７６ 乌拉圭索拉瑞股份有限公司 ２０７，５８０．００ ２０７，５８０．００ 小 计 ３，９１６，８６４．７６ ２，３３７，９５６．００ １，５７８，９０８．７６ ＊无本期转回的其他股权投资减值准备。 ｂ． 计提原因说明 ２０００ 年内计提对浙江亚伦集团股份有限公司长期股权投资减值准备 １，５７８，９０８．７６ 元， 系因该公司在 ２０００ 年内出现较大的资产减值，故参照合理股权价值计提投资减值准备。 ２００１ 年度全额计提对乌拉圭索拉瑞股份有限公司长期股权投资减值准备 ２０７，５８０．００ 元，系因该公司已停业多年，长期投资不能收回。考虑该公司长期停业，且与该公司已无 法联系，故于本年内核销了该项长期股权投资并冲销了长期投资减值准备。 本 公 司 于 ２００１ 年 度 对 浙 江 证 券 有 限 责 任 公 司 长 期 股 权 投 资 计 提 的 减 值 准 备 ２，１３０，３７６．００ 元，系本公司于 ２００２ 年 ２ 月将所持浙江证券有限责任公司 ４，１４０ 万元的股权 以 ４，１４０ 万元的价格转让给浙江省国信企业（集团）公司，双方同意以浙江省国信企业（集 团）公司下属公司所拥有的上海房产折抵股权转让款。上述房产经浙江天健资产评估有限 公 司 评 估 ， 并 出 具 浙 天 评 估 字 ［２００２］ 第 ３４ 号 《 房 地 产 评 估 报 告 》， 评 估 的 价 值 为 45 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 ３９，２６９，６２４．００ 元，本公司已根据评估价值与投资成本 ４，１４０ 万元之间的差异 ２，１３０，３７６．００ 计提投资减值准备。本公司与浙江省国信企业（集团）公司之间股权转让事项详见本会计 报表附注十二（一）之说明。２００２ 年 ４ 月，本公司已办妥股权转让等相关手续，并将账面 已计提的长期投资减值准备转销。 １０． 固定资产原价 期末数 １，１７４，９３５，４６８．３３ （１） 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ５１３，１３６，７４３．４２ ３４７，１１２，６２６．６４ ８６０，２４９，３７０．０６ 通用设备 １９，１５９，４３６．９９ ４３，０１１，７２０．００ ６９７，０２１．５０ ６１，４７４，１３５．４９ 专用设备 ５５，２１７，３８１．６３ １８９，６１８，４３５．３１ １，４１２，３５４．２６ ２４３，４２３，４６２．６８ 运输工具 ７，６９０，８７０．１０ ２，０９７，６３０．００ ９，７８８，５００．１０ 合 计 ５９５，２０４，４３２．１４ ５８１，８４０，４１１．９５ ２，１０９，３７５．７６ １，１７４，９３５，４６８．３３ （２） 本期增加数中包括从在建工程完工转入 ５３９，４０３，７７２．１８ 元。 （３） 本期减少数中包括出售固定资产 １８４，７６０．００ 元。 （４） 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 １０，９７８，０６１．９２ ２３７，１２６．１０ １０，７４０，９３５．８２ 小 计 １０，９７８，０６１．９２ ２３７，１２６．１０ １０，７４０，９３５．８２ （５） 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 ６９４，８０１．７３ ６６７，００９．６６ ２７，７９２．０７ 通用设备 ２，４１８，５４３．０４ ２，３３３，５８８．６７ ８４，９５４．３７ 专用设备 １２，５０１，４５２．８５ １２，００７，６７６．３３ ４９３，７７６．５２ 运输工具 ３，４８０，１６２．６０ ３，３４１，３１６．１０ １３８，８４６．５０ 小 计 １９，０９４，９６０．２２ １８，３４９，５９０．７６ ７４５，３６９．４６ （６） 固定资产用于借款抵押情况说明 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日，本公司与福建兴业银行义乌支行签订最高额抵押合同，约定本公 司将所属银都酒店及相应土地作价 １３，４００ 万元作为抵押，在 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ２８ 日期间，可向福建兴业银行义乌支行取得最高限额为 １３，４００ 万元的借款。截至 ２００２ 46 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司在福建兴业银行义乌支行的借款余额为 ０。 （７） 本期建成并投入运营的福田市场的相关房产尚待办理房屋所有权证。 （８） 变动幅度超过 ３０％（含 ３０％）且占资产总额 ５％（含 ５％）以上原因说明 期末固定资产较上年期末数大幅增加，主要系福田市场工程于本期完工投入使用。 １１． 累计折旧 期末数 １５６，１８１，５９０．７５ 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ８０，８１１，９４８．０２ １９，８５３，３３６．２２ １００，６６５，２８４．２４ 通用设备 ７，７７８，８０２．３２ ４，６２８，３８９．７１ ２４２，５０４．２８ １２，１６４，６８７．７５ 专用设备 ２８，０５１，８４０．２６ ９，９１１，４０７．４３ ５８９，５０３．８９ ３７，３７３，７４３．８０ 运输工具 ４，９３９，５００．７４ １，０３８，３７４．２２ ５，９７７，８７４．９６ 合 计 １２１，５８２，０９１．３４ ３５，４３１，５０７．５８ ８３２，００８．１７ １５６，１８１，５９０．７５ １２．固定资产净值 期末数 １，０１８，７５３，８７７．５８ 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 ７５９，５８４，０８５．８２ ４３２，３２４，７９５．４０ 通用设备 ４９，３０９，４４７．７４ １１，３８０，６３４．６７ 专用设备 ２０６，０４９，７１８．８８ ２７，１６５，５４１．３７ 运输工具 ３，８１０，６２５．１４ ２，７５１，３６９．３６ 合 计 １，０１８，７５３，８７７．５８ ４７３，６２２，３４０．８０ １３． 在建工程 期末数 ６，２６３．２３９．５７ （１）明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 福田市场 ７７，０８０．００ ７７，０８０．００ ６７，１６０，０７０．３１ ６７，１６０，０７０．３１ 旧城改造区 Ｈ 地块营业用房 ２，２８５，１０５．７６ ２，２８５，１０５．７６ 数据中心工程 ２，３４８，２１２．４４ ２，３４８，２１２．４４ 零星工程 １，５５２，８４１．３７ １，５５２，８４１．３７ ３，０００．００ ３，０００．００ 合 计 ６，２６３，２３９．５７ ６，２６３，２３９．５７ ６７，１６３，０７０．３１ ６７，１６３，０７０．３１ 47 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （２）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本 期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增 加 固定资产 减少 来源 预算的比例 福田市场 ６７，１６０，０７０．３１ ４５７，１６９，０７９．２１ ５２４，２５２，０６９．５２ ７７，０８０．００ 借款及其他 ５９，７０６ 万元 完工未决算 会展中心工程 １５，１５１，７０２．６６ １５，１５１，７０２．６６ 其他 １２，８１７ 万元 已完工 旧城改造区 Ｈ 地块营业用房 ２，２８５，１０５．７６ ２，２８５，１０５．７６ 其他 ４４０．００ 万元 ９８．３２％ 数据中心工程 ２，３４８，２１２．４４ ２，３４８，２１２．４４ 其他 ３５３．１３ 万元 ６８．６０％ 零星工程 ３，０００．００ １，５４９，８４１．３７ １，５５２，８４１．３７ 其他 合 计 ６７，１６３，０７０．３１ ４７８，５０３，９４１．４４ ５３９，４０３，７７２．１８ ６，２６３，２３９．５７ （３）借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 期末数 资本化率 福田市场工程 １，１０２，４６７．４９ ５，３７０，４４１．０９ ６，４７２，９０８．５８ 年率 ４．５３６－５．８５％ 小 计 １，１０２，４６７．４９ ５，３７０，４４１．０９ ６，２５６，４２７．５４ （４）在建工程减值情况 期末无在建工程账面价值高于可收回金额的单项工程，故不需计提在建工程减值准备。 （５）变动幅度超过 ３０％（含 ３０％）且占资产总额 ５％（含 ５％）以上原因说明 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日数较 ２００１ 年期末数大幅减少，主要系福田市场建设项目完工转入固 定资产。 １４． 无形资产 期末数 ２８，７６７，１２７．７６ （１）明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 宾王市场土地使用权 １１，３００，９０３．６８ １１，３００，９０３．６８ １１，８５０，２４２．４０ １１，８５０，２４２．４０ 篁园路市场土地使用权 １６，９２１，６８０．８３ １６，９２１，６８０．８３ １７，３３４，４０４．７５ １７，３３４，４０４．７５ 宗泽路地块土地使用权 ５４４，５４３．２５ ５４４，５４３．２５ ５５９，８１１．９２ ５５９，８１１．９２ 合 计 ２８，７６７，１２７．７６ ２８，７６７，１２７．７６ ２９，７４４，４５９．０７ ２９，７４４，４５９．０７ 48 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （２）无形资产增减变动情况 种 类 取得 原 始 期 初 本期 本 期 本 期 期 末 累 计 剩 余 方式 金 额 数 增加 转 出 摊 销 数 摊 销 摊销年限 宾王市场土地使用权 受让 １２，８８６，２３５．８０ １１，８５０，２４２．４０ ２９２，５００．００ ２５６，８３８．７２ １１，３００，９０３．６８ １，５８５，３３２．１２ ４４ 年 篁园路市场土地使用权 受让 ２０，６３６，１９６．１３ １７，３３４，４０４．７５ ４１２，７２３．９２ １６，９２１，６８０．８３ ３，７１４，５１５．３０ ４０．８３ 年 宗泽路地块土地使用权 受让 ７９１，１０４．００ ５５９，８１１．９２ １５，２６８．６７ ５４４，５４３．２５ ２４６，５６０．７５ ３４．２５ 年 合 计 ３４，３１３，５３５．９３ ２９，７４４，４５９．０７ ２９２，５００．００ ６８４，８３１．３１ ２８，７６７，１２７．７６ ５，５４６，４０８．１７ （３）无形资产减值准备 期末账面价值未高于其可收回金额，不需计提无形资产减值准备。 （４）本公司已取得上述地块的土地使用权证。 １５． 长期待摊费用 期末数 ７，５７７，２５７．７３ 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 累计摊销 剩余摊销年限 临时性仓储用房 ５，１００，０００．００ ５，１００，０００．００ ４２５，０００．００ ４，６７５，０００．００ ４２５，０００．００ ２２ 个月 广告牌费 ３，３３５，６３０．１２ １，３６５，７４６．８５ １，０９１，７２７．２０ ２９３，９０７．５８ ２，１６３，５６６．４７ １，１７２，０６３．６５ ３－１１９ 个月 装修费 ４０７，５５０．００ ３８０，７１９．３５ １３５，８４９．９６ ２４４，８６９．３９ １６２，６８０．６１ ２－３ 年 房租 ３０，０００．００ ２４，０００．００ １２，０００．００ １２，０００．００ １８，０００．００ １８ 个月 其他 ４８１，８２１．８７ ４８１，８２１．８７ ４８１，８２１．８７ ３６ 个月 合 计 ９，３５５，００１．９９ １，７７０，４６６．２０ ６，６７３，５４９．０７ ８６６，７５７．５４ ７，５７７，２５７．７３ １，７７７，７４４．２６ １６． 短期借款 期末数 ５３，９４０，０００．００ （１）明细情况 借款类别 期末数 期初数 银行信用借款 ６０，０００，０００．００ 银行保证借款 ３３，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 银行抵押借款 ２０，９４０，０００．００ ３５，８９０，０００．００ 合 计 ５３，９４０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ （２）变动幅度超过 ３０％（含 ３０％）且占资产总额 ５％（含 ５％）以上原因说明 ２００２ 年期末数较上年期末数大幅减少，主要系本公司将预收福田市场摊位费而取得的 现金用于归还银行借款所致。 49 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 １７． 应付票据 期末数 ２０，０００，０００．００ （１） 明细情况 种 类 期末数 期初数 ２００２ 年内将到期的金额 商业承兑汇票 ２０，０００，０００．００ 合 计 ２０，０００，０００．００ （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份的股东单位账款。 １８． 应付账款 期末数 １７３，６６６，９４１．７８ （１） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份的股东单位账款。 （２） 无账龄 ３ 年以上的大额应付账款。 （３） 变动幅度超过 ３０％（含 ３０％）且占资产总额 ５％（含 ５％）以上原因说明 ２００２ 年期末数较上期期末数大幅增加，主要系本期福田市场及锦绣家园建设项目完工暂 估结转，应付工程款增加引起。 １９． 预收账款 期末数 ７２５，５１８，９７７．６９ （１） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份的股东单位账款。 （２） 账龄 １ 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄 １ 年以上的预收账款主要系预收的预售房款及期限 １ 年以上的承包款等，按权责发 生制尚未结转收入。 （３） 变动幅度超过 ３０％（含 ３０％）且占资产总额 ５％（含 ５％）以上原因说明 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日期末数较上期期末数大幅增加，主要系本期福田市场建设项目完工于 ２００２ 年 １０ 月投入使用，预收福田市场摊位费增加引起。预收福田市场摊位费情况： 期末数 期 限 福田市场摊位费 ４９４，０１３，０７７．９８ ２００３ 年 １ 月－２００７ 年 ９ 月 ２０．应付工资 期末数 ２７，７５２，４１０．２２ （１）无拖欠性质的工资。 （２）工效挂钩工资的说明 本公司按工效挂钩政策确定全年工资总额，下属子公司实行工效挂钩工资制度或计税工 资制度。期末应付工资余额中有按工效挂钩政策计提但尚未发放的工资余额 ２７，５３６，３６７．７２ 50 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 元。 ２１． 应付股利 期末数 １１，６６０，００８．３０ （１）明细情况 投资者名称 期末数 期初数 发起人股东 ６，９６１，１３０．００ ４４０，０００．００ 社会法人股东 １，５０１，４２８．４０ ８１９，９２１．６３ 社会自然人股东 ２，９１５，２０９．９０ 内部职工股股东 ２８２，２４０．００ 合 计 １１，６６０，００８．３０ １，２５９，９２１．６３ （２）欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 主要系尚待股东大会批准并发放的 ２００２ 年度股利。 ２２． 应交税金 期末数 １８，１７９，６２０．３４ 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 ８４，２７３．５２ ９，４６９．１２ １７％ 营业税 ８，０６５，０７８．９６ １，２６９，２４３．０１ ３％、５％、２０％ 城市维护建设税 ５７０，１１２．７９ ８７，３８９．１６ ７％ 企业所得税 ７，１１８，２１３．９１ ４，２６５，００１．０１ ３３％ 房产税 ５４，９４２．００ ３６，０００．００ 租金收入的 １２％ 土地使用税 ４３，２２２．３７ ０．６ 元／平方米 代扣代缴个人所得税 ２，２４３，７７６．７９ １，２５９，１５８．４１ 合 计 １８，１７９，６２０．３４ ６，９２６，２６０．７１ 51 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 ２３．其他应交款 期末数 １，２７６，８２８．８３ （１）明细情况 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 ６５９，６８４．２５ ９６，８７３．９９ 应税收入的 ４‰ 兵役义务费 ３２６，６２４．２４ ４２４，１８７．７７ 应缴流转税的 ２％ 粮食补偿金 ９００．００ ３ 元／人月 文化事业建设费 １３，００３．５６ 应税收入的 ３％ 水利建设基金 ２７７，５１６．７８ ２７５，０５７．５５ 上年营业收入的 １‰ 合 计 １，２７６，８２８．８３ ７９７，０１９．３１ （２）其他说明 粮食补偿金已于 ２００１ 年停止缴纳，故期末数为 ０。 ２４． 其他应付款 期末数 ９５，９３７，０１５．５７ （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份的股东单位账款。 （２）账龄 ３ 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 账龄在 ３ 年以上的大额其他应付款主要系押金以及已到期但中标人尚未领取的应退市 场摊位投标标底款。 （３）金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 内容 期末数 义乌中国小商品城公路建设有限公司 暂收款 １２，１７３，８６３．９５ 义乌市人民政府文化市场建设办公室 代收款 ７，６７５，３２０．３８ 小 计 １９，８４９，１８４．３３ ２５． 预提费用 期末数 ５，５２８，４３９．２６ 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 修理费 ４，４６７，１９２．６０ ５，２００，０００．００ 根据计划预提 水电费等 ７６３，７７０．７０ ３０７，５２０．０４ 已用未结算 利 息 ７６，９３４．９６ ３０２，９３５．００ 应计未付 其 他 ２２０，５４１．００ １２０，１８２．２０ 合 计 ５，５２８，４３９．２６ ５，９３０，６３７．２４ 52 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 ２６．一年内到期的长期负债 期末数 ０．００ 类 别 期末数 期初数 长期信用借款 １５，０００，０００．００ 合 计 １５，０００，０００．００ ２７． 长期借款 期末数 ０．００ 项 目 期末数 期初数 银行抵押借款本金 ３０，０００，０００．００ 银行信用借款本金 ４０，０００，０００．００ 借款利息 １４８，５７５．００ 合 计 ７０，１４８，５７５．００ ２８． 长期应付款 期末数 ３２，２８６，４００．００ （１）明细情况 种 类 到期年月 初始金额 应计利息 期末数 市 场 摊 位 投 标 标 底 款 ２００５ 年 ４－１２ 月 ３２，３１６，４００．００ ３２，２８６，４００．００ 合 计 ３２，３１６，４００．００ ３２，２８６，４００．００ （２）主要形成原因 本公司建设宾王市场时，向社会公开招商预租市场摊位，投标者须支付一定金额的市场 建设资金，其中设定标底部分（一般为 １ 万元）分两次于租期期中及租期期末各归还 ５０％， 不计利息，账列长期应付款。 ２９． 其他长期负债 期末数 ２１，８３６，９２２．９６ （１）明细情况 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期转销 累计转销 期末数 剩余转销年限 递延收入 ３３，６７５，０９５．００ １３，４７０，０３８．０５ ３，３６７，５０９．４８ ２３，５７２，５６６．４３ １０，１０２，５２８．５７ ３年 国家扶持基金 １１，７３４，３９４．３９ １１，７３４，３９４．３９ １１，７３４，３９４．３９ 合 计 ４５，４０９，４８９．３９ ２５，２０４，４３２．４４ ３，３６７，５０９．４８ ２３，５７２，５６６．４３ ２１，８３６，９２２．９６ 53 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （２）金额较大的其他长期负债的内容和金额的说明 递延收入系本公司宾王市场摊位招租时，承租户交入的归公司所有的超过投标标底的 款项，自 １９９６ 年 １ 月开始在 １０ 年租赁期内分年平均转销计入损益。 国家扶持基金系根据相关规定减免或返还的以前年度所得税，根据税务部门规定列作 国家扶持基金。 ３０． 股本 期末数 １０４，０３０，００９．００ （１）明细情况 本期增减变动（＋，－） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 国家拥有股份 ４９，８１１，３００．００ ４９，８１１，３００．００ （一） １．发起人 境内法人持有股份 １５，４００，０００．００ １５，４００，０００．００ 尚 股份 外资法人持有股份 未 其他 流 ２．募集法人股 ６，８４４，２１０．００ ６，８４４，２１０．００ 通 ３．内部职工股 ２，８２２，４００．００ ２，８２２，４００．００ 股 ４．优先股 份 ５．其他 ２９，１５２，０９９．００ －２９，１５２，０９９．００ －２９，１５２，０９９．００ 未上市流通股份合计 １０４，０３０，００９．００ －２９，１５２，０９９．００ －２９，１５２，０９９．００ ７４，８７７，９１０．００ （二） １．境内上市的人民币普通股 ２９，１５２，０９９．００ ２９，１５２，０９９．００ ２９，１５２，０９９．００ 已 ２．境内上市的外资股 流 ３．境外上市的外资股 通 ４．其他 股 已流通股份合计 ２９，１５２，０９９．００ ２９，１５２，０９９．００ ２９，１５２，０９９．００ 份 （三） 股份总数 １０４，０３０，００９．００ １０４，０３０，００９．００ （２）股本变动情况说明 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］２３ 号文核准，并经上海证券交易所上证上 字［２００２］７０ 号文批准，本公司 ２，９１５．２０９９ 万股社会公众股于 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日在上海证券交 易所挂牌交易。 54 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 ３１．资本公积 期末数 ４０，３００，５８６．２３ 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ４０，１１７，７９８．２３ ４０，１１７，７９８．２３ 接受捐赠资产准备 １８２，７８８．００ １８２，７８８．００ 合 计 ４０，３００，５８６．２３ ４０，３００，５８６．２３ ３２． 盈余公积 期末数 ８６，８３９，２０８．４４ （１）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ２６，８４７，７０５．５２ ４，２４７，８６２．９９ ３１，０９５，５６８．５１ 法定公益金 １３，４２３，８５２．７６ ２，１２３，９３１．４９ １５，５４７，７８４．２５ 任意盈余公积 ４０，１９５，８５５．６８ ４０，１９５，８５５．６８ 合 计 ８０，４６７，４１３．９６ ６，３７１，７９４．４８ ８６，８３９，２０８．４４ （２）盈余公积增减原因说明 盈余公积本期增加系根据董事会通过的 ２００２ 年度利润分配预案，按净利润的 １０％提取法 定盈余公积，按 ５％提取法定公益金。 ３３． 未分配利润 期末数 ８２，３６６，９６０．１９ （１）明细情况 期初数 ５５，６４４，８０６．２５ 加：本期增加 ４３，４９６，９４９．３２ 减：本期减少 １６，７７４，７９５．３８ 期末数 ８２，３６６，９６０．１９ （２）本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 未分配利润本期增加系本期净利润转入；本期减少系根据董事会通过的 ２００２ 年度利润分配预案，按 ２００２ 年度实现净利润提取 １０％的法定盈余公积，５％的法定公 益金，每股分派现金股利 ０．１ 元（含税）。 （３） 本年度发行新股前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有。 55 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （二） 合并利润及利润分配表项目注释 １． 主营业务收入／主营业务成本 本期数 ７５２，６８６，０００．２３／５３０，４３４，９０５．６１ （１）业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 市场经营 １２１，４９８，９５０．９８ ７３，９４８，５２８．５０ 房地产销售 １５２，８１９，６３６．０９ ３５，３７９，３８９．００ 酒店服务 ８０，１３２，４３４．９７ ７０，８８３，９１１．１０ 商品销售 ３６７，５３１，９１７．８６ １８８，８２６，２９６．１１ 展览广告 ２４，８１１，５２４．９５ １３，１０２，９８９．８２ 其他服务 ７，３４５，３５３．６４ ３，２３５，４２１．５３ 小 计 ７５４，１３９，８１８．４９ ３８５，３７６，５３２．０６ 抵 销 １，４５３，８１８．２６ 合 计 ７５２，６８６，０００．２３ ３８５，３７６，５３２．０６ 主营业务成本 市场经营 房地产销售 １３９，７００，６４１．５７ ２１，６６０，１９３．３４ 酒店服务 ２０，８３３，２６６．６３ １９，９６３，３３２．６７ 商品销售 ３５９，６５２，２９７．４１ １８５，０５４，３６６．５３ 展览广告 ５，４４０，９５５．１５ ３，１４３，８３６．７５ 其他服务 ４，９４７，７４４．８５ ２，０００，８３０．９８ 小 计 ５３０，５７４，９０５．６１ ２３１，８２２，５６０．２７ 抵 销 １４０，０００．００ 合 计 ５３０，４３４，９０５．６１ ２３１，８２２，５６０．２７ （２） 地区分部 本公司及子公司的主营业务收入均在国内发生，所处经济环境一致，故地区分部列示从 略。 （３） 本公司主要从事市场经营、房地产开发及酒店服务业，从单个客户取得的业务收入 很低，因此 ２００２ 年度从前 ５ 名客户取得的收入总额占公司全部主营业务收入比例很小。 56 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （４） 本期主营业务收入较上期大幅增加，主要系外贸出口收入大幅增长及房地产销售增 加引起。 ２． 主营业务税金及附加 本期数 ２２，２３８，５５５．９２ 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 １９，２２４，５８７．２５ １０，０５０，１５８．０４ 应税收入的 ５％ 城市维护建设税 １，３５２，７６５．０８ ６９５，１６６．５１ 应缴流转税的 ７％ 教育费附加 １，６６１，２０３．５９ ６２５，６０２．８８ 应税收入的 ４‰ 合 计 ２２，２３８，５５５．９２ １１，３７０，９２７．４３ ３． 其他业务利润 本期数 １０，３７４，８８１．１６ 业务种类 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 租金收入 ６，１９６，７４７．２１ ４４５，５４３．３３ ５，７５１，２０３．８８ ３，８１５，９５０．５２ １８０，２３５．９９ ３，６３５，７１４．５３ 出包收入 １，８５７，６７６．６７ １，８５７，６７６．６７ ２，８５５，１４３．３０ ２５，６７８．５０ ２，８２９，４６４．８０ 其 他 ２，８６７，４１３．８６ １０１，４１３．２５ ２，７６６，０００．６１ ２，２９９，７６４．１６ ９７，４６２．７０ ２，２０２，３０１．４６ 合 计 １０，９２１，８３７．７４ ５４６，９５６．５８ １０，３７４，８８１．１６ ８，９７０，８５７．９８ ３０３，３７７．１９ ８，６６７，４８０．７９ ４．管理费用 本期数 ６６，０３５，４３１．３３ ２００２ 年度管理费用较 ２００１ 年度增加较大，主要系本期工资费用增加，此外，本公司股 票于 ２００２ 年 ５ 月在上海证券交易所挂牌交易，支付上市相关费用、信息披露费用所致。 ５． 财务费用 本期数 ３，４０９，６４６．０２ 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 ３，５０３，８９６．６９ ７，９８２，７６３．５０ 减：利息收入 ４６２，３０８．９９ ２，７６９，４８２．４３ 汇兑损失 ７，４７６．２７ 其 他 ３６０，５８２．０５ １３８，６８７．４１ 合 计 ３，４０９，６４６．０２ ５，３５１，９６８．４８ 57 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 ６． 投资收益 本期数 ２，３４５，４５３．０２ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 －８３３，９４０．０２ －１，０９７，８８７．０９ 联营或合营公司分配来的利润 ７２８，７２８．２７ ３，５５２，４８０．００ 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 ２，４３６，０８４．５４ ２，２０８，７９１．７２ 股权投资处置收益 ３，２２３，０５４．０９ ３３３，９００．７６ 短期投资跌价准备计提 －３，２０８，４７３．８６ －１，６０５，３８４．４１ 长期投资减值准备计提 －２，３３７，９５６．００ 合作开发房地产项目收益 ６，０６３，２９９．００ 合 计 ２，３４５，４５３．０２ ７，１１７，２４３．９８ （２）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 ７． 补贴收入 本期数 ３，５１７，５１９．００ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 外贸专项补贴 ３，５１７，５１９．００ ３２８，３８０．００ 合 计 ３，５１７，５１９．００ ３２８，３８０．００ （２） 补贴收入来源说明 系根据浙江省对外贸易经济合作厅、浙江省财政厅、国家外汇管理局浙江省分局浙外经 贸联发［２００１］４９ 号及义乌市人民政府义政［２００２］２６ 号文，本公司下属子公司浙江义乌中国 小商品城贸易有限责任公司取得的金华市财政局、义乌市财政局出口贴息补助款。 ８． 营业外收入 本期数 ９６１，４３６．００ 类 别 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 ３６０．００ ５６，１９２．６３ 赔偿收入 ９０，０００．００ 罚没收入 ９４４，９３０．００ ９，９８４．９８ 其 他 １６，１４６．００ １２，３８３．００ 合 计 ９６１，４３６．００ １６８，５６０．６１ 58 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 ９． 营业外支出 本期数 １，５３９，９０８．７０ 类 别 本期数 上年同期数 水利建设基金 ４２，５８５．８４ １３８，９５５．６９ 处理固定资产净损失 １，１２９，８２２．８６ ２８５，９２５．６５ 其 他 ３６７，５００．００ ４４，８０５．８０ 合 计 １，５３９，９０８．７０ ４６９，６８７．１４ （三）合并现金流量表项目注释 １．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收回房地产开发项目保证金 ９，７００，０００．００ 暂收摊位保证金 ８，１３７，０００．００ 暂收义乌中国小商品城公路建设有限公司款 ２，２７４，５０９．８８ 小 计 ２０，１１１，５０９．８８ ２．支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 主要系发生的付现营业费用、管理费用。 ３．收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 主要系收到的银行存款利息。 59 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 七、母公司会计报表项目注释 （一）母公司资产负债表项目注释 １． 应收账款 期末数 ２，９６４，６８５．３８ （１）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ３，０７０，７２１．４６ ９８．４０ １５３，５３６．０８ ２，９１７，１８５．３８ ２，３５３，３１４．８２ ６６．１０ １１７，６６５．７４ ２，２３５，６４９．０８ １－２ 年 ５０，０００．００ １．６０ ２，５００．００ ４７，５００．００ ５８５，７０９．７８ １６．４５ ２９，２８５．４９ ５５６，４２４．２９ ２－３ 年 ２２９，１７９．７０ ６．４４ ４５，８３５．９４ １８３．３４３．７６ ３ 年以上 ３９２，１５０．００ １１．０１ １１７，６４５．００ ２７４，５０５．００ 合 计 ３，１２０，７２１．４６ １００．００ １５６，０３６．０８ ２，９６４，６８５．３８ ３，５６０，３５４．３０ １００．００ ３１０，４３２．１７ ３，２４９，９２２．１３ （２） 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ９０２，７５５．４２ 元，占应收账款账面余额的 ２８．９３％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份的股东单位账款。 ２． 其他应收款 期末数 ７，２１３，８６５．８８ （１）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ５，２１４，１３９．６６ ５３．９５ ２６０，７０６．９８ ４，９５３，４３２．６８ ２４，９７８，９８７．０３ ８０．０１ １，２４８，９４９．３４ ２３，７３０，０３７．６９ １－２ 年 ３４２，９３６．１１ ３．５５ １７，１４６．８１ ３２５，７８９．３０ １，１４２，８２６．３１ ３．６６ ５７，１４１．３２ １，０８５，６８４．９９ ２－３ 年 ４４，３５２．２６ ０．４６ ８，８７０．４５ ３５，４８１．８１ １，９２３，８７５．１６ ６．１６ ３８４，７７５．０３ １，５３９，１００．１３ ３ 年以上 ４，０６３，０８８．７０ ４２．０４ ２，１６３，９２６．６１ １，８９９，１６２．０９ ３，１７６，０４４．４６ １０．１７ ９５２，８１３．３４ ２，２２３，２３１．１２ 合 计 ９，６６４，５１６．７３ １００．００ ２，４５０，６５０．８５ ７，２１３，８６５．８８ ３１，２２１，７３２．９６ １００．００ ２，６４３，６７９．０３ ２８，５７８，０５３．９３ （２）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质或内容 建阳市中国小商品城娱乐有限公司 １，６８６，５００．００ 往来款 富春江经济开发区高桥办事处 １，３５０，０００．００ 暂付购地款 义乌市丝绸公司 ９２０，０００．００ 往来款 小 计 ３，９５６，５００．００ （３）其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ５，０２６，０３３．１４ 元，占其他应收款 60 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 账面余额的 ５２．０１％。 （４）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份的股东单位账款。 ３． 长 期 股 权 投 资 期末数 ８５，２１２，０６２．０９ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 ４２，１９３，１６７．２２ ４２，１９３，１６７．２２ ３０，１９５，６１５．５５ ３０，１９５，６１５．５５ 对联营企业投资 １９，６２８，４６５．８９ １９，６２８，４６５．８９ ２０，２１９，２４４．０６ ２０，２１９，２４４．０６ 其他股权投资 ２４，９６９，３３７．７４ １，５７８，９０８．７６ ２３，３９０，４２８．９８ ６８，４６９，３３７．７４ ３，７０９，２８４．７６ ６４，７６０，０５２．９８ 合 计 ８６，７９０，９７０．８５ １，５７８，９０８．７６ ８５，２１２，０６２．０９ １１８，８８４，１９７．３５ ３，７０９，２８４．７６ １１５，１７４，９１２．５９ （２） 长期股权投资——其他股权投资 １） 明细情况 持股 投资 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 被投资单位名称 比例 期限 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 Ａ．权益法核算的其他股权投资 义乌中国小商品城 房地产开发有限公司 ９０％ １５ 年 １８，０００，０００．００ １，８８８，０４４．８２ １，８８８，０４４．８２ 义乌中国小商品城 福田市场物业有限公司 ９０％ １５ 年 ７，２００，０００．００ －３９７，２５７．６３ －３９７，２５７．６３ 浙江义乌中国小商品城 贸易有限责任公司 ７１．６％ 长期 ３，５８０，０００．００ １，７４７，１６８．６８ ２８５，５８８．００ １，４６１，５８０．６８ 建阳市中国小商品城 娱乐有限公司 ６５％ ５ 年 １，３００，０００．００ －１４８，１１８．８０ －１４８，１１８．８０ 义乌中国小商品城 餐饮服务有限责任公司 ７１％ １５ 年 １，０６５，０００．００ ４８９，０２７．７０ ２１３，０００．００ ２７６，０２７．７０ 浙江义乌中国小商品城 广告有限责任公司 ６０％ 长期 ６００，０００．００ ２８１，４０４．５１ １５０，０００．００ １３１，４０４．５１ 义乌市中国小商品城 物业管理有限公司 ６０％ 长期 ６００，０００．００ －６２１，５５８．７６ ５４，０００．００ －６７５，５５８．７６ 义乌中国小商品城 信息技术有限公司 ６０％ ３ 年 １，２００，０００．００ ８８６，６０８．９９ ８８６，６０８．９９ 义乌中国小商品城 物流有限公司 ６０％ １５ 年 ９，０００，０００．００ ８，５７４，８２０．１６ ８，５７４，８２０．１６ 义乌中国小商品城 公路建设有限公司 ５０．９０％ １５ 年 １６，８１１，３２０．７５ ２，３８７，９６７．１１ ２，０５５，６６２．９５ ３３２，３０４．１６ 义乌市中国小商品城 61 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 互联网络信息有限公司 ４５％ 长期 ９００，０００．００ －９７３，６１６．０１ －９７３，６１６．０１ 义乌市市场对外拓展 有限公司 ３０％ 长期 １，０８０，０００．００ ５０，５３３．６８ ５０，５３３．６８ 小 计 ６１，３３６，３２０．７５ １４，１６５，０２４．４５ ２，７５８，２５０．９５ １１，４０６，７７３．５０ Ｂ．成本法核算的股权投资 持股 投资 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 被投资单位名称 比例 期限 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江证券有限责任公司 ９．２０％ 长期 ４１，４００，０００．００ －４１，４００，０００．００ －４１，４００，０００．００ 浙江亚伦集团 股份有限公司 ７．６５％ 长期 ８，５５０，２３７．７４ 义乌市医疗投资公司 １１．０３％ １５ 年 ８，０００，０００．００ 浙江天堂硅谷 创业投资有限公司 ３．１９％ 长期 ５，０００，０００．００ 义乌市水资源开发有限公司 １０％ １０ 年 ２，０００，０００．００ 义乌市商城城市信用合作社 １８．００％ 长期 １，８００，０００．００ －１，８００，０００．００ －１，８００，０００．００ 浙江义乌市自来水有限公司 ５．２９％ 长期 １，０００，０００．００ 义乌市华川城市信用合作社 ９．８４％ 长期 ３００，０００．００ －３００，０００．００ －３００，０００．００ 小 计 ６８，０５０，２３７．７４ －４３，５００，０００．００ －４３，５００，０００．００ 合 计 １２９，３８６，５５８．４９ －２９，３３４，９７５．５５ ２，７５８，２５０．９５ －３２，０９３，２２６．５０ ２）被投资单位与公司会计政策的重大差异，投资变现及投资收益汇回的重大 限制说明 采用权益法核算的被投资单位均执行相应的行业会计制度，该些投资不存在投资变现及 投资收益汇回的重大限制。 ３） 其他股权投资减值准备 ａ．明细情况 投资项目 期初数 本期增加 本期减少＊ 期末数 浙江证券有限责任公司 ２，１３０，３７６．００ ２，１３０，３７６．００ 浙江亚伦集团股份有限公司 １，５７８，９０８．７６ １，５７８，９０８．７６ 小 计 ３，７０９，２８４．７６ ２，１３０，３７６．００ １，５７８，９０８．７６ ＊ 无本期转回的其他股权投资减值准备。 ｂ． 计提原因说明 其他股权投资减值准备计提原因详见本会计报表附注六（一）９ （２） ３）之说明。 62 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （二）母公司利润及利润分配表项目注释 １． 主营业务收入 本期数 ２０３，６０８，５０２．５９ （１） 明细情况 业务种类 本期数 上年同期数 市场经营收入 １０７，６４３，０１４．５３ ７３，９４８，５２８．５０ 房地产销售收入 ３５，３７９，３８５．００ 酒店服务业收入 ８０，１３２，４３４．９７ ７０，８８３，９１１．１０ 展览广告收入 １５，８３３，０５３．０９ ５，２７９，８０６．８０ 合 计 ２０３，６０８，５０２．５９ １８５，４９１，６３１．４０ （２）本公司主要从事市场经营、房地产开发及酒店服务业，从单个客户取得的业务收 入很低，因此向前 ５ 名客户销售的收入总额占公司全部主营业务收入比例很小。 ２．主营业务成本 本期数 ２３，０２５，８０８．６３ 业务种类 本期数 上年同期数 房地产销售成本 ２１，６６０，１９３．３４ 酒店服务业成本 ２０，８３３，２６６．６３ １９，９６３，３３２．６７ 展览广告成本 ２，１９２，５４２．００ 合 计 ２３，０２５，８０８．６３ ４１，６２３，５２６．０１ ３． 投资收益 本期数 ５，４６９，５６７．７０ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 －８３３，９４０．０２ －１，０９７，８８７．０９ 联营或合营公司分配来的利润 ７２８，７２８．２７ ３，５５２，４８０．０５ 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 ５，５６０，１９９．２２ ３９６，０５７．７５ 股权投资处置收益 ３，２２３，０５４．０９ ３３３，９００．７６ 短期投资跌价准备 －３，２０８，４７３．８６ －１，６０５，３８４．４１ 长期投资减值准备计提 －２，１３０，３７６．００ 合作开发房地产项目收益 ６，０６３，２９９．００ 合 计 ５，４６９，５６７．７０ ５，５１２，０９０．０６ 63 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （２）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 １．存在控制关系的关联方 （１）存在控制关系的关联方 与本企 经济性质或 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 业关系 类型 义乌中国小商品城房地产开发有限公司 浙江义乌 房地产开发 子公司 有限责任 孙文建 义乌中国小商品城福田市场物业有限公司 浙江义乌 市场建设等 子公司 有限责任 孙永富 浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司 浙江义乌 商品贸易 子公司 有限责任 林子宙 建阳市中国小商品城娱乐有限公司 福建建阳 保龄球馆经营 子公司 有限责任 张 俭 义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公司 浙江义乌 餐饮服务等 子公司 有限责任 孙永富 浙江义乌中国小商品城广告有限责任公司 浙江义乌 广告经营 子公司 有限责任 林子宙 义乌市中国小商品城物业管理有限公司 浙江义乌 物业管理 孙公司 有限责任 朱根洪 义乌中国小商品城信息技术有限公司 浙江义乌 信息技术 子公司 有限责任 丁云峰 义乌中国小商品城物流有限公司 浙江义乌 仓储业 子公司 有限责任 吴易 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 义乌中国小商品城房地产开发有限公司 ２，０００ 万元 ２，０００ 万元 义乌中国小商品城福田市场物业有限公司 ８００ 万元 ８００ 万元 浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司 ５００ 万元 ５００ 万元 建阳市中国小商品城娱乐有限公司 ２００ 万元 ２００ 万元 义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公司 １５０ 万元 １５０ 万元 浙江义乌中国小商品城广告有限责任公司 １００ 万元 １００ 万元 义乌市中国小商品城物业管理有限公司 １００ 万元 １００ 万元 义乌中国小商品城信息技术有限公司 ２００ 万元 ２００ 万元 义乌中国小商品城物流有限公司 １，５００ 万元 １，５００ 万元 64 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 义乌中国小商品城房地产开发有限公司 １，８００ 万元 ９０ １，８００ 万元 ９０ 义乌中国小商品城福田市场物业有限公司 ７２０ 万元 ９０ ７２０ 万元 ９０ 浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司 ３５８ 万元 ７１．６ ３５８ 万元 ７１．６ 建阳市中国小商品城娱乐有限公司 １３０ 万元 ６５ １３０ 万元 ６５ 义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公司 １０６．５ 万元 ７１ １０６．５ 万元 ７１ 浙江义乌中国小商品城广告有限责任公司 ６０ 万元 ６０ ６０ 万元 ６０ 义乌市中国小商品城物业管理有限公司 ６０ 万元 ６０ ６０ 万元 ６０ 义乌中国小商品城信息技术有限公司 １２０ 万元 ６０ １２０ 万元 ６０ 义乌中国小商品城物流有限公司 ９００ 万元 ６０ ９００ 万元 ６０ ２．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 义乌中国小商品城公路建设有限公司 联营企业 （二）关联方交易情况 １． ２００２ 年 １ 月 ２８ 日，本公司与下属子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司 签订股权转让协议，本公司将所持义乌中国小商品城物业有限公司 ６０％的股权计 ６０ 万元按 １： １ 的价格转让给义乌中国小商品城房地产开发有限公司，股权转让手续已办妥。 ２．于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为子公司浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司 取得银行借款 １，３００ 万元提供担保，期限为 ２００２ 年 ７ 月至 ２００３ 年 ６ 月；为子公司义乌中 国小商品城房地产开发有限公司取得银行借款 ２，０００ 万元提供担保，期限为 ２００２ 年 ９ 月至 ２００３ 年 ３ 月。 ３．本公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日有应付义乌中国小商品城公路建设有限公司暂收款项 １２，１７３，８６３．９５ 元，账列其他应付款。 ４．２００２ 年 ７ 月 １ 日，本公司（甲方）与下属子公司义乌中国小商品城福田市场物业有 限公司（乙方）签订《福田市场物业管理协议》，约定将建成后的福田市场物业的管理委托 给乙方负责，同时约定福田市场一期工程由甲方负责约 ３．５８ 亿元的福田市场土地、土建、 房屋等主体工程建设，由乙方负责约为 ２．３９ 亿元的福田市场水电、空调、电梯、电子屏等 65 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 辅助设施建设，招商收入暂按上述的投资比例分配，待工程决算后按实际投资额确认投资比 例。上述协议期限自 ２００２ 年 １０ 月 １ 日起至 ２００４ 年 ９ 月 ３０ 日止，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 福田市场已投入运营。 ５．２００１ 年度公司共有关键管理人员 ８ 人，其中，在本公司领取报酬 ８ 人，全年报酬总 额 １１０．９６ 万元。２００２ 年度公司共有关键管理人员 ９ 人，其中，在本公司领取报酬 ９ 人，全 年报酬总额 １４４．３２ 万元。报酬具体情况如下： ２００２ 年度 报酬档次 ８－１０ 万元 １０－１５ 万元 １５－２０ 万元 ２０－２５ 万元 人数 １人 ３人 ３人 ２人 ２００１ 年度 报酬档次 ８－１０ 万元 １０－１５ 万元 １５－２０ 万元 人数 １人 ５人 ２ 九、或有事项 本公司不存在对 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况产生影响的重大未决诉讼及对集团外单 位提供担保等或有事项。 十、承诺事项 （一）２００１ 年 ５ 月 ２９ 日，本公司 ２０００ 年度股东大会通过决议，同意购买原文化市场 资产和宾王市场 １２ 层大楼资产。购买协议尚未签订。 （二）２００２ 年 ３ 月 ２０ 日，义乌市财政局、义乌市体育发展局（甲方）与本公司（乙方） 签订了《义乌市体育中心场馆租赁协议》，甲方经义乌市人民政府授权，将义乌市体育中心 场、馆及所属辖区周边地段租赁给乙方经营管理，租赁期限为自 ２００２ 年 ７ 月 １ 日起至 ２０１７ 年 ６ 月 ３０ 日止，租金计算如下：２００２ 年 ７ 月 １ 日－２００５ 年 ６ 月 ３０ 日为建设期，免交租金； ２００５ 年 ７ 月 １ 日－２００８ 年 ６ 月 ３０ 日，每年上交义乌市财政租金 １００ 万元；２００８ 年 ７ 月 １ 日－２０１７ 年 ６ 月 ３０ 日，每年上交义乌市财政租金 ４５０ 万元。按 １５ 年平均分摊，本期公司已 列支租赁费 １４５ 万元。 （三）２００２ 年 １１ 月 １ 日，江西省南昌市国土资源局（甲方）与本公司子公司义乌中国 小商品城房地产开发有限公司（乙方）签订了《南昌市国有土地使用权出让合同》，乙方依 法受让位于南昌市红谷滩中心区 Ａ－２４、Ａ－２５ 号地块的国有土地使用权，土地用途为住宅用 66 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 地，实际测量总面积为 １０５．８７５ 亩，转让价格为 ８，６８１．７５ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 乙方已支付土地出让金定金 ３，０００ 万元，并计划在该地块上进行房产开发。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 （一）非货币性交易事项 １．换入、换出资产的类别 换入资产 换出资产 资产类别 固定资产 长期股权投资 ２．换入、换出资产的金额 换入资产 换出资产 账面价值 ３９，２６９，６２４．００ ３９，２６９，６２４．００ ３．资产置换、转让及其出售行为的说明 本公司于 ２０００ 年以 １：１ 的价格受让浙江证券有限责任公司股权 ４，１４０ 万元，占该公 司注册资本的 ９．２％，因该公司违法经营，２００１ 年内，被中国证监会处以没收违法所得并处 罚款合计 ５４，５４５．８６ 万元的处罚。 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日，本公司（甲方）和浙江省国信企业（集团）公司（乙方）签订股权 转让协议书，本公司将所持浙江证券有限责任公司 ４，１４０ 万元的股权以 ４，１４０ 万元的价格 转让给乙方，双方同意以乙方下属公司所拥有的上海房产折抵股权转让款，具体房产及价 格由甲方与乙方下属企业另行签订《上海市商品房出售合同》予以明确，乙方与其下属企 业之间由此产生的债权债务关系，由乙方自行处理。 同日，本公司与乙方下属企业上海金信房地产有限公司签订购房合同，分别向金信公 司购买上海浦东大道路 ２０００ 号《阳光世界》２０ 层整层 １，０８２．５８ 平方米、２６ 层整层 １，０９２．２０ 平方米、２７ 层整层 １，０７５．１９ 平方米的房产，价款分别为 ７，０９４，７９２．００ 元、７，８６３，８４０．００ 元、７，７４１，３６８．００ 元，共赠送车位 ６ 个；与乙方下属企业上海鸿汇置业有限公司签订购房 合同，分别向鸿汇公司购买上海桃林路 １８ 号环球广场 Ａ 幢 ５ 层 ０１ 至 １０ 室 １，１６７．５ 平方米 及两个地下车位、环球广场 Ｂ 幢 ２３ 层 ０４、０５ 室 １７１．７７ 平方米、环球广场 Ｂ 幢 ５ 层 ０９ 室 １７５．７６ 平方米的房产，价款分别为 ８，２００，０００．００ 元、１，３００，０００．００ 元、１，１００，０００．００ 元； 与乙方下属企业上海鸿发房地产发展有限公司签订购房合同，分别向鸿发公司购买上海新 华路 ２ 号鸿发苑 Ａ 幢 ５ 层 Ｅ 室 １３４．７４ 平方米及 ０４７ 号车位、鸿发苑 Ｂ 幢 ２１ 层 Ａ 室 ２５２．６７ 67 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 平方米的房产，价款分别为 ２，０５９，４１２．００ 元、６，０４０，５８８．００ 元。上述房产购买总价款为 ４，１４０ 万元。上述房产经浙江天健资产评估有限公司评估，并出具浙天评估字［２００２］第 ３４ 号《房地产评估报告》，评估的价值为 ３９，２６９，６２４．００ 元，本公司 ２００１ 年度已根据房屋评 估价值与投资成本 ４，１４０ 万元之间的差异 ２，１３０，３７６．００ 计提长期股权投资减值准备，计提 投资减值准备后，本公司对浙江证券有限责任公司长期股权投资账面价值为 ３９，３６９，６２４．００ 元。 以上股权转让事项已经本公司 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日 ２００１ 年度股东大会会议决议通过，购 置的房产已办妥产权过户手续。 上述房产中阳光世界大厦已有 ３，２４９ 平方米由本公司委托上海金信房地产有限公司出 租。 （二）２００１ 年 ６ 月 １５ 日，本公司下属子公司建阳市中国小商品城娱乐有限公司（甲方） 与建阳市新星建设集团有限公司（乙方）签订协议，由乙方承包经营甲方的华厦保龄球馆， 承包期自 ２００１ 年 ７ 月 １ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日止，承包金第一年为 １０ 万元，第二年为 １２ 万元，乙方在承包期内的债权、债务及经营费用由乙方承担。 （三）２００１ 年 ６ 月 ３０ 日，本公司和李志毅、何康荣签订协议，将所持珠海德馨苑开发 有限公司 ５７％的股权 ５７ 万元分别作价 ２８．５ 万元转让给李志毅、何康荣各 ２８．５％，股权转让 后，原由本公司承担的权利、义务和债权、债务一并由李志毅、何康荣继承履行。本公司 已于 ２００１ 年 ７ 月 ９ 日收回股权转让款 ５７ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上述股权转让尚 未办妥工商变更登记手续。 （四）２００１ 年 ４ 月 １７ 日，福建兴业银行杭州分行（ 甲方）和本公司持股单位义乌市商 城城市信用合作社（乙方）签订协议，约定由甲方收购乙方 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日合法拥有的 资产、合法负债及权益，甲、乙双方共同确定范围以外的原有乙方的资产、负债、权益、 或有负债或者其他账外经营业务，不构成本次收购内容，收购价格为 ２３，９１３，６１６．２８ 元， 乙方 ２００１ 年 １－３ 月实现利润 ７６５，０８２．５９ 元归乙方所有。 义乌市商城城市信用合作社第二届股东大会第四次会议业已通过决议，同意上述收购 事项，在收到收购价款后，在预留有关税费的前提下，按出资比例在股东间进行分配。截 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该信用社清算已完成，本公司已收回对义乌市商城城市信用合作社 的投资本金，并取得清算收益计 ３，６６３，５８１．０４ 元。 （五）２００１ 年 １２ 月 １９ 日，本公司联营投资公司义乌市中国小商品城互联网络信息有 68 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 限公司股东会通过关于解散公司并成立清算小组开展清算工作的决议。２００２ 年 ３ 月，本公 司按清算结果结转投资本金，确认清算损失 ５６８，９６８．１９ 元。 （六）２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，浙江中国小商品城集团股份有限公司体育场管理分公司成 立，取得注册号为 ３３０７８２１００４９３２ 的营业执照，经营期限为 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日至 ２００５ 年 １２ 月 ３０ 日。 （七）２００２ 年 ４ 月 １６ 日，本公司联营投资单位义乌市华川城市信用社第二届股东大会 第三次会议通过了关于由深圳发展银行收购义乌市华川城市信用社，并按 １：１．５ 的比例清 退原股东股金的决议。２００２ 年 ４ 月，本公司已按上述比例收回投资款 ３００，０００．００ 元，确认 清算收益 １５０，０００．００ 元。 （八）２００２ 年 ５ 月 ８ 日，本公司和永泰软件工程（深圳）有限公司共同投资设立义乌 中国小商品城信息技术有限公司，已取得义乌市工商行政管理局核发的 ３３０７８２１００５０３１ 号企 业法人营业执照。该公司注册资本 ２００ 万元，其中本公司出资 １２０ 万元，占注册资本的 ６０％。 （九）２００２ 年 ６ 月 １４ 日，本公司和义乌稠城实业总公司共同投资设立义乌中国小商品 城物流有限公司，已取得义乌市工商行政管理局核发的 ３３０７８２１００５０５４ 号企业法人营业执 照。该公司注册资本 １，５００ 万元，本公司出资 ９００ 万元，占注册资本的 ６０％。 （十）２００２ 年 ８ 月 ２ 日，公司第三届十三次董事局会议通过以下决议： １．将江滨停车场及相应土地使用权作为抵押资产向金融机构筹资贷款，该资产目前账 面原值为 ２，４９２．６６ 万元； ２．将会展中心分公司资产中的 ９００ 万元实物资产作为出资投入，成立“义乌中国小商 品会展中心有限公司”。 （十一）２００２ 年 １２ 月 １７ 日，本公司下属子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公 司董事会通过决议，同意与义乌市北苑工业区开发有限公司按 ７：３ 的比例注资成立义乌市 商城工联置业有限公司，义乌中国小商品城房地产开发有限公司投资 ７００ 万元，占注册资本 的 ７０％，该公司将负责北苑标准厂房创业园的开发经营。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司 尚未注册成立。义乌中国小商品城房地产开发有限公司已支付投资款 ７００ 万元，账列“其他 应收款”。 （十二） ２００２ 年 １２ 月 ２１ 日，本公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议通过关于 ２００３ 年 度公募增发不超过 ３，０００ 万股人民币普通股（Ａ 股）的决议，预计募集资金 ３ 亿元左右，全 部用于建设义乌小商品城国际商贸城，该建设项目业经国家发展计划委员会计经贸 ［２００２］２６７３ 号文批复，项目总投资 ３９，８６２ 万元。上述公募增发方案尚需报中国证券监督管 69 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2002 年度报告 理委员会核准。 十一、备查文件目录 （一）载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签 名并盖章的会计报表； （二）载有浙江天健会计师事务所盖章、注册会计师吕苏阳、翁伟签名并 盖章的审计报告正本； （三）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有本公 司文件的正本及公告的原稿。 浙江中国小商品城集团股份有限公司董事局 董事局主席：何樟兴 二 00 三年一月二十三日 70 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 会企01表 编制单位：浙江中国小商品城集团股份有限公司 单位：元 注释 行 期末数 期初数 注释 行 期末数 期初数 资产 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 母公司 合并 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ １ ５０，６９８，３１４．２８ ７１，８０３，０５８．１２ １５，４３５，９２７．２９ ３７，７３１，５０６．５０ 短期借款 １６ ６１ ５３，９４０，０００．００ １１７，０００，０００．００ １７５，８９０，０００．００ 短期投资 ２ ４ １６，７２３，５１２．０８ １６，７２３，５１２．０８ １５，２８３，６３５．８０ １５，２８３，６３５．８０ 应付票据 １７ ６２ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 应收票据 ５ 应付账款 １８ ６３ １５，０９７，８２７．３０ １７３，６６６，９４１．７８ ３２，３９９，５９３．３６ ４２，９４６，０６４．８８ 应收股利 ６ 预收账款 １９ ６４ ４０７，１７５，０２４．５６ ７２５，５１８，９７７．６９ ５０，５７６，７４３．６２ １８１，６１４，４５１．７２ 应收利息 ７ 应付工资 ２０ ６６ ２５，６３９，９３２．３６ ２７，７５２，４１０．２２ １５，６０１，５８８．９８ １６，８２９，１３７．８１ 应收账款 ３ ８ ２，９６４，６８５．３８ ５０，２８７，７６９．８４ ３，２４９，９２２．１３ ５，３４７，５９５．９９ 应付福利费 ６７ ７，９９６，７０６．７１ ９，１０５，７９５．７９ ６，９７０，７０３．４１ ７，３８２，３７３．７９ 其他应收款 ４ ９ ７，２１３，８６５．８８ １４，９４１，０５１．４０ ２８，５７８，０５３．９３ １４，３６６，８３５．７２ 应付股利 ２１ ６８ １１，６６０，００８．３０ １１，６６０，００８．３０ １，２５９，９２１．６３ １，２５９，９２１．６３ 预付账款 ５ １２ ３５７，１３６．８０ ４７，９３０，７６２．５４ ２１，２００．００ ３６，６０８，８９２．２７ 应交税金 ２２ ６９ １３，９４５，２６９．５７ １８，１７９，６２０．３４ ７，６３６，０５５．７９ ６，９２６，２６０．７１ 应收补贴款 ６ １３ ６１，４０６，８５６．５１ ２３，０７０，３５５．１６ 其他应交款 ２３ ７０ ９５０，０８８．２４ １，２７６，８２８．８３ ６１６，１２９．６０ ７９７，０１９．３１ 存货 ７ １６ ２，９８３，３４９．２４ １５４，８９９，３５９．５１ ３，３０８，８４９．６０ １６９，０８２，２３１．８４ 其他应付款 ２４ ７１ １１９，９５５，３８０．９５ ９５，９３７，０１５．５７ ８６，８６８，８３９．７８ ９２，０１４，０３５．１７ 待摊费用 ８ １７ ８３，４２５．００ 预提费用 ２５ ７２ ４，９９３，０５０．６５ ５，５２８，４３９．２６ ５，７０６，０３７．２４ ５，９３０，６３７．２４ 一年内到期的长期债权投资 １９ 预计负债 其他流动资产 ２０ 一年内到期的长期负债 ２６ ７３ １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 流动资产合计 ２５ ８０，９４０，８６３．６６ ４１８，０７５，７９５．００ ６５，８７７，５８８．７５ ３０１，４９１，０５３．２８ 其他流动负债 ７４ 长期投资： 流动负债合计 ８０ ６２７，４１３，２８８．６４ １，１４２，５６６，０３７．７８ ３３９，６３５，６１３．４１ ５４６，５８９，９０２．２６ 长期股权投资 ９ ２６ ８５，２１２，０６２．０９ ４３，０１８，８９４．８７ １１５，１７４，９１２．５９ ８６，０５９，２９７．０４ 长期债权投资 ２７ 长期负债： 长期投资合计 ３０ ８５，２１２，０６２．０９ ４３，０１８，８９４．８７ １１５，１７４，９１２．５９ ８６，０５９，２９７．０４ 长期借款 ２７ ８１ ７０，１４８，５７５．００ ７０，１４８，５７５．００ 其中：合并价差 应付债券 ８２ 股权投资差额 长期应付款 ２８ ８３ ３２，２８６，４００．００ ３２，２８６，４００．００ ３２，３１６，４００．００ ３２，３１６，４００．００ 固定资产： 专项应付款 ８４ 固定资产原价 １０ ４０ ９４２，９８９，８７０．５５ １，１７４，９３５，４６８．３３ ５８７，９３７，８９１．２７ ５９５，２０４，４３２．１４ 其他长期负债 ２９ ８５ ２１，７３７，８９３．６５ ２１，８３６，９２２．９６ ２５，１０５，４０３．１３ ２５，２０４，４３２．４４ 减：累计折旧 １１ ４１ １４９，１８０，１８４．１０ １５６，１８１，５９０．７５ １２０，１００，４６６．４４ １２１，５８２，０９１．３４ 长期负债合计 ８６ ５４，０２４，２９３．６５ ５４，１２３，３２２．９６ １２７，５７０，３７８．１３ １２７，６６９，４０７．４４ 固定资产净值 １２ ４２ ７９３，８０９，６８６．４５ １，０１８，７５３，８７７．５８ ４６７，８３７，４２４．８３ ４７３，６２２，３４０．８０ 递延税项： 减：固定资产减值准备 递延税款贷项 ８９ 固定资产净额 ７９３，８０９，６８６．４５ １，０１８，７５３，８７７．５８ ４６７，８３７，４２４．８３ ４７３，６２２，３４０．８０ 工程物资 ４３ 负债合计 ９０ ６８１，４３７，５８２．２９ １，１９６，６８９，３６０．７４ ４６７，２０５，９９１．５４ ６７４，２５９，３０９．７０ 在建工程 １３ ４４ ３，４６８，５４２．６４ ６，２６３，２３９．５７ ６７，１６３，０７０．３１ ６７，１６３，０７０．３１ 固定资产清理 ４５ 少数股东权益 １２，２３０，０６７．９１ ５，１４８，５６１．５６ 固定资产合计 ４７ ７９７，２７８，２２９．０９ １，０２５，０１７，１１７．１５ ５３５，０００，４９５．１４ ５４０，７８５，４１１．１１ 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 ３０ ９１ １０４，０３０，００９．００ １０４，０３０，００９．００ １０４，０３０，００９．００ １０４，０３０，００９．００ 无形资产 １４ ５０ ２８，７６７，１２７．７６ ２８，７６７，１２７．７６ ２９，７４４，４５９．０７ ２９，７４４，４５９．０７ 减：已归还投资 长期待摊费用 １５ ５２ １７９，４１４．０７ ７，５７７，２５７．７３ ２７３，０２１．３９ １，７７０，４６６．２０ 股本净额 １０４，０３０，００９．００ １０４，０３０，００９．００ １０４，０３０，００９．００ １０４，０３０，００９．００ 其他长期资产 ５３ 资本公积 ３１ ９２ ４０，３００，５８６．２３ ４０，３００，５８６．２３ ４０，３００，５８６．２３ ４０，３００，５８６．２３ 无形资产及其他资产合计 ５４ ２８，９４６，５４１．８３ ３６，３４４，３８５．４９ ３０，０１７，４８０．４６ ３１，５１４，９２５．２７ 盈余公积 ３２ ９３ ８６，８３９，２０８．４４ ８６，８３９，２０８．４４ ８０，４６７，４１３．９６ ８０，４６７，４１３．９６ 其中：公益金 ３２ ９４ １５，５４７，７８４．２５ １５，５４７，７８４．２５ １３，４２３，８５２．７６ １３，４２３，８５２．７６ 递延税项： 未分配利润 ３３ ９５ ７９，７７０，３１０．７１ ８２，３６６，９６０．１９ ５４，０６６，４７６．２１ ５５，６４４，８０６．２５ 递延税款借项 ５９ 股东权益合计 ９８ ３１０，９４０，１１４．３８ ３１３，５３６，７６３．８６ ２７８，８６４，４８５．４０ ２８０，４４２，８１５．４４ 资 产 总 计 ６０ ９９２，３７７，６９６．６７ １，５２２，４５６，１９２．５１ ７４６，０７０，４７６．９４ ９５９，８５０，６８６．７０ 负债和股东权益总计 ９９ ９９２，３７７，６９６．６７ １，５２２，４５６，１９２．５１ ７４６，０７０，４７６．９４ ９５９，８５０，６８６．７０ 法定代表人：何樟兴 主管会计工作的负责人：吴易 会计机构负责人：朱碧云 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００２年度 会企０２表 编制单位：浙江中国小商品城集团股份有限公司 单位：元 注释 行 本期数 上年同期数 项 目 号 次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 １ １ ２０３，６０８，５０２．５９ ７５２，６８６，０００．２３ １８５，４９１，６３１．４０ ３８５，３７６，５３２．０６ 减：主营业务成本 １ ４ ２３，０２５，８０８．６３ ５３０，４３４，９０５．６１ ４１，６２３，５２６．０１ ２３１，８２２，５６０．２７ 主营业务税金及附加 ２ ５ １１，７７０，９２０．７１ ２２，２３８，５５５．９２ １０，７９７，４３８．０５ １１，３７０，９２７．４３ 二、主营业务利润 １０ １６８，８１１，７７３．２５ ２００，０１２，５３８．７０ １３３，０７０，６６７．３４ １４２，１８３，０４４．３６ 加：其他业务利润 ３ １１ ９，０２６，３９０．４２ １０，３７４，８８１．１６ ７，０１８，００３．８２ ８，６６７，４８０．７９ 减：营业费用 １２ ６７，３６０，１１４．９２ ８２，９５９，６６３．２５ ６２，３５２，１６０．６０ ６６，７６４，８３３．７７ 管理费用 ４ １５ ５３，４５３，５０５．１７ ６６，０３５，４３１．３３ ３１，０６８，５１５．３６ ３６，２２８，８６７．３８ 财务费用 ５ １６ ２，９３５，４２９．３９ ３，４０９，６４６．０２ ４，８３５，６７７．７２ ５，３５１，９６８．４８ 三、营业利润 １８ ５４，０８９，１１４．１９ ５７，９８２，６７９．２６ ４１，８３２，３１７．４８ ４２，５０４，８５５．５２ 加：投资收益 ６ １９ ５，４６９，５６７．７０ ２，３４５，４５３．０２ ５，５１２，０９０．０６ ７，１１７，２４３．９８ 补贴收入 ７ ２２ ３，５１７，５１９．００ ３２８，３８０．００ 营业外收入 ８ ２３ ９５１，７６０．００ ９６１，４３６．００ １３８，３９５．６３ １６８，５６０．６１ 减：营业外支出 ９ ２５ １，４６０，９６５．８２ １，５３９，９０８．７０ ２９９，２０９．３０ ４６９，６８７．１４ 四、利润总额 ２７ ５９，０４９，４７６．０７ ６３，２６７，１７８．５８ ４７，１８３，５９３．８７ ４９，６４９，３５２．９７ 减：所得税 ２８ １６，５７０，８４６．１９ １９，０３９，６９７．９２ １５，６０９，５６１．４７ １６，５２３，７９１．９８ 少数股东损益 ２９ ７３０，５３１．３４ １６１，７９６．２１ 五、净利润 ３０ ４２，４７８，６２９．８８ ４３，４９６，９４９．３２ ３１，５７４，０３２．４０ ３２，９６３，７６４．７８ 加：年初未分配利润 ３１ ５４，０６６，４７６．２１ ５５，６４４，８０６．２５ ２７，２２８，５４８．６７ ２７，４１７，１４６．３３ 其他转入 ３２ 六、可供分配的利润 ３３ ９６，５４５，１０６．０９ ９９，１４１，７５５．５７ ５８，８０２，５８１．０７ ６０，３８０，９１１．１１ 减：提取法定盈余公积 ３４ ４，２４７，８６２．９９ ４，２４７，８６２．９９ ３，１５７，４０３．２４ ３，１５７，４０３．２４ 提取法定公益金 ３５ ２，１２３，９３１．４９ ２，１２３，９３１．４９ １，５７８，７０１．６２ １，５７８，７０１．６２ 提取职工奖励及福利基金 ３６ 提取储备基金 ３７ 提取企业发展基金 ３８ 利润归还投资 ３９ 七、可供股东分配的利润 ４０ ９０，１７３，３１１．６１ ９２，７６９，９６１．０９ ５４，０６６，４７６．２１ ５５，６４４，８０６．２５ 减：应付优先股股利 ４１ 提取任意盈余公积 ４２ 应付普通股股利 ４３ １０，４０３，０００．９０ １０，４０３，０００．９０ 转作股本的普通股股利 ４４ 八、未分配利润 ４５ ７９，７７０，３１０．７１ ８２，３６６，９６０．１９ ５４，０６６，４７６．２１ ５５，６４４，８０６．２５ 利润表补充资料： ２００２年度 ２００１年度 项 目 母公司 合并 母公司 合并 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ３，２２３，０５４．０９ ３，２２３，０５４．０９ ３３３，９００．７６ ３３３，９００．７６ ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 法定代表人：何樟兴 主管会计工作的负责人：吴易 会计机构负责人：朱碧云 现 金 流 量 表 2002年度 编制单位：浙江中国小商品城集团股份有限公司 项 目 注释号 行次 母公司 合并 补充资料 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ５８２，８４０，２９０．５２ １，２４５，５６８，１１６．５０ 净利润 ５７ ４２，４７８，６２９．８８ ４３，４９６，９４９．３２ 收到的税费返还 ３ １１，３４０，０００．００ 加：少数股东损益 ７３０，５３１．３４ 收到的其他与经营活动有关的现金 １ ８ ５８，４７７，２５３．５６ ４０，０９０，３３０．１８ 计提的资产减值准备 ５８ ２，８６１，０４９．５９ ６，５５６，８０３．００ 现金流入小计 ９ ６４１，３１７，５４４．０８ １，２９６，９９８，４４６．６８ 固定资产折旧 ５９ ２９，９０２，４４２．８３ ３５，４３１，５０７．５８ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ １０，６２４，５７３．１１ ４８７，１４７，０４３．５１ 无形资产摊销 ６０ ６８４，８３１．３１ ６８４，８３１．３１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ２８，７３６，６３４．７６ ３５，７１７，１５５．９０ 长期待摊费用摊销 ６１ ９３，６０７．３２ ８６６，７５７．５４ 支付的各项税费 １３ ２３，４３２，５８４．３１ ３１，７８０，８１８．９２ 待摊费用减少（减：增加） ６４ －８３，４２５．００ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２ １８ ４９，０２９，２１５．１３ ６１，５３９，４４７．９４ 预提费用增加（减：减少） ６５ －５１９，８０１．５９ －１７６，１９７．９４ 现金流出小计 ２０ １１１，８２３，００７．３１ ６１６，１８４，４６６．２７ 处置固定资产、无形资产和其他长 ６６ １，１２８，３９５．８６ １，１２９，４６２．８６ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ５２９，４９４，５３６．７７ ６８０，８１３，９８０．４１ 固定资产报废损失 ６７ 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 ６８ ２，４１７，８０６．３７ ３，０４１，５８７．７０ 收回投资所收到的现金 ２２ １１，５０７，２２０．８７ １０，８８３，２４５．８６ 投资损失（减：收益） ６９ －８，６７８，０４１．５６ －５，５５３，９２６．８８ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ３，４８６，９７９．２２ ２，７８４，３９１．２２ 递延税款贷项（减：借项） ７０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 ２５ ４３９，９５４．７３ ４４０，４０４．７３ 存货的减少（减：增加） ７１ ３２５，５００．３６ １４，１６９，８０３．３３ 收到的其他与投资活动有关的现金 ３ ２８ ３９１，７５２．５８ ４６２，３０８．９９ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ ２２，０１８，０４９．０７ －９７，５５１，０６４．１８ 现金流入小计 ２９ １５，８２５，９０７．４０ １４，５７０，３５０．８０ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ ４３６，７８２，０６７．３３ ６７８，０７０，３６０．４３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 ３０ ２７４，０１５，４４０．７４ ４３７，２２３，０１０．３７ 其他 ７４ 投资所支付的现金 ３１ ２５，５１７，９４２．１７ １４，２３７，９４２．１７ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ５２９，４９４，５３６．７７ ６８０，８１３，９８０．４１ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流出小计 ３６ ２９９，５３３，３８２．９１ ４５１，４６０，９５２．５４ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －２８３，７０７，４７５．５１ －４３６，８９０，６０１．７４ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 ７６ 吸收投资所收到的现金 ３８ ６，８００，０００．００ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 ３９ ６，８００，０００．００ 融资租入固定资产 ７８ 借款所收到的现金 ４０ ５７５，０００，０００．００ ７４６，８７０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 现金流入小计 ４４ ５７５，０００，０００．００ ７５３，６７０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ７７７，０９９，８２５．００ ９５３，９１９，８２５．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 ４６ ８，４２４，８４９．２７ ９，６０２，００２．０５ ３、现金及现金等价物净增加情况： 其中：子公司支付少数股东的股利 ４７ ６７３，０００．００ 现金的期末余额 ７９ ５０，６９８，３１４．２８ ７１，８０３，０５８．１２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 减：现金的期初余额 ８０ １５，４３５，９２７．２９ ３７，７３１，５０６．５０ 现金流出小计 ５３ ７８５，５２４，６７４．２７ ９６３，５２１，８２７．０５ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ －２１０，５２４，６７４．２７ －２０９，８５１，８２７．０５ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 现金及现金等价物净增加额 ８３ ３５，２６２，３８６．９９ ３４，０７１，５５１．６２ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ３５，２６２，３８６．９９ ３４，０７１，５５１．６２ 法定代表人： 何樟兴 主管会计工作的负责人：吴易 会计机构负责人：朱碧云