天津磁卡(600800)2001年年度报告更正补充公告

证券代码：600800 证券简称：天津磁卡 编号：临 02-004 天津环球磁卡股份有限公司 ２００１ 年度报告更正与补充公告 本公司董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏承担责任。 我公司于 2001 年 3 月 6 日披露了 2001 年度报告，现根据上海证券交易所 的有关要求，对公司 2001 年度报告补充与更正如下： 一、 由于在年报第七部分“董事会报告”和第八部分“监事会报告”中，我 公司董事会、监事会对非标准审计意见的专项说明不符合《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准无保留审计意见及其涉及事项的 处理》规定的格式要求，按上交所要求，更正如下： 1、董事会、监事会对非标准审计意见的专项说明 天津五洲联合合伙会计师事务所就本公司与天津环球高新技术投资有限公 司签订的购销合同以及本公司转让原持有的天津环球高新技术投资有限公司股 权事宜出具了带解释性说明的无保留意见。 董事会、监事会意见：本公司为配合第五套新版人民币的发行，自 2000 年 起开始进行第五套人民币防伪技术的开发，并通过了中国人民银行科学技术成 果鉴定，被中国人民银行认定作为与第五套人民币的研制、开发、回收、防伪 一条龙服务的配套产品，是中国人民银行首次将印制新钞与相关鉴别机具同步 研制的高科技防伪技术。2001 年本公司与天津环球高新技术投资有限公司签订 购销合同，我公司销售给该公司静态验钞机 131403 台和动态验钞机 2800 台， 实现销售收入 226,171,094.02 元，占本公司 2001 年度合并主营业务收入的 36.72%；实现销售毛利 131,607,869.11 元，占本公司 2001 年度合并主营业务利 润的 54.56%。 本公司原持有天津环球高新技术投资有限公司 90%的股权。该公司原注册 资本为人民币 100,000,000.00 元。2001 年 6 月 27 日，天津正信投资有限公司对 该公司进行增资，本公司的持股比例降为 45%。考虑到上述第五套人民币验钞 机是本公司的主营业务之一，为了集中精力组织好生产及新产品的研发和升级 换代，同时也为了避免在今后的业务中频繁地发生关联交易，本公司于 2001 年 12 月 29 日与天津大通投资发展有限公司签订股权转让协议，将本公司持有的 天津环球高新技术投资有限公司的股权转让给天津大通投资发展有限公司，本 次股权转让产生投资收益-868721.4 元。 2、由于在年报“董事会报告”中没有披露 2002 年度收入和成本费用计划，现 补充如下： 2002 年度公司将大力发展主营业务，公司主营业务收入将在 2001 年的基础 上增长 20%左右，同时公司的主营业务成本将控制在增长 10%左右。 二、由于在年报“重要事项”中，简要披露了对天津环球高新技术投资有 限公司两次股权转让事宜，没有详细披露该事项对公司今后经营状况可能产生 的影响和关联交易款项的结算情况，现补充如下： 1、为了集中精力组织好生产和新产品的研发和升级换代以及避免频繁发生 关联交易，本公司将持有的天津环球高新技术投资有限公司的股权对外转让， 转让后公司不再持有该公司的股权。本次转让将不会影响本公司与该公司的合 作关系，不会对我公司今后的经营情况产生重大影响。 2、本公司本期销售验钞机给天津环球高新技术投资有限公司，共实现销售 收入 226,171,094.02 元，含税价值为 262,218,200 元。本期公司实际收到货款 139,000,000 元和该公司背书转让的商业承兑汇票 65,360,000 元以及银行承兑汇 票 20,000,000 元（见审计报告 “合并会计报表主要项目注释”五的“应收票据” 部分，具体内容刊登于www.sse.com.cn上），尚余 37,858,200 元款项未结算，公司 在重要事项中关于关联交易披露中漏列该未结算关联交易款项。 3、截止 2001 年 12 月 31 日，我公司关联方涉及款项总计 775,446,427.64 元。 其中公司应收关联方应收账款共计 769,656.05元，其他应收款共计 448,037,187.06 元，预付账款共计 50,000,000 元；应付关联方应付账款共计 1,919,l75.33 元，其 他应付款共计 67,220,409.2 元，应付票据 50,000,000 元，向关联方委托放款 157,500,000 元。 本公司 2002 年 1 月 4 日就大股东及其关联方应收款项清收情况进行了公告， 截止 2001 年 12 月 31 日，大股东及其关联方应收款为 135,430,601.66 元，该款 项 仅 指 2001 年 10 月 31 日 已 存 在 的 应 收 大 股 东 及 其 关 联 方 应 收 款 项 528,010,191.24 元经过清收后余额，公司在 2001 年 11 月和 12 月间发生的应收 关联方款项不包括在内。 应收款项明细见审计报告“合并会计报表主要项目注释”七 “关联方关系 及交易”中的（三）“关联方往来”部分。 委托放款明细见审计报告附注五“合 并会计报表主要项目注释”中的“短期投资”部分。具体内容刊登于www.sse.com.cn 上。 三、由于在年报“财务报告”中，没有说明减值准备的计提原因以及对以前各 年度进行追溯的依据，以及会计政策变更对本年度财务报表的影响，现补充如 下： 1、关于资产减值准备 根据财政部财会字（2000）25 号、财会字（2001）17 号等文件的规定，公 司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定。根据企业会计制 度的规定，公司对固定资产、无形资产等计提了资产减值准备，并对以前年度 的有关财务指标进行了追溯调整，其明细影响如下： 1999 年 2000 年 追溯调整合计 固定资产减值准 58,000,667.82 2,975,601.97 60,976,269.79 备 无形资产减值准 1,205,295.10 40,000,000.00 41,205,295.10 备 开办费摊销 4,783,626.49 631,546.72 5,415,173.21 合计 63,989,589.41 43,607,148.69 107,596,738.10 由于本公司生产设备、电子设备等工艺落后、使用时间长、磨损严重，公 司对固定资产计提了 60,976,269.79 元减值准备，对 1999 年 12 月 31 日前已存在 的固定资产其减值追溯调整至 1999 年，2000 年新增资产的减值追溯调整至 2000 年。 无形资产的减值准备主要是土地使用权的减值：（1）为坐落于天津保税区 扩展区内的三宗土地，其中综合用地 117295.8 平方米、仓储用地 247160.8 平方 米，共计 364,456.6 平方米，以 1998 年 11 月 12 日为基准日的评估值为 195608317 元，1999 年 10 月天津市一轻总公司以该土地使用权全额认购了可配售的股份。 天津港保税区为了吸引投资，加快开发力度，于 2000 年出台了一系列优惠政策， 其中包括土地使用优惠政策，将保税区土地价格标准降低，由原先的 60 美元/ 平方米降为 50 美元/平方米。同时由于该三宗土地坐落于保税区扩展区内即保 税区围墙外，基础设施不完善，临时电、上下水无支网，与保税区正常出售的 地块相比价格偏低，且至今尚未开发。公司为此计提了 40,000,000 元的减值准 备，并追溯调整至 2000 年；（2）由于近年来海南省地产市场不景气，地价下跌， 公 司 控 股 子 公 司 海 南 海 卡 公 司 计 提 1998 年 购 入 的 土 地 使 用 权 减 值 准 备 1,205,295.10 元并追溯调整至 1999 年。 根据新的会计政策，开办费以开始生产经营起的当月一次性进入损益，公 司因此对开办费的摊销进行了追溯调整。 2、合并报表范围变动的影响 没有纳入 2001 年度合并报表的天津磁卡国际工贸有限公司、天津环发房地 产有限公司、天津银湾建设发展有限公司、天津环球文化交流中心有限公司、 上海津卡实业有限公司、天津环球高新技术投资有限公司等六家公司对本年财 务报表的影响：资产为 1191399504.44 元，负债 981841380.71，所有者权益 209558123.73 元，净利润 5242369.19 元。由于 2001 年，本公司将持有的天津环 球高新技术投资有限公司的股权对外转让，转让后公司不再持有该公司的股权， 因此天津环球高新技术投资有限公司未对合并报表产生影响。 明细如下：（单位：元） 总资产 负债 所有者权益 净利润 上海津卡实业有 46213498.56 36477342 9736156.56 299848.46 限公司 天津磁卡国际工 103698753.87 98160345.32 5538408.55 -3240208.60 贸有限公司 天津环发房地产 155101759.68 151892222.39 3209537.29 — 有限公司 天津银湾建设发 276905735.02 281910193.15 -5004458.13 — 展有限公司 天津环球高新技 544608182.19 335719445.11 208888737.08 8182729.33 术投资有限公司 天津环球文化交 64853575.12 77663832.74 -12810257.62 — 流中心有限公司 合计 1191399504.44 981841380.71 209558123.73 5242369.19 此外，纳入 2001 年度合并报表的云南环球磁卡信息网络有限公司、广东信 嘉数码科技发展有限公司、天津市通卡公用网络系统有限公司、海口保税区环 球金卡科技发展有限公司对本年度财务报表的影响：资产为 174482730.16 元， 负债为 136312793.8 元，所有者权益为 38169936.36 元，净利润-13366548.89 元。 另外，重新编制 2000 年合并报表而抵销的以前年度产生的内部销售利润 - 10884527.86 元 明细如下：（单位：元） 总资产 负债 所有者权益 净利润 云南环球磁卡信 110911375.57 103003756.19 7907619.38 -97401.39 息网络有限公司 广东信嘉数码科 2847023.53 183379.05 2663644.48 -7936355.52 技发展有限公司 天津市通卡公用 36416855.84 33076746.75 3340109.09 -5332554.00 网络系统有限公 司 海口保税区环球 24307475.22 48911.81 24258563.41 -237.98 金卡科技发展有 限公司 合计 174482730.16 136312793.8 38169936.36 -13366548.89 特此公告。 天津环球磁卡股份有限公司 董 事 会 2002 年 4 月 4 日