云天化(600096)2002年年度报告

云南云天化股份有限公司 ２００２ 年年度报告 rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董华董事未出席审议本报告的董事会，但书面委托李如岗董事出席并代为行使表决权。 公司负责人董事长李如岗先生、主管会计工作负责人财务总监兼会计机构负责人财务部经 理周先田先生申明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 -- １ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介 ３ 第二章 会计数据和业务数据摘要 ４ 第三章 股本变动及股东情况 ６ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ８ 第五章 公司治理结构 １０ 第六章 股东大会情况简介 １２ 第七章 董事会报告 １３ （一）报告期内的经营情况 １３ （二） 报告期内投资情况 １５ （三） 报告期内财务状况、经营成果 １６ （四）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 １７ （五）董事会日常工作情况 １７ （六）利润分配预案 １９ 第八章 监事会报告 ２０ （一）报告期内监事会工作情况 ２０ （二）监事会意见 ２０ 第九章 重要事项 ２２ 第十章 财务报告 ２３ （一）审计报告 ２３ （二）财务报表 ２４ （三）会计报表附注 ３２ 第十一章 备查文件目录 ５８ -- ２ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 １、公司法定名称 中文：云南云天化股份有限公司 英文：ＹＵＮＮＡＮ ＹＵＮＴＩＡＮＨＵＡ ＣＯ．，ＬＴＤ 缩写：ＹＹＴＨ ２、公司法定代表人：李如岗 ３、公司董事会秘书：刘和兴 证券事务代表：冯 驰 联系电话：（０８７０）８６６４３１８ （０８７０）８６６２０１０ 传 真：（０８７０）８６６４３１９ （０８７０）８６６４３１９ 电子信箱：ｌｈｘ＠ｙｔｈ．ｃｏｍ．ｃｎ ｙｔｈｆｃ＠ｙｔｈ．ｃｏｍ．ｃｎ 联系地址：云南省水富县云南云天化股份有限公司总经理办公室 ４、公司注册及办公地址：云南省水富县 邮政编码：６５７８００ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｙｙｔｈ．ｃｏｍ 电子信箱：ｓｆｌｌ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｋｍ．ｙｎ．ｃｎ ５、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：公司总经理办公室 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：云天化 股票代码：６０００９６ ７、其他有关资料： 公司首次注册日期：１９９７ 年 ７ 月 ２ 日 公司注册地点：云南省水富县 公司企业法人营业执照注册号：５３００００１００４８３２ 公司税务登记号码：５３２１３１２９１９９３７２６（国税） ５３２１３１５２０１１０００１（地税） 公司聘请的会计师事务所名称：云南亚太会计师事务所有限公司 办公地址：昆明市拓东路 ２３ 号 -- ３ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期内实现利润及主要现金流量指标 利润总额 １８７，３５８，７３８．４４ 元 净利润 １５３，０４８，１８８．２６ 元 扣除非经常性损益后的净利润 １３８，５２９，８８５．０８ 元 主营业务利润 ３０７，７３８，８４８．８３ 元 其他业务利润 ４，１６４，０９２．９７ 元 营业利润 １７７，７２５，７５３．３２ 元 投资收益 －５，９８５，３１２．６７ 元 补贴收入 １５，４９０，６０３．４５ 元 营业外收支净额 １２７，６９４．３４ 元 经营活动产生的现金流量净额 ３０１，６５５，１４３．９２ 元 现金及现金等价物净增加额 ８９，１３６，６３７．７７ 元 扣除非经营性损益的项目及金额 营业外收支净额 127,694.34 元 补贴收入 15,490,603.45 元 转回的存货跌价准备 1,462,058.89 元 非经常性损益所得税影响数 ２，５６２，０５３．５０ 元 二、前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 ２００１ 年 项目＼时间 ２００２ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 主营业务收入 ９７８，６１３，８１３．８９ ８８５，５５０，１１６．５７ ８８５，５５０，１１６．５７ ７６５，３６８，３５２．２８ 净利润 １５３，０４８，１８８．２６ １５４，５４７，９４２．８１ １５４，７４１，４４１．６５ １６４，９０４，５４３．２５ 总资产 2,420,465,496.03 １，９１５，６４６，５７７．１１ １，９１５，６４６，５７７．１１ １，５５６，２３５，６９９．６０ 股东权益（不含少 １，２０４，３６３，６１５．６３ １，１９０，７０１，３３７．９１ １，１９０，８９４，８３６．７５ １，１０１，６４０，５０７．４５ 数股东权益） 每股收益 ０．４１５７ ０．４１９８ ０．４２０３ ０．４４７９ 每股净资产 ３．２７１１ ３．２３４０ ３．２３４５ ２．９９２１ 调整后的每股 ３．２１７０ ３．２２９３ ３．２２９８ ２．９８８４ 净资产 每股经营活动产 生的现金流量净 ０．８１９３ ０．８６４１ ０．８６４１ ０．６３６７ 额 净资产收益率 １２．７１ １２．９８ １２．９９ １４．９７ （％） 扣除非经常性损 １０．９３ １０．１８ １０．１８ １０．７２ 益后的加权平均 净资产收益率 （％） -- ４ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 三、利润分配表附表 单位：元 项 目 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面滩薄 加权平均 全面滩薄 加权平均 主营业务利润 ２５．５５ ２４．２８ ０．８３５８ ０．８３５８ 营业利润 １４．７６ １４．０２ ０．４８２７ ０．４８２７ 净利润 １２．７１ １２．０８ ０．４１５７ ０．４１５７ 扣除非经常性损益后的净利润 １１．５０ １０．９３ ０．３７６３ ０．３７６３ 四、本报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３６８，１８１，８００．００ ５２４，６４５，４１１．５２ １７９，０７８，６８９．４２ ４７，６５５，５６８．２０ １１８，９８８，９３５．８１ １，１９０，８９４，８３６．７５ 本期增加 ８，６７５，１４０．９２ １００，７３８，３８２．７０ ７，５４７，５１１．９５ １５３，０４８，１８８．２６ 本期减少 ２４８，９９２，９３３．００ 期末数 ３６８，１８１，８００．００ ５３３，３２０，５５２．４４ ２７９，８１７，０７２．１２ ５５，２０３，０８０．１５ ２３，０４４，１９１．０７ １，２０４，３６３，６１５．６３ 变动原因： 资本公积：按权益法核算控股子公司重庆国际复合材料有限公司收到国债专项资金 １２００ 万 元所致。 盈余公积：按 ２００２ 年母公司净利润的 １０％、５％分别提取法定公积金、法定公益金，按 ２００２ 年可供股东分配利润的 ３０％提取任意公积金所致。 法定公益金：按 ２００２ 年净利润的 ５％提取所致。 未分配利润：２００２ 年度实施利润预分配所致。 -- ５ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 公积 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 金转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２６８，１８１，８００ ２６８，１８１，８００ 其中： 国家持有股份 ２６８，１８１，８００ ２６８，１８１，８００ 境内法人持有股份 ─ ─ 境外法人持有股份 ─ ─ 其他 ─ ─ ２、募集法人股份 ─ ─ ３、内部职工股 — ─ ４、优先股或其他 ─ ─ 未上市流通股份合计 ２６８，１８１，８００ ２６８，１８１，８００ 二．已上市流通股份 １、人民币普通股 １００，０００，０００ １００，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ─ ─ ３、境外上市的外资股 ─ ─ ４、其他 ─ ─ 已上市流通股份合计 １００，０００，０００ １００，０００，０００ 三、股份总数 ３６８，１８１，８００ ３６８，１８１，８００ 二、股票发行与上市情况 股票种类：人民币 Ａ 股 发行日期：１９９７ 年 ６ 月 １８ 日至 ６ 月 ２０ 日 发行价格：每股 ６．２１ 元 发行数量：１００，０００，０００ 股 上市日期：１９９７ 年 ７ 月 ９ 日和 １９９８ 年 １ 月 ９ 日 获准上市交易数量：１００，０００，０００ 股 报告期内，公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股或内部职工股上市以及因其他原 因引起公司股份总数及结构发生变化的情况。 三、股东情况 １、报告期末，公司股东总数为 ５１１８１ 户。 ２、前十名股东持股情况： 名次 股东名称 期末持股数（股） 占总股本％ 股份类别 １ 云天化集团 ２６８，１８１，８００ ７２．８４ 国有法人股 ２ 华安创新 ４，８００，４０１ １．３０ 流通股 ３ 万方公司 １，３６０，０００ ０．３７ 流通股 ４ 富国平衡 １，２７７，７８０ ０．３５ 流通股 ５ 汉盛基金 １，１７８，５６２ ０．３２ 流通股 ６ 丰和价值 １，１０４，８４８ ０．３０ 流通股 ７ 嘉实成长 １，０２８，０１４ ０．２８ 流通股 ８ 安瑞基金 ７２０，８７２ ０．２０ 流通股 ９ 渤海证券 ６８４，８０９ ０．１９ 流通股 １０ 云南国投 ６７９，３００ ０．１８ 流通股 -- ６ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 ３、前十名股东中国有法人股股东云天化集团有限责任公司（以下简称云天化集团）与其 他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ４、报告期内，持股 ５％以上（含 ５％）的股东仅为云天化集团，持股比例为 ７２．８４％。 ５、公司控股股东情况 控股股东名称：云天化集团 法定代表人：董华 成立日期：１９９７ 年 ３ 月 １８ 日 注册资本：６．８ 亿元人民币 主营业务：投资、投资咨询、管理咨询、有机化工产品和精细化工产品，甲醇、甲醛、脲 醛树脂、甲醛衍生物的生产销售。 企业性质：省政府授权经营的国有独资公司 报告期内云天化集团所持股份没有用于质押或被冻结的情况。 -- ７ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股数量（股） 年末持股数量（股） 李如岗 董事长 男 ５０ 岁 ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 朱明松 董事、总经理 男 ４０ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 董 华 董事 男 ４１ 岁 ２０００．６－２００３．６ ４１００ ４１００ 陆添义 董事 男 ４７ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 张国卿 董事 男 ５４ 岁 ２０００．６－２００３．６ ４１００ ４１００ 张嘉庆 董事、副总经理 男 ４５ 岁 ２００２．６－２００３．６ ４１００ ４１００ 顾宗勤 独立董事 男 ５７ 岁 ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 黄 河 独立董事 女 ３３ 岁 ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 杨 勇 独立董事 男 ３７ 岁 ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 白书云 监事长 男 ４０ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 张玉梅 监事 女 ５２ 岁 ２０００．６－２００３．６ ３７００ ３７００ 姜自力 监事 男 ４７ 岁 ２０００．６－２００３．６ ３７００ ３７００ 吴长莹 监事 男 ３８ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 于立龙 监事 男 ３９ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 凌晓东 副总经理 男 ４３ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 吴 明 副总经理 男 ４４ 岁 ２０００．６－２００３．６ ３０００ ３０００ 刘富云 副总经理 男 ４１ 岁 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 刘和兴 董事会秘书 男 ３３ 岁 ２００２．８－２００３．６ ０ ０ 周先田 财务总监 男 ３７ 岁 ２０００．６－２００３．６ ２９００ ２９００ 公司董事、监事在公司控股股东云天化集团任职情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 李如岗 云天化集团 副总经理 2001.2 至今 董事长兼党委书记 2002.3 至今 董 华 云天化集团 总经理 2002.1 至今 党委副书记兼纪委书记 2001.12 至今 张国卿 云天化集团 工会主席 2002.3 至今 副总会计师 1997.8 至今 白书云 云天化集团 资产财务部部长 2000.8 至今 纪委副书记 2001.12 至今 张玉梅 云天化集团 监审部部长 2001.7 至今 二、年度报酬情况 １、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 公司董事、监事和高级管理人员的报酬均按公司的有关规定和标准按月发放。 ２、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 ４５．９０ 万元。 ３、金额最高的前三名董事的报酬总额为 １１．５０ 万元（仅有两名董事在公司领取报酬），金 额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １６．００ 万元。 ４、独立董事的津贴及其他待遇： ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过公司董事会《关于公司独立董事津 -- ８ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 贴标准的提案》，同意公司独立董事津贴每人每年 3 万元。独立董事参加董事会、股东大会或 根据公司章程行使其他职权时发生的必要费用如交通费、食宿费由公司另行支付。 ５、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在 ３－４ 万元区间的有 ４ 人，在 ５－６ 万元区间 的有 ６ 人。其中董事李如岗、董华、张国卿及监事白书云、张玉梅在控股股东云天化集团领取 报酬；董事张嘉庆在控股子公司重庆国际复合材料有限公司领取报酬。 三、报告期内聘任及离任的董事、监事、高级管理人员情况 １、报告期内，因工作变动，董事李新华、孙振凤、李锦泉、余明中、王建国离任。２００１ 年度股东大会选举李如岗、张嘉庆、顾宗勤、黄河、杨勇为公司董事，其中顾宗勤、黄河、杨 勇为独立董事。 ２、报告期内，因工作变动，张国卿先生辞去公司副总经理职务，聘任刘富云先生为公司 副总经理 ３、报告期内，因工作变动，刘岗先生辞去公司董事会秘书职务，聘任刘和兴先生为公司 董事会秘书。 四、员工情况 １、报告期内公司员工总数为 １６２８ 人。 ２、专业构成情况 专业构成 人数（人） 占总人数比例（％） 生产人员 １０５５ ６４％ 销售人员 １２８ ８％ 技术人员 ２３９ １５％ 财务人员 ３６ ２％ 行政人员 ９３ ６％ 供应人员 ７７ ５％ 总 计 １６２８ ３、教育程度情况 公司员工中，具有中专以上学历的有 ８２１ 人，约占总人数的 ５０％；具有中高级技术职称 的有 １５５ 人。 ４、公司需承担费用的离退休职工人数为 ２０４ 人。 -- ９ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、根据《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》的规定，结合自身实际，公司已 初步建立起各负其责、责权统一、运转协调的法人治理结构，本报告期内，公司进一步完善法 人治理结构，规范公司治理行为，严格执行中国证监会发布的上市公司治理文件，公司治理的 实际情况与中国证监会发布的上市公司治理文件要求基本一致。 １、董事会、监事会工作情况 本报告期内，公司董事会共有 ９ 名董事，其中股东单位董事 ３ 人、公司董事 ３ 人、独立董 事 ３ 人，所有董事均能切实履行自身职责，董事会成员专业结构也更加合理，保障了董事会决 策的及时性、科学性和客观性。为确保董事会决策的专业性，公司董事会还成立了董事会战略 委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，使董事会运作更加规 范。本报告期内共召开 7 次董事会会议，对公司生产经营中重大事项依法作出决策，谋划公司 长远发展。 公司监事会共有 5 名监事，其中职工监事 2 名。公司监事会依据《公司法》和公司《章程》 所赋予的权力和义务，组织召开了五次监事会会议，对公司的生产经营情况、财务管理状况、 募集资金使用情况、关联交易及重大投资项目等进行了检查，保障了公司生产经营的健康发展。 2、制度建设情况 修订了公司《章程》 ，制定了《股东大会议事规则》、《信息披露内部管理暂行规定》、 《董 事会议事规则》 、《监事会议事规则》、《云南云天化股份有限公司董事会战略委员会实施细 则》、《云南云天化股份有限公司董事会审计委员会实施细则》、《云南云天化股份有限公司董事 会提名委员会实施细则》、 《云南云天化股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》，进 一步完善了公司基本制度，确保公司治理结构的规范和有效运行。 3、建立完善公司现代企业制度 按照中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》 的精神，公司认真进行了自查，并根据自查情况，如实填写了自查报告，公司第二届董事会第 十四次会议于 2002 年 6 月 11 日审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》并上报中 国证监会、国家经贸委，公司的控股股东云天化集团也进行了自查。 二、独立董事履职情况 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日公司年度股东大会审议通过公司董事会《关于提名独立董事候选人的提 案》，聘任顾宗勤先生、黄河女士、杨勇先生为公司第二届董事会独立董事。自任职以来，除 顾宗勤先生因工作原因在公司第二届董事会第十六次会议书面委托其他董事代为表决以外，三 位独立董事均参加了任职后的董事会，分别从行业发展、法律和财务角度对董事会的议案、生 产经营和投资决策发表了专业性意见，为董事会的科学决策提供了依据，作为独立董事，切实 地履行了职责，维护了公司及广大中小投资者的利益。 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东云天化集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面已经全面分开，公司 具有独立完整的业务及自主经营能力。 １、人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的；公司总经理、副总经理等 高级管理人员均在公司领取报酬，没有在公司外的其他公司担任除董事外任何职务。 ２、资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、采购及营销系统； 工业产权、商标、非专利技术、土地使用权等无形资产由公司拥有；公司拥有独立的采购和营 销系统由公司。 ３、财务方面，公司设立有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度；独立在银行开户，独立缴纳各项税金。 ４、机构方面，公司设立有独立的生产、管理、营销等部门，各部门均具有独立完整的业 -- １０ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 务及自主管理能力。 ５、业务方面，公司拥有独立的经营业务，云天化集团未从事与公司相同或相近的业务。 四、公司在报告期内对高级管理人员的考评及激励制度的建立及实施情况。 报告期内，公司董事会设立了薪酬与考核委员会，制定了《薪酬与考核委员会实施细则》， 目前，薪酬与考核委员会正在积极开展工作，准备在公司建立起适合公司实际情况的对高级管 理人员的考评及激励制度。公司董事会通过对经理层下达《经营责任书》的方式建立和实施考 评及激励机制、相关奖励制度，并兑现奖励。 -- １１ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 2002 年 4 月 18 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登公司关于召 开股东大会的公告， 2002 年 6 月 21 日在云南省水富县公司本部会议厅召开了公司 ２００１ 年年 度股东大会。出席大会的股东共 ２１ 名，代表股权 ２７５，６８９，３５８ 股，占公司总股本的 ７４．８８％， 符合法定要求。大会形成以下决议： 1、审议通过公司董事会《2001 年度董事会工作报告》； 2、审议通过公司监事会《2001 年度监事会工作报告》； 3、审议通过公司董事会《2001 年度财务决算方案的报告》； 4、审议通过公司董事会《2002 年度财务预算方案》； 5、审议通过公司董事会《2001 年度利润分配预案》； 6、审议通过公司董事会《２００１ 年年度报告》； 7、审议通过公司董事会《＜章程＞修改草案》； 8、审议通过公司董事会《股东大会议事规则》； 9、审议通过公司董事会《关于续聘云南亚太会计师事务所为公司审计机构的提案》； 10、审议通过公司董事会《关于增补公司董事的提案》； 同意李新华先生、余明中先生、孙振凤女士、李锦泉先生、王建国先生因工作变动辞去公 司董事职务； 同意选举李如岗先生、张嘉庆先生为公司第二届董事会董事； 11、审议通过公司董事会《关于提名独立董事候选人的提案》； 同意选举顾宗勤先生、黄 河女士、杨 勇先生为公司第二届董事会独立董事； 12、审议通过公司董事会《关于公司独立董事津贴标准的提案》； 同意给予公司独立董事津贴每人每年 3 万元。独立董事参加董事会、股东大会或根据公司 章程行使其他职权时发生的必要费用交通费、食宿费由公司另行支付。 以上决议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 二、临时股东大会情况 本报告期内公司未召开临时股东大会。 三、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期，李新华先生、余明中先生、孙振凤女士、李锦泉先生、王建国先生因工作变动 辞去公司董事职务。选举李如岗先生、张嘉庆先生、顾宗勤先生、黄 河女士、杨 勇先生为 公司董事。 -- １２ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务为化肥、化工原料及产品的生产、销售，主要产品为合成氨、尿素、硝铵、 季戊四醇、聚甲醛、甲酸钠。 报告期内，公司主要装置合成氨、尿素装置进行节能增产技术改造，影响了公司的经济效 益，同时，天然气价格上涨等外部因素也对公司效益造成了不利影响。在严峻的形势面前，公 司一方面狠抓内部管理，强化服务意识，提高工作质量，精心组织全年生产，确保装置稳定运 行，提高产品产量和质量，另一方面大力增收节支、开源节流，组织开展挖潜增效工作，取得 了显著成效。通过积极努力，公司克服了生产时间减少、天然气价格上涨且供应紧张、设备老 化等不利因素的影响，抓住化肥及有机产品市场形势有所好转的有利时机，全力做好产品市场 营销工作，不断提高有机产品市场份额，生产经营取得了较好成绩，较好地完成了全年生产经 营任务。 报告期内生产尿素 531,113 吨、硝铵 79,114 吨、季戊四醇 9,911 吨、聚甲醛 7,436 吨、甲 酸钠 6,917 吨，分别完成年度计划的 102.14%、93.08%、99.11%、92.95%、106.42%。 报告期内累计销售尿素 549,210 吨(含加工尿素 27,000 吨)、硝铵 82,014 吨、季戊四醇 10,017 吨、聚甲醛 8,176 吨、甲酸钠 7,198 吨，产销率分别为 103.41%、103.67%、101.07%、109.95%、 104.05%，分别完成年度计划的 102.39%、94.27%、100.17%、109.01%、110.74%。 报告期内实现主营业务收入 97,861 万元、利润总额 18,736 万元、净利润 15,305 万元。分 别完成年度计划的 104.52%、124.91%、126.46%。 表一、主营业务分行业情况 业务类 主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 别 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 化 工 ８１９，６４５，００６．４８ ８０４，６４６，８５８．４５ ５７０，７１８，４６０．４６ ５９１，５７６，３９４．２７ ２４８，９２６，５４６．０２ ２１３，０７０，４６４．１８ 建 材 １５８，９６８，８０７．４１ ８０，９０３，２５８．１２ ９６，６１０，６７０．６５ ４６，１２８，７００．５５ ６２，３５８，１３６．７６ ３４，７７４，５５７．５７ 小 计 ９７８，６１３，８１３．８９ ８８５，５５０，１１６．５７ ６６７，３２９，１３１．１１ ６３７，７０５，０９４．８２ ３１１，２８４，６８２．７８ ２４７，８４５，０２１．７５ 内部 抵销 合 ９７８，６１３，８１３．８９ ８８５，５５０，１１６．５７ ６６７，３２９，１３１．１１ ６３７，７０５，０９４．８２ ３１１，２８４，６８２．７８ ２４７，８４５，０２１．７５ 计 表二、主营业务产品构成情况 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 产品类别 金额(万元) 比重(%) 金额(万元) 比重(%) 金额(万元) 比重(%) (%) 尿素 56,940 58.18 35,741 53.56 20,062 68.00 37.23 硝铵 8,356 8.54 5,615 8.42 2,741 8.91 32.23 季戊四醇 7,295 7.45 7,206 10.80 53 0.17 1.22 甲酸钠 990 1.01 559 0.84 426 1.38 43.54 聚甲醛 7,385 7.55 7,425 11.13 -76 -0.25 -0.54 玻璃纤维 14,980 15.31 9,153 13.72 5,827 18.93 38.90 浸润剂 917 0.94 508 0.76 409 1.33 44.60 -- １３ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 表三、主营业务地区分布情况 营业毛利 地 区 主营业务收入 主营业务成本 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 国 外 １０９，６２８，２１６．５２ ４６，３５７，０７６．９１ ６５，９９１，８７４．６７ ２６，２０６，８５９．３９ ４３，６３６，３４１．８５ ２０，１５０，２１７．５２ 国 内 ８６８，９８５，５９７．３７ ８３９，１９３，０３９．６６ ６０１，３３７，２５６．４４ ６１１，４９８，２３５．４３ ２６７，６４８，３４０．９３ ２２７，６９４，８０４．２３ 小 计 ９７８，６１３，８１３．８９ ８８５，５５０，１１６．５７ ６６７，３２９，１３１．１１ ６３７，７０５，０９４．８２ ３１１，２８４，６８２．７８ ２４７，８４５，０２１．７５ 内部抵销 合 计 ９７８，６１３，８１３．８９ ８８５，５５０，１１６．５７ ６６７，３２９，１３１．１１ ６３７，７０５，０９４．８２ ３１１，２８４，６８２．７８ ２４７，８４５，０２１．７５ 表四、主营业务收入或主营业务利润占 10%以上的主要产品构成情况 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 所属 产品类别 毛利率(%) 行业 金额(万元) 比重(%) 金额(万元) 比重(%) 金额(万元) 比重(%) 尿 素化工 56,940 58.18 35,741 53.56 20,925 68.00 37.23 玻璃纤维 建材 14,980 15.31 9,153 13.72 5,827 18.93 38.90 （二）公司控股子公司的经营情况及业绩 公司控股子公司重庆国际复合材料有限公司（以下称 CPIC ）主营业务为生产、销售无碱 玻璃纤维系列产品、浸润剂。注册资本为 1,987.97 万美元，截止报告期末，CPIC 总资产为 55,495 万元，净资产为 19,951 万元。 报告期，CPIC 抓紧建设年产 1.8 万吨玻璃纤维技改工程，做好新项目的生产和市场营销 的准备工作，抓紧生产管理和成本费用控制，努力做好产品的销售工作，特别是扩大对外销售。 该公司年产 1.8 万吨玻璃纤维技改工程于 2002 年 2 月顺利点火，2002 年 4 月顺利生产出合格 产品。由于年产 2 万吨玻璃纤维生产线已建成投产，产品产量、销售量和经济效益等大幅增长， 生产经营再创佳绩，发展态势良好。CPIC 全年生产无碱玻璃纤维 26,979 吨，比上年增产 18,881 吨，增长率为 224.76%，浸润剂 1,100 吨（大部分自用），比上年增产 447.23 吨，增长 69.59%； 销售无碱玻璃纤维 22,886.53 吨，浸润剂 449.95 吨；实现销主营业务收入 15,897 万元，比上年 增加 7,807 万元，增长 96.5%；实现利润 2,254 万元，比上年增加 725 万元，增长 47.42%；净 利润 2,016 万元，比上年增加 682 万元，增长 51.12%。。 重庆天维新材料有限公司（以下称天维公司）是公司与沙特阿拉伯阿曼迪公司合资组建的 中外合资企业，主要从事优质无碱玻璃纤维的生产与销售。公司注册资本为 4,200 万美元。 报告期内，天维公司正在建设的年产 3 万吨优质无碱玻璃纤维生产线进展顺利，目前已完 成厂房建设和国外进口设备的采购订货工作。 （三）主要供应商、客户情况 供应商前五名: ①中国石油股份西南油气田分公司 29,435 万元 34.36% ②四川省宜宾电业局城区供电局 4,439 万元 5.18% ③云南省水富县天盛有限公司 2,788 万元 3.25% ④云南省盐津县柏树煤矿 690 万元 0.81% ⑤四川宜宾天原股份有限公司 1,162 万元 1.36% 合计 38,514 万元 44.96% -- １４ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 购买商前五名: ①云南省农资股份公司水富分公司 32,363 万元 39.48% ②中国农资公司成都公司 6,067 万元 7.40% ③四川省农资公司化肥一公司 3,159 万元 3.85% ④水富中农农资公司 3,211 万元 3.92% ⑤温州市开元塑料公司 1,898 万元 2.32% 合计 46,698 万元 56.97% （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司生产经营中出现的主要问题及困难有：①天然气是公司生产的主要原燃料， 2002 年，天然气价格有所上涨，影响了公司效益，同时，天然气作为一种优质燃料，供应较 为紧张，对公司生产造成了一定不利影响；②由于国家退耕还林、退耕还湖、退耕还草政策的 逐步实施，总耕地面积有所减少，尿素市场需求也有所下降；③2002 年 10 月 2 日，国务院办 公厅〔2002〕52 号文件下发后，硝酸铵产品退出农用市场，国家有关部门（如铁路运输部门） 加强了对硝酸铵产品的监管，各硝酸铵生产企业纷纷面临减产、转产甚至停产的局面，其产品 销售工作也几乎陷于停滞状态。 对此，公司努力克服困难，严格内部管理，通过挖潜增效，消化外部不利因素，一是以保 证装置“安稳长满优”运行为前提，精心组织全年生产，确保生产稳定；二是大力强化营销工 作，积极开拓市场，根据市场变化，及时调整销售策略，通过努力，使销售工作取得了历史最 好成绩；三是以 ISO9001 质量管理体系为基础，进一步加强内部管理，不断提高企业管理水平； 四是广泛深入开展挖潜增效活动，千方百计增收节支，进一步降低生产成本和管理成本。 二、本报告期内投资情况 （一）募集资金投资项目及收益情况 公司 1997 年发行 10,000 万股 A 股，募集资金人民币 60,700 万元，截止报告期末，累计使 用募集资金 56,369 万元。占募集资金的 92.9%，公司招股说明书承诺投资项目与实际投资项目 如下： 承诺投资项目 项目进度 预计投资金额 预计收益 2002 年实际 累计投资 实现收益 是否符 万元 万元 投资万元 万元 万元 合进度 1)合成氨、尿素装置自 全部项目已经完成 4700 488 1018 3198 826 不符合 动控制系统技改工程 待办理竣工手续 2)年产 30 万吨合成氨 全部项目已经完成 4980 655 619 3459 893 不符合 装置技改工程 待办理竣工手续 3)年产 48 万吨尿素 大颗粒尿素装置已 4920 656 0 5367 1080 符合 装置技改工程 建成并投入正式生产 4)年产 1 万吨季戊 正式投入生产 4895 655 0 7548 446 不符合 四醇技改工程 5)年产 1.8 万吨浓 已正式生产 4752 864 0 4268 307 不符合 甲醛技改工程 6)年产 600 吨二氧 已正式生产 4924 863 0 4370 314 不符合 五环技改工程 7)年产 1 万吨三聚 已正式生产 4974 1459 0 4333 311 不符合 甲醛技改工程 8)年产 1 万吨聚甲醛 已正式生产 4993 1874 0 4626 332 不符合 工程塑料技改工程 9) 煤锅炉供热装置 完成 9000 978 0 8263 1708 符合 10)水生产装置及相关 完成 5020 358 0 4735 336 符合 资产和铁路专用线等 -- １５ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 11)重庆国际复合材料 增资扩股完成 0 5095 822 符合 有限公司 12）补充流动资金 0 1107 符合 说明： ①1000M3 /H 乙炔装置技改工程、年产 2 万吨 1,4-丁二醇技改工程、年产 2 万吨精制 1,4-丁 二醇技改工程、年产 70 吨催化剂制备装置等四个募集资金投向项目经 1999 年 5月 11 日公司 1998 年度股东年会批准终止，终止使用募集资金 19,485 万元。公司第二届董事会第八次会议审议 决定对上述四个募集资金投向项目所涉及资金的投向作出变更，2001 年 6 月 22 日，公司 2000 年年度股东大会批准了公司董事会的变更方案，用 13,283 万元收购云天化集团煤锅炉供热装 置、水生产装置及相关资产和铁路专用线；用 5,095 万元参加 CPIC 的增资扩股；用 1,107 万元 补充公司的流动资金。 以上变更募集资金的有关信息刊登在 2001 年 4 月 11 日、2001 年 6 月 23 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》。 ②合成氨、尿素装置自动控制系统技改工程、年产 30 万吨合成氨装置技改工程未达到计 划进度是因为项目内容较多且只能在每年大检修时实施所致；年产 1 万吨季戊四醇技改工程、 年产 1.8 万吨浓甲醛技改工程、年产 600 吨二氧五环技改工程、年产 1 万吨三聚甲醛技改工程、 年产 1 万吨聚甲醛工程塑料技改工程未达到计划进度是因为上述项目部分设计修改，国内及进 口设备订货不能按期到达所致。 ③年产 1.8 万吨浓甲醛技改工程、年产 600 吨二氧五环技改工程、年产 1 万吨三聚甲醛技 改工程、年产 1 万吨聚甲醛工程塑料技改工程未达到预测收益是因为项目建成投产后市场销售 价格较可行性研究报告时的销售价格发生重大变化所致。 ④尚未投入使用的募集资金去向 尚未投入使用的募集资金，在安全、稳妥、可靠的前提下，公司的处理如下： 投资项目 金额（万元） 期限 国 债 913.5 5年 活期存款 3,417.5 （二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明 1、公司第二届董事会第十一次会议决定投资 33,556 万元进行合成氨— 尿素装置节能增产 技术改造项目，该项目已完成设备安装。 2、公司第二届董事会第十一次会议决定投资 3,150 万美元与沙特阿曼提有限公司组建重 庆天维新材料有限公司，该公司年产 6 万吨无碱玻璃纤维项目已经完成厂房的建设及关键设备 的采购。 上述两个项目所需资金拟通过向银行贷款和发行可转换公司债券募集，目前公司用未分配 利润垫支一部分资金。 3、公司第二届董事会第十二次会议决定自筹资金 2,999 万元新建第三台煤锅炉供热装置， 该项目已完成设备安装。 三、本报告期内财务状况、经营成果 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减(%) 总资产(元) 2,420,465,496.03 1,915,646,577.11 26.35 股东权益(元) 1,204,363,615.63 1,190,894,836.75 1.13 2002 年 2001 年 增减(%) 主营业务利润(元) 307,738,848.83 244,261,727.61 25.99 净利润(元) 153,048,188.26 154,741,441.65 -1.09 现金及现金等价物 89,136,637.77 -17,741,974.78 600.91 净增加额(元) -- １６ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 变动原因: ①总资产增加主要系合成氨、尿素装置增产节能技术改造工程投资增加导致所需贷款增 加、CPIC 存货增加、天维公司收到外商投资资金、天维公司银行贷款增加等所致。 ②股东权益增加系本年实现净利润及 CPIC 收到国债专项资金所致。 ③主营业务利润增加系公司尿素、硝铵价格上升，以及 CPIC 公司新的生产线投产增加收 入所致。 ④利润减少系投资收益大幅减少所致。 ⑤现金及现金等价物增加系经营活动产生的现金流入增加所致。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、根据国务院办公厅下发的国办发[2002]52 号文《国务院办公厅关于进一步加强民用爆 炸物品安全管理的通知》，将硝酸铵的销售、购买和使用纳入民用爆炸物品管理，禁止作为农 用化肥销售。硝酸铵是我公司主要产品之一，纳入民用爆炸物品管理后，预计 2003 年将影响 公司主营业务收入近 3,000 万元，约占主营业务收入的 3.3%，影响净利润约 820 万元，约占公 司净利润的 5%。 2、2003 年增值税“先征后返”政策将停止执行，这将对公司的效益产生一定的影响。 3、天然气管输费的上涨，公司产品生产成本将会上升，对公司的效益将产生影响。 4、玻纤产品市场价格下跌，导致毛利率下降将对公司的效益将产生影响。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开 7 次董事会会议，具体内容及决议如下： 1、公司第二届董事会第十二次会议于 2002 年 3 月 8 日在公司本部召开，应到董事 9 人， 实到董事 6 人，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议形成以下决议： （1）批准 2001 年年度报告和年度报告摘要； （2）通过 2001 年度财务决算报告； （3）通过 2002 年度财务预算方案； （4）通过公司 2001 年度利润分配预案； （5）预计公司 2002 年度利润分配政策； （6）通过公司《章程》修改草案； （7）选举朱明松先生为公司副董事长； （8）同意张国卿先生因工作变动辞去公司副总经理职务，经公司总经理朱明松先生提名， 同意聘任刘富云先生为公司副总经理； （9）通过公司《股东大会议事规则》、《信息披露内部管理暂行规定》等两个制度； （10）通过公司固定资产报废的议案； （11）为缓解天然气供应的紧张局面，降低蒸汽成本，增强竞争力，公司董事会决定自筹 资金 2,999 万元新建第三台煤锅炉供热装置，该项目总投资 2,999 万元，每年可增加净利润 311 万元。 （12）根据公司的实际情况，按照《重庆英华重大信息网络股份有限公司章程》的规定， 决定推荐刘岗先生、周先田先生为该公司董事候选人； （13）根据公司的实际情况，按照《云南云天农化实业股份有限公司章程》的规定，决定 推荐曾家其先生为该公司董事候选人； 2、公司第二届董事会第十三次会议于 2002 年 4 月 18 日在公司本部召开，应到董事 9 人， 实到董事 6 人，会议形成以下决议： （1）批准公司 2002 年第一季度报告； （2）通过公司《章程》修改草案； （3）通过公司《股东大会议事规则》； （4）通过公司《信息披露内部管理暂行规定》； -- １７ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 （5）通过续聘云南亚太会计师事务所为公司审计机构的议案； （6）通过增补公司董事的议案； （7）通过提名独立董事候选人的议案； （8）通过公司独立董事津贴标准的议案； （9）通过召开 2001 年年度股东大会的有关事宜； （10）通过向广东发展银行改派董事的事宜。 3、公司第二届董事会第十四次会议于 2002 年 6 月 11 日在公司本部召开，应到董事 6 人， 实到董事 6 人，会议形成以下决议： （1）审议通过《上市公司建立现代企业制度自查报告》； （2）根据中国证监会的有关规定及公司 2001 年第一次临时股东大会授权，审议同意对公 司《发行可转换公司债券方案》回售条款中的回售条件进行修改； （3）同意余明中先生、王建国先生辞去公司董事职务，由于 2002 年 4 月 18 日公司己有 三名董事辞去董事职务，因此余明中先生、王建国先生的辞职导致公司董事会低于法定最低人 数，根据公司《章程》规定，余明中先生、王建国先生的辞职报告在下任董事填补因其辞职产 生的缺位后方能生效。 4、公司第二届董事会第十五次会议于 2002 年 6 月 21 日在公司本部召开，应到董事 9 人， 实到董事 8 人，会议形成以下决议： 按照《上市公司治理准则》及证券监管部门的有关规定，同意董华先生因工作变动辞去 公司董事长职务， 选举李如岗先生为公司董事长。 5、公司第二届董事会第十六次会议于 2002 年 7 月 24 日在云天化集团公司总部召开，应 到董事 9 人，实到董事 8 人，会议形成以下决议： 批准 2002 年半年度报告及摘要。 6、公司第二届董事会第十七次会议于 2002 年 8 月 26 日在公司本部召开，应到董事 9 人， 实到董事 9 人，会议形成以下决议： 同意公司董事会秘书刘岗先生因工作变动辞去董事会秘书职务；聘任刘和兴先生为公司 董事会秘书。 7、公司第二届董事会第十八次会议于 2002 年 10 月 22 在昆明市召开，应到董事 9 人， 实到董事 9 人，会议形成以下决议： （1）批准公司 2002 年第三季度报告。 （2）审议通过了公司《董事会议事规则（修改草案）》。 （3）为适应公司发展需要,提高决策科学性和决策的质量，完善公司治理结构，根据《上 市公司治理准则》、公司《章程》及其他有关规定，决定设立公司董事会战略委员会、董事会 审计委员会、董事会提名委员会、董事会薪酬与考核委员会。 （4）审议通过了《云南云天化股份有限公司董事会战略委员会实施细则》、《云南云天化 股份有限公司董事会审计委员会实施细则》、《云南云天化股份有限公司董事会提名委员会实施 细则》、《云南云天化股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》。 （5）审议同意修改公司部分会计政策。 （6）为建立现代企业制度，进一步做到“三分开，五独立”，决定公司的职工福利费和教 育经费用由公司自行开支，自行使用。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）董事会对股东大会授权事项的执行情况 2001 年第一次临时股东大会授权公司董事会全权办理公司发行可转换公司债券的有关事 宜。根据授权，公司第二届董事会第十四次会议于 2002 年 6 月 11 日审议同意对公司《发行可 转换公司债券方案》回售条款中的回售条件进行了修改。 （2）本报告期内公司利润分配方案的执行情况 报告期内，公司由于无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或 -- １８ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 发行新股方案。 六、利润分配预案 ２００２ 年度公司实现利润总额 １８７，３５８，７３８．４４ 元，税后利润为 １５３，０４８，１８８．２６ 元，按照 公司 《 章 程 》 规 定 的 利 润 分 配 程 序 和 比 例 ， 按 母 公 司 净 利 润 １０％提 取 法 定 盈 余 公 积 金 １５，０９５，０２３．８９ 元，按母公司净利润的 ５％提取公益金 ７，５４７，５１１．９５ 元，控股子公司 CPIC 按 外商投资企业之有关规定,分别提取职工奖励基金 981,830.30 元，储备资金 1,416,977.49 元，企 业发展基金 1,416,977.49 元后, 报告期实现可供股东分配利润 １２６，５８９，８６７．１４ 元，加 ２００１ 年 未分配利润 １１８，９８８，９３５．８１ 元，报告期累计可供股东分配利润 ２４５，５７８，８０２．９５ 元。 报告期利润分配预案为：按母公司可供股东分配利润的 ３０％提取任意公积金 ７５，２６１，８９１．８８ 元，按每 １０ 股派现金红利 ４．００ 元（含税），共派发股利 １４７，２７２，７２０．００ 元，２００２ 年未分配利 润 ２３，０４４，１９１．０７ 元留以后年度分配。 -- １９ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况： 公司监事会依据《公司法》和公司《章程》所赋予的权力和义务，制定了《2002 年监事 会工作计划》，组织召开了五次监事会会议，会议对公司的生产经营情况、财务管理状况、募 集资金使用情况、关联交易及重大投资项目等进行检查，并根据检查情况，向董事会提交了两 个建议，形成了四个监事会决议，具体工作情况如下： （一）公司第二届监事会第十次会议于 2002 年 3 月 8 日在公司召开，会议审议通过了公 司《2001 年监事会工作报告》、《2002 年监事会工作计划》；会议同时审议了公司 2001 年《年 度报告》、《年度报告摘要》、2001 年年度财务决算报告、2002 年年度财务预算方案、2001 年年 度利润分配预案、《固定资产报废的议案》、《关于投资新建第三台煤锅炉供热装置的议案》；会 议听取了重庆国际复合材料有限公司财务情况的报告；调整了公司第二届监事会监事工作分 工。 （二）公司第二届监事会第十一次会议于 2002 年 4 月 18 日在公司召开，会议由监事张玉 梅主持，会议审议了《2002 年第一季度报告》；《章程》修改草案；公司《股东大会议事规则》； 公司《信息披露管理办法》。 （三）公司第二届监事会第十二次会议于 2002 年 7 月 24 日在昆明市召开，会议通过了公 司《2002 年半年度报告》。 （四）公司第二届监事会第十三次会议于 2002 年 10 月 22 日在昆明市召开，会议经过认 真讨论,审议了公司《2002 年第三季度报告》。会议对公司的控股子公司的监督管理问题进行了 研究，会议形成了《关于健全重庆国际复合材料有限公司和重庆天维新材料有限公司内部监督 制约机制的建议》。 （五）公司第二届监事会第十四次会议于 2002 年 11 月 6 日在公司召开，会议对公司关联 交易和募集资金使用情况进行检查，听取了公司财务部经理所作的关于公司关联交易和募集资 金使用情况的汇报。监事会对公司关联交易的内容、方式、定价原则进行了检查和讨论，形成 了《关于进一步规范公司关联交易行为的建议》。 二、监事会意见 1、公司依法运作情况。 监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履职尽责 情况进行了检查监督。监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、公司《章程》及其有关 法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议，完善了内部管理和内部控制制度，建 立了良好的内控机制，决策程序符合法律 法规的要求，公司董事、经理、高级管理人员在执行 公司职务时，忠于职守，秉公办事，履行诚信勤勉义务，没有违反法律法规和公司《章程》的 有关规定，没有滥用职权而损害公司和股东权益的行为。 2、检查公司财务管理情况。 监事会检查了公司和控股子公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司 2001 年年度报 告及 2002 年中期和季度报告，听取了重庆国际复合材料有限公司财务管理工作情况的汇报， 要求公司董事会督促重庆国际复合材料有限公司进一步健全内部监督运行约束机制。通过对公 司财务报告、会计账目资料的检查监督，监事会认为：公司财务制度完善，管理规范，财务报 告客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果，利润分配方案符合公司的实际。云南亚太 会计师事务所出具的审计报告客观公正，符合公司实际。 3、公司募集资金实际使用情况。 监事会对公司关联交易和募集资金使用情况进行了检查。公司募集资金使用投向基本与招 股说明书承诺的一致。其中，投向年产 2 万吨 1，4—丁二醇技改工程等四个技改项目的募集 资金，经股东大会审议通过终止，变更募集资金使用投向，用于收购集团公司煤锅炉供热装置、 水生产装置及相关资产和重庆国际复合材料有限公司增资扩股。募集资金投资项目的终止和变 更募集资金使用投向符合法定程序。 -- ２０ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 4、报告期内公司无资产收购、出售行为。 5、公司与云天化集团有限责任公司的各项关联交易遵循了市场公允原则，关联交易价格 公平合理，没有损害股份公司和股东的利益。 6、公司会计政策变更符合有关规定和法律程序。 -- ２１ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 第九章 重要事项 一、年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内，公司重大关联交易事项 1、报告期，向云天化集团购买甲醛 61,351 吨，价值 6,135 万元，占同类交易的 100%；购 买乙醛 4,012 吨，价值 1,408 万元，占同类交易的 100%，公司与关联方的交易遵循独立核算的 原则和以市场价格为基础的公允定价原则。 2、报告期，云天化集团为公司代付合成氨-尿素增产改造大型进口设备采购款 11,471 万元， 截止 2002 年 12 月 31 日本公司支付 9,097 万元，公司未支付除垫付款外的任何款项。 3、报告期，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司 资产的事项。 2、报告期内，公司为控股子公司 CPIC 国债贴息贷款提供 6,000 万元的信用担保，目前仍 在担保期间。 3、报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 4、公司无其他重大合同。 五、公司和公司的控股股东云天化集团在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 1、报告期内，公司继续聘任云南亚太会计师事务所为公司审计机构。 2、支付给云南亚太会计师事务所的报酬为 47 万元。（采取分次、分项支付其报酬） 其中：2001 年可转换债券专项审计费用 13 万元，2001 年年报审计费用 18 万元，2002 年中报审计费用 16 万元。 3、云南亚太会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为 6 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有被中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、按照国务院办公厅下发的国办发[2002]52 号文《国务院办公厅关于进一步加强民用爆 炸物品安全管理的通知》，将硝酸铵的销售、购买和使用纳入民用爆炸物品管理，禁止作为农 用化肥销售。硝酸铵是我公司主要产品之一，纳入民用爆炸物品管理后，对公司 2002 年利润 不产生影响；预计 2003 年将影响公司主营业务收入近 3000 万元，约占主营业务收入的 3.3%， 影响净利润约 820 万元，约占公司净利润的 5%。 九、根据财政部、国家税务总局财税［２００１］１１３ 号文件《关于若干农业生产资料征免增值 税政策的通知》的规定，公司生产销售的尿素在 ２００１、２００２ 年两年内实行增值税先征后退政策， ２００１ 年对征收的税款全额退还，２００２ 年退还 ５０％，先征后退政策从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行， 从 ２００３ 年 １ 月 １ 日停止执行，预计 ２００３ 年将减少补贴收入 １，６００ 万元。 -- ２２ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 第十章 财务会计报告 一、审计报告 亚太审 B 字（2003）第 45 号 云南云天化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润表和合并利润表及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况、2002 年度的经 营成果和合并经营成果及现金流量和合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 云南亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李文群 中国注册会计师：李 玲 中国 昆明 2003 年 1 月 24 日 -- ２３ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 二、会计报表 资产负债表 会企 01 表 编制单位：云南云天化股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 期末数 年初数 资 产 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 5.1.01 394,322,919.37 231,282,768.44 305,186,281.60 268,901,588.49 短期投资 5.1.02 24,858,085.10 24,858,085.10 30,338,989.58 30,338,989.58 应收票据 5.1.03 13,382,707.20 12,200,707.20 700,000.00 700,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 5.1.04 15,051,701.54 172,124.83 15,378,785.54 9,056,042.66 其他应收款 5.1.05 3,320,115.28 2,459,772.54 2,971,536.66 2,656,257.67 预付账款 5.1.06 71,619,762.47 35,026,678.98 29,814,383.34 25,261,660.17 应收补贴款 496,448.32 存货 5.1.07 111,907,498.05 44,838,772.13 77,204,441.31 63,177,855.30 待摊费用 5.1.08 4,510,817.28 2,156,153.00 1,646,288.83 1,361,827.60 一年内到期的长期债权投资 5.1.09 7,059,063.40 7,059,063.40 11,816,658.33 11,816,658.33 其他流动资产 流动资产合计 646,529,118.01 360,054,125.62 475,057,365.19 413,270,879.80 长期投资： 长期股权投资 5.1.10 118,245,108.26 392,620,014.79 118,151,359.60 239,964,776.05 长期债权投资 5.1.10 21,949,583.33 21,949,583.33 32,225,035.73 32,225,035.73 长期投资合计 5.1.10 140,194,691.59 414,569,598.12 150,376,395.33 272,189,811.78 其中：合并价差 5.1.10 9,695,108.26 9,601,359.60 固定资产： 固定资产原价 5.1.11 1,884,023,279.64 1,414,648,279.98 1,495,840,525.42 1,404,332,353.82 减：累计折旧 5.1.11 727,726,280.41 678,213,071.61 604,517,281.76 585,000,379.18 固定资产净值 5.1.11 1,156,296,999.23 736,435,208.37 891,323,243.66 819,331,974.64 减：固定资产减值准备 5.1.11 3,595,470.24 3,595,470.24 3,595,470.24 3,595,470.24 固定资产净额 1,152,701,528.99 732,839,738.13 887,727,773.42 815,736,504.40 工程物资 9,791,152.18 9,222,094.49 13,483,942.75 11,870,568.87 在建工程 5.1.12 421,077,987.08 378,122,110.32 356,070,797.93 73,310,234.34 固定资产清理 固定资产合计 1,583,570,668.25 1,120,183,942.94 1,257,282,514.10 900,917,307.61 无形资产及其他资产： 无形资产 5.1.13 35,163,725.77 16,650,000.00 32,930,302.49 20,350,000.00 长期待摊费用 5.1.14 15,007,292.41 14,423,838.65 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 50,171,018.18 31,073,838.65 32,930,302.49 20,350,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,420,465,496.03 1,925,881,505.33 1,915,646,577.11 1,606,727,999.19 单位负责人：李如岗 主管会计工作负责人：周先田 会计机构负责人：周先田 编制日期：2003 年 1 月 24 日 -- ２４ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：云南云天化股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 期末数 年初数 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 5.1.15 310,000,000.00 280,000,000.00 363,300,000.00 338,300,000.00 应付票据 5.1.16 19,078,778.40 1,300,000.00 应付账款 5.1.17 84,339,648.38 62,738,381.26 21,625,979.29 12,905,298.97 预收账款 5.1.18 20,363,278.05 17,911,125.50 29,795,281.68 21,163,593.12 应付工资 5.1.19 4,489,502.17 2,205,494.15 应付福利费 3,509,754.61 571,594.19 3,112,241.48 1,226,484.60 应付股利 5.1.20 147,272,720.00 147,272,720.00 316,975.13 应交税金 5.1.21 6,205,244.16 4,606,201.82 6,614,931.38 5,695,220.98 其他应交款 5.1.22 225,566.85 225,566.85 343,601.51 343,601.51 其他应付款 5.1.23 112,263,321.16 27,442,815.08 65,542,208.91 4,528,770.24 预提费用 5.1.24 641,631.39 431,585.00 682,628.72 503,824.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 708,389,445.17 541,199,989.70 494,839,342.25 384,666,793.42 长期负债： 长期借款 5.1.25 408,699,433.61 180,317,900.00 183,050,250.00 30,050,250.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 408,699,433.61 180,317,900.00 183,050,250.00 30,050,250.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,117,088,878.78 721,517,889.70 677,889,592.25 414,717,043.42 少数股东权益 99,013,001.62 46,862,148.11 股东权益： 股本 5.1.26 368,181,800.00 368,181,800.00 368,181,800.00 368,181,800.00 减：已归还投资 股本净额 368,181,800.00 368,181,800.00 368,181,800.00 368,181,800.00 资本公积 5.1.27 533,320,552.44 533,320,552.44 524,645,411.52 524,645,411.52 盈余公积 5.1.28 279,817,072.12 274,522,902.15 179,078,689.42 176,618,474.43 其中：法定公益金 55,203,080.15 54,999,880.46 47,655,568.20 47,452,368.51 未分配利润 5.1.29 23,044,191.07 28,338,361.04 118,988,935.81 122,565,269.82 股东权益合计 1,204,363,615.63 1,204,363,615.63 1,190,894,836.75 1,192,010,955.77 负债和股东权益合计 2,420,465,496.03 1,925,881,505.33 1,915,646,577.11 1,606,727,999.19 单位负责人：李如岗 主管会计工作负责人：周先田 会计机构负责人：周先田 编制日期：2003 年 1 月 24 日 -- ２５ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：云南云天化股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,749,249.70 2,507,728.82 2,868,616.17 1,388,362.35 其中：应收账款 1,689,779.72 2,347,315.08 2,868,616.17 1,168,478.63 其他应收款 59,469.98 160,413.74 219,883.72 二、短期投资跌价准备合计 157,355.58 5,151,092.61 5,308,448.19 其中：股票投资 157,355.58 5,151,092.61 5,308,448.19 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,462,058.89 1,462,058.89 其中：库存商品 610.42 610.42 原材料 1,378,029.00 1,378,029.00 在途物资 包装物 83,419.47 83,419.47 四、长期投资减值准备合计 28,750,000.00 3,750,000.00 32,500,000.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 28,750,000.00 3,750,000.00 32,500,000.00 五、固定资产减值准备合计 3,595,470.24 3,595,470.24 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,595,470.24 3,595,470.24 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：李如岗 主管会计工作负责人：周先田 会计机构负责人：周先田 编制日期：2003 年 1 月 24 日 -- ２６ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 利 润 表 会企 02 表 编制单位：云南云天化股份有限公司 2002 年度 单位：元 本年累计数 上年累计数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 5.1.30 978,613,813.89 819,645,006.48 885,550,116.57 804,646,858.45 减：主营业务成本 5.1.31 667,329,131.11 570,718,460.46 637,705,094.82 591,576,394.27 主营业务税金及附加 5.1.33 3,545,833.95 3,545,833.95 3,583,294.14 3,583,294.14 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 307,738,848.83 245,380,712.07 244,261,727.61 209,487,170.04 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 4,164,092.97 4,134,661.11 5,976,853.43 5,662,086.76 减：营业费用 5.1.34 20,503,093.84 11,334,380.61 15,241,963.37 9,475,269.77 管理费用 89,150,994.18 71,924,778.43 74,011,669.17 64,508,186.15 财务费用 5.1.35 24,523,100.46 11,781,622.09 16,357,912.58 9,359,266.83 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 177,725,753.32 154,474,592.05 144,627,035.92 131,806,534.05 加：投资收益(损失以“-”号填列) 5.1.36 -5,985,312.67 7,855,860.50 6,520,990.48 15,823,084.08 补贴收入 5.1.37 15,490,603.45 15,095,772.45 31,425,394.71 31,248,453.93 营业外收入 152,894.34 136,669.48 697,982.46 696,151.46 减：营业外支出 25,200.00 22,000.00 640,170.16 500,609.26 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 187,358,738.44 177,540,894.48 182,631,233.41 179,073,614.26 减：所得税 28,970,496.68 26,590,655.54 24,300,957.44 22,668,196.74 少数股东本期收益 5,340,053.50 3,588,834.32 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 153,048,188.26 150,950,238.94 154,741,441.65 156,405,417.52 单位负责人：李如岗 主管会计工作负责人：周先田 会计机构负责人：周先田 编制日期：2003 年 1 月 24 日 补充资料： 项 目 本年累计数 上年同期累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 1,462,058.89 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：李如岗 主管会计工作负责人：周先田 会计机构负责人：周先田 编制日期：2003 年 1 月 24 日 -- ２７ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 利润表附表： 净资产收益率和每股收益计算表 编制单位：云南云天化股份有限公司 2002 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 合 并 母公司 合 并 母公司 合 并 母公司 合 并 母公司 主营业务利润 25.55% 20.37% 24.28% 19.36% 0.84 0.67 0.84 0.67 营业利润 14.76% 12.83% 14.02% 12.19% 0.48 0.42 0.48 0.42 净利润 12.71% 12.53% 12.08% 11.91% 0.42 0.41 0.42 0.41 扣除非经常性损益后的净利润 11.50% 11.36% 10.93% 10.79% 0.38 0.37 0.38 0.37 单位负责人：李如岗 主管会计工作负责人：周先田 会计机构负责人：周先田 编制日期：2003 年 1 月 24 日 -- ２８ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：云南云天化股份有限公司 2002 年度 单位：元 本年累计数 上年累计数 附 项 目 注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润(净亏损以“-”号填列) 153,048,188.26 150,950,238.94 154,741,441.65 156,405,417.52 加：年初未分配利润 118,988,935.81 122,565,269.82 94,051,477.83 93,289,843.17 其他转入 二、可供分配的利润 272,037,124.07 273,515,508.76 248,792,919.48 249,695,260.69 减：提取法定盈余公积 15,095,023.89 15,095,023.89 15,640,541.75 15,640,541.75 提取法定公益金 7,547,511.95 7,547,511.95 7,820,270.87 7,820,270.87 提取职工奖励及福利基金 981,830.30 635,624.28 提取储备基金 1,416,977.49 1,019,184.26 提取企业发展基金 1,416,977.49 1,019,184.26 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 245,578,802.95 250,872,972.92 222,658,114.06 226,234,448.07 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 75,261,891.88 75,261,891.88 30,032,818.25 30,032,818.25 应付普通股股利 147,272,720.00 147,272,720.00 73,636,360.00 73,636,360.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 23,044,191.07 28,338,361.04 118,988,935.81 122,565,269.82 单位负责人：李如岗 主管会计工作负责人：周先田 会计机构负责人：周先田 编制日期：2003 年 1 月 24 日 -- ２９ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 现金流量表 会企 03 表 编制单位：云南云天化股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,054,580,678.08 898,293,065.46 收到的税费返还 15,095,772.45 15,095,772.45 收到的其他与经营活动有关的现金 5.1.38 5,517,271.03 4,537,064.70 现金流入小计 1,075,193,721.56 917,925,902.61 购买商品、接受劳务支付的现金 573,358,496.47 464,528,915.09 支付给职工以及为职工支付的现金 78,377,040.79 63,850,057.08 支付的各项税费 84,167,601.35 80,721,632.97 支付的其他与经营活动有关的现金 5.1.38 37,635,439.03 19,561,236.61 现金流出小计 773,538,577.64 628,661,841.75 经营活动产生的现金流量净额 301,655,143.92 289,264,060.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12,569,936.50 12,569,936.50 取得投资收益所收到的现金 2,384,618.14 2,384,618.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 5.1.38 4,745,344.26 1,581,368.93 现金流入小计 19,699,898.90 16,535,923.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 446,397,257.02 287,053,415.05 投资所支付的现金 131,893,206.52 132,162,150.00 支付的其他与投资活动有关的现金 5.1.38 1,407,680.75 现金流出小计 579,698,144.29 419,215,565.05 投资活动产生的现金流量净额 -559,998,245.39 -402,679,641.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 173,822,040.00 借款所收到的现金 615,000,000.00 490,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5.1.38 12,000,000.00 现金流入小计 800,822,040.00 490,000,000.00 偿还债务所支付的现金 424,024,083.55 399,024,083.55 分配股、利润或偿付利息所支付的现金 30,672,918.50 15,179,155.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 454,697,002.05 414,203,239.43 筹资活动产生的现金流量净额 346,125,037.95 75,796,760.57 四、汇率变动对现金的影响 1,354,701.29 五、现金及现金等价物净增加额 89,136,637.77 -37,618,820.05 单位负责人：李如岗 主管会计工作负责人：周先田 会计机构负责人：周先田 编制日期：2003 年 1 月 24 日 -- ３０ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 现金流量表附表 会企 03 表 编制单位：云南云天化股份有限公司 2002 年度 单位：元 补充资料 附注 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 153,048,188.26 150,950,238.94 少数股东本期收益 5,340,053.50 加：计提的资产减值准备 9,946,762.54 9,374,197.21 固定资产折旧 121,312,967.91 93,226,559.63 无形资产摊销 4,732,435.80 3,700,000.00 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少（减：增加） -2,864,528.45 -794,325.40 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -10,355.00 固定资产报废损失 财务费用 29,394,239.27 16,261,622.48 投资损失（减：收益） -2,915,779.94 -16,756,953.11 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -49,126,895.39 3,915,244.52 经营性应收项目的减少（减：增加） -8,920,144.90 2,573,117.53 经营性应付项目的增加（减：减少） 41,718,200.32 26,814,359.06 其他 经营活动产生的现金流量净额 301,655,143.92 289,264,060.86 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 394,322,919.37 231,282,768.44 减：现金的期初余额 305,186,281.60 268,901,588.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 89,136,637.77 -37,618,820.05 单位负责人：李如岗 主管会计工作负责人：周先田 会计机构负责人：周先田 编制日期：2003 年 1 月 24 日 -- ３１ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 三、会计报表附注 （一）公司简介 公司是于 １９９７ 年经云南省人民政府云政复［１９９７］３６ 号文批准，由云天化集团独家发起， 以募集方式设立的上市公司，公司社会公众股（Ａ股）于 １９９７ 年 ７ 月 ９ 日在上海证券交易所 挂牌交易，内部职工股已于 １９９８ 年 １ 月 ９ 日上市交易。 公司是我国大型化肥生产骨干企业之一，位于云南省水富县，主营化肥和化工原料产品的 生产和销售，现有生产能力为：年产合成氨 ３６ 万吨、尿素 ５６ 万吨、硝铵 １１ 万吨、季戊四醇 １ 万吨、甲酸钠 ０．６５ 万吨、聚甲醛 １ 万吨、玻璃纤维 ２．７５ 万吨、浸润剂 ０．２ 万吨。化肥装置 是我国二十世纪七十年代从国外成套引进的 １３ 套大化肥装置之一，经过多次技术改造，目前 装置的工艺已达到二十世纪九十年代国际先进水平；有机生产装置是二十世纪九十年代末我国 首家从意大利、波兰进口的具有最新技术和关键设备的大型装置，单套生产能力为全国最大， 产品质量达到欧洲标准；无碱玻璃纤维装置是 ２０００ 年公司的控股子公司引进的国际最新技术 和主要设备的池窑生产线。主要产品“金沙江”牌尿素为国家优质金奖产品，属国家免检产品， 公司于 ２００１ 年取得 ＩＳＯ９００１ 质量体系认证。 公司于 １９９９ 年 ７ 月 ３１ 日受让重庆市玻璃纤维厂持有的 ＣＰＩＣ 全部股权；因 ＣＰＩＣ 发展需要， 于 ２０００ 年实施了增资扩股，注册资本由 ４３５ 万美元增加至 １，９８７．８７ 万美元。增加投资后公司 实际投入 １，４３４．４５ 万美元，占 ＣＰＩＣ 总股本的比例由原 ７０％调整为 ７２．１６％。公司与沙特阿拉 伯阿曼提公司于 ２００１ 年 １０ 月签订合资协议，共同组建天维公司，天维公司总股本为 ４，２００ 万 美元，公司拟出资 ３，１５０ 万美元，占总股本的 ７５％，２００２ 年 ３ 月和 ４ 月公司分两次向天维公 司投入投资款 １，５７５ 万美元，折合人民币 １３０，４１０，０００．００ 元。按合资协议，天维公司将形成 无碱玻璃纤维 ６ 万吨／年的生产能力。ＣＰＩＣ 和天维公司属中外合资企业，享受外商投资企业税 收优惠政策，已被国家列为三大玻纤生产基地。公司利用自筹资金投资 ４，８００ 万元参股广东发 展银行，参股比例为 １．５８％，投资 ４，８３０ 万元参股大鹏证券有限责任公司，参股比例为 ２．３３ ％，投资 ９７５ 万元参与重庆英华重大信息网络有限公司增资扩股，参股比例为 ３４．４５％，使公 司经营拓展到新材料、金融、证券、信息网络领域，形成了化肥、有机化工、玻璃纤维三大主 业，公司的发展战略已初步形成。 公司根据财政部财企［２０００］１９７ 号《关于云南云天化股份有限公司回购部分国有法人股有 关问题的批复》、中国证券监督管理委员会证监公司字［２０００］１７４ 号《关于云南云天化股份有 限公司申请股份回购的批复》、公司董字［２０００］０１４ 号《云南云天化股份有限公司 ２０００ 年临时 股东大会决议》及公司与云天化集团签订的股份回购协议，于 ２０００ 年 １１ 月回购并注销云天化 集团持有的 ２０，０００ 万股国有法人股。回购后公司总股本由 ５６，８１８．１８ 万股减至 ３６，８１８．１８ 万 股，云天化集团持有的国有法人股减至 ２６，８１８．１８ 万股，占总股本的 ７２．８４％。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司总资产 ２４２，０４７ 万元，负债 １１１，７０９ 万元，少数股东权益 ９，９０２ 万元，股东权益 １２０，４３６ 万元。资产负债率为 ４６．２％。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 公司采用公历年度，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，以发生当日月初的汇率进行折算，报告期末按期末汇率进行调整， 差额列入当期损益，在建工程外币借款的汇兑差额在该工程达到预定可使用状态前计入在建工 -- ３２ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 程。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到付息期但尚未领取的利息入账。 （2）短期投资持有期间所收到的股利、利息等冲减投资成本（如原已计入应收项目的， 作为应收项目的收回）。处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应收 项目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失。 （3）短期投资的期末计价采用成本与市价孰低原则，将市价低于成本的差额，计提短期 投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的 投资损失范围内转回。短期投资按单项计提跌价准备。 8、坏账核算方法 公司应收款项的坏账损失核算采用备抵法，计提坏账准备的方法为“账龄分析法”，具体 提取比例如下： 逾期账龄 计提比例％ 1 年以内 5 1—2 年 10 2—3 年 30 3—4 年 50 4—5 年 80 逾期账龄 ５ 年以上及有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大的应收款项，按其余额全 额计提坏账准备。 公司坏账的确认标准： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项； （2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项； （3）对符合上述标准之一的应收款项，根据公司管理权限，经董事会批准后作为坏账损 失，冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 （1）公司的存货包括原材料、包装物、在产品、库存商品和委托加工材料等。 （2）公司在产品和库存商品按实际成本计价，发出时采用后进先出法结转成本；原材料采 用计划成本进行日常核算，通过“材料成本差异”账户核算材料的实际成本与计划成本的差异， 领用或发出时，按当月成本差异率计算当月发出原材料应分摊的成本差异，将计划成本调整为 实际成本；包装物和低值易耗品采用一次摊销法计入有关成本、费用项目；委托加工材料按实 际成本进行核算。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其差额计提存 货跌价准备并单独核算。 （3）存货跌价准备提取方法：①外购存货在期末时按成本与可变现净值孰低计量，对可变 现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备；②自制存货按制造成本与可变现净值孰低原则 计价，期末按可变现净值低于制造成本的差额计提存货跌价准备；③存货跌价准备按类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： -- ３３ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 A、购入的长期股权投资，以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为 初始投资成本记账。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长 期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的， 按《企业会计准则——债务重组》的相关规定进行处理。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20％ 但具有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20％以下， 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20％或 20％以上，但不具有重大影响时， 采用成本法核算。 长期股权投资在期末时按可收回金额与账面价值孰低原则计价。 ②股权投资差额的摊销 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资 期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的 期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年 的期限摊销。 ③处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资损益。 ④期末对长期股权投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，公司将其低于部分计提长期股权投资减值准备， 计入当期损益。 （2）长期债权投资 公司在取得长期债权投资时，以实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余 额作为初始投资成本记账，其中发生的相关税费直接计入当期损益。初始投资成本减去未到期 债券利息后与债券面值之间的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内，按直线法予以摊销。 债券投资收益按票面价值与票面利率按期计算确认。处置长期债权投资时，按实际取得的价款 与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。 期末，长期债权投资按账面价值与可收回金额孰低计量，并对可收回金额低于账面价值的 差额计提长期股权投资减值准备，计入当期损益。 11、委托贷款的核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定利率计算确认利息收入，当计提的利息到 期不能收回时，停止计息并冲回原已计提的利息。 期末若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差 额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及累计折旧的核算方法 （1）固定资产是指使用期限在一年以上、单位价值在 2,000 元以上的房屋、建筑物、机器 设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备 的单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限在两年以上的物品。 固定资产在取得时按实际成本计价，期末按账面价值与可收回金额孰低原则计价。 （2）固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提，各类固定资产的分类、估计经济 使用年限和年折旧率如下（预计净残值率为固定资产原价的 4％） -- ３４ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） （一）房屋建筑物 １、一般生产用房 ３０ ３．２０ ２、受腐蚀生产用房 ２０ ４．８０ ３、建、构筑物 ２０ ４．８０ （二）机器设备 １、通用设备 （１）机械设备 １４ ６．８６ （２）自动化控制设备 １２ ８．００ （３）动力设备 １６ ６．００ ２、化工专用设备 １４ ６．８６ ３、建材专用设备 ５ １９．２０ ４、供热专用设备 １６ ６．００ ５、水处理专用设备 １６ ６．００ ６、电子设备 ５ １９．２０ （三）运输设备 １０ ９．６０ （３）固 定 资 产 减 值 准 备 ： 公 司 于 期 末 终 了 对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 ， 对 可 收 回 金 额 低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。有下列情况之一的固定资产，全额计提 减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭毁损，不再具有使用价值或转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （ ４）已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状态前为该工程 所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本。 在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工决算完成后根据实际成 本对原入账价值进行调整。 在建工程在期末时按可收回金额与账面价值孰低原则计价。 公司于期末终了对在建工程进行逐项检查，在长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开 工的在建工程、所建项目在性能上和技术上已经落后、并且带来的经济利益具有很大的不确定 性以及其他足以证明在建工程已发生减值的情形出现时计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 -- ３５ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 ③接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形 资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业 会计准则——债务重组》的相关规定进行处理。 ④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作 为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： A、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成 本。 B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： a、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额， 加上应支付的相关税费，作为实际成本。 b、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流 量现值，作为实际成本。 ⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等 费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费、直接参与开发人员的工 资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 无形资产在期末时按可收回金额与账面价值孰低原则计价。 （2）无形资产的摊销 公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预计使 用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下 原则确定： ①合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年 限； ②法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年 限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的孰短者； ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备 期末终了时对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一种或数种情况时，对无形 资产的可收回金额进行估计，将无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备， 计入当期损益： ①该无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影 响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 （4）无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预 期不能带来经济利益的情形主要包括： ①该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； ②该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 15、长期待摊费用核算方法 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。如果不能再使以后各期受 益，将余额一次计入当期损益。 16、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用 状态前发生的，计入所购建固定资产的成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的， 计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期， -- ３６ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 直接计入财务费用。 17、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有关凭据，并且与销售该商品有 关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：①在同一年度内发生并完成的，按完成合同法即在劳务已经提供，收到价 款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；②对于跨年度的劳务，按完工百分比法即在劳务 合同的总收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流入，已经发生 的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的时间 和适用利率计算确定；转让无形资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的 收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公 司；②收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法进行会计处理。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围：公司投资额占被投资单位有表决权资本总额 50％以上（不含 50％）的子 公司纳入合并会计报表编制范围。纳入公司合并会计报表范围的公司包括 CPIC 和天维公司。 （2）编制方法：按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定，将母公司和纳入合并 范围的子公司会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务 等交易事项的基础上编制合并会计报表。 20、会计政策、会计估计变更 (1)2002 年公司对外购存货减值情况由物价指数法改按成本与期末可变现净值的孰低原则 计价，报告期转回存货跌价准备 1,462,058.89 元，占本年度利润总额的比例仅为 0.78％，转回 数直接计入本期损益。 (2)2002 年公司对关联交易产生的应收款项及职工借款开始提取坏帐准备，此项会计估计 变更较少报告期利润 85,190.85 元。 (3)2002 年公司对长期债权投资减值情况由帐龄分析法改按成本与可变现净值孰低原则进 行估计，此项会计估计变更不会对报告期利润产生影响。 （三）税项 1、企业所得税 根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2001]202 号文“财政部、国家税务总局、海关 总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知”、云南省地方税务局“云南省地方税务局关于云 天化股份有限公司申请仍按 15％的税率征收企业所得税问题的意见”以及云南省财政厅云财企 [2002]347 号文“对云天化股份公司要求按 15％的所得税率征收企业所得税问题的意见”的规 定，公司企业所得税自 2002 年度起减按 15％征收。 公司控股子公司“CPIC”根据 2002 年 4 月 22 日重庆大渡口区国家税务局的批准，企业所 得税自 2001 年起减按 10％征收。 2、流转税 主 要 税（费） 种 税率 计 税 依 据 １７％ （1）增 值 税 应税销售额 １３％ （2）营 业 税 ５％ 应税营业收入 （3）城市维护建设税 ５％ 增值税、营业税的应纳税额 （4）教 育 费 附 加 ３％ 增值税、营业税的应纳税额 -- ３７ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 3、其他税收政策 公司根据云南省地方税务局云地税二字［１９９９］１１５ 号批复自 １９９９ 年起在税前按主营业务 收入的 ２％提取技术开发费，发生的技术开发费在提取的技术开发费中开支。 根据财政部、国家税务总局财税［２００１］１１３ 号文件《关于若干农业生产资料征免增值税政 策的通知》的规定，公司生产销售的尿素在 ２００１、２００２ 年两年内实行增值税先征后退政策，２００１ 年对征收的税款全额退还，２００２ 年退还 ５０％，先征后退政策从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行；对生 产销售的硝铵自 ２００１ 年 ８ 月 １ 日起执行免征增值税。 （四）控股子公司 控股子公司： 业务 所占权益 企业名称 注册资本 经营范围 实际投资额 性质 比例% 无碱玻璃纤维系列 重庆国际复合 工业 1,987.87 万美元 产 品 、 玻 璃 纤 维 用 1,434.45 万美元 72.16 材料有限公司 浸润剂及助剂 重庆天维新材 无碱玻璃纤 工业 4,200 万美元 1,575 万美元 75.00 料有限公司 维系列产品 注：根据投资协议天维公司截止 2002 年 12 月 31 日注册资本实收金额为 2,100 万美元。 （五）会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 一）合并会计报表主要项目注释 以下注释年初数是指 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额，期末数是指 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额；本年 累计数是指 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日累计金额，上年累计数是指 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日累计金额。 1、货币资金 期末数 年初数 项 目 原币余额 折合人民币 原币余额 折合人民币 现 金 １７４，１３７．３３ ９２，４１５．９５ 人民币 ２７９，２４２，１３２．８１ ２９３，５６７，８８９．３４ 银 美 元 １，４１３，１５４．２２ １１，６９７，１０１．４３ ９２０，９０８．０４ ７，６２１，９８７．４７ 行 日 元 １，１４０，１７１．００ ７１，８４２．１７ 存 款 马 克 １，７６５．２２ ６，５９９．８０ 欧 元 ７４７．５８ ６，４５６．１０ ３２，９０６．６６ ２４０，６２６．６６ 其他货币资金 １０３，２０３，０９１．７０ ３，５８４，９２０．２１ 合 计 ３９４，３２２，９１９．３７ ３０５，１８６，２８１．６０ 注：①其他货币资金期末余额 103,203,091.70 元分别是存出股票投资款 4,496,878.44 元、 银行本票存款 20,000,000.00 元、信用证保证金 78,706,213.26 元。 ②年初、期末中国人民银行公布的基准汇率如下： 外币币种 期末汇率 年初汇率 美 元 １：８．２７７３ １：８．２７６６ 日 元 １：０．０６３０ 马 克 １：３．７３８８ 欧 元 １：８．６３６０ １：７．３１２４ -- ３８ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 注：期末汇率源于中国人民银行网站。 ２、短期投资和短期投资跌价准备 期末数 年初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 30,166,533.29 5,308,448.19 30,496,345.16 157,355.58 债券投资 其他投资 合计 30,166,533.29 5,308,448.19 30,496,345.16 157,355.58 注：①根据上海证券交易所和深圳证券交易所公布 2002 年 12 月 31 日股票收盘价计算股 票投资期末市价为 24,858,085.10 元。 ②以上投资不存在投资变现的重大限制。 ３、应收票据 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 １３，３８２，７０７．２０ ７００，０００．００ ４、应收账款 期 末 数 年 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 计提比 金 额 比例％ 计提比 金额 金额 例％ 例％ １ 年以内 15,299,345.29 94.32 764,967.27 5 13,５４３,255.85 79.34 522,954.04 5 １－２ 年 158,606.14 0.98 15,860.61 10 260,244.62 1.53 26,024.47 10 ２－３ 年 65,124.06 0.40 19,537.22 30 2,900,782.87 16.99 870,234.89 30 ３ 年以上 697,104.68 4.30 368,113.53 50-80 364,281.92 2.14 270,566.32 50-80 合 计 16,220,180.17 100.00 1,168,478.63 17,068,565.26 100.00 1,689,779.72 注：①期末余额中无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款； ②期末应收账款欠款前五名单位的金额为 ５，９７７，８４９．３９ 元，占应收账款期末余额的比例 为 ３６．８５％。 ③关联交易产生的应收款项 2001 年度不计提坏账准备。 ５、其他应收款 期末数 年初数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 计提比 金 额 比例％ 计提比 金额 金额 例％ 例％ １ 年以内 ３，４２０，９７３．３１ 96.64 １６２，９８０．１７ 5 ２，９２６，２８８．４２ ９６．５４ 5 １－２ 年 ４１，９４５．７１ 1.18 ４，１９４．５７ 10 ３８，６９８．２４ １．２８ 10 ２－３ 年 １７，９１０．００ 0.51 ５，３７３．００ 30 30 ３ 年以上 ５９，１６９．９８ 1.67 ４７，３３５．９８ 50-80 ６６，０１９．９８ ２．１８ ５９，４６９．９８ 50-80 合 计 ３，５３９，９９９．００ 100.00 ２１９，８８３．７２ ３，０３１，００６．６４ １００．００ ５９，４６９．９８ 注：①期末余额中无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款； ②期末其他应收款欠款前五名单位的金额为 ３，４０２，２８９．５８ 元，占其他应收款期末余额的 ９６．１１％。 ③天维公司其他应收款期末余额 161,369.91 元由于尚未开始经营没有计提坏账准备。 ④职工借款 2001 年度不计提坏账准备。 -- ３９ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 ６、预付账款 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 ７０，８７８，３８６．０６ ９８．９７ ２９，６７４，３８８．９２ ７８．７１ １－２ 年 ６７６，５５２．８３ ０．９４ １１５，５６９．９２ ２１．２３ ２－３ 年 ４２，８２５．８７ ０．０６ ２１，９２２．７０ ０．０６ ３ 年以上 ２１，９９７．７１ ０．０３ ２，５０１．８０ ０．００ 合 计 ７１，６１９，７６２．４７ １００．００ ２９，８１４，３８３．３４ １００．００ 注：①期末余额中无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款； ②账龄超过 １ 年的预付账款金额为 ７４１，３７６．４１ 元，主要是跨期结算尾款。 ７、存货及存货跌价准备 期末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ５２，６８３，１８５．３９ 38,735,708.43 １，３７８，０２９．００ 在途物资 １，１９９，４５９．０４ 445,425.22 包装物 ２，４８９，５２６．１３ 2,551,614.70 ８３，４１９．４７ 在产品 ２，３９６，１００．６９ 8,208,658.53 库存商品 ５４，６１６，４７０．１５ 30,265,308.63 ６１０．４２ 材料成本差异 －２，２１０，５９６．０２ -2,144,252.09 委托加工材料 ７３３，３５２．６７ 604,036.78 合 计 １１１，９０７，４９８．０５ 78,666,500.20 １，４６２，０５８．８９ 存货跌价准备本期增减变动情况： 项 目 年初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 １，３７８，０２９．００ １，３７８，０２９．００ 在途物资 包装物 ８３，４１９．４７ ８３，４１９．４７ 在产品 库存商品 ６１０．４２ ６１０．４２ 材料成本差异 委托加工材料 合 计 １，４６２，０５８．８９ １，４６２，０５８．８９ 注：2002 年公司对外购存货期末可变现净值的估计发生了变化，本期转回存货跌价准备 1,462,058.89 元（占本年度利润总额的 0.78％），直接计入本期损益。 -- ４０ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 ８、待摊费用 类 别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 硝酸铂金网 １，３６１，８２７．６０ １，３８７，５３４．５０ ５９３，２０９．１０ ２，１５６，１５３．００ 大修理费 １２，９７１，５７７．８２ １２，９７１，５７７．８２ 脱盐水用树脂 ７３，６５１．７１ ７３，６５１．７１ 财产保险费 ２８４，４６１．２３ ４，７１６，２７３．６２ ５，０００，７３４．８５ 漏板修理费 ５，７３５，０６６．９２ ３，４３０，６４１．０４ ２，３０４，４２５．８８ 低值易耗品 １，１５９，３４７．１９ １，１０９，１０８．７９ ５０，２３８．４０ 合 计 １，６４６，２８８．８３ ２６，０４３，４５１．７６ ２３，１７８，９２３．３１ ４，５１０，８１７．２８ 注：①硝酸铂金网是公司生产经营中不可缺少的一种催化剂，具有重复使用、需要不断 的修理且在修理过程中价值会发生变化等特点，摊销时按单位产品耗用金属量和金属单价确认 当期应摊销金额。硝酸铂金网期末余额 ２，１５６，１５３．００ 元，系本期尚未摊销完的金额。 ②漏板修理费为铂金漏板修理时发生的费用，铂金漏板是 ＣＰＩＣ 玻璃纤维生产中不可缺少 的一种特殊材料，具有重复使用、需要定期修理且修理费用昂贵等特点，其修理费用需要在受 益期间进行摊销，期末余额 ２，３０４，４２５．８８ 元，系本期尚未摊销完的金额。 ９、一年内到期的长期债权投资 债券种类 面 值 年利率％ 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收利息 期末余额 减值准备 国库券 5,135,000.00 7.86 5,135,000.00 2003.3.25 403,611.00 1,924,063.40 7,059,063.40 １０、长期投资 （1）长期股权投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 9,601,359.60 93,748.66 9,695,108.26 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 108,550,000.00 108,550,000.00 合 计 118,151,359.60 118,245,108.26 注：上表中“对子公司投资”项目金额系对 CPIC 的股权投资差额及合并 CPIC 会计报表 时产生的价差。 其他股权投资： 被投资单位名称 投资日期 核算方法 投资金额 所占比例 减值准备 广东发展银行 1998.11.23 成本法 48,000,000.00 1.58% 大鹏证券有限责任公司 1999.11.05 成本法 48,300,000.00 2.33% 重庆英华重大信息网络有限公司 2000.05.15 成本法 9,750,000.00 34.45% 云南云天农化实业股份有限公司 2001.04.19 成本法 2,500,000.00 25.00% 合 计 108,550,000.00 -- ４１ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 注：公司对重庆英华重大信息网络有限公司、云南云天农化实业股份有限公司投资比例 分别占其有表决权资本总额的 ３４．４５％和 ２５％，但公司对其经营活动无重大影响、共同控制等 作用，也无实际控制权，故未按权益法核算。 （２）长期债权投资 ①债券投资 债券种类 面 值 年利率％ 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收利息 期末余额 减值准备 国库券 4,000,000.00 3.25 4,000,000.00 2004.7.16 130,000.00 449,583.33 4,449,583.33 ②其他债权投资 借款单位 本 金 年利率 本期利息 累计应收利息 减值准备 备 注 中国新技术创业公司 ５０，０００，０００．００ ３２，５００，０００．００ 注：其他长期债权投资系公司 １９９８ 年 １ 月 １３ 日购买中国新技术创业投资公司经中国人 民银行批准发行的特种金融债券 ５，０００ 万元，因中国新技术创业投资公司严重违规经营于 １９９８ 年 ６ 月 ２２ 日被中国人民银行关闭，并成立清算组，公司已办理债权登记，取得中国人民银行 关闭中国新技术创业投资公司清算组（０９９６）号债权登记确认书，确认本金 ５，０００ 万元，确认 利息 ９２ 万元，累计已计提长期投资减值准备 ３，２５０ 万元。公司已取得清算组 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日出具的协商函，并提出债务清偿反馈意见，按第一清偿方案清偿，即 ２００３ 年至 ２００５ 年每年 分别清偿债权本金及利息的 １０％，２００６ 年至 ２００７ 年按变现金额支付，整体清偿金额由全部资 产最终处置结果决定。 １１、固定资产及累计折旧 类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 207,241,148.25 １００，０６４，５４５．５３ ３０７，３０５，６９３．７８ 固 定 通 用 设 备 226,303,732.27 １３４，７３８，５０７．４５ ３６１，０４２，２３９．７２ 资 专 用 设 备 1,019,728,134.51 １０２，７３７，０９７．５６ １，１２２，４６５，２３２．０７ 产 原 运 输 工 具 5,183,485.00 ４，６３７，６９３．７７ ５３０，３００．００ ９，２９０，８７８．７７ 值 电 子 设 备 37,384,025.39 ４６，５３５，２０９．９１ ８３，９１９，２３５．３０ 合 计 1,495,840,525.42 ３８８，７１３，０５４．２２ ５３０，３００．００ １，８８４，０２３，２７９．６４ 房屋及建筑物 61,764,949.65 １２，３８９，６２７．５５ ７４，１５４，５７７．２０ 通 用 设 备 56,545,282.78 ２４，５１１，１８０．３７ ８１，０５６，４６３．１５ 累 专 用 设 备 468,892,357.70 ７４，６６２，４０９．８５ ５４３，５５４，７６７．５５ 计 折 运 输 工 具 2,308,242.96 １，２８３，６７９．２４ ４１５，６５５．００ ３，１７６，２６７．２０ 旧 电 子 设 备 15,006,448.67 １０，７７７，７５６．６４ ２５，７８４，２０５．３１ 合 计 604,517,281.76 １２３，６２４，６５３．６５ ４１５，６５５．００ ７２７，７２６，２８０．４１ 固定资产净值 891,323,243.66 1,156,296,999.23 房屋及建筑物 通 用 设 备 3,595,470.24 3,595,470.24 减 值 专 用 设 备 准 运 输 工 具 备 电 子 设 备 合 计 3,595,470.24 3,595,470.24 固定资产净额 887,727,773.42 1,152,701,528.99 -- ４２ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 注：①ＣＰＩＣ１．８ 万吨玻纤项目工程已于 ２００２ 年 ４ 月完工，本期转入固定资产 ３２１，０３１，０１２．４４ 元；②公司的控股子公司——ＣＰＩＣ 以 １５，５９１ 万元的固定资产作抵押，向上海浦东发展银行重 庆分行九龙坡支行、招商银行重庆分行九龙坡支行和建行重庆大都会支行借入 １０，０００ 万元。 ③公司的控股子公司——天维公司以 CPIC 的固定资产作抵押向建行重庆市分行营业部 借款 １，８００ 万元，以固定资产作抵押向上海浦东发展银行重庆九龙坡支行借款 ４，０００ 万元。 １２、在建工程 表一： 年初余额 本期增加额 本期转入固定资产额 其中：借 款 其中：借款 其中：借款 工程项目名称 预算数 金 额 费用资本化 金 额 费用资本化 金 额 费用资本化 金额 金额 金额 合成氨装置、尿素装置自动 47,000,000.00 21,801,844.80 10,177,909.85 控制系统技改工程 年产 30 万吨合成氨装置技改 49,800,000.00 12,880.503.13 6,187,519.16 工程 合成尿素增产 50%技改工程 335,560,000.00 38,261,686.41 115,405.39 255,005,434.63 6,904,689.25 煤代气临时露天堆煤场 210,000.00 210,000.00 水厂扩建工程 7,000,000.00 106,200.00 6,710,775.77 供热技改工程 29,990,000.00 19,566,516.80 成品空袋房扩建工程 200,000.00 204,069.17 204,069.17 尿素站台改造 3,500,000.00 1,956,870.60 硝铵配电室改造工程 3,551,534.28 大修理工程 50,000.00 930,000.00 1.8 万吨玻纤项目工程 380,000,000.00 282,760,563.59 2,413,031.51 113,204,319.23 2,305,545.83 395,964,882.82 4,718,577.34 信息化建设工程 311,000.00 2 万吨/年产聚甲醛技改工程 408,000,000.00 566,434.80 制水配电室改造工程 49,740,000.00 310,000.00 包装配电室改造工程 49,740,000.00 304,050.00 新建机车库工程 10,264.89 6 万吨/年池窑玻璃纤维 660,000,000.00 42,955,876.76 合计 2,020,530,000.00 356,070,797.93 2,528,436.90 461,952,575.94 9,210,235.08 396,378,951.99 4,718,577.34 -- ４３ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 表二： 其他减少额 期末余额 用于确定利 工程投入 息资本化金 工程项目名称 其中：借款费 其中：借款费 资金来源 占预算的 金 额 金 额 额的资本化 用资本化金额 用资本化金额 比例 率 合成氨装置、尿素装置自动控 31,979,754.65 募股 68% 制系统技改工程 年产 30 万吨合成氨装置技改 19,068,022.29 募股 70% 工程 合成尿素增产 50%技改工程 293,267,121.04 7,020,094.64 自筹 86% 煤代气临时露天堆煤场 自筹 100% 水厂扩建工程 6,816,975.77 自筹 85% 供热技改工程 19,566,516.80 自筹 65% 成品空袋房扩建工程 自筹 100% 尿素站台改造 1,956,870.60 自筹 56% 硝铵配电室改造工程 3,551,534.28 自筹 65% 大修理工程 980,000.00 自筹 80% 6.03% 国债贷款 1.8 万吨玻纤项目工程 100% 自筹 信息化建设工程 311,000.00 自筹 20% 2 万吨/年产聚甲醛技改工程 566,434.80 自筹 制水配电室改造工程 310,000.00 自筹 65% 包装配电室改造工程 304,050.00 65% 新建机车库工程 10,264.89 10% 6 万吨/年池窑玻璃纤维 42,955,876.76 11% 合 计 566,434.80 421,077,987.08 7,020,094.64 -- ４４ -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 ①“合成氨、尿素增产 ５０％技改工程”资本化利息按月进行计算，２００２ 年 １－１２ 月各月 用于确定利息资本化金额的资本化率为： 月份 １月 ２月 ３月 ４月 ５月 ６月 资本化率 ０．５０２５％ ０．５０２５％ ０．５００３％ ０．４９２３％ ０．４９０６％ ０．４８６５％ 月份 ７月 ８月 ９月 １０ 月 １１ 月 １２ 月 资本化率 ０．４８３４％ ０．４８１７％ ０．４８１７％ ０．４８１７％ ０．４８１７％ ０．４８１７％ ②经检查，公司的在建工程在年末未发生减值的情况，故无需计提减值准备。 ③公司期初在建工程余额 ３５６，０７０，７９７．９３ 元较上年年末披露金额 ３５７，６８４，１７１．８１ 元减 少 １，６１３，３７３．８８ 元系公司控股子公司——ＣＰＩＣ 将在建工程中的未使用的工程物资重分类至 工程物资项目。 １３、无形资产 剩余摊 取得 种 类 原始金额 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 销期限 方式 （年） 投资者 商标权 37,000,000.00 20,350,000.00 3,700,000.00 20,350,000.00 16,650,000.00 4.5 投入 土地使用权 购买 15,572,728.01 9,245,424.85 6,150,720.00 5,806,540.92 333,474.84 510,058.00 9,256,129.09 土地使用权 购买 4,200,860.99 3,088,597.32 79,194.80 1,191,458.47 3,009,402.52 38 合成膜剂 投资者 1,231,402.50 246,280.32 123,140.16 1,108,262.34 123,140.16 1 专有技术 投入 拉丝技术 购买 6,621,680.00 6,621,680.00 496,626.00 496,626.00 6,125,054.00 9.3 合 计 64,626,671.50 32,930,302.49 12,772,400.00 5,806,540.92 4,732,435.80 23,656,404.81 35,163,725.77 经检查，公司所拥有的无形资产在年末无账面价值低于可收回金额的情况，故无需计 提减值准备。 １４、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 合成氨触媒 １３，９３２，９６２．３３ １３，９３２，９６２．３３ 尿素触媒 ４９０，８７６．３２ ４９０，８７６．３２ 开办费 ５８３，４５３．７６ ５８３，４５３．７６ 合 计 １５，００７，２９２．４１ １５，００７，２９２．４１ 合成氨触媒和尿素触媒是生产合成氨、尿素必需使用的催化剂，均为本年度 １２ 月份新 增项目，受益期尚未开始，故本年度未予以摊销；因公司控股子公司——天维公司尚未正式 开始生产经营，故开办费尚未摊销。 １５、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 年 初 数 信 用 借 款 280,000,000.00 338,300,000.00 抵 押 借 款 30,000,000.00 25,000,000.00 合 计 310,000,000.00 363,300,000.00 注：抵押借款 ３，０００ 万元系公司的控股子公司——ＣＰＩＣ 以 ６，１９７ 万元的固定资产作抵 押，向上海浦东发展银行重庆分行九龙坡支行和招商银行重庆分行九龙坡支行借入。 １６、应付票据 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 19,078,778.40 1,300,000.00 -- 45 -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 １７、应付账款 期 末 数 年 初 数 ８４，３３９，６４８．３８ ２１，６２５，９７９．２９ （１）期末余额中持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位及往来金额如下： 债权单位 款项内容 金 额 云天化集团 材料款 ５，０７９，７５１．３４ （２）期末余额中无账龄超过 ３ 年的大额款项。 １８、预收账款 期 末 数 年 初 数 20,363,278.05 29,795,281.68 （１）期末余额中持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的往来金额如下： 债权单位 款项内容 金 额 云天化集团 预收材料款 ２７５，９１７．６７ （２）期末余额中无账龄超过 １ 年的款项。 １９、应付工资 应付工资期末余额 ４，４８９，５０２．１７ 元系尚未支付给职工的工资。 ２０、应付股利 股东名称 期末数 年初数 欠付原因 美国 ＰＣ 国际有限公司 １９０，１８５．０７ 美国鲍里斯有限公司 １２６，７９０．０６ 云天化集团 １０７，２７２，７２０．００ 分配预案 社会公众股东 ４０，０００，０００．００ 分配预案 合 计 １４７，２７２，７２０．００ ３１６，９７５．１３ 期末应付股利余额 １４７，２７２，７２０．００ 元系根据公司董事会提出的利润分配预案，按每 １０ 股派发 ４．００ 元（含税）的现金股利。该利润分配预案尚待股东大会审议批准。 ２１、应交税金 税 种 期末数 年初数 法定税率 应交增值税 1,928,397.33 5,432,231.52 １７％、１３％ 应交营业税 515.65 1,572.98 ５％ 应交所得税 1,220,216.59 274,752.09 １５％ 应交城市维护建设税 375,944.74 572,669.19 ５％ 代扣个人所得税 2,243,615.51 9,337.50 ５％－４５％ 应交契税 174,368.10 324,368.10 ３％ 应交房产税 262,186.24 １．２％ 合 计 6,205,244.16 6,614,931.38 注：ＣＰＩＣ 本期对上期差错进行追溯调整，导致应交税金年初数比 ２００１ 年报披露的期末 数多 ４６，８３０．７５ 元。 -- 46 -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 ２２、其他应交款 种类 期末数 年初数 计缴标准 教育费附加 225,566.85 343,601.51 3％ ２３、其他应付款 期末数 年初数 112,263,321.16 65,542,208.91 （１）期末余额中持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的往来金额如下： 债权单位 款项内容 金 额 云天化集团 ＣＰＩＣ 借款及代垫国外进口设备款 １０３，７３７，９６９．２７ （２）期末余额中无账龄超过 ３ 年的大额款项。 ２４、预提费用 项 目 期末余额 年初余额 结存原因 借款利息 641,631.39 682,628.72 计提的 １２ 月 ２１ 日至 ３１ 日的利息 ２５、长期借款 借款单位 原币 期末数 年利率％ 借款条件 期限 备注 水富县工行 人民币 80,147,400.00 6.03 信用 2006.10.28 水富县工行 人民币 100,170,500.00 5.58 信用 2006.10.28 建行重庆大都会支行 人民币 53,102,510.83 5.49 抵押 2004.10.28 建行重庆大都会支行 人民币 17,032,880.83 5.49 抵押 2005.03.11 建行重庆大都会支行 人民币 100,146,261.95 6.03 担保 2006.01.12 建行重庆大都会支行 人民币 18,031,680.00 5.76 抵押 2008.10.28 浦发行重庆九龙坡支行 人民币 20,034,100.00 5.58 抵押 2007.11.18 浦发行重庆九龙坡支行 人民币 20,034,100.00 5.58 抵押 2007.12.18 合 计 408,699,433.61 注：①公司的控股子公司 ＣＰＩＣ 以 ９，３９４ 万元的固定资产作抵押，向上海浦东发展银行 重庆分行九龙坡支行、招商银行重庆分行九龙坡支行和建行重庆大都会支行借入 ７，０００ 万 元；另由公司和云天化集团共同担保向建行重庆大都会支行借入 １０，０００ 万元； ②长期借款中有 １０，０００ 万元属公司控股子公司 ＣＰＩＣ 的国债贴息贷款，用于年产 １．８ 万吨玻璃纤维项目工程，贴息 １，２００ 万元已收到，该工程已于本期完工转入固定资产。 ③公司的控股子公司天维公司以固定资产作抵押向建行重庆市分行营业部借款 １，８００ 万元，以固定资产作抵押向上海浦东发展银行重庆九龙坡支行借款 ４，０００ 万元。 -- 47 -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 ２６、股本 本次变动增减（＋、－） 项 目 本次变动前金额 本次变动后金额 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２６８，１８１，８００．００ ２６８，１８１，８００．００ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ２６８，１８１，８００．００ ２６８，１８１，８００．００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人持有股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 ５、社会公众股 未上市流通股份合计 ２６８，１８１，８００．００ ２６８，１８１，８００．００ 二、已上市场流通股份 １、人民币普通股 １００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ 三、股份总数 ３６８，１８１，８００．００ ３６８，１８１，８００．００ ２７、资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 512,634,489.95 512,634,489.95 股权投资准备 11,974,376.81 8,659,200.00 20,633,576.81 其他资本公积 36,544.76 15,940.92 52,485.68 合计 524,645,411.52 8,675,140.92 533,320,552.44 注：股权投资准备项目期末数较年初数增加 8,659,200.00 元的原因为：公司控股子公司 ＣＰＩＣ 本期收到国债专项资金国家重点技术改造项目资金 １，２００ 万元，根据重庆市经济委员 会、重庆市发展计划委员会、重庆市财政局渝经发［２００１］１８６ 号文“转发国家经贸委、国家 计委、财政部关于下达二○○○年第二批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通 知的通知”的规定将本期收到的国债专项资金国家重点技术改造项目资金计入“国家专项资 本公积金”中，公司按 ７２．１６％的股权比例确认股权投资准备 ８，６５９，２００．００ 元。 -- 48 -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 ２８、盈余公积 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 95,123,383.81 15,095,023.89 110,218,407.70 法定公益金 47,655,568.20 7,547,511.95 55,203,080.15 任意盈余公积 34,261,368.89 75,261,891.88 109,523,260.77 子公司储备基金 1,019,184.26 1,416,977.49 2,436,161.75 子公司企业发展基金 1,019,184.26 1,416,977.49 2,436,161.75 合 计 179,078,689.42 100,738,382.70 279,817,072.12 注：公司的控股子公司——ＣＰＩＣ 本期变更会计政策时进行追溯调整期初未分配利润－ ５２５，８２４．９９ 元，公司按股权比例进行相应的追溯调整，使期初盈余公积比 ２００１ 年报披露金 额少 ５７，０２３．５４ 元。 ２９、未分配利润 项 目 2002 年 2001 年 本年净利润 153,048,188.26 154,741,441.65 加：年初未分配利润 118,988,935.81 94,051,477.83 减：提取法定盈余公积 15,095,023.89 15,640,541.75 减：提取法定公益金 7,547,511.95 7,820,270.87 减：子公司提取储备基金 1,416,977.49 1,019,184.26 减：子公司提取企业发展基金 1,416,977.49 1,019,184.26 减：子公司提取职工奖励及福利基金 981,830.30 635,624.28 减：提取任意盈余公积 75,261,891.88 30,032,818.25 减：应付普通股股利 147,272,720.00 73,636,360.00 期末未分配利润 23,044,191.07 118,988,935.81 根据《公司法》及公司章程的规定，公司董事会提出 ２００２ 年度的利润分配预案：按母 公司净利润的 １０％、５％和 ３０％分别提取法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积，并按 每 １０ 股派发 ４．００ 元（含税）现金股利共计 １４７，２７２，７２０．００ 元。该利润分配预案尚待股东 大会审议批准。 公司的控股子公司—ＣＰＩＣ 对本期发现的上期会计差错进行了追溯调整，使本年度披露 的利润及利润分配表“上年累计数”中的“未分配利润”１１８，９８８，９３５．８１ 元与 ２００１ 年年报 披露的“未分配利润”１１８，７３８，４１３．４３ 元存在 ２５０，５２２．３８ 元的差异。 ３０、主营业务收入 主营业务类别 本年累计数 上年累计数 产品销售收入 978,613,813.89 885,550,116.57 注：２００２ 年度前 ５ 名客户的销售金额合计 ４８１，３６４，４４９．６５ 元，占主营业务收入的 ４９．１９ ％。 -- 49 -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 ３１、主营业务成本 主营业务类别 本年累计数 上年累计数 产品销售成本 667,329,131.11 637,705,094.82 ３２、分部报告 （１）业务分部 营业收入 营业成本 营业毛利 业务类别 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 化 工 ８１９，６４５，００６．４８ ８０４，６４６，８５８．４５ ５７０，７１８，４６０．４６ ５９１，５７６，３９４．２７ ２４８，９２６，５４６．０２ ２１３，０７０，４６４．１８ 建 材 １５８，９６８，８０７．４１ ８０，９０３，２５８．１２ ９６，６１０，６７０．６５ ４６，１２８，７００．５５ ６２，３５８，１３６．７６ ３４，７７４，５５７．５７ 小 计 ９７８，６１３，８１３．８９ ８８５，５５０，１１６．５７ ６６７，３２９，１３１．１１ ６３７，７０５，０９４．８２ ３１１，２８４，６８２．７８ ２４７，８４５，０２１．７５ 内部抵销 合 计 ９７８，６１３，８１３．８９ ８８５，５５０，１１６．５７ ６６７，３２９，１３１．１１ ６３７，７０５，０９４．８２ ３１１，２８４，６８２．７８ ２４７，８４５，０２１．７５ （２）地区分部 营业收入 营业成本 营业毛利 地 区 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 国 外 １０９，６２８，２１６．５２ ４６，３５７，０７６．９１ ６５，９９１，８７４．６７ ２６，２０６，８５９．３９ ４３，６３６，３４１．８５ ２０，１５０，２１７．５２ 国 内 ８６８，９８５，５９７．３７ ８３９，１９３，０３９．６６ ６０１，３３７，２５６．４４ ６１１，４９８，２３５．４３ ２６７，６４８，３４０．９３ ２２７，６９４，８０４．２３ 小 计 ９７８，６１３，８１３．８９ ８８５，５５０，１１６．５７ ６６７，３２９，１３１．１１ ６３７，７０５，０９４．８２ ３１１，２８４，６８２．７８ ２４７，８４５，０２１．７５ 内部抵销 合 计 ９７８，６１３，８１３．８９ ８８５，５５０，１１６．５７ ６６７，３２９，１３１．１１ ６３７，７０５，０９４．８２ ３１１，２８４，６８２．７８ ２４７，８４５，０２１．７５ ３３、主营业务税金及附加 本年累计数 上年累计数 项 目 金额 计缴标准 金额 计缴标准 城市维护建设税 2,216,146.22 5％ 2,239,558.85 5％ 教育费附加 1,329,687.73 3％ 1,343,735.29 3％ 合 计 3,545,833.95 3,583,294.14 ３４、营业费用 项 目 本年累计数 上年累计数 营业费用 ２０，５０３，０９３．８４ １５，２４１，９６３．３７ 本年度营业费用比上年度增加 ５，２６１，１３０．４７ 元，增长 ３４．５２％，主要原因是公司本年度 增加了有机产品和玻璃纤维的销售量，有机产品和玻璃纤维本年度销售大幅增长，从而使营 业费用大幅增长。 ３５、财务费用 类 别 本年累计数 上年累计数 利息支出 ２９，３９４，２３９．２７ ２０，４２６，１９８．２９ 减：利息收入 ４，６３９，０４６．９３ ４，７５５，０７７．１７ 汇兑损失 ４２９，５５４．９３ -- 50 -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 减：汇兑收益 ４９２，３４５．３６ ２６，３１９．３９ 手续费 ２６０，２５３．４８ ２８３，５５５．９２ 合 计 ２４，５２３，１００．４６ １６，３５７，９１２．５８ 本年度财务费用比上年度增加 ８，１６５，１８７．８８ 元，增长 ４９．９２％，主要原因是本年度用于 项目建设的长期借款比上年增加 ２２５，６４９，１８３．６１ 元，而借款建设项目已完工转入固定资产， 利息停止资本化，相应的利息支出比上年度增加。 ３６、投资收益 本年累计数 上年累计数 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 -5,085,307.38 5,485,872.80 其他股权投资 2,136,442.04 8,919,306.68 债权投资 -3,036,447.33 -7,884,189.00 合 计 -5,985,312.67 6,520,990.48 注：①公司不存在投资收益汇回的重大限制。 ②本年度投资收益比上年度下降 １２，５０６，３０３．１５ 元，，主要原因为：一是股票投资发生 损失，二是参股单位本期没有进行分红派息和分红额大幅减少。 ３７、补贴收入 项 目 金 额 来 源 依 据 批准机关 批准文件 《关于若干农业生产 财政部 财税［２００１］ 增值税退回 １５，４９０，６０３．４５ 财政收入 资料征免增值税政策 国家税务总局 １１３ 号文件 的通知》 重庆市外经贸委、重 庆市财政局、重庆海 重庆市外经委 渝外经发 出口奖励 ３９４，８３１．００ 财政收入 关关于 ２００１ 年重点产 重庆市财政局 品出口实行奖励的通 ［２００１］２５７ 号 重庆市海关 知 合 计 １５，４９０，６０３．４５ ３８、现金流量表项目 （１）收到的其他与经营活动有关的现金 ５，５１７，２７１．０３ 元，其中主要系收到银行存款利 息收入 ５，０１９，０２９．８７ 元。 （２）支付的其他与经营活动有关的现金 ３７，６３５，４３９．０３ 元，其中主要项目和金额如下： 项 目 金 额 差旅费、运输费、广告费 １５，３０７，９５３．８５ 办公费、保险费、审计费 ６，１７１，２１２．４４ 公积金、养老金、工会经费 ３，４５６，６７３．５１ 备用金 ５，９０１，７４８．９３ 合 计 ３０，８３７，５８８．７３ （３）收到的其他与投资活动有关的现金 ４，７４５，３４４．２６ 元，项目和金额如下： 项 目 本年累计数 基金分红派息 １，９６１，３５１．８７ 国库券利息收入 ２，７８３，９９２．３９ 合 计 ４，７４５，３４４．２６ -- 51 -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 （４）支付的其他与投资活动有关的现金 １，４０７，６８０．７５ 元，系天维公司开办期间支付的 各项费用。 （５）收到的其他与筹资活动有关的现金 １２，０００，０００．００ 元，系 ＣＰＩＣ 本期收到的财政国 债专项资金拨款。 二）母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 期 末 数 年 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 金额 计提比例% 金额 计提比例% 1 年以内 180,328.70 97.80 ９，０１６．４４ 5 7,232,476.55 71.37 207,415.07 5 1-2 年 10 3.97 0.00 0.40 10 2-3 年 30 2,900,782.87 28.62 870,234.86 30 3 年以上 4,062.87 2.20 ３，２５０．３０ 50-80 859.20 0.01 429.60 50-80 合 计 184,391.57 100.00 12,266.74 10,134,122.59 100.00 1,078,079.93 （1）期末余额中无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （２）期末应收账款欠款金额前五名单位金额为 １８４，３９１．５７ 元，占应收账款期末余额的 比例为 １００％。 （3）关联交易产生的应收款项及职工借款 2001 年度不计提坏账准备。 ２、其他应收款 期末数 年初数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例％ 计提比 金 额 比例％ 计提比 金额 金额 例% 例% 1 年以内 ２，５３６，３６１．０３ ９７．７０ １２６，８１８．０５ 5 ２，６５６，２５７．６７ １００．００ 5 1-2 年 ４１，９４５．７１ １．６２ ４，１９４．５７ 10 10 2-3 年 １７，８２６．３１ ０．６８ ５，３４７．８９ 30 30 3 年以上 50-80 50-80 合 计 ２，５９６，１３３．０５ １００．００ １３６，３６０．５１ ２，６５６，２５７．６７ １００．００ （１）期末欠款金额前五名单位金额为 ２，５９５，９７４．３８ 元，占其他应收款期末余额的比例 为 ９９．９９％。 （2）其他应收款期末余额中没有账龄超过 3 年的大额款项。 （3）关联交易产生的应收款项及职工借款 2001 年度不计提坏账准备。 （4）期末余额中无持有公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 ３、长期投资 （１） 长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 131,414,776.05 152,910,369.88 635,018.13 284,070,014.79 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 108,550,000.00 108,550,000.00 合 计 239,964,776.05 392,620,014.79 -- 52 -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 核算方法 投资金额 所占比例 减值准备 广东发展银行 1998.11.23 成本法 48,000,000.00 1.58% 大鹏证券有限责任公司 1999.11.05 成本法 48,300,000.00 2.33% 重庆英华重大信息网络有限公司 2000.05.15 成本法 9,750,000.00 34.45% 云南云天农化实业股份有限公司 2001.04.19 成本法 2,500,000.00 25.00% 合 计 108,550,000.00 注：①公司对重庆英华重大信息网络有限公司、云南云天农化实业股份有限公司投资 比例分别占 ３４．４５％和 ２５％，但对其经营活动无重大影响、共同控制等作用，也无实际控 制权，故未按权益法核算。 ②截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司股权投资成本为 ３６０，８１７，５４８．０２ 元，占期末净资产 ２９．９６ ％。 （２）长期债权投资 ① 债券投资 债券种类 面 值 年利率％ 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收利息 期末余额 减值准备 国库券 4,000,000.00 3.25 4,000,000.00 2004.7.16 130,000.00 449,583.33 4,449,583.33 ②其他债权投资 借款单位 本金 年利率 本期利息 累计应收利息 减值准备 备注 中国新技术创业公司 ５０，０００，０００．００ ３２，５００，０００．００ 注：其他长期债权投资系公司 １９９８ 年 １ 月 １３ 日购买中国新技术创业投资公司经中国人 民银行批准发行的特种金融债券 ５，０００ 万元，因中国新技术创业投资公司严重违规经营于 １９９８ 年 ６ 月 ２２ 日被中国人民银行关闭，并成立清算组，公司已办理债权登记，取得中国人 民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组（０９９６）号债权登记确认书，确认本金 ５，０００ 万 元，确认利息 ９２ 万元，累计已计提长期投资减值准备 ３，２５０ 万元。公司已取得清算组 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日出具的协商函，并提出债务清偿反馈意见，按第一清偿方案清偿，即 ２００３ 年 至 ２００５ 年每年分别清偿债权本金及利息的 １０％，２００６ 年至 ２００７ 年按变现金额支付，整体 清偿金额由全部资产最终处置结果决定。 ４、主营业务收入 主营业务类别 本年累计数 上年累计数 产品销售收入 819,645,006.48 804,646,858.45 ５、主营业务成本 主营业务类别 本年累计数 上年累计数 产品销售成本 570,718,460.46 591,576,394.27 ６、投资收益 本年累计数 上年累计数 项目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 -5,085,307.38 5,485,872.80 对子公司投资 13,841,173.17 9,302,093.60 其他股权投资 2,391,576.47 9,174,441.11 股权投资差额摊销 -255,134.43 -255,134.43 债权投资 -3.036,447.33 -7,884,189.00 合计 7,855,860.50 15,823,084.08 -- 53 -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 （六）关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法定代表人 云天化集团 云南昆明 工业加工 母公司 国有独资 董 华 重庆国际复合材料有限公司 重庆 工业加工 子公司 中外合资 张嘉庆 重庆天维新材料有限公司 重庆 工业加工 子公司 中外合资 张嘉庆 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 年初数（元） 本年增加数 本年减少数 期末数（元） 企业名称 美元 折合人民币 美元 折合人民币 美元 人民币 美元 人民币 云天化集团 680,000,000.00 680,000,000.00 重庆国际复合材 18,600,000.00 144,283,471.64 1,279,700.00 10,595,588.78 19,879,700.00 154,876,060.42 料有限公司 重庆天维新材料 42,000,000.00 42,000,000.00 有限公司 注：截止 2002 年 12 月 31 日，天维公司实际收到投资者出资 2,100 万美元。 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数（元） 本年增加数 本年减少数 期末数（元） 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 云天化集团 268,181,800.00 72.84 268,181,800.00 72.84 重庆国际复合 104,292,982.16 72.16 7,643,351.16 111,936,333.33 72.16 材料有限公司 重庆天维新材 130,366,530.00 75.00 130,366,530.00 75.00 料有限公司 2、关联交易 （1）公司关联交易价格政策及会计处理： 公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市场价格为基础的公允定价原则。 会计处理方法按财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》 （财会 [2001]64 号）的要求执行。 （2）采购货物(含税价) 企业名称 本期累计数 上年同期累计数 金额 比重％ 金额 比重％ 云天化集团 90,257,059.66 10.66 98,511,301.39 19.85 （3）销售货物(含税价) 企业名称 本期累计数 上年同期累计数 金额 比重％ 金额 比重％ 云天化集团 57,686,306.90 5.84 62,837,635.30 6.42 -- 54 -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 （4）关联方应收应付款项余额 项 目 期末数 年初数 应收账款单位名称： 云天化集团 3,084,175.18 其他应收款单位名称： 云天化集团 21,922.69 应付账款单位名称： 云天化集团 5,079,751.34 4,684,941.66 预收账款 云天化集团 275,917.67 其他应付款单位名称： 云天化集团 103,737,969.27 60,000,000.00 （5）其他应披露的事项 ①根据公司与云天化集团签订的《经营服务协议》及《关联交易备忘录》，云天化集团 2002 年向公司提供以下项目的服务，公司向其支付服务费： 项 目 本期累计数 上年同期累计数 维修费 6,400,000.00 6,400,000.00 铁路及站台费 250,000.00 警卫消防费 2,925,000.00 2,924,999.98 综合服务费 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 12,325,000.00 12,574,999.98 ②根据公司与云天化集团签订的《经营服务协议》及《关联交易备忘录》，公司 2002 年 1— 12 月向云天化集团提供以下项目的服务，并向其收取服务费： 项 目 本期累计数 上年同期累计数 动力及仪表维护费 1,170,000.00 500,000.00 排污费 585,000.00 150,000.00 试验检验费 100,000.00 100,000.00 合 计 1,855,000.00 750,000.00 ③根据公司与云天化集团签订的《土地使用权租赁合同》，云天化集团将其拥有使用权的 288,902.80 平方米土地租赁给公司生产经营使用，期限 3 年。租赁费为每平方米 3.68 元/年。 公司 2002 年支付租赁费 1,063,162.30 元。 ④云天化集团本期为公司代付大型设备采购款 114,706,009.46 元，截止 2002 年 12 月 31 日公司已支付 90,968,040.19 元。 ⑤根据公司与云天化集团签订的《关联交易备忘录》，由云天化集团统一管理公司的职 工福利费及职工教育经费。公司按照工资总额的 14％和 1.5％分别计提职工福利费和职工教 育经费后支付给云天化集团统一使用，公司不再单独列支职工福利费和职工教育经费。2002 年 10 月 22 日召开第二届董事会第十八次会议，会议决定从 2002 年 10 月起公司的职工福利 费和职育经费由公司自行开支，自行使用，原协议终止。2002 年 1-9 月实际支付职工福利费 5,343,504.17 元、职工教育经费 585,526.53 元。 -- 55 -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 ⑥公司 2002 年根据实际情况的变化，与云天化集团签定了新的《关联交易备忘录》， 引起下列关联交易的变动： A、从 2001 年 7 月 1 日起公司向云天化集团收取排污费，按 300,000.00 元/年(含税)固 定结算，从 2002 年起改按 585,000 元/年（含税）结算，此项调整使本期净利润比去年同期 增加 316,025.64 元。 B、从 2002 年起公司向云天化集团收取动力及仪表维护费，由 500,000.00 元/年(含税) 调整为 1,170,000.00 元/年（含税），此项调整增加本年净利润 486,752.14 万元。 ⑦公司的控股子公司—CPIC2002 年向云天化集团按银行同期贷款利率新增借款 2,000 万人民币，用于流动资金周转，截止 2002 年 12 月 31 日 CPIC 累计向云天化集团借款 8,000 万元人民币。 ⑧公司的控股子公司—ＣＰＩＣ２００１ 年 １ 月 １２ 日向重庆市建设银行大都会支行借入 １．８ 万 吨玻纤项目工程贴息贷款 １０，０００ 万元，公司和云天化集团共同为其提供担保。 （七）或有事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司无需要披露的重大或有事项。 （八）承诺事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司无需要披露的重大财务承诺事项。 （九）其他重要事项： １、公司的控股子公司 ＣＰＩＣ 向银行贷款情况 （１）以固定资产作抵押向银行贷款情况 借款银行名称 借款日期 借款金额 还款日期 备注 上海浦东发展银行重庆九龙坡支行 ２００２．０９．２４ ２５，０００，０００．００ ２００３．０９．２３ 招商银行重庆九龙坡支行 ２００２．０５．２９ ５，０００，０００．００ ２００３．０５．３１ 建行重庆分行营业部 ２００１．１１．２８ ２１，０００，０００．００ ２００４．１０．２８ 建行重庆分行营业部 ２００１．１０．２９ ３２，０００，０００．００ ２００４．１０．２８ 建行重庆分行营业部 ２００２．０３．１２ １７，０００，０００．００ ２００５．０３．１１ （２）担保贷款情况 借款银行名称 借款日期 借款金额 还款日期 备注 建行重庆分行营业部 ２００１．０１．１２ １００，０００，０００．００ ２００６．０１．１２ 公司的控股子公司 ＣＰＩＣ２００１ 年 １ 月 １２ 日向重庆市建设银行大都会支行借入 １．８ 万吨 玻纤项目工程贴息贷款 １０，０００ 万元，公司根据公司董字［２０００］０１２ 号决议为其提供 ６，０００ 万元贷款的信用担保，剩余 ４，０００ 万元由云天化集团提供担保。 ２、公司的控股子公司——天维公司向银行贷款情况 以固定资产作抵押向银行贷款情况 借款银行名称 借款日期 借款金额 还款日期 备注 上海浦东发展银行重庆九龙坡支行 ２００２．１２．１９ ２０，０００，０００．００ ２００７．１１．１８ 上海浦东发展银行重庆九龙坡支行 ２００２．１２．１９ ２０，０００，０００．００ ２００７．１２．１８ 建行重庆分行营业部 ２００２．１２．２８ １８，０００，０００．００ ２００８．１０．２８ ３、其他长期债权投资系公司 １９９８ 年 １ 月 １３ 日购买中国新技术创业投资公司经中国人 民银行批准发行的特种金融债券 ５，０００ 万元，因中国新技术创业投资公司严重违规经营于 １９９８ 年 ６ 月 ２２ 日被中国人民银行关闭，并成立清算组，公司已办理债权登记，取得中国人 -- 56 -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组（０９９６）号债权登记确认书，确认本金 ５，０００ 万 元，确认利息 ９２ 万元，累计已计提长期投资减值准备 ３，２５０ 万元。公司已取得清算组 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日出具的协商函，并提出债务清偿反馈意见，按第一清偿方案清偿，即 ２００３ 年 至 ２００５ 年每年分别清偿债权本金及利息的 １０％，２００６ 年至 ２００７ 年按变现金额支付，整体 清偿金额由全部资产最终处置结果决定。 ４、公司控股子公司—ＣＰＩＣ 本期收到国债专项资金国家重点技术改造项目资金 １，２００ 万 元，根据重庆市经济委员会、重庆市发展计划委员会、重庆市财政局渝经发［２００１］１８６ 号文 “转发国家经贸委、国家计委、财政部关于下达二○○○年第二批国债专项资金国家重点技 术改造项目资金计划的通知的通知”的规定将本期收到的国债专项资金国家重点技术改造项 目资金计入“国家专项资本公积金”中。 （十）资产负债表日后事项 公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 -- 57 -- rgfjghjthg ２００２ 年年度报告 十一 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、本报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿。 云南云天化股份有限公司 二〇〇三年一月二十四日 -- 58 --