四川金顶(600678)2002年年度报告摘要

四川金顶（集团）股份有限公司 ２００２年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自 年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 本公司董事李学斌先生因事未参与本次董事会议，书面委托古松董事长代为出席并 表决。 １．３ 本公司 ２００２ 年度财务报告经四川君和会计师事务所审计，注册会计师赵书阳、何勇 签字，出具了君和审（２００３）第 ２００４ 号标准无保留意见的审计报告。 １．４ 公司董事长古松先生、主管会计工作负责人财务部部长江涛先生以及会计主管人员财 务部副部长帅宏英女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 四川金顶 股票代码 ６００６７８ 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公 四川省峨眉山市名山路东段 地址 邮政编码 ６１４２００ 公司国际互联网 网址 电子信箱 ｓｃｊｄｄｓｂ＠１６３．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许毅刚 魏良益 联系地址 四川省峨眉山市名山路东段公司董事办 四川省峨眉山市名山路东段公司董事办 电话 ０８３３－５５２１２６７ ０８３３－５５２１２７１ 传真 ０８３３－５５２１２０５ ０８３３－５５２１２４４ 电子信箱 ｓｃｊｄｄｓｂ＠１６３．ｃｏｍ ｓｃｊｄｄｓｂ＠１６３．ｃｏｍ 1 §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 本年比上年增减 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 （％） 主营业务收入 ４５３，４９２，５０２．３６ ４０６，１８６，９８３．８１ １１．６５ ３７２，８６３，６７７．９０ 利润总额 ２０，７１０，７６１．４３ －８６，７９８，７６９．５１ － ６，５７５，２８６．４１ 净利润 ２２，４６６，７６１．６７ －８３，８５５，７３８．０９ － ４，４３３，６６８．５３ 扣除非经常性损 － ２４，３９０，１８０．６７ －５９，０５７，７１０．３３ １０，８５３，１７９．１９ 益的净利润 本年末比上年末 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 增减（％） 总资产 ８６５，３２１，６５５．３４ ９３６，１７９，３０４．５１ －７．５７ ８０２，６１４，６４３．２５ 股东权益（不含 ２７０，０４５，７８０．４０ ２４６，５９３，０１１．１１ ９．５１ ３３０，９１４，８３９．１９ 少数股东权益） 经营活动产生的 ３５，５１７，５３０．１２ ５８，１９７，３８８．０７ ３８．９７ ２０，４７４，０８０．００ 现金流量净额 ３．２ 主要财务指标 本年比上年增减 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 （％） 每股收益（摊薄） ０．０９７ －０．３６ － ０．０１９ 每股收益（加权） ０．０９７ －０．３６ － ０．０１９ 净资产收益率 ８．３２％ －３４．０２％ － １．３４％ 扣除非经常性损 益的净利润为基 ９．０３％ －２３．００％ － ３．７８％ 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 ０．１５３ ０．２５ ３８．８０ ０．０８８ 额 本年末比上年末 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 增减（％） 每股净资产 １．１６１ １．０６０ ９．５３ １．４２ 调整后的每股净 １．０３３ ０．９２７ １１．４３ １．１６ 资产 ３．３ 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 2 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转 股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 133,660,000 133,660,000 其中： 国家持有股份 131,160,000 131,160,000 境内法人持有股份 2,500,000 2,500,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3,000,000 3,000,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 136,660,000 136,660,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 96,000,000 96,000,000 2、境内上市的外资股 2.1 境外上市的外资 股 2.2 其他 已上市流通股份合计 96,000,000 96,000,000 三、股份总数 232,660,000 232,660,000 ４．２ 前十名股东持股表 报告期末股东总数 ４８，５２６ 户 前十名股东持股情况 单位：股 股东名称（全称） 年度内增 年末持股数 比 例 股份类别 质押或冻结 股东性质 减 量 （％） （ 已 流 通 的股份数量 （ 国 有 股 东 或 未 流 或外资股 通） 东） 乐山市国有资产经营有限公 56.37 未流通 ５０，０００，０００ 国有股 ０ 131,160,000 司 申银万国证券股份有限公司 0 2,000,000 0.86 未流通 ０ 社会法人股 乐山电业局 0 1,500,000 0.64 未流通 ０ 社会法人股 成都铁路局西昌铁路分局 0 1,000,000 0.43 未流通 ０ 社会法人股 乐山资信产权经纪有限公司 0 1,000,000 0.43 未流通 ０ 社会法人股 张 彬 326,001 326,001 0.14 流 通 未知 社会流通股 张 强 303,450 303,450 0.13 流 通 未知 社会流通股 3 丁象奎 0 297,740 0.13 流 通 未知 社会流通股 俞达芬 3,000 283,900 0.12 流 通 未知 社会流通股 汪 霞 257,488 257,488 0.11 流 通 未知 社会流通股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中法人股东无关联关系，也不属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知社 会法人股、流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其一致 行动人情况。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：乐山市国有资产经营有限公司 法定代表人：黄明全 成立日期：１９９６ 年 ３ 月 １８ 日 注册资本：２７，２４３ 万元 主营业务范围：在授权范围以独资、控股、参股方式从事资产经营活动 企业类别：国有独资 控股股东之实际控制人情况：乐山市国有资产管理委员会为本公司控股股东之唯一股东，该委 员会系经乐山市人民政府授权对乐山市管辖的国有资产依法进行管理的机构，并对其行使占有、 使用、处分和收益等四项职能。 4 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 性 年 年初持股 年末持股 变动原 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 数 数 因 古 松 董事长兼总经理 男 40 2000.11-2003.11 0 0 易 静 董 事 男 43 2000.11-2003.11 0 0 成学军 董 事 男 59 2000.11-2003.11 0 0 董事、董秘兼副 男 2000.11-2003.11 许毅刚 38 ０ ０ 总 杜受华 董 事 男 38 2000.11-2003.11 0 ０ 张康文 董 事 男 55 2000.11-2003.11 ０ ０ 龚冬海 董 事 男 58 2000.11-2003.11 0 ０ 李学斌 董 事 男 58 2000.11-2003.11 ０ ０ 杨继瑞 独立董事 男 49 2002.5-2003.11 0 0 隋同波 独立董事 男 38 2002.5-2003.11 0 0 周 艳 独立董事 女 ４１ 2002.5-2003.11 ０ 0 王 忠 监事会主席 男 56 2000.11-2003.11 7200 7200 潘 鹰 监 事 男 45 2000.11-2003.11 0 0 但小梅 监 事 女 41 2000.11-2003.11 0 0 樊志培 监 事 男 63 2000.11-2003.11 ０ ０ 杨 英 监 事 女 47 2000.11-2003.11 ０ ０ 董齐芳 副总经理 男 56 2001.4-2003.11 ０ ０ 杜华燕 副总经理 男 54 2001.4-2003.11 ０ ０ 袁 平 副总经理 男 42 2002. 1-2003.11 ０ ０ 吴俊勇 总经理助理 男 44 2000.11-2003.11 0 0 江 涛 财务部长 男 30 2002.11-2003.11 0 0 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 津贴（是或否） 乐山市国有资产 否 易 静 高级管理人员 ２０００ 年 １１ 月至今 经营有限公司 乐山市国有资产 否 潘 鹰 高级管理人员 ２０００ 年 １１ 月至今 经营有限公司 乐山市国有资产 否 杜受华 高级管理人员 ２０００ 年 １１ 月至今 经营有限公司 申银万国证券股 否 龚冬海 总监 １９９８ 年 １ 月至今 份有限公司 成都铁路分局经 否 成都铁路局西昌 李学斌 济开发总公司总 １９９３ 年 ７ 月至今 铁路分局 经理 张康文 乐山电业局 局长 １９９９ 年 ８ 月－２００１ 否 5 年 ６ 月（已调任巴 中电业局局长） 杨 英 乐山电业局 局长助理 ２００１ 年 ６ 月至今 否 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 150.5 万元 金额最高的前三名董事的 46.5 万元（仅 2 名董事在公司领取报酬） 报酬总额 金额最高的前三名高级管 65.5 万元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 ７．５ 万元／年 独立董事其他待遇 独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行 使职权所需费用在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 董事易静、成学军、张康文、龚冬海、李学斌、杜受华及 董事、监事姓名 监事樊志培、杨英、潘鹰 报酬区间 人 数 20－30 万元 1人 10－20 万元 7人 4－10 万元 1人 §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司经营状况良好，业绩增长。全年累计生产水泥 178.58 万吨，销售水泥 182.73 万吨，产销率达 102%，实现销售收入 45349 万元，比上年增长 4731 万元，主营业务利润 15622 万元，比上年增长 2174 万元，利润总额 2071 万元，比上年增长 10751 万元，净利润 2247 万元， 比上年增长 10632 万元，全面实现扭亏。上述主要财务指标的实现主要是因为母公司水泥销售 收入增加，销售成本降低等原因使母公司主营业务利润比上年大幅增加所致。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或 毛利率 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 分产品 （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 水泥制造 ３７５，０９２，５８３．０３ ２３２，４３２，５３８．３０ ３７．２８ ９．０７ ５．２７ ６．９１ 业 水泥制品 和石棉水 ７８，３９９，９１９．３３ ６１，４１２，３７２．０６ ２０．９１ ２５．８９ ３０．１８ －１０．５６ 泥制品业 …… 其中：关 联交易注 ９ 水泥 ３７５，０９２，５８３．０３ ２３２，４３２，５３８．３０ ３７．２８ ９．０７ ５．２７ ６．９１ 6 水泥制品 ７８，３９９，９１９．３３ ６１，４１２，３７２．０６ ２０．９１ ２５．８９ ３０．１８ －１０．５６ …．． 其中：关 联交易 关联交易 的定价原 则 关联交易 必要性、 持续性的 说明 ６．３ 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 四川省内 ４５３，４９２，５０２．３６ １１．６５ 地区 ２ ６．４ 采购和销售客户情况 前五名供应商采购金 ４９，８５２，２７２．７１ 占采购总额比重 ４２．３４％ 额合计 前五名销售客户销售 １２３，２５７，９２８．３４ 占销售总额比重 ２７．１８％ 金额合计 ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） √适用 □不适用 参股公司名称 四川嘉华企业集团股份有限公司 经 营 亏 损 占上市公司净利润 经营亏损值及转让 －６，３１４，１６３．４５ 元， 的比重 收益分别占净利润 本期贡献的投资收益 转 让 收 益 的 ２８．１０％、２８．２７％ ６，３５１，８６１．４５ 元， 实际收益 ３７，６９８ 元 经营范围 水泥生产、销售 参股公司 净利润 －１３，０２１，５７８．５７ 元 7 参股公司名称 金顶集团成都铁二散装水泥有限公司 经 营 亏 损 占上市公司净利润 经营亏损值占净利 本期贡献的投资收益 －２，５２５，２３１．１１ 元 的比重 润的 １１．２４％ 经营范围 水泥销售 参股公司 净利润 －２，５２５，２３１．１１ 元 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用 □不适用 由于母公司本年水泥销量增加，单位销售成本下降，使本年度主营业务利润比上年增加 ２，１７４ 万元；增长率为 １６．１７％，毛利率增加 ４．０５％，本年毛利率为 ３４．４５％。 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 报告期内公司实现销售收入 ４５３４９ 万元，比上年增加 ４７３１ 万元，利润总额 ２０７１ 万元，比 上年增加 １０７５１ 万元，净利润 ２２４７ 万元，比上年增加 １０６３２ 万元，。经营成果和利润构成与上 年相比发生重大变化的原因主要为： 1、本年度母公司水泥销量增加，销售成本降低等原因使公司主营业务利润比上年大幅增加。 ２、投资收益较上年增加 １，４８３ 万元，主要是，一方面公司上年根据各投资单位实际情况计 提了 ６２０ 万元减值准备，今年无此项；另一方面是公司今年转让嘉华公司和峨山公司股权取得 转让收益 ６６１ 万元。 ３、母公司其他业务利润比上年增长 ２２９ 多万元，主要是今年运输公司扭亏为盈所致。 ４、母公司管理费用比上年下降 ６，０９０ 万元，主要是今年母公司根据实际情况比上年少计提 坏帐准备 ５，３１９ 万元所致。 ５、补贴收入比上年增加 ４５９ 万元是由于母公司及下属子公司享受相关税收优惠政策所致。 ６、今年公司所得税比上年增加 ５０１ 万元，主要是 ２００１ 年母公司收到返还的所得税 ５４５ 万 元，而今年无此项所致。 ７、今年母公司营业外支出比上年减少了 ４４５ 万元，主要是母公司去年计提了固定资产减值 准备 ５８８ 万元，今年根据实际情况只计提了 １４ 万元所致。 ８、今年母公司营业外收入比上年增加 ２９６ 万元，主要是今年峨眉水泥厂转让散装车使用权 取得转让收益所致。 8 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 本年度预计负债比上年减少 ４６４．８６ 万元是由于出让嘉华公司股权未合并其资产负债表所 致。 扣除合并报表范围变化因素影响后的变动增减说明。 （１）货币资金期末余额比期初减少 ８８，４４６，３１０．７０ 元，下降 ４９％，主要原因是上年取得的 工程借款投入于 ７０ 万吨扩建工程所致。 （２）在建工程期末余额比期初增加 ２．９２ 倍，主要是增加 ７０ 万吨扩建工程支出。 （３）短期借款期末比期初增加 ７，６５０ 万元，主要是本期母公司新增流动资金借款所致。 （４）应付票据比上年增加 ４６００ 万元主要是由于公司为 ７０ 万吨工程项目开具的票据增加所 致。 （５）应缴税金减少，主要为公司补缴了以前年度所欠税款。 （６）资本公积减少，主要为公司根据 ２００１ 年年度股东大会决议用于弥补亏损。 （７）长期借款减少为本期转入一年内到期的长期负债所致。 （８）补贴收入比上年增加 ４５９ 万元是由于母公司及下属子公司享受相关税收优惠政策所 致。 （９）投资收益较上年增加，主要是一方面公司上年对各投资单位按实际情况计提了 ６２０ 万 元减值准备，今年无此项；另一方面，公司今年转让嘉华公司和峨山公司股权取得转让收益 ６６１ 万元。 （１０）长期待摊费用减少主要是由于本期摊销所致。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和 经营成果产生重要影响的说明 √适用 □不适用 国家西部大开发政策在中长期内有利于公司经营环境改善和市场扩大。 ７０ 万吨技改生产线项目已于 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日点火，２００３ 年将投入生产，对公司营销产 生较大压力。由于四川水泥市场竞争日益激烈，原燃材料及电力价格将影响成本进一步攀升， 而且水泥价格可能将有较大幅度的回落，将直接影响公司吨水泥的毛利率。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 √适用 □不适用 单位： 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 ４．６ 亿 ４．５３ 亿 成本及费用 成本 ２．９５ 亿；费用 １．３６ 亿 成本 ２．９４ 亿；费用 １．４９ 亿 差异说明 9 费用指标与公司 ２００２ 年中期报告披露的经营计划相比差异说明如下： １、主要由于报告期提取应收款项坏帐准备，导致管理费用比 ２００２ 年上半年增加 ４８２ 万元； ２、主要由于利息支出，导致财务费用比 ２００２ 年上半年增加 ７７ 万元； ３、主要由于公司下属企业金顶集团铁二散装水泥有限公司、四川金顶集团成都恒通商品混凝土 有限公司装卸费及促销费分别增加 ５０ 万、２０ 万元，导致营业费用比上半年增加 ６８ 万元。 ６．１２ 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 日产 2000 吨水泥熟料 35,057 万元 报告期完工进度 ９０％， 报告期尚未产生收益 生产线技改项目 已于 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日投入试生产。累计投 入 30,576 万元，本年 利 息 资 本 化 金 额 8,912,375 元，资本化 率 5.94%， 合计 35,057 万元 － － ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划（如有） □适用 √不适用 新年度盈利预测（如有） □适用 √不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 一、公司 ２００２ 年度利润分配预案： 经四川君和会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度实现净利润为 ２２，４６６，７６１．６７ 元。由于各子 公司均未能弥补其以前年度亏损，所以按母公司当年实现的净利润 ２２，４２２，５８１．９４ 元分别按 １０％ 的比例计提法定盈余公积金和法定公益金共 ４，４８４，５１６．３８ 元，弥补审计调整期初所得税 ４，４５３，６１０．５２ 元及承担金铁二公司以前年度亏损 １，０７３，６０７．３６ 元后，公司累计未分配利润为 １２，３５５，３０５．６９ 元。由于公司生产经营需要、技术改造等原因，公司 ２００２ 年度拟不分配利润。 二、对公司 ２００２ 年预计利润分配政策变动的说明： 公司二 ＯＯ 二年度第二次董事会会议通过了公司 ２００２ 年预计利润分配政策，即：公司董事 会预计 ２００２ 年度利润分配政策为：２００２ 年度本公司拟进行一次利润分配；公司 ２００２ 年度实现 净利润用于股利分配的比例不低于 ２０％；公司 ２００１ 年度未分配利润用于 ２００２ 年度股利分配的 比例为 ０；分配采用派发现金形式，现金股息占股利分配的比例为 １００％。 10 鉴于 ７０ 万吨技改生产线项目公司自筹了大量资金，且为满足公司生产经营及市场竞争的需 要，公司拟在 ２００３ 年对矿山、成都水泥有限公司等投入大量资金进行技术改造，故公司 ２００２ 年度不能实现上述预计分配政策，特此说明。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □适用 √不适用 ７．２ 出售资产 √适用 □不适用 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关 售资产 售日该出售资 益 联交易（如 产为上市公司 是，说明定 贡献的净利润 价原则） 交易对方：四川 ２００２ 年 ７ 月 １元／股 －４６６，６６９．８６元 ２６２，７４５．１３元 否 金顶集团峨山水 １１日 泥有限公司工会 及５位自然人 被出售资产：本 公司所持峨山水 泥 公 司 ６５％ 股 权 共计２６０万股 交易对方：重庆 ２００２ 年 １１ 月 ０．４１５ －６，３１４，１６３．４５ ６，３５１，８６１．４５ 否 国际信托投资有 ２８日 元／ 股 元 元 限公司 被出售资产：本 公司所持四川嘉 华企业（集团）股 份 有 限 公 司 ４８．４９ ％股 权 即 ２８８４．９万股 交易对方：四川 ２００２ 年 ５ 月 以 ５２０ 万 元 出 ０ ０ 否 金叙水泥有限责 １１日 资作价１４９．９５ 任公司工会 万元 被出售资产：本 公司所持四川金 叙水泥有限责任 公 司 ５２％ 股 权 即 ５２０万元 报告期公司出售上述三家子公司全部或部分股权，有利于规避公司经营风险及实施抓大放 小战略，不影响公司的业务连续性和管理层稳定性。 11 ７．３ 重大担保 √适用 □不适用 担保对象 发生日期 担保 担保类型 担保期 是否履 是否为关联 名称 （协议签署 金额 行完毕 方担保（是或 日） 否） 乐 山 电 力 股 ２００２．６．１９ １０００ 连带责任 ２００３．６．２０－２００５．６．１９ 否 否 份有限公司 万 担保 乐 山 电 力 股 ２００２．６．１９ １０００ 连带责任 ２００３．６．２３－２００５．６．２２ 否 否 份有限公司 万 担保 乐 山 电 力 股 ２００２．４．２８ １０００ 连带责任 ２００２．４．２９－２００５．４．２８ 否 否 份有限公司 万 担保 乐 山 电 力 股 ２００２．７．２９ ２０００ 连带责任 ２００２．７．２９－２００５．７．２８ 否 否 份有限公司 万 担保 乐 山 电 力 股 ２００２．１１．５ ２０００ 连带责任 ２００２．１１．５－２００５．１１．４ 否 否 份有限公司 万 担保 乐 山 电 力 股 ２００２．１２．１３ ３０００ 连带责任 ２００２．１２．１３－２００５．１２．１４ 否 否 份有限公司 万 担保 担保发生额合计 １ 亿元 担保余额合计 １ 亿元 其中：关联担保余额合计 ０ ７．４ 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 峨眉协和水泥有限公司 １，３６６．６６ 四川金宏水泥有限公司 ２５８．４７ 峨眉山市天立建材有限 ７８５．８３ ２９２．６７ 公司 峨眉山市天翼包装有限 １，６５０．３８ ７９３．０９ 公司 合计 ７８５．８３ １，９１７．８０ １，６５０．３８ ７９３．０９ ７．５ 委托理财 □适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 １、本公司 ２００２ 年半年度报告中披露的四川省建筑工程材料设备公司承诺其所有欠款将于 ２００２ 年内分次全部付清，本报告期该公司已将其所欠公司 １６７３ 万元欠款全部付清。 12 ２、２００１ 年报中披露的诉四川省洪雅城东电力有限公司、乐山嘉能电力实业总公司、四川 省洪雅县人民政府购销水泥合同货款纠纷案，判决标的金额为 ４６８４５８１ 元，现处于执行阶段， 本报告期执行回现金 ４６８４５８．１５ 元。 ３、我公司诉成都地区部分经销商和用户拖欠水泥货款案，２００２ 年执行回现金 ７，７７１，８８０ 元，实物资产价值 ２３，８５３，８８０ 元，尚未执行终结。 ４、２００２ 年，诉成都市木材总公司拖欠货款纠纷一案，诉讼标的为 ８，５１１，８９０．７３ 元，该 案已由四川省高级人民法院提审，尚未判决。 ５、我公司诉临沂华盛企业（集团）公司、临沂市罗庄区盛庄镇人民政府投资纠纷一案，诉 讼标的 ４１０ 万元，本案尚未判决。 ７．８独立董事履行职责的情况 报告期内公司已聘请杨继瑞先生、隋同波先生和周艳女士为公司独立董事，并建立了独立 董事制度，设立了董事会战略、提名、薪酬与考核、审计委员会。 ２００２ 年 ５ 月－６ 月，隋同波先生、周艳女士及杨继瑞先生参加了由中国证监会和复旦大学 管理学院举办的上市公司独立董事培训班学习，并取得结业证。 三位独立董事自当选后参加了报告期内的董事会和股东大会，积极认真参与董事会议案审 议及决策，遵守《公司章程》及治理细则等规范性文件的规定，分别从经济、技术及财务等专 业角度对公司报告期内聘请高级管理人员、建立现代企业制度自查报告、下属嘉华企业股权转 让等事宜作出客观判断，并出具了独立董事意见或建议。 三位独立董事在运用自身专业优势做出决策的同时，时刻兼顾中小投资者的利益，站在更 广大的投资者角度为其着想，工作兢兢业业，竭心尽力，尽到了独立董事应尽的职责。 §８ 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务报告真实反映公司财务状况和经营成果、公司收购、 出售资产交易事项未发现有内幕交易行为及损害股东权益或造成公司资产流失的现象。报告期 公司涉及的关联交易不存在问题。监事会认为公司 ２００２ 年度财务报告在所有重大方面客观、真 实、全面地反映了公司的财务状况和经营成果。 § ９ 财务报告 ９．１ 审计意见 本公司 ２００２ 年度财务报告经四川君和会计师事务所审计，注册会计师赵书阳、何勇签字，出 具了君和审（２００３）第 ２００４ 号标准无保留意见的审计报告。 ９．２ 比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表（见附表） ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 ９．４ 与最近一期年度报告相比，本期合并范围的变化： １、峨眉协和水泥有限公司（以下简称‘协和水泥’）是本公司与香港迪力工程有限公司于 １９９２ 年设立的中外合资企业， 双方各出资 ５０％，在生产上属“嫁接式”企业，客观上造成了会计核算 的复杂性。 本年由于双方在成本费用的分摊上存有异议等原因，本公司目前不能对该公司进行实质性 共同控制，外方所派的财务负责人未向本公司提供财务报表。由于该公司的供应与销售均由本 公司组织经营，２００２ 年协和水泥的生产经营正常，根据本公司核算资料结合协和水泥近年会计 报表进行分析，协和水泥 ２００２ 年度盈亏对本公司的利润影响较小。随着本公司主营业务不断扩 大，此影响将进一步减弱。鉴于该公司不是目前本公司所共同控制的子公司，故未将其纳入 ２００２ 年度合并会计报表的合并范围，在编制比较会计报表时，对合并报表的期初数相应进行了调整。 13 公司已组织专门人员协调处理此事，力争在 ２００３ 年内化解此项争议。 ２、由于 ２００２ 年 １０ 月公司将所持四川嘉华企业（集团）股份有限公司 ４８．４９％全部股权出 让，２００２ 年 ７ 月将公司所持四川金顶集团峨山水泥有限公司 ６５％股份转让，依据财政部 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日颁布的《关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答》 ，故本报告期只 合并四川嘉华企业（集团）股份有限公司 ２００２ 年度利润表，合并四川金顶集团峨山水泥有限公 司 ２００２ 年度 １－７ 月利润表，未合并上述两家公司的资产负债表。 四川金顶（集团）股份有限公司 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日 14 附表： 资 产 负 债 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ５．１ ９１，４１２，２７６．８０ ８８，０２６，４７９．４３ １７９，８５８，５８７．５０ １５９，７０５，７９６．３４ 短期投资 ５．２ ７００，０００．００ ７００，０００．００ 应收票据 ５．３ ７，２０６，０４６．４０ ７，２０６，０４６．４０ ４，２２０，０００．００ ３，９２０，０００．００ 应收股利 １６６，９６２．５５ １６６，９６２．５５ １６６，９６２．５５ ４，０５１，９５７．９８ 应收利息 应收帐款 ５．４ １２８，７０２，１４１．５２ １０９，２７０，４２５．４５ １９１，４７８，００６．０２ １１９，６８６，４６３．３１ 其他应收款 ５．５ ４６，９５８，０８２．１３ ４６，１０３，４８４．２０ ５１，８１１，７６３．９５ ４０，５９９，２１２．７８ 预付帐款 ５．６ ７９１，５７９．５５ １２１，０１９．８０ ４，９８４，３６６．０７ ７８５，５７３．２５ 应收补贴款 存 货 ５．７ ４７，１２４，４３７．７１ ４４，３１５，５５６．０３ ７３，４７５，４５６．９６ ４３，８７２，２１８．５９ 待摊费用 ５．８ ３，６８３，２６６．１４ ２，０４２，３０７．６２ ２，８５２，４９８．８２ ２，２０５，０７４．３１ 一年内到期长期债权投资 ８１，７５０．００ ７１，７５０．００ 其他流动资产 ７００，４５９．１３ ７００，４５９．１３ 流动资产合计 ３２７，４４５，２５１．９３ ２９８，６５２，７４０．６１ ５０８，９２９，３９１．８７ ３７４，８９８，０４６．５６ 长期投资： 长期股权投资 ５．９ ２１，２１３，０１２．８９ ８８，１５３，７６８．７９ １９，２８５，０６２．０４ ９１，８６９，２１５．１１ 长期债权投资 长期投资合计 ２１，２１３，０１２．８９ ８８，１５３，７６８．７９ １９，２８５，０６２．０４ ９１，８６９，２１５．１１ 固定资产： 固定资产原价 ５．１０ ３６２，５７５，３５９．１９ ２９７，９０６，６５２．３４ ５２７，７５７，６６１．９４ ２９５，９０４，４９５．０７ 减：累计折旧 ５．１０ １６２，２４１，９９４．５２ １３７，３２５，２０７．６４ ２３６，５２７，５８２．４９ １３６，５７０，０９７．２８ 固定资产净值 ２００，３３３，３６４．６７ １６０，５８１，４４４．７０ ２９１，２３０，０７９．４５ １５９，３３４，３９７．７９ 减：固定资产减值准备 ５．１１ ３８，８４９，００２．７５ ３７，９３９，１７８．７５ ６１，１１４，７４５．０６ ４２，６３７，３９７．８６ 固定资产净额 １６１，４８４，３６１．９２ １２２，６４２，２６５．９５ ２３０，１１５，３３４．３９ １１６，６９６，９９９．９３ 工程物资 ５．１２ ２，７５０，００７．２６ ２，７４７，７１８．３１ １，９９３，１８５．９５ １，９９３，１８５．９５ 在建工程 ５．１３ ３１２，５５０，７８６．７２ ３１１，４６７，６２０．６１ １０７，１０５，８１８．３８ １０６，８６５，２２４．７５ 固定资产清理 固定资产合计 ４７６，７８５，１５５．９０ ４３６，８５７，６０４．８７ ３３９，２１４，３３８．７２ ２２５，５５５，４１０．６３ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５．１４ ３９，０７６，３４９．９９ １７，１０６，７６８．８８ ６０，４３８，７６３．５６ １７，５１９，２５８．０８ 长期待摊费用 ５．１５ ８０１，８８４．６３ ８０１，８８４．６３ ８，３１１，７４８．３２ ６，５１０，９５９．７６ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ３９，８７８，２３４．６２ １７，９０８，６５３．５１ ６８，７５０，５１１．８８ ２４，０３０，２１７．８４ 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 ８６５，３２１，６５５．３４ ８４１，５７２，７６７．７８ ９３６，１７９，３０４．５１ ７１６，３５２，８９０．１４ 企业负责人：古 松 财务负责人： 江 涛 制表人：帅宏英 15 资 产 负 债 表（续） 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 ５．１６ １４５，８００，０００．００ １４３，４００，０００．００ １１７，５６０，０００．００ ６７，４００，０００．００ 应付票据 ５．１７ ７５，８２９，６５６．００ ７５，８２９，６５６．００ ２９，６５０，０００．００ ２７，６５０，０００．００ 应付帐款 ５．１８ ６４，７８３，６８２．３２ ６２，８３９，４７０．９０ １２４，８２５，０１３．３８ ７９，３８１，３５４．９８ 预收帐款 ５．１８ ３，６３１，８０７．４７ １，２７９，９７５．３２ １０，１９９，１９１．８７ １，６６２，３７０．６８ 应付工资 １，２０７，６７４．８７ １，１２６，２７８．１５ ５，１９３，９９３．７９ １，７７１，７８７．５６ 应付福利费 ５，４９０，５４６．１４ ４，８９７，５５０．４３ １０，６６６，１６９．７８ ７，３３３，６３０．８３ 应付股利 ５．１９ ６０，０００．００ ６０，０００．００ ２，２７１，１９１．０５ ９０，０００．００ 应交税金 ５．２０ ５，５９３，１５９．５１ ２，０７５，４６２．８９ ３１，７３８，６６０．９３ １１，１９４，２０４．９１ 其他应交款 ５．２１ １，４９２，７２２．００ ９７１，８２１．４１ ２，８４６，３４２．９９ ８５１，５７２．１６ 其他应付款 ５．２２ ４９，１２３，５５５．７４ ４０，４９７，０５０．０９ ６６，５３１，８４１．６９ ３１，０２８，６２９．８１ 预提费用 ５．２３ ８３４，８０７．５５ ７５８，３７５．０５ ３，０５１，１６７．６７ ２，５６２，５７６．５３ 预计负债 ５．２４ ４，６４８，６００．００ 一年内到期长期负债 ５．２５ ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ４０３，８４７，６１１．６０ ３８３，７３５，６４０．２４ ４０９，１８２，１７３．１５ ２３０，９２６，１２７．４６ 长期负债： 长期借款 ５．２６ １００，４２０，０００．００ １００，０００，０００．００ １５５，７７０，０００．００ １５０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ５．２７ ２０，１６３，７４５．１７ ２０，１６３，７４５．１７ ２０，２０２，２０１．１７ ２０，１６３，７４５．１７ 专项应付款 ５．２８ ６２，４００，０００．００ ６２，４００，０００．００ ６２，４００，０００．００ ６２，４００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 １８２，９８３，７４５．１７ １８２，５６３，７４５．１７ ２３８，３７２，２０１．１７ ２３２，５６３，７４５．１７ 递延税项： 递延税款贷项 ５．２９ ５，９８９，３４８．１９ ５，９８９，３４８．１９ ６，９８７，５７２．８９ ６，９８７，５７２．８９ 负债合计 ５９２，８２０，７０４．９６ ５７２，２８８，７３３．６０ ６５４，５４１，９４７．２１ ４７０，４７７，４４５．５２ 少数股东权益 ２，４５５，１６９．９８ ３５，０４４，３４６．１９ 股东权益： 股本 ５．３０ ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ ２３２，６６０，０００．００ 资本公积 ５．３１ １５，７６６，９５４．３８ １５，７６６，９５４．３８ １５２，５３１，９２８．８３ １５２，５３１，９２８．８３ 盈余公积 ５．３２ ９，２６３，５２０．３３ ９，２６３，５２０．３３ １０，３２２，８６１．７７ １０，３２２，８６１．７７ 其中：法定公益金 ７，０２１，２６２．１４ ７，０２１，２６２．１４ ４，７７９，００３．９５ ４，７７９，００３．９５ 未分配利润 ５．３３ １２，３５５，３０５．６９ １１，５９３，５５９．４７ －１４８，９２１，７７９．４９ －１４９，６３９，３４５．９８ 股东权益合计 ２７０，０４５，７８０．４０ ２６９，２８４，０３４．１８ ２４６，５９３，０１１．１１ ２４５，８７５，４４４．６２ 负债及股东权益合计 ８６５，３２１，６５５．３４ ８４１，５７２，７６７．７８ ９３６，１７９，３０４．５１ ７１６，３５２，８９０．１４ 企业负责人：古 松 财务负责人： 江 涛 制表人：帅宏英 16 利 润 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ５．３４ ４５３，４９２，５０２．３６ ２１８，４７７，２９１．７０ ４０６，１８６，９８３．８１ １９３，２８１，９６５．３０ 减：主营业务成本 ２９３，８４４，９１０．３６ １２２，５００，９０５．５１ ２６７，９６８，０２３．２３ １１３，６４４，０５１．９６ 主营业务税金及附加 ５．３５ ３，４３１，６４０．８２ １，６０３，９２１．７１ ３，７４２，３４２．９０ １，６２７，７１４．１３ 二、主营业务利润 １５６，２１５，９５１．１８ ９４，３７２，４６４．４８ １３４，４７６，６１７．６８ ７８，０１０，１９９．２１ 加：其他业务利润 ４，６００，１４７．０４ １，４４０，０２１．０２ －５１２，８０２．２７ －８５３，３０４．１７ 减：营业费用 ４４，３２８，６３９．７１ ２０，７７４，４５４．７７ ４６，７０６，４８１．１９ ２５，７８９，３３１．５４ 管理费用 ５．３６ ９３，６９９，１７６．２７ ４８，２０９，９７７．６１ １４１，６４５，３４６．４５ １０９，１１４，３６４．８３ 财务费用 ５．３７ １０，９２５，１４８．２９ ５，７３１，９００．４６ １２，７２０，８７４．８９ ７，８０８，８１３．２９ 三、营业利润 １１，８６３，１３３．９５ ２１，０９６，１５２．６６ －６７，１０８，８８７．１２ －６５，５５５，６１４．６２ 加：投资收益 ５．３８ ５，９４９，７７９．４７ －７１２，３６３．２８ －８，８７７，７７０．３０ －１４，３７８，５４４．８４ 补贴收入 ５．３９ ６，４１７，４７４．５９ ３，２２７，７７３．１５ １，８２６，３８３．３２ ４２４，５２４．３１ 营业外收入 ５．４０ ４，６１６，７２９．０８ ３，１４４，５４１．７３ ７０６，５６９．２２ １８０，２８０．０９ 减：营业外支出 ５．４１ ８，１３６，３５５．６６ １，５１５，００３．２３ １３，３４５，０６４．６３ ５，９６９，５９０．２９ 四、利润总额 ２０，７１０，７６１．４３ ２５，２４１，１０１．０３ －８６，７９８，７６９．５１ －８５，２９８，９４５．３５ 减：所得税 ４，５４６，２０６．２０ ２，８１８，５１９．０９ －４６７，８７２．７９ －１，５２０，４７７．４０ 少数股东损益 －６，３０２，２０６．４４ －２，４７５，１５８．６３ 五、净利润 ２２，４６６，７６１．６７ ２２，４２２，５８１．９４ －８３，８５５，７３８．０９ －８３，７７８，４６７．９５ 补充资料： 本年累计数 上年实际数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 １、出售、处置部门或 ６，６１４，６０６．５８ ６，６１４，６０６．５８ 被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损 １，２７２，９９７．８３ １，２７２，９９７．８３ 失 ３、会计政策变更增加 ４，２５１，３４５．９９ （或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加 （或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ３３０，６８６．１１ ３３０，６８６．１１ ６１，０２７．５６ ６１，０２７．５６ ６、其他 企业负责人： 古 松 财务负责人：江 涛 制表人：帅宏英 17 现 金 流 量 表 ２００２ 年度 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２９３，７４４，１８４．６５ ２０１，９２９，７２９．７２ 收到的税费返回 ５，２１６，６０２．４９ ３，２２７，７７３．１５ 收到内部拨付转款 收到的其他与经营活动有关的现金 ３２，２２２，４３９．２９ ２８，４７４，９２５．５５ 现金流入小计 ３３１，１８３，２２６．４３ ２３３，６３２，４２８．４２ 购买商品、接受劳务支付的现金 １５８，５６９，１８５．５０ ８９，２５５，８０７．６４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４８，３７６，１５２．６６ ３６，９８７，１０１．５０ 支付的各项税费 ４４，４３２，３９３．７２ ３６，６８８，７４８．３４ 支付内部拨款 支付的其他与经营活动有关的现金 ５．４２ ４４，２８７，９６４．４３ ３５，２５６，４９０．４６ 现金流出小计 ２９５，６６５，６９６．３１ １９８，１８８，１４７．９４ 经营活动产生的现金流量净额 ３５，５１７，５３０．１２ ３５，４４４，２８０．４８ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２，９６８，３００．００ ２，９６８，３００．００ 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ４１４，６０６．２５ ３６８，１０６．２５ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ３，３８２，９０６．２５ ３，３３６，４０６．２５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６８，１７８，０７９．１８ １６４，２０２，９２８．１８ 投资所支付的现金 ７００，０００．００ ７，５８２，８００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 １７，９５８，３１７．８６ 现金流出小计 １８６，８３６，３９７．０４ １７１，７８５，７２８．１８ 投资活动产生的现金流量净额 －１８３，４５３，４９０．７９ －１６８，４４９，３２１．９３ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ８１，７００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ８１，７００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ５，２００，０００．００ ４，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １７，０１０，３５０．０３ １４，６７４，２７５．４６ 其中：子公司支付少数股东权益 ３，３０６，１４３．８５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２２，２１０，３５０．０３ １８，６７４，２７５．４６ 筹资活动产生的现金流量净额 ５９，４８９，６４９．９７ ６１，３２５，７２４．５４ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －８８，４４６，３１０．７０ －７１，６７９，３１６．９１ 企业负责人：古 松 财务负责人：江 涛 制表人：帅宏英 18 现 金 流 量 表（续） ２００２ 年度 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并数 母公司数 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２２，４６６，７６１．６７ ２２，４２２，５８１．９４ 加：少数股东权益 －６，３０２，２０６．４４ 计提的资产减值准备 １２，３１９，６８７．５７ １１，９８４，８５２．０８ 固定资产折旧 １２，９０７，３００．４１ ９，０８５，５３３．９６ 无形资产摊销 ４，６９４，１９２．６４ ４１２，４８９．２０ 长期待摊费用摊销 ６，５１４，９７１．１６ ５，７０９，０７５．１３ 待摊费用减少（减：增加） －１，２６２，３４３．３０ １６２，７６６．６９ 预提费用增加（减：减少） －１，８１５，０５６．９８ －１，８０４，２０１．４８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 １，１０３，０６４．３６ ３６５，４６１．５０ 益） 固定资产报废损失 财务费用 ６，４２３，３２１．１５ ５，７３１，９００．４６ 投资损失（减：收益） －５，９４９，７７９．４７ ７１２，３６３．２８ 递延税款贷项（减：借项） －９９８，２２４．７０ －９９８，２２４．７０ 存货的减少（减：增加） ２，３４９，８７７．６５ －４４３，３３７．４４ 经营性应收项目的减少（减：增加） －９，３２８，２９１．６４ －５，３７５，９８６．６８ 经营性应付项目的增加（减：减少） －１４，３１３，１５９．０８ －１２，５２０，９９３．４８ 其他 ６，７０７，４１５．１２ 经营活动产生的现金流量净额 ３５，５１７，５３０．１２ ３５，４４４，２８０．４６ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 ９１，４１２，２７６．８０ ８８，０２６，４７９．４３ 减： 现金的期初余额 １７９，８５８，５８７．５０ １５９，７０５，７９６．３４ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －８８，４４６，３１０．７０ －７１，６７９，３１６．９１ 企业负责人：古 松 财务负责人：江 涛 制表人：帅宏英 19