华天酒店(000428)2002年年度报告

湖南华天大酒店股份有限公司 二○○二年度报告 二○○二年三月 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 董事帅先富先生、独立董事伍中信先生因公出差未出席会议，分 别委托万民青先生、陈纪明先生代为行使表决权。 公司负责人董事长陈纪明先生、主管会计工作负责人财务总监万 民青先生及会计机构负责人财务部经理钟巧萍女士声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 2 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………4 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………5 第三章 股本变动及股东情况………………………………6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………7 第五章 公司治理结构………………………………………9 第六章 股东大会情况简介…………………………………10 第七章 董事会报告…………………………………………11 第八章 监事会报告…………………………………………18 第九章 重要事项……………………………………………19 第十章 财务报告……………………………………………22 第十一章 备查文件目录………………………………………23 3 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 第一章 公司基本情况简介 公司法定中文名称：湖南华天大酒店股份有限公司 英文名称：HUNAN HUATIAN GREAT HOTEL CO.,LTD. (缩写: HHGH) 公司法定代表人：陈纪明 公司董事会秘书：孙根石 证券事务代表：李 岚 联系地址：长沙市解放东路 380 号湖南华天大酒店股份有限公司证券部 电 话：0731-4442888-80928，80889 传 真：0731-4442270 4449370 电子信箱：summerstock@163.com 公司注册地址：长沙市解放东路 380 号 办公地址：长沙市解放东路 380 号本公司贵宾楼五楼 邮政编码：410001 公司国际互联网网址：http://www.huatian-hotel.com 公司电子信箱：resv@huatian-hotel.com 公司信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年报网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司贵宾楼五楼董事会秘书室 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：华天酒店 公司股票代码：000428 公司变更注册登记日期：二 00 一年四月六日 注册地点：湖南长沙 企业法人营业执照注册号：4300001000432 税务登记号码：430102616770177 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元会计师事务所 会计师事务所办公地址：长沙市芙蓉中路 490 号 4 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及构成： 利润总额：5832.14 万元 净利润：3555.01 万元 扣除非经常性损益后的净利润：3575.17 万元 主营业务利润：16625.54 万元 其他业务利润：257.35 万元 营业利润：6092.23 万元 投资收益：-354.44 万元 补贴收入：0 万元 营业外收支净额：94.34 万元 经营活动产生的现金流量净额：7445.71 万元 现金及现金等价物净增加额：-10547.65 万元 注：扣除的非经常性损益包括：营业外收支净额 94.34 万元，股权投资差额 -114.50 万元。 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 2002 年 2001 年 2000 年 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（万元） 32763.53 22560.61 22560.61 19280.08 19280.08 净利润（万元） 3555.01 4940.93 4434.25 3629.32 3313.87 总资产（万元） 102847.66 103652.65 103194.17 70443.82 70151.52 股东权益(万元) （不含少数股东权益） 63681.13 63362.97 62731.43 50461.76 50146.3 每股收益(元)（摊薄） 0.206 0.286 0.257 0.23 0.21 每股收益(元)（加权） 0.206 0.29 0.26 0.23 0.21 每股净资产（元） 3.68 3.67 3.63 3.18 3.16 调整后的每股净资产(元) 3.39 3.66 3.62 3.01 3.00 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.43 0.40 0.40 1.035 1.035 净资产收益率（摊薄）% 5.58 7.79 7.06 7.19 6.61 （加权）% 5.82 7.63 6.81 7.46 6.83 扣除非经常性损益后的每股收益（元） 0.207 0.21 0.168 0.19 0.17 注：公司按《整改报告》对 2000、2001 年度财务报表进行了调整。 项 目 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.11 27.23 0.96 0.96 营业利润 9.57 9.98 0.35 0.35 净利润 5.58 5.82 0.206 0.206 扣除非经常性损 5.61 5.86 0.207 0.207 益后的净利润 三、股东权益变动情况表(单位:万元) 5 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 项目 股本(万股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 17284 33748.33 5468.10 1794.44 6231.00 62731.43 本期增加 本期减少 期末数 17284 33748.33 6340.05 2113.35 6308.76 63681.13 变动原因 - - 本年度利润 本年度利润 本期增加系年度 前几项共同影 提取 提取 利润转入 响 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（单位：万股） 股本结构 期初数 本期增减 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其它 一、未上市流通股份 1、发起人股份 11,200 11,200 其中：国家持有股份 11,200 11,200 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 11,200 11,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6,084 6,084 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 6,084 6,084 三、股份总数 17,284 17,284 2、股票发行与上市情况 至报告期末为止前三年历次股票发行情况：公司 2000 年度配股方案于 2001 年 2 月 完成，配股价 11 元，配售数量 1404 万股，全部为社会公众股认配，本次配股后公司总 股本由 15880 万股增至 17284 万股。其中未流通股份数本期未发生变化，期初与期末均 为 11200 万股，流通股份由期初的 4680 万股增至 6084 万股，增加 1404 万股。 本公司董事、监事及高级管理人员持股 9360 股按规定暂时冻结。 二、股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 15,376 户。 6 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 2、公司持股 5%以上股份的股东只有湖南华天实业集团有限公司一家，持有 本公司国家股 11200 万股，占公司总股本的 64.8%，报告期内所持股份数未 发生变化，无质押或冻结情况。 截止 2002 年 12 月 31 日,前 10 名股东持股情况： 股东名称（全称） 年度内增 年末持股数量 比 例 股 份 类 质押或冻结 股东性质 减 （％） 别 的股份数量 1、湖南华天实业集团有限公司 - 112,000,000 64.80% 未流通 国有股东 2、大通证券股份有限公司 +3,180,644 3,180,644 1.84% 已流通 3、北京佰能电气技术有限公司 +374057 374,057 0.22% 已流通 4、张凤春 -700 310,151 0.18% 已流通 5、宋茂群 +296,544 296,544 0.17% 已流通 6、吕清华 +292,486 292,486 0.17% 已流通 7、邹爽 +239,100 239,100 0.14% 已流通 8、王娟 -3,100 233,720 0.14% 已流通 9、李宏 +196,120 196,120 0.11% 已流通 10、宋长友 +181,800 181,800 0.11% 已流通 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东之间不存在关联关系。除湖南华天实业集团有限公司为国 有法人股东外，其余均为社会公众股股东。 3、控股股东情况 报告期内本公司控股股东或实际控制人没有发生变化。 股东名称：湖南华天实业集团有限公司 法定代表人：朱金武 成立日期：一九九二年十一月十八日 经营范围：旅游、房地产、新材料加工、信息网络、生物制药、环保等 注册资本：500,000,000 元 股权结构：国有独资 4、本公司国有法人股持股单位为湖南华天实业集团有限公司，该公司原系 军队企业。1998 年 11 月 20 日中共广州军区委员会以（1998）广党字第 15 号文 件批复，整体移交给湖南省人民政府。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 增减数量 年未持股数（股） 陈纪明 董事长、总经理 男 43 2000.1-2003 0 0 0 胡代成 董事、副总经理 男 47 2000.1-2003 0 0 0 万民青 董事、财务总监 男 51 2000.1-2003 0 0 0 唐申炎 董事 男 43 2000.1-2003 0 0 0 贺家富 董事 男 53 2000.1-2003 9360 0 9360 7 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 帅先富 董事 男 38 2000.1-2003 0 0 0 郑嘉强 董事 男 47 2002.4-2003 0 0 0 伍中信 独立董事 男 37 2002.4-2003 0 0 0 张正祥 独立董事 男 57 2002.4-2003 0 0 0 孙根石 董事会秘书 男 39 2002.4-2003 0 0 0 李再元 监事会召集人 男 48 2000.1-2003 0 0 0 张 敏 监事 女 49 2000.1-2003 0 0 0 刘子琴 监事 男 33 2002.4-2003 0 0 0 黄兴泉 监事 男 41 2002.4-2003 0 0 0 田 勇 监事 男 29 2000.1-2003 0 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 单位 职务 任职期间 是否在公司领取 贺家富 湖南华天实业集团有限公司 工会主席 1999 年 否 李再元 湖南华天实业集团有限公司 副总经理 1998 年 否 张 敏 湖南华天实业集团有限公司 审计部经理 1996 年 否 刘子琴 湖南华天实业集团有限公司 审计部 2002 年 否 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 （1）公司对高级管理人员实行年薪制。 （2）公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 44.5 万元，金额最 高的前三名董事、高管人员的报酬总额为 29 万元。 （3）公司独立董事在公司领取独立董事职务津贴，2002 年度津贴总额为 7.5 万元。 （4）公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬额在 10 万元以上的 1 人， 5 万元到 10 万元的 3 人，5 万元以下的 3 人。 （5）公司董事唐申炎、贺家富、帅先富、郑嘉强，监事李再元、张敏、刘 子琴、黄兴泉均在股东单位或其工作单位领取报酬。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 （1）报告期内，公司董事孙玄墨先生、监事郑嘉强先生及张策先生因工 作变动分别辞去董事、监事职务，经董事会提名，公司 2001 年度股东大会决议 通过，增补郑嘉强先生为公司第二届董事会董事，增补刘子琴先生、黄兴泉先生 为公司第二届监事会监事。 （2）经公司董事会提名，2001 年度股东大东表决通过，公司聘任张正祥 先生和伍中信先生为本公司第二届董事会独立董事。 （3）公司董事会秘书邹长贵先生因工作变动辞去董事会秘书职务，董事 会同意其辞职请求，并聘请孙根石先生为公司董事会秘书。 （4）有关公告见 2002 年 3 月 19 日及 4 月 20 日《证券时报》。 二、员工情况 公司现有员工 1320 人，其中服务人员 1068 人，销售人员 16 人，工程技术 人员 80 人，财务人员 41 人，行政人员 115 人。有大中专学历的 387 人，占员工 总数的 29.32%；大学本科 40 人，占员工总数的 3.03%；硕士研究生 1 人；无退 8 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 休职工。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 1、公司于 2002 年度引入了独立董事制度，聘请了二名独立董事。公司 将按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求， 在下年度增加两名独立董事，以使公司独立董事人数达到董事会成员的三分 之一以上。 2、根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》等，公司进一步完善了 股东大会、董事会、监事会的议事程序，加强了公司决策管理的规范性。对 《公司章程》进行了修订，并制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》。 3、公司将在 2003 年度建立董事会战略委员会、提名委员会、审计委员 会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。 4、2002 年 6 月，根据中国证监会及国家经贸委《关于开展上市公司建 立现代企业制度检查的通知》精神，公司全面开展了现代企业制度的自查工 作，完成了《湖南华天大酒店股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。通 过本次自查自纠，公司治理结构得到进一步完善。 5、2002 年 7 月，中国证监会长沙特派办对公司进行了例行巡检。公司 根据特派办出具的巡检整改通知，对照有关法律法规和政策规定，进行了认 真整改，公司治理结构得到进一步完善。 2002 年是公司重点完善治理结构的一年，将为公司今后的规范发展，奠 定坚实的基础。 二、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事自任职以来，按照有关法律、法规及《公司章程》认真履行各 项职责，对有关决议发表了相关独立意见。公司独立董事进一步优化了公司的经 营决策，维护了公司全体股东的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 1、业务方面：公司采购、生产服务及销售等各项业务独立完整，完全具有 自主经营能力。 2、人员方面：公司拥有完善的人事制度，建立了独立的公司人事管理体系。 3、资产方面：公司经营资产、辅助系统和配套设施完整，并建立了独立的 采购与销售系统。 4、机构方面：公司组织体系完整，内部机构独立，与控股股东完全分开。 5、财务方面：公司具有独立的财务管理体系，拥有独立的财务核算体系和 财务管理制度，与控股股东在财务上做到了独立分开。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、奖励制度的建立、实施情况 公司对高级管理人员实行年薪制，建立了相应的绩效考核体系，根据公 司经营业绩，结合管理人员具体工作完成情况，年终实行公开综合考评，确 定报酬及奖励，充分调动管理人员的工作积极性，提高公司经营业绩。 9 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 第六章 股东大会简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 1、二○○一年度股东大会 本次股东大会由公司董事会召集，2002 年 3 月 19 日公司在《证券时报》 上刊登了股东大会通知公告。 2002 年 4 月 19 日，二○○一年度股东大会在公司本部国际谈判厅举行， 出席会议的股东 3 人，持股数 11202.036 万股，占公司总股本 17284 万股的 64.81%。符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议由公司董事长陈纪明 先生主持，6 名董事、3 名监事参加了会议，湖南擎宇律师事务所出具了律师 见证意见。 2、二○○二年临时股东大会 本次股东大会由公司董事会召集，2002 年 10 月 29 日公司在《证券时报》 上刊登了股东大会的通知公告。 2002 年 11 月 29 日，二○○二年临时股东大会在公司本部贵宾楼杜鹃厅 举行，出席会议的股东 1 人，持股数 11200 万股，占公司总股本 17284 万股 的 64.80%。符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议由公司董事长陈纪 明先生主持，6 名董事、4 名监事参加了会议，湖南擎宇律师事务所出具了律 师见证意见。 二、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期。 1、公司二○○一年度股东大会表决通过如下议案： （1）公司 2001 年度董事会工作报告 （2）公司 2001 年度监事会工作报告 （3）公司 2001 年度财务报告 （4）公司 2001 年度利润分配方案 （5）调整部分董事、监事及高管人员，聘请独立董事 （6）修改《公司章程》的议案 （7）《股东大会议事规则》议案 （8）《董事会议事规则》议案 （9）《监事会议事规则》议案 （10）《董事、监事职务津贴发放办法》议案 （11）续聘开元会计师事务所为本公司 2002 年度财务审计单位 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 20 日《证券时报》。 2、公司二○○二年临时股东大会表决通过如下议案： （1）《公司章程》部分条款修正案 （2）关于变更募股资金水源燃料发生器项目 500 万元，用于补充贵宾楼流动 资金的议案 （3）关于湖南华天光电惯导技术有限公司自筹资金 3500 万元用于生产线建 设的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 11 月 30 日《证券时报》。 三、选举、更换公司董事、监事情况 10 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 报告期内，因工作变动，公司董事孙玄墨先生辞去董事职务，监事张策、 郑嘉强先生辞去监事职务。公司二○○一年度股东大会，同意以上辞职请求， 根据董事会提名，推选郑嘉强先生为公司第二届董事会董事，聘请张正祥和 伍中信先生为公司第二届董事会独立董事。增补刘子琴、黄兴泉先生为公司 第二届监事会监事。 第七章 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司在 2002 年度，新托管了常德、益阳、株洲三家高星级酒店，连锁酒店 发展获得实质性进展，华天晋升“中国饭店业集团 20 强”。连锁酒店收入占主营 收入 42.53%，公司赢利模式获得战略性转变。 2002 年完成了华天贵宾楼的建设，公司在酒店硬件设施、服务水平及经营 规模上都处于同行业先进水平，华天大酒店成为拥有客房总数达到 688 间（套） 的超五星级大型商务酒店，有效地提升了“华天”品牌的知名度与美誉度，增强 了核心竞争力。 报告期内实现主营收入 32763.53 万元，利润 5832.14 万元，分别比去年同 期增长 45.22%和 3.56%。净利润 3555.01 万元，较前一年度下降 19.83%，主要 由于华天信息公司利润滑坡、投资收益减少、所得税政策调整等，影响当期净利 润共约 2374 万元所致，酒店主营业务仍保持稳定增长。 2002 年共投入项目资金 16853.73 万元，经营活动产生的现金流量净额 7445.71 万元。华天贵宾楼于 2002 年 5 月竣工投入运营，产生当期收益 2054 万 元，并对今后继续产生良好影响。华天光电惯导项目，将在下一年度部分产生效 益。 二、主营业务范围及其经营情况 1、主营业务分行业、产品情况表（单位：元） 主营业 毛利率 主营业务收 务成本 产品/服 主营业务收 主营业务成 毛利率 比上年 入比上年增 比上年 务 入 本 (%) 增减 减（％） 增减 （％） （％） 酒店娱 乐服务 326,592,418.41 138,071,735.49 57.72% 51.80% 48.25% 1.78% 业 餐饮 167347100.75 79468286.33 52.51% 33.81% 53.53% -1.90% 客房 104130782.86 23132344.38 77.79% 65.45% 76.26% 1.99% 娱乐 45204441.02 11718930.81 74.08% 31.68% 73.08% 1.36% 其中：关 4,585,332.17 - - - - - 联交易 计算机 1,042,844.44 2,494,409.33 -139.19% -90.03% 51.79% -265.15% 软件业 11 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 合计 327,635,262.85 140,566,144.82 57.10% 45.22% 48.31% -1.53% 关联交 易的定 关联交易按市场价格定价 价原则 关联交 易必要 性、持续 关联交易收入属正常酒店消费收入。 性的说 明 2、主营业务分地区情况（单位：元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 湖南省 327635262.85 45.22 三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、华天国际酒店管理公司为本公司控股子公司，注册资本 100 万元，本 公司拥有其 90%的股权，公司主营酒店管理咨询，2002 年末，总资产 7039.48 万元、净资产 3378.64 万元，2002 年度，公司在托管衡阳华天大酒店的基础 上成功实施对常德华天大酒店、益阳华天大酒店及株洲华天大酒店的托管， 全年实现净利润 2335.56 万元。 2、华天文化娱乐发展有限公司是本公司控股子公司，注册资本 350 万美 元，本公司占总股本的 75%，公司主营娱乐、桑拿，2002 年末，总资产 4546.52 万元，净资产 3186.87 万元，报告期内，公司进行了较大规模的装修改造， 全年共实现净利润 254.04 万元。 3、湖南华天信息产业有限公司为公司控股子公司，注册资本 6000 万元， 本公司拥有其 75%的股权，公司主营计算机软硬件的生产销售，计算机网络、 信息系统开发及维修技术服务，报告期末总资产 6769.23 万元，净资产 6107.59 万元。由于市场原因，公司成立以来效益逐年下滑，本年度公司净 利润为-470.71 万元。 4、湖南华天光电惯导技术有限公司为公司控股子公司，注册资本 2000 万元，经营范围包括：研制、生产、销售光电高技术产品及相关软件，并提 供相关技术服务计算机系统集成及相关进出口业务，本公司占其 57%的股份。 报告期未总资产 4155.60 万元，净资产 1987.72 万元，公司于 2002 年 10 月 开始建设生产线，目前工程进展顺利。 5、紫东阁华天大酒店（湖南）有限公司为本公司参股公司，注册资本 15000 万元，经营范围包括：客房、餐饮、娱乐等，本公司占其总股本的 26.8%， 报告期内公司完成净利润 403.64 万元。本期贡献投资收益为 108.30 万元， 占本公司净利润的 3.05%。 四、主要供应商、客户情况 12 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 2983.62 占采购总额比重 23.37% 前五名销售客户销售金额合计 815.52 占销售总额比重 2.49% 五、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、公司贵宾楼建成后，客房总量由 288 间上升到 688 间，酒店管理水平、 员工服务水平和客房综合出租率等，都提出了新的要求。公司将加强广告宣传， 发掘硬件水平、服务水平和经营规模在同行业取得的明显优势，加强销售，重点 促进会务、商务等大型业务。以贵宾楼的优势客房和迎宾楼的普通客房，在销售 价格上形成梯次联动，在客源需求上形成灵活多变，保证客房出租率。继续发挥 华天餐饮优势和娱乐优势，确保主业收入稳步增长。 2、由于市场竞争继续趋于激烈，利润空间仍趋下降，宾馆行业整体处于微 利时期。公司将继续推进连锁酒店发展战略，充分发掘华天品牌优势和酒店管理 优势，扩展增效空间，低成本稳步发展酒店主业。 六、计划完成情况 公司原计划 2002 年度完成收入 28000 万元，成本 10500 万元。 报告期内，贵宾楼投入运营后，酒店在硬件设施和接待规模上的优势，实现 了会展、商务、外事接待等大宗业务超额完成计划，实际完成收入 32763.53 万 元，成本 14056.61 万元。 七、投资情况 1、基本情况 报告期公司投资主要包括：华天贵宾楼工程项目、湖南华天光电惯导技术有 限公司项目、补充公司流动资金等，全年投资额 16853.73 万元，较上年相比减 少 19627.01 万元，下降 53%。 2、募集资金使用情况 公司 2000 年度配股议案经中国证监会证监公司字[2000]239 号文批准，于 2001 年 2 月实施完毕，扣除发行费用后共募集资金 15074 万元。2000 年度配股 募集资金已按计划使用完毕。 单位：人民币万元 本年度已使用募集资金总额 616.25 募集资金总额 15074 已累计使用募集资金总额 15074 是否符合计 拟投入 产生收益 承诺项目 是否变更项目 实际投入金额 划进度和预 金额 金额 计收益 华天贵宾楼项目 7000 是 11000 2054 是 水源燃料发生器项目 4000 是 0 0 变更 酒店客房改造 2998 否 2381.75 是 13 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 流动资金补充 1076 否 1692.25 - 是 合计 15074 — 15074 — 未达到计划进度和收益的 水源燃料发生器项目的市场情况发生了较大变化，为避免投资风险， 说明（分具体项目） 公司对该项目投资进行了调整。 变更原因及变更程序说明 水源燃料发生器项目，因产品市场发生重大变化，为避免投资风险， （分具体项目） 公司于 2002 年 10 月与原合作方签订了《关于解除合作开发生产水源 燃料发生器项目合同的协议》。为保证主业发展，公司将该项目原定 4000 万元投资全部改投至华天贵宾楼项目。（以上变更均经过法定程 序，信息披露见 2001 年 12 月 19 日、2002 年 10 月 29 日、2002 年 11 月 30 日《证券时报》。）华天贵宾楼已于 2002 年 5 月投入运营并产生 效益。 单位：人民币万元 变更投资项目的 4000 资金总额 变更后的项目 对应的原承 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金 是否符合计 诺项目 入金额 额 划进度和预 计收益 华天贵宾楼项目 水源燃料发 4000 4000 1800 是 生器项目 合计 — 4000 4000 — 未达到计划进度 和收益的说明 （分具体项目） 3、非募集资金投资情况 单位：人民币万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 光电惯导项目 1140.00 70% 在建 华天贵宾楼项目 8591.09 100% 2054 合计 9731.09 2054 八、财务状况、经营成果分析 1、资产、利润情况 单位：万元 项目 本年数 上年数 增减幅度（+/-） 总资产 101302.86 103194.17 -1.83% 14 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 股东权益 63681.13 62731.43 1.51% 主营业务利润 32763.53 22560.61 45.22% 净利润 3555.01 4434.25 -19.83% 现金及现金等价物净增加额 -10547.65 12523.33 -184.22% 变动原因分析： 1、主营业务利润上升 45.22%，主要由于本年度连锁酒店业务发展，新增常德华 天、益阳华天共计收入 89098 万元，进入合并报表。 2、本年度净利润较前一年度下降 19.83%，主要由于下述因素影响当期净利润约 2374 万元所致，酒店主营业绩仍保持稳定增长。 1） 华天信息公司因行业原因，利润大幅下滑，同期比较净利润减少 990 万元； 2） 与去年同期比较，本年度投资收益减少 930 万元； 3） 所得税政策调整影响当期净利润 454 万元。 3、本年度公司现金及现金等价物净增加额较去年发生变动，主要是由于上年度 公司进行了配股，吸收投资 1.5 亿元，本年度内公司没有进行配股融资，并且报 告期实施了公司 2001 年度利润分配，派发现金 6913.6 万元。 2、2002 年度公司利润构成情况 单位：万元 2002 年度 2001 年度 项目 增减（+/-） 金额 占利润总额比例 金额 占利润总额比例 主营业务利润 16625.54 285.07% 11689.20 202.18% 41.00% 其它业务利润 257.35 4.41% 236.34 4.09% 7.82% 期间费用 10790.66 185.02% 7004.40 121.15% 52.72% 投资收益 -354.44 -6.08% 575.73 9.96% -161.04% 补贴收入 - - - - - 营业外收支净额 94.34 1.62% 338.18 5.85% -72.31% 变动原因分析： 1、本年度公司主营业务利润占利润总额比例比上年度上升 41.00%，主要是由于 15 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 公司主营业务利润增长，但受费用上升、投资收益影响，利润总额增长不明显。 2、报告期公司期间费用占利润总额的比例比上年度有较大上升，主要是由于公 司收入增长，期间费用同比增长，而公司利润总额增长不明显。 3、本期投资收益比上一年度减少 930 万元。主要因素有二：对秦台计算机网络 有限公司投资计提坏账准备，2002 年度公司停止了委托理财。 4、营业外收支净额占利润总额的比例较去年下降，是由于公司营业外收入减少 259 万元所致。 九、经营环境与宏观政策变化 1、湖南的旅游经济继续发展，但宾馆竞争更趋激烈，利润空间继续下降。为占 领市场，公司对客房价格做了一定的调整。 2、2002 年度起不再享受所得税先征后返的优惠政策，与上年度比较，所得税率 由 15%上升为 33%，对公司的净利润产生较大影响。 十、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2002 年 3 月 16 日公司在本部综合楼八楼会议室召开二届第十次董事会会 议，经会议审议表决通过了如下事项： a) 公司 2001 年度报告及 2001 年度报告摘要； b) 公司 2001 年度董事会工作报告； c) 公司 2001 年度财务决算报告； d) 修改《公司章程》； e) 公司《股东大会议事规则》及公司《董事会议事规则》； f) 公司《董事、监事职务津贴发放办法》； g) 续聘湖南开元会计师事务所为公司审计机构； h) 提名独立董事候选人的议案； i) 调整公司部分董事及高级管理人员 j) 续聘湖南开元会计师事务所； k) 公司 2001 年度利润分配预案和 2002 年度利润分配预测。 l) 关于召开公司 2001 年度股东大会的议案 16 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 （2）2002 年 4 月 2 日公司召开临时董事会，审议通过如下决议： a) 有关退出秦台计算机网络有限公司的事宜 b) 关于全额转销湖南联合包机公司 463500 元减值准备的决议 （3）2002 年 4 月 24 日公司召开临时董事会议，审议并通过了公司 2002 年第一 季度报告。 （4）2002 年 5 月 8 日在公司召开二届十一次董事会，审议通过了托管经营株洲 华天大酒店的决议。 （5）2002 年 6 月 22 日公司在本部召开二届十二次董事会，审议并通过了《上 市公司建立现代企业制度自查报告》及《自查情况说明》。 （6）公司于 2002 年 8 月 17 日召开了二届十三次董事会，审议通过了如下决议： a) 公司 2002 年半年度报告及 2002 年半年度报告摘要 b) 公司 2002 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本的议案 （7）公司二届第十四次董事会于 2002 年 9 月 19 日在公司贵宾楼召开，审议通 过了与湖南新兴公司合作生产光学陀螺及惯导系统产品的议案。 （8）公司 2002 年 10 月 25 日在公司贵宾楼召开二届董事会第十五次会议，会议 形成如下决议： a) 审议通过公司 2002 年第三季度报告 b) 审议通过《公司章程》部分条款修正案 c) 审议通过《湖南华天大酒店股份有限公司信息披露管理制度》 d) 同意解除水源燃料发生器项目合作，变更募股资金水源燃料发生器项目 500 万元，用于补充贵宾楼流动资金。 e) 审议通过《湖南华天大酒店股份有限公司关于巡回检查的整改报告》 f) 同意湖南华天光电惯导技术有限公司自筹资金 3500 万元用于生产线建设。 定于 2002 年 11 月 29 日召开二 00 二年第一次临时股东大会。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内公司董事会严格执行了股东大会的各项决议。 （2）报告期内公司实施了 2001 年度利润分配方案。 根据公司 2001 年度股东大会通过的 2001 年度利润分配方案，公司向全体股东每 10 股 派 4 元（含税）进行现金分红，总计分配利润 6913.6 万元。扣税后，社会公众股中个人股 东实际每 10 股派现金 3.20 元，股权登记日为 2002 年 6 月 10 日，除息日为 2002 年 6 月 11 日。 17 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 此次社会公众股股息于 2002 年 6 月 11 日通过股东托管证券商直接划入其资金账户，国 有股及高级管理人员所持股份的分红由本公司直接进行派发。（有关公告见 2002 年 6 月 5 日《证券时报》） 十一、2002 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经湖南开元会计师事务所审计，公司 2002 年度实现利润总额 58321365.78 元，净利润 35550114.39 元，加上年初未分配利润 62310000.45 元，可分配利润 为 97860114.84 元。提取法定公积金 5813017.49 元，提取法定公益金 2906508.75 元，职工福利及奖励基金 127021.22 元，可供股东分配的利润为 89013567.38 元。 公司拟以 2002 年度末总股本 172,840,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 发现金红利 1.5 元（含税），合计派发现金 25926000.00 元。未分配利润余额 63087567.38 元，结转下一年度。本年度无资本公积金转增股本方案。 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 1、报告期内公司共召开了三次监事会，具体情况如下： （1）、2002 年 3 月 16 日在公司综合楼八楼会议室召开了公司二届监事会第 六次会议，会议审议通过了如下事项： （1）2001 年度报告及摘要（2）2001 年度 监事会工作报告（3）2001 年度利润分配预案和 2002 年度利润分配预测（4）2001 年度财务决算报告（5） 《公司章程》修改议案（6）公司《监事会议事规则》 （7） 调整监事会成员的决议，并对公司 2001 年度运作情况发表独立意见。 （2）、2002 年 8 月 17 日在公司贵宾楼五楼会议室召开公司二届第七次监事 会，审议并通过如下决议： （1）审议通过公司 2002 年半年度报告及 2002 年半处 度报告摘要（2）审议通过 2002 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股 本的议案。并对 2002 年上半年，公司高级管理人员履行职责情况及财务报告发 表独立意见。 （3）、2002 年 10 月 25 日在公司贵宾楼五楼会议室召开公司二届监事会第 八次会议，审议并通过如下议案：（1）公司 2002 年第三季度报告（2）《公司章 程》部分条款修正案（3） 《湖南华天大酒店股份有限公司信息披露管理制度》 （4） 关于变更募股资金水源燃料发生器项目 500 万元，用于补充贵宾楼流动资金的监 事会独立意见（5） 《湖南华天大酒店股份有限公司关于巡回检查的整改报告》 （6） 湖南华天光电惯导技术有限公司自筹资金 3500 万元用于生产线建设。 2、公司监事会根据《公司法》及《公司章程》赋予的职责，对公司决策、 财务、募集资金使用等进行了有效的监督，列席了 2002 年度所有董事会会议和 股东大会。 18 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 二、监事会独立意见 1、公司建立了完善的内部控制制度，决策程序合法。公司董事、高级管理 人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果，湖南开元会计 师事务所出具的审计意见客观公正。 3、公司根据项目实施的实际情况，对 2000 年度配股募集资金投向进行了必 要的调整，变更程序合法。 4、公司没有重大收购、出售资产行为。没有发现内幕交易，无损害部分股 东的权益或造成公司资产流失。 5、关联交易公平，没有损害上市公司利益及中小股东利益。 第九章 重大事项 一、重大诉讼 本公司于 2001 年 9 月投资合作成立湖南华天秦台计算机网络有限公司， 但由于湖南华天秦台计算机网络有限公司其它出资方未予履行合作协议中的出 资义务，导致该公司未能正常开展业务。 本公司于 2002 年 3 月 19 日向长沙市中级人民法院提起诉讼，诉讼涉及金额 1050 万元。2002 年 11 月 8 日长沙市中级人民法院下达民事判决书，公司胜诉。 被告方不服上述判决，于 2002 年 11 月 22 日向湖南省高级人民法院提出上 诉。目前仍处于诉讼阶段。 公司对此项诉讼进行了及时披露。（见 2002 年 4 月 25 日、2002 年 8 月 20 日、2002 年 10 月 29 日《证券时报》） 本项诉讼，对公司主营业务无重大影响。 二、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置事项。 三、报告期内公司没有发生重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 1、托管合同 报告期内公司之控股子公司湖南华天国际酒店管理公司（本公司占 90%的股 权）先后对常德华天大酒店、益阳华天大酒店、株洲华天大酒店进行了托管。 （1）托管常德华天大酒店 根据 2001 年管理公司与常德市信托投资公司签订的有关协议，常德华天大 酒店承包期自 2002 年 1 月 1 日起至 2011 年 12 月 31 日止，承包费为每年 500 19 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 万元，按月平均支付。 报告期内，常德华天大酒店实现收入 5235.77 万元，为公司带来利润 1416.71 万元，占公司利润总额的 24.29%。 有关公告见 2001 年 12 月 26 日及 2002 年 4 月 25 日《证券时报》。 （2）托管益阳华天大酒店。 根据协议，酒店管理公司对益阳华天大酒店的承包期自 2002 年 1 月 1 日起 至 2012 年 1 月 1 日止，承包费第一、二年为 300 万元，第三年起到第十年为 550 万元，年承包费用按月平均支付。 报告期内，益阳华天大酒店实现收入 3674.03 万元，为公司带来利润 968.22 万元，占公司利润总额的 16.60%。 有关公告见 2001 年 12 月 26 日及 2002 年 4 月 25 日《证券时报》。 （3）托管株洲华天大酒店 酒店管理公司于 2002 年 5 月 8 日与株洲华天大酒店签订了《委托管理协议 书》，托管时间为十年，从 2002 年 5 月 8 日至 2012 年 5 月 7 日，酒店管理公司 按当年实际营业额的 7%收取管理费。 报告期内公司托管株洲华天大酒店获得收益 242 万元。 2、投资合同 （1）2002 年 9 月公司与有关方签订了有关合作开发光学陀螺及惯导系统产 品的《合作合同书》。 本公司与湖南新兴公司以自有资金，以现金方式出资，共同组建湖南华天光 电惯导技术有限公司。利用国防科技大学先进技术，开发生产销售光学陀螺及惯 导系统产品。 该项目首期总投资 2000 万元人民币，作为注册资金，注册成立“湖南华天 光电惯导技术有限公司”。其中本公司投入 1140 万元人民币，占总股本的 57%， 湖南新兴公司投入 860 万元人民币，占总股本的 43%。 华天光电惯导技术有限公司有偿使用国防科技大学“光学陀螺及惯导系统技 术”。 本项目进展顺利，已进入生产线建设阶段。 相关公告刊登于 2002 年 9 月 21 日、10 月 25 日《证券时报》上。 （2）2002 年 10 月公司与深圳市绿色能源科技开发有限公司签订了《关于 20 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 解除合作开发生产水源燃料发生器项目合同的协议书》。 双方达成共识，解除双方签署的《合作开发生产水源燃料发生器系列产品的 合作意向书》及《合作合同书之补充协议》 ，解除水源燃料发生器项目合作，本 公司收回原已投入的 500 万元投资款。 3、截止报告期末，公司没有须要继续延续的重大担保事项 4、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 五、承诺事项 中国证监会长沙特派办于 2002 年 7 月份对公司进行了例行现场巡检，并出 具了《关于对湖南华天大酒店股份有限公司限期整改的通知》。 公司董事会针对通知书指出的问题，对照有关法律法规和制度，制定了切实 可行的整改方案措施，整改报告书于 2002 年 10 月 29 日在《证券时报》上予以 公告。 其中，整改报告书承诺的土地产权过户问题，贵宾楼部分的 3.729 亩土地已 于 2003 年 1 月办理好全部手续。19.8 亩土地由华天集团公司过户到公司名下的 事项，为减免相关费用正与有关部门进行协调，预计在 2003 年 7 月前办理完毕。 参股公司紫东阁华天大酒店的土地与房产产权,由华天置业公司过户至紫东 阁的问题，因牵涉到周边民舍拆迁后才能通过消防验收，故原有整改承诺日期需 做后延。 以公司拥有的华天信息公司 76%股权，与第一大股东所持有的酒店业股权进 行资产置换的工作，正在按计划进行之中。 关于第一大股东应收账款 1510 万元，将于 2003 年 7 月 1 日以前在往来款中 一次性冲抵，清偿完毕。 关于利润调整事项，已按整改报告调减 2000、2001 年利润，本期年报已调 整了期初数，湖南开元会计师事务所对此进行了审计。 公司认真对待此次巡检指出的问题，认真履行整改承诺，结合此次整改工作， 公司在治理结构方面，得到了较大程度的改善。 本报告期内，公司没有其它重要承诺事项。 21 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况。 1、2002 年度公司继续聘请湖南开元会计师事务所为公司财务审计机构。 2、2002 年度公司支付给聘任会计师事务所的报酬总额为 60 万元（包括年 报审计费及其他审计费用）。 3、公司 1996 年上市后，湖南省会计师事务所担任本公司财务审计机构，1998 年湖南省会计师事务所更名为湖南开元会计师事务所，继续担任本公司财务审计 机构至今。 第十章 财务报告 一、审计报告（开元所（2003）股审字第 026 号） 湖南华天大酒店股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司资产负债表以及合并 资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2002 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允的反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务 状况、2002 年度的经营成果以及合并经营成果、2002 年度的现金流量以及合并 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 月日湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航 湖南·长沙 中国注册会计师：蒋萍芬 二 00 三年三月八日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注(附后) 22 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 湖南华天大酒店股份有限公司 董事长：陈纪明 二○○三年三月二十日 23 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 会计报表附注 附注 1、公司简介 湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称本公司）系经湖南省体改委湘体改字（1994） 34 号文批准，并经湖南省人民政府湘政办函(1995)210 号文同意,由湖南华天实业集团有限 公司独家发起，对华天大酒店改组采取社会募集方式设立的股份有限公司。1996 年经中国 证监会证监发（1996）107 号文和证监发字（1996）108 号文批准于 1996 年 8 月 8 日向社会 公开发行 A 种股票 2000 万股，注册资本 8000 万元。1996 年 11 月 16 日，经省证监发字（1996） 59 号文件同意，向全体股东以 10：8 的比例由资本公积金转增股本，共计 6400 万股，转增 股本后，公司股份总数 14400 万股，股本总额 14400 万元。1998 年 10 月 13 日中国证监会 以证监字（1998）129 号文件同意向全体股东配售 1480 万股普通股。其中向国有法人股股 东配售 400 万股，向社会公众股股东配售 1080 万股。经配售后，公司股份总数为 15880 万 股，股本总额 15880 万元。2000 年 12 月 28 日，经中国证券监督管理委员会以证监公司字 （2000）239 号文批准，向社会公众股股东配售 1404 万股人民币普通股（A 股）。经配售后， 公司股份总额为 17284 万股，股本总额为 17284 万元。2001 年 4 月 6 日经湖南省工商行政 管理局核准变更登记，企业法人营业执照注册号：4300001000432（3-1），注册资本人民币 壹亿柒仟贰佰捌拾肆万元，注册地址：长沙市解放东路 380 号。本公司属旅游服务行业，经 营范围为：提供住宿、餐饮、洗衣、物业清洗服务；投资汽车出租、文化娱乐产业；生产、 销售计算机软硬件并提供计算机集成科研成果转让；零售香烟。 本公司国有法人股持股单位为湖南华天实业集团有限公司，该公司原系军队企业。1998 年 11 月 20 日中共广州军区委员会以（1998）广党字第 15 号文件批复，于 1998 年 11 月 28 日将该集团有限公司移交湖南省经贸委。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即从公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 24 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账，期末对货币性项目外币余额按期 末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别情况处理： 筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用； 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按《企业会计准则—借款费用》 的原则处理； 除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、坏账损失核算方法 A、本公司坏账确认标准： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征无法收回； B、坏账准备的核算方法：本公司坏账损失采用备抵法核算； C、坏账准备的计提方法及计提比例：根据财政部财会字（1999）35 号文的规定，经本 公司董事会议决议：应收款项（包括应收账款、其他应收款）期末余额按账龄分析法计提坏 账准备。具体提取比例分别为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）6%；1-2 年 10%；2-3 年 20%；3-4 年 30%；4 年以上 100%。 8、存货核算方法 （1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等； （2）存货的计价：本公司库存原材料、低值易耗品等存货在取得时按实际成本计价， 发出均采用先进先出法计价；库存商品在取得时按售价计价，售价与实际成本价之间的差异， 列进销差价科目核算，期末按销存比例调整销售成本； （3）低值易耗品采用分次摊销法摊销； （4）存货跌价准备的核算方法：采用按存货期末结存成本与可变现净值孰低计价。 9、短期投资核算方法 （1）短期投资成本的确定：按短期投资取得时的投资成本确定； （2）短期投资收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面 价值的差额确认为当期投资损益； 25 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 （3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： a. 短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认 短期投资跌价准备； b. 短期投资跌价准备的计提方法：按投资总额计提。 10、长期投资的核算方法 长期股权投资的核算方法： a、长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部 价款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实际支付的价款中包含的 已宣告但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权 投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。 公司持有被投资单位 20%（含 20%）以上的表决权资本，或虽投资不足 20%但具有重大 影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位 20%以下表决权资本，或虽投资占 20%（含 20%） 以上但不具有重大影响，采用成本法核算； b、采用成本法核算时，被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；采 用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位实现的净利润或发生 的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外）调整投资的账 面价值，并作为当期投资损益； c、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所有者 权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，初始 投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额作为“股权投资差额” ，按 10 年期限平均 摊销。 （2）长期债权投资 a、长期债权初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价 款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投 资成本；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权 换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； 以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。 26 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 b、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当 期投资收益。 c、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券 利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准及计提方法 a、长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额 确认为长期投资减值准备。 b、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价。 11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （1）固定资产的标准 本公司固定资产是指同时具备以下特征的有形资产：a、为生产商品提供劳务、出租或 经营管理而持有的；b、使用年限超过一年；c、单位价值较高。 （2）固定资产计价，本公司改制时股东投入的固定资产，按评估确认的价值入账；本 公司成立后新增的固定资产，分别以下情况计价： a、外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使 固定资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运 输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入账价值； b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出 作为入账价值； c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值； d、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者作为入账价值； e、盘盈的固定资产按按如下规定确定其入账价值； ① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的 金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； ② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现 金流量现值作为入账价值。 f、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支 付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： 27 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 ① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的 金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； ② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现 金流量现值作为入账价值。 g、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固 定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值； h、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值。 （3）固定资产折旧方法：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧， 各类折旧率如下： 固定资产类别 经济使用年限 年折旧率 净残值率 a、母公司及除文化娱乐公司外的控股子公司 房屋建筑物 营业用 30 年 3.2% 4% 非营业用 35 年 2.74% 4% 机器设备 10 年 9.6% 4% 运输设备 5年 19.2% 4% 电器及影视设备 5年 19.2% 4% 其他设备 5年 19.2% 4% b、控股的文化娱乐公司 房屋建筑物 20 年 4.5% 10% 机器设备 10 年 9% 10% 电子设备 5年 18% 10% 运输工具 5年 18% 10% 其他设备 5年 18% 10% （4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法： 固定资产减值准备的确认标准:期末对固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计 价。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产帐面价值与可收回金额的差额计提固定 资产减值准备，并计入当期损益。 A、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌， 28 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 并且预计在近期内不可能恢复； B、公司所处经营环境或产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产 生负面影响； C、同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率， 并导致固定资产可收回金额大幅度降低； D、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； E、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经 营业务，提前处置资产等情形，从而对公司产生负面影响； F、其他可能表明资产已发生减值的情况。 固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产计算确定。 12、在建工程及在建工程减值准备核算方法 （1）、在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。当工程已达到 预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧；待办理竣工决算后再进 行调整。 （2）、在建工程减值准备 期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计 提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： 一是长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程：二是在建项目无论在性能 上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其他足 已证明在建工程已经发生了减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使 用状态前发生的，按《企业会计准则-借款费用》的规定计入所购建固定资产成本，在所购 建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所 发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 14、无形资产的计价、摊销方法和减值准备 （1）无形资产的计价 购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按投资各方确认的价 值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律 29 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 师费等入账，开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超 过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确 定：a、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益 有效年限；b、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过法律规 定的有效年限；c、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受 益年限和有效年限两者之中较短者；d、合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年 限的，摊销年限不应超过 10 年。 (3)无形资产减值准备 期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。并对无形资产逐项进行检查， 如果由于无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额 低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。 当存在下列情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减 值准备：一是某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响；二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 三是某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四是其他足已证明某项 无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用系公司已支出，摊销期限在一年以上的各项费用，包括固定资产修理支出、 租入固定资产的改良支出以及摊销期限在 1 年以上的其他待摊费用按 5-10 年平均摊销。 除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司 开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、收入确认原则 （1）旅游服务收入：本公司在提供了服务或商品，并且收讫价款或取得索取价款的凭 据时确认收入实现。 （2）软件开发费收入：在该项软件开发完成后经对方验收，收讫价款或取得索取价款 的凭据时确认收入实现。 （3）让渡资产使用权的收入 a、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； 30 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 b、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生 的差异均在当期确认所得税费用。 18、合并会计报表的编制方法 本公司按财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表； 合并范围：包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司及承包经营的衡阳华天大酒店、益阳 华天大酒店、常德华天大酒店；合并方法：先对各子公司会计报表按《企业会计制度》的规 定进行适当调整，然后将母公司长期股权投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益 性资本投资收益、母公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。 附注 3、税项 （1）流转税：本公司母公司及其控股的华天信息产业公司、华天国际酒店管理有限公 司、湖南华天光电惯导技术有限公司及承包经营的益阳华天大酒店有限责任公司、常德华天 大酒店有限责任公司缴纳营业税或增值税，并按应纳税额的 7%和 5%分别交纳城市维护建设 税和教育费附加。控股的文化娱乐公司及承包经营的衡阳华天大酒店有限责任公司，因其系 外商投资企业，缴纳营业税，免缴城市维护建设税和教育费附加。华天信息产业公司经营的 软件收入根据国家税务局 1999 年 273 号文件，免征营业税。各项税率如下： 产品销售收入 17%（增值税） 商品销售收入 4%（小规模纳税人，增值税） 软件销售收入 5%（营业税） 餐饮收入、客房收入 5%（营业税） 汽车出租收入 3%（营业税） 娱乐收入 20%（营业税） 洗衣房收入 5%（营业税） 管理咨询服务收入 5%（营业税） （2）所得税：本公司母公司和控股的华天文化娱乐公司、华天国际酒店管理有限公司 以及承包经营的益阳华天大酒店有限责任公司、常德华天大酒店有限责任公司、衡阳华天大 酒店有限责任公司所得税率均为 33%。控股的华天信息产业有限公司、湖南华天光电惯导技 术有限公司经湖南省科学技术厅确认为高新技术企业,所得税税率为 15%。 31 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 附注 4、控股子公司 子公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 占权益比例 湖南华天文化娱乐 350 万美元 娱乐、桑拿、保龄球等 262.5 万美元 75% 有限公司 湖南华天国际酒店 100 万元人民币 酒店管理咨询服务 90 万元人民币 90% 管理有限公司 湖南华天信息产业 6000 万人民币 生产销售计算机软、硬 4560 万元人民币 76% 有限公司 件；计算机网络信息系 统开发、提供计算机维 护、维修服务 湖南华天光电惯导 2000 万人民币 研制、生产、销售光电 1140 万元人民币 57% 技术有限公司 高技术产品及相关软 件，并提供相关技术服 务；计算机系统集成； 经营允许的进出口业 务。 湖南华天秦台计算 1000 万元人民币 从事计算机软件、网络 500 万元人民币 50% 机网络有限公司 系统工程开发及相关 的技术服务 注 1：本公司于 2001 年收购了湖南秦台计算机网络有限公司 50%的股权，并将其更名为 湖南华天秦台计算机网络有限公司。由于该公司原股东未履行出资义务，经本公司起诉,长 沙市中级人民法院一审判决该公司原股东退还本公司股权收购款 500 万元,原股权转让协议 无效,故本期未将公司报表纳入本公司合并报表。 注 2:本公司原认购了湖南华天光电惯导技术有限公司 20%的股权,本年 5 月又增购了 37%的股权,合计占有 57%的股权,股权收购日确定为 2002 年 5 月 30 日,该公司于 2002 年 5 月 22 日已办妥了企业法人营业执照变更手续。 附注 5、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 111495.02 24098.19 银 行 存 款 152681214.95 258245154.45 其他货币资金 51908.63 51908.63 合 计 152844618.60 258321161.27 32 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 注：货币资金比期初减少 105476542.67 元，减少幅度达 40.83%,主要原因系本期派发 现金股利 69136000 元，退还施工队贵宾楼项目工程质量保证金约 4000 万元所致。 2.应收账款 期 末 数 期 初 数 账 坏账准备 坏账准备 所占 所占 龄 金 额 计提 金 额 计提 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例（%） 比例（%） 1 年以内 11881176.33 87.31 6 712870.58 5325757.16 97.3 6 212594.13 1—2 年 1692694.69 12.44 10 169269.47 109521.88 2 10 10952.19 2—3 年 34788.18 0.25 20 6957.64 34788.18 0.64 20 6957.64 3—4 年 30 30 4 年以上 100 3500.00 0.06 100 3500.00 合 计 13608659.2 100 889097.69 5473567.22 100 234003.96 注 1、本公司应收账款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 注 2、本项目前五名的金额合计为 2053629.03 元，占应收账款总额的 15.07％。 3．其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 坏账准备 坏账准备 所占 所占 金 额 计提 金 额 计提 龄 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 比例(%) 1 年以内 35074805.21 86.46 6 1177607.86 58834057.03 99.99 6 1080152.06 1—2 年 5332556.60 13.15 10 533255.66 4744.62 0.006 10 442.73 2—3 年 153821.80 0.37 20 30764.36 20 3—4 年 30 4500.00 0.004 30 1350.00 4 年以上 4500.00 0.02 100 4500.00 100 合 计 40565683.61 100 1746127.88 58843301.65 100 1081944.79 注 1、本公司其他应收款中有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款，见附注 7-E。 33 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 注 2、本项目前五名的金额合计为 26543452.36 元，占其他应收款总额的 65.43％。 注 3、期末华天集团余额 15448007.53 元未计提坏账准备，由于该公司承诺用本期从本 公司分配的现金股利归还欠款，故未计提坏帐准备。 4．预付账款 期 末 数 期 初 数 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 10973743.97 100 2416991.92 100 注、本公司预付账款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 5．存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 7844340.28 891.30 8197429.63 117235.23 物料用品 696198.67 0 1694956.69 0 维修材料 21137.00 0 897762.21 0 低值易耗品 1227121.64 0 1357714.02 0 库存商品 2703022.33 0 119880.84 0 合 计 12491819.92 891.30 12267743.39 117235.23 注、公司存货按期末市价确定可变现净值。 6．待摊费用 项 目 期末数： 期初数： 期末结存原因 客房门锁费 394625.00 0 摊销期间跨年度 客房电视接收费 27333.32 58555.00 摊销期间跨年度 财产保险费 172890.41 0 摊销期间跨年度 食堂改造 630294.44 0 摊销期间跨年度 楼层装修改造 0 465236.73 摊销期间跨年度 烟囱防腐费 0 17116.67 摊销期间跨年度 其他 354392.33 摊销期间跨年度 合 计 1579535.50 540908.40 34 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 7．长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 15656109.95 1516597.65 17650672.14 对联营企业投资 56466654.68 463500.00 56124864.67 463500.00 合 计 72122764.63 1980097.65 73775536.81 463500.00 a、按权益法核算的长期股权投资 被子投资 追 加 被投资单位 分得的现 初始投资额 累计增加额 期末余额 公司名称 投资额 权益增加额 金红利额 紫东阁华天大 酒店（湖南） 40400882.30 1082958.96 2040008.63 3632969.31 41993842.98 有限公司 湖南华天秦台 计算机网络有 3031202.57 -315728.79 2715473.78 限公司 合计 43432084.87 1082958.96 2040008.63 3317240.52 44709316.76 b、其他股权投资 被投资单位 投资 初始投资 占被投资公司 期末数 名 称 期限 成 本 注册资本比例 金 额 湖南国际联合包机公司 长期 463500.00 15% 463500.00 株洲长江美食娱有限公司 长期 4150029.18 14.41% 4150029.18 北京华航通联技术有限公司 长期 2250000.00 36% 2250000.00 合 计 6863529.18 6863529.18 c.股权投资差额 摊销 被投资单位 初始金额 本期摊销额 摊余金额 形成原因 期限 湖南华天文化娱乐发展有限公 12530722.00 10 年 1253072.20 5012288.63 溢价收购 司 湖南华天秦台计算机网络有限 8968797.43 10 年 896879.76 7772957.78 溢价收购 公司 湖南华天光电惯导技术有限公 165015.67 10 年 9625.91 155389.76 溢价收购 司 紫东阁华天大酒店有限公司 9511603.16 10 年 951160.32 7609282.52 溢价收购 合计 31176138.26 3110738.19 20549918.69 35 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 d、减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增减数 期末数 计提原因 湖南华天秦台计算机网 0 1516597.65 1516597.65 公司未能持续经营 络有限公司 湖南国际联合包机公司 463500.00 463500.00 合 计 463500.00 1516597.65 1980097.65 8．固定资产及累计折旧 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 A、 原 值 房屋建筑物 265363079.10 218059190.58 5507473.60 477914796.08 机器设备 50094927.64 46604791.05 227202.84 96472515.85 运输设备 31371945.55 3794250.10 2683528.35 32482667.30 电子设备 50260611.68 9798342.31 5664142.50 54394811.49 其 他 29777085.16 24048499.99 180514.75 53645070.40 合 计 426867649.13 302305074.03 14262862.04 714909861.12 B、 累计折旧 房屋建筑物 55884371.95 10993278.19 963540.25 65914109.89 机器设备 25066953.26 5644047.15 5288216.69 25422783.72 运输设备 25770134.43 1947874.46 1254831.25 26463177.64 电子设备 37386129.78 3601508.07 484018.68 40503619.17 其他 19240492.21 5026593.64 9796.91 24257288.94 合 计 163348081.63 27213301.51 8000403.78 182560979.36 C、 固定资产净值 263519567.50 275091772.52 6262458.26 532348881.76 注 1、固定资产本期从在建工程转入 27077.79 万元。 注 2、公司固定资产按期末市价确定可变现净值。 注 3、固定资产抵押情况 抵押单位 抵押物名称及位置 抵押物 权利价值 抵押目的 21687.23 21901.00 中行湖南省分行 芙蓉区解放东路 16 号 1 栋 借款 平方米 万元 36 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 9． 在建工程 期初余额 本期增加(其中: 本期转入固定资产 其他减少数(其中 期末余额其中借 预 工程投入 工程名称 （其中借款费 借款费用资本化 (其中借款费用资 借款费用资本化金 款费用资本化金 算 资金来源 占预算的 用资本化金额） 金额) 本化金额) 额) 额) 数 比例 光电预付设备款 0 24479156.33 1870000.00 0 22609156.33 自筹 光电产业基地工程 6185079.89 6185079.89 自筹 84610995.79 264009314.12 42930094.42 募股资金、 酒店贵宾楼工程 234860499.72 12532086.97 (635524.21) (546489.12) (89035.29) 自筹、贷款 酒店主楼支出 1183616.00 650000.00 1483616.00 350000.00 自筹 衡阳华天改扩建工 3074287.57 128042.99 3202330.56 0 程 其它 902819.20 1060843.30 212659.60 734435.41 1016567.49 自筹 合 计 240021222.49 117114118.30 270777920.28 13266522.38 73090898.13 注：公司在建工程按期末市价确定可变现净值。 10．无形资产 本期 剩余摊 取得 种类 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 转出 销年限 方式 土地使用权 59480064.91 58092196.74 1189601.24 2577469.41 56902595.50 48 购入 专利技术 23428500.00 18000000.00 1028500.00 0 2274283.39 7702783.39 16754216.61 10 合计 82908564.91 76092196.74 1028500.00 0 3463884.63 10280252.80 73656812.11 注：公司无形资产按期末市价确定可变现净值。 11．长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加额 本期摊销额 期末数 酒店装修费 41391749.20 11429235.05 12238976.93 40582007.32 常德华天评星改造 0 9000000.00 1384666.56 7615333.44 酒店铺路工程 307802.88 205201.92 102600.96 酒店冷热管改造 816666.67 195996.96 620669.71 电力增容 49999.84 49999.84 0 其它 901000.00 12183.33 888816.67 合计 42566218.59 21330235.05 14087025.14 49809428.10 37 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 12．短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 抵 押 借 款 150000000.00 160000000.00 保 证 借 款 10,000,000.00 合 计 160,000,000.00 160,000,000.00 13.应付账款 期 末 数 期 初 数 14,432,385.08 55,250,997.14 注：本公司应付帐款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东款项。 14．预收账款 期 末 数 期 初 数 4,002,024.97 5,162,762.57 注：本公司预收帐款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东款项。 15．应付股利 期 末 数 期 初 数 25,926,000 69,136,000.00 主要明细如下： 投资者名称 金 额 备 注 湖 南 华 天 实 业 集 团 有 限 公 司 16800000.00 系 根 据 公 司 董 事 会 利 润 分 配 预 案 , 每 10 股派发现金股利 1.5 元(含税) 16．应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 法定税率(%) 增值税 417,023.53 98,040.12 17、4 营业税 9,431,936.43 13,695,906.15 5 城建税 2,649,139.81 2,809,169.03 7 企业所得税 17374555.78 19293992.54 33、15 房产税 1,455,196.26 387,270.17 12 车船使用税 28,144.30 28,144.30 土地使用税 56,510.34 0 合 计 31412506.45 36,580336.51 38 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 17． 其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 2168280.34 2352511.53 流转税的 5% 18．其他应付款 期末数 期初数 34539569.76 32845908.60 注：本公司其他应付款中无持公司 5%以上表决权股份的股东款项。 19．长期借款 借 款 条 件 期末数 期初数 信用借款 10000000.00 10000000.00 抵押借款 60000000.00 0 担保借款 5000000.00 0 合 计 75000000.00 10,000,000.00 注:长期借款比期初增加 6500 万元,主要系固定资产投资规模扩大,资金需求增加所致。 20．股本 本期变动增减（+、-） 项 目 期初数 公积金 发行 期 末 数 配股 送股 小计 转股 新股 一、尚未流通股份 112,000,000.00 112,000,000.00 1.发起人股份 112,000,000.00 112,000,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 112,000,000.00 112,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 112,000,000.00 112,000,000.00 二、已流通股份 60,840,000.00 60,840,000.00 1、境内上市的人民币普通股 60,840,000.00 60,840,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,840,000.00 60,840,000.00 三、股份总额 172,840,000.00 172,840,000.00 39 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 21．资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 337,473,770.23 337,473,770.23 接受捐赠非现金资产准备 9,500.00 9,500.00 合 计 337,483,270.23 337,483,270.23 22．盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 36736602.89 5813017.49 0 42549620.38 法定公益金 17944379.37 2906508.75 0 20850888.12 合 计 54680982.26 8719526.24 0 63400508.50 注、本期增加系按本公司董事会利润分配预案，提取 10%的法定公积金，5%的法定公 益金。 23．未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 62310000.45 35550114.39 34772547.46 63087567.38 注 1：本期调减期初未分配利润 5,309,212.03 元，调减期初盈余公积 1006185.97 元。 变动内容主要为：根据有关主管部门的意见对以前年度部分固定资产和长期待摊费用重新 分类并追溯调整，补缴以前年度税费等。 注 2：本期减少系根据董事会利润分配预案，计提了法定盈余 5813017.14 元，法定 公益金 2906508.75 元，每 10 股派发 1.5 元（含税）现金股利 25926000.00 元，下属子公 司湖南华天娱乐有限公司为外商投资企业，计提了职工福利及奖励基金 127021.22 元。 24．主营业务收入、主营业务成本 收 入 成 本 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 酒店娱乐服务业 326592418.41 215149992.87 138071735.49 94630497.91 计算机软件业 1042844.44 10456114.00 2494409.33 1643283.00 合 计 327635262.85 225606106.87 140566144.82 96273780.91 注 1:主营业务收入比上年增加 10202.91 元，主要系 2002 年度承包经营了常德华天酒 店和益阳华天酒店，经营规模扩大，收入相应增加。 注 2：公司前五名客户的销售总额为 8155184.27 元，占全部销售收入总额的 2.49%。 25．主营业务税金及附加 项 目 计提标准 本年数 上年数 营业税 5% 18950380.24 13360498.04 城建税 7% 925018.22 649260.39 教育费附加 5% 569444.95 463757.40 文化事业教育费 368859.01 合 计 20813702.42 14473515.83 40 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 26．财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 9888656.59 6018921.00 减：利息收入 1680870.14 1211553.72 手续费 348960.73 汇兑损失 2023.43 15580.53 减:汇况收益 - 13489.94 其 它 1124354.67 1139592.77 合 计 9683125.28 5949050.64 注：财务费用比上年增加 373.41 万元，主要系贷款增加所致。 27、投资收益 项目 本年数 上年数 委托理财收益 5110063.99 按权益法核算的投资收益 1082958.96 3150435.06 股权投资差额推销 -3110738.19 -2503192.43 计提的长期投资减值准备 -1516597.65 合 计 -3544376.88 5757306.62 注：投资收益比上年减少 930.16 万元，主要系 2002 年无委托理财收益及计提减值准备 所致。 28、其他与经营活动有关的现金 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 173922306.48 元，主要系收回关联方往来款项。 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 181117655.81 元，主要系支付关联方往来款项。 附注 6、母公司会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） 1.应收账款 期 末 数 期 初 数 账 坏账准备 坏账准备 龄 金 额 所占比例% 金 额 所占比例% 计提比例% 金额 计提比例% 金额 1 年以内 5260297.82 99.34 6 315617.87 4269019.04 97.37 6 139705.17 1—2 年 10 80462.11 1.84 10 8046.21 2—3 年 34788.18 0.66 20 6957.64 34788.18 0.79 20 6957.64 合 计 5295086.00 100 322575.51 4384269.33 100 154709.02 注 1、本公司应收帐款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 注 2、本项目前五名的金额合计为 1707882.00 元，占应收账款总额的 32.25％。 41 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 2．其他应收款 账 期 末 数 期 初 数 坏账准备 所占比例 坏账准备 金 额 所占比例 金 额 龄 计提比例(%) 金 额 (%) 计提比例(%) 金 额 1 年以内 39726574.49 88.72 6 681386.11 66834644.02 100 6 809580.94 1—2 年 5051838.07 11.28 10 505183.81 10 合 计 44778412.56 100 1186569.92 66834644.02 100 809580.94 注 1、本公司其他应收款有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款，见附注 7-E。 注 2、本项目前五名的金额合计为 23352694.94 元，占其他应收款总额的 52.15％。 3．长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 127713065.25 1516597.65 99124881.50 对联营企业投资 54216654.68 463500.00 54216654.68 463500.00 合 计 181929719.93 1980097.65 155249746.17 463500.00 a、按权益法核算的长期股权投资 追 被子投资 加 被投资单位 分得的现 初始投资额 累计增加额 期末余额 公司名称 投资 权益增加额 金红利额 额 湖南华天文化娱乐 15106875.00 1810052.31 8794624.67 23901499.67 公司 湖南华天信息产业 45600000.00 -3577391.36 817662.58 46417662.58 有限公司 湖南华天国际酒店 900000.00 21020081.09 29507789.14 30407789.14 管理有限公司 湖南华天光电惯导 11234984.33 95019.58 95019.58 11330003.91 技术公司 紫东阁华天大酒店 40400882.30 1082958.96 2040008.63 3632969.31 41993842.98 （湖南）有限公司 湖南华天秦台计算 3031202.57 -315728.79 2715473.78 机网络有限公司 合 计 116273944.20 20430720.58 2040008.63 42532336.49 156766272.06 42 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 b、其他股权投资 被投资单位 投资 初始投资 占被投资公司 期末数 名 称 期限 成 本 注册资本比例 金 额 湖南国际联合包机公司 长期 463500.00 15% 463500.00 株洲长江美食娱有限公司 长期 4150029.18 14.41% 4150029.18 合 计 4613529.18 4613529.18 c.股权投资差额 摊销 被投资单位 初始金额 本期摊销额 摊余金额 形成原因 期限 湖南华天文化娱乐发展有限公司 12530722.00 10 年 1253072.20 5012288.63 溢价收购 湖南华天秦台计算机网络有限公司 8968797.43 10 年 896879.76 7772957.78 溢价收购 湖南华天光电惯导技术有限公司 165015.67 10 年 9625.91 155389.76 溢价收购 紫东阁华天大酒店有限公司 9511603.16 10 年 951160.32 7609282.52 溢价收购 合计 31176138.26 3110738.19 20549918.69 d、减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增减数 期末数 计提原因 湖南华天秦台计算机网络有限公 0 1516597.65 1516597.65 公司未能持续经营 司 湖南国际联合包机公司 463500.00 463500.00 合 计 463500.00 1516597.65 1980097.65 4．主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 餐饮 95874754.25 94496634.23 53492512.51 50303807.59 客房 50454551.19 36713736.44 15618322.67 14425735.27 其它 7732514.96 15311968.86 5708626.87 5605059.67 合 计 154061820.4 146522339.53 74819462.05 70334602.53 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 委托理财收益 0 4712122.25 按权益法核算的投资收益 20430720.58 14651592.83 股权投资差额推销 -3110738.19 -2503192.43 计提的长期投资减值准备 -1516597.65 0 合 计 15803384.74 16860522.65 43 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 附注 7、关联方关系及关联交易 A、存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地点 主营业务 与本公司关系 企业类型 法人代 表 湖南华天实业集团有限公司 长沙市解放 房地产、生产 母公司 有限责任公司 朱金 武 东路 380 号 旅游服务、贸易 湖南华天文化娱乐发展 长沙市解放 娱乐、桑拿 子公司 合资经营 陈纪明 有限公司 东路 380 号 湖南华天国际酒店管理 长沙市解放 酒店管理咨询 子公司 有限责任公司 陈纪明 有限公司 东路 380 号 湖南华天光电惯导 长沙经济技 研制、生产、销售 子公司 有限责任公司 陈纪明 技术有限公司 术开发区漓 光电高技术产品 湘路 11 号 及相关软件，并 提供相关技术服 务；计算机系统 集成；经营允许 的进出口业务。 湖南华天秦台计算机 长沙市银盆 从事计算机软件、 子公司 有限责任公司 陈纪明 网络有限公司 南路 289 号 网络系统工程开 发、经销电子计 算机及配件 B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 湖南华天实业集团有限公司 500000000.00 0 0 500000000.00 湖南华天文化娱乐公司 3500000.00（美元） 0 0 3500000.00（美元） 湖南华天国际酒店管理 1000000.00 0 0 1000000.00 有限公司 湖南信息产业有限公司 60000000.00 0 0 60000000.00 湖南华天光电惯导技术 0 20000000.00 0 20000000.00 有限公司 湖南华天秦台计算机网络公司 10000000.00 0 0 10000000.00 C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 本 年 增 加 本 期 减 少 期 末 数 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 湖南华天实业集团公司 112000000.00 64.80 0 0 0 0 112000000.00 64.80 湖南华天文化娱乐公司 2625000 美元 75 0 0 0 0 2625000 美元 75 湖南华天国际酒店管理 900000.00 90 0 0 0 0 900000.00 90.00 有限公司 湖南华天信息产业有限 45600000.00 76 0 0 0 0 45600000 76 公司 湖南华天光电惯导技术 11400000.00 57 11400000.00 57 有限公司 44 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 湖南华天秦台计算机网 5000000.00 50 5000000.00 50 络有限公司 D、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 备注 株洲长江美食娱乐有限公司 联营企业 湖南华天国际旅行社 同一母公司 湖南华天置业有限公司 同一母公司 株洲华天大酒店有限责任公司 同一母公司 紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 联营企业 E、关联交易 （1）关联收入 关联企业名称 交易项目 本年数 上年数 湖南华天实业集团有限公司 消费收入 1557431.73 2557950.11 及其成员企业 株洲长江美食娱乐有限公司 管理咨询收入 936166.58 418440.12 湖南华天国际旅行社 旅行团队团费 1417923.96 1828841.12 湖南华天置业有限公司 消费收入 124736.12 647966.81 紫东阁华天大酒店(湖南)有 洗涤费 1485240.36 1972960.38 限公司 株洲华天大酒店有限责任公 管理咨询收入 2415804.00 0 司 合 计 7937302.75 7426158.54 （2）关联支出 湖南华天实业集团公司 非经营性资产租赁 租金 1352844.00 元 (3)其它事项 湖南华天实业集团公司为本公司子公司华天光电惯导技术有限公司 500 万元的贷款提 供担保。 (4)关联方往来 单位：人民币元 项 目 期末数 期初数 款项性质 其他应收款 湖南华天实业集团有限公司 15448007.53 2275976.99 往来款 株洲华天大酒店有限公司 1809242.58 0 往来款 湖南华天国际旅行社 328565.69 0 其他应付款 湖南华天国际旅行社 0 169658.22 湖南秦台网络计算机有限公司 3971833.90 4000000.00 往来款 预付账款 株洲华天大酒店有限公司 5986493.09 0 代垫货款 45 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 紫东阁华天大酒店(湖南) 有限公司 1471724.14 1151850.43 代垫货款 株洲长江美食娱乐有限公司 0 254943.70 代垫货款 附注 8、或有事项 本公司于 2001 年 8 月收购了原湖南秦台计算机网络有限公司 50%的股权，并将该公司 更名为湖南华天秦台计算机网络有限公司。由于该公司原股东未履行出资义务，本公司于 2002 年向法院起诉该公司原股东。长沙市中级人民法院于 11 月 8 日一审判决本公司胜诉， 裁定被告返回本公司股权收购款并进行清算。现该诉讼正在处理中。 公司对该诉讼可能给本公司带来的损失进行了合理估计，计提了长期投资减值准备 151.65 万元。 附注 9、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 附注 10、资产负债表日后事项 本公司无需披露的资产负债表日后事项。 附注 11、其他重要事项 公司的子公司——湖南华天国际酒店管理有限公司承包经营的衡阳华天大酒店有限公 司、益阳华天大酒店有限公司、常德华天大酒店有限公司在合并会计报表时，只合并了本公 司的子公司——湖南华天国际酒店有限公司管理有限公司承包经营中所形成的资产、债权、 负债及损益，被承包企业的资产、负债、权益未予合并。 46 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 单位：元 期末数 期初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 152844618.60 124396649.51 258321161.27 241049819.11 短期投资 - 0.00 0.00 应收票据 - 0.00 0.00 应收股利 - 0.00 0.00 应收利息 - 0.00 0.00 应收帐款 6-1 12719561.51 4972510.49 5239563.26 4229560.31 其他应收款 6-2 38819555.73 43591842.64 57761356.86 66025063.08 预付帐款 10973743.97 9121663.49 2416991.92 1914593.47 应收补贴款 - 0.00 0.00 存 货 12490928.62 7263110.24 12150508.16 8978815.36 待摊费用 1579535.50 803184.85 540908.40 75671.67 一年内到期的长期债权投资 - 0.00 0.00 其他流动资产 - 0.00 0.00 流动资产合计 229427943.93 190148961.22 336430489.87 322273523.00 长期投资： 0.00 长期股权投资 6-3 70142666.98 179949622.28 73312036.81 154786246.17 其中：长期股权投资差额 20549918.69 20489548.49 23495641.19 23495641.19 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 70142666.98 179949622.28 73312036.81 154786246.17 固定资产： 0.00 0.00 固定资产原价 714909861.12 591304242.66 426867649.13 303808799.48 减：累计折旧 182560979.36 141423384.98 163348081.63 124102316.49 固定资产净值 532348881.76 449880857.68 263519567.50 179706482.99 工程物资 - 0.00 0.00 固定资产清理 - 0.00 0.00 在建工程 73090898.13 44049734.02 240021222.49 243659634.92 固定资产合计 605439779.89 493930591.70 503540789.99 423366117.91 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 73656812.11 57896812.14 76092196.74 58092196.74 长期待摊费用 49809428.10 23348776.29 42566218.59 29564011.80 其他长期资产 - 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 123466240.21 81245588.43 118658415.33 87656208.54 递延税项： 0.00 0.00 递延税款借项 - 0.00 0.00 资 产 合 计 1028476631.01 945274763.63 1031941732.00 988082095.62 负债及股东权益 47 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 流动负债： - 短期借款 160000000.00 150000000.00 160000000.00 160000000.00 应付票据 - 0.00 0.00 应付帐款 14432385.08 9962321.20 55250997.14 52848840.86 预收帐款 4002024.97 2410688.90 5162762.57 0.00 代销商品款 - 0.00 0.00 应付工资 546993.14 136993.14 2369680.89 688376.95 应付福利费 9086310.18 4056329.37 6442700.87 4245391.30 应付股利 25926000.00 25926000.00 69136000.00 69136000.00 应交税金 31412506.45 12183279.76 36580336.51 23227201.44 其他未交款 2168280.34 2122956.30 2352511.53 2118065.01 其他应付款 34539569.76 31664848.85 32845908.60 38178642.12 预提费用 - 0.00 325325.00 325325.00 流动负债合计 282114069.92 238463417.52 370466223.11 350767842.68 长期负债： 长期借款 75000000.00 70000000.00 10000000.00 10000000.00 长期应付款 - 0.00 0.00 其他长期负债 - 0.00 0.00 长期负债合计 75000000.00 70000000.00 10000000.00 10000000.00 递延税项： 0.00 递延税款贷项 - 0.00 0.00 负债合计 357114069.92 308463417.52 380466223.11 360767842.68 少数股东权益 34551214.98 0.00 24161255.95 0.00 股东权益： 0.00 股本 172840000.00 172840000.00 172840000.00 172840000.00 资本公积 337483270.23 337483270.23 337483270.23 337483270.23 盈余公积 63400508.50 52981949.79 54680982.26 47668485.81 其中：公益金 21133502.83 17660649.93 17944379.37 15390442.11 未分配利润 63087567.38 73506126.09 62310000.45 69322496.90 股东权益合计 636811346.11 636811346.11 627314252.94 627314252.94 负债及股东权益合计 1028476631.01 945274763.63 1031941732.00 988082095.62 公司法定代表人：陈纪明 财务总监：万民青 主管会计工作的公司负责人：钟巧萍 48 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 单位：元 附注 2002 年度 2001 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 6-4 327635262.85 154061820.40 225606106.87 146522339.53 减：主营业务成本 6-4 140566144.82 74819462.05 96273780.91 70334602.53 主营业务税金及附加 20813702.42 9014662.53 14473515.83 8789053.34 二、主营业务利润 166255415.61 70227695.82 114858810.13 67398683.66 加：其它业务利润 2573511.10 2381886.78 2363432.92 2265801.19 减：营业费用 3131478.77 1591143.36 2208474.23 1229786.97 管理费用 95092005.43 34447825.10 61886503.69 35586728.05 财务费用 9683125.28 9393616.61 5949050.64 5732279.84 三、营业利润 60922317.23 27176997.53 47178214.49 27115689.99 加：投资收益 6-5 -3544376.88 15803384.74 5757306.62 16860522.65 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 1506303.25 1088555.59 4091773.73 4018479.97 减：营业外支出 562877.82 328630.43 709974.92 630581.90 四、利润总额 58321365.78 43740307.43 56317319.92 47364110.71 减：所得税 21179858.35 8317214.26 9381200.41 3021608.54 减：少数股东损益 1591393.04 0.00 2593617.34 五、净利润 35550114.39 35423093.17 44342502.17 44342502.17 加：年初未分配利润 62310000.45 69322496.90 95714249.07 100767370.06 盈余公积转入数 0.00 0.00 0.00 六、可分配利润 97860114.84 104745590.07 140056751.24 145109872.23 减：提取法定公积金 5813017.49 3542309.32 5793458.15 4434250.22 提取法定公益金 2906508.75 1771154.66 2817292.64 2217125.11 职工福利及奖励基金 127021.22 0.00 0.00 七、可供股东分配的利润 89013567.38 99432126.09 131446000.45 138458496.90 减：已分配优先股利 0.00 0.00 0.00 提取任意公积金 0.00 0.00 0.00 已分配普通股股利 25926000.00 25926000.00 69136000.00 69136000.00 八、未分配利润 63087567.38 73506126.09 62310000.45 69322496.90 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -3696342.19 -3696342.19 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：陈纪明 财务总监：万民青 主管会计工作的公司负责人：钟巧萍 49 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位:湖南华天大酒店股份有限公司 单位：元 项 目 附 注 合并 母公司 一．经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 305,368,223.46 155,432,691.69 收到的税费返还 317,741.99 收到的其他与经营活动有关的现金 5--28 173,922,306.48 220,788,074.83 现金流入小计 479,608,271.93 376,220,766.52 购买商品、接受劳务支付的现金 119,552,160.31 62,606,055.27 支付给职工以及为职工支付的现金 45,254,680.80 23,377,605.59 支付各项税费 59,228,159.96 36,960,570.74 支付的其他与经营活动有关的现金 5--27 181,116,179.96 228,405,865.46 现金流出小计 405,151,181.03 351,350,097.06 经营活动产生的现金流量净额 74,457,090.90 24,870,669.46 二．投资活动产生的现金流量 0.00 收回投资所收到的现金 0.00 分得投资收益所收到的现金 2,040,008.63 2,040,008.63 处置固定、无形和其他长期资产收回的现金净额 384,850.00 378,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 2,424,858.63 2,418,508.63 购建固定、无形和其他长期资产而支付的现金净额 168,537,343.49 115,412,183.50 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 168,537,343.49 115,412,183.50 投资活动产生的现金流量净额 -166,112,484.86 -112,993,674.87 三．筹资活动产生的现金流量 0.00 吸收投资所支付现金 0.00 借款所收到的现金 235,000,000.00 220,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 235,000,000,00 220,000,000.00 偿还债务所收到的现金 170,000,000.00 170,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 78,819,125.28 78,529,616.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 248,819,125.28 248,529,616.61 筹资活动产生的现金流量净额 -13,819,125.28 -28,529,616.61 四．汇率变动对现金的影响 -2023.43 -547.58 五．现金及现金等价物净增加额 -105,476,542.67 -116,653,169.60 公司法定代表人：陈纪明 财务总监：万民青 主管会计工作的公司负责人：钟巧萍 50 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位:湖南华天大酒店股份有限公司 单位：元 补充资料 附 注 合并 母公司 一．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 35,550,114.39 35,423,093.17 加：计提的资产减值准备 2,719,530.24 2,061,453.12 固定资产折旧 27,213,301.51 20,233,016.67 无形资产摊销 3,463,884.63 1,223,884.60 长期待摊费用摊销 14,087,025.14 8,975,763.27 待摊费用减少（减：增加） -1,038,627.10 -727,513.18 预提费用增加（减：减少） -325,325.00 -325,325.00 处置固定、无形和其他长期资产的损失（减:收益） -846,257.43 -627,667.65 固定资产报废损失 0.00 财务费用 9,683,125.28 9,393,616.61 投资损失（减:收益） 3,544,376.88 -15,803,384.74 递延税款贷项（减:借项） 0.00 存货的减少（减:增加） -340,420.46 1,715,705.12 经营性应收项目的减少（减:增加） 7,692,273.19 7,601,330.55 经营性应付项目的增加（减:减少） -28,537,303.41 -44,273,303.08 其他 少数股东本期收益 1,591,393.04 经营活动中产生的现金流量净额 74,457,090.90 24,870,669.46 二．不涉及现金收支的投资和筹资活动 0.00 以固定资产偿还债务 0.00 以投资偿还债务 0.00 以固定资产进行长期投资 0.00 以存货偿还债务 0.00 融资租赁固定资产 0.00 三．现金及现金等价物净增加情况 0.00 货币资金的期末余额 152,844,618.60 124,396,649.51 减：货币资金的期初余额 258,321,161.27 241,049,819.11 现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等物净增加额 -105,476,542.67 -116,653,169.60 公司法定代表人：陈纪明 财务总监：万民青 主管会计工作的公司负责人：钟巧萍 51 湖南华天大酒店股份有限公司二○○二年度报告 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位:湖南华天大酒店股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,315,948.75 1,319,276.82 0 2,635,225.57 其中：应收账款 234,003.96 655,093.73 0 889,097.69 其他应收款 1,081,944.79 664,183.09 0 1,746,127.88 二、短期投资跌价准备合计 0 0 0 0 其中：股票投资 0 0 0 0 债券投资 0 0 0 0 三、存货跌价准备合计 117,235.23 0 116,343.93 891.30 其中：库存商品 0 0 0 0 原材料 117,235.23 0 116,343.93 891.30 四、长期投资减值准备合计 463,500.00 1,516,597.65 0 1,980,097.65 其中：长期股权投资 463,500.00 1,516,597.65 0 1,980,097.65 长期债权投资 0 0 0 0 五、固定资产减值准备合计 0 0 0 0 其中：房屋、建筑物 0 0 0 0 机器设备 0 0 0 0 六、无形资产减值准备 0 0 0 0 其中：专利权 0 0 0 0 商标权 0 0 0 0 七、在建工程减值准备 0 0 0 0 八、委托贷款减值准备 0 0 0 0 公司法定代表人：陈纪明 财务总监：万民青 主管会计工作的公司负责人：钟巧萍 52