北大医药(000788)ST合成2002年年度报告摘要

西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 西南合成制药股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 重庆天健会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 公司董事长张纯勇先生、总经理王国华先生、会计机构负责人喻俊杰先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实性和完整性。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 ST 合成 证券代码 000788 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 重庆市江北区寸滩水口 地址 重庆市江北区寸滩水口 邮政编码 400025 公司国际互联网 www.sspgf.com 网址 电子信箱 hczy@sspgf.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 靳景玉 杨帆 重庆市江北区寸滩水口西南合成制药 重庆市江北区寸滩水口西南合成制药 联系地址 股份有限公司证券部 股份有限公司证券部 电话 023-67091473-8247 023-67091473-8247 传真 023-67091507 023-67091507 电子信箱 hczyzqb@cta.cq.cn hczyzqb@cta.cq.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 264,533,849.88 271,269,602.57 -2.48% 280,841,316.71 利润总额 -152,671,340.11 2,523,714.61 -6149.47% -81,911,047.96 净利润 -152,671,340.11 2,523,714.61 -6149.47% -81,911,047.96 扣除非经常性损益 -120,023,413.39 -34,403,289.82 -- -81,911,047.96 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 785,666,905.61 890,494,190.41 -11.77% 912,984,953.06 股东权益（不含少 124,606,755.98 277,178,096.09 -55.04% 283,279,033.92 数股东权益） 经营活动产生的现 -41,594,790.60 34,510,543.44 -220.53% -35,034,081.65 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 -0.79 0.01 -6154.20% 0.43 ＊ 每股收益 -0.79 -- -- -- 净资产收益率 -122.52% 0.91% -13563.74% -28.92% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -96.32% -12.41% -- -28.92% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.22 0.18 -220.52% 0.18 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 0.65 1.44 -55.05% 1.47 调整后的每股净 0.25 0.89 -71.48% 1.09 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 93,500,000 0 93,500,000 其中：国家持有股份 91,073,659 0 91,073,659 境内法人持有股份 2,426,341 0 2,426,341 境外法人持有股份 0 0 －2－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 49,500,000 0 49,500,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 143,000,000 0 143,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 49,500,000 0 49,500,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 49,500,000 0 49,500,000 三、股份总数 192,500,000 0 192,500,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 19,344 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 西南合成制药总厂 0 91,073,659 47.31 未流通 74,573,659 国有股东 重庆市医药压力容 0 517,000 0.27 未流通 0 器检测站 重庆长江制药厂 0 5,067,915 2.63 未流通 0 华夏证券有限公司 0 2,915,000 1.51 未流通 0 四川电力建设二公 0 2,426,341 1.26 未流通 0 司 重庆市江北县江洛 0 1,815,000 0.94 未流通 0 化工厂 西南合成制药厂科 0 1,672,000 0.87 未流通 0 学技术协会 重庆力豪商贸有限 0 1,100,000 0.57 未流通 0 责任公司 杭州萧山金创投资 0 735,362 0.38 未流通 0 咨询有限公司 重庆润康药业有限 0 605,000 0.31 未流通 0 公司 前十名股东关联关系或一致行动 公司前十名股东之间没有关联关系，也不属于《上市公司持股 的说明 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 西南合成制药总厂 新实际控制人名称 深圳市南方同正投资有限公司 变更日期 2002 年 06 月 05 日 刊登日期和报刊 刊登于 2002 年 6 月 12 日的《中国证券报》上 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 －3－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 控股单位--西南合成制药总厂简介 法定代表人：谭汉生 成立日期： 1994 年 7 月 经营范围： 主营化学药品原料药、药品制剂生产，兼营化工产品及原料（不含化学危险品）、建筑 材料、钢材、五金、交电、普通机械。 注册资本： 13282 万元 股权结构： 国有独资 西南合成制药总厂实际控制人-重庆化医控股（集团）公司简介 法定代表人： 缪光奎 成立日期： 2000 年 经营范围： 在市政府授权范围内的国有资产经营、管理。 注册资本： 121159.3 万元 股权结构： 国有独资 2002 年 6 月 5 日西南合成制药总厂作为委托方与受托方深圳市南方同正投资有限公司签署了《股权 委托管理协议》，将持有的本公司国有法人股 91,073,659 股全部委托给南方同正进行管理，详细内容 已在 2002 年 6 月 12 日的《中国证券报》上公告。 南方同正成立于 2001 年 8 月，注册资本为 6000.6 万元，法定代表人：宁维松。南方同正是一家以兴 办实业、从事国内商业、物资供销业、投资咨询为主的有限责任公司。南方同正的出资人为宁维松 先生、邱岭先生和陈定平先生。其中，宁维松先生出资人民币 5000 万元，占公司注册资本的 83.33%， 邱岭先生出资人民币 1000 万元，占公司注册资本的 16.66%，陈定平先生出资人民币 0.6 万元，占公 司注册资本的 0.01%。 宁维松先生，男，汉族，32 岁，湖南邵阳人，毕业于重庆大学，毕业后主要从事信息工程工作，现 任南方同正董事长。 邱岭先生，男，汉族，30 岁，重庆市人，毕业于成都中医药大学，毕业后主要从事医药研究和风险 投资工作，现任南方同正董事。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 张纯勇 董事长 男 37 2002.7～2003.5 0 0 王国华 总经理 男 38 2001.1～2003.5 0 0 王元秋 董事 男 51 2000.5～2003.5 0 0 靳景玉 董事 男 38 2002.7～2003.5 0 0 申喜连 董事 男 40 2002.7～2003.5 0 0 张方源 董事 男 52 2002.7～2003.5 0 0 董志 独立董事 男 42 2002.7～2003.5 0 0 任红 独立董事 男 42 2002.7～2003.5 0 0 何建国 独立董事 男 37 2002.7～2003.5 0 0 监事会主 陈善举 男 51 2002.7～2003.5 0 0 席 阳中华 监事 男 57 2000.5～2003.5 4,400 4,400 余涛 监事 男 35 2001.5～2003.5 0 0 张孝平 监事 男 48 2002.4～2003.5 0 0 黄成 监事 男 40 2000.5～2003.5 2,420 2,420 常务副总 邹国芳 男 38 2000.5～2003.5 0 0 经理 二级市场购 杨建辉 副总经理 男 38 2002.5～2003.5 0 5,000 买 冯胜 副总经理 男 37 2002.6～2003.5 0 0 －4－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 副总工程 冯建平 男 47 2001.6～2003.5 0 0 师 董事会秘 刘维建 男 38 2001.5～2003.4 0 0 书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 94 年起开始任 阳中华 西南合成制药总厂 党委副书记 总厂党委副书 是 记 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 45.42 金额最高的前三名董事的报 12.34 酬总额 金额最高的前三名高级管理 13.80 人员的报酬总额 独立董事津贴 1.50 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 监事阳中华未在股份公司领薪，他在公司第一大股东西南合成制药总 不在公司领取报酬、津贴的 厂领薪；董事张方源、监事余涛未在股份公司领薪，他们在西南合成 董事、监事姓名 制药总厂的实际控制人重庆化医控股（集团）公司领薪。 报酬区间 人数 2 万元以下 6 2 万元～4 万元 7 4 万以上 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年，鉴于公司经营情况不佳，仅仅靠自身已难以扭转困境的状况，公司第一大股东西南合成制 药总厂将所持股份委托给深圳市南方同正进行管理，在新的领导班子的带领下，经过公司员工的共 同努力，公司的产品结构、组织结构、企业形象、核心竞争力都得到了不断的提高，在面对激烈市 场竞争且药品价格不断下降的情况下，公司采取了强化各项管理、深挖自身潜力、优化各项指标、 降低成本费用、调整营销策略、加大营销力度等应对措施，但由于历史包袱过于沉重，造成 2002 年 度亏损 15267 万元。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 医药 26,453.38 24,525.69 7.29 -2.48 14.36 -13.66 其中：关联 70.28 37.25 47.00 -99.13 -99.13 0.00 交易金额 CM 4,031.92 4,940.13 -22.53 25.89 30.85 -25.87 －5－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 SMZ 3,423.32 3,334.65 2.59 -3.61 -2.00 -36.90 SD 3,987.15 3,965.12 0.55 -22.40 -24.68 -122.90 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 协议定价 关联交易必要性、持续性的 2002 年度关联交易已经开始大幅下降。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 18,962.03 -30.10 国外 7,491.36 0.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 6,401.63 占采购总额比重 33.87% 合计 前五名销售客户销售金 7,936.51 占销售总额比重 30.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、主营业务成本由于销售品种结构上的原因（该类产品销售收入大，但成本十分逼近收入或大于收 入，如 ＣＭ、ＳＭＺ（高）、酮基布洛芬、头孢曲松钠、头孢噻肟钠和 ＳＭ２－钠等）导致相对性成本上升约 ３０００．００ 万元。 ２、其他业务利润：本年度比上年度减少 ９３４．１５ 万元，主要是因为上年度有曲昔比特和盐酸塞利洛 尔技术转让费收入约 ９００．００ 万元。 ３、补贴收入本年比上年度减少 １７００．００ 万元。 ４、营业外支出本年比上年增加 ３，２８５．００ 万元，主要内容是： （１）、因对西南合成总厂进出口公司在光大银行的 １５００．００ 万元贷款提供担保，西南合成总厂进 出口公司逾期未能偿还，光大银行已上诉，因公司承担连带清偿的责任，且光大银行已申请法院将 公司的银行账号查封，出于谨慎性原则计提了 １５００．００ 万元的预计负债。 （２）、计提固定资产减值准备 ９８６．００ 万元。 （３）、固定资产盘亏等 ８１０．００ 万元。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 －6－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 １、本年度主营业务收入与上年对比表现出以下特点：从结构上看，原料药比重上升，制剂药比重下 降。 原料药销售增加主要来自 ２００２ 年新增的品种，如头孢曲松钠、头孢噻肟钠和 ＳＭ２－钠等，约 有 １８６３．５６ 万元；制剂药销售减少主要原因是因为价格下降所致，因价格下降而减少收入约 ２９００．００ 万元。 ２、本年度比上年度增加 ４７１７．９１ 万元，主要是因为以下原因： （１）、由于调高工资及因执行资产抵债协议而增加了职工人数，管理费用－工资及福利等增加 了 １０８６．００ 万元。 （２）、由于环保要求提高，本年度增加排污费 ３７０．００ 万元。 （３）、因计提资产减值准备面而增加的管理费用为 １８３５．００ 万元，其中坏账准备 １６１５．００ 万 元，存货跌价准备 ２２０．００ 万元。 （４）、因盘亏存货而增加的管理费用为 ９８６．００ 万元。 ３、财务费用本年度比上年增加 １，０３２．６５ 万元，主要是因为上年对应收关联方西南合成制药总厂的 应收款计提的资金占用费 １０００．００ 万元冲减了上年的财务费用，而本年度未对应收关联方西南合成 制药总厂的应收款计提资金占用费。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 我国加入 ＷＴＯ 以后，药品进口关税逐步下降，从而对国产药品尤其是制剂产品将产生冲击，这将给 公司制剂产品市场的开拓造成一定程度的负面影响。但从另一方面由于我公司的原料药多年来在国 际市场已具有一定竞争能力，加入 ＷＴＯ 后，进口化工原料的降价将我公司原料药生产成本降低，同 时也打破了原料药的出口贸易壁垒，将对我公司的原料药销售产生积极的影响。 国家实行的医疗保险制度的改革的深化，医疗和药品的分立，新的《药品法》的执行，对药品实行 处方药和非处方药（ＯＴＣ）的管理，药品实行招投标采购，将对本公司的财务状况和经营成果产生重要 影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 （九） 重庆天健会计事务所为公司出具了带解释性说明段的的审计报告，本公司董事会对此高度 重视，特对有关情况作以下说明： 公司应收第一大股东－西南合成制药总厂的垫付及往来款余额为 ７，９０５．４０ 万元，应收关联单位重庆 －7－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 西南合成制药营销有限公司、西南合成制药总厂进出口公司和重庆西南制药二厂欠款余额分别为 ８，５３３．５４ 万元、３，５３７．３５ 万元和 １，５４３．９６ 万元。上述关联单位欠款余额合计为 ２１，５２０．２５ 万元， 占公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收款项余额的 ５５．８３％，占资产总额的 ２７．３９％。 大股东及其下属子公司占用公司资金问题已经引起公司董事会和管理层的高度重视，并在 ２００２ 年度 作了如下措施来解决此问题： １、 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日，公司与总厂签署《资产抵债协议》。按照《资产抵债协议》之约定，总厂以 粉针生产线、热电厂、洛碛污水处理厂以及生产用土地使用权等资产抵偿所欠公司等额债务，根据 重庆康华会计师事务所有限责任公司出具的＂重康会评报字（２００１）第 １１８ 号＂《资产评估报告书》 以及重庆瑞升资产评估有限责任公司出具的＂升地（２００１）评字第 １５９ 号＂《土地估价报告》，上述抵 债资产的评估价值合计为 １２，９８１．６０ 万元。该项交易业经重庆化医控股（集团）公司批准以及公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过。总厂已于 ２００２ 年 ５ 月将上述资产移交给本公司。 ２、 在未能较好地解决上述款项的收回问题前，控制了对营销有限公司、进出口公司的销售业务。 ３、 通过化医集团要求总厂尽快拿出切实可行的解决措施，公司保留通过法律途径解决该问题的权 力。 ２００３ 年公司还将通过以下措施解决该问题： １、 与西南合成制药总厂协商，采取债务重组的方式来解决此问题。 ２、 成立以总经理挂帅的应收款催收协调小组，积极与总厂、化医集团进行协商，并将有关问题向 重庆市政府进行汇报，争取能够尽快解决此问题。 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经重庆天健会计师事务所审计，本年度公司亏损 152,671,340.11 元，故 2002 年度公司不进行股利分 配，也不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 西南合成制药总厂 是，本次交 热电厂、粉针生产 易的价格以 2002 年 03 月 15 日 12,981.60 0.00 线、洛碛污水处理 评估价格为 场、土地 准 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 本次交易能理顺股份公司与总厂的资产关系，保证股份公司资产的完整性和独立性，减少双方的关 联交易，有利于保护中小投资者的利益。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 －8－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 西南合成 制药总厂 2001 年 04 月 连带责任 2001 年 4 月 6 日--2003 年 4 600.00 否 是 进出口公 06 日 担保 月6日 司 西南合成 制药总厂 2001 年 04 月 连带责任 2001 年 4 月 28 日--2003 年 500.00 否 是 进出口公 28 日 担保 4 月 28 日 司 西南合成 制药总厂 2001 年 12 月 连带责任 2001 年 12 月 7 日--2003 年 400.00 否 是 进出口公 07 日 担保 12 月 7 日 司 西南合成 制药总厂 1997 年 11 月 连带责任 1997 年 11 月 19 日--1999 年 820.00 否 是 进出口公 19 日 担保 6 月 19 日 司 西南合成 制药总厂 1998 年 04 月 连带责任 1998 年 4 月 20 日--1998 年 174.00 否 是 进出口公 20 日 担保 12 月 30 日 司 西南合成 制药总厂 1999 年 02 月 连带责任 1999 年 2 月 3 日--2001 年 2 230.00 否 是 进出口公 03 日 担保 月2日 司 西南合成 1999 年 11 月 连带责任 1999 年 11 月 16 日--2000 年 100.00 否 是 制药总厂 16 日 担保 11 月 16 日 担保发生额合计 0.00 担保余额合计 2,824.00 其中：关联担保余额合计 2,824.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 西南合成制药总厂 147.94 79.05 0.00 0.00 重庆化医控股（集团） 0.00 0.00 1,000.00 450.00 公司 西南合成制药总厂进出 49.00 49.00 0.00 0.00 口公司 西南合成制药营销有限 64.71 64.71 0.00 0.00 公司 合计 261.65 192.76 1,000.00 450.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 －9－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 公司在中国建设银行重庆渝北支行的 700 万元人民币借款已到期，2002 年 9 月该行向重 庆市第一中级人民法院提起诉讼，截至 2003 年 4 月 22 日，该项诉讼尚未判决。 7.8 独立董事履行职责的情况 公司制定了《独立董事工作制度》，目前已设立独立董事三名，他们都能按照相关法律、 法规和公司章程的要求，切实保护中小股东及利益相关者的利益，忠实诚信、勤勉地履 行职责，独立发表意见。 §8 监事会报告 重庆天健会计师事务所对公司的财务情况出具了有解释性说明意见的审计报告。本公司 监事会同意董事会对该解释性说明的意见。本公司监事会认为该财务报告及所涉及的事 项真实、合法、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。 §9 财务报告 9.1 审计意见 西南合成制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了西南合成制药股份有限公司（以下简"贵公司"）2002 年 12 月 31 日资产负债表，2002 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公 司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日财务状况及 2002 年度经营成果 和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 另外，我们注意到， 截至 2002 年 12 月 31 日，贵公司应收第一大股东-西南合成 制药总厂的垫付及往来款余额为 7,905.40 万元，应收关联单位重庆西南合成制药营销有 限公司、西南合成制药总厂进出口公司和重庆西南制药二厂欠款余额分别为 8,533.54 万 元、3,537.35 万元和 1,543.96 万元。上述关联单位欠款余额合计为 21,520.25 万元（已按 账龄分析法计提坏账准备 3,831.60 万元），占贵公司 2002 年 12 月 31 日应收款项余额的 55.83%，占资产总额的 27.39%。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师: 有限责任公司 中国注册会计师: 中国·重庆 二 OO 三年四月十八日 －10－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 六、1、（5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比 项 目 例 2002年 2001年 2002年 2001年 其他应收款： 西南合成制药总厂 79,054,019.14 211,562,320.56 68.99% 86.46% 预付账款： 西南合成制药总厂 7,500,000.00 38.01% 预付账款 重庆市涪陵普兴化工有限公 568,716.24 2.71% 司 应付票据 重庆市涪陵普兴化工有限公 1,050,000.00 2,050,000.00 2.81% 3.84% 司 应付账款 西南合成制药总厂 6,076,000.00 11.38% 重庆市涪陵普兴化工有限公 998,907.55 0.01% 司 其他应付款 重庆化医控股（集团）公司 4,500,000.00 7.94% 六、2、（3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比例 项 目 2002年 2001年 2002年 2001年 应收账款: 重庆西南合成制药营销有限公司 85,117,008.37 84,706,205.37 31.42% 33.02% 西南合成制药总厂进出口公司 35,373,519.45 38,682,934.89 13.06% 15.08% 其他应收款： 重庆西南合成制药营销有限公司 218,352.22 166,836.66 0.19% 0.07% 重庆西南制药二厂 15,439,596.52 15,441,156.52 13.47% 6.31% 重庆市前进营养食品工业公司 3,968,964.20 3,968,964.20 3.46% 1.62% 西南合成制药总厂劳动服务部 3,782,528.24 3,646,716.66 3.30% 1.49% 重庆粒康静医药保健品有限公司 775,261.68 775,261.68 0.67% 0.32% 应付账款： 重庆长寿化工有限责任公司 12,517,157.74 10,374,931.00 11.84% 10.32% 重庆天原化工厂 1,383,097.52 1,493,332.83 1.31% 1.49% 应付票据 重庆长寿化工有限责任公司 2,270,000.00 6,982,000.00 6.07% 13.08% 9.2 资产负债表 －11－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 编制单位：西南合成制药股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 16,743,456.06 59,078,772.53 短期投资 应收票据 1,471,380.00 应收股利 应收利息 应收账款 213,304,566.74 212,595,549.03 其他应收款 87,891,067.11 228,494,621.58 预付账款 20,964,678.49 19,731,310.22 应收补贴款 存货 70,506,255.83 87,011,199.84 待摊费用 244,169.34 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 409,410,024.23 608,627,002.54 长期投资: 长期股权投资 2,742,901.10 3,418,733.15 长期债权投资 长期投资合计 2,742,901.10 3,418,733.15 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 543,336,526.51 484,889,403.77 减：累计折旧 160,454,211.40 153,919,689.03 固定资产净值 382,882,315.11 330,969,714.74 减：固定资产减值准备 67,894,302.09 61,512,346.23 固定资产净额 314,988,013.02 269,457,368.51 工程物资 1,272,662.81 4,577,572.56 在建工程 349,080.65 563,837.99 固定资产清理 固定资产合计 316,609,756.48 274,598,779.06 无形资产及其他资产: 无形资产 56,904,223.80 3,849,675.66 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 56,904,223.80 3,849,675.66 递延税项: 递延税款借项 资产总计 785,666,905.61 890,494,190.41 流动负债: 短期借款 290,810,000.00 224,830,000.00 应付票据 37,419,042.67 53,379,553.01 应付账款 105,681,207.96 100,531,122.24 预收账款 9,783,260.93 8,497,136.37 应付工资 2,705,310.61 1,741,788.00 应付福利费 9,633,711.46 9,918,173.06 应付股利 应交税金 -874,980.42 -766,136.97 其他应交款 2,753,214.63 2,540,082.63 其他应付款 56,683,492.67 18,235,909.00 预提费用 35,955,889.12 18,498,466.98 预计负债 15,000,000.00 一年内到期的长期负债 20,020,000.00 100,420,000.00 其他流动负债 流动负债合计 585,570,149.63 537,826,094.32 －12－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 长期负债: 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 55,490,000.00 55,490,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 75,490,000.00 75,490,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 661,060,149.63 613,316,094.32 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 192,500,000.00 192,500,000.00 减：已归还投资 0.00 实收资本（或股本）净额 192,500,000.00 192,500,000.00 资本公积 206,077,643.53 205,977,643.53 盈余公积 82,073,412.26 82,073,412.26 其中：法定公益金 18,119,844.75 18,119,844.75 未分配利润 -356,044,299.81 -203,372,959.70 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 124,606,755.98 277,178,096.09 合计 负债和所有者权益（或股东 785,666,905.61 890,494,190.41 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：西南合成制药股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 264,533,849.88 271,269,602.57 减：主营业务成本 245,256,909.79 214,452,119.88 主营业务税金及附 663,000.00 663,000.00 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 18,613,940.09 56,154,482.69 号填列） 加：其他业务利润（亏损 -726,333.53 8,615,201.66 以“-”号填列） 减：营业费用 31,237,441.52 30,875,960.22 管理费用 84,692,326.90 37,513,163.25 财务费用 21,326,465.08 11,000,034.53 三、营业利润（亏损以“-”号 -119,368,626.94 -14,619,473.65 填列） 加：投资收益（损失以“-” -654,786.45 -112,857.65 号填列） 补贴收入 300,000.00 17,300,000.00 营业外收入 159,033.51 213,041.83 减：营业外支出 33,106,960.23 256,995.92 四、利润总额（亏损总额以“-” -152,671,340.11 2,523,714.61 号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号 -152,671,340.11 2,523,714.61 填列） 加：年初未分配利润 -203,372,959.70 -205,896,674.31 －13－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他转入 六、可供分配的利润 -356,044,299.81 -203,372,959.70 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -356,044,299.81 -203,372,959.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 -356,044,299.81 -203,372,959.70 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） -2,210,369.73 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：西南合成制药股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 310,299,612.04 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,588,153.64 经营活动产生的现金流入小计 312,887,765.68 购买商品、接受劳务支付的现金 290,457,113.32 支付给职工以及为职工支付的现金 27,941,974.70 支付的各项税费 2,038,954.13 支付的其他与经营活动有关的现金 34,044,514.13 经营活动产生的现金流出小计 354,482,556.28 经营活动产生的现金流量净额 -41,594,790.60 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 21,045.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 140,704.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 161,749.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 4,277,566.88 支付的现金 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 4,277,566.88 －14－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 投资活动产生的现金流量净额 -4,115,817.28 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 200,020,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,771,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 201,791,000.00 偿还债务所支付的现金 184,740,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,680,849.79 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 198,420,849.79 筹资活动产生的现金流量净额 3,370,150.21 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -42,340,457.67 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -152,671,340.11 加：计提的资产减值准备 35,597,202.81 固定资产折旧 25,135,198.15 无形资产摊销 1,183,951.86 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 244,169.34 预提费用增加（减：减少） 8,143,954.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -123,148.16 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 8,097,263.63 财务费用 21,326,465.08 投资损失（减：收益） 654,786.45 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 14,895,505.72 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,480,382.63 经营性应付项目的增加（减：减少） -4,598,417.38 其他 15,000,000.00 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -41,594,790.60 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 14,886,727.06 减：现金的期初余额 57,227,184.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -42,340,457.67 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 本年度因执行《企业会计准则-固定资产》，而对未使用、不需用固定资产由原不计提 折旧改为计提折旧，根据财政部颁布的财会[2002]18 号文《关于执行和 相关会计准则有关问题解答》的相关规定，此项会计政策变更应当采用追溯调整法，调 整期初留存收益。 该项会计政策变更进行追溯调整后对会计报表的累积影响数为-11,035,022.17 元，其中 2001 年 期 初 留 存 收 益 的 影 响 为 -8,824,652.44 元 ， 对 2001 年 度 净 利 润 的 影 响 为 －15－ 西南合成制药股份有限公司２００２年年度报告摘要 -2,210,369.73 元。 2、会计估计未发生变更。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 －16－