亿晶光电(600537)海通集团2003年年度报告

海通食品集团股份有限公司 二 OO 三年年度报告 二 OO 四年三月十六日 海通集团（600537）2003 年度报告全文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 公司副董事长周乐群先生因公务未能出席董事会会议，委 托董事罗镇江先生行使表决权。 普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准 无保留意见的审计报告。 公司董事长陈龙海先生、主管财务工作的副总经理吴立忠 先生、财务机构负责人罗文平先生声明：保证年度报告中财务 会计报告的真实、完整。 海通食品集团股份有限公司 董 事 会 二 OO 四年三月十六日 1 海通集团（600537）2003 年度报告全文 目 录 一、公司基本情况简介 ……………………………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要…… ………………………………………4 三、股本变动及股东情况……………………… …………………………6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………10 五、 公司治理结构 …………………………………… …………………11 六、 股东大会情况简介 …………………………………………………14 七、董事会报告 ………………………………………………………… 15 八、 监事会报告……………………………………………………………28 九、重要事项 ………………………………………………………………30 十、财务报告 ………………………………………………………………31 十一、备查文件 …………………………………………………………33 2 海通集团（600537）2003 年度报告全文 一、公司基本情况简介 1．公司法定中文名称：海通食品集团股份有限公司 英文名称：Haitong Food Group CO.,LTD. 2．公司法定代表人：陈龙海 3．董事会秘书：吴立忠 电话：0574 – 63039922 电子信箱：public@haitonggroup.com 证券事务代表：岑 洁 电话：0574－63039925 电子信箱：public@haitonggroup.com 联系传真：0574－63039898 联系地址：浙江省慈溪市海通食品集团股份有限公司证券法律部 4．公司注册地址：浙江省慈溪市海通路 528 号 公司办公地址：浙江省慈溪市海通路 528 号 邮政编码：315300 公司互联网网址：http://www.kaiz.com 电子信箱：public@haitonggroup.com 5．公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券法律部 6．公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：海通集团 股票代码：600537 7．其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2000 年 11 月 8 日 公司注册登记地点：浙江省慈溪市海通路 528 号 企业法人营业执照注册号：3302002006210 税务登记号码：330282144730651 公司聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海淮海中路 333 号瑞安广场十二楼 3 海通集团（600537）2003 年度报告全文 二、会计数据和业务数据摘要 1．本年度主要利润指标情况 （单位：元） 主营业务利润 83,410,240 元 其他业务利润 613,666 元 营业利润 30,457,579 元 投资收益 -403,699 元 补贴收入 9,699,750 元 营业外收支净额 368,583 元 利润总额 40,122,213 元 净利润 38,091,434 元 扣除非经常性损益后的净利润 30,558,227 元 经营活动产生的现金流量净额 52,311,964 元 现金及现金等价物净增减额 19,257,458 元 *注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 加：处置长期股权投资产生的损失 449,527 元 减：政府补贴 9,699,750 元 减：营业外收入 580,603 元 加： 营业外支出 212,020 元 减：以前年度计提的各项减值准备的转回 361,389 元 加：非经常性损益的所得税影响数 2,446,988 元 4 海通集团（600537）2003 年度报告全文 2．截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 指标项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 294,916,431 247,953,077 233,924,910 净利润 38,091,434 36,118,600 34,185,965 总资产 613,731,274 494,274,434 379,753,681 股东权益（不含少数股东权益） 480,759,732 195,478,269 159,540,528 每股收益（摊薄） 0.23 0.32 0.30 每股收益（加权） 0.24 0.32 0.30 每股净资产 2.93 1.71 1.40 调整后的每股净资产 2.92 1.70 1.39 净资产收益率（摊薄） 7.92% 18% 21% 净资产收益率（加权） 8.42% 20% 24% 扣除非经常性损益后每股收益(摊薄) 0.19 0.30 0.24 扣除非经常性损益后每股收益(加权) 0.19 0.30 0.24 扣除非经常性损益后净资产收益率 6.36% 18% 17% (摊薄) 扣除非经常性损益后净资产收益率 6.75% 20% 19% (加权) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.32 0.28 0.24 3、报告期利润附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.35 18.43 0.51 0.52 营业利润 6.34 6.73 0.19 0.19 净利润 7.92 8.42 0.23 0.24 扣除非经常性损益后的净利润 6.36 6.75 0.19 0.19 5 海通集团（600537）2003 年度报告全文 4、报告期内股东权益变动情况及原因 （单位：元） 法定公益 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 金 合计 期初数 114,310,000 11,169,928 11,852,556 3,672,034 58,145,785 195,478,269 本期增加 50,000,000 238,391,046 6,739,968 2,246,656 38,091,434 333,222,448 本期减少 0 0 0 0 47,940,985 47,940,985 期末数 164,310,000 249,560,974 18,592,524 5,918,690 48,296,234 480,759,732 变动原因：股本增加 5,000 万元主要是公司 2003 年年初发行 5,000 万股 A 股所 致；资本公积增加系发行股票溢价所致；盈余公积和公益金增加系按公司章程 从税后利润计提所致；未分配利润增加系为本年净利润产生。报告期内未分配 利润减少额主要是实施 2002 年度股东大会现金股利分配 41,077,500 元决议，以 及计提 2003 年度法定盈余公积金和公益金所致。 三、股本变动及股东情况 1．股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 项目 本次变动前 本次变动增减（+、—） 本次变动后 配股 送股 公 积 金 增发 其 小 转股 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 114,310,000 114,310,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 43,549,820 43,549,820 境外法人持有股份 其 他 70,760,180 70,760,180 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 114,310,000 114,310,000 二、已上市流通股份 50,000,000 50,000,000 1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 三、股份总数 114,310,000 50,000,000 164,310,000 6 海通集团（600537）2003 年度报告全文 （2）股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]130 号”文核准，公司于 2003 年 1 月 8 日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公开发行人 民币普通股 5,000 万股，发行价格为 6.00 元/股，并于 2003 年 1 月 23 日在上海 证券交易所挂牌上市。发行上市后，公司总股本由 11,431 万股增加到 16,431 万 股。 （3）报告期内公司没有发生送股、配股、转增股本等引起股份总数及结构变动 的情况。 （4）公司无职工内部股。 2、股东情况介绍 （1）截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 17，322 户。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况： 股东名称 年度内 年末持股数 持股比例 股份类别 质押或冻结 股东性质 增减 量（万股） （%） 的股份数量 慈溪恒通物 0 4,354.982 26.51 未流通 无 境内法人股 产有限公司 东 陈龙海 0 4,282.624 26.06 未流通 无 发起人股东 周乐群 0 1,215.573 7.40 未流通 无 发起人股东 毛培成 0 1,215.573 7.40 未流通 无 发起人股东 罗镇江 0 233.421 1.42 未流通 无 发起人股东 张建昌 0 128.827 0.78 未流通 无 发起人股东 胡荣榜 24.850 24.850 0.15 已流通 未知 流通股股东 李占先 23.710 23.710 0.14 已流通 未知 流通股股东 曹跃川 22.375 22.375 0.136 已流通 未知 流通股股东 王 花 22.200 22.200 0.135 已流通 未知 流通股股东 7 海通集团（600537）2003 年度报告全文 （3）截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名流通股股东持股情况： 名 股东名称（全称） 年末持股数量（股） 股份种类 次 1 胡荣榜 248,499 A股 2 李占先 237,100 A股 3 曹跃川 223,750 A股 4 王花 222,000 A股 5 唐金东 221,000 A股 6 聂爱星 216,800 A股 7 杨早风 201,500 A股 8 江苏省冶金资产管理有限公司 196,000 A股 9 徐晓峰 195,725 A股 10 孔令文 167,602 A股 （4）报告期内，持有本公司 5％以上股份的股东所持股份无增减变动情况，无 质押或冻结情况。 （5）报告期内，公司前十名股东中第 1、2、3、4、5、6 位为发起人法人股东 及发起人自然人股东，他们之间均不存在关联关系，也不属于《上市公司持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前十名流通股股东，本公司未 知其相互之间是否存在关联关系，亦未知其是否属于《上市公司持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、持股 5%以上的股东情况介绍： （1）慈溪恒通物产有限公司 本公司第一大股东，持有本公司 4,354.982 万股股份，占本公司股份总数的 26.51%，工商注册号为 3302822004147，注册资本为 5,100 万元，法定代表人叶 跃进，公司住所为浒山镇朱家桥路 21 号，主营业务为农副产品（国家专项审批 和统一经营的除外）、食品机械、五金配件、建筑材料、日用百货、针纺织 品、包装材料批发、零售。 慈溪恒通物产有限公司法定代表人叶跃进，女，现年 46 岁，持有该公司 757.5 万元出资额，占该公司注册资本 5,100 万元的 14.854％，为该公司第一大 股东、董事长。叶女士现时兼任海通食品集团股份有限公司董事、宁波大统食 品有限公司董事长。 8 海通集团（600537）2003 年度报告全文 （2）陈龙海先生 陈龙海先生持有本公司 4,282.624 万股股份，占本公司股份总数 26.06% 。 陈龙海先生现年 52 岁，大专学历，高级经济师，中共党员。历任慈溪冷冻 厂厂长、慈溪冷冻总公司总经理、浙江海通食品集团股份有限公司董事长、总 经理。陈先生现任本公司董事长，并担任中国进出口商会蔬菜分会监事长、浙 江省蔬菜瓜果产业协会会长等相关社会职务。陈先生先后荣获全国农业企业 家、国内贸易部劳动模范、浙江省优秀企业家、宁波市优秀创业企业家、慈溪 市优秀企业家创业奖等荣誉。 （3）周乐群先生 周乐群先生持有本公司 1,215.573 万股股份，占本公司股份总数 10.63% 。 周乐群先生现年 35 岁，大专学历，工程师，毕业于浙江工学院工业自动化 专业，中共党员。先后在本公司设备部、企业规划部、国际贸易部、事业推进 部任职，历任部长、总经理助理、董事、副总经理等职务。现任本公司副董事 长、总经理。周先生曾多次获得慈溪市先进工作者和宁波市优秀共产党员等荣 誉。 （4）毛培成先生 毛培成先生持有本公司 1,215.573 万股股份，占本公司股份总数 10.63% 。 毛培成先生现年 39 岁，本科学历，高级经济师，毕业于浙江农业大学农作 物遗传育种及农产品对外贸易专业，中共党员。毛先生先后在本公司车间、工 场、业务部门工作，历任车间主任、副工场长、国内贸易部部长、事业推进部 部长、总经理助理等职务。现任本公司董事、副总经理。 9 海通集团（600537）2003 年度报告全文 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1．董事、监事、高级管理人员 （1）基本情况 性 年末持股 姓名 职 务 年龄 任期起止日期 年 初 持 股 数 别 （万股） 数（万股） 陈龙海 董事长 男 52 2000.11-2003.11 4,282.624 4,282.624 周乐群 副董事长、总经理 男 35 2000.11-2003.11 1,215.573 1,215.573 毛培成 董事、副总经理 男 39 2000.11-2003.11 1,215.573 1,215.573 罗镇江 董事、副总经理 男 37 2000.11-2003.11 233.421 233.421 叶跃进 董事 女 46 2000.11-2003.11 0 0 徐和君 董事 女 48 2000.11-2003.11 0 0 范荣宝 独立董事 男 50 2000.11-2003.11 0 0 黄董良 独立董事 男 49 2000.11-2003.11 0 0 张 慜 独立董事 男 42 2000.11-2003.11 0 0 杨国清 监事会召集人 男 46 2000.11-2003.11 0 0 杜国年 监事 男 42 2000.11-2003.11 0 0 潘菊红 监事 女 46 2000.11-2003.11 0 0 吴立忠 副总经理、董事会秘书 男 40 2000.11-2003.11 0 0 张小霖 副总经理 女 43 2000.11-2003.11 0 0 （2）在股东单位任职的董事监事情况 是否领取报酬、 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 津贴 慈溪恒通物产有限 叶跃进 董事长 2000.3 是 公司 慈溪恒通物产有限 徐和君 总经理 2000.3 是 公司 （3）年度报酬情况 与本公司签订《劳动合同》并在本公司领取工资的董事、监事及高管人员 共 9 人，年度报酬总额为 655,000 元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 10 海通集团（600537）2003 年度报告全文 170,000 元，金额最高的前二名高级管理人员的报酬总额为 295,000 元。公司董 事、监事、高管人员，年报酬总额 2～4 万元的 1 人，4～6 万元的 7 人，20～30 万元的 1 人。 董事徐和君、叶跃进女士除享受每年 1,200 元的董事津贴外，不在本公司 领取其他报酬。 本公司三位独立董事的津贴为每人每年 3 万元（含税）。 （4）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变更情况 2003 年 11 月 25 日 第一届董事会第十八次会议通过了《关于公司部分高管 人员职务变动的议案》，接受原董事会秘书李强先生因工作原因提出辞呈，并 聘任吴立忠先生为公司董事会秘书。上述决议公告刊登在 2003 年 11 月 27 日的 《上海证券报》上。 2．公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有职工 518 人，其中生产人员 159 人，占 职工总数的 30.69%；销售人员 74 人，占职工总数的 14.28％；技术人员 166 人，占职工总数 32.05％；财务人员 21 人，占职工总数的 4.05％；管理人员 79 人，占职工总数的 15.25％；其他人员 18 人，占职工总数的 3.47％。职工总数 中，具有本科及以上学历的人员 54 人；具有大专学历的人员 95 人；高中及中 专学历的人员 177 人；初中及以下学历 192 人。离退休人员 12 人，均已托交慈 溪市退管服务中心管理。 五、公司治理结构 1．公司治理情况 （1）报告期内，公司治理情况符合《公司法》、《政券法》和中国证券监 督管理委员会、上海证券交易所有关法律法规的要求。 （2）公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规的具体规 定，建章立制，从制度上规范公司的运作。2003 年 1 月 20 日的第一届董事会 第十一次会议审议通过了《关于信息披露管理办法的议案》；2003 年 11 月 27 日的第一届董事会第十八次会议审议通过了《投资者关系管理制度的议案》。 2．独立董事履行职责情况 11 海通集团（600537）2003 年度报告全文 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，本公司建立了独立董事制度，公司现有独立董事三名。报告期内，独 立董事认真参加董事会；对公司高管人员的变动情况作了专项说明；根据中国 证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发【2003】56 号文）规定，对公司与关联方资金往来及对外担保 情况进行核查并发表了专项意见；充分发挥各自的专业特长，对董事会科学决 策和公司的健康发展起到了积极作用。 3．本公司与控股股东慈溪恒通物产有限公司“五分开”情况 本公司按照国家证券监管机构的要求，注意规范公司与各股东之间的关 系，建立健全各项管理制度，具备完整的业务及面向市场自主经营的能力。目 前，公司在业务、资产、人员、机构、财务等五个方面均独立于公司各股东， 特别是公司唯一的法人股东――慈溪恒通物产有限公司。 （1）业务独立情况 本公司以果蔬加工为主营业务，并以速冻、脱水、保鲜果蔬及调理食品为 主导产品，在业务领域、产品品种、销售市场、客户群体等方面均与慈溪恒通 物产有限公司的业务存在明显区别。公司具有独立、完整的产供销系统，具有 面向市场独立开展业务的能力。在采购系统方面，本公司生产所需的原材料均 由本公司的职能部门采购中心负责供应，不存在依赖股东单位及其下属企业的 情况。在生产系统方面，本公司的职能部门生产中心能独立进行目前所从事的 农产品初加工业务。在销售系统方面，本公司的产品由职能部门销售中心独立 面向市场进行销售，不存在依赖股东单位及其下属企业的情况。而慈溪恒通物 产有限公司的经营范围为农副产品（国家专项审批和统一经营的除外）、食品 机械、五金配件、建筑材料、日用百货、针纺织品、包装材料批发、零售，明 显区别于本公司业务。 （2）资产独立情况 因本公司由有限公司整体变更而设立，因而原属有限公司所有的房屋、机 器设备、车辆、办公设施等有形资产及商标、土地使用权等无形资产全部转入 了本公司，使本公司拥有了独立完整的资产结构，具有独立的原材料采购、产 品生产、销售及售后服务等运行系统。本公司各股东不存在占用公司资金、资 产或其他资源的情况。 12 海通集团（600537）2003 年度报告全文 （3）人员独立情况 本公司制定了独立的《劳动人事管理制度》，拥有独立的员工队伍，公司 员工的工资发放、福利费用支出与慈溪恒通物产有限公司严格分离；公司董 事、监事、高管人员的选举或任免均按照《公司法》、《公司章程》等有关规 定进行，公司董事长未兼任慈溪恒通物产有限公司的法定代表人，公司总经 理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、营销负责人未兼任慈溪恒通物产有 限公司的高管人员。 （4）机构独立情况 本公司建立了适合公司生产经营需要的组织机构。公司拥有独立的决策管 理机构和完整的生产单位，与股东单位及其职能部门之间不存在上下级关系， 不存在股东单位干预本公司的生产经营活动的情况。 （5）财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，建立了独立、完整的会计核算体系和财务管 理制度（包括对子分公司的财务管理制度）；公司财务人员独立，未在慈溪恒 通物产有限公司兼职；公司独立在银行开户，与股东单位账户分设；公司独立 进行税务登记，依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，自主决定资金使 用事项，不存在股东干预公司资金使用安排的情况；公司独立对外签定有关合 同。 4．高管人员的考评、激励和约束机制 （1）激励机制 董事、监事的报酬由股东大会确定，其它高级管理人员的报酬由董事会确 定。董事会根据经理层的经营业绩决定对经理层的奖励。公司对高级管理人员 实行年薪制，每月按年薪制总额预支薪金，高管人员的年薪与公司经营业绩以 及个人工作绩效和考评结果挂钩，年终统一核算发放。 （2）约束机制 公司通过《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、签订《劳动合同》、《保密协议》、《竞业限制协议》 等内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的限制 性规定，公司高管人员在履职过程中以上述相关规定为行为准则。 （3）考评机制 监事会对董事、总经理和其它高级管理人员执行公司职务时违反法律、法 规或者公司章程的行为进行监督，董事会则根据公司年度经营目标、个人履职 13 海通集团（600537）2003 年度报告全文 情况、综合管理等内容对公司高级管理人员实行年度述职考评，由考评小组对 高管人员进行考评，分半年度和年终考评两次。考评小组成员由监事会成员及 行政、财务负责人等组成。考评结果作为高管人员年薪核定、晋升、调动、辞 退的主要依据，以实现对高管人员的激励与约束。 六、股东大会情况简介 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2003 年度本公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。这两次 股东大会均由公司董事会召集，并如期召开。 2、股东大会决议主要内容 （1）2002 年度股东大会 公司于 2003 年 4 月 20 日在公司会议室召开了 2002 年度股东大会，出席大 会的股东及股东代理人共 7 人，代表有效表决股份 114,319,900 股，占公司股份 总额的 69.576%。大会审议并通过了以下议案：《二 OO 二年度董事会工作报 告》；《二 OO 二年度监事会工作报告》；《二 OO 二年度财务决算报告》和 《二 OO 三年度财务预算报告》；《二 OO 二年度利润分配预案》；《公司聘 请 2003 年度审计机构的议案》；《设立余姚分公司的议案》；《修订公司章程 的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 20 日的《上海证券报》。 （2）2003 年第一次临时股东大会 公司于 2003 年 11 月 18 日在公司会议室召开了 2003 年第一次临时股东大 会，出席大会的股东及股东代理人共 6 人，代表有效表决股份 11431 万股，占 公司股份总额的 69.57%。大会审议通过了《关于出资设立上海海伊甜品乐园有 限公司的议案》；《关于变更注册地址并相应修改公司章程的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 11 月 19 日的《上海证券报》。 3、报告期内未发生选举、更换公司董事、监事的情况。 14 海通集团（600537）2003 年度报告全文 七、董事会工作报告 《一》、报告期内整体经营情况的讨论分析 2003 年对本公司而言，具有不同寻常的意义。国家把“三农”问题摆到 重要的位置上，各级政府促进农业产业化经营的政策力度不断加大。海通参股 投资的杭州湾大桥开工建设。尤其是年初公司在上海交易所成功上市，为公司 发展注入了强劲动力，标志着公司进入了新的历史发展阶段。另一方面，日本 等国家再次增设绿色壁垒，上半年的“非典”疫情和下半年的缺水缺电，都使 农产品加工企业面临挑战。面对机遇和压力，公司切实采取有效措施，坚定不 移地实施了“三大工程”，努力提升企业综合竞争力，各项经济指标稳步增 长。根据普华永道中天会计师事务所有限公司审计，本公司 2003 年完成主营业 务收入 29,491.64 万元、比去年同期 24,795.31 万元增长 18.94％，主营业务利润 8,341.02 万元、比去年同期 7,062.74 万元增长 18.10％，净利润 3,809.14 万元、 比去年同期 3,611.86 万元增长 5.46％。 《二》、报告期内的经营情况 （一）公司所处的行业及公司在本行业中的地位 公司以农产品加工为主导产业，主要生产速冻、脱水、罐头、果汁、调 理、保鲜和腌渍果蔬等七大类产品。作为最早的农业产业化经营企业之一，经 过多年发展，已成为一家拥有多家控股子公司的国家级重点农业龙头企业。 2002 年被国家科技部评为“国家级科技创新型星火龙头企业”； 2003 年被全国供 销合作总社评为全国供销系统“进出口十大企业”、“出口龙头企业” ；被中 国食品工业协会评为“全国食品工业优秀龙头食品企业”；被宁波市科技局、 财政局确认为宁波市高新技术企业；并再次被农业部、中国证监会、财政部等 九部委联席会议认定为“农业产业化国家重点龙头企业”，同年，公司“卡依 之”菜心清汤系列产品被评为浙江省名牌产品、“卡依之”商标荣获浙江省著 名商标称号。 （二）、公司主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务范围：果蔬速冻、脱水、保鲜、冷藏、加工；食品、饮料制 15 海通集团（600537）2003 年度报告全文 造、加工；水产品加工等。 2、报告期经营状况 （1）主要经济指标 项 目 2003 年实绩 2002 年实绩 增长率（％） 一、主营业务收入 294,916,431 247,953,077 18.94% 二、主营业务利润 83,410,240 70,627,383 18.10% 三、营业利润 30,457,579 31,359,542 -2.88% 四、利润总额 40,122,213 43,695,422 -8.18% 五、净利润 38,091,434 36,118,600 5.46% （2）主营业务收入按产品类别划分 主营业务 主营业务 毛利率 分行业或 主营业务收 主营业务成 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 分产品 入 本 (%) 年 增 减 年 增 减 增 减 （％） （％） （％） 工业 速冻产品 67,880,020 56,839,002 16.27 13.56 14.68 -4.74 调理产品 80,835,007 43,436,384 46.27 12.18 14.88 -2.65 脱水产品 40,056,453 27,799,829 30.60 -13.94 -18.30 13.75 罐头产品 52,784,404 46,080,771 12.70 27.04 32.19 -21.12 其他 53,360,547 35,481,849 33.51 90.40 79.41 13.86 合计 294,916,431 209,637,835 28.92 18.94 19.09 -0.28 产品结构变化的说明： 公司速冻产品、调理产品、罐头产品和其他产品销售同比都有较大幅度的 增长，脱水类产品中的其中一个品种因为产品结构的调整而使脱水类产品整体 的销售出现下降。速冻产品和调理产品本期毛利率比去年略有下降，主要是销 售结构变化所致，罐头类产品本期毛利率下降幅度较大主要是毛利率较低的桔 子罐头销量比去年增长 44%，从而影响罐头类的平均毛利率下降。 （3）按地区划分 本年度公司产品仍以外销为主，主要目标市场是日本国。由于近年来公司 加大对欧盟和美国等其他国外市场和对国内市场的开拓，市场结构进一步趋于 完善，报告期内，公司对日本市场销售收入为 22,786.5 万元，占公司主营业务 收入的 77.26％；其他国家和地区销售收入为 3051.63 万元，占公司主营业务 16 海通集团（600537）2003 年度报告全文 收入 10.35％；国内市场销售收入为 3,653.51 万元，占公司主营业务收入的 12.39％。 3、产品市场占有率 由于本公司产品多样化，难以取得跟本公司主业相近或类似的相关行业资 料，缺乏可比性，因此无法准确获知本年度公司的市场占有率。 4、公司主要控股及参股子公司 2003 年度经营情况及业绩： （1）宁海卡依之食品有限公司 该公司注册资本为 100 万美元，本公司出资 75 万美元，持有其 75％的股 份。该公司主要业务为果蔬、水产品加工及软硬罐头制造。报告期末，该公司 总资产 45,914,782 元，实现净利润 692,692 元。 （2）上虞四海食品有限公司 该公司注册资本为 30 万美元，本公司出资 16.5 万美元，持有其 55％的股 份。该公司主要业务为生产销售脱水蔬菜。报告期末，该公司总资产 16,214,774 元，实现净利润 363,296 元。 （3）余姚卡依之食品有限公司 该公司注册资本为 70 万美元，本公司出资 52.5 万美元，持有其 75％的股 份。该公司主要业务为速冻、果蔬食品及水煮笋制造、加工。报告期末，该公 司总资产 25,350,681 元，实现净利润 2,840,671 元。 （4）宁波通达食品有限公司 该公司注册资本为 30 万美元，本公司出资 21 万美元，持有其 70％的股 份。该公司主要业务为速冻蔬菜、果菜原汁制造、加工；水煮笋、蔬菜腌渍加 工。报告期末，该公司总资产 21,407,411 元，实现净利润 2,074,574 元。 （5）宁波路佑食品有限公司 该公司注册资本为 85 万美元，本公司出资 55.25 万美元，持有其 65％的 股份。该公司主要业务为果蔬速冻、脱水、保鲜、冷藏加工。报告期末，该公 17 海通集团（600537）2003 年度报告全文 司总资产 15,499,294 元，实现净利润-144,152 元。 （6）浙江海通食品进出口有限公司 该公司注册资本为 1,500 万元，本公司出资 1,350 万元，持有其 90％的股 份。该公司主要业务为经营本公司及其成员企业自产产品、配套及相关同类商 品（仅限食品类）的出口业务。报告期末，该公司总资产 58,851,847 元，实现 净利润 2,197,783 元。 （7）宁波富士农业有限公司 该公司注册资本为 12 万美元，本公司出资 7.8 万美元，持有其 65％的股 份。该公司主要业务为果蔬、瓜类、薯类种植。报告期末，该公司总资产 1,521,424 元，实现净利润-300,152 元。 （8）慈溪万紫杨梅酿酒有限公司 该公司注册资本为 100 万元，本公司出资 60 万元，持有其 60％的股份。 该公司主要业务为杨梅果酒制造。报告期末，该公司总资产 1,058,343 元，实现 净利润-51,606 元。 5、主要供应商和客户情况 （1） 公司向前五名供应商合计采购金额为 21,334,349 元，占年度采购总 额的 11.10 ％。 （2） 公司向前五名客户合计销售额为 11,678.85 万元，占公司年度销售总 额的 39.6％。 （三）、在经营中出现的问题和困难及解决方案 1、产品经营方面：目前公司在对外贸易上继续保持良好的增长态势，内销 市场经过一年的探索，虽然也积累了初步的经验，但还没有实质性的突破。对 此，公司将继续加大对开拓国内市场的投入，科学确定营销方向和商品定位， 创新模式和机制，大力引进优秀营销人才，打造优秀营销团队，采用全面推进 与重点突破相结合的办法，促进内销市场健康、快速的发展。 18 海通集团（600537）2003 年度报告全文 2、人力资源结构方面：目前公司人力资源结构不尽合理，高级管理人才相 对缺乏。对此，公司将进一步加大人才引进力度，营造“引才，用才，留才” 的良好环境。 《三》、报告期内的投资情况 经中国证监会核准，本公司于 2003 年 1 月 8 日向社会公众公开发行人民币 普通股股票 5000 万股，发行价格为 6 元/股，扣除发行费用后，实际募集资金 285,876,362 元，由普华永道中天会计师事务所有限公司验资并出具了普华永 道验字（2003）第 6 号验资报告。公司按照招股说明书承诺的项目进行投资， 截止 2003 年末，共计使用募集资金 274,905,427 元，尚未投入的募集资金共计 10,970,935 元，该项剩余金额将继续投资于“研发中心技改项目”和“市场网 络建设技改项目”，资金不足部分由公司自有资金解决。募集资金使用情况及 进度如下： （单位：元） 本年度已使用 尚余募集资 募集资金总额 285,876,400 274,905,400 10,970,935 募集资金总额 金金额 实际投入中 是否符合计 报告期内实际 承诺项目 拟投入金额 使用募集资 是否变更 产生收益 划进度和预 投入金额 金金额 计收益 海通科技食品 198,900,000 213,216,881 198,900,000 否 16,689,700 生产园 是 研发中心技改 41,000,000 26,122,019 26,122,019 否 － 是 项目 计算机信息建 投资规模拟 25,000,000 9,413,374 9,413,374 － 是 设技改项目 作调整 市场网络建设 47,580,000 34,440,034 34,440,034 否 － 是 技改项目 水产品加工生 投资规模拟 42,000,000 6,030,000 6,030,000 是 产线技改项目 作调整 合 计 354,480,000 289,222,308 274,905,427 － 16,689,700 实际收益未达 1、由于募集资金实际到位时间较计划相对延迟，导致项目建设工期延长，相应的商业计划也 受到一定的滞后性影响，报告期内盈利能力已经得到了良好体现。公司确信，园区项目在明 计划进度的说 年的盈利能力将得到充分发挥。2、水产品加工生产线技改项目建设中，尚未产生效益。3、 明 其他项目属非生产性项目，本身不直接产生收益，但已对提升公司整体管理水平发挥了较大 作用。 19 海通集团（600537）2003 年度报告全文 按照公司首次公开发行股票的招股说明书，公司上述 5 项募集资金投资项目总计所需资金为 354,480,000 元，公司首次发行股票实际所募资金为 285,876,362 元，募集资金与项目实际所 变更原因及变 需资金缺口较大，同时考虑到由于市场变化情况及公司资金使用的效率，拟将“计算机信息 建设技改项目”、“水产品加工生产线技改项目”的原有投资金额控制至目前已投入的规 更程序说明 模。所剩募集资金 10,970,935 元继续投资于“研发中心技改项目”、“市场网络建设技改项 目”，资金不足部分由公司自有资金解决。上述方案已提交一届董事会十九次会议审议，并 须呈报股东大会审议。 （一） 其他投资项目 1、报告期内，公司以现金出资 450 万元，设立上虞市海通农业有限公司， 出资比例 90％。相关公告刊登在 2003 年 8 月 11 号的《上海证券报》上。 该公 司自成立后，顺利通过了“浙江省绿色无公害农产品（基地）”认证。 2、报告期内，公司以现金出资 16.25 万美元，设立中外合资宁波海通大雄 食品有限责任公司，出资比例 52％。相关公告刊登在 2003 年 8 月 11 号的《上 海证券报》上。该项目报告期内收益情况-230,995 元。 3、报告期内，公司以现金出资 76.5 万美元，设立中外合资浙江海通全必 客食品有限公司，出资比例 45％。相关公告刊登在 2003 年 8 月 11 号的《上海 证券报》上。该项目开办期间，尚未产生收益。 4、报告期内，公司拟以现金出资 1,530 万元，设立上海海伊甜品乐园有限 公司，出资比例 51％。相关公告刊登在 2003 年 10 月 18 日的《上海证券报》 上。该项目筹备中，尚未产生收益。 5、报告期内，公司拟以现金出资 1,800 万元，在上海设立市场营销有限公 司，出资比例 90％。相关公告刊登在 2003 年 11 月 27 号的《上海证券报》上。 该项目筹备中，尚未产生收益。 6、报告期内，公司分别于 2003 年 4 月 28 日以现金 317.46 万元、于 2003 年 12 月 9 日以现金 450.45 万元追加认购慈溪建桥投资有限公司新增注册资本 317.46 万元、450.45 万元，截止报告期末，本公司合并对该公司出资 1,846.91 万元，出资比例 26％。该项目建设期间，尚未产生收益。 7、报告期内，由于宁波环球电子物流有限公司经营亏损，经其董事会批准 解散清理。公司共投资 60 万元，清理收回现金 15.05 万元，发生投资损失 44.95 万元。 20 海通集团（600537）2003 年度报告全文 8、报告期内，公司以 150 万元的价格受让浙江海通食品进出口有限公司自 然人股东股份 10%，公司对该公司的 持股比例由 80％增至 90％。 《四》、报告期内的财务状况 报告期内，本公司在规范财务管理的基础上，继续加强资金管理，加大项 目资金的回收，保证资金按计划有效营运，保护了公司股东利益。公司全年的 财务状况分析如下： （一）主要会计指标 项 目 2003 年实绩 2002 年实绩 增长率 1、主营业务收入（万元） 29,491.64 24,795.31 18.94% 2、主营业务利润（万元） 8,341.02 7,062.74 18.10% 3、净利润（万元） 3,809.14 3,611.86 5.46% 4、总资产（万元） 61,373.13 49,427.44 24.17% 5、股东权益（万元） 48,075.97 19,547.83 145.94% 6、每股收益（元） 0.23 0.32 -28.13% 7、扣除非经常性损益后每股收益 0.19 0.30 -33.33% 8、每股净资产（元） 2.93 1.71 71.35% 9、净资产收益率（%） 6.36% 18.48% -57.14% （二）数据变动原因分析 从上表可以看到，主营业务利润与销售收入同比出现同步增长，但利润总 额同比出现了下降，主要原因是期间费用出现了较大幅度的增长，营业费用和 管理费用两项同比增长 51.88%，费用增长的原因一方面是销售的增长而引起的 同步增长，如营业费用中的冷藏费、内陆运费、销售代理费、人工及福利费， 另一方面是内销网络的前期投入，造成营业费用中的相关费用出现增长。管理 费用增长因素主要包括人员增加及工资上调造成的人工费增加，部分上市费 用，科技园区项目建成结转固定资产计提折旧费用、能耗、房产税增加，科技 园区资产造成的财产保险费增加，加大研发投入造成的研发费用增加等。 21 海通集团（600537）2003 年度报告全文 《五》、公司董事会日常工作情况 （一） 报告期内公司董事会的会议情况及决议内容 2003 年度，公司董事会共召开了八次会议，具体如下： 1、2003 年 1 月 30 日召开的一届董事会第十一次会议审议通过了以下议案： 1）关于变更公司注册资本的议案； 2）关于修改公司章程的议案； 3）关于信息披露管理办法的议案； 4）关于聘任董事会证券事务代表的议案； 5）关于出资设立宁波海通大雄食品有限公司的议案； 6）关于出资认购慈溪建桥投资有限公司新增资本的议案； 7）关于注销浙江海通食品集团股份有限公司卡依之餐厅的议案。 本次会议决议公告详见 2003 年 2 月 1 日的《上海证券报》。 2、2003 年 2 月 21 日召开的一届董事会第十二次会议审议通过了以下议案： 1）关于出资设立上虞市海通农业有限公司的议案； 2）关于设立浙江海通食品集团股份有限公司余姚分公司的议案。 本次会议决议公告详见 2003 年 2 月 25 日的《上海证券报》。 3、2003 年 3 月 18 日召开的一届董事会第十三次会议审议通过了以下议案： 1）关于 2002 年度总经理工作报告的议案； 2）关于 2002 年度董事会工作报告的议案； 3）关于 2002 年度财务决算报告的议案； 4）关于 2003 年度财务预算报告的议案； 22 海通集团（600537）2003 年度报告全文 5）关于 2002 年股利分配的议案； 6）关于审议 2002 年度审计报告的议案； 7）关于提议聘请 2003 年度审计机构的议案； 8）关于调整部分高级管理人员薪酬的议案； 9）关于浙江海通食品集团股份有限公司 2002 年度报告的议案； 10）关于修改公司章程的议案； 11）关于设立销售分公司的议案； 12）关于提请召开 2002 年股东大会的议案。 本次会议决议公告详见 2003 年 3 月 20 日的《上海证券报》。 4、2003 年 4 月 24 日召开的一届董事会第十四次会议审核通过了以下议案： 1）关于浙江海通食品集团股份有限公司 2003 年度第一季度报告的议案； 2）关于变更注册地址并相应修改公司章程的议案。 本次会议决议公告详见 2003 年 4 月 26 日的《上海证券报》。 5、2003 年 8 月 7 日召开的一届董事会第十五次会议审核通过了以下议案： 1）关于浙江海通食品集团股份有限公司 2003 年半年度报告的议案； 2）关于设立上海公司的议案。 本次会议决议公告详见 2003 年 8 月 11 日的《上海证券报》。 6、2003 年 10 月 16 日召开的一届董事会第十六次会议审核通过了以下议案： 1）关于变更公司名称并相应修改公司章程的议案； 2）关于出资设立上海海伊甜品乐园公司的议案； 3）关于提请召开 2003 年临时股东大会的议案。 本次会议决议公告详见 2003 年 10 月 18 日的《上海证券报》。 23 海通集团（600537）2003 年度报告全文 7、2003 年 10 月 29 日召开的一届董事会第十七次会议审议通过了以下议案： 1）关于浙江海通食品集团股份有限公司 2003 年度第三季度报告的议案。 本次会议决议公告详见 2003 年 10 月 31 日的《上海证券报》。 8、2003 年 11 月 25 日召开的一届董事会第十八次会议审议通过了以下议案： 1）关于在上海设立市场营销配套公司的议案； 2）关于公司部分高管人员职务变动的议案； 3）浙江海通食品集团股份有限公司投资者关系管理制度的议案。 本次会议决议公告详见 2003 年 11 月 27 日《上海证券报》。 （二） 报告期内董事会对股东大会的执行情况 1、报告期内，董事会履行诚信和勤勉的义务，认真执行公司股东大会的各 项决议。尤其围绕股票发行上市，公司董事会恪尽职守，组织主承销商、律师 和会计师等中介机构和公司内部专门人员，做了大量艰苦细致的协调沟通工 作，圆满完成文件制作、申报、反馈等公司拟发 5000 万元 A 股股票上市的所 有前期工作，公司股票于 2003 年 1 月 8 日采用全部向二级市场投资者定价配售 方式公开发行，并于 2003 年 1 月 23 日在上海证券交易所正式挂牌交易。 2、根据 2002 年度股东大会决议，公司 2002 年度利润分配方案以 2003 年 1 月 8 日公司股份总数 164,310,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.5 元（含税）。公司确定的股权登记日为 2003 年 5 月 27 日，除息日为 2003 年 5 月 28 日，红利发放日为 2003 年 6 月 2 日。分红派息公告刊登在 2003 年 5 月 22 日的《上海证券报》上。分红派息工作已按要求完成。 3、根据 2003 年第一次临时股东大会决议，经宁波市工商行政管理局于 2004 年 1 月 14 日正式核准，将公司中文名称由“浙江海通食品集团股份有限公 司”变更为“海通食品集团股份有限公司”，注册地址由“浙江省慈溪市南二 环线 288 号”变更为“浙江省慈溪市海通路 528 号”。该公告刊登在 2004 年 1 月 29 日的《上海证券报》上。 24 海通集团（600537）2003 年度报告全文 《六》、2004 年度工作计划 根据对宏观经济环境的分析，结合公司实际，制定公司 2004 年的工作指导 思想为：1、建设上海营销总部，实现外贸突破，打响内销品牌，突破销售瓶 颈，积极拉动主业发展；2、充分利用现有的产业资源和良好的产业背景，稳步 实施以加工手段为主的供应链整合，做大、做强核心产品，进而形成产业的核 心竞争力；3、实施深化改革重要举措，将体制上的优势转化为良好的激励机 制、管理机制、产销协调机制；4、打造有特色的原料基地，拓展为农服务范 畴，为增强营销竞争力提供可持续的保证。 在此指导思想下，着重于建设强有力的营销团队和营销网络，积极开拓国 际和国内市场；树立一手促发展、一手抓管理的思想，抓好基础管理尤其是成 本控制；优化产品结构和组合，重组战略资源和能力，规划落实产业布局；加 大激励完善考核，激活人才使用机制，夯实企业发展基石。 《七》、2003 年度利润分配预案和资本公积转增股本预案 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，2003年度本公司共实现税后 净 利 润 37,967,917 元 ， 根 据 公 司 章 程 的 有 关 规 定 ， 提 取 10 ％ 法 定 公 积 金 3,796,792元，提取5％法定公益金计1,898,396元，当年可供股东分配利润合计 为32,272,729元，加上上年留存可分配利润18,386,996元，累计可供股东分配 利润50,659,725元。 鉴于上述，本公司2003年度利润分配预案为：以2003年12月31日公司股份 总数164,310,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.8元（含税）， 共计派现29,575,800元，剩余21,083,925元结转至以后年度分配。 本公司2003年度资本公积金转增股本预案为：截至2003年12月31日，公司 资本公积金额为249,560,974元，拟以2003年末股份总数164,310,000股为基 数，用资本公积金向全体股东按每10股转增4股，共计转增股本65,724,000股。 本次转增后，资本公积金尚余183,836,974元。 以上预案需经董事会会议审议通过后将提交公司 2003 年度股东大会审议。 《八》、报告期内其他应披露事项 25 海通集团（600537）2003 年度报告全文 1）普华永道中天会计师事务所对公司与控股股东及其关联方资金往来情况的 专项说明。 海通食品集团股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了海通食品集团股 份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司 2003 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表、2003 年度合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 ， 并 于 2004 年 3 月 13 日 签 发 了 普 华 永 道 中 天 (2004)890 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，贵公司编制了列示于本函附件所附的截至 2003 年 12 月 31 日止年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况 表”)。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。 我们对情况表所载资料与我所审计贵公司 2003 年度财务报告时所复核的会计 资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致之处。除了对贵公司实施 2003 年度会计报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了 更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与 已审计的合并会计报表一并阅读。 本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用 作任何其他目的。 附： 海通食品集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表单 26 海通集团（600537）2003 年度报告全文 资金占用情况 关联方名称 关联关系 年度发生金额 会计科目 年末余额 备注 经营性资金往来 无 - - - - 无 - - - - 拆借资金 无 - - - - 无 - - - - 委托贷款 无 - - - - 无 - - - - 委托关联方进行投资 无 - - - - 无 - - - - 开具没有真实交易的 无 - - - - 商业承兑汇票 无 - - - - 代为偿还债务 无 - - - - 无 - - - - 其他（如垫支费用、 无 - - - - 承担成本支出等） 无 - - - - 2）公司独立董事范荣宝、黄董良、张慜关于公司对外担保情况的专项说明 及独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发【2003】56 号文）规定，我们对海通食品集团 股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了核查。经查验，公司在 报告期内，未发生关联方占用公司资金情况，亦未发生为控股股东及本公司持 股 50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保、抵押情况。 3）报告期内公司继续选定《上海证券报》为指定信息披露报刊。 27 海通集团（600537）2003 年度报告全文 八、监事会报告 监事会作为公司的监督机构，根据《公司法》和国家的有关法律、法规 以及《公司章程》的有关规定，认真履行监督职能，现将 2003 年的主要工作 报告如下： （一）报告期内监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了二次会议，主要内容如下： 1、2003 年 3 月 18 日，公司一届六次监事会在公司本部三楼会议室召开， 应到监事 3 人，实到 3 人，会议由监事会召集人杨国清主持，与会监事审议 并以举手表决的方式，一致通过了以下议案： 1）《关于 2002 年度总经理工作报告的议案》 2）《关于 2002 年度董事会工作报告的议案》 3）《关于 2002 年度财务决算报告的议案》 4）《关于 2003 年度财务预算报告的议案》 5）《关于 2002 年度股利分配的议案》 6）《关于审议 2002 年度审计报告的议案》 7）《关于提议聘请 2003 年度审计机构的议案》 8）《关于浙江海通食品集团股份有限公司 2002 年度报告的议案》 9）《关于 2002 年度监事会工作报告》 2、 2003 年 7 月 5 日，公司一届七次监事会在公司本部二楼会议室召开，应 到监事 3 人，实到 3 人，会议由监事会召集人杨国清主持，与会监事审议 并以举手表决的方式，一致通过了以下议案： 1) 《关于浙江海通食品集团股份有限公司 2003 年半年度报告的议案》 2) 《关于设立上海公司的议案》 （二）监事会对公司 2003 年有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况： 报告期内，公司监事会按照《公司法》和国家的有关法律、法规以及 《公司章程》赋予的权利，忠实履行职责，为维护公司和股东的合法权益 开展了有效的监督工作，并列席了所有董事会会议。对公司股东大会、董 事会会议召开的通知、召集、表决、决议事项，董事会对股东大会决议的 28 海通集团（600537）2003 年度报告全文 执行情况，公司的各项重大经营与投资决策的制订和实施，公司高级管理 人员在执行公司职务及对公司管理制度方面等进行了监督和检查。本届监 事会认为：公司经营目标明确，运作规范，重大事项的决策程序符合有关 法律、法规的规定，公司内部控制及管理日趋完善；公司股东大会及董事 会在 2003 年的工作中能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司规 程》等有关法律、法规及《公司章程》的规定进行运作，公司经营班子及 全体高级管理人员在执行职务时没有违反我国的法律、法规及《公司章 程》，未发生任何损害公司利益和股东权益的行为；股东大会的各项决议 也得到了切实的履行。 2、检查公司财务的情况 本届监事会在报告期内多次对公司的财务制度和财务状况进行了仔细 认真的检查，监事会认为：一年来公司财务状况良好，财务管理规范，通 过对 2003 年第一季度财务报告、2003 年半年度财务报告及 2003 年度财务 报告的核查，认为公司资产状况良好，公司资产负债表、现金流量表、利 润及利润分配表等会计报表是真实、合法的；上海普华永道中天会计师事 务所有限公司对本公司 2003 年度的财务和经营状况所出具的审计报告，全 面、客观、公正地反映了公司 2003 年的财务状况和生产经营情况。 3、募集资金使用情况： 监事会认为，调整募集资金投资项目符合公司经营实际情况。 4、报告期内无重大出售、收购资产情况。 5、报告期内未发生应披露而未披露的关联交易。 29 海通集团（600537）2003 年度报告全文 九、重要事项 1、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项： 为更好地实施市场营销网络建设技改项目规划，促进国际国内市场的开 拓，本公司拟在上海设立市场营销总部，鉴于此，公司于 2003 年 6 月 30 日从 长江国际拍卖有限公司竞拍买得位于上海市仙霞路 318 号鑫达大厦第 12 楼作为 营销总部办公场所。该楼层面积 1204.7 平方米，房价、契税、拍卖费及相关费 用合计为人民币 10,051,295.96 元。 该公告刊登于 2003 年 7 月 1 日的《上海证券报》上。 3、报告期内，公司未发生应披露而未披露的关联交易事项。 4、报告期内，本公司聘请的审计机构普华永道中天会计师事务所有限公司 未发生被有关监管部门处罚和被公司解聘的情形。 5、报告期内，公司无重大合同。 6、报告期内，公司无重大担保事项。 7、报告期内，公司无委托他人进行资产管理事项。 8、本公司于 2003 年 1 月 10 日通过了农业部、国家计委、国家经贸委、财 政部、外经贸部、中国人民银行、国家税务总局、中国证监会、全国供销总社 等九部委的监测分析，再次被认定为“农业产业化国家重点龙头企业”，继续 享有从事种植业、养殖业和农林产品初加工经营所得暂免征收企业所得税等政 策优惠。 9、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 10、公司连续四年聘请普华永道中天会计师事务所有限公司进行审计，报 告期内支付的报酬为 55 万元人民币。注册会计师钱进、谢骞均首次为公司审计 报告签字。 11、公司、公司董事会及董事在报告期内未有受中国证监会稽查、中国证 监会处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 30 海通集团（600537）2003 年度报告全文 十、财务报告 1、普华永道中天会计师事务所有限公司对本公司 2003 年度的会计报表进行 了审计，并出具了标准无保留意见的“普华永道审字（2004）第 890 号”审计 报告。签字的注册会计师为钱进和谢骞。 2、与最近一期审计报告相比，报告期内公司会计政策、会计估计和核算方 法未发生变化。 3、与最近一期审计报告相比，报告期内公司合并范围未发生变化。 4、审计报告、会计报表、会计报表附注（附后）。 5、补充资料 （1）全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 项目 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 83,410,240 17.35% 18.43% 0.51 0.52 营业利润 30,457,579 6.34% 6.73% 0.19 0.19 净利润 38,091,434 7.92% 8.42% 0.23 0.24 扣除非经常性损 益后的净利润 30,558,227 6.36% 6.75% 0.19 0.19 非经常性损益包括： 处置长期股权投资产生的损失 449,527 元，政府补贴 9,699,750 元，营业 外收入 580,603 元，营业外支出 212,020 元，以前年度已经计提各项减 值准备的转回 361389 元，以及与这些项目对应的所得税费用 2,446,988 元。 31 海通集团（600537）2003 年度报告全文 （2）2003 年 12 月 31 日资产减值准备明细表 项 目 2003 年 1 月 1 本期增 本期转回 2003 年 12 月 日 加 31 日 一、坏账准备合计 562,720 - (361,389) 201,331 其中：应收账款 349,350 - (349,350) - 其他应收款 213,370 - (12,039) 201,331 二、短期投资跌价准备 - - - - 合计 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 947,476 254,878 - 1,202,354 其中：库存商品 947,476 254,878 - 1,202,354 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备 - - - - 合计 其中：长期股权投 - - - - 资 长期债权投 - - - - 资 五、固定资产减值准备 - - - - 合计 其中：房屋、建筑 - - - - 物 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 32 海通集团（600537）2003 年度报告全文 十一、备查文件 1、载有公司董事长亲笔签署的 2003 年年报报告（正本）。 2、载有公司董事长、主管会计负责人及会计机构主管人员签名并盖章的财 务会计报表（正本）。 3、载有普华永道中天会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章 的审计报告（正本）。 4、报告期内在中国证监会指定报纸（上海证券报）公开披露过的所有公司 文件及公告稿件。 海通食品集团股份有限公司 二 OO 四年三月十六日 33 海通食品集团股份有限公司 (原名为浙江海通食品集团股份有限公司) 2003 年度会计报表及审计报告 海通食品集团股份有限公司 2003 年度会计报表及审计报告 内容 页码 审计报告 合并及母公司资产负债表 2 合并及母公司利润表 3 合并及母公司利润分配表 4 合并及母公司现金流量表 5-6 会计报表附注 7-47 普华永道中天会计师事务所有限公司 中华人民共和国 上海 200021 淮海中路 333 号 瑞安广场 12 楼 电话：(21) 6386 3388 传真：(21) 6386 3300 审计报告 普华永道中天审字(2004)第 890 号 海通食品集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海通食品集团股份有限公司(以下简称“贵公司”) 及其合并子公司(以下简称“贵集团”)2003 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2003 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表 和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支 持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会 计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相 信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合中华人民共和国国家颁 布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映 了贵集团和贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量。 普华永道中天 注册会计师 钱进 会计师事务所有限公司 2004 年 3 月 13 日 注册会计师 谢骞 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (一) 公司简介 海通食品集团股份有限公司(“本公司”)的前身为浙江海通食品集团有限公 司。根据宁波市人民政府甬政发[2000]227 号《关于同意设立浙江海通食品 集团股份有限公司的批复》批准，浙江海通食品集团有限公司于 2000 年 11 月 8 日整体变更为股份有限公司，即本公司。并由宁波市工商行政管理 局向本公司核发了注册号为 3302001004307 的《企业法人营业执照》。 经宁波市工商行政管理局 2004 年 1 月 14 日正式核准，公司的中文名称由 “浙江海通食品集团股份有限公司”变更为“海通食品集团股份有限公司”。 本公司的原股本总额为 114,310,000 元。经中国证券监督管理委员会证监 发行字[2002]130 号《关于核准浙江海通食品集团股份有限公司公开发行 股票的通知》核准，本公司于 2003 年 1 月 8 日以每股 6 元的价格向境内投 资者首次发行面值为 1 元的人民币普通股(“A 股”)共计 50,000,000 股，并 于 2003 年 1 月 23 日在上海证券交易所上市交易，增资后的注册资本为 164,310,000 元。本公司的股东及其持股数详见附注六 23。本公司及其子 公司总称为“本集团”。 本集团主要从事果蔬速冻、脱水保鲜、冷藏加工及销售，本集团以“卡依 之”等作为其产品的商标。 (二) 重大会计政策及会计估计变更 会计政策的变更 本集团自 2003 年 7 月 1 日起采用修订的《企业会计准则 –资产负债表日 后事项》。采用该修订的准则以前，现金股利于董事会制定利润分配方案的 所属期间从股东权益转出并确认为负债，2003 年 7 月 1 日以后，现金股利 于股东大会批准利润分配方案的期间确认为负债。因采用该准则而产生的会 计政策变更已予以追溯调整，详见附注六 26。 (三) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的企业会计准则和《企业会计制 度》编制。 -7- 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (三) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (2) 会计年度 本集团会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (3) 记账本位币 本集团的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 (4) 记账基础和计价原则 本集团的记账基础为权责发生制。资产于取得时按实际成本入账，如果以后 发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算为人民币入账。 于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公 布的基准汇价折算为人民币，所产生的折算差额除了和固定资产购建期间因 专门外币资金借贷相关的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接作为当期损 益。 (6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现 金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额及价值 变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金 及现金等价物列示。 (7) 短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基 金投资等，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股 利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的 股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成 本。 短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，对市价低于成本的部分，予 以计提短期投资跌价准备。其中，短期投资跌价准备按单项投资计算并确 认。若短期投资的市价已超过其账面价值，跌价准备在以前年度已确认的跌 价损失范围内予以转回。 -8- 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (三) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (8) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵 法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。 (a) 应收账款 应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。 本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明 应收关联方款项及应收非关联方款项的回收出现困难时，计提专项坏账准 备；对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方款项，运用账龄分析法按 以下比例计提一般坏账准备： 账龄 计提坏账比例 1 年以内 - 1-2 年 25% 2-3 年 50% 3 年以上 100% 发生应收账款转让、质押或贴现，如与应收账款有关的风险、报酬实质上已 经发生转移时，将交易的款项扣除已转销的应收账款的账面价值和相关税费 后的差额计入当期损益。 (b) 其他应收款 本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。 (c) 坏账损失 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，确认为坏账，并冲销已提取 的相应坏账准备。 (9) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰 低列示。 存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法 核算，低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。产成品和在产品成本 包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产 费用。 -9- 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (三) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (9) 存货(续) 可变现净值按正常生产经营过程中，以估计售价减去估计至完工将要发生的 成本、销售费用及相关税金后的金额确定。 (10) 长期投资 长期投资包括本公司对子公司、合营企业和联营企业的股权投资。 (a) 股权投资 子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上(不含 50％)的股本、或者是 有权决定其财务和经营政策的被投资单位；合营企业是指本公司与其他合营 者能共同控制的被投资单位；联营企业一般是指本公司占该企业股本总额的 20%以上(不含 20％)至 50％以下(不含 50%)、或对其财务和经营决策有重 大影响的被投资单位。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司、合营 企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算；对其他准备持有超过一 年的股权投资采用成本法核算。 2003 年 3 月 17 日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成 本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，采用直线法按投资合同 规定的期限摊销。2003 年 3 月 17 日后发生的长期股权投资采用权益法核 算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资 本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，采用 直线法按不超过十年的期限摊销。 采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净 利润或发生的净亏损的份额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长 期股权投资。采用成本法核算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确 认。 长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能 恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值 准备。 (11) 固定资产计价和折旧 固定资产包括为生产商品或经营管理而持有的、使用期限在一年以上的房 屋、建筑物、机器与设备等。从 2001 年 1 月 1 日起利用土地建造自用项目 时，土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。 - 10 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (三) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (11) 固定资产计价和折旧(续) 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限 内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚 可使用年限重新确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定 资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产的预计使用年限、预计残值及折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 3-10% 4.5-4.85% 机械设备 10 年 3-10% 9-9.7% 运输工具 5年 3-10% 18-19.4% 办公及其他设备 5年 3-10% 18-19.4% 发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税 费后的差额计入营业外收入/支出。 固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改 建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的 经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生 的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按 直线法在预计受益期间内计提折旧。 报告期末固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质 上创造经济利益的能力受到重大不利影响时，对其可收回金额低于账面价值 的差额，予以计提减值准备；固定资产在实质上已经不能再带来经济利益 时，予以全额计提减值准备。 (12) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程 成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装 费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费 用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并开始计提折旧。 - 11 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (三) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (12) 在建工程(续) 在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论 在性能上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性 等情况时，对于其可收回金额低于帐面价值的差额，予以计提减值准备。 (13) 无形资产和摊销 无形资产包括土地使用权及计算机信息系统等，以成本减去累计摊销后的净 额列示。 购入的土地使用权按照实际支付的价款作为实际成本，于开始建造项目前作 为无形资产核算。并采用直线法按 20 - 50 年摊销。2001 年 1 月 1 日起， 利用土地建造项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 计算机信息系统按实际支付的价款入账，按预计使用年限平均摊销。 当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时，按其账面价值与可收 回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。 当无形资产不能带来经济利益时，将其账面价值全部转入当期损益。 (14) 长期待摊费用 长期待摊费用包括水电增容费等及已经支出但摊销期限在一年以上(不含一 年)的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊 销后的净额列示。 所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经 营当月一次计入损益。 如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则该项目的摊余价值全部转 入当期损益。 (15) 借款费用 借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用，于发生当期确认为 费用。 - 12 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (三) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (15) 借款费用(续) 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等 借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购 建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入 当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相 关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围 内，确定资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 (16) 利润分配 股东大会批准的现金股利分配方案于批准的当期从股东权益转出。 (17) 收入确认 (a) 销售产品 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施 继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成 本能够可靠计量时确认。 (b) 其他收入按下列基础确认： 利息收入按存款的存期和实际收益率计算确认。 补贴收入于收到时确认。 (18) 经营租赁 对于租入的固定资产，若与资产所有权有关的主要风险与报酬仍归出租方的 租赁为经营租赁。经营租赁的租金费用在租赁期内按直线法确认为期间费 用。 - 13 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (三) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (19) 所得税会计处理方法 本集团对所得税费用的会计处理采用纳税影响会计法。递延税款按债务法根 据时间性差异计算。时间性差异为因有关税收法规与会计制度在确认收入、 费用或损益时的时间不同而产生的差异。时间性差异按现行适用的税率对截 止 2003 年 12 月 31 日累计的所得税影响金额进行调整。 时间性差异在近期(一般为三年)转回且可能有足够的应纳税所得额可以抵减 时，其产生的递延税款借项予以确认。 (20) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国 财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关 规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成 本、利润予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之 间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵 销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为 少数股东权益在合并会计报表中单独列示。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差 异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 - 14 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (四) 税项 本集团承担的主要税项列示如下： (1) 企业所得税 本集团本年度适用的企业所得税税率如下： 适用所得税率 实际所得税率 本公司 (a) 33% 33% 宁波路佑食品有限公司 (b) 26.4% 26.4% 宁波通达食品有限公司 (b) 26.4% 26.4% 上虞四海食品有限公司 (b) 26.4% 26.4% 余姚卡依之食品有限公司 (b),(c) 26.4% 13.2% 宁海卡依之食品有限公司 (b),(d) 26.4% - 宁波富士农业开发有限公司 (b),(e) 26.4% - 宁波海通大雄食品有限公司 (b),(e) 26.4% - 上虞市海通农业有限公司 (e) 33% - 上海海通环宇投资发展有限公司 (e) 33% - 慈溪万紫杨梅酿酒有限公司 33% 33% 浙江海通食品进出口有限公司 33% 33% (a) 本公司系农业产业化国家重点龙头企业，按照国家税务总局国税发[2001] 124 号，农业部、国家税务总局等八部委农经发[2000]8 号联合文件和财政 部、国家税务总局财税字[1997]49 号文件的精神并根据浙江省宁波市地方 税务局甬地税[2003]280 号的批复，本公司 2003 年度从事种植业，养殖业 和农林产品初加工取得的所得免征企业所得税。 (b) 宁波路佑食品有限公司、宁波通达食品有限公司、上虞四海食品有限公司、 余姚卡依之食品有限公司、宁海卡依之食品有限公司、宁波富士农业开发有 限公司及宁波海通大雄食品有限公司均为中外合资企业，由于上述企业均设 立于沿海经济开放区，根据税法有关规定并经有关税务机关的审批，上述公 司的所得税税率均为 26.4%。从第一个获利年度开始享受两年的免税优 惠，之后三年所得税减半缴纳。 (c) 余姚卡依之食品有限公司的第一个获利年度为 2001 年，因此在 2001 年度 及 2002 年度享受免税优惠，2003 年度按 13.2%的税率缴纳企业所得税。 (d) 宁海卡依之食品有限公司弥补以前年度累计亏损后，在本会计年度尚无应纳税 所得额，因此没有计提企业及地方所得税。 - 15 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (四) 税项(续) (1) 企业所得税(续) (e) 宁波富士农业开发有限公司、上虞市海通农业有限公司、宁波海通大雄食品 有限公司及上海海通环宇投资发展有限公司处于亏损期，故无应纳税所得 额。 (2) 增值税 本集团适用增值税，其中内销产品销项税率为 17%或 13%；出口产品销项 税率为零。 本集团按规定向农业生产者购买的免税农业产品，在 2002 年 1 月 1 日前 按照买价和 10%的扣除率计算进项税额，从 2002 年 1 月 1 日起根据财 政部和国家税务总局文件财税（2002）12 号《财政部国家税务总局关于 提高农产品进项税抵扣率的通知》按照买价和 13%的扣除率计算进项税 额。 本集团为出口而购买原材料等支付的增值税进项税额可以按下列比例退 回，不可退回的增值税进项税额计入当期成本。 征税率 退税率 17% 13% 13% 5-13% 本集团的增值税应纳税额为当期销项税额抵减当期进项税额后的余额。 (3) 消费税 本集团销售的果木酒按产品售价的 10%缴纳消费税。 (4) 城市维护建设税和教育费附加 本集团按应交增值税及消费税税额的 7%和 4%分别缴纳城市维护建设税和 教育费附加。 - 16 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 控股子公司及联营企业 (1) 本公司的子公司及联营企业基本情况 本公司的子公司基本情况详见附注(八)关联方关系及其交易。本公司不存在 未纳入合并报表范围的子公司。 本公司的联营企业基本情况如下： 企业名称 本公司所占投资比例 注册资本 法定代表人 经营范围 直接 间接 慈溪建桥投资有限 26% - 7,103.5 万元 陈龙海 杭州湾大桥工程及附属 公司 设施项目投资 浙江海通全必客食 45% - 170 万美元 何圣华 真空冷冻干燥面饼、干 品有限公司 燥冷冻蔬菜制造、加 工、批发 上海明珠东乔房地 30% - 1000 万元 应裕乔 房地产开发经营，物业 产开发有限公司 管理，室内装潢 (2) 本公司对子公司及联营企业的投资额 被投资企业名称 2003 年 12 月 31 日 子公司 宁波路佑食品有限公司 3,821,617 宁波通达食品有限公司 1,744,237 上虞四海食品有限公司 1,452,000 余姚卡依之食品有限公司 4,350,190 宁海卡依之食品有限公司 6,208,000 宁波富士农业开发有限公司 645,801 浙江海通食品进出口有限公司 13,851,247 慈溪万紫杨梅酿酒有限公司 600,000 宁波海通大雄食品有限公司 1,345,021 上虞市海通农业有限公司 4,500,000 上海海通环宇投资发展有限公司 27,000,000 65,518,113 联营企业 慈溪建桥投资有限公司 18,469,100 浙江海通全必客食品有限公司 6,331,752 上海明珠东乔房地产开发有限公司 3,000,000 27,800,852 - 17 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现金 196,321 363,121 银行存款 42,129,329 22,705,071 42,325,650 23,068,192 截止 2003 年 12 月 31 日末货币资金中包括以下外币资金： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 1,715,781 8.2767 14,201,005 列示于现金流量表的现金及现金等价物即为货币资金。 2 短期投资 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 广发聚富基金 5,000,000 - 根据中国证监会指定披露上市公司信息的《上海证券报》披露的信息，广发 聚富基金于 2003 年 12 月 31 日的单位净值为 1.0211 元。截止 2003 年 12 月 31 日，本集团持有的广发聚富基金资产净值为 5,105,500 元，无需 计提短期投资跌价准备。截止本报告日，本公司已全部收回该短期投资。 3 应收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应收账款 18,501,569 15,312,098 减：坏账准备 - (349,350) 18,501,569 14,962,748 - 18 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 3 应收账款(续) (a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 账龄- 1 年以内 18,501,569 100 - 14,937,460 98 - 1-2 年 - - - 14,135 - (3,534) 2-3 年 - - - 29,374 - (14,687) 3 年以上 - - - 331,129 2 (331,129) 18,501,569 100 - 15,312,098 100 (349,350) 本集团为出口创汇型企业，出口销售系以信用证结算，根据经验在所有重大 方面无明显证据表明上述 1 年以内的应收账款于期后无法收回，故没有计提 坏账准备。 2003 年度没有重大的实际冲销的应收账款坏账。(2002 年度：无) (b) 截止 2003 年 12 月 31 日应收账款前五名金额合计为 12,417,322 元，占应 收账款总额的 67%。(截止 2002 年 12 月 31 日：8,168,960 元，占 53%) (c) 截止 2003 年 12 月 31 日应收账款中没有持本公司 5%(含 5%)以上股份的 股东欠款。(截止 2002 年 12 月 31 日：无) 4 其他应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其他应收款 25,126,352 40,251,184 减：坏账准备 (201,331) (213,370) 24,925,021 40,037,814 - 19 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 4 其他应收款(续) (a) 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 账龄- 1 年以内 24,733,725 99 - 38,244,257 95 - 1-2 年 31,900 - (7,975) 1,096,374 3 (61,594) 2-3 年 308,712 1 (160,356) 877,553 2 (118,776) 3 年以上 52,015 - (33,000) 33,000 - (33,000) 25,126,352 100 (201,331) 40,251,184 100 (213,370) 截止 2003 年 12 月 31 日 1 年以内的其他应收款主要为应收出口退税，计 人民币 16,975,998 元，因在所有重大方面无明显证据表明无法收回，故没 有计提坏账准备。(截止 2002 年 12 月 31 日：30,099,355 元) 2003 年度没有重大的实际冲销的其他应收款坏账。(2002 年度：无) (b) 截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款前五名金额合计为 18,723,928 元， 占其他应收款总额的 74%。(截止 2002 年 12 月 31 日：36,358,913 元， 占 90%) (c) 截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款中没有持本公司 5%(含 5%)以上股份 的股东欠款。(截止 2002 年 12 月 31 日：无) (d) 截止 2003 年 12 月 31 日余额中有应收出口退税款 12,070,000 元(2002 年 12 月 31 日：20,220,622 元)已作为短期借款的质押(附注六 12)。 - 20 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 5 预付账款 (a) 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄- 1 年以内 5,178,834 63 4,217,844 100 1-2 年 3,089,173 37 10,415 - 2-3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 8,268,007 100 4,228,259 100 (b) 截止 2003 年 12 月 31 日预付账款前五名金额合计为 5,722,690 元，占预 付账款总额的 69%。(截止 2002 年 12 月 31 日：3,761,962 元，占 89%) (c) 截止 2003 年 12 月 31 日预付账款中没有持本公司 5%(含 5%)以上股份的 股东的款项。(截止 2002 年 12 月 31 日：无) 6 存货 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 原材料 6,506,246 11,177,439 在产品 7,410,014 10,072,380 产成品 91,483,022 115,208,080 低值易耗品 901,672 110,527 106,300,954 136,568,426 减：存货跌价准备 本期增加 本期转回 原材料 - - - - 在产品 - - - - 产成品 (947,476) (254,878) (1,202,354) 低值易耗品 - - - - (947,476) (254,878) (1,202,354) 105,353,478 135,366,072 - 21 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期股权投资 2002 年 12 月 31 日 余额 减值准备 本期增加 本期减少 对联营企业的投资 (a) 10,790,000 - 17,010,852 - 27 其他股权投资 (b) 1,150,000 - - (600,000) 合并价差 (c) (607,235) - - 45,828 11,332,765 - 17,010,852 (554,172) 27 (a) 对联营企业投资 占被投资企业 按权益法确认 被投资企业名称 投资期限 注册资本比例 投资金额 的累计增减额 账面 慈溪建桥投资有限公司 5年 26% 18,469,100 - 18,4 浙江海通全必客食品有 限公司 15 年 45% 6,331,752 - 6,3 上海明珠东乔房地产开 发有限公司 10 年 30% 3,000,000 - 3,0 27,800,852 - 27,8 - 22 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期股权投资(续) (a) 对联营企业投资(续) 本集团期初对慈溪建桥投资有限公司的投资金额为 10,790,000 元，占其注册资本的比 间，根据修改后的章程，慈溪建桥投资有限公司的注册资本从年初的 41,500,000 元增 元。本公司根据章程的规定对其增加投资 7,679,100 元，增资后本公司对其投资金额为 占其注册资本的比例仍为 26%。截止 2003 年 12 月 31 日，慈溪建桥投资有限公司尚在 本公司于本期间对浙江海通全必客食品有限公司和上海明珠东乔房地产开发有限公司分 元及 3,000,000 元，占其注册资本的 45%和 30%。截止 2003 年 12 月 31 日，浙江海 公司和上海明珠东乔房地产开发有限公司尚在筹建期间。 (b) 其他股权投资 被投资企业名称 投资期限 占被投资企业注册资本比例 投资 宁波慈农贸易有限公司 5年 11% 550 宁波环球电子物流有限公司 10 年 5% 550 - 23 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期股权投资(续) (b) 其他股权投资(续) 本集团原投资宁波环球电子物流有限公司 600,000 元，该公司于 2003 年 5 月 19 日开 8 月 18 日结束。清算终结日该公司的所有者权益为 10,824,629 元。货币资金根据董事 比例分配，本公司实际分配得现金 150,473 元，清算损失 449,527 元。上述清算已经 所宁波分所于 2003 年 8 月 20 日出具的“浙正大甬审字(2003)1004 号”清算审计报告 (c) 合并价差 被投资企业名称 摊销 期限 原始金额 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 宁海卡依之食品有限公司 15 年 (664,521) (607,235) - 45,82 宁海卡依之食品有限公司于 2001 年 8 月 31 日由海通食品集团股份有限公司和 KINGT CO.LTD 合资组建，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 664,5 并按剩余经营年限 15 年摊销。 - 24 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 8 固定资产及累计折旧 房屋及 办公及 建筑物 机械设备 运输工具 其他设备 合计 原值 2003 年 1 月 1 日 176,602,077 92,024,481 5,750,147 11,411,306 285,788,011 本期增加 7,756,662 9,302,330 3,872,839 568,723 21,500,554 在建工程转入 34,509,091 24,631,920 2,013,682 3,584,804 64,739,497 本期减少 (198,200) (387,891) (368,674) (72,980) (1,027,745) 2003 年 12 月 31 日 218,669,630 125,570,840 11,267,994 15,491,853 371,000,317 累计折旧 2003 年 1 月 1 日 (13,800,097) (27,605,871) (3,444,351) (4,819,075) (49,669,394) 本期增加 (9,922,610) (8,921,564) (1,330,396) (2,325,362) (22,499,932) 本期减少 131,103 290,236 271,484 64,461 757,284 2003 年 12 月 31 日 (23,591,604) (36,237,199) (4,503,263) (7,079,976) (71,412,042) 净值 2003 年 12 月 31 日 195,078,026 89,333,641 6,764,731 8,411,877 299,588,275 2002 年 12 月 31 日 162,801,980 64,418,610 2,305,796 6,592,231 236,118,617 于 2003 年 12 月 31 日，净值为 30,156,763 元(2002 年 12 月 31 日： 32,338,835 元)的房屋及建筑物已作为长短期借款的抵押物。(附注六 20) 截止 2003 年 12 月 31 日，本集团无需计提固定资产减值准备。(截止 2002 年 12 月 31 日：无) - 25 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 9 在建工程 2003 年 本期转入 20 工程名称 预算数 1月1日 本期增加 固定资产 其他减少 12 月 海通科技食品生产园 198,900,000 38,462,038 15,865,425 (48,714,784) - 5,6 研发中心 41,000,000 4,891,715 749,711 (5,641,426) - 计算机信息系统 25,000,000 - 1,309,843 (1,309,843) - 龙山冷库工程 - 2,000 3,680,758 (3,682,758) - 余姚分公司项目 72,000,000 - 21,081,722 - - 21,0 上海海伊甜品项目 35,000,000 - 3,200,000 - - 3,2 上海环宇 - 鑫达大厦 12 层 - - 10,118,283 - - 10,1 宁海卡伊之 - 仓库改造 6,000,000 - 1,970,070 (1,970,070) - 其他 - 3,045,192 6,098,337 (3,420,616) (2,247,627) 3,4 46,400,945 64,074,149 (64,739,497) (2,247,627) 43,4 其中：借款费用资本化金额 2,479,603 - (2,479,603) 46,400,945 43,4 (a) 其他项目为金额小于 2,000,000 元的在建工程项目。 (b) 截止 2003 年 12 月 31 日，在建工程无需计提在建工程减值准备。(截止 2002 年 12 月 - 26 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 10 无形资产 2003 年 2003 原始金额 累计摊销额 1月1日 本期增加 本期摊销 12 月 31 土地使用权 8,537,723 (2,609,098) 6,320,933 - (392,308) 5,928,62 计算机信息系统 1,052,711 (340,834) 894,804 - (182,927) 711,87 其他 285,000 (80,473) 221,482 - (16,955) 204,52 9,875,434 (3,030,405) 7,437,219 - (592,190) 6,845,02 截止 2003 年 12 月 31 日，无形资产中账面净值为 467,588 元的土地使用权(截止 2002 526,740 元)已作为一年内到期的长期借款及长期借款人民币 16,540,000 元(截止 2002 16,540,000 元)的抵押物(附注六 20)。 截止 2003 年 12 月 31 日，本集团无需计提无形资产减值准备。(截止 2002 年 12 月 31 11 长期待摊费用 2003 年 1 月 1 日 原始金额 累计摊销额 摊余金额 本期增加 本期摊销 土地开发费用 798,838 (132,272) - 798,838 (132,272) 局域网 390,291 (255,629) 204,580 - (69,918) 水电增容费 541,442 (523,943) 60,173 - (42,674) 装修工程 334,110 (299,288) 69,644 - (34,822) 2,064,681 (1,211,132) 334,397 798,838 (279,686) - 27 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 12 短期借款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 备注 银行借款 - 抵押借款 5,000,000 36,300,000 (1) - 质押借款 17,250,000 18,040,000 (2) - 担保借款 5,793,620 43,793,620 (3) - 信用借款 6,500,000 28,200,000 34,543,620 126,333,620 上述短期借款的年利率为 2.586%至 5.544%(2002 年：2.4%至 6.372%)。 (1) 截止 2003 年 12 月 31 日，短期借款 5,000,000 元，一年内到期的长期借 款 6,000,000 元和长期抵押借款 10,540,000 元以净值 30,156,763 元房 地产和净值 467,588 元土地使用权作为抵押，抵押情况详见附注六 20。 (2) 截止 2003 年 12 月 31 日，质押借款以 12,070,000 元(2002 年 12 月 31 日：20,220,622 元)的应收出口退税款作为质押。(附注六 4) (3) 截止 2003 年 12 月 31 日，该项银行借款由宁波四海集团总公司提供担 保。2003 年 12 月 31 日余额包括了原币数为 700,000 美元的外币借款。 (截止 2002 年 12 月 31 日：700,000 美元) 13 应付账款 (a) 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应付账款账龄- 1 年以内 16,437,231 89 22,919,727 100 1-2 年 1,969,614 11 13,044 - 2-3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 18,406,845 100 22,932,771 100 - 28 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 13 应付账款 (b) 截止 2003 年 12 月 31 日应付账款中没有欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款 项。(截止 2002 年 12 月 31 日：无) 14 应付票据、预收账款 截止 2003 年 12 月 31 日和 2002 年 12 月 31 日，应付票据均为商业承兑 汇票。 截止 2003 年 12 月 31 日，预收账款均在 1 年以内。 截止 2003 年 12 月 31 日，应付票据和预收账款中没有欠持本公司 5%(含 5%) 以上股份的股东的款项。(截止 2002 年 12 月 31 日：无) 15 应付股利 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应付发起人股股东股利 - - 应付普通股(A 股)股东股利 - - 子公司应付少数股东股利 1,006,388 1,602,433 1,006,388 1,602,433 16 应交/(抵退)税金 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 待抵扣增值税 (2,945,432) (2,462,111) 应交企业所得税 377,516 727,373 其他 608,535 201,613 (1,959,381) (1,533,125) 本集团企业所得税的减免情况详见附注(四)(1)。 - 29 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 17 其他应付款 (a) 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄- 1 年以内 4,768,564 85 8,051,195 90 1-2 年 840,974 15 642,835 7 2-3 年 6,677 - 218,344 2 3 年以上 8,910 - 52,772 1 5,625,125 100 8,965,146 100 (b) 截止 2003 年 12 月 31 日余额中没有欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。 (截止 2002 年 12 月 31 日：无) (c) 其他应付款包括： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 建筑商押金 1,290,500 3,447,518 其他 4,334,625 5,517,628 5,625,125 8,965,146 18 预提费用 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 运费 2,522,477 1,914,070 利息 40,433 976,467 水电费 2,161,433 813,092 外聘人员费用 5,257,005 3,251,565 其他 724,718 48,785 10,706,066 7,003,979 - 30 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 19 一年内到期的长期借款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 抵押借款 6,000,000 - 一年内到期的长期借款的用途为购买进口机器设备和用于农产品加工，以房地 产和土地使用权作为抵押，抵押情况详见附注六 20。 20 长期借款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 - 抵押借款 10,540,000 36,540,000 - 担保借款 17,380,860 69,240,860 合计 27,920,860 105,780,860 长期借款的用途为购买进口机器设备和用于农产品加工。其中一年内到期的 长期借款 6,000,000 元，长期借款 10,540,000 元连同短期借款 5,000,000 元以净值为 30,156,763 元的房屋及建筑物 (附注五 8)和净值为 467,588 元 的土地使用权(附注五 10) 作为抵押。担保借款由宁波四海集团总公司提供 担保。 2003 年 12 月 31 日长期借款中包括了原币数为 2,100,000 美元的外币借 款。(截止 2002 年 12 月 31 日：2,100,000 美元) 21 专项应付款 截止 2002 年 12 月 31 日，专项应付款为本集团收到的政府部门的专项拨款 1,900,000 元。截止 2003 年 12 月 31 日，与该专项应付款相关的智能冷库等工程 已全部完工，专项应付款相应转入资本公积。 22 递延税款 递延税款为按权益法确认投资收益但尚未收到股利分配所引起的时间性差异并 根据本公司与合并子公司及联营企业所适用的所得税率的差异计算的未来应付 的所得。 - 31 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 23 股本 2002 年 2003 年 12 月 31 日 本年增加 12 月 31 日 尚未流通的发起人股 慈溪恒通物产有限公司 43,549,820 - 43,549,820 陈龙海 42,826,240 - 42,826,240 毛培成 12,155,730 - 12,155,730 周乐群 12,155,730 - 12,155,730 罗镇江 2,334,210 - 2,334,210 张建昌 1,288,270 - 1,288,270 尚未流通股份合计 114,310,000 - 114,310,000 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 - 50,000,000 50,000,000 股本总额 114,310,000 50,000,000 164,310,000 经中国证券监督管理委员会于 2002 年 12 月 17 日证监发行字[2002]130 号 《关于核准浙江海通食品集团股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公 司于 2003 年 1 月 8 日向境内投资者以每股 6 元的价格发行了境内上市人民币 普通股(“A 股”)50,000,000 股。扣除发行费用，本公司净筹得资金 285,876,362 元，全部为人民币现金，其中 50,000,000 元为股本， 235,876,362 元为资本公积。上述增资已经普华永道中天会计师事务所有限公 司于 2003 年 1 月 15 日出具“普华永道验字（2003）第 6 号”验资报告验 证。 24 资本公积 2002 年 12 月 31 日 本年增加 2003 年 12 月 31 日 股本溢价(a) 11,169,928 235,876,362 247,046,290 股权投资差额(b) - 614,684 614,684 政府拨款(c) - 1,900,000 1,900,000 合计 11,169,928 238,391,046 249,560,974 (a) 本公司于 2003 年 1 月 8 日向境内投资者发行了境内上市人民币普通 股(“A 股”)。股本溢价 235,876,362 元记为资本公积。详见附注六 23。 - 32 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 24 资本公积(续) (b) 本公司及本公司的合并子公司余姚卡伊之食品有限公司于 2003 年 7 月 2 日受让少数股东持有的浙江海通食品进出口有限公司的股权，长期 股权投资采用权益法核算，初始投资成本小于应享有浙江海通食品进 出口有限公司权益份额的差额，作为资本公积。 (c) 本公司于 2002 年度收到用于建设智能化冷库等的政府补助资金，在 实际收到时作为专项应付款核算，2003 年度项目完成后，将相应拨款 转入资本公积。 25 盈余公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 合计 期初数 8,180,522 3,672,034 - 11,852,556 本期增加 4,493,312 2,246,656 - 6,739,968 期末数 12,673,834 5,918,690 - 18,592,524 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年 度净利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏 损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后， 其余额不得少于股本的 25%。本公司 2003 年按净利润的 10%提取法定盈余 公积金 3,796,792 元（2002 年：3,593,774 元）。 另外按年度净利润的 5%至 10%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不 用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额 于发生时作为本公司的资产或费用核算。本公司 2003 年按净利润的 5%提取 法定公益金 1,898,396 元(2002 年：1,796,887 元)。 根据《中华人民共和国公司法》、各合并报表子公司的公司章程及董事会的 决议，本公司的合并报表子公司于 2003 年度根据上年度税后利润共提取法 定盈余公积金 986,630 元，法定公益金 493,315 元。编制合并会计报表时， 按本公司所持权益比例，记入法定盈余公积金和法定公益金。 - 33 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 26 未分配利润 2003 年度 2002 年度 年初未分配利润 17,068,285 27,956,881 加：追溯调整 - 资产负债表日后股东大会批准分派的现金股 41,077,500 - 利(附注二) 追溯调整后的年初未分配利润 58,145,785 27,956,881 加：本年实现的净利润 38,091,434 36,118,600 减：提取法定盈余公积(附注六 25) 4,493,312 3,832,558 提取法定公益金(附注六 25) 2,246,656 1,916,279 提取职工奖励及福利基金 123,517 180,859 应付普通股股利 - 股东大会已批准的上年度现金股利 41,077,500 - 年末未分配利润 48,296,234 58,145,785 如附注二所述，本集团自 2003 年 7 月 1 日起采用修订的《企业会计准则 – 资产负债表日后事项》。现金股利于股东大会批准利润分配方案的期间从股东 权益转出并确认为负债。因采用该准则而产生的会计政策变更已予以追溯调整 并分别调增了 2002 年 12 月 31 日的未分配利润 41,077,500 元。 本公司 2004 年 3 月 13 日召开的第一届第 19 次董事会通过以下 2003 年度利 润分配预案和资本公积金转增股本预案： (a) 按 2003 年度税后利润的 10%提取法定盈余公积金计 3,796,792 元； 按 2003 年度税后利润的 5%提取法定公益金计 1,898,396 元； (b) 以 2003 年 12 月 31 日本公司股份总数(164,310,000 股)为基数，向全 体股东每 10 股派发现金股利 1.8 元(含税)，共计 29,575,800 元，剩 余部分结转至以后年度分配。 (c) 以 2003 年 12 月 31 日本公司股份总数(164,310,000 股)为基数，用资 本公积向全体股东按每 10 股转增 4 股。 上述利润分配预案和资本公积金转增股本预案将提交本公司 2003 年度股东大 会审议。 - 34 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 27 主营业务收入及主营业务成本 (a) 按产品类别列示如下： 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 速冻产品 67,880,020 56,839,002 59,775,530 49,563,703 调理产品 80,835,007 43,436,384 72,056,694 37,810,229 脱水产品 40,056,453 27,799,829 46,546,901 34,025,746 罐头产品 52,784,404 46,080,771 41,548,875 34,860,626 其他 53,360,547 35,481,849 28,025,077 19,777,173 294,916,431 209,637,835 247,953,077 176,037,477 (b) 按地区列示如下： 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 出口销售 258,381,342 173,311,168 205,732,207 139,387,172 国内销售 36,535,089 36,326,667 42,220,870 36,650,305 294,916,431 209,637,835 247,953,077 176,037,477 2003 年度，本集团对前五大客户的销售合计为 1,411 万美元，占全年销售的 40%。(2002 年度：1,265 万美元，占 42%) 28 主营业务税金及附加 2003 年度 2002 年度 城市维护建设税 825,038 485,741 教育费附加 753,216 565,188 其他 290,102 237,288 1,868,356 1,288,217 - 35 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 29 其他业务利润 2003 年度 2002 年度 销售原材料收入 3,867,892 3,266,584 销售原材料成本 (3,502,945) (3,193,301) 销售原材料利润 364,947 73,283 其他 248,719 647,084 613,666 720,367 30 财务费用 2003 年度 2002 年度 利息支出 1,812,728 5,730,839 减：利息收入 (832,675) (769,297) 980,053 4,961,542 汇兑净损益 (277,883) (15,224) 其他 661,047 671,385 1,363,217 5,617,703 31 投资收益 2003 年度 2002 年度 合并价差摊销 45,828 45,828 处置宁波环球电子物流有限公司损失 (a) (449,527) - (403,699) 45,828 (a) 处置宁波环球电子物流有限公司损失详见附注六 7。 - 36 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 32 补贴收入 2003 年度 2002 年度 出口贴息收入 (a) 2,135,021 2,681,295 2001 年实力工程奖励 (b) - 7,639,780 2002 年实力工程奖励 (b) 4,877,710 - 2001 年农业龙头企业奖励 (c) - 2,000,000 上市奖励 (d) 2,000,000 - 其他 687,019 408,305 9,699,750 12,729,380 (a) 依照慈溪市人民政府颁布的慈政办[2001]52 号《市政府办公室印发关于进一 步加快工业经济发展若干意见的通知》，对拥有自营进出口权的企业自营出口 额达 1,000 万美元及以上，每出口 1 美元奖励人民币 3 分；其中自营出口慈溪 市鲜活农产品，每出口 1 美元再奖励人民币 6 分，对自营深加工农产品的，每 出口 1 美元再奖励人民币 3 分。本公司在实际收到上述奖励时确认为补贴收 入。 (b) 依据慈溪市财政局《关于预兑现二零零一年度市实力工程企业政策资金的函》 和《关于预兑现二零零二年度市实力工程企业政策扶持资金的函》，经有关部 门对本公司 2001 年及 2002 年实力工程企业各项考核指标完成情况的考评验 收，本公司可依照慈溪市政府对实力工程企业的奖励政策享受奖励。本公司在 实际收到奖励时确认为补贴收入。 (c) 依据慈溪市财政局《关于兑现市农业龙头企业奖励的函》，为表彰本公司 2001 年度在农业产业化工作中的杰出贡献，根据慈党(2001)1 号文件精神， 经慈溪市政府批准，给予本公司 2,000,000 元奖励。本公司在实际收到奖励时 确认为补贴收入。 (d) 依据慈溪市人民政府颁布的慈政办发[2002]39 号《关于推进建立现代企业制 度工作的指导意见》，对在国内主板市场上市的企业一次性奖励 2,000,000 元。本公司在实际收到上述奖励时确认为补贴收入。 - 37 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 33 营业外收入 2003 年度 2002 年度 处置固定资产收益 276,567 - 废品销售收入 - 29,600 其他 304,036 115,883 580,603 145,483 34 营业外支出 2003 年度 2002 年度 处置固定资产损失 105,190 100,261 其他 106,830 484,550 212,020 584,811 35 所得税 本集团于本期间收到因购买国产设备而返还的企业所得税 2,526,586 元， 已于实际收到时冲减所得税费用。 36 收到及支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 本期间收到的其他与经营活动有关的现金主要为补贴收入及政府专项拨款。 本期间支付的其他与经营活动有关的现金主要为营业费用和管理费用中除支付 给职工及为职工支付的现金以外的部分。 - 38 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 母公司会计报表有关项目注释 1 应收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应收账款 1,087,592 3,715,117 减：坏账准备 - (18,221) 1,087,592 3,696,896 (a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 账龄- 1 年以内 1,087,592 100 - 3,671,608 99 - 1-2 年 - - - 14,135 - (3,534) 2-3 年 - - - 29,374 1 (14,687) 3 年以上 - - - - - - 1,087,592 100 - 3,715,117 100 (18,221) 本公司 1 年以内的应收账款在所有重大方面无明显证据表明无法收回，故没有 计提坏账准备。 2003 年度没有重大的实际冲销的应收账款坏账。(2002 年度：无) (b) 截止 2003 年 12 月 31 日应收账款前五名金额合计为 616,714 元，占应收账 款总额的 88%。(截止 2002 年 12 月 31 日：3,622,485 元，占 98%) (c) 截止 2003 年 12 月 31 日应收账款中没有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东 欠款。(截止 2002 年 12 月 31 日：无) - 39 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 母公司会计报表有关项目注释(续) 2 其他应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其他应收款 88,964,690 57,951,637 减：坏账准备 (135,147) (104,785) 88,829,543 57,846,852 (a) 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账 金额 比例 坏账 (%) 准备 (%) 准备 账龄- 1 年以内 88,678,445 100 - 56,174,817 97 - 1-2 年 31,900 - (7,975) 1,004,502 2 (38,626) 2-3 年 254,345 - (127,172) 772,318 1 (66,159) 3 年以上 - - - - - - 88,964,690 100 (135,147) 57,951,637 100 (104,785) 截止 2003 年 12 月 31 日 1 年以内的其他应收款主要为应收子公司款项，因在 所有重大方面无明显证据表明无法收回，故没有计提坏账准备。 2003 年度没有重大的实际冲销的其他应收款坏账(2002 年度：无)。 (b) 截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款前五名金额合计为 62,000,000 元，占其 他应收款总额的 70%。(截止 2002 年 12 月 31 日：52,529,798，占 91%) (c) 截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款中没有持本公司 5%(含 5%)以上股份的 股东欠款。(截止 2002 年 12 月 31 日：无) - 40 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 母公司会计报表有关项目注释(续) 3 长期股权投资 2003 年 1 月 1 日 余额 减值准备 增加投资 投 资损益 股权准备 收到股利 对子公司的投资 39,185,234 - 34,696,268 5,051,592 263,435 (5,924,695) 对联营企业的投资 10,790,000 - 14,010,852 - - - 其他股权投资 1,150,000 - - - - - 股权投资差额 (607,235) - - 45,828 - - 50,517,999 - 48,707,120 5,097,420 263,435 (5,924,695) 截止 2003 年 12 月 31 日对子公司和联营企业的股权投资详见附注五 2。 其他股权投资和股权投资差额详见附注六 7。 - 41 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 母公司会计报表有关项目注释(续) 4 主营业务收入及主营业务成本 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 速冻产品 36,431,131 31,692,772 29,667,319 25,667,050 调理产品 73,729,850 43,156,614 53,719,293 25,366,289 脱水产品 36,460,758 29,411,159 31,575,952 21,998,939 罐头产品 26,520,523 24,818,986 23,554,025 19,407,724 其他 49,893,371 35,979,827 22,447,203 19,366,689 223,035,633 165,059,358 160,963,792 111,806,691 2003 年度，本公司的产品主要销售给本公司的合并报表子公司浙江海通食品 进出口有限公司。 5 投资收益 2003 年度 2002 年度 按权益法确认的股权投资净收益 5,051,592 6,172,437 股权投资差额摊销 45,828 45,828 处置股权投资净损失 (449,527) - 4,647,893 6,218,265 - 42 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (八) 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 经营范围 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 宁波路佑食品 浙江省慈溪市 果菜汁饮料、果蔬食品罐头、果 子公司 有限责任公司 陈龙海 有限公司 酱、果粒、果片制造；果蔬速 冻、脱水、保鲜、冷藏加工；汽 车货物运输 宁波通达食品 浙江省慈溪市 速冻蔬菜、脱水蔬菜、罐装果 子公司 有限责任公司 有限公司 蔬、果菜原汁、果汁饮料、调味 陈龙海 食品制造、加工；蔬菜保鲜、水 煮笋、蔬菜腌渍加工 上虞四海食品 浙江省上虞市 生产销售脱水蔬菜、速冻蔬菜、 子公司 有限责任公司 陈龙海 有限公司 盐渍蔬菜、水煮笋和冷饮制品 余姚卡依之食 浙江省余姚市 速冻、保鲜、盐渍果蔬和果蔬食 子公司 有限责任公司 陈龙海 品有限公司 品及水煮笋、笋制品、水产品制 造、加工 宁海卡依之食 浙江省宁海县 果蔬速冻、脱水、保鲜、冷藏； 子公司 有限责任公司 陈龙海 品有限公司 果蔬原汁、果粒、非酒精饮料加 工、制造；果蔬、水产品、肉食 品、乳制品加工及软硬罐头制 造；仓储服务；果蔬、水产品种 (养)殖 宁波富士农业 浙江省慈溪市 果蔬、瓜类、薯类、花卉种植； 子公司 有限责任公司 陈龙海 开发有限公司 有机化肥加工；农技开发及相关 信息咨询 浙江海通食品 中国浙江省慈 经营本公司及其成员企业自产产 子公司 有限责任公司 陈龙海 进出口有限公 溪市 品、配套及相关同类商品(仅限食 司 品类)的出口业务；经营本公司及 其成员企业生产、科研所需的原 辅材料、机械设备、仪器仪表零 配件等商品及相关技术的进口业 务；承办中外合资经营、合作生 产及开展“三来一补”业务 慈溪万紫杨梅 浙江省慈溪市 杨梅果酒制造；茶叶、竹木制品 子公司 有限责任公司 陈龙海 酿酒有限公司 加工 宁波海通大雄 浙江省慈溪市 调味料、冷冻蔬菜食品开发、加 子公司 有限责任公司 陈龙海 食品有限公司 工 上虞市海通农 浙江省上虞市 农作物种植：水产、畜牧养殖； 子公司 有限责任公司 陈龙海 业有限公司 农业技术开发、服务 上海海通环宇 上海市 实业投资，企业投资管理，企业 子公司 有限责任公司 陈龙海 投资发展有限 资产委托管理；销售食品，农副 公司 产品，化工产品，金属材料，建 筑材料，五金交电，日用百货， 针纺织品。 - 43 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (八) 关联方关系及其交易(续) 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003 年 1 月 1 日 2003 年 12 月 31 日 宁波路佑食品有限公司 85 万美元 85 万美元 宁波通达食品有限公司 30 万美元 30 万美元 上虞四海食品有限公司 30 万美元 30 万美元 余姚卡依之食品有限公司 70 万美元 70 万美元 宁海卡依之食品有限公司 100 万美元 100 万美元 宁波富士农业开发有限公司 12 万美元 12 万美元 浙江海通食品进出口有限公司 1,500 万元 1,500 万元 慈溪万紫杨梅酿酒有限公司 100 万元 100 万元 宁波海通大雄食品有限公司 - 31.25 万美元 上虞市海通农业有限公司 - 500 万元 上海海通环宇投资发展有限公司 - 30,000 万元 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 企业名称 金额 % 金额 % 宁波路佑食品有限公司 6,597,454 65 - (551,083) 6,046,371 65 宁波通达食品有限公司 7,325,671 70 1,365,740 (3,659,446) 5,031,965 70 上虞四海食品有限公司 1,795,826 55 199,813 (124,763) 1,870,876 55 余姚卡依之食品有限公司 6,405,054 75 2,393,937 (1,683,102) 7,115,889 75 宁海卡依之食品有限公司 2,252,322 75 519,520 - 2,771,842 75 宁波富士农业开发有限公司 527,382 65 - (195,100) 332,282 65 浙江海通食品进出口有限公司 13,804,817 80 3,703,606 - 17,508,423 90 慈溪万紫杨梅酿酒有限公司 476,708 60 - (30,965) 445,743 60 宁波海通大雄食品有限公司 - - 1,345,021 (120,118) 1,224,903 52 上虞市海通农业有限公司 - - 4,500,000 (172,283) 4,327,717 90 上海海通环宇投资发展有限公 - - 27,000,000 (404,177) 26,595,823 90 司 - 44 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (八) 关联方关系及其交易(续) 4 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 宁波大统食品有限公司 受本公司关键管理人员直接控制的企业 本公司董事叶跃进同时为宁波大统食品有限公司董事长。 5 关联交易 销售产品 2003 年度 2002 年度 宁波大统食品有限公司 - 392,250 上述销售系按市场价结算。 (九) 承诺事项 1 资本性承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 房屋、建筑物及机器设备 15,606,866 2,630,000 - 45 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (九) 承诺事项(续) 2 经营租赁承诺事项 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 一年以内 500,760 617,148 一年至二年以内 405,523 593,030 二年至三年以内 50,760 313,253 三年以上 373,938 379,008 1,330,981 1,902,439 (十) 或有事项 本集团无需在本会计报表附注中披露的重大或有事项。 (十一)资产负债表日后事项 经宁波市工商行政管理局 2004 年 1 月 14 日正式核准，公司的中文名称由“浙 江海通食品集团股份有限公司”变更为“海通食品集团股份有限公司”。 (十二)债务重组 本集团无需在本会计报表附注中披露的重大债务重组事项。 (十三)非货币性交易 本集团无需在本会计报表附注中披露的重大非货币性交易。 - 46 - 海通食品集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (十四) 扣除非经常性损益后的净利润 2003 年度 净利润 38,091,434 加(减)：非经常性损益项目 - 处置长期股权投资产生的损失 449,527 - 政府补贴 (9,699,750) - 营业外收入 (580,603) - 营业外支出 212,020 - 以前年度已经计提各项减值准备的转回 (361,389) 非经常性损益的所得税影响数 2,446,988 扣除非经常性损益后的净利润 30,558,227 (十五)重分类 比较期间会计报表的部分项目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。 - 47 - 浙江海通食品集团股份有限公司 2003年12月31日合并及母公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 资 产 合并 母公司 负 债 和 股 东 权 益 合并 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002 流动资产： 流动负债： 货币资金 (附注六1) 42,325,650 23,068,192 14,664,550 12,251,645 短期借款 (附注六12) 34,543,620 短期投资 (附注六2) 5,000,000 - - - 应付票据 (附注六14) 12,000,000 应收票据 - - - - 应付账款 (附注六13) 18,406,845 应收股利 - - - - 预收账款 (附注六14) 1,641,388 应收利息 - - - - 应付工资 2,237,939 应收账款 (附注六3、七1) 18,501,569 14,962,748 1,087,592 3,696,896 应付福利费 1,787,672 其他应收款 (附注六4、七2) 24,925,021 40,037,814 88,829,543 57,846,852 应付股利 (附注六15) 1,006,388 预付账款 (附注六5) 8,268,007 4,228,259 5,262,151 3,205,440 应交税金 (附注六16) (1,959,381) 应收补贴款 - - - - 其他应交款 276,552 存货 (附注六6) 135,366,072 105,353,478 77,083,631 55,093,002 其他应付款 (附注六17) 5,625,125 待摊费用 771,773 - 303,165 - 预提费用 (附注六18) 10,706,066 一年内到期的长期债权投资 - - - - 预计负债 - 其他流动资产 8,914 5,000,000 8,915 5,000,000 一年内到期的长期负债 (附注六19) 6,000,000 流动资产合计 235,167,006 192,650,491 187,239,547 137,093,835 其他流动负债 - 长期投资： 流动负债合计 92,272,214 长期股权投资 (附注六7、七3) 27,789,445 11,332,765 98,061,279 50,517,999 长期负债： 长期债权投资 长期借款 (附注六20) 27,920,860 长期投资合计 27,789,445 11,332,765 98,061,279 50,517,999 应付债券 - 其中：合并价差 (561,407) (607,235) - - 长期应付款 - 其中：股权投资差额 - - - - 专项应付款 (附注六21) - 固定资产： 其他长期负债 - 固定资产原价 371,000,317 285,788,011 312,648,299 231,609,712 长期负债合计 27,920,860 减：累计折旧 (71,412,042) (49,669,394) (53,674,178) (32,972,102) 递延税项： 固定资产净值 (附注六8) 299,588,275 236,118,617 258,974,121 198,637,610 递延税款贷项 (附注六22) 451,926 减：固定资产减值准备 - - - - 负债合计 120,645,000 固定资产净额 299,588,275 236,118,617 258,974,121 198,637,610 工程物资 - - - - 少数股东权益 12,326,542 在建工程 (附注六9) 43,487,970 46,400,945 30,269,178 44,046,250 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 343,076,245 282,519,562 289,243,299 242,683,860 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 (附注六23) 164,310,000 无形资产 (附注六10) 6,845,029 7,437,219 4,154,665 4,616,738 资本公积 (附注六24) 249,560,974 长期待摊费用 (附注六11) 853,549 334,397 147,973 217,253 盈余公积 (附注六25) 18,592,524 其他长期资产 - - - - 其中：法定公益金 5,918,690 无形资产及其他资产合计 7,698,578 7,771,616 4,302,638 4,833,991 未分配利润 (附注六26) 48,296,234 递延税项： 外币报表折算差额 - 递延税款借项 - - - - 股东权益合计 480,759,732 资产总计 613,731,274 494,274,434 578,846,763 435,129,685 负债和股东权益总计 613,731,274 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 法定代表人：陈龙海 主管会计工作的负责人：吴立忠 -1- 浙江海通食品集团股份有限公司 2003年度合并及母公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项 目 合并 母公司 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 (附注六27、七4) 294,916,431 247,953,077 223,035,633 160,963,792 减： 主营业务成本 (附注六27、七4) (209,637,835) (176,037,477) (165,059,358) (111,806,691) 主营业务税金及附加 (附注六28) (1,868,356) (1,288,217) (1,629,236) (1,059,591) 二、主营业务利润 83,410,240 70,627,383 56,347,039 48,097,510 加： 其他业务利润 (附注六29) 613,666 720,367 1,850,034 952,768 减： 营业费用 (25,288,811) (17,003,729) (12,584,032) (9,198,662) 管理费用 (26,914,299) (17,366,776) (22,161,482) (14,832,023) 财务费用 (附注六30) (1,363,217) (5,617,703) 2,502,696 (2,543,611) 三、营业利润 30,457,579 31,359,542 25,954,255 22,475,982 加： 投资收益 (附注六31、七5) (403,699) 45,828 4,647,893 6,218,265 补贴收入 (附注六32) 9,699,750 12,729,380 6,907,110 11,612,262 营业外收入 (附注六33) 580,603 145,483 185,827 27,531 减： 营业外支出 (附注六34) (212,020) (584,811) (105,850) (370,305) 四、利润总额 40,122,213 43,695,422 37,589,235 39,963,735 减： 所得税 (附注六35) (453,513) (5,306,823) 378,682 (4,025,994) 少数股东损益 (1,577,266) (2,269,999) - - 六、净利润 38,091,434 36,118,600 37,967,917 35,937,741 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 法定代表人：陈龙海 主管会计工作的负责人：吴立忠 会计机构负责人：罗文平 -2- 浙江海通食品集团股份有限公司 2003年度合并及母公司利润分配表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项 目 合并 母公司 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、净利润 38,091,434 36,118,600 37,967,917 35,937,741 加： 年初未分配利润 58,145,785 27,956,881 59,464,496 28,917,416 其它转入 - - - - 二、可供分配的利润 96,237,219 64,075,481 97,432,413 64,855,157 减： 提取法定盈余公积(附注六25) (4,493,312) (3,832,558) (3,796,792) (3,593,774) 提取法定公益金(附注六25) (2,246,656) (1,916,279) (1,898,396) (1,796,887) 提取职工奖励及福利基金 (123,517) (180,859) - - 三、可供股东分配的利润 89,373,734 58,145,785 91,737,225 59,464,496 减： 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 (41,077,500) - (41,077,500) - 转作股本的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 48,296,234 58,145,785 50,659,725 59,464,496 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 法定代表人：陈龙海 主管会计工作的负责人：吴立忠 会计机构负责人：罗文平 -3- 浙江海通食品集团股份有限公司 2003年度合并及母公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 348,764,935 261,027,457 收到的税费返还 41,472,109 2,526,586 收到的其他与经营活动有关的现金 (附注六36) 11,689,186 8,942,978 现金流入小计 401,926,230 272,497,021 购买商品、接受劳务支付的现金 (276,386,856) (202,723,061) 支付给职工以及为职工支付的现金 (27,178,221) (7,481,010) 支付的各项税费 (21,382,609) (15,987,314) 支付的其他与经营活动有关的现金 (附注六36) (23,833,905) (23,058,374) 现金流出小计 (348,781,591) (249,249,759) 经营活动产生的现金流量净额 53,144,639 23,247,262 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 150,473 150,473 取得投资收益所收到的现金 - 5,924,695 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 432,838 159,749 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 583,311 6,234,917 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (86,527,525) (70,354,940) 投资所支付的现金 (25,010,852) (48,355,873) 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 (111,538,377) (118,710,813) 投资活动产生的现金流量净额 (110,955,066) (112,475,896) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 287,617,922 285,876,362 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,741,560 - 借款所收到的现金 5,000,000 5,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 292,617,922 290,876,362 偿还债务所支付的现金 (168,650,000) (155,860,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (46,900,037) (43,374,823) 其中：子公司支付少数股东股利 (2,477,730) - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 (215,550,037) (199,234,823) 筹资活动产生的现金流量净额 77,067,885 91,641,539 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 19,257,458 2,412,905 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 法定代表人：陈龙海 主管会计工作的负责人：吴立忠 会计机构负责人：罗文平 -4- 浙江海通食品集团股份有限公司 2003年度合并及母公司现金流量表（续） (除特别注明外，金额单位为人民币元) 附注： 项 目 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 38,091,434 37,967,917 加： 少数股东损益 1,577,266 - 计提的资产减值准备 (106,510) 578,914 固定资产折旧 22,499,932 21,234,135 无形资产摊销 592,190 462,073 长期待摊费用摊销 279,686 69,280 待摊费用的的减少(减：增加) (771,773) (303,165) 预提费用的增加(减：减少) 3,702,087 1,871,458 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (162,377) - 固定资产报废损失(减：收益) 财务费用(减:收入) 1,812,728 1,606,958 投资损失(减：收益) 403,699 (4,647,893) 递延税款贷项(减：借项) (139,191) (139,191) 存货的减少(减：增加) (30,267,472) (22,520,960) 经营性应收项目的减少(减：增加) 12,886,696 (25,487,592) 经营性应付项目的增加(减：减少) 2,746,244 12,555,328 经营活动产生的现金流量净额 53,144,639 23,247,262 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的年末余额 42,325,650 14,664,550 减：现金的年初余额 23,068,192 12,251,645 现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 19,257,458 2,412,905 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 法定代表人：陈龙海 主管会计工作的负责人：吴立忠 会计机构负责人：罗文平 -5-