民丰特纸(600235)2002年年度报告

ＭＩＮＦＥＮＧ ＳＰＥＣＩＡＬ ＰＡＰＥＲ ＣＯ．，ＬＴＤ． 二 Ｏ Ｏ 二年年度报告 民丰特种纸股份有限公司董事会 二 ＯＯ 三年一月 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长吕士林先生、主管会计工作负责人总会计师陈积铮先生及 会计机构负责人葛春林先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介··············································４ 二、会计数据和业务数据摘要········································６ 三、股本变动及股东情况············································８ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况····························１０ 五、公司治理结构··················································１２ 六、股东大会情况简介··············································１６ 七、董事会报告····················································２０ 八、监事会报告····················································３３ 九、重要事项······················································３６ 十、财务报告······················································３９ 十一、备查文件目录················································７６ 3 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：民丰特种纸股份有限公司 公司法定英文名称：MINFENG SPECIAL PAPER CO.,LTD. 英文名称缩写：MFSP 2、法定代表人姓名：吕士林 3、公司董事会秘书：郑健 联系地址：浙江嘉兴市用里街 70 号民丰特种纸股份有限公司证券部 联系电话：0573-2812992 传真：0573-2812992 电子信箱：mfzqb@mail.jxptt.zj.cn 证券事务代表：谢贵兴 联系电话：0573-2812992 传真：0573-2812992 电子信箱：mfzqb@mail.jxptt.zj.cn 4、公司注册地址：浙江省嘉兴市用里街 70 号 公司办公地址：浙江省嘉兴市用里街 70 号 邮政编码：314000 公司国际互联网网址：http://www.minfenggroup.com 公司电子信箱：mfzqb@mail.jxptt.zj.cn 5、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：民丰特纸 股票代码：600235 4 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９８ 年 １１ 月 １２ 日 变更注册登记日期：２０００ 年 ５ 月 ２５ 日 注册登记地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３３００００１００５２５３ 税务登记号码：３３０４０１７１０９５９２７５ 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 5 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 64,371,499.09 净利润 47,074,932.70 扣除非经常性损益后的净利润* 45,426,011.39 主营业务利润 125,680,574.35 其他业务利润 4,982,737.73 营业利润 52,244,229.71 投资收益 13,190,174.67 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -1,062,905.29 经营活动产生的现金流量净额 72,912,732.50 现金及现金等价物净增减额 13,471,223.33 *注：扣除非经常性损益项目涉及金额（税后）： 1,648,921.31 其中： 1、出口贴息 161,204.00 2、营业外收支净额 1,301,252.88 3、原材料盘盈 2,015,467.12 4、原材料盘亏 -1,096,246.40 5、所得税影响 -732,756.29 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 调整前 调整后 主营业务收入（元） ３８８，０１４，２３４．９４ ３１６，２６４，２８９．２１ ３１６，２６４，２８９．２１ ３１３，９１２，０６５．６８ 净利润（元） ４７，０７４，９３２．７０ ４４，９２４，３３７．１９ ４４，０２５，５５２．２７ ４０，８３２，３９９．８１ 每股收益 摊薄 ０．２６６０ ０．２５３８ ０．２４８７ ０．２３０７ （元／股） 加权 ０．２６６０ ０．２５３８ ０．２４８７ ０．２６２９ 净资产收 摊薄 ８．４７０３ ８．２１６５ ８．０６５４ ７．６０３９ 益率（％） 加权 ８．２６７５ ８．０３００ ７．８７５７ ９．３２９７ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 调整前 调整后 总资产（元） １，４８４，２２０，９８２．１２ １，１４５，０３１，９４８．０３ １，１４４，１３３，１６３．１１ ９４０，９９０，５５２．００ 每股净资产（元／股） ３．１３９９ ３．０８８９ ３．０８３９ ３．０３３９ 调整后的每股净资 产（元／股） ３．１０７７ ３．０６２０ ３．０５７０ ３．００６２ 股东权益（不含少数 ５５５，７６２，５１９．９７ ５４６，７５６，３７２．１９ ５４５，８５７，５８７．２７ ５３６，９９２，０３５．００ 股东权益）（元） 每股经营活动产生的现 ０．４１１９ ０．４９４２ ０．４９４２ ０．２５９９ 金流量净额（元／股） 6 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 3、报告期利润表附表 项 目 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2002 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.6141 22.0726 0.7101 0.7101 营业利润 9.4005 9.1754 0.2952 0.2952 净利润 8.4703 8.2675 0.2660 0.2660 扣除非经常性损 8.1736 7.9779 0.2566 0.2566 益后的净利润 4、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １７７，０００，０００ ３３８，９７６，０２９．０２ １３，３６７，２６４．１９ ６，６８３，６３２．０９ ９，８３０，６６１．９７ ５４５，８５７，５８７．２７ 本期减少 — — — — ４４，２３２，０５７．５４ ４４，２３２，０５７．５４ 本期增加 — — ４，７０８，０３８．３６ ２，３５４，０１９．１８ ４７，０７４，９３２．７０ ５４，１３６，９９０．２４ 期末数 １７７，０００，０００ ３３８，９７６，０２９．０２ １８，０７５，３０２．５５ ９，０３７，６５１．２７ １２，６７３，５３７．１３ ５５５，７６２，５１９．９７ 变动原因 — — 利润分配增加 利润分配增加 利润分配 — 7 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、股份变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 125000000 125000000 其中： 国有法人股 123900000 123900000 境内法人持有股份 650000 650000 境外法人持有股份 其他 450000 450000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 125000000 125000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 52000000 52000000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 52000000 52000000 三、股份总数 177000000 177000000 2、股票发行与上市情况 （1）公司于 2000 年 5 月 10 日利用上海证券交易所股票交易系统采用上网定 价发行的方式，向社会公众公开发行人民币普通股 5200 万股，其中向证券投资 基金配售 1040 万股，每股 6.42 元人民币。 （2）2000 年 6 月 15 日，公司首次向社会公众发行的人民币普通股股票获准 在上海证券交易所挂牌上市交易，交易数量为 4680 万股（包括向证券投资基金 配售股份的 520 万股）。 （3）2000 年 12 月 15 日，经本公司申请，上海证券交易所同意，公司首次 公开发行人民币普通股股票时向证券投资基金配售股份的余下部分 520 万股获 准上市交易。至此，本公司在上海证券交易所上市流通的股份总数为 5200 万股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 3856 户。 8 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 2、报告期内民丰集团公司是唯一持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东。 报告年度内，其所持公司股份未发生变化，年末持有股份数量仍为 12390 万股， 其所持公司股份无质押或冻结的情况。 3、报告期末公司前十名股东持股情况： 持股数量 占总股本比例 股东名称 是否上市流通 （股） （％） 民丰集团公司 １２３９０００００ ７０．０００ 否 金通证券股份有限公司 ２４１０８６８ １．３６２ 是 金鑫证券投资基金 １０８０１９９ ０．６１０ 是 浙江中百股份有限公司 ６５００００ ０．３６７ 否 张孔寿 ２８１１００ ０．１５９ 是 程木兰 262300 ０．１４８ 是 张正友 245771 ０．１３９ 是 徐贤法 244000 ０．１３８ 是 杨云梅 238500 ０．１３５ 是 徐根英 238226 ０．１３５ 是 说明： （1）公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （2）民丰集团公司是国有法人股东。 （3）民丰集团公司是本公司的控股股东，在报告期内未发生变化。 4、公司控股股东情况介绍 民丰集团公司是本公司的控股股东，其法定代表人是祝永栽；公司成立于 1993 年 8 月。主要经营范围是：纸浆、纸和纸制品制造，水泥制造，按国家对 外经济贸易部批准范围从事进出口业务。注册资本 10591.2 万元，嘉兴市国资局 持有其 100%股权。 5、公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司控股股东民丰集团公司的实际控制人为嘉兴市国资局，属行政事业 单位，其主要负责人是金锦根。 6、其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况 报告期内，本公司无其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 9 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员基本情况 性 年 年初 年末 变动 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 持股数 持股数 原因 吕士林 董事长 男 59 2001.12.21～2004.12.20 80000 80000 — 商人龙 董事、总经理 男 51 2001.12.21～2004.12.20 65000 65000 — 王柏松 董 事 男 59 2001.12.21～2004.12.20 65000 65000 — 吴建强 董 事 男 52 2001.12.21～2004.12.20 60000 60000 — 祝永栽 董 事 男 56 2001.12.21～2004.12.20 60000 60000 — 董永观 董事副总经理 男 53 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 钱为民 独立董事 男 39 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 张建荣 独立董事 男 43 2002.06.28～2004.12.20 0 0 — 陈建群 监事会主席 男 45 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 陈伟静 监 事 女 41 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 洪根林 监 事 男 48 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 史加力 副总经理 男 48 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 曹继华 副总经理 男 41 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 张建平 总工程师 男 37 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 沈志荣 总经济师 男 41 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 陈积铮 总会计师 男 55 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 郑 健 董事会秘书 男 50 2001.12.21～2004.12.20 0 0 — 1、上述人员中有 5 位董事持有本公司股份，均为发起人股，在报告期内未 发生变化，其余董事、监事和高级管理人员均未曾持有本公司股份； ２、经公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会审议通过，聘任张建荣先生为公司 第二届董事会独立董事。 3、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： （１）董事祝永栽先生在本公司控股股东民丰集团公司任副总经理。 （2）董事吴建强先生在本公司控股股东民丰集团公司任副总经理。 （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： 10 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事的年度报酬和津贴系依据公司 2001 年 12 月 21 日召开的 2001 年度公司第二次临时股东大会《关于董事报酬、 独立董事和监事津贴的议案》执行，高级管理人员年度报酬继续执行公司 2000 年 1 月 26 日第一届董事会第四次会议的有关决议。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的人数为 13 人（不含独立 董事），年度报酬总额为 113.62 万元，金额最高的前三名董事年度报酬总额为 39.96 万元；金额最高的前三名高级管理人员年度报酬总额为 26.42 万元。在公 司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，11 至 14 万元为 4 人，8 至 9 万元 为 6 人，1.9 至 3.7 万元为 3 人。 董事吴建强先生和祝永栽先生未在公司领取报酬，均在公司控股股东民丰 集团公司领取报酬。 根据公司 2001 年 12 月 21 日召开的 2001 年度公司第二次临时股东大会《关 于董事报酬、独立董事和监事津贴的议案》，每位独立董事津贴为每年 3 万元。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内没有董事、监事、高级管理人员离任的情况。 （四）公司员工数量、专业构成、教育程度及公司需负担的离退休员工人 数情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司在职员工 2511 人。其中，有专业职称人 数为 383 人，占员工总数的 15.25%。其中高级职称 33 人、中级职称 132 人、初 级职称 218 人。各个层次的专业结构较为合理。 专业构成：行政人员 93 人，财务人员 27 人，技术人员 216 人，销售人员 31 人，生产人员 2144 人。 教育程度：研究生 5 人，本科 176 人，大专 155 人，中专 25 人，高中、技 校及以下 2150 人。 公司无离退休员工。 11 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规的要求，不断完善公司法 人治理结构，逐步规范公司运作。在制度创新上，除了制订和实施《公司章程》、 《信息披露制度》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》等一系列制度外，还根据中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，制订了《民丰特种纸股 份有限公司治理纲要》，并全面修订了“内控管理制度”等。 《民丰特种纸股份有限公司公司治理纲要》共八章二十六节二百六十一条， 对公司治理兼具原则性与操作性，“纲要”突出保护股东的合法权益和建立内部 制衡机制，强调董事监事和高级管理人员的诚实守信、勤勉尽责等公司治理的核 心内容。该“纲要”经公司 2002 年度第二次临时股东大会通过，全文在上海证 券交易所网站披露，供社会公众查阅和监督。 在中国证监会和国家经贸委联合对上市公司开展的建立现代企业制度检查 中，公司本着认真负责的态度，对公司的治理情况进行了全面的自查，董事会对 自查报告进行了认真的审议，并上报有关部门。公司控股股东也相应进行了认真 的自查。 为规避与控股股东民丰集团公司可能存在的同业竞争，公司特与民丰集团 公司签订了《关于避免同业竞争的协议》，经公司董事会审议通过并进行了公告。 在“协议”中，民丰集团公司承诺：在民丰特纸正式设立、合法持续经营期间并 且民丰集团公司为民丰特纸控股股东期间，不从事与民丰特纸及其控股子公司同 类纸种的生产，不参与和民丰特纸及其控股子公司构成同业竞争关系的经营、生 产活动；民丰集团公司承诺自己及其他控股子公司未来也不经营与民丰特纸及其 控股子公司有相同或有可能构成潜在同业竞争关系的业务和产品，以保护上市公 司及其他股东的合法权益。民丰集团公司及其他控股子公司保证不利用自己的控 股地位损害民丰特纸及其控股子公司和上市公司其他股东特别是中、小股东的利 益。 在民丰集团公司为民丰特纸控股股东期间，本协议不可撤销。 2002 年 3 月，公司董事及董事会秘书签署了《浙江上市公司董事和董事会 秘书诚信责任承诺书》，公司计划不断扩大诚信教育的范围，将加强董事、监事 及高管人员的诚信教育作为完善公司治理的一项重要举措。 12 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 为消除公司与控股东民丰集团公司在化工原料供销中的关联交易，公司第 二届董事会第三次会议于 2002 年 2 月 27 日审议通过了《关于同意受让民丰集团 公司部分资产的议案》。同意受让民丰集团公司正在建设的碳酸钙工程和柠檬酸 钾工程。公司于 2002 年 5 月 8 日本公司与民丰集团公司签署了《资产转让协议》。 为此项资产转让业务，公司聘请独立财务顾问出具了独立财务顾问报告。独立董 事也发表了意见函，认为：进行本次资产转让，有利于减少公司与民丰集团公司 在化工原料供销中的关联交易，对公司规范运作和长远发展是有利的，也不存在 任何侵占中小股东利益情况。 目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关公司治理的规范性法规 基本不存在原则差异，但公司还要努力解决以下问题： 1、由于历史原因造成的“一股独大”。公司第一大股东民丰集团公司占公 司股份的 70%，处于绝对控股地位。公司已采取措施较好地杜绝了大股东占用上 市公司资金和干预上市公司经营管理等情况的发生，但在公司治理结构的运转 中，大股东可以凭借自己的控股地位通过股东大会体现自己的意志。 2、公司高级管理人员的考评及激励机制尚待建立健全。 3、公司董事会专业委员会中除审计委员会外，其他三个专业委员会还未建 立。 （二）独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 要求，制订了《公司独立董事制度》，并遵照执行。截止 2002 年 6 月 30 日，公 司董事会已聘请两名独立董事。其中一名为行业方面的专家，一名为会计专业人 士。公司还将于 2003 年 6 月 30 日前再增选一名独立董事，使独立董事人数达到 董事会总人数的三分之一。 在公司董事会二届三次会议审议通过受让民丰集团公司在建的碳酸钙工程 和柠檬酸钾工程资产方案时，在已对该项目资产完成资产评估和独立财务顾问出 具独立财务顾问报告的情况下，独立董事钱为民先生出具了“独立董事意见函”， 并进行公告。“意见函”认为：本次资产转让有利于减少公司与民丰集团公司在 化工原料供销中的关联交易，对公司规范运作和长远发展是有利的，也不存在任 何侵占中小股东利益情况。此外，在公司董事会审议年度报告、半年度报告、季 度报告时，独立董事都提出了许多中肯的意见。 13 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面的分开情 况 公司于 1998 年改制设立，经过一年的辅导期，于 2000 年上市。公司在改 制重组时就已分离了企业办社会的职能，剥离了非经营性资产；与控股股东订立 了规范的关联交易协议，并作为公司股票发行上市申报材料和招股说明书的一部 分，予以申报和披露；关联交易都严格按照关联交易协议执行，定价公允合理， 没有发生损害公司利益的情况发生；公司也从未为股东或关联方提供担保。 公司股票公发上市以来，控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业 务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会、经理班子和内部机构独立运作： （１）人员分开方面：公司的劳动、人事及工资管理完全独立。公司董事长、 总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员都未在控股股东方 兼职，且均在本公司领取薪酬。 （２）资产完整方面：本公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系 统和配套设施和技术软件使用权，拥有独立的“船牌”商标权。 （３）财务分开方面：本公司财务完全独立，设有独立的财会部门，并建立 了独立会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立缴税。 （４）业务独立方面：本公司与控股股东方民丰集团公司分别生产不同的产 品，分别拥有各自的用户群，不存在同业竞争；公司拥有独立的供应和营销系统， 有独立的进出口权；拥有独立的产品研发机构。 （５）机构独立方面：本公司组织机构完整，有独立的办公场所，与控股股 东有关部门没有隶属关系。董事会下设了审计委员会等专业委员会。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到 完全独立，形成了公司独立完整的生产及自主经营能力和研发能力。因本公司的 控股股东没有独立的供水、供热、发电等生产辅助设施，在蒸汽、电力等的供应 上与本公司发生关联交易，根据关联交易协议，供应价格结算按照公允性原则， 有市场价格的按市场价格结算，没有市场价格的按公司生产成本加上一定比例的 管理费收取。 （四）关于高级管理人员的考评与激励机制的建立、实施情况 根据公司第一届董事会第九次会议审议确定的“关于公司高级管理人员薪 酬和奖励事项”原则精神，公司将在 2003 年开始制订公平、透明的董事、监事 和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，并不断完善；同时积极探索 MBO 等长期激励制度的摸索和试行。 14 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 总之，公司将一如既往地按照有关法律法规、特别是 2002 年国家经贸委和 中国证监会联合发布的《上市公司治理准则》等要求规范运作，并将在 2003 年 中对照该“治理准则”和公司“治理纲要”，进一步提升公司治理水平，促进公 司发展，努力追求利润最大化，切实维护全体股东利益。 15 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）股东大会情况 2002 年度，公司共召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会，具体情 况如下： 1、公司就 2001 年度股东大会的召集和召开，于 2002 年 2 月 8 日将股东大 会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通 知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 3 月 15 日在民丰党政大楼会议室召开。 出席会议的股东及授权代表共 8 人，代表股份 124350000 股，其中代表有表决权 的股份 124350000 股，占公司股份总数 177000000 股的 70.25%，符合《公司法》 和《公司章程》的规定。大会由董事长吕士林主持，公司 7 名董事中 1 名董事因 事请假 6 名出席，部分监事、高级管理人员出席了会议。本次股东大会特邀《中 国证券报》和《上海证券报》记者列席会议。 大会以记名投票表决的方式通过了如下决议： （1）审议通过公司 2001 年度董事会工作报告。 （2）审议通过公司 2001 年度监事会工作报告。 （3）审议通过公司 2001 年度财务决算报告。 （4）审议通过公司 2001 年度利润分配方案（预案）。 （5）审议通过续聘浙江天健会计师事务所有限公司为本公司的财务审计机 构。 浙江国傲律师事务所对本次股东大会有关事项进行了核查和验证，认为会 议的召集和召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果均合法有 效。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 3 月 16 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 2、公司就 2002 年度第一次临时股东大会的召集和召开，于 2002 年 3 月 9 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东 大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 公司 2002 年度第一次临时股东大会于 2002 年 4 月 10 日在民丰党政大楼会 16 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 议室召开。出席会议的股东及授权代表共 9 人，代表股份 124827950 股，其中代 表有表决权的股份 124827950 股，占公司股份总数 177000000 股的 70.52%，符 合《公司法》和《公司章程》的规定。大会由董事长吕士林先生主持，公司 7 名董事中 2 名董事因事请假 5 名出席，部分监事、高级管理人员出席了会议。 大会以记名投票表决的方式通过了如下决议： 公司于 2001 年 6 月 13 日召开的第一届董事会第十次会议和 2001 年 7 月 16 日召开的 2001 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于 2001 年公募增发人民 币普通股（A）股发行方案的议案》和《关于公司增发新股募集资金项目可行性 的议案》等议案，决定增发不超过 7000 万股 A 股股票，募集资金用于以下六个 项目：（1）彩色打印纸项目；（2）热电改造扩建项目；（3）六色凹印防伪激光打 孔水松纸项目；（4）高透气度内衬纸项目；（5）引进测试关键设备及新建试验纸 机技改项目；（6）高档真空镀铝原纸项目及配套涂布机技改项目和整饰工段技改 项目。共需募集资金 66414 万元。 现根据公司目前实际情况，就新股增发募集资金投资项目作出如下调整， 由原来的六个项目调减为三个项目，并随之调整募集资金额： （1）彩色打印纸项目。 （2）热电改造扩建项目。 （3）高档真空镀铝原纸项目及配套涂布机技改项目和整饰工段技改项目。 （4）以上项目共需募集资金 53714 万元。 公司将在对项目进行调整后，对新股增发申报材料进行修改，并报送中国 证监会审核。 （5）公司新股增发的其他内容继续按 2001 年度第一次临时股东大会有关 决议执行。本公司 A 股增发的相关决议有效期延长一年，至 2003 年 7 月 15 日。 浙江国傲律师事务所对本次股东大会有关事项进行了核查和验证，认为会 议的召集和召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果均合法有 效。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 11 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 3、公司就 2002 年度第二次临时股东大会的召集和召开，于 2002 年 5 月 23 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东 大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 公司 2002 年度第二次临时股东大会于 2002 年 6 月 28 日在民丰党政大楼会 议室召开。出席会议的股东及授权代表共 8 人，代表股份 124350000 股，其中代 17 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 表有表决权的股份 124350000 股，占公司股份总数 177000000 股的 70.25%，符 合《公司法》和《公司章程》的规定。大会由董事长吕士林先生主持，公司 7 名董事中 2 名董事因事请假 5 名出席，部分监事、高级管理人员出席了会议。 大会以记名投票表决的方式通过了如下决议： 1、审议通过《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》及浙江天健会计 师事务所有限公司出具的《民丰特种纸股份有限公司前次募集资金使用情况专项 报告》。 2、审议通过《关于聘请张建荣先生为公司独立董事的议案》。 3、、审议通过《民丰特种纸股份有限公司治理纲要》。 4、审议通过公司《股东大会议事规则》（二 OO 二年修正案） 5、审议通过公司《董事会议事规则》。 6、审议通过公司《监事会议事规则》（2002 年修正案）。 7、审议通过公司《独立董事制度》。 浙江国傲律师事务所对本次股东大会有关事项进行了核查和验证，认为会 议的召集和召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果、决议等 均合法有效。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 29 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 4、公司就 2002 年度第三次临时股东大会的召集和召开，分别于 2002 年 7 月 2 日和 2002 年 8 月 3 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项 等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上 海证券报》上。 公司 2002 年度第三次临时股东大会于 2002 年 9 月 5 日在民丰党政大楼会 议室召开。出席会议的股东及授权代表共 7 人，代表股份 124437500 股，其中代 表有表决权的股份 124437500 股，占公司股份总数 177000000 股的 70.30%，符 合《公司法》和《公司章程》的规定。大会由董事长吕士林先生主持，公司 8 名董事中 3 名董事因事请假 5 名出席，部分监事、高级管理人员出席了会议。 大会以记名投票表决的方式通过了如下决议： 审议通过了《关于与德国本科特有限和两合责任公司合资共同设立浙江民 丰本科特纸业有限公司的议案》。 浙江国傲律师事务所对本次股东大会有关事项进行了核查和验证，认为会 议的召集和召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果、决议等 均合法有效。 18 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 9 月 6 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的有关要求，在二 00 二年六月三十日前，董事会成员中应当至少包括 2 名独立 董事。2001 年 12 月公司董事会换届时已聘请了一名独立董事。2002 年 6 月 28 日经公司 2002 年度第二次临时股东大会审议，大会以记名投票表决方式选举张 建荣先生为公司独立董事。至此，公司有两名独立董事，达到了中国证监会的要 求。 19 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期经营情况的讨论与分析 １、２００２ 年是中国加入 ＷＴＯ 的第一年，中国市场融入国际市场的进程将日趋 加快。随着国民经济的快速增长，国内造纸行业呈现出快速发展的态势，据统计， 近 １０ 年来国内市场对纸张的年需求增长率为 ８．７７％，高于 ＧＤＰ 的增长率。而根 据 ２００２ 年美国国家经贸委的报告，Ａ 级卷烟纸等 １０ 种纸类被列为最具发展潜力 的纸种。与此同时，由于国内纸业投资额的较快增长，以及随着国内进口关税的 降低，国内市场从整体上仍处于供大于求的状况，市场竞争更加激烈。公司董事 会分析，公司主导产品之一的卷烟纸，随着国内卷烟行业开展“降焦”工程、产 业升级和资产重组进程的加快，对低档卷烟纸需求量已趋减少，而对中高档卷烟 纸的需求则呈增长趋势。 ２、从企业内部环境分析，由于公司加快技术改造步伐，加速产品结构调整， 本年度内产品利润率水平提高，主导产品卷烟纸市场占有率从以前的 １６％上升到 报告期的 ２０％。由于报告期内利用首次募集资金建设投产的 ３１５０ 高档卷烟纸生 产线已正常达产，为公司经济效益的显著增长奠定了基础。２００２ 年度共完成纸 产品产量 ３０４６６ 吨，同比增长 ７．３５％；实现主营业务收入 ３８８０１．４２ 万元，比上 年增长 ２２．６９％；主营业务利润 １２５６８．０６ 万元，比上年增长 ４７．５２％；利润总额 ６４３７．１５ 万元，比上年增长 ３３．３８％；净利润由于受所得税率调整等的影响，为 ４７０７．４９ 万元，比上年同期增长 ６．９３％。 ３、根据有关预测，２００３ 年中国经济将继续保持高速增长，世界经济也将在 曲折中逐步复苏，特别是党的十六大的胜利召开，对 中国下一阶段的继续改革开 放和加快现代化建设步伐指明了方向，必将促进我国经济的持续稳定和健康发 展，也必将为造纸行业的发展提供良好的发展机遇。２００３ 年也是本公司实现十 五发展规划的重要之年，又逢公司建厂 ８０ 周年大庆。２００２ 年底热电项目的建成 和投产为公司 ２００３ 年新投产项目的热、电平衡和降低生产成本打下了基础；山 打士描图纸生产线已逐步趋于正常，年内将产生效益；投资 ２ 亿多元的真空镀铝 原纸项目年内将建成投产；彩色打印纸项目也将于年底进入安装调试。这些项目 的建成和达产能否达到预期的目的，将对公司 ２００３ 年的生产经营产生重大的影 响。 20 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （二）报告期内公司经营情况 １、主营业务范围及其经营状况 本公司属于造纸行业。主要从事卷烟配套用纸和特种工业用纸的生产、销 售和其他相关业务。是国内特种纸行业中生产机台和生产品种最多的企业。本公 司的主营范围是：纸浆、纸和纸制品的制造、销售，造纸设备的设计、制造、安 装、维修和技术服务；机械配件的制造、加工；车船及机械设备维修；化工原料 （不含危险品）、热、电、水的生产；按国家对外经济贸易部批准范围，从事进 出口业务。 公司的主导产品为卷烟系列用纸、描图纸、电容器纸等均为国内首创。其 中卷烟纸创制于 １９３６ 年，电容器纸和描图纸曾分别获得国家金质奖和银质奖。 报告期由于公司首次募集资金投资建设的 ３１５０ 项目的顺利投产，公司卷烟纸市 场占有率由上年的 １６％上升到 ２０％；电容器纸约为 ９０％；描图纸约为 ８５％，目前为 国内独家生产。以上三大主导产品国内市场占有率均保持全国第一。 报告期内公司主营业务收入和利润主要来自特种纸的生产经营，按产品分 析如下： 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主营业务 主营业务 毛利率 产品分类 入比上年增 本比上年增 上年增减 收入 成本 (%) 减（％） 减（％） （％） 卷烟纸系列 218,130,345.74 128,363,192.6 41.15 59.27 49.97 9.73 工业配套用纸 77,710,457.91 62,250,880.96 19.89 -8.49 -15.53 50.45 描图纸 29,436,943.23 17,724,229.29 39.79 -1.2 -1.17 --- 电容器纸 17,950,017.46 15,071,408.05 16.04 -1.45 -2.27 4.63 牛皮纸系列 6,391,253.49 5,424,785.78 15.12 -1.06 -5.88 -1.37 其他 38,395,217.11 29,796,941.28 22.39 -3.82 -3.13 -2.40 合计 388,014,234.94 258,631,437.96 33.34 22.69 12.87 21.06 报告期内公司主营业务收入和利润主要来自境内，现分析如下： 占全部主营业务收入 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 比例（%） 国内 357,421,916.79 92.12 23.10 国外 30,592,318.15 7.88 18.11 21 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ２、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ２００２ 年公司通过合资、增资或参股等形式，目前有 ３ 家控股子公司和 ４ 家 参股公司，现将主要经营情况介绍如下： ①浙江民丰罗伯特纸业有限公司：公司注册资本为 １２１０ 万美元，截止报告 期末，本公司持有该公司 ３９％股权没有变化。公司主营业务范围为生产卷烟纸系 列及其他相关纸种。２００２ 年底该公司总资产 １７５，６２６，０４３．６８ 元，２００２ 年度实现 主营业务收入 １２４，２９９，６２８．６３ 元，实现净利润 ３２，０５４，８９１．９４ 元。 ②浙江民丰山打士纸业有限公司：该公司注册资本为 １，０００ 万美元，本公 司和德国山打士公司分别出资 ７５０ 万美元和 ２５０ 万美元，占注册资本的 ７５％和 ２５％。该公司主要生产和经营描图纸及其系列产品。该公司在报告期筹建完成， 因累计发生的开办费在开始经营的当月一次计入管理费，故该公司本期实现净利 润－２，８０８，７５７．２１ 元。 ③上海天盈投资发展有限公司：该公司系由本公司、浙江天通电子股份有 限公司和自然人祁林荣三方共同出资组建，公司注册资本 ６０００ 万元，本公司出 资 ２０００ 万元，占注册资本的 ３３．３３％。公司经营范围为实业投资、资产管理和投 资咨询等。根据天盈公司股东大会关于公司注册资本增资为 １１６００ 万元的决议， 经本公司第二届董事会第十三次会议审议，同意向天盈公司增资 １０００ 万元。增 资后，本公司共投资天盈公司 ３０００ 万元，占天盈公司增资后注册资本 １１６００ 万元 的 ２５．８６％。该公司报告期实现净利润 １，０２６，３０９．５５ 元。 ④嘉兴市民丰建工设计咨询有限公司：公司注册资本 １００ 万元，公司出资 ５１ 万元人民币，占其注册资本的 ５１％；嘉兴市建工监理有限公司出资 ４９ 万元人 民币，占其注册资本的 ４９％。主要经营范围为建筑工程设计、制浆造纸工程设计、 风景园林工程设计、轻钢结构专项工程设计及相应的工程咨询和建筑装饰设计， 建筑技术的研究、开发、咨询、服务、转让和可行性研究。报告期尚处于筹建期。 ⑤浙江本科特民丰水松纸有限公司：注册资本为 ７７０ 万美元。本公司出资 ３０８ 万美元，占注册资本的 ４０％，德国本科特控股有限公司出资 ４６２ 万美元，占 注册资本的 ６０％。主要生产和经营水松纸及其系列产品，通过引进国外先进设备 和技术，生产能适用于中低焦油含量的中高档卷烟的高品质水松纸。报告期尚处 于筹建期。 ⑥浙江民丰本科特纸业有限公司：注册资本为 ２５３０ 万美元。本公司出资 １８７２ 万美元，占注册资本的 ７４％。德国本科特有限和两合责任公司出资 ６５８ 万美 元，占注册资本的 ２６％。经营范围：主要生产能适用于加工印刷型高档水松纸等 各种用途的高品质水松原纸，根据市场情况也可安排部分其他低定量薄型纸。该 22 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 公司报告期尚处筹建期。 ⑦嘉兴德丰科技工业园开发有限公司：公司注册资本为 ２０００ 万元人民币， 其中：本公司出资额为 ９８０ 万元人民币，占注册资本的 ４９％；浙江嘉兴同创房地产 开发股份有限公司出资额为 ６００ 万元人民币，占注册资本的 ３０％；嘉兴市秀城工 业区基础设施投资有限公司出资额为 ４２０ 万元人民币， 占注册资本的 ２１％。公司 以工业园区道路交通、信息网络和综合配套规划和设施开发建设为主导，构筑特 种纸产品及上下游产业、符合江浙沪地区环保要求的轻纺化工产业和科技创业的 基地，吸引国内外公司入园创业。该公司报告期尚处筹建期。 ３、主要供应商和客户情况 公司前 ５ 家主要供应商采购原材料金额为 ５，８４９．８２ 万元，占公司年度采购 总金额的 ２２．６５％。 公司向前 ５ 家主要客户全年销售的收入总额为 １２，０３３．０７ 万元，占公司全 部主营收入额的 ３１．０１％。 （三）报告期公司投资情况 １、募集资金使用情况 （１）前次募集资金情况： 公司经中国证券监督管理委员会证监发行字［２０００］４９ 号文批准，于 ２０００ 年 ５ 月 １０ 日利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价方式向社会公开发行 人民币普通股 Ａ 股 ５２００ 万股，每股发行价 ６．４２ 元，扣除发行费用，实际共募得 资金 ３１９１１．９７ 万元。 （２）公司前次《招股说明书》中对募集资金用途的承诺 根据《招股说明书》，公司募集资金使用投向为：①投资 １８３５６ 万元作为国 家二期＂双加＂工程 ３１５０ 薄页纸生产线项目的自筹资金；②投入资金 １００００ 万元 控股兼并浙江震洲纸业有限公司；③其余资金用于补充公司流动资金。 （３）变更募集资金投向情况 在募集资金到位后，公司对拟控股兼并的目标企业浙江震洲纸业有限公司， 本着积极、认真和对股东负责任的态度，在对其进行了严格、细致的调研、可行 性分析和查阅了大量财务资料的前提下，为规避兼并风险和保护投资者利益，报 中国证监会同意，并经第一届董事会第八次会议、第一届监事会第七次会议和 23 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ２０００ 年度第二次临时股东大会审议，通过了关于变更部分募集资金投向的议案 并形成决议，股东大会决议刊登于 ２０００ 年 １２ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。“决议”决定将拟投入控股兼并浙江震洲纸业有限公司的 １００００ 万元，改投入“柔性生产线项目”和“整饰工段技改项目”两个为 ３１５０ 薄页纸 生产线项目配套的工程，两个项目共需投资 １００１２．６５ 万元。由此，３１５０ 薄页纸 生产线项目总投资扩大为 ２８３６８．６５ 万元。 至此，公司前次募集资金除部分用于补充公司流动资金，其余均投入到 ３１５０ 薄页纸生产线及配套项目。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，已使用募集资金 ３１７５７．９２ 万元，尚有 １５４．０５ 万元未投入使用，占前次实际取得募集资金净额 ３１９１１．９７ 万元的 ０．４８％。２００２ 年上半年，本公司已支付 ３１５０ 薄页纸生产线及配套项目的 工程尾款 １５４．０５ 万元。至此，公司前次募集资金已全部使用完毕。 （４）募集资金投资项目的效益情况 至 ２００１ 年 ６ 月，３１５０ 项目工程已完成全部设备安装、自动控制装置调试和 实物试车，进入试生产阶段。２００１ 年下半年该项目主要处于边调试边试生产状 态，尚未形成规模生产和批量销售。２００２ 年，该生产线设备运行逐步趋于稳定， 产品质量稳步提高，基本达到设计要求，规模效益得到较大体现，并成为公司新 的利润增长点。２００２ 年该项目实现主营业务利润 ５６７２ 万元。 2、重大非募股资金投资项目 （１）股权投资情况 报告期内，公司投资额合计 １２３，９１３，５８５．４４ 元，比上年的 ８７，１１８，０８９．９０ 元增加 ３６，７９５，４９５．５４ 元（按权益法核算），增幅为 ４２．２４％。 上海天盈投资发展有限公司：公司原注册资本 ６０００ 万元，本公司出资 ２０００ 万元，占注册资本的 ３３．３３％。经本公司第二届董事会第十三次会议审议，同意 向天盈公司增资 １０００ 万元。增资后，本公司共投资天盈公司 ３０００ 万元，占天盈 公司增资后注册资本 １１６００ 万元的 ２５．８６％。 嘉兴市德丰科技工业园开发有限公司，注册资金 ２０００ 万元人民币，本公司 出资额为 ９８０ 万元人民币，占 ４９％。报告期已完成全部出资。 浙江本科特民丰水松纸有限公司，注册资金 ７７０ 万美元，本公司出资 ３０８ 万美元，占注册资本的 ４０％。报告期已投入部分出资，为 １，６５５．３３ 万元人民币， 折 ２００ 万美元。 以上三家公司共计投入 ３，６３５．３３ 万元，与用权益法核算的 ３，６７９．５５ 万元 的差额为浙江民丰罗伯特纸业有限公司和上海天盈投资发展有限公司的权益增 加数。 24 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （２）在建工程建设情况 单位：元 工程名称 报告期投入 期末数 资金来源 预算数 项目进度 真空镀铝原纸 １８８，４６６，３７３．５４ ２３０，４８４，６２７．６５ 贷款 １．８ 亿 ９０％［注］ 彩喷纸项目 ７６，８６７，２９９．０２ ７８，７２７，８８２．６８ 贷款 ５．２ 亿 １５．１４％ 碳酸钙和柠檬 酸钾工程 ３，８４７，５４９．１２ １４，４９０，９４５．７２ 贷款 ０．１４ 亿 １００％ 电站三期 ２７，２１５，７４３．７３ ２０，７３２，３０３．８７ 其他 ０．４５ 亿 ８１．３６％ 描图纸工程 １７，７２８，８８８．４２ ８０，６７７，４０２．１５ 其他 ０．８ 亿 １００％ ［注］：由于该工程更改了原设计方案，增加了部分配置，使项目实际发生 额比预算增加投资额约 ２８％。 （四）公司财务状况分析 单位：万元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减±％ 主要原因 总资产 １４８，４２２．１０ １１４，４１３．３２ ２９．７２ 项目投资增加 长期借款 ４７，１４９．２１ ２７，２７３．２９ ７２．８８ 项目贷款增加 股东权益 ５５，５７６．２５ ５４，５８５．７６ １．８１ 当年利润分配 主营业务利润 １２，５６８．０６ ８，５１９．８０ ４７．５２ 新项目产生效益，产品结构升级 净利润 ４，７０７．４９ ４，４０２．５６ ６．９３ ［注 １］ 现金及现金等价物净增加额 １，３４７．１２ ５，２４０．６５ –７４．２９［注 ２］ ［注 １］：①报告期内利用首次募集资金建设投产的 ３１５０ 高档卷烟纸生产线 已正常达产，产生效益，并因此提升了公司产品档次和增加了主营业务利润； ②报告期管理费有较大幅度增加，主要系工资及工资附加、劳动保险费、 固定资产折旧和技术开发费等费用的增加，以及核销坏账及坏账准备金的增加及 浙江民丰山打士纸业有限公司开办费一次性核销等； ③根据《企业会计准则——固定资产》的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文 的有关要求，对闲置的固定资产计提累计折旧，影响报告期净利润－１０３．１２ 万元； ④控股子公司浙江民丰山打士纸业有限公司本期实现净利润按权益比例计 入的投资收益为－２１０．６６ 万元，影响公司本期净利润； ⑤报告期内本公司从原实行“先征后返”的所得税政策，即“按 ３３％税率征 收企业所得税，其中 １８％由同级财政返还，返还部分列入公司净利润，全体股东 共同享有；实际所得税负为 １５％”，改变为按 ３３％税率缴纳企业所得税，对公司的 25 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 财务状况和经营成果产生较大的影响。 ［注 ２］因项目建设等投资活动产生的现金流量净支出大于筹资活动产生的 现金流量净收入。 （五）在经营中出现的问题及解决措施 尽管近十年来，国内市场对纸张的需求持续保持高位增长，但是随着进口 纸张数量的增长，外商在中国投资计划的加快实施，各种所有制企业加快资产重 组，业内竞争将会再趋激烈。同时，木浆作为公司最重要的原材料，其价格波动 频繁导致生产成本的控制。 根据这一现状，公司主要从以下五个方面采取相应对策： １、全力以赴，拓展 ３１５０ 产品市场。 沉着应对市场竞争，大力优化产品结构，全面提高产品质量。报告期公司 集中精力确保 ３１５０ 纸机正常满负荷生产，使高附加值的 Ｕ 级纸销量大幅增长， ３１５０ 纸机全年共生产高档卷烟纸 ７０００ 多吨，同时加大营销力度，创造民丰历史 上最佳的营销业绩，仅 ３１５０ 纸机产品实现销售利润 ５６７２ 万元。 ２、全司动员，通过 ＩＳＯ１４０００ 和 ＩＳＯ９００１－２０００ 版体系认证。 公司将两个国际标准的宣贯列入全年重点工作，组织力量贯彻实施，并组 织多次体系内审，及时完成整改，顺利通过认证中心标准体系认证。不仅为建立 自我完善和改进体系创造了条件，提高了公司质量和环境管理水平，同时还先后 接受了数十家客户对质保体系的审核，获得了众多客户的认同。 ３、质检前移，建立战略合作伙伴关系。 为了进一步密切与客户的合作，实现供需双赢的经营目标，根据烟草行业 重组和规范的要求，采取了多种合作方式以及质量检测前移试点，并成为国内首 家实现由用户对所需产品进行在线实时监测的质量监督方式的企业。 ４、调整结构，提高产品赢利水平。 在新建项目成功投产出效益的同时，果断停止产品档次比较低，物料消耗 比较高，产品赢利率水平低的 ７ 号老纸机生产。并加快在原有纸机上新工艺、新 技术的使用。 （六）２００３ 年度经营计划 １、继续巩固国内卷烟纸市场的龙头地位。把“创百年民丰伟业，交企业终 身朋友”作为基本方针，继续加大营销力度，与主要用户建立战略合作伙伴关系。 26 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 同时加大研发力量，开发其他特种纸新品，拓展特种纸生产能力的高速增长，做 强、做精主业，培育新经济增长点。 ２、提高内部管理水平。健全内控管理制度，推行全面预算管理，建立约束 各预算单位行为的分级预算体系，通过严格控制预算执行过程，考核预算执行结 果，及时纠正调整偏差，将公司的经营目标渗透到公司生产经营的各个环节，对 责任人和责任单位严格考核。 ３、全面推进企业信息化进程。为实现企业管理由事后控制向过程控制的转 换，公司将分步实施 ＥＲＰ（企业资源计划系统）。ＥＲＰ 的运用将帮助企业充分整合 现有资源，并将事后控制变成过程控制， ２００３ 年首先完成财务、营销和采购的 ＥＲＰ 模块系统，在此基础上，总结经验，逐步推进。 ４、加大民丰新工业园区建设力度。公司将在 ２００３ 年加快德丰工业园的建 设进度，并将招商引资作为园区开发建设的重点工作，加快民丰特种纸研发和生 产基地建设的步伐。 ５、建设绿色民丰、生态民丰。全面贯彻 ２００３ 年 １ 月 １ 日起实施的《清洁 生产促进法》，大力推行和实施清洁生产，做好节能节水工作，提高水循环利用 率，在万吨污水处理一期工程顺利运行基础上，开始污水二期工程的建设，实现公 司环境、效益双丰收。 ６、早日完成新股增发工作。为满足公司快速发展对资金的需求，促进投资 项目尽快建成和产出效益，降低财务费用，公司将进一步推进新股增发工作，并 切实以良好的收益回报股东。 （七）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００２ 年度公司董事会共召开了十二次会议，具体情况如下： （１）公司第二届董事会第二次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日在民丰党政会议室 召开，与会董事经过充分研究和讨论，一致通过并形成如下决议： ①审议通过了《２００１ 年度董事会工作报告》； ②审议通过了《２００１ 年度总经理工作报告》； 27 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ③审议通过《２００１ 年度公司财务决算报告》； ④审议通过了公司《２００１ 年年度报告》及其摘要； ⑤审议通过了《２００１ 年度股利分配方案（预案）》。 ⑥审议通过了《２００２ 年度预计股利分配政策》； ⑦决定于 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日召开 ２００１ 年度股东大会。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （２）公司第二届董事会第三次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日在民丰党政大楼会 议室召开。 会议审议通过了《关于同意受让民丰集团公司部分资产的议案》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （３）公司第二届董事会第四次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日在民丰党政大楼会 议室召开。 会议审议并通过了以下议案： ①审议通过《关于调整新股增发募集资金投资项目及募集资金金额的议 案》。 ②审议通过《以自有资金投资参与发起设立浙江德丰科技工业园开发有限 公司的议案》。 ③审议通过《民丰特种纸股份有限公司信息披露制度》。与此同时《民丰特 种纸股份有限公司信息披露管理暂行办法》废止。 ④决定于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （４）公司第二届董事会第五次会议于 2002 年 3 月 27 日上午在民丰党政大 楼会议室召开。 会议形成如下决议： 审议通过了《以自有资金投资参与发起设立嘉兴市民丰建工设计咨询有限 公司的议案》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 28 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （5）公司第二届董事会第六次会议于 2002 年 4 月 7 日在民丰党政大楼会 议室召开。 会议审议并通过了以下议案： ①审议通过《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》及浙江天健会计 师事务所有限公司出具的《民丰特种纸股份有限公司前次募集资金使用情况专项 报告》。 ②审议通过《关于与民丰集团公司签订〈关于避免同业竞争的协议〉的议 案》。 ③审议通过《民丰特种纸股份有限公司治理纲要》（草案）。 ④决定召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （６）公司第二届董事会第七次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日在民丰党政大楼会 议室召开。 会议形成如下决议： ①审议通过《关于与德国本科特控股有限公司合资共同设立浙江本科特民 丰水松纸有限公司的议案》。 ②同意本公司与浙江民丰山打士纸业有限公司签署《关于生产经营的合同 书》。 ③审议通过《关于聘请张建荣先生为公司独立董事的议案》。 ④审议通过公司《股东大会议事规则》（二 ＯＯ 二年修正案），与此同时 ２００１ 年 ６ 月 １３ 日第一届董事会第十次会议、２００１ 年 ７ 月 １６ 日 ２００１ 年度第一次临时 股东大会通过的《股东大会议事规则》废止。 ⑤审议通过公司《董事会议事规则》，与此同时 ２００１ 年 ６ 月 １３ 日第一届董 事会第十次会议通过的《董事会工作细则》、《董事会议事规则细则》废止。 ⑥审议通过公司《独立董事制度》。 ⑦审议通过公司《总经理工作细则》（二 ＯＯ 二年修正案），与此同时 ２００１ 年 ６ 月 １３ 日第一届董事会第十次会议通过的《总经理工作细则》废止。 ⑧审议通过公司《董事会秘书工作制度》（二 ＯＯ 二年修正案），与此同时 ２００１ 年 ６ 月 １３ 日第一届董事会第十次会议通过的《董事会秘书工作制度》废止。 ⑨决定于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日的《中国证券报》和《上海证 29 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 券报》上。 （７）公司第二届董事会第八次会议于 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日在民丰党政大楼会 议室召开。 会议形成如下决议： 同意用公司机器设备 ９４４８ 万元进行抵押贷款，抵押贷款的总金额为 ４５００ 万元，贷款主要用于生产周转，贷款银行为中国工商银行嘉兴市分行。抵押期限 为 ３ 年。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （８）公司第二届董事会第九次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日在民丰内招会议室 召开。 会议审议并通过了如下议案： ①审议通过《关于与德国本科特有限和两合责任公司合资共同设立浙江民 丰本科特纸业有限公司的议案》。 ②审议通过《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。 ③同意召开临时股东大会，审议《关于与德国本科特有限和两合责任公司 合资共同设立浙江民丰本科特纸业有限公司的议案》，日期另定并公告。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （９）公司第二届董事会第十次会议于 ２００２ 年 ７ 月 ９ 日在民丰党政楼会议 室召开。 会议审议并通过了《关于建设彩色打印纸等项目向银行贷款的议案》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （１０）公司第二届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 ７ 月 ２８ 日在民丰内招会 议室召开。会议审议并通过了《公司 ２００２ 年半年度报告》及其摘要。 （１１）公司第二届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日在民丰党政楼 会议室召开。会议审议并通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》正文及全文。 30 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （１２）公司第二届董事会第十三次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ２１ 日在民丰党政楼 会议室召开。 会议审议通过了《关于向上海天盈投资发展有限公司增资的议案》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关 法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的 各项决议内容，情况如下： ①公司 ２００１ 年度利润分配执行情况： 公司 ２００１ 年度利润分配方案是：以 ２００１ 年年末总股本 １７，７００ 万股为基数， 向全体股东每 １０ 股派发 ２ 元现金红利（含税）。就 ２００１ 年度分红派息事宜，公 司于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上专门发布公告。股权 登记日为 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日，红利发放日为 ２００２ 年 ５ 月 １４ 日。公司于 ２００２ 年 ５ 月 １４ 日完成了 ２００１ 年度利润分配工作。 ②公司申请公募增发新股的执行情况 根据公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会的决议和授权，公司董事会积极着 手申请增发新股工作，及时制作申请材料上报中国证监会审核。2002 年 4 月 10 日公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过《关于调整新股增发募集资金投 资项目及募集资金金额的议案》，将新股增发募集资金投资项目由原来的六个项 目调减为三个项目，募集资金额由原来的 66414 万元调减为 53714 万元。公司新 股增发的其他内容继续按 2001 年度第一次临时股东大会有关决议执行。公司 A 股增发的相关决议有效期延长一年，至 2003 年 7 月 15 日。董事会根据股东大会 的决议及授权对项目及募集资金金额进行了调整，然后对新股增发申报材料进行 修改，并报送中国证监会审核。目前此项工作正在进行中，增发申请尚待中国证 监会批准。 （八）公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，本公司 ２００２ 年度实现净利润 ４７，０８０，３８３．６１ 元 。 按 《 公 司 章 程 》 有 关 规 定 ， 提 取 １０ ％ 的 法 定 公 积 金 ４，７０８，０３８．３６ 元和 ５％的法定公益金 ２，３５４，０１９．１８ 元，加上 ２００１ 年度未分配利 31 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 润 ９，８１７，３９５．７７ 元，２００２ 年度可供全体股东分配的利润为 ４９，８３５，７２１．８４ 元。 为兼顾公司发展和股东利益，２００２ 年度利润分配预案为：拟以 ２００２ 年年末 总股本 １７，７００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派发 ２．１０ 元现金红利（含税）， 派发现金红利总额为 ３７，１７０，０００．００ 元，剩余 １２，６６５，７２１．８４ 元结转以后年度分 配。 ２００３ 年度拟进行资本公积金转增股本，具体方案为：以 ２００２ 年年末公司总 股本 １７，７００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股转增 ４ 股，共转增 ７０，８００，０００ 股， 本次转增后资本公积金尚余 ２６８，１７６，０２９．０２ 元。 以上分配预案及公积金转增股本预案须提交 ２００２ 年度股东大会审议通过后 方可实施。 （九）其他需要披露的事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，没 有变更信息披露报刊。 32 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 八、监事会报告 （一）会议召开情况 报告期内，监事会共召开了四次会议，具体情况如下： 1、公司第二届监事会第二次会议于 2002 年 2 月 6 日在民丰纪委会议室召 开。会议经审议表决，通过了以下决议： （1）审议通过了监事会 2001 年度工作报告。 （2）审议通过了《公司 2001 年年度报告》及其摘要。 （3）报告期内，公司董事及高级管理人员没有违反法律、法规及《公司章 程》或损害公司利益的行为；公司在报告期内的关联交易公平合理，没有损害公 司及股东利益；浙江天健会计师事务所有限公司对公司 2001 年度财务报告的审 计意见切合实际，财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营业绩。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 8 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 2、公司第二届监事会第三次会议于 2002 年 4 月 7 日在民丰纪委会议室召 开。会议经充分讨论，形成以下决议： （1）审议了《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》及浙江天健会计 师事务所有限公司出具的《民丰特种纸股份有限公司前次募集资金使用情况专项 报告》。 （2）审议了《关于与民丰集团公司签订〈关于避免同业竞争的协议〉的议 案》。 （3）审议了《民丰特种纸股份有限公司治理纲要》。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 9 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 3、公司第二届监事会第四次会议于 2002 年 5 月 21 日在民丰集团公司纪委 会议室召开。会议经充分讨论，形成如下决议： 审议通过了监事会议事规则（ 2002 年修正案）。与此同时第一届监事会第十 次会议通过的监事会议事规则废止。 33 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 本次会议决议公告刊登在 2002 年 5 月 23 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 4、公司第二届监事会第五次会议于 2002 年 7 月 28 日下午在民丰内招会议 室召开。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议由监事会主席陈建群先生主持。 会议符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审议并通过了如下决议： 审议通过了《公司 2002 年半年度报告》及其摘要。 （二）监事会对公司 2002 年度有关事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况。 报告期内，公司监事会依照有关法律、法规和《公司章程》，对公司股东大 会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况、公司高 级管理人员执行职务的情况以及公司的内部控制制度进行了检查监督，认为：公 司董事会能按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》规范运作， 公司决策程序合法；报告期内修订了《股东大会议事规则》等一系列内控制度， 进一步完善内部控制制度，建立起良好的内控机制；公司董事、总经理执行公司 职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。 报告期内，监事会通过对公司财务制度和财务状况的检查，认为：公司的 财务制度是健全的，公司财务运作正常；会计师事务所出具的 2002 年度财务报 告审计意见真实、公允地反映了报告期内公司的财务状况和经营成果。 3、监事会对公司最近一次股票发行募集资金使用情况进行了检查，认为： 一部分资金按《招股说明书》承诺按计划投入到项目；另一部分变更募集 资金投向的，已经公司 2000 年度第二次临时股东大会决议通过。监事会认为： 公司最近一次股票发行募集资金使用情况良好；变更募集资金投向的部分也经过 了必要的程序，且程序合法。 4、检查监督公司收购、出售资产行为的情况。 2002 年 2 月 27 日公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于同意受让 民丰集团公司部分资产的议案》，董事会决议同意受让民丰集团公司正在建设的 34 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 碳酸钙工程和柠檬酸钾工程。根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定， 民丰集团公司是本公司的控股股东，占公司总股本 70％，属公司关联方，本次 资产受让行为构成了公司的关联交易。根据该董事会决议，2002 年 5 月 8 日公 司与民丰集团公司签署了《资产转让协议》。为维护公司广大股东利益，并使交 易更公允、合理，公司聘请了具有证券从业资格的独立财务顾问、资产评估机构 等中介机构为本次交易进行评估和出具相关意见。最终按资产评估值对转让资产 定价，并对账面值进行调整，以此为依据进行最终帐务处理和财务结算。 监事会对上述交易行为进行了监督检查，认为：本次交易公平、合理，没 有损害公司及广大股东的利益，同时减少了公司与控股股东的关联交易，更有利 于保护公司和投资者的利益。 5、公司关联交易是公平的，无损害公司利益的行为。 35 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 九、重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。 2002 年 2 月 27 日公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于同意受让 民丰集团公司部分资产的议案》，董事会决议同意受让民丰集团公司正在建设的 碳酸钙工程和柠檬酸钾工程。 根据该董事会决议，2002 年 5 月 8 日本公司与民丰集团公司签署了《资产 转让协议》，该两工程帐面值 10,354,658.53 元，评估值为 10,744,368.96 元，评估 增值额 389,710.43 元，增值率 3.76%。双方均同意按评估价值进行交易。根据《资 产转让协议》的要求，所有转让款项本公司已在该协议签署后五个工作日内以现 金方式支付完毕。 根据《上海证券交易所股票上市规则》规定，民丰集团公司是本公司的控 股股东，占公司总股本 70％，属公司关联方，本次交易构成了公司的关联交易。 本次关联交易总额低于 3000 万元，不需要股东大会批准。 2002 年 5 月 10 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上就此次资产收 购事项专门刊登了独立财务顾问报告等公告，详细情况可查阅当天上述两报。 3、报告期内发生的重大关联交易事项 企业名称 本期数 上年数 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江民丰罗伯特 ３８，５２１，７６１．９１ 市场价 ３９，７５７，２５１．６４ 市场价 纸业有限公司 浙江兴加纸业 ５８，７５４，７６０．１５ 市场价 ６５，０９７，３３０．５０ 市场价 有限公司 注：关联交易是根据 1998 年 12 月 20 日公司与民丰罗伯特公司、兴加公司 签订的关联交易合同执行的。关联交易的发生额主要是为关联企业销售纸浆、原 材料、副产品（水、电）等。 4、重大合同及履行情况 36 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （1）报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （2）重大担保。 报告期内，本公司与中宝科控投资股份有限公司为互保单位，已订立互保 协议。报告期末本公司为中宝科控投资股份有限公司提供借款担保，担保金额 5000 万元。中宝科控投资股份有限公司是在上海证券交易所挂牌交易的上市公 司。 （3）报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理 财计划。 5、报告期内或持续到报告期内，本公司或持股 5％以上股东的承诺事项。 鉴于民丰集团公司为持有本公司 70%股份的第一大股东，为防止控股股东 利用控股地位与本公司在经营业务上可能存在潜在的同业竞争及造成不良后果， 保护其他股东特别是中、小股东的合法利益，本公司于 2002 年 4 月 7 日与民丰 集团公司签订《关于避免同业竞争的协议》，以规范双方行为。 民丰集团公司在“协议”中承诺：在本公司正式设立、合法持续经营期间 并且为本公司控股股东期间，不从事、不参与、不经营和本公司构成同业竞争关 系的产品、业务的生产经营活动，以保护上市公司及其股东的合法权益。民丰集 团公司如有违反本协议的情况，应将其所获的全部收益归甲方所有。在民丰集团 公司为本公司控股股东期间，该协议不可撤消。 报告期内，民丰集团公司严格遵守以上承诺，没有与本公司发生同业竞争 的情况。 6、报告期内公司续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司的审计机构， 该公司已连续为本公司提供审计服务四年。 报告期内，公司支付给浙江天健会计师事务所有限公司的报酬 52 万元（注： 本公司不承担该公司差旅费等其他费用 ） 7、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、其他重大事项： 37 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （1）2002 年 4 月 10 日公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过《关于 调整新股增发募集资金投资项目及募集资金金额的议案》，将新股增发募集资金 投资项目由原来的六个项目调减为三个项目，募集资金额由原来的 66414 万元调 减为 53714 万元。公司新股增发的其他内容继续按 2001 年度第一次临时股东大 会有关决议执行。公司 A 股增发的相关决议有效期延长一年，至 2003 年 7 月 15 日。详细情况请查阅 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （2）经公司第二届董事会第八次会议审议，同意用公司机器设备 9448 万 元进行抵押贷款，抵押贷款的总金额为 4500 万元，贷款主要用于生产周转，贷 款银行为中国工商银行嘉兴市分行。抵押期限为 3 年。详细情况请查阅 2002 年 6 月 14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （ 3 ） 本 公 司 国 际 互 联 网 网 址 由 原 来 的 http://www.cnmfsp.com 变 更 为 http://www.minfenggroup.com。 （4）根据公司总体规划，在调整和优化产品结构、建设具有当代特种纸生 产水平生产线的同时，逐步淘汰落后的生产装备的要求，7 号造纸机生产线在 2002 年底前停止机制纸生产，设备暂时封存，以后将以适当的方式进行处理。 详细情况请查阅 2002 年 12 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （5）2001 年底停止生产并封存的 3 号造纸机已处理。详细情况请查阅 2002 年 12 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （6）热电项目装机容量为 12000kW 的余热发电机组和 35 吨/时 2 台锅炉已 建成试运行，并开始发电、供汽。详细情况请查阅 2002 年 12 月 28 日的《中国 证券报》和《上海证券报》。 （7）2001 年 12 月 21 日公司与嘉兴市化腾废品利用有限公司和浙江仙鹤特 种纸有限公司签订了设备拆除出售工程协议，公司将在 2003 年把 2 号机和 7 号 机处置出售给上述两公司。最后处置情况本公司将及时公告。 38 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务报告 1、审计报告 审 计 报 告 浙天会审［２００３］第 ６ 号 民丰特种纸股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表，2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2002 年度 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况， 2002 年度的经营成果以及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈 曙 中国·杭州 中国注册会计师 杜烈康 报告日期：2003 年 1 月 14 日 2、经审计的财务报表（附后） 3、会计报表附注（金额单位：人民币元） 39 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 民丰特种纸股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 民丰特种纸股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是根据浙江省人民政府浙政 发［１９９８］２０１ 号《关于设立民丰特种纸股份有限公司的批复》，由民丰集团公司为主发起人， 吸收浙江中百股份有限公司及吕士林、商人龙、王柏松、王柏乔、吴建强、祝永栽、万济生 等七位自然人现金入股共同发起设立。公司于 １９９８ 年 １１ 月 １２ 日登记成立，取得浙江省工 商行政管理局颁发的注册登记号为 ３３００００１００５２５３ 号企业法人营业执照，注册资本为 １２５，０００，０００．００ 元，折 １２５，０００，０００ 股（每股面值 １ 元）。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２０００］４９ 号文批准，公司 Ａ 股股票 ５，２００ 万股 于 ２０００ 年 ５ 月 １０ 日通过上海证券交易所交易系统上网公开发行。发行后公司股本总额为 １７７，０００，０００．００ 元（每股面值 １ 元），其中已流通股份：Ａ 股 ５，２００ 万股，业经浙江天健会 计师事务所有限公司验证确认，出具浙天会验［２０００］第 ６３ 号《验资报告》。公司取得了变更 后企业法人营业执照，注册号同前。 本公司属造纸行业。经营范围：纸浆、纸和纸制品制造、销售；造纸设备的设计、制造、 安装、维修和技术服务；机械配件的制造、加工；车船及机械设备维修；化工原料（不含危 险品）、热、电、水的生产；按国家对外经济贸易部批准范围从事进出口业务。 公司原下设 １ 家分公司和 １ 家控股子公司。本期投资设立 ２ 家控股子公司。至本期期末， 公司拥有 １ 家分公司和 ３ 家控股子公司。本会计报表，为母公司和上述子公司的合并报表， 全面反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 （三）记账本位币 40 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 １ 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人 民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的 差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本； 与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财 务费用。 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）短期投资核算方法 １．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出 售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息 等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 ２．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资总体计提跌价准备。 （八）坏账核算方法 １．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的 ６％计提。 ２．坏账的确认标准为： （１）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （２）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九）存货核算方法 １．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、 在产品和库存商品等。 ２．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料成本 采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制 41 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接 计入成本费用。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本， 则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材 料按可变现净值计量。 ３．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 ４．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （十）长期投资核算方法 １．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表 决权资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投 资额占被投资企业有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的， 采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％）以上的，采用权 益法核算，并合并会计报表。 ２．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期 限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年 的期限摊销。 ３．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销 额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的， 于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资 按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ４．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金 额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准 备。 （十一）委托贷款核算方法 １．委托金融机构贷出的款项，按项目实际委托贷款的金额入账。 ２．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。 ３．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的 42 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 差额，计提委托贷款减值准备。 （十二）固定资产及折旧核算方法 １．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（１）为生产商品、提供劳务、出租或经 营管理而持有的；（２）使用年限超过一年；（３）单位价值较高。 ２．固定资产按取得时的成本入账。 ３．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预 计使用年限和预计净残值率（原值的 ５％）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 １０—４５ ９．５０—２．１１ 通用设备 １０—２８ ９．５０—３．３９ 专用设备 １０—２２ ９．５０—４．３２ 运输工具 １２ ７．９２ 其他设备 ８—２２ １１．８８—４．３２ ４．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减 值准备。 （十三）在建工程核算方法 １．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 ２．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： （１）长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十四）借款费用核算方法 １．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资 本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用 43 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 ２．借款费用资本化期间 （１）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化：１）资产支出已经发生；２）借款费用已经发生；３）为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （３）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化。 ３．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 （十五）无形资产核算方法 １．无形资产按取得时的实际成本入账。 ２．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定：（１）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规 定的受益年限摊销；（２）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效 年限摊销；（３）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两 者之中较短者摊销；（４）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不 超过 １０ 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价 值全部转入当期管理费用。 ３．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十六）长期待摊费用核算方法 １．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 ２．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始 生产经营当月一次计入损益。 （十七）收入确认原则 44 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 １．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 ２．提供劳务 （１）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的 证据时，确认劳务收入。 （２）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程 度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的 成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 ３．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使 用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定并应同时满足：（ １）与交易相关的经济利益能够流入公司；（ ２）收入的金额能够可靠 地计量。 （十八）所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （十九）合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按 照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的 主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和 资金往来等，在合并时抵销。 （二十）会计政策和会计估计变更说明 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则——固定资产》 的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改为执行对上述固定 资产计提折旧的会计政策；上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相 关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政 策变更的累积影响数为 ８９８，７８４．９２ 元，由于会计政策变更，调减了 ２００１ 年度的净利润 ８９８，７８４．９２ 元；调减了 ２００２ 年年初留存收益 ８９８，７８４．９２ 元，其中，未分配利润调减了 ７６３，９６７．１８ 元，盈余公积调减了 １３４，８１７．７４ 元。上述调整不影响利润及利润分配表上年同 45 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 期数栏的年初未分配利润。 三、税（费）项 （一）增值税 “主要产品”和“副产品－电”按 １７％的税率计缴，“副产品－汽”、“副产品－水”按 １３％的税率计缴。 （二）营业税 按 ５％的税率计缴。 （三）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 ７％计缴。 （四）教育费附加 按应缴流转税税额的 ４％计缴。 （五）企业所得税 按 ３３％的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 （一）控股子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 浙江民丰山打士纸业 造纸业 １，０００ 万美元 生产销售描图纸 ７５０ 万美元 ７５％［注 １］ 有限公司 嘉兴市民丰建工设计 咨询业 １００ 万元 造纸设计技术、工 ５１ 万元 ５１％ 咨询有限公司 程设计咨询、建筑 装饰设计咨询 浙江民丰本科特纸业 造纸业 ２，５３０ 万美元 生产销售卷烟用 ２８０．８ 万美元 ７４％［注 ２］ 有限公司 水松原纸 ［注 １］：该公司的注册资本为 １，０００ 万美元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司收到股东第一期、第二 期和第三期投入资本 ９５０ 万美元，其中本公司投入人民币 ６２，０７９，７１８．７７ 元（折合 ７５０ 万美元）。 ［注 ２］该公司的注册资本为 ２，５３０ 万美元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司收到股东第一期投入资本 ３８３．５５ 万美元，其中本公司投入人民币 ２３，２４１，２５４．４０ 元（折合 ２８０．８０ 万美元）。该公司本期尚处筹建 期。 46 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （二）其他说明 １． 无未纳入合并报表范围子公司。 ２． 合并报表范围发生变更的内容和原因 （１）２００２ 年 ３ 月，公司出资 ５１ 万元与嘉兴市建工监理有限公司共同投资设立嘉兴市民 丰建工设计咨询有限公司。本公司拥有其 ５１％的股权，故本期将其纳入合并报表范围。该公 司本年尚处筹建期。 （２）２００２ 年 ７ 月，公司与德国本科特有限和两合责任公司共同投资设立浙江民丰本科 特纸业有限公司。该公司注册资本为 ２，５３０ 万美元，本公司应认缴注册资本总额 １，８７２ 万美 元，占 ７４％。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司收到股东第一期投入资本 ３８３．５５ 万美元，其 中本公司投入人民币 ２３，２４１，２５４．４０ 元（折合 ２８０．８０ 万美元），故本期将其纳入合并报表 范围。该公司本年尚处筹建期。 五、利润分配 根据 ２００３ 年 １ 月 ２２ 日公司二届十四次董事会会议确定的 ２００２ 年度利润分配方案， 按 ２００２ 年度实现净利润提取 １０％的法定盈余公积，５％的法定公益金，每 １０ 股派发现金股利 ２．１０ 元；以 ２００２ 年末总股本 １７，７００ 万股为基数，用资本公积向全体股东每 １０ 股转赠 ４ 股， 共转赠 ７０，８００，０００．００ 股。 六、合并会计报表项目注释 （一） 合并资产负债表项目注释 １． 货币资金 期末数 ２９６，４９５，６１０．７３ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 ３４，６１６．１５ ３８，３３０．３６ 银行存款 ８２，８３４，４０４．４６ １７９，９９３，９４０．５４ 其他货币资金 ２１３，６２６，５９０．１２ １０２，９９２，１１６．５０ 合 计 ２９６，４９５，６１０．７３ ２８３，０２４，３８７．４０ （２） 无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项。 47 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （３） 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 美元 １，０２７，５６２．４３ ８．２７７３ ８，５０５，４４２．５０ １１５，７２１．３６ ８．２７６６ ９５７，７７９．４１ 欧元 ２，１２３，５７０．１７ ８．６３６０ １８，３３９，１５１．９９ １０，２９３．９０ ７．３１７８ ７５，３２８．７０ 小 计 ２６，８４４，５９４．４９ １，０３３，１０８．１１ ２． 应收票据 期末数 １４，４９６，４４０．２４ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 １４，４９６，４４０．２４ ６，６７６，４００．００ 合 计 １４，４９６，４４０．２４ ６，６７６，４００．００ （２） 无用于质押的商业承兑汇票。 （３） 无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ３． 应收账款 期末数 ８３，２９１，８６２．２５ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ７８，３８５，７２２．８７ ８８．４７ ４，７０３，１４３．３７ ７３，６８２，５７９．５０ ７４，４９４，８９３．７３ ９１．０１ ４，４６９，６９３．６２ ７０，０２５，２００．１１ １－２ 年 ４，８４０，４５６．００ ５．４６ ２９０，４２７．３６ ４，５５０，０２８．６４ ２，４８１，８５５．４７ ３．０３ １４８，９１１．３３ ２，３３２，９４４．１４ ２－３ 年 １，１８４，６３７．９５ １．３４ ７１，０７８．２８ １，１１３，５５９．６７ １，２５１，５２６．１２ １．５３ ７５，０９１．５７ １，１７６，４３４．５５ ３ 年以上 ４，１９７，５４７．２８ ４．７３ ２５１，８５２．８４ ３，９４５，６９４．４４ ３，６２８，３３１．９１ ４．４３ ２１７，６９９．９１ ３，４１０，６３２．００ 合 计 ８８，６０８，３６４．１０ １００．００ ５，３１６，５０１．８５ ８３，２９１，８６２．２５ ８１，８５６，６０７．２３ １００．００ ４，９１１，３９６．４３ ７６，９４５，２１０．８０ （２） 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ２５，３３９，６６８．３４ 元，占应收账款账面 余额的 ２８．６０％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （４） 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 由于债务人破产，公司本期核销应收账款 980,801.59 元。 48 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ４． 其他应收款 期末数 ６，８２８，５５４．１９ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ６，８３７，４１９．３７ ９４．１２ ４１０，２４５．１６ ６，４２７，１７４．２１ ３，５６２，２３４．７７ ９０．６２ ２１３，７３４．０９ ３，３４８，５００．６８ １－２ 年 ７０，４９０．００ ０．９７ ４，２２９．４０ ６６，２６０．６０ ８３，０５５．６０ ２．１１ ４，９８３．３４ ７８，０７２．２６ ２－３ 年 ７３，０５５．６０ １．０１ ４，３８３．３４ ６８，６７２．２６ ２８５，８７４．００ ７．２７ １７，１５２．４４ ２６８，７２１．５６ ３ 年以上 ２８３，４５４．３８ ３．９０ １７，００７．２６ ２６６，４４７．１２ 合 计 ７，２６４，４１９．３５ １００．００ ４３５，８６５．１６ ６，８２８，５５４．１９ ３，９３１，１６４．３７ １００．００ ２３５，８６９．８７ ３，６９５，２９４．５０ （２） 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ６，０９７，７８９．６８ 元，占其他应收款 账面余额的 ８３．９４％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ５． 预付账款 期末数 ５，０２８，３１７．７９ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ４，９３１，６３６．８９ ９８．０８ １６，８５４，７８０．６８ ９９．６２ １－２ 年 ３１，８４５．００ ０．６３ ６０，７２７．５０ ０．３６ ２－３ 年 ６０，７２７．５０ １．２１ ４，１０８．４０ ０．０２ ３ 年以上 ４，１０８．４０ ０．０８ 合 计 ５，０２８，３１７．７９ １００．００ １６，９１９，６１６．５８ １００．００ （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （３） 账龄 １ 年以上的预付账款，系预付购货款的零星尾款，待结算。 49 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ６． 存货 期末数 ８３，７６０，４１７．７０ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 ３０，５５１．１０ ３０，５５１．１０ ８９３，７９６．２１ ８９３，７９６．２１ 原材料 ４７，４１０，５０３．８０ ４７，４１０，５０３．８０ ６７，６６２，３８６．５１ ６７，６６２，３８６．５１ 低值易耗品 ３１６，６０５．１３ ３１６，６０５．１３ 库存商品 ２８，８５２，８７６．４５ ４２１，７８０．９３ ２８，４３１，０９５．５２ ２３，８４１，５３８．８０ ５４７，８５５．０５ ２３，２９３，６８３．７５ 委托加工物资 ３，６１４．８０ ３，６１４．８０ 在产品 ７，８８８，２６７．２８ ７，８８８，２６７．２８ ７，４００，６８３．４７ ７，４００，６８３．４７ 合 计 ８４，１８２，１９８．６３ ４２１，７８０．９３ ８３，７６０，４１７．７０ １００，１１８，６２４．９２ ５４７，８５５．０５ ９９，５７０，７６９．８７ （２） 本期存货均为自制或外购。 （３） 上述存货无用于债务担保。 （４） 存货跌价准备 １） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少＊ 期末数 库存商品 ５４７，８５５．０５ ３８３，４８７．５６ ５０９，５６１．６８ ４２１，７８０．９３ 小 计 ５４７，８５５．０５ ３８３，４８７．５６ ５０９，５６１．６８ ４２１，７８０．９３ ＊本期无转回的存货跌价准备。 ２） 存货可变现净值确定依据的说明 公司根据期末单个存货的市价确定期末存货的可变现净值，并按成本与市价孰低原则， 对期末库存商品提取跌价准备 ４２１，７８０．９３ 元。 ７． 待摊费用 期末数 ８８３，３３２．８３ 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 财产保险费 ８８３，３３２．８３ １，１５２，７８５．３８ ２００３ 年度财产险摊余额 合 计 ８８３，３３２．８３ １，１５２，７８５．３８ 50 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ８． 长期股权投资 期末数 １２３，９１３，５８５．４４ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 １２３，９１３，５８５．４４ １２３，９１３，５８５．４４ ８７，１１８，０８９．９０ ８７，１１８，０８９．９０ 合 计 １２３，９１３，５８５．４４ １２３，９１３，５８５．４４ ８７，１１８，０８９．９０ ８７，１１８，０８９．９０ （２） 长期股权投资——其他股权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 浙江民丰罗伯特纸业有限公司 ２５ 年 ３９，８１９，１８９．９５［注 １］ ３９．００％ 上海天盈投资发展有限公司 ２０ 年 ３０，０００，０００．００［注 ２］ ２５．８６％ 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 未明确 １０，０００，０００．００ ６．３７７５％ 嘉兴市德丰科技园开发有限公司 ２０ 年 ９，８００，０００．００［注 ３］ ４９．００％ 浙江本科特民丰水松纸有限公司 ２０ 年 １６，５５３，３００．００［注 ４］ ４０．００％ 小 计 １０６，１７２，４８９．９５ ［注 １］：该公司注册资本 １，２１０ 万美元，本公司投资 ４７１．９０ 万美元，折合人民币 ３９，８１９，１８９．９５ 元，占其注册资本的 ３９％； ［注 ２］：该公司原注册资本 ６，０００ 万元，公司出资 ２，０００ 万元，占其注册资本的 ３３．３０％。 本期该公司注册资本增至 １１，６００ 万元，公司增资 １，０００ 万元后，累计投资 ３，０００ 万元，占 其注册资本的 ２５．８６％； ［注 ３］：该公司系本期成立，由本公司、浙江嘉兴同创房地产开发股份有限公司和嘉兴 市秀城工业区基础设施投资有限公司共同出资设立。该公司注册资本 ２，０００ 万元，本公司投 资 ９８０ 万元，占其注册资本的 ４９％，为第一大股东。本期尚处于筹建期； ［注 ４］：该公司系本期成立，由本公司和本科特控股有限公司共同出资设立，注册资本 ７７０ 万美元。公司认缴出资额 ３０８ 万美元，占其注册资本的 ４０％。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 公司已出资（第一期和第二期）１６，５５３，３００．００ 元，折合 ２００ 万美元，占该公司实收资本 ５０８ 万美元的 ３９．３７％。 51 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ２） 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江民丰罗伯特 ３９，８１９，１８９．９５ １２，０４８，４１３．５９ １１，９４７，９７９．１３ １００，４３４．４６ 纸业有限公司 上海天盈投资发 ２０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ３４１，７６１．０８ １０，３４１，７６１．０８ 展有限公司 嘉兴市德丰科技 ９，８００，０００．００ ９，８００，０００．００ ９，８００，０００．００ 工业园开发有限 公司 浙江本科特民 １６，５５３，３００．００ １６，５５３，３００．００ １６，５５３，３００．００ 丰水松纸有限 公司 小 计 ８６，１７２，４８９．９５ ３６，３５３，３００．００ １２，３９０，１７４．６７ １１，９４７，９７９．１３ ３６，７９５，４９５．５４ ３） 公司长期股权投资未产生股权投资差额。 ４） 经分析被投资公司经营状况良好，无需计提长期股权投资减值准备。 ９． 固定资产原价 期末数 ７００，９２９，１５４．８０ （１） 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １３２，７１６，３０１．１８ ２３，６２０，８６２．２６ １５６，３３７，１６３．４４ 通用设备 １７５，０７６，３７２．９６ ２１，６７０，０３３．８３ ２，０８３，９６６．２４ １９４，６６２，４４０．５５ 专用设备 ２６２，０３４，０３４．０３ ８０，０６８，９０８．２８ ３，４３７，２７２．０３ ３３８，６６５，６７０．２８ 运输工具 ６，４５７，６６０．１８ １，０６４，７４５．５０ １５９，９００．００ ７，３６２，５０５．６８ 其他设备 ２，２３３，６４７．３８ １，８１２，５９３．４４ １４４，８６５．９７ ３，９０１，３７４．８５ 合 计 ５７８，５１８，０１５．７３ １２８，２３７，１４３．３１ ５，８２６，００４．２４ ７００，９２９，１５４．８０ （２） 本期增加数中包括从在建工程完工转入 １２１，４６５，５０３．４８ 元。 （３） 本期无出售固定资产，无与其他单位置换固定资产。 （４） 无融资租入固定资产。 （５） 无经营租出固定资产。 52 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （６） 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 １３４，４００．００ ９９，１４９．７０ ３５，２５０．３０ 通用设备 ６，４４３，７４３．９５ ４，５２３，８６３．５９ １，９１９，８８０．３６ 专用设备 １２，０３４，３７５．９７ ６，５４９，２１８．５１ ３，８８２，２４８．６３ １，６０２，９０８．８３ 运输工具 ７５，０００．００ ６１，３１５．３３ １３，６８４．６７ 其他设备 １１９，３９２．１４ ５４，４１５．９３ ６４，９７６．２１ 小 计 １８，８０６，９１２．０６ １１，２８７，９６３．０６ ３，８８２，２４８．６３ ３，６３６，７００．３７ （７） 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 ６３，９００．００ ６０，７０５．００ ３，１９５．００ 通用设备 １２，１３４，３３３．３２ １１，５２７，６１６．６６ ６０６，７１６．６６ 专用设备 ２５，４６３，６２２．７８ ２４，１９０，４４１．６５ １，２７３，１８１．１３ 运输工具 ５９７，３８０．４９ ５６７，５１１．４７ ２９，８６９．０２ 其他设备 ２２６，６００．０２ ２１５，２７０．０２ １１，３３０．００ 小 计 ３８，４８５，８３６．６１ ３６，５６１，５４４．８０ １，９２４，２９１．８１ （８） 已退废并准备处置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 １９，６８０．００ １７，４７９．６２ ２，２００．３８ 通用设备 １，９７２，４７５．８０ １，０５５，８３４．４０ ９１６，６４１．４０ 专用设备 ３，８２７，８８４．４０ ３，１６６，５３３．５８ ６６１，３５０．８２ 运输工具 ７，５００．００ ３，８００．３３ ３，６９９．６７ 其他设备 １５，７００．００ ７，８４３．０５ ７，８５６．９５ 小 计 ５，８４３，２４０．２０ ４，２５１，４９０．９８ １，５９１，７４９．２２ （９） 期末固定资产已有 １８，６２８．６５ 万元用于债务担保。 53 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 １０．累计折旧 期末数 １７９，５３５，００５．４１ 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ３８，３０３，０００．２６ ３，９９０，２９０．３４ ４２，２９３，２９０．６０ 通用设备 ５０，１１４，３１３．０６ １０，５５３，５１１．４６ １，３７１，２６５．２２ ５９，２９６，５５９．３０ 专用设备 ６０，８３６，０６０．２０ １５，７７５，７１４．５７ １，４５１，３５３．５１ ７５，１６０，４２１．２６ 运输工具 １，４３０，４４９．３８ ５４７，３３３．３９ １２５，７８０．６７ １，８５２，００２．１０ 其他设备 ８６８，８４４．５３ １６９，７０１．８４ １０５，８１４．２２ ９３２，７３２．１５ 合 计 １５１，５５２，６６７．４３［注］ ３１，０３６，５５１．６０ ３，０５４，２１３．６２ １７９，５３５，００５．４１ ［注］：累计折旧原期初数为 １５０，５４９，９５７．３４ 元，根据《企业会计准则——固定资产》 的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，对闲置的固定资产计提累计折旧，相应调 增累计折旧 １，００２，７１０．０９ 元，调整后累计折旧为 １５１，５５２，６６７．４３ 元。 １１．固定资产净值 期末数 ５２１，３９４，１４９．３９ 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 １１４，０４３，８７２．８４ ９４，４１３，３００．９２ 通用设备 １３５，３６５，８８１．２５ １２４，９６２，０５９．９０ 专用设备 ２６３，５０５，２４９．０２ ２０１，１９７，９７３．８３ 运输工具 ５，５１０，５０３．５８ ５，０２７，２１０．８０ 其他设备 ２，９６８，６４２．７０ １，３６４，８０２．８５ 合 计 ５２１，３９４，１４９．３９ ４２６，９６５，３４８．３０ １２．固定资产减值准备 期末数 ３，８８２，２４８．６３ （１） 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 ３，８８２，２４８．６３ ３，８８２，２４８．６３ 运输工具 其他设备 合 计 ３，８８２，２４８．６３ ［注］ ３，８８２，２４８．６３ 54 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ［注］：固定资产减值准备原期初数为 ３，９８６，１７３．８０ 元，根据《企业会计准则——固定 资产》的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，对闲置的固定资产计提累计折旧， 经追溯调整后，２００１ 年 １２ 月 ３１ 日闲置的草浆生产线应计提减值准备 ３，８８２，２４８．６３ 元。 （２） 固定资产减值准备计提原因说明 １）根据《企业会计准则——固定资产》的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求， 对闲置的草浆生产线计提累计折旧后，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日草浆生产线的市价与其账面 净值未产生发生大幅差额减值，故未进一步追加计提减值准备。 ３）２００１ 年 １１ 月 ３０ 日，公司董事会重大事项公告 ２００１ 年底前停止 ２、３ 号造纸机生产 线的机制纸生产，设备暂时封存；２００２ 年 １２ 月 ２７ 日公司董事会重大事项公告，２００２ 年底 前停止 ７ 号造纸机生产线的机制纸生产，设备暂时封存。截至 ２００２ 年 １２ 月止，３ 号机已于 处理完毕，形成固定资产处理损失 １６，５２９．１５ 元，已计入本期损益； 根据 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日公司与嘉兴市化腾废品利用有限公司和浙江仙鹤特种纸有限公 司签订的设备拆除出售工程协议，２ 号机和 ７ 号机的处置出售预计可收回金额为 １，６８０，０００．００ 元，不会低于其账面价值 １，５９１，７４９．２２ 元，故未计提减值准备。 １３． 工程物资 期末数 ９４４，０１６．０３ 项 目 期末数 期初数 专用材料 ９４４，０１６．０３ １，５２１，４２７．７６ 合 计 ９４４，０１６．０３ １，５２１，４２７．７６ １４． 在建工程 期末数 ３３９，５７６，９３１．０７ （１）明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 真空镀铝原纸 ２３０，４８４，６２７．６５ ２３０，４８４，６２７．６５ ４３，０１８，２５４．１１ ４３，０１８，２５４．１１ 彩喷纸工程 ７８，７２７，８８２．６８ ７８，７２７，８８２．６８ ６，９０２，７２５．８５ ６，９０２，７２５．８５ 电站三期 ２０，７３２，３０３．８７ ２０，７３２，３０３．８７ ９，３９６，９９８．１４ ９，３９６，９９８．１４ 碳酸钙和柠檬酸钾工程 １０，６４３，３９６．６０ １０，６４３，３９６．６０ 待安装设备 ７２８，２０４．２４ ７２８，２０４．２４ ３３６，５８１．００ ３３６，５８１．００ 描图纸工程 ６２，９４８，５１３．７３ ６２，９４８，５１３．７３ 其他零星工程 ８，９０３，９１２．６３ ８，９０３，９１２．６３ ２，７３５，４３５．０２ ２，７３５，４３５．０２ 合 计 ３３９，５７６，９３１．０７ ３３９，５７６，９３１．０７ １３５，９８１，９０４．４５ １３５，９８１，９０４．４５ 55 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （２）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 真空镀铝原纸 ４３，０１８，２５４．１１ １８８，４６６，３７３．５４ １，０００，０００．００ ２３０，４８４，６２７．６５ 贷款 １．８ 亿 １２８．０５％［注］ 彩喷纸项目 ６，９０２，７２５．８５ ７６，８６７，２９９．０２ ５，０４２，１４２．１９ ７８，７２７，８８２．６８ 贷款 ５．２ 亿 １５．１４％ 碳酸钙和柠檬 酸钾工程 １０，６４３，３９６．６０ ３，８４７，５４９．１２ １４，４９０，９４５．７２ 电站三期 ９，３９６，９９８．１４ ２７，２１５，７４３．７３ １５，８８０，４３８．００ ２０，７３２，３０３．８７ 其他 ０．４５ 亿 ８１．３６％ 待安装设备 ３３６，５８１．００ ４，５４１，７６６．１８ ３，７９２，４４７．８６ ３５７，６９５．０８ ７２８，２０４．２４ 描图纸工程 ６２，９４８，５１３．７３ １７，７２８，８８８．４２ ８０，６７７，４０２．１５ 其他零星工程 ２，７３５，４３５．０２ １７，８２５，４０５．３０ ６，６２４，２６９．７５ ５，０３２，６５７．９４ ８，９０３，９１２．６３ 合 计 １３５，９８１，９０４．４５ ３３６，４９３，０２５．３１ １２１，４６５，５０３．４８ １１，４３２，４９５．２１ ３３９，５７６，９３１．０７ ［注］：由于该工程在实际建造过程中更改了原设计方案，造成工程的实际消耗增加，以 至工程实际发生额比预算超支 ２８．０５％。 （３） 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 真空镀铝原纸 ３，７６０，９８４．８３ １０，６５６，３８８．９９ １，０００，０００．００ １３，４１７，３７３．８２ ［注 １］ 彩喷纸工程 ６，７１６，９７８．２５ ５，０４２，１４２．１９ １，６７４，８３６．０６ ［注 ２］ 电站三期工程 ３，３００．００ １，４５６，６０２．９４ １，４５９，９０２．９４ ［注 ３］ 小 计 ３，７６４，２８４．８３ １８，８２９，９７０．１８ ６，０４２，１４２．１９ １６，５２２，１１２．８２ ［注 １］：该项目 １－６ 月资本化利息为 ４，６４６，７６７．７５ 元，资本化率为 ３．０１％；７－１２ 月，资本化 利息为 ６，００９，６２１．２４ 元，资本化率为 ２．９８％。本期减少系收到的嘉兴市财政局支付给公司本项目 整饰工段的 ２００２ 年省工业经济结构调整技术改造项目财政贴息。 ［注 ２］：该项目 １－６ 月资本化利息为 ８８５，１９２．２０ 元，资本化率为 ２．７２％；７－１２ 月，资本化利 息为 ５，８３１，７８６．０５ 元，资本化率为 ２．６４％。本期减少系由于美元换购欧元而产生的汇兑收益以及 专项借款美元期末汇率调整产生的汇兑收益。 ［注 ３］：该项目 １－６ 月资本化利息为 ５２７，０５０．５２ 元，资本化率为 ３．１２％；７－１２ 月，资本化利 息为 ９２９，５５２．４２ 元，资本化率为 ３．１３％。 （４） 经分析，上述在建工程无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备。 56 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 １５． 无形资产 期末数 １１，１５６，６６４．０９ （１） 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专有技术 １０，４１２，９１４．０９ １０，４１２，９１４．０９ ７，３１１，２６１．６７ ７，３１１，２６１．６７ 土地使用权 ７４３，７５０．００ ７４３，７５０．００ 合 计 １１，１５６，６６４．０９ １１，１５６，６６４．０９ ７，３１１，２６１．６７ ７，３１１，２６１．６７ （２） 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销期限 专有技术 外方投入 １２，４１５，３５０．００ ７，３１１，２６１．６７ ４，１３８，３５０．００ １，０３６，６９７．５８ １０，４１２，９１４．０９ ２，００２，４３５．９１ ９４ 个月 土地使用权 出让 ７５０，０００．００ ７５０，０００．００ ６，２５０．００ ７４３，７５０．００ ６，２５０．００ ４５ 个月 合 计 １３，１６５，３５０．００ ７，３１１，２６１．６７ ４，８８８，３５０．００ １，０４２，９４７．５８ １１，１５６，６６４．０９ ２，００８，６８５．９１ （３） 因无明显迹象表明无形资产已发生减值，因而未计提无形资产减值准备。 （４） ２００２ 年 ８ 月，公司以出让方式取得位于嘉兴市秀城工业区的 ２５ 亩土地使用权，土 地出让款为 ７５ 万元，相应的国有土地使用证尚在办理之中。 １６． 长期待摊费用 期末数 ３３３，３４９．００ 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 子公司开办费 ３，１８２，５９６．７６ １，１３２，９１５．１３ ２，０４９，６８１．６３ ２，８４９，２４７．７６［注 １］ ３３３，３４９．００［注 ２］ 合 计 ３，１８２，５９６．７６ １，１３２，９１５．１３ ２，０４９，６８１．６３ ２，８４９，２４７．７６ ３３３，３４９．００ ［注 １］：因子公司浙江民丰山打士纸业有限公司本年 １０ 月筹建期结束，累计发生的开 办费在开始生产经营当月一次计入管理费用。 ［注 ２］：因子公司嘉兴市民丰建工设计咨询有限公司和浙江民丰本科特纸业有限公司尚 处筹建期，因而本期未转销。 １７． 短期借款 期末数 ３３８，２６４，０３１．８３ （１）明细情况 借款类别 期末数 期初数 保证借款 １８６，２６４，０３１．８３ ２０９，８０４，６８１．８４ 信用借款 １０７，０００，０００．００ 57 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 抵押借款 ４５，０００，０００．００ 合 计 ３３８，２６４，０３１．８３ ２０９，８０４，６８１．８４ （２）短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 借款类别 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 保证借款 ＵＳＤ９９８，３９７．０４ ８．２７７３ ８，２６４，０３１．８２ ＵＳＤ１，３０５，４４９．３２ ８．２７６６ １０，８０４，６８１．８４ 小 计 ８，２６４，０３１．８２ １０，８０４，６８１．８４ （３）无逾期借款。 １８． 应付票据 期末数 ５，９７８，１９１．９４ （１）明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 ５，９７８，１９１．９４ ３５，７４０，６１４．１６ 合 计 ５，９７８，１９１．９４ ３５，７４０，６１４．１６ （２）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位账款。 １９． 应付账款 期末数 １１，３６５，７５５．６０ （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位账款。 （２）无账龄 ３ 年以上的大额应付账款。 ２０． 预收账款 期末数 ６，３６６，５７３．１９ （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位账款。 （２）账龄 １ 年以上的预收账款共 ６６２ 户计 １，４４１，５３１．０４ 元，均系预收货款的零星尾款， 待结算清账。 ２１．应付工资 期末数 ０．００ 无拖欠工资的情况。 58 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ２２． 应付股利 期末数 ３７，１７０，０００．００ （１） 明细情况 股东类别 期末数 期初数 国有法人股 ２６，０１９，０００．００ ２４，７８０，０００．００ 企业法人股 １３６，５００．００ ２２７，５００．００ 自然人股 ９４，５００．００ ９０，０００．００ 社会公众股 １０，９２０，０００．００ １０，４００，０００．００ 合 计 ３７，１７０，０００．００ ３５，４９７，５００．００ （２） 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 根据 ２００３ 年 １ 月 ２２ 日公司二届十四次董事会确定的 ２００２ 年度利润分配预案，按公司 期末总股本 １７，７００ 万股，每 １０ 股派发现金股利 ２．１（含税），应付普通股股利 ３７，１７０，０００．００ 元。 ２３． 应交税金 期末数 ８，９０３，５５８．１９ 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 ３，８６４，９６２．７０ －２０７，６５５．０３ １７％ 或 １３％ 营业税 ９，５０５．３５ ５％ 城市维护建设税 ２８１，３２３．９９ 按应缴流转税税额的 ７％计缴 企业所得税 ４，６０８，４１２．８５ ２，９０９，７００．３０ ３３％ 代扣代缴个人所得税 １３９，３５３．３０ ２１，１０２．９４ 按规定计缴 合 计 ８，９０３，５５８．１９ ２，７２３，１４８．２１ ２４．其他应交款 期末数 １６０，７５６．５８ 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 １６０，７５６．５８ 按应缴流转税税额的 ４％计缴 合 计 １６０，７５６．５８ 59 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ２５． 其他应付款 期末数 ８，１８７，４３５．０２ （１）持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 民丰集团公司 ７１２，０３０．３９ ６３，８５０．８６ 小 计 ７１２，０３０．３９ ６３，８５０．８６ （２）无账龄 ３ 年以上的其他应付款。 ２６． 预提费用 期末数 ５３６，４７７．９２ 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 短期借款利息 ５３６，４７７．９２ ３４３，０４８．０２ 期末应计未付 合 计 ５３６，４７７．９２ ３４３，０４８．０２ ２７． 一年内到期的长期负债 期末数 １０，０００，０００．００ （１）明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 １０，０００，０００．００ １４１，０００，０００．００ 合 计 １０，０００，０００．００ １４１，０００，０００．００ （２）一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 保证借款 １０，０００，０００．００ 小 计 １０，０００，０００．００ （３）无逾期未偿还负债。 ２８． 长期借款 期末数 ４６１，４９２，０７２．５７ 借款条件 期末数 期初数 保证借款 ４６１，４９２，０７２．５７ １３１，７３２，８９４．６７ 合 计 ４６１，４９２，０７２．５７ １３１，７３２，８９４．６７ 60 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ２９．专项应付款 期末数 １３，６８０，０００．００ 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 １３，６８０，０００．００［注］ １３，６８０，０００．００ 合 计 １３，６８０，０００．００ １３，６８０，０００．００ ［注］：系根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部国经贸［２０００］１１２３ 号文收到的彩色打印纸项目中央贴息资金。 ３０． 股本 期末数 １７７，０００，０００．００ 本期增减变动（＋，－） 项 目 期初数 配 送 公积金转 其 小 期末数 股 股 股 他 计 国家拥有股份 １２３，９００，０００．００ １２３，９００，０００．００ 境内法人持有 ６５０，０００．００ ６５０，０００．００ （一） １．发 股份 尚 起人 外资法人持有 未 股份 股份 流 其他 ４５０，０００．００ ４５０，０００．００ 通 ２．募集法人股 股 ３．内部职工股 份 ４．优先股 ５．其他 未上市流通股份合计 １２５，０００，０００．００ １２５，０００，０００．００ （二） １．境内上市的人民币普 ５２，０００，０００．００ ５２，０００，０００．００ 已 通股 流 ２．境内上市的外资股 通 ３．境外上市的外资股 股 ４．其他 份 已流通股份合计 ５２，０００，０００．００ ５２，０００，０００．００ （三）股份总数 １７７，０００，０００．００ １７７，０００，０００．００ ３１． 资本公积 期末数 ３３８，９７６，０２９．０２ （１）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ３３７，８８６，０２９．０２ ３３７，８８６，０２９．０２ 拨款转入 ２４０，０００．００ ２４０，０００．００ 其他资本公积 ８５０，０００．００ ８５０，０００．００ 合 计 ３３８，９７６，０２９．０２ ３３８，９７６，０２９．０２ 61 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ３２． 盈余公积 期末数 ２７，１１２，９５３．８２ 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 １３，３６７，２６４．１９ ４，７０８，０３８．３６ １８，０７５，３０２．５５ 法定公益金 ６，６８３，６３２．０９ ２，３５４，０１９．１８ ９，０３７，６５１．２７ 合 计 ２０，０５０，８９６．２８［注］ ７，０６２，０５７．５４ ２７，１１２，９５３．８２ ［注］：盈余公积原期初数为 ２０，１８５，７１４．０２ 元，系按照《企业会计准则——固定资产》 的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，追溯调减了以前年度净利润 ８９８，７８４．９２ 元 后，相应调减了盈余公积 １３４，８１７．７４ 元，调整后盈余公积期初数为 ２０，０５０，８９６．２８ 元。 ３３． 未分配利润 期末数 １２，６７３，５３７．１３ （１）明细情况 期初数 ９，８３０，６６１．９７［注］ 加：本期增加 ４７，０７４，９３２．７０ 减：本期减少 ４４，２３２，０５７．５４ 期末数 １２，６７３，５３７．１３ ［注］：未分配利润原期初数为 １０，５９４，６２９．１５ 元，系按照《企业会计准则――固定资产》 的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，追溯调减了以前年度净利润 ８９８，７８４．９２ 元 和盈余公积 １３４，８１７．７４ 元后，相应调减上年末未分配利润 ７６３，９６７．１８ 元。调整后未分配利 润期初数为 ９，８３０，６６１．９７ 元。 （２）本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期增加系本期净利润转入。本期减少系根据 ２００３ 年 １ 月 ２２ 日公司二届十四次董事会 确定的 ２００２ 年度利润分配预案，提取法定盈余公积 ４，７０８，０３８．３６ 元，提取法定公益金 ２，３５４，０１９．１８ 元，应付普通股股利 ３７，１７０，０００．００ 元。 62 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （二）合并利润及利润分配表项目注释 １．主营业务收入／主营业务成本 本期数 ３８８，０１４，２３４．９４／２５８，６３１，４３７．９６ （１）业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 卷烟纸系列 ２１８，１３０，３４５．７４ １３６，９５６，２１４．１９ 工业配套用纸 ７７，７１０，４５７．９１ ８４，９２０，５５８．３７ 描图纸 ２９，４３６，９４３．２３ ２９，７９５，４１６．２４ 电容器纸 １７，９５０，０１７．４６ １８，２１４，０６０．７９ 牛皮纸系列 ６，３９１，２５３．４９ ６，４５９，７０３．９９ 其他 ３８，３９５，２１７．１１ ３９，９１８，３３５．６３ 合 计 ３８８，０１４，２３４．９４ ３１６，２６４，２８９．２１ 主营业务成本 卷烟纸系列 １２８，３６３，１９２．６０ ８５，５９３，５３１．７７ 工业配套用纸 ６２，２５０，８８０．９６ ７３，６９５，３７８．５５ 描图纸 １７，７２４，２２９．２９ １７，９３３，２２７．４３ 电容器纸 １５，０７１，４０８．０５ １５，４２１，１２２．１７ 牛皮纸系列 ５，４２４，７８５．７８ ５，７６３，８３３．６２ 其他 ２９，７９６，９４１．２８ ３０，７６０，４０２．７８ 合 计 ２５８，６３１，４３７．９６ ２２９，１６７，４９６．３２ （２）地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 境 内 ３５７，４２１，９１６．７９ ２９０，３６１，９２３．１２ 境 外 ３０，５９２，３１８．１５ ２５，９０２，３６６．０９ 合 计 ３８８，０１４，２３４．９４ ３１６，２６４，２８９．２１ 主营业务成本 境 内 ２３３，６９１，０５５．０８ ２１０，３９８，４４５．９１ 境 外 ２４，９４０，３８２．８８ １８，７６９，０５０．４１ 合 计 ２５８，６３１，４３７．９６ ２２９，１６７，４９６．３２ 63 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （３）本期向前 ５ 名客户销售的收入总额为 １２０，３３０，７１８．０２ 元，占公司全部主营业务收 入的 ３１．０１％。 ２．主营业务税金及附加 本期数 ３，７０２，２２２．６３ 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 ２，３５５，９５９．８４ １，２０８，３０４．８９ 按应缴流转税税额的 ７％计缴 教育费附加 １，３４６，２６２．７９ ６９０，４５９．９５ 按应缴流转税税额的 ４％计缴 合 计 ３，７０２，２２２．６３ １，８９８，７６４．８４ ３． 其他业务利润 本期数 ４，９８２，７３７．７３ 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 ８８，９５４，５６２．１１ ８３，９７１，８２４．３８ ４，９８２，７３７．７３ ９４，００９，５３１．７１ ９０，２７９，２６１．０５ ３，７３０，２７０．６６ 合 计 ８８，９５４，５６２．１１ ８３，９７１，８２４．３８ ４，９８２，７３７．７３ ９４，００９，５３１．７１ ９０，２７９，２６１．０５ ３，７３０，２７０．６６ ４． 财务费用 本期数 １６，４６３，２７４．６２ 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 １９，６６４，８４６．７２［注］ １６，８３０，６３５．８７ 减：利息收入 ３，３０５，０５３．７８ ２，１１６，０１２．２９ 汇兑损失 ７５，９８１．５９ 减：汇兑收益 ９，７８４．２６ 其他 ２７，５００．０９ ２１，４２９．４２ 合 计 １６，４６３，２７４．６２ １４，７２６，２６８．７４ ［注］：其中包含收到的出口商品贴息 １６１，２０４．００ 元。 64 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ５． 投资收益 本期数 １３，１９０，１７４．６７ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资公司所 １２，３９０，１７４．６７ １３，８０５，４０２．０３ 有者权益净增减的金额 收到成本法核算的被投资 ８００，０００．００ 企业投资收益 委托贷款利息收入 １，０１４，１２６．７５ 合 计 １３，１９０，１７４．６７ １４，８１９，５２８．７８ （２）占本期利润总额 １０％（含 １０％）以上的投资项目的说明 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额是按照联营公司浙江民丰罗伯特纸业 有限公司本期实现净利润扣除职工奖励及福利基金后的净额按权益比例计入的投资收益 １２，０４８，４１３．５９ 元和按照联营公司上海天盈投资发展有限公司本期实现净利润按权益比例 计入的投资收益 ３４１，７６１．０８ 元。 （３）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 ６． 营业外收入 本期数 １，５２１，９１４．１６ 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 ８２２，６５９．３６ １，０５４，８０２．９６ 中标手续费收入 ６９９，２５４．８０［注］ 合 计 １，５２１，９１４．１６ １，０５４，８０２．９６ ［注］：系根据公司与浙江省国际技术设备公司的约定，浙江省国际技术设备公司将其 在进口设备招标中向中标单位收取的部分中标手续费支付给本公司。 ７． 营业外支出 本期数 ２，５８４，８１９．４５ 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 ２１０，１６１．２８ ３５３，８６９．１０ “三废”支出 ２，３６４，１５８．１７ ２，４２３，３８３．７２ 其他 １０，５００．００ １，０００．００ 合 计 ２，５８４，８１９．４５ ２，７７８，２５２．８２ 65 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （三） 合并现金流量表项目注释 １． 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 销售承包费 ５，０１６，５２０．６３ ３，５０２，７８６．５５ 运输费 ９，０８５，７０５．８５ ７，４２４，０９１．４０ 修理费 １，３０９，９８１．５７ １，３９５，３４１．８８ 水电费 １，１８４，９３１．７４ １，２４６，２６０．４０ 办公费 ９０９，７５１．１５ ９９２，６４３．６６ 差旅费 １，０７５，０６７．０８ ９５２，４７２．５５ 订货会费 １，７９３，４０３．００ ５５６，８３０．２０ 保险费 １，４２３，５０４．４７ １，１５２，３５０．１３ “三废”支出 ２，３６４，１５８．１７ ２，４２３．３８３．７２ 小 计 ２４，１６３，０２３．６６ １９，６４６，１６０．４９ 七、母公司会计报表项目注释 （一） 母公司资产负债表项目注释 １． 应收账款 期末数 ８２，５８２，５３４．１４ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ７７，６３１，１１８．４９ ８８．３６ ４，６５７，８６７．１０ ７２，９７３，２５１．３９ ７４，４９４，８９３．７３ ９１．０１ ４，４６９，６９３．６２ ７０，０２５，２００．１１ １－２ 年 ４，８４０，４５６．００ ５．５１ ２９０，４２７．３６ ４，５５０，０２８．６４ ２，４８１，８５５．４７ ３．０３ １４８，９１１．３３ ２，３３２，９４４．１４ ２－３ 年 １，１８４，６３７．９５ １．３５ ７１，０７８．２８ １，１１３，５５９．６７ １，２５１，５２６．１２ １．５３ ７５，０９１．５７ １，１７６，４３４．５５ ３ 年以上 ４，１９７，５４７．２８ ４．７８ ２５１，８５２．８４ ３，９４５，６９４．４４ ３，６２８，３３１．９１ ４．４３ ２１７，６９９．９１ ３，４１０，６３２．００ 合 计 ８７，８５３，７５９．７２ １００．００ ５，２７１，２２５．５８ ８２，５８２，５３４．１４ ８１，８５６，６０７．２３ １００．００ ４，９１１，３９６．４３ ７６，９４５，２１０．８０ （２） 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ２５，３３９，６６８．３４ 元，占应收账款账 面余额的 ２８．８４％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ２． 其他应收款 期末数 ６，８２８，５５４．１９ 66 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ６，８３７，４１９．３７ ９４．１２ ４１０，２４５．１６ ６，４２７，１７４．２１ ３，５９２，１２２．５４ ９０．６９ ２１５，５２７．３５ ３，３７６，５９５．１９ １－２ 年 ７０，４９０．００ ０．９７ ４，２２９．４０ ６６，２６０．６０ ８３，０５５．６０ ２．０９ ４，９８３．３４ ７８，０７２．２６ ２－３ 年 ７３，０５５．６０ １．０１ ４，３８３．３４ ６８，６７２．２６ ２８５，８７４．００ ７．２２ １７，１５２．４４ ２６８，７２１．５６ ３ 年以上 ２８３，４５４．３８ ３．９０ １７，００７．２６ ２６６，４４７．１２ 合 计 ７，２６４，４１９．３５ １００．００ ４３５，８６５．１６ ６，８２８，５５４．１９ ３，９６１，０５２．１４ １００．００ ２３７，６６３．１３ ３，７２３，３８９．０１ （２） 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ６，０９７，７８９．６８ 元，占其他应收款 账面余额的 ８３．９４％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ３． 长期股权投资 期末数 ２０７，６３７，９９０．７０ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 ８３，７２４，４０５．２６ ８３，７２４，４０５．２６ ６２，０７９，７１８．７７ ６２，０７９，７１８．７７ 对联营企业投资 １２３，９１３，５８５．４４ １２３，９１３，５８５．４４ ８７，１１８，０８９．９０ ８７，１１８，０８９．９０ 合 计 ２０７，６３７，９９０．７０ ２０７，６３７，９９０．７０ １４９，１９７，８０８．６７ １４９，１９７，８０８．６７ （２） 长期股权投资——其他股权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 浙江民丰罗伯特纸业有限公司 ２５ 年 ３９，８１９，１８９．９５［注 １］ ３９．００％ 上海天盈投资发展有限公司 ２０ 年 ３０，０００，０００．００ ２５．８６％ 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 未明确 １０，０００，０００．００ ６．３７７５％ 嘉兴市德丰科技园开发有限公司 ２０ 年 ９，８００，０００．００［注 １］ ４９．００％ 浙江本科特民丰水松纸有限公司 ２０ 年 １６，５５３，３００．００［注 １］ ４０．００％ 浙江民丰山打士纸业有限公司 ３０ 年 ６２，０７９，７１８．７７［注 ２］ ７５．００％ 嘉兴市民丰建工设计咨询有限公司 １０ 年 ５１０，０００．００［注 ３］ ５１．００％ 浙江民丰本科特纸业有限公司 ２０ 年 ２３，２４１，２５４．４０［注 ４］ ７４．００％ 小 计 １９２，００３，４６３．１２ 67 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ［注 １］：详见本会计报表附注六（一）８（２）。 ［ 注 ２］： 该 公 司 注 册 资 本 １，０００ 万 美 元 ， 本 公 司 投 资 ７５０ 万 美 元， 折 合 人 民 币 ６２，０７９，７１８．７７ 元，占其注册资本的 ７５％； ［注 ３］：该公司系本期成立，由本公司和嘉兴市建工监理有限公司共同出资设立，本公 司投资 ５１ 万元，占其注册资本的 ５１％； ［注 ４］：该公司系本期成立，由本公司和德国本科特有限和两合责任公司共同出资设立， 注册资本 ２，５３０ 万美元。公司应投资 １，８７２ 万美元，占其注册资本的 ７４％。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司已出资人民币 ２３，２４１，２５４．４０ 元，折合 ２８０．８０ 万美元，占该公司实收资本 ３８３．５５ 万美元的 ７３．２１％。 ２） 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江民丰罗伯特 ３９，８１９，１８９．９５ １２，０４８，４１３．５９ １１，９４７，９７９．１３ １００，４３４．４６ 纸业有限公司 上海天盈投资发 ２０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ３４１，７６１．０８ １０，３４１，７６１．０８ 展有限公司 嘉兴市德丰科技 ９，８００，０００．００ ９，８００，０００．００ ９，８００，０００．００ 工业园开发有限 公司 浙江本科特民 １６，５５３，３００．００ １６，５５３，３００．００ １６，５５３，３００．００ 丰水松纸有限 公司 浙江民丰山打士 ６２，０７９，７１８．７７ －２，１０６，５６７．９１ －２，１０６，５６７．９１ 纸业有限公司 嘉兴市民丰建工设 ５１０，０００．００ ５１０，０００．００ ５１０，０００．００ 计咨询有限公司 浙江民丰本科特 ２３，２４１，２５４．４０ ２３，２４１，２５４．４０ ２３，２４１，２５４．４０ 纸业有限公司 小 计 １７２，００３，４６３．１２ ６０，１０４，５５４．４０ １０，２８３，６０６．７６ １１，９４７，９７９．１３ ５８，４４０，１８２．０３ ３） 公司长期股权投资未产生股权投资差额。 ４） 经分析被投资公司经营状况良好，无需计提长期股权投资减值准备。 68 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （二）母公司利润及利润分配表项目注释 １． 主营业务收入 本期数 ３９０，２０６，８９７．７５ （１）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 卷烟纸系列 ２１８，１３０，３４５．７４ １３６，９５６，２１４．１９ 工业配套用纸 ７７，７１０，４５７．９１ ８４，９２０，５５８．３７ 描图纸 ２４，６１７，７１２．４１ ２９，７９５，４１６．２４ 电容器纸 １７，９５０，０１７．４６ １８，２１４，０６０．７９ 牛皮纸系列 ６，３９１，２５３．４９ ６，５４９，７０３．９９ 其他 ４５，４０７，１１０．７４ ３９，９１８，３３５．６３ 合 计 ３９０，２０６，８９７．７５ ３１６，２６４，２８９．２１ （２）本期向前 ５ 名客户销售的收入总额为 １２０，３３０，７１８．０２ 元，占公司全部主营业务收 入的 ３０．８４％。 ２． 主营业务成本 本期数 ２６１，８１７，１７９．４３ 项 目 本期数 上年同期数 卷烟纸系列 １２８，３６３，１９２．６０ ８５，５９３，５３１．７７ 工业配套用纸 ６２，２５０，８８０．９６ ７３，６９５，３７８．５５ 描图纸 １３，８３７，９４０．３９ １７，９３３，２２７．４３ 电容器纸 １５，０７１，４０８．０５ １５，４２１，１２２．１７ 牛皮纸系列 ５，４２４，７８５．７８ ５，７６３，８３３．６２ 其他 ３６，８６８，９７１．６５ ３０，７６０，４０２．７８ 合 计 ２６１，８１７，１７９．４３ ２２９，１６７，４９６．３２ 69 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ３． 投资收益 本期数 １１，０８３，６０６．７６ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资公司所 １０，２８３，６０６．７６ １３，８０５，４０２．０３ 有者权益净增减的金额 收到成本法核算的被投资 ８００，０００．００ 企业投资收益 委托贷款利息收入 １，０１４，１２６．７５ 合 计 １１，０８３，６０６．７６ １４，８１９，５２８．７８ （２）占本期利润总额 １０％（含 １０％）以上的投资项目的说明 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额是按照联营公司浙江民丰罗伯特纸业 有限公司本期实现净利润扣除职工奖励及福利基金后的净额按权益比例计入的投资收益 １２，０４８，４１３．５９ 元，按照联营公司上海天盈投资发展有限公司本期实现净利润按权益比例计 入的投资收益 ３４１，７６１．０８ 元，以及按照控股子公司浙江民丰山打士纸业有限公司本期实现 净利润按权益比例计入的投资收益－２，１０６，５６７．９１ 元。 （３）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １．存在控制关系的关联方 （１）存在控制关系的关联方 注册 主营 与本企 经济 法定代 关联方名称 地址 业务 业关系 性质 表 人 民丰集团公司 嘉兴市甪里街 ７０ 号 造纸 母公司 全民所有制 祝永栽 浙江民丰山打士纸 嘉兴市甪里街 ７０ 号 造纸 子公司 中外合资 吕士林 业有限公司 嘉兴市民丰建工设 嘉兴市新马路 ３３ 号 设计咨询 子公司 有限责任公司 商人龙 计咨询有限公司 浙江民丰本科特纸 霍斯特？ 米歇 嘉兴市甪里街 ７０ 号 造纸 子公司 中外合资 业有限公司 尔？ 本科特 70 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 民丰集团公司 １０，４７１ 万元 １０，４７１ 万元 浙江民丰山打士纸业有限公司 １，０００ 万美元 １，０００ 万美元 嘉兴市民丰建工设计咨询有限公司 １００ 万元 １００ 万元 浙江民丰本科特纸业有限公司 ２，５３０ 万美元 ２，５３０ 万美元 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 名称 民丰集团公司 １２，３９０ 万元 ７０．００ １２，３９０ 万元 ７０．００ 浙江民丰山打士纸业有 ７５０ 万美元 ７５．００ ７５０ 万美元 ７５．００ 限公司 嘉兴市民丰建工设计咨 ５１ 万元 ５１．００ ５１ 万元 ５１．００ 询有限公司 浙江民丰本科特纸业有 ２８０．８０ 万美元 ７４．００ ２８０．８０ 万美元 ７４．００ 限公司 ２．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本企业关系 浙江民丰罗伯特纸业有限公司 联营企业 浙江本科特民丰水松纸有限公司 联营企业 浙江兴加纸业有限公司 同一母公司 民丰集团秀洲纸业有限公司 同一母公司 嘉兴市丰莱－桑达贝纸业有限公司 同一母公司 民丰塑料制品厂 同一母公司 嘉兴市民丰精细化工厂 同一母公司 嘉兴市民丰机电设备安装公司 同一母公司 民丰商贸中心 同一母公司 民丰集团凤桥包装厂 同一母公司 民丰造纸厂劳动服务公司 同一母公司 71 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 （二）关联方交易情况 １． 采购货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 民丰集团秀洲纸业有限公司 ３，７４２，０３９．１３ 市场价 ４，８７１，３００．００ 市场价 民丰塑料制品厂 ５，０５６，２１４．３７ 市场价 ４，６６７，０００．００ 市场价 嘉兴市民丰精细化工厂 １，７２６，８０４．２０ 市场价 小 计 ８，７９８，２５３．５０ １１，２６５，１０４．２０ ２． 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 民丰集团公司 １，５５９，２４１．５２ 市场价 １，７９４，１８１．３６ 市场价 浙江民丰罗伯特纸业有限公司 ３８，５２１，７６１．９１ 市场价 ３９，７５７，２５１．６４ 市场价 浙江兴加纸业有限公司 ５８，７５４，７６０．１５ 市场价 ６５，０９７，３３０．５０ 市场价 嘉兴市丰莱－桑达贝纸业有限公司 ５７３，５６３．５６ 市场价 ６８，００２．９８ 市场价 民丰塑料制品厂 ２２９，２９０．３１ 市场价 ４２２，２７９．３１ 市场价 嘉兴市民丰精细化工厂 ２，６４５，８５５．１３ 市场价 ５，１６８．０９ 市场价 嘉兴市民丰机电设备安装公司 ４４１，８４３．９８ 市场价 ５７６，０９４．５９ 市场价 小 计 １０２，７２６，３１６．５６ １０７，７２０，３０８．４７ ３．关联方应收（预收）应付（预付）款项余额 占全部应收（预收）应付 余 额 （预付）款余额的比重（％） 项目及关联方名称 期末数 期初数 期末数 期初数 应收票据 浙江兴加纸业有限公司 ９００，０００．００ １３．４８ 小 计 ９００，０００．００ １３．４８ 其他应收款 72 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 浙江民丰罗伯特纸业有限公司 ３，６１０，０７５．７４ ２，４２０，９７１．８８ ４９．６９ ６１．５８ 浙江本科特民丰水松纸有限公司 ９３，７９８．５８ １．２９ 浙江兴加纸业有限公司 ２６６，３４４．４９ ６．７８ 嘉兴市丰莱－桑达贝纸业有限公司 １０９，９４７．２４ ２８，７７５．５９ １．５１ ０．７３ 嘉兴市民丰精细化工厂 ８６５，５５５．０４ １１．９１ 嘉兴市民丰机电设备安装公司 ３０，７６８．２３ １３６，３００．０７ ０．４２ ３．４６ 民丰商贸中心 ２５４．３５ ０．０１ 小 计 ４，７１０，１４４．８３ ２，８５２，６４６．３８ ６４．８２ ７２．５６ 预付账款 民丰集团秀洲纸业有限公司 ６４４，３６３．１８ １２．８１ 民丰集团凤桥包装厂 ４７０．００ ０．０１ 小 计 ６４４，８３３．１８ １７，０８６．３３ １２．８２ ０．２９ 应付账款 民丰集团秀洲纸业有限公司 １７，０８６．３３ ０．２９ 小 计 １７，０８６．３３ ０．２９ 其他应付款 民丰集团公司 ７１２，０３０．３９ ６３，８５０．８６ ８．７０ １．１２ 浙江兴加纸业有限公司 １１５，２８１．３８ １．４１ 民丰塑料制品厂 ７３，３８１．９９ ０．９０ 民丰造纸厂劳动服务公司 ２００．００ ０．００２ 民丰集团秀洲纸业有限公司 ２８３，２５０．４４ ３．４６ 小 计 １，１８４，１４４．２０ ６３，８５０．８６ １４．４７ １．１２ ４． 其他关联方交易 （１）本公司与民丰集团公司于 １９９８ 年 １１ 月 ２０ 日签署的《关于生产经营的合同书》， 本年仍在实施中，双方均遵守下述条款： １）本公司所需塑料芯、聚丙烯端盖及编织袋、水泥等生产、修建耗用材料，优先向民丰 集团公司采购，采购价不高于市场价； ２）双方各自建立独立的产品销售系统，互不关联。发生的代销关系，按市场公允原则 另行签订合同；双方产品互供关系，签订具体的产品购销合同，价款按市场价格或按生产成 73 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 本加 ５％管理费结算；双方产品交易单项合同标的额超过 １，０００ 万元人民币时，需经本公司股 东大会同意或追认； ３）本公司按市场价或成本价加 ５％管理费的结算价向民丰集团公司提供能源（水、电、 汽）供应，通讯服务、设备维修服务和加工、计量服务等；民丰集团公司按市场价为本公司 提供运输服务；本期公司向民丰集团支付运输费为 ３，６６８，２９２．０９ 元，上期为 ４，７８６，６５８．８３ 元； ４）民丰集团公司原有技术无偿归本公司使用。双方在生产经营中的技术改造成果，其 知识产权归属开发方所有，另一方可无偿使用，但重大技术应有偿使用，具体方式及费用双 方另行协商。 （２）根据本公司与民丰集团公司于 １９９８ 年 １１ 月 ２０ 日签署的《关于后勤服务的合同书》， 民丰集团公司按公平合理、等价有偿的原则保证本公司职工在培训与教育、职工子女学龄前 教育、职工及家属医疗、生活用液化气、职工食堂、浴室、住房等方面享有保障服务。 （３）根据公司与浙江民丰罗伯特纸业有限公司、浙江兴加纸业有限公司于 １９９８ 年 １１ 月 １２ 日分别签署的《关于生产经营的合同书》，该两公司生产所需外购木浆等原材料均由本 公司统一供应，价格按成本价加 ５％的管理费结算。同时，本公司为浙江民丰罗伯特纸业有 限公司代理销售，代销费用按协议规定计收。本期公司向浙江民丰罗伯特纸业有限公司收取 代销费 １，０４３，３０７．７２ 元，上期为 １，０３３，１５２．１６ 元。 （４）许可协议 民丰集团公司将其已注册的“船”和“船牌”商标无偿转让给本公司使用，该项转让事 宜于本公司成立时业已生效。 （５）２００２ 年 ２ 月 ２７ 日，公司第二届董事会第三次会议通过《关于同意受让民丰集团 公司部分资产的协议》，决定以评估价受让碳酸钙工程和柠檬酸钾工程，该两项工程账面价 值 １０，３５４，６５８．５３ 元，评估价为 １０，７４４，３６８．９６ 元。根据公司 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日与民丰集 团签订的《资产转让备忘录》，公司已于上年支付了预付款 １０，１４３，０８８．５３ 元，该两项工程 受让余款 ６０１，２８０．４３ 元已于本年支付完毕。 （６）担保和抵押 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，民丰集团公司为本公司 ３４４，７６５，０００．００ 人民币借款和 ９９８，３９７．０４ 美元借款提供担保，民丰兴加纸业有限公司为本公司人民币借款 ２，０００ 万元提 供担保，浙江民丰山打士纸业有限公司为本公司人民币借款 ３，０００ 万元提供担保。民丰集团 公司为本公司的控股子公司浙江民丰山打士纸业有限公司 １９，０００，０００．００ 元人民币借款提 74 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 供担保。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，民丰集团公司为本公司 ５，９７８，１９１．９４ 元人民币应付票据提供 担保。 本公司并未为各关联方提供任何担保和抵押。 （７）关键管理人员报酬 ２００２ 年度公司共有关键管理人员 １０ 人，均在本公司领取报酬 １０ 人，全年报酬总额 １０４．６４ 万元。２００１ 年度公司共有关键管理人员 １０ 人，均在本公司领取报酬 １０ 人，全年报 酬总额 ８２２，０００．００ 万元。关键管理人员报酬方案如下： ２００２ 年度 报酬档次 ８ 万－９ 万 １１ 万－１４ 万 人数 ６人 ４人 ２００１ 年度 报酬档次 ５ 万－７ 万 １０ 万－１３ 万 人数 ７人 ３人 九、或有事项 （一） 无已贴现商业承兑汇票。 （二） 企业提供的各种债务担保 １、２００１ 年 ７ 月 １６ 日，公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会决议通过，公司与中宝科控 投资股份有限公司（原名“中宝戴梦得投资股份有限公司”）建立 ２０，０００ 万元额度的相互担 保关系，互保期限为 ２ 年。该协议本期仍在执行中。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为该公司提供如下信贷担保： 贷款单位 贷款金额（万元） 贷款期限 建设银行嘉兴市分行 ２，５００ ２００２．１．１１－２００３．１．１０［注］ 建设银行嘉兴市分行 ２，５００ ２００２．１．１４－２００３．１．１３［注］ 小 计 ５，０００ ［注］：中宝科控投资股份有限公司的上述借款已分别于 ２００３ 年 １ 月 １０ 日和 １ 月 １３ 日 归还，截至 ２００３ 年 １ 月 １４ 日，该公司尚未借入新的款项。 75 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 ２、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司财产抵押情况如下： 抵押物账面 借款金额 抵押物 抵押权人 抵押期限 原值（万元） （万元） 设 备 工商银行嘉兴市分行 １８，６２８．６５ ４，５００ ２００２．６．２５－２００５．６．３０［注 ［注］：公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日与中国工商银行嘉兴市分行签订最高借款额为 ４，５００ 万元的《最高额抵押合同》，以公司机器设备计 １８，６２８．６５ 万元用于抵押，抵押期限为 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日至 ２００５ 年 ６ 月 ３０ 日。 （三） 其他或有事项 本期已贴现银行承兑汇票共 ７１ 份，计 ４７，７２９，９００．００ 元，其中，至期末尚未到期票据 ３２ 份，计 ２２，２７４，０００．００ 元； 本期背书转让银行承兑汇票共 ３７９ 份，计 ６５，９８３，８９２．１２ 元，其中，至期末尚未到期的 为 ９６ 份，计 ２０，９３８，７５１．２２ 元。 十、承诺事项 无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无资产负债表日后重大的非调整事项。 十二、其他重要事项 （一）无债务重组事项。 （二）根据公司与浙江省嘉兴市土地管理局签订的《嘉兴市国有土地使用权租赁合同》， 公司生产经营用地— 甪里街北侧（计 ３８２，４２３．６ 平方米）以租赁方式使用，租赁期限为 ５０ 年，自 １９９８ 年 １２ 月 １０ 日起至 ２０４７ 年 １２ 月 １０ 日止，租金为 ８４．１３３２ 万元／年，自合同生 效之日起五年内不调整。本年实际已支付租金 ８４．１３３２ 万元。 （三）２００２ 年 ４ 月 １０ 日，公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会通过了《关于调整新股 增发募集资金投资项目及募集资金金额的议案》，决定由原来的 ６ 个投资项目调减为 ３ 个， 由原来的计划募集资金 ６６，４１４ 万元调减为 ５３，７１４ 万元。该方案尚在进一步落实中。 （四）２００２ 年 ４ 月 ７ 日，公司第二届董事会第六次会议通过《关于与民丰集团公司签 订＜关于避免同业竞争的协议＞的议案》，民丰集团公司在协议中承诺：在公司正式设立、合 76 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 法持续经营期间并且为本公司控股股东期间，不从事、不参与、不经营和本公司构成同业竞 争关系的产品及业务。 （五）２００２ 年 ８ 月，公司以出让方式取得位于嘉兴市秀城工业区的 ２５ 亩土地使用权， 土地出让款为 ７５ 万元，相应的国有土地使用证尚在办理之中。 （六） 根据 ２００３ 年 １ 月 ２２ 日二届十四次董事会决议，公司拟进行资本公积转赠股本， 具体方案为：以 ２００２ 年末总股本 １７，７００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股转增 ４ 股，共转 增 ７０，８００，０００．００ 股，本次转增后资本公积金尚余 ２６８，１７６，０２９．０２ 元。此项预案须提交 ２００２ 年度股东大会审议通过后方可实施。 （七） 根据 ２００３ 年 １ 月 ２２ 日二届十四次董事会决议，公司拟与中宝科控投资股份有 限公司续签提供相互担保的协议，额度为 ２０，０００ 万元，互保期限为 １ 年，在担保额度内， 授权董事长吕士林先生负责签署有关协议。该“议案”尚需经 ２００２ 年度股东大会审议通过 后生效。 77 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 （四）在其它证券市场公布的年度报告。 公司将在证券部备置上述文件的原件。当中国证监会、上海证券交易所要 求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 民丰特种纸股份有限公司董事会 董事长：吕士林 2003 年 1 月 22 日 78 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 附：财务报表 民丰特种纸股份有限公司 资产负债表（资产） 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注释 行 期末数 期初数 资 产 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 256,397,643.02 296,495,610.73 278,735,179.87 283,024,387.40 短期投资 2 应收票据 2 3 14,496,440.24 14,496,440.24 6,676,400.00 6,676,400.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 3 6 82,582,534.14 83,291,862.25 76,945,210.80 76,945,210.80 其他应收款 4 7 6,828,554.19 6,828,554.19 3,723,389.01 3,695,294.50 预付账款 5 8 4,988,565.93 5,028,317.79 16,587,616.58 16,919,616.58 应收补贴款 9 存货 6 10 79,389,080.38 83,760,417.70 99,254,164.74 99,570,769.87 待摊费用 7 11 883,332.83 883,332.83 1,152,785.38 1,152,785.38 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 445,566,150.73 490,784,535.73 483,074,746.38 487,984,464.53 长期投资： 长期股权投资 8 32 207,637,990.70 123,913,585.44 149,197,808.67 87,118,089.90 长期债权投资 34 长期投资合计 38 207,637,990.70 123,913,585.44 149,197,808.67 87,118,089.90 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 9 39 613,766,179.04 700,929,154.80 578,458,845.73 578,518,015.73 减：累计折旧 10 40 178,148,995.03 179,535,005.41 151,549,044.93 151,552,667.43 固定资产净值 11 41 435,617,184.01 521,394,149.39 426,909,800.80 426,965,348.30 减：固定资产减值准备 12 42 3,882,248.63 3,882,248.63 3,882,248.63 3,882,248.63 固定资产净额 43 431,734,935.38 517,511,900.76 423,027,552.17 423,083,099.67 工程物资 13 44 944,016.03 944,016.03 1,521,427.76 1,521,427.76 在建工程 14 45 339,288,131.07 339,576,931.07 73,033,390.72 135,981,904.45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 771,967,082.48 858,032,847.86 497,582,370.65 560,586,431.88 无形资产及其他资产： 无形资产 15 51 743,750.00 11,156,664.09 7,311,261.67 长期待摊费用 16 52 333,349.00 1,132,915.13 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 743,750.00 11,490,013.09 8,444,176.80 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 1,425,914,973.91 1,484,220,982.12 1,129,854,925.70 1,144,133,163.11 法定代表人：吕士林 主管会计工作的负责人：陈积铮 会计机构负责人：葛春林 79 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 民丰特种纸股份有限公司 资产负债表（负债和股东权益） 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注释 行 期末数 期初数 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 母公司合并 流动负债： 短期借款 17 68 312,264,031.83 338,264,031.83 209,804,681.84 209,804,681.84 应付票据 18 69 5,538,191.94 5,978,191.94 35,298,404.16 35,740,614.16 应付账款 19 70 4,900,213.84 11,365,755.60 5,549,102.35 5,811,763.03 预收账款 20 71 6,332,546.19 6,366,573.19 3,840,181.63 3,840,181.63 应付工资 21 72 应付福利费 73 1,507,636.61 1,507,636.61 应付股利 22 74 37,170,000.00 37,170,000.00 35,497,500.00 35,497,500.00 应交税金 23 75 8,992,026.05 8,903,558.19 2,778,108.28 2,723,148.21 其他应交款 24 80 160,756.58 160,756.58 其他应付款 25 81 7,625,698.20 8,187,435.02 4,486,683.68 5,686,344.28 预提费用 26 82 497,095.42 536,477.92 343,048.02 343,048.02 预计负债 83 一年内到期的长期负债 27 86 10,000,000.00 10,000,000.00 141,000,000.00 141,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 394,988,196.66 428,440,416.88 438,597,709.96 440,447,281.17 长期负债： 长期借款 28 101 461,492,072.57 461,492,072.57 131,732,894.67 131,732,894.67 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 29 106 13,680,000.00 13,680,000.00 13,680,000.00 13,680,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 475,172,072.57 475,172,072.57 145,412,894.67 145,412,894.67 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 870,160,269.23 903,612,489.45 584,010,604.63 585,860,175.84 少数股东权益 24,845,972.70 12,415,400.00 股东权益： 股本 30 115 177,000,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 177,000,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 资本公积 31 118 338,976,029.02 338,976,029.02 338,976,029.02 338,976,029.02 盈余公积 32 119 27,112,953.82 27,112,953.82 20,050,896.28 20,050,896.28 其中：法定公益金 120 9,037,651.27 9,037,651.27 6,683,632.09 6,683,632.09 未分配利润 33 121 12,665,721.84 12,673,537.13 9,817,395.77 9,830,661.97 外币报表折算差额 股东权益合计 122 555,754,704.68 555,762,519.97 545,844,321.07 545,857,587.27 负债和股东权益总计 135 1,425,914,973.91 1,484,220,982.12 1,129,854,925.70 1,144,133,163.11 法定代表人：吕士林 主管会计工作的负责人：陈积铮 会计机构负责人：葛春林 80 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 民丰特种纸股份有限公司 利润及利润分配表 2002 年度 单位：人民币元 注释 行 本期数 上年同期数 项 目 号 次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 1 1 390,206,897.75 388,014,234.94 316,264,289.21 316,264,289.21 减：主营业务成本 1 4 261,817,179.43 258,631,437.96 229,167,496.32 229,167,496.32 主营业务税金及附加 2 5 3,702,222.63 3,702,222.63 1,898,764.84 1,898,764.84 二、主营业务利润 10 124,687,495.69 125,680,574.35 85,198,028.05 85,198,028.05 加：其他业务利润 3 11 5,042,874.47 4,982,737.73 3,730,270.66 3,730,270.66 减：营业费用 14 16,501,982.98 16,560,166.89 12,576,563.98 12,576,563.98 管理费用 15 42,039,445.86 45,395,640.86 26,473,711.67 26,460,445.47 财务费用 4 16 16,130,503.49 16,463,274.62 14,726,268.74 14,726,268.74 三、营业利润 18 55,058,437.83 52,244,229.71 35,151,754.32 35,165,020.52 加：投资收益 5 19 11,083,606.76 13,190,174.67 14,819,528.78 14,819,528.78 补贴收入 22 营业外收入 6 23 1,521,914.16 1,521,914.16 1,054,802.96 1,054,802.96 减：营业外支出 7 25 2,584,819.45 2,584,819.45 2,778,252.82 2,778,252.82 四、利润总额 27 65,079,139.30 64,371,499.09 48,247,833.24 48,261,099.44 减：所得税 28 17,998,755.69 17,998,755.69 4,235,547.17 4,235,547.17 少数股东损益 29 -702,189.30 五、净利润 30 47,080,383.61 47,074,932.70 44,012,286.07 44,025,552.27 加：年初未分配利润 31 9,817,395.77 9,830,661.97 7,806,952.61 7,806,952.61 其他转入 32 六、可供分配利润 33 56,897,779.38 56,905,594.67 51,819,238.68 51,832,504.88 减：提取法定盈余公积 35 4,708,038.36 4,708,038.36 4,401,228.61 4,401,228.61 提取法定公益金 36 2,354,019.18 2,354,019.18 2,200,614.30 2,200,614.30 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 49,835,721.84 49,843,537.13 45,217,395.77 45,230,661.97 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 37,170,000.00 37,170,000.00 35,400,000.00 35,400,000.00 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 12,665,721.84 12,673,537.13 9,817,395.77 9,830,661.97 利润表补充资料： 本期数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -898,784.92 -898,784.92 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：吕士林 主管会计工作的负责人：陈积铮 会计机构负责人：葛春林 81 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 民丰特种纸股份有限公司 现金流量表 2002 年度 单位：人民币元 项 目 注释号 行次 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 545,718,596.93 542,770,770.07 收到的税费返还 3 611,690.49 611,690.49 收到的其他与经营活动有关的现金 8 3,838,269.32 3,929,117.85 现金流入小计 9 550,168,556.74 547,311,578.41 购买商品、接受劳务支付的现金 10 336,567,249.98 336,919,881.78 支付给职工以及为职工支付的现金 12 48,719,608.67 49,794,325.23 支付的各项税费 13 51,570,374.29 51,571,124.29 支付的其他与经营活动有关的现金 1 18 35,920,178.86 36,113,514.61 现金流出小计 20 472,777,411.80 474,398,845.91 经营活动产生的现金流量净额 21 77,391,144.94 72,912,732.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 12,747,979.13 12,747,979.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 3,389,085.09 3,389,085.09 收到的其他与投资活动有关的现金 28 3,292,022.46 3,305,153.78 现金流入小计 29 19,429,086.68 19,442,218.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 293,614,139.43 311,779,244.58 投资所支付的现金 31 60,104,554.40 36,353,300.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 353,718,693.83 348,132,544.58 投资活动产生的现金流量净额 37 -334,289,607.15 -328,690,326.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 8,994,412.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 8,994,412.00 取得借款所收到的现金 40 642,637,873.19 683,637,873.19 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 642,637,873.19 692,632,285.19 偿还债务所支付的现金 45 342,013,523.20 357,013,523.20 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 65,987,443.04 66,293,962.99 其中：子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 51 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 52 现金流出小计 53 408,000,966.24 423,307,486.19 筹资活动产生的现金流量净额 54 234,636,906.95 269,324,799.00 四、汇率变动对现金的影响额 55 -75,981.59 -75,981.59 五、现金及现金等价物净增加额 56 -22,337,536.85 13,471,223.33 法定代表人：吕士林 主管会计工作的负责人：陈积铮 会计机构负责人：葛春林 82 民丰特种纸股份有限公司 2002 年年度报告 民丰特种纸股份有限公司 现金流量表（续） 2002 年度 单位：人民币元 补充资料： 行次 母公司 合 并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 47,080,383.61 47,074,932.70 加：少数股东损益 58 -702,189.30 计提的资产减值准备 59 431,957.06 479,026.59 固定资产折旧 60 29,664,059.94 31,036,551.60 无形资产摊销 61 6,250.00 1,042,947.58 长期待摊费用摊销 62 2,849,247.76 待摊费用减少(减：增加) 63 269,452.55 269,452.55 预提费用增加(减：减少) 64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 65 -612,498.08 -612,498.08 固定资产报废损失 66 财务费用 67 16,103,003.40 16,435,774.53 投资损失(减：收益) 68 -11,083,606.76 -13,190,174.67 递延税款贷项(减：借项) 69 存货的减少(减：增加) 70 19,991,158.48 13,820,535.08 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 -5,521,509.29 -6,013,753.30 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 -18,937,505.97 -19,577,120.54 其 他 73 经营活动产生的现金流量净额 75 77,391,144.94 72,912,732.50 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 256,397,643.02 296,495,610.73 减：现金的期初余额 80 278,735,179.87 283,024,387.40 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -22,337,536.85 13,471,223.33 法定代表人：吕士林 主管会计工作的负责人：陈积铮 会计机构负责人：葛春林 83