川能动力(000155)川化股份2002年年度报告摘要

川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 川化股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有无保留意见无解释 性说明的审计报告。 1.5 公司董事长谢木喜，总经理、主管会计工作负责人李俭，会计机构负责人罗南萍声 明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 川化股份 证券代码 000155 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 成都市青白江区团结路 311 号 地址 成都市青白江区团结路 311 号 邮政编码 610301 公司国际互联网 www.scwltd.com 网址 电子信箱 scc33@mail.sc.cninfo.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 易千里 武金波 成都市川化股份有限公司董事会秘书 联系地址 成都市川化股份有限公司证券部 室 电话 （028）83308291 （028）83302000-3838 传真 （028）83308290 （028）83308290 电子信箱 scc33@mail.sc.cninfo.net scc33@mail.sc.cninfo.net §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 1,004,155,728.15 949,947,308.85 5.71% 1,042,511,038.28 利润总额 71,343,561.14 78,288,751.97 -8.87% 129,977,317.85 净利润 60,196,546.36 58,059,880.94 3.68% 93,250,291.44 扣除非经常性损益 48,260,724.71 63,872,418.19 -24.44% 86,419,487.24 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,834,915,784.37 1,973,989,774.29 -7.05% 1,773,219,082.68 股东权益（不含少 1,412,653,946.01 1,403,217,399.65 0.67% 1,364,014,762.97 数股东权益） 经营活动产生的现 49,608,840.06 289,252,084.03 -82.85% 74,808,815.38 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.13 0.12 3.72% 0.20 ＊ 每股收益 0.13 -- -- -- 净资产收益率 4.26% 4.14% 2.90% 6.84% 扣除非经常性损 益的净利润为基 3.42% 4.55% -24.84% 6.33% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.11 0.62 -82.78% 0.16 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.01 2.99 0.67% 2.90 调整后的每股净 2.90 2.85 1.57% 2.79 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 340,000,000 0 340,000,000 其中：国家持有股份 340,000,000 0 340,000,000 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 －2－ 川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 340,000,000 0 340,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 130,000,000 0 130,000,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 130,000,000 0 130,000,000 三、股份总数 470,000,000 0 470,000,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 83,689 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 川化集团有限责任 340,000,00 0 72.34 未流通 0 国有股东 公司 0 汉盛证券投资基金 1,837,534 1,837,534 0.39 已流通 未知 富国动态平衡证券 1,358,673 1,358,673 0.29 已流通 未知 投资基金 普丰证券投资基金 57,588 380,831 0.08 已流通 未知 华宝信托投资有限 313,400 313,400 0.07 已流通 未知 责任公司 鸿阳证券投资基金 300,206 300,206 0.06 已流通 未知 何国俊 213,641 213,641 0.05 已流通 未知 汉兴证券投资基金 201,907 201,907 0.04 已流通 未知 泰阳证券有限责任 200,000 200,000 0.04 已流通 未知 公司 唐丽萍 0 180,000 0.04 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 前 10 名股东中的法人股东川化集团有限责任公司与其 的说明 他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东 之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司的控股股东为川化集团有限责任公司，持有本公司股份 34,000 万股，占公司总股本的 72.34%，股份类别为国有法人股。报告期内，该控股股东所持股份未发生增减变动情况，也未发生 质押情况。 其间因中国信达资产管理公司成都办事处与川化集团有限责任公司借款担保纠纷，川化集团有 限责任公司所持有的川化股份有限公司国有法人股于 2002 年 2 月 25 日被四川省高级人民法院暂时 冻结的事宜，由于双方已达成和解协议，信达公司成都办事处已于 2002 年 8 月 20 日向法院提出了 －3－ 川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 解冻申请。根据四川省高级人民法院（2002）川执字第 4 号《协助执行通知书》中关于冻结时间为 2002 年 2 月 28 日至 2002 年 8 月 31 日止的裁定,本公司因此事件被结的国有法人股 10,000 万股，已 于 9 月 1 日解冻。 川化集团有限责任公司成立于 1994 年 1 月 31 日，注册资本为 5 亿元人民币，其法定代表人为 谢木喜；该公司主要从事：生产销售化学肥料、无机化工、有机化工、自产商品及相关技术的进出 口贸易、建筑安装、防腐蚀和压力容器的设计与检验、房地产开发等。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 谢木喜 董事长 男 58 1997.9-至今 0 0 苏重光 副董事长 男 52 1999.7-至今 0 0 程积恭 董事 男 55 1997.9-至今 0 0 董事、总 李 俭 男 52 1997.9-至今 0 0 经理 赵明智 董事 男 59 1997.9-至今 0 0 邹仲平 董事 男 38 1997.9-至今 0 0 朱义兴 董事 男 56 1997.9-至今 0 0 郑学信 董事 男 47 1997.9-至今 0 0 何兴川 董事 男 56 1999.7-至今 0 0 谷业康 董事 男 50 1999.7-至今 0 0 吴贵鑫 董事 男 38 2000.12-至今 0 0 饶忠愚 董事 男 53 1997.9-至今 0 0 余明功 董事 男 52 1999.7-至今 0 0 岳爱国 董事 男 53 2000.12-至今 0 0 雷长生 董事 男 54 1999.7-至今 0 0 吴显名 独立董事 男 57 2002.8-至今 0 0 监事会主 吴定明 男 60 1999.7-至今 0 0 席 张勇方 监事 男 45 1999.7-至今 0 0 张安娜 监事 女 55 1999.7-至今 0 0 李承祥 监事 男 57 1997.9-至今 0 0 罗孝奎 监事 男 37 1997.9-至今 0 0 刘青云 副总经理 男 49 1999.7-至今 0 0 易千里 董秘 男 45 2001.6-至今 0 0 财务负责 罗南萍 女 46 2001.6-至今 0 0 人 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 谢木喜 川化集团有限责任公司 总裁 1985.10-至今 是 苏重光 川化集团有限责任公司 党委书记、副总裁 1993.5-至今 是 程积恭 川化集团有限责任公司 副总裁 1990.7-至今 是 赵明智 川化集团有限责任公司 副总裁 1993.6-至今 是 朱义兴 川化集团有限责任公司 副总裁 1997.10-至今 是 邹仲平 川化集团有限责任公司 副总裁 1997.10-至今 是 郑学信 川化集团有限责任公司 工会主席 1997.10-至今 是 何兴川 川化集团有限责任公司 总工程师 1999.10-至今 是 －4－ 川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 吴定明 川化集团有限责任公司 纪委书记 1993.5-至今 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 62.38 金额最高的前三名董事的报 25.30 酬总额 金额最高的前三名高级管理 25.30 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 谢木喜、苏重光、程积恭、赵明智、邹仲平、朱义兴、郑学信、何兴 董事、监事姓名 川 报酬区间 人数 2-3 万元 6 4-6 万元 7 10-15 万元 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年公司在面对入世挑战、能源供应紧张、原燃材料涨价等困难条件下，通过加强内部管理、 严格控制费用、稳定公司生产、狠抓市场开拓、积极争取优惠政策等措施，扭转了被动局面，实现 了年初董事会提出的经营目标，公司实现主营业务收入 100,415.58 万元、比上年增长 5.71%、实现 净利润 6,019.65 万元，比上年增长 3.68%。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 化工行业 100,415.57 81,450.45 18.89 5.71 2.72 2.36 其中：关联 4,242.19 3,440.98 18.89 31.80 28.08 2.36 交易金额 尿素 50,654.32 37,931.52 25.12 10.76 -0.89 8.80 硝酸铵 20,014.60 15,468.63 22.71 -1.63 -0.17 -1.13 三聚氰胺 18,034.28 17,132.91 5.00 2.86 10.60 -6.60 其他化工产 11,712.37 10,917.38 6.79 2.92 8.87 -5.10 品 其中：关联 4,242.19 3,440.98 18.89 31.80 28.08 2.36 交易金额 本公司与关联交易方的定价主要是在参考市场价格的基础上，按照 关联交易的定价原则 公平、公允、公正合理的原则确定；没有市场价的，在考虑成本和利润 的基础上，主要按照协议价定价。 －5－ 川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 由于股份公司是由集团公司整体改制设立的，而供电供水、设备修 造、仪表检测维护等辅助生产系统和配套设施及生活后勤系统等还保留 在集团公司，因此每年向集团公司和关联企业采购原料、劳务、材料、 土地租赁费、进出口代理费、设备租赁费等，双方不可避免地产生关联 关联交易必要性、持续性的 交易。 说明 本公司与川化集团有限责任公司的关联交易中，涉及水、电、蒸汽、 天然气、材料、劳务等交易项目，双方签订有《综合供应及服务协议》， 交易价格均按合同规定执行。土地使用费、设备租赁费、进出口代理费 分别按双方签订的《国有土地使用权租赁协议》 、 《设备租赁协议》、 《进 出口代理协议》及《补充协议》规定执行，以确保关联交易的持续性。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 西南地区 74,601.73 5.71 华东地区 4,951.84 4.71 华南地区 7,438.36 7.29 华北地区 3,492.35 9.00 东北地区 442.53 15.68 华中地区 3,948.63 -3.75 国外 5,540.13 9.29 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 61,958.35 占采购总额比重 73.12% 合计 前五名销售客户销售金 29,538.96 占销售总额比重 29.42% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、主营业务利润比上年增加 ２１％，主要原因是尿素市场价格比去年上升所致。 ２ 、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 －２２７，３６８，０１５．９４ 元 是 因 为 ： ．２００１ 年 预 收 货 款 ， ２０８，７５２，８２０．２２ 元，而 ２００２ 年预收货款仅为 ２５，９２６，０３８．２４ 元，比 ２００１ 年减少 １８２，８２６，７８１．９８ 元；２００１ 年的现金红利 ３６，６６０，０００ 元也是在 ２００２ 年进行了分配。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 －6－ 川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 由于公司固定资产数量较大，固定资产管理未实现电算化，对 ２００２ 年以前的固定资产未按 单项设置明细帐，按分大类计提累计折旧，造成固定资产原值分类不准确，逾龄固定资产超提折旧， 使得计提的累计折旧存在一定差异。本年度公司对固定资产及累计折旧进行了彻底清理，固定资产 实现了微机管理，对固定资产分类情况进行了调整，并按单台单件固定资产计提折旧，按清理结果 对以前年度折旧计提差异进行了追溯调整。 对固定资产累计折旧的 会计差错更正后，调减本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日累计折旧 ３１，０３１，９４３．２１ 元，调增 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日留存收益 ２０，７９１，４０１．９５ 元，调增 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应 交税金—企业所得税 １０，２４０，５４１．２６ 元；其中调增 ２００１ 年年度净利润 ２，１８６，００２．７３ 元，补提所得 税 １，３４５，８５９．８９ 元，补提 ２００１ 年两金 ５４６，５００．６８ 元，调减 ２００１ 年 １ 月 １ 日累计折旧 ２６，９５３，５７９．９１ 元，调增 ２００１ 年 １ 月 １ 日期初留存收益 １８，０５８，８９８．５４ 元，调增 ２００１ 年 １ 月 １ 日应交税金—企业 所得税 ８，８９４，６８１．３７ 元 为进一步规范公司运作，减少与控股股东之间的关联交易，从根本上解决股份公司的供电 问题，确保安全生产和效益，公司决定用自有资金 １９，４８１，１７２．０１ 元，收购控股股东川化集团有限 责任公司拥有的与本公司供电相关的供配电设备、相应的房屋建筑物及在建工程等固定资产。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 （１）根据四川省地方税务局川地税函［２００２］４０２ 号《四川省地方税务局关于同意川化股份 有限公司减按 １５％税率征收企业所得税的批复》，同意川化股份有限公司 ２００２ 年度的企业所得税减按 １５％征收。 （２）根据财务部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税 ［２００１］１１３ 号文件）规定，公司从 ２００３ 年起将不再执行先增后退的政策，与 ２００２ 年相比，２００３ 年 将减少补贴收入 １，４４１ 万元。根据国家计委［２００２］２６５９ 号文和四川省、成都市物价局规定，２００３ 年 起电价将上涨 ０．０５２ 元／度，由于电是我公司生产的主要原燃材料，涨价以后将使生产成本上升，对 我公司的经济效益将产生一定影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 77,967.00 10,659.37 54,509.78 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 2 万吨/年硫酸钾 4,876.00 否 3,616.00 737.24 是 装置 1.2 万吨/年三聚氰 19,855.00 否 19,855.00 2,047.00 是 胺扩建 国产 1740 吨大颗 4,712.00 否 4,712.00 5,248.00 是 粒尿素装置 2 万吨/年过氧化 4,869.00 否 4,714.32 -340.00 是 氢技改 老三胺技术改造 4,300.00 否 1,320.51 0.00 是 －7－ 川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 大化肥装置技术 26,833.00 否 8,101.95 0.00 是 改造 新建 1.2 万吨/年三 4,950.00 否 4,950.00 0.00 是 聚氰胺 补充流动资金 7,240.00 否 7,240.00 0.00 是 合计 77,635.00 — 54,509.78 7,692.24 — 未 达 到 计 划 进 度 无。 和收益的说明（分 具体项目） 变 更 原 因 及 变 更 无。 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 1#变电所 3,472.55 85% 0 1.2 万吨/年三聚氰胺扩 2,019.32 85% 0 建 其他 595.53 按项目进度进行 0 合计 6,087.40 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 １、突出抓好安稳长满优生产，切实降低生产成本。树立“以稳产促高产，以高产降成本，以低 成本保效益”的观念，组织好经济运行和装置的安稳长满优运行。 ２、全力以赴抓经营。加强对市场的调研，及时了解和预测市场变化，适时调整营销策略，做到 高价足量出售。 ３、深化“三大管理”，提高公司的综合管理水平。进一步深化“成本、质量、安全”三要素管 理，加大对责任利润和责任费用考核的力度，增大挂钩考核浮动部分的比例，严格考核，奖惩兑现。 ４、以成本管理为中心，加强财务控制。要合理使用资金，对重大投资、资产处置、资本运作、 资金调度和其他重要经济业务事项严格审批权限。要严格控制管理费用中可控费用的支出和使用， 加强对各单位责任费用的控制和考核。 ５、抓好技改和新项目建设。２００３ 年是公司的技改高峰年，确保技改项目高质量推进和按时完成， 对提升公司的生产技术水平至关重要。要抓好二化增产节能改造项目、二硝装置改造、一化燃气轮 机改造项目的建设和 ３ 万吨／年三聚氰胺新项目的前期工作，力争上半年破土动工。 ６、规范公司运作，树立上市公司良好形象。公司要进一步完善治理结构，加强规范运作和独立 运作的力度。要按照监管部门的要求，真实、准确、及时地做好信息披露工作和公司年报、季报的 编制、上报工作。 ７、深化内部改革，加大对劳动、人事、分配制度改革的力度，进一步完善激励和约束机制，通 过减员增效等举措，进一步降低人工成本，提高竞争能力。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 －8－ 川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司审计，2002 年实现净利润 60,196,546.36 元，分别 按 10%提取法定盈余公积金 6,019,654.64 元和法定公益金 6,019,654.64 元，本期可供分配利润为 48,157,237.08 元，加上年初未分配利润 53,744,365.10 元，2002 年可供全体股东分配的利润为 101,901,602.18 元。根据 2001 年年度股东大会的决议，将可供分配利润的 50%用于分配，经公司董 事会研究决定，以 2002 年年末公司总股本 470,000,000 股计，每 10 股派发现金 1.08 元（含税）,共 计派发 50,760,000 元，剩余 51,141,602.18 元未分配利润结转至下年度分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 是。以中联 资产评估事 川化集团有限责任 2002 年 06 月 20 日 1,948.12 308.49 务所的评估 公司 价为定价依 据。 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 因股份公司是由集团公司整体改制设立的，2002 年 6 月，公司完成了对川化集团公司拥有的与 本公司供电相关的全部供配电设备、相应的房屋建筑物和在建工程等资产的收购，公司通过本次收 购，每年将减少关联交易近 1 亿元，这对进一步规范公司运作，减少与控股股东的关联交易，从根 本上解决公司的供电问题，确保公司的安全生产和效益上将产生积极的影响。今后公司还将逐步完 成对其他辅助生产系统和配套设施的收购，进一步减少关联交易。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金 额 新疆金新信托 2002 年 2 月 1 日--2003 年 5,000.00 150.00 0.00 275.00 投资有限公司 1 月 31 日 银河证券有限 2002 年 2 月 22 日--2003 5,000.00 300.00 0.00 150.00 责任公司 年 2 月 21 日 －9－ 川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 银河证券有限 2002 年 10 月 11 日--2003 5,000.00 300.00 0.00 0.00 责任公司 年 10 月 10 日 兴业证券股份 2001 年 12 月 19 日--2002 5,000.00 75.00 75.00 5,000.00 有限公司 年 6 月 18 日 国信证券有限 2001 年 3 月 6 日--2002 年 5,000.00 300.00 293.40 5,000.00 责任公司 3月5日 合计 25,000.00 — 1,125.00 368.40 10,425.00 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 独立董事履行职责的情况 7.8 公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求， 修改了《公司章程》，并提交 2002 年第一次临时股东大会审议通过。本公司独立董事任 职以来，按照《独立董事制度》的规定，认真履行职责，按时参加公司的董事会和股东 大会，积极了解公司的各项运作情况，并对公司的一系列关联交易发表了自己的独立意 见，为董事会科学客观地决策起到了积极的作用，维护了公司整体利益及中小股东的合 法利益不受侵犯。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作，公司的财务情况、募集资金的使用情况、收购及出 售资产的交易和关联交易，不存在问题。监事会赞同四川华信（集团）会计师事务所对 公司 2002 年财务报告出具的标准无保留意见的审计报告，认为 2002 年度财务报告客观、 真实、全面地反映了公司的财务状况和经营成果。 §9 财务报告 审计意见 9.1 本公司 2002 年度财务报告已经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计， 中国注册会计师熊殿锋、武兴田签字，并出具了[2003]上字 005 号标准无保留意见审计 报告。 9.2 资产负债表 编制单位：川化股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 439,395,579.34 666,763,595.28 短期投资 145,750,000.00 50,000,000.00 应收票据 1,016,800.00 108,330,086.32 应收股利 2,514,651.86 －10－ 川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 应收利息 应收账款 50,220,815.20 64,902,534.81 其他应收款 10,263,178.37 10,110,799.24 预付账款 32,466,117.48 16,337,902.25 应收补贴款 573,367.88 存货 106,420,375.76 102,851,837.92 待摊费用 1,474,411.55 1,385,309.47 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 1,230,000.00 流动资产合计 790,095,297.44 1,021,912,065.29 长期投资: 长期股权投资 30,417,217.89 31,330,625.69 长期债权投资 长期投资合计 30,417,217.89 31,330,625.69 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 2,473,237,993.20 2,454,895,561.02 减：累计折旧 1,644,263,833.06 1,581,445,397.19 固定资产净值 828,974,160.14 873,450,163.83 减：固定资产减值准备 3,636,137.59 3,636,137.59 固定资产净额 825,338,022.55 869,814,026.24 工程物资 1,968,018.42 3,429,975.59 在建工程 163,244,316.50 14,996,175.54 固定资产清理 固定资产合计 990,550,357.47 888,240,177.37 无形资产及其他资产: 无形资产 6,135,468.44 6,823,558.40 长期待摊费用 17,717,443.13 25,683,347.54 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 23,852,911.57 32,506,905.94 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,834,915,784.37 1,973,989,774.29 流动负债: 短期借款 245,000,000.00 120,000,000.00 应付票据 应付账款 19,352,674.63 17,149,274.70 预收账款 25,926,038.24 208,752,820.22 应付工资 16,935,074.30 11,935,074.30 应付福利费 26,642,647.35 24,960,093.42 应付股利 50,760,000.00 36,660,000.00 应交税金 15,041,545.14 6,577,757.38 其他应交款 496,334.25 156.84 其他应付款 11,906,665.47 10,318,832.80 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 6,460,000.00 125,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 418,520,979.38 561,354,009.66 长期负债: 长期借款 6,460,000.00 应付债券 0.00 长期应付款 3,740,858.98 2,958,364.98 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,740,858.98 9,418,364.98 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 422,261,838.36 570,772,374.64 －11－ 川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 470,000,000.00 470,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 470,000,000.00 470,000,000.00 资本公积 808,233,834.18 808,233,834.18 盈余公积 83,278,509.65 71,239,200.37 其中：法定公益金 41,639,254.82 35,619,600.18 未分配利润 51,141,602.18 53,744,365.10 外币报表折算差额 0.00 所有者权益（或股东权益） 1,412,653,946.01 1,403,217,399.65 合计 负债和所有者权益（或股东 1,834,915,784.37 1,973,989,774.29 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：川化股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,004,155,728.15 949,947,308.85 减：主营业务成本 814,504,472.39 792,957,022.17 主营业务税金及附 5,047,701.29 4,162,924.71 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 184,603,554.47 152,827,361.97 号填列） 加：其他业务利润（亏损 2,143,631.02 381,886.58 以“-”号填列） 减：营业费用 10,817,520.65 7,031,596.17 管理费用 108,673,987.56 77,120,098.86 财务费用 11,090,977.45 11,122,376.29 三、营业利润（亏损以“-”号 56,164,699.83 57,935,177.23 填列） 加：投资收益（损失以“ -” 6,826,584.42 15,245,953.60 号填列） 补贴收入 14,407,479.66 24,631,811.20 营业外收入 148,729.48 518,362.89 减：营业外支出 6,203,932.25 20,042,552.95 四、利润总额（亏损总额以“ -” 71,343,561.14 78,288,751.97 号填列） 减：所得税 11,147,014.78 20,228,871.03 减：少数股东损益 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号 60,196,546.36 58,059,880.94 填列） 加：年初未分配利润 53,744,365.10 43,956,460.34 其他转入 六、可供分配的利润 113,940,911.46 102,016,341.28 减：提取法定盈余公积 6,019,654.64 5,805,988.09 提取法定公益金 6,019,654.64 5,805,988.09 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 101,901,602.18 90,404,365.10 减：应付优先股股利 －12－ 川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 提取任意盈余公积 应付普通股股利 50,760,000.00 36,660,000.00 转作资本（或股本） 0.00 的普通股股利 八、未分配利润 51,141,602.18 53,744,365.10 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） -18,811,998.82 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：川化股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,069,336,891.54 收到的税费返还 14,807,479.66 收到的其他与经营活动有关的现金 2,143,631.02 经营活动产生的现金流入小计 1,086,288,002.22 购买商品、接受劳务支付的现金 814,939,724.75 支付给职工以及为职工支付的现金 92,789,007.05 支付的各项税费 57,447,666.12 支付的其他与经营活动有关的现金 71,502,764.24 经营活动产生的现金流出小计 1,036,679,162.16 经营活动产生的现金流量净额 49,608,840.06 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 54,250,000.00 取得投资收益所收到的现金 5,563,340.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 4,000.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 59,817,340.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 139,048,429.35 支付的现金 投资所支付的现金 150,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 289,048,429.35 投资活动产生的现金流量净额 -229,231,088.99 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 238,540,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 238,540,000.00 偿还债务所支付的现金 238,540,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,750,977.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 286,290,977.45 筹资活动产生的现金流量净额 -47,750,977.45 －13－ 川化股份有限公司２００２年年度报告摘要 四、汇率变动对现金的影响 5,210.44 五、现金及现金等价物净增加额 -227,368,015.94 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 60,196,546.36 加：计提的资产减值准备 5,752,914.07 固定资产折旧 66,887,093.46 无形资产摊销 688,089.96 长期待摊费用摊销 10,648,784.10 待摊费用减少（减：增加） -89,102.08 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 2,119,229.17 财务费用 11,090,977.45 投资损失（减：收益） -6,826,584.42 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,568,537.84 经营性应收项目的减少（减：增加） 102,762,460.11 经营性应付项目的增加（减：减少） -200,053,030.28 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 49,608,840.06 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 439,395,579.34 减：现金的期初余额 666,763,595.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -227,368,015.94 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策未发生变更。 2、会计估计发生变更的具体说明。 根据公司实际情况，对公司成立后新增的固定资产按重置固定资产价值扣除 3% 净残值后，采用平均年限法计提折旧，其折旧率偏低，不符合本公司固定资产的实际使 用情况。故从 2002 年 1 月 1 日起对公司 1997 年 10 月成立后新增的固定资产，参照行 业会计制度规定的固定资产折旧年限结合公司实际情况计提折旧，对原川化集团公司投 入的部分固定资产仍按四川省化工厅批准批准的折旧率计提折旧。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 川化股份有限公司董事会 二 OO 三年一月二十八日 －14－