峨眉山Ａ(000888)2002年年度报告

峨眉山旅游股份有限公司 2002 年年度报告 二 三年一月二十五日 0 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或 者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事长马元祝先生 总经理夏体强先生 财务负责人吕正刚先生声明 保证 本年度报告中的财务报告真实 完整 峨眉山旅游股份有限公司董事会 一 公司简介 1 公司法定中文名称 峨眉山旅游股份有限公司 公司法定英文名称 EMEI SHAN TOURISM COMPANY LIMITED 2 公司法定代表人 马元祝 3 公司董事会秘书 周栋良 证券事务代表 张华仙 联系地址 四川省峨眉山市名山西路 168 号 电 话 0833-5528888 传 真 0833-5526666 4 公司注册地址及办公地址 四川省峨眉山市名山西路 168 号 邮政编码 614200 域名 http://www.emeionline.com(IP 地址 61.139.77.29) E-mail:emslygfy@ls-public.sc.cninfo.net 5 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 和 证券时报 1 登载公司年度报告的国际互联网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 四川省峨眉山市名山西路 168 号本公司办公楼 公司董秘室 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 峨眉山 A 股票代码 000888 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度公司主要利润指标情况 单位:人民币元 项 目 金 额 利润总额 31,078,302.42 净利润 26,554,340.98 扣除非经营性损益后的净利润* 26,268,208.51 主营业务利润 76,225,260.92 其他业务利润 1,008,825.56 营业利润 30,792,169.95 投资收益 - 补贴收入 - 营业外收支净额 286,132.47 经营活动产生的现金流量净额 59,060,871.41 现金及现金等价物净增加额 -33,851,600.55 *注:扣除非经营性损益的项目和涉及金额:(金额单位:元) 项 目 2002 年 所得税影响 营业外收入 434,997.90 考虑所得税影响 营业外支出 148,865.43 一 资产减值准备 - 不考虑所得税影响 其他 148,865.43 考虑所得税影响 小 计 286,132.47 (二) 近三年的主要会计数据及财务指标 (单位:人民币元) 项目 2002 年 2001 年 (调整后) 2000 年(调整后) 主营业务收入 172,437,993.11 151,312,605.09 126,286,554.32 净利润 26,554,340.98 29,220,970.14 25,843,025.57 总资产 497,883,763.36 514,931,297.73 449,933,348.53 股东权益 391,846,827.08 389,024,486.10 389,187,825.26 每股收益 0.22 0.25 0.22 2 扣除非经营性损益后 0.22 0.22 0.21 的每股收益 每股净资产 3.30 3.28 3.28 每股经营活动产生的 0.50 0.64 0.35 现金流量净额 净资产收益率 6.78 7.51 6.64 扣除非经营损益后的 6.70 6.70 6.47 净资产收益率 注 2001 年 2002 年有关会计数据及财务指标的调整 是由于会计差错的更正所致 详见财 务报告附注二注 21 会计关错更正 (三) 利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.45 18.95 0.64 0.64 营业利润 7.86 7.65 0.26 0.26 净利润 6.78 6.60 0.22 0.22 扣除非经营性损益后的 6.70 6.53 0.22 0.22 净利润 (四) 报告期内股东权益的变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 118660000 244583440.97 12280411.42 1405700.92 12094932.79 389024486.10 本期增加 2651495.03 1325747.51 26554340.98 30531583.52 本期减少 27709242.54 27709242.54 期末数 118660000 244583440.97 14931906.45 2731448.43 10940031.23 391846827.08 变动原因: 本年末股本为 11 866 万股,无变动. 本年末资本公积金余额 244 583 440.97 元,无变动. 本年盈余公积年初数调减 700 628.25 元,主要是因会计差错调整减少,详见财务报告附注二注 21 会计差错更正”,本年盈余公积增加数 3 977 242.54 元,按照本公司本年度税后利润的 10% 计提法定盈余公积和按税后利润 5%计提法定公益金所致 本年未分配利润年初数调减 3 970 226.79 元,调减原因详见财务报告附注二注 21 会计差错 3 更正”,本期减少原因是 2002 年拟按每 10 股派发现金人民币 2.00 元(含税)的分配预案及按税后利润 比例提取盈余公积金和法定公益金所致 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股本变动情况表 数量单位 股 本次变动增减(十 一) 期初数 期未数 配股 送股 公积金转股 其 他 小 计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 78,660,000 78,660,000 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 78,660,000 78,660,000 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 78,660,000 78,660,000 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 40,000,000 40,000,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 40,000,000 40,000,000 三 股份总数 118,660,000 118,660,000 2 股票发行与上市情况 1 本公司于 1997 年 9 月 18 日 经批准在深圳证券交易所上网定价向社会公众发行 3600 万股 A 股 向公司职工定向配售 400 万股 每股发行价格 6.76 元 3600 万股普通股于 1997 年 10 月 21 日在深圳证券交易所上市交易 4 2 公司内部职工股 400 万股于 1998 年 4 月 21 日获准上市交易 其中 高管人员所持股份 3.98 万股继续冻结 二 股东情况介绍 1 截止 2002 年末 公司股东总数为 22530 户 其中境内法人股东 2 户 峨眉山旅游总公司 和乐山市红珠山宾馆 公司高管股东 6 户 社会公众股东 22524 户 2 持有公司 5%以上股份的股东为峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆 2002 年度内股份 无变动 年末持股数量分为 65651200 股 13008800 股 系本公司的法人股东 发起人股 3 持有公司股票的前十名股东情况 截止 2002 年 12 月 31 日 序号 股东名称 持股数 股 报告期增减 持股比例 % 持股类型 1 峨眉山旅游总公司 65651200 / 55.327 国有法人股 2 乐山市红珠山宾馆 13008800 / 10.963 国有法人股 3 汉盛证券投资基金 500000 +500000 0.421 社会公众股 4 嘉实成长收益型证券投资基 437616 +437616 0.369 社会公众股 金 5 上实投资 上海 有限公司 198200 +198200 0.167 社会公众股 6 周琳 160000 +10000 0.134 社会公众股 7 王水金 158500 +1000 0.133 社会公众股 8 李明 117200 +117200 0.099 社会公众股 9 中盛科技投资发展有限公司 100200 +100200 0.085 社会公众股 10 范明远 99958 +99958 0.084 社会公众股 注 1 持有公司 5%以上 含 5% 股份的股东有两户 即峨眉山旅游总公司和乐山市红珠 山宾馆 报告期内持股数量不变 无股份质押 冻结或托管情况 2 前十名股东中国有法人股股东峨眉山旅游总公司 乐山市红珠山宾馆无关联关系 与其 它股东之间也无关联关系 也不属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动 人 未知其他流通股股东间是否存在关联关系 也未知其他流通股股东是否属于 上市公司持股 变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 4 公司控股股东情况介绍 1 公司名称 峨眉山旅游总公司 公司第一大股东 法定代表人 陈洪根 成立日期 1992 年 1 月 注册资本 4500 万元 公司类别 国有企业 经营范围 主营 住宿 含接待外宾 华侨 港 澳 台胞 饮食 索道 汽车客运 兼营 糖果糕点 烟 酒 茶 百货 日用杂品 五金交电 建筑材料 工艺美术品 游山 5 票服务 2 公司名称 乐山市红珠山宾馆 公司第二大股东 法定代表人 徐亚黎 成立日期 1958 年 10 月 注册资本 2973 万元 公司类别 国有企业 经营范围 主营 住宿 含接待外宾 华侨 港 澳 台胞 兼营 饮食 糖果糕点 罐头食品 烟 酒 非酒精饮料 工艺美术品 除金银首饰 日用 百货 杂品 针纺织品零售 运输 交电 除彩电 中药材 除三木一香 组织国 内宾馆旅游 台球 干洗 娱乐 健身 摄影 注 两家股东 发起人 经营性资产已全部进入股份公司 实质不存在同业竞争问题 5 峨眉山旅游总公司的控股股东 单位名称 峨眉山市峨眉山风景区管理委员会 法定代表人 马元祝 成立日期 1988 年 12 月 开办资金 1500 万元 公司类别 事业单位 业务范围 负责峨眉山风景名胜区辖范围的保护 管理 规划 建设 旅游接待等工作 为 丰富人民群众文化生活提供休闲场所 四 公司管理层及员工情况 一 现任董事 监事和高级管理人员情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股数 年末持股数 年度报酬 (元) 马元祝 男 54 董事长 2000.11—2003.11 6800 6800 未在公司和股东单位领取报酬 秦福荣 男 47 副董事长 2000.11—2003.11 6800 6800 未在公司和股东单位领取报酬 陈洪根 男 55 副董事长 2000.11—2003.11 6800 6800 在股东单位领取报酬 杨绍炳 男 51 监事会主席 2000.11—2003.11 0 0 未在公司和股东单位领取报酬 夏体强 男 43 董事 总经理 2000.11—2003.11 0 0 38,084 古树超 男 48 董事 副总经理 2000.11—2003.11 6800 6800 35,038 周栋良 男 49 董事 副总经理 董秘 2000.11—2003.11 6800 6800 35,038 卢安贵 男 48 董事 副总经理 2000.11—2003.11 0 0 35,038 吕正刚 男 34 董事 财务负责人 2000.11—2003.11 0 0 35,038 周宗荣 男 51 董事 2000.11—2003.11 0 0 30,467 徐亚黎 男 48 董事 2002.03—2003.11 0 0 在股东单位领取报酬 杨志平 男 39 董事 2002.03—2003.11 0 0 在股东单位领取报酬 杜肯堂 男 68 独立董事 2002.04—2003.11 0 0 20,000 方 萍 女 39 独立董事 2002.04—2003.11 0 0 20,000 鞠方云 男 57 监事 2000.11—2003.11 5800 5800 30,467 吕福华 男 60 监事 2000.11—2003.11 0 0 在股东单位领取报酬 6 说明 1 以上董事 监事及高级管理人员本年度持股无变化 2 公司董事 监事及高级管理人员在股东单位任职情况: 副董事长陈洪根先生是本公司第一大股东 峨眉山旅游总公司法人代表 总经理 副董事长秦福荣先生在峨眉山风景区管理委员会任主任 董事周宗荣先生在峨眉山风景区管理委员会任人力资源处处长 董事徐亚黎先生在本公司第二大股东乐山市红珠山宾馆任总经理 董事杨志平先生在本公司第二大股东乐山市红珠山宾馆任副总经理 监事吕福华先生是本公司第二大股东 乐山市红珠山宾馆副总经理 二 年度报酬情况 1 2002 年度 在本公司领取薪酬的董事 监事 高级管理人员的年度报酬 依据公司第二届 董事会第九次会议和公司 2002 年第一次临时股东大会通过的关于试行公司高管人员激励办法的决 议 确定了公司高管人员薪酬标准 年末根据公司效益情况及考核结果发放年终效益奖 2 公司现任董事 监事 高级管理人员共 16 人 在公司领取报酬的 7 人 不含独立董事 其中年度报酬数额在 3.0-3.5 万元之间的 2 人 年度报酬数额在 3.5-4.0 万元之间的 5 人 现任董事 监事 高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 23.92 万元 金额最高的前三 名高级管理人员在公司领取报酬 报酬总额为 10.82 万元 独立董事津贴为每年 2 万元 含税 三 董事 监事 高级管理人员变动情况 1 2002 年 1 月 24 日公司第二届董事会第八次会议选举秦福荣先生为公司第二届董事会副董 事长 同意洪佳先生因工作调动辞去公司第二届董事会副董事长及董事职务 同意王雪春先生因 工作调动辞去公司第二届董事会董事职务 同意王毅先生因工作调动辞去公司副总经理职务 2 2002 年 3 月 13 日公司第二届董事会第九次会议聘任夏体强先生为公司总经理 3 2002 年 3 月 8 日公司 2001 年年度股东大会同意王雪春先生 洪佳先生辞去公司第二届董 事会董事职务 补选徐亚黎先生 杨志平先生为公司第二届董事会董事 4 2002 年 4 月 25 日公司 2002 年第一次临时股东大会补选杜肯堂先生 方萍女士为公司第二 届董事会独立董事 5 到 2002 年 12 月底前 公司董事长马元祝先生已不再担任峨眉山市常务副市长 峨眉山风 景区管理委员会主任职务 四 公司员工情况 包括在职员工数量 专业构成 如生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 教育程度及公司承担费用的离退休职工情况 截止 2002 年 本公司共有员工 1377 人 其中行政管理人员 101 人 财务 53 人 生产技术人 员 270 人 营销人员 259 人 生产服务人员 669 人 退休 25 人(费用由社会保险机构承担) 现有 高级职称 5 人 中级职称 72 人 大中专以上学历 501 人 7 五 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律法规的要求 不断完善公司法人 治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 公司制定了 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 董事会工作制度 和 总经理工作制度 报告期内公 司按 上市公司治理准则 股东大会规范意见 等的要求 修改了公司章程 选举了 2 名独立 董事 这些规则符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求 主要内容如下 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确保所有 股东能够充分行使自己的权利 公司建立了股东大会的议事规则 能够严格按照股东大会规范意 见的要求召集 召开股东大会 在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会 行使 股东的表决权 公司关联交易公平合理 并对定价依据予以充分披露 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会直接或间接干预 公司的决策和经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面做到 五独立 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司董事 会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司董事会建立了董事会议事规则 董事会工作制 度 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 能够积极参加有关培训 熟悉 有关法律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 公司正在积极物色独立董事人选 按照有关 规定建立独立董事制度和董事会专门委员会 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监事会建 立了监事会的议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 对公 司财务以及公司董事 公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正 透明的董事 监事和经理人员 的绩效评价标准和激励约束机制 经理人员的聘任公开 透明 符合法律法规的规定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等其他利益 相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来访和咨询 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 并 确保所有股东有平等的机会获得信息 公司能够按照有关规定 及时披露大股东或公司实际控制 人的详细资料和股份的变化情况 公司自成立以来 严格按照 公司法 等有关法律法规的要求规范运作 2002 年 6 月 公司 邀请会计师事务所 律师事务所 券商等专业人士对所有高管人员 中层管理干部进行了上市公 8 司规范运作 科学管理的课程培训 董事会办公室共计发送 董事参阅 二十三期 简报六期 印送 上市公司法规文件汇编 三期 近一步提高了公司规范运作意识 严格按照有关议事规则 和 2002 年元月七日发布的 上市公司治理准则 等要求规范运作 努力寻求利润最大化 切实维 护中小股东的利益 二 独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 本公司已 于 2002 年 4 月 25 日公司 2002 年第一次临时股东大会补选杜肯堂先生 方萍女士为公司第二届董 事会独立董事 并将于 2003 年 6 月 30 日前增补独立董事 使独立董事人数超过董事人数的 1/3 现在两名独立董事出席了 2002 年度本公司召开的董事会和股东大会 并对重大关联交易等事项发 表了独立意见 三 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构 业务的分开情况 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上完全分开 做到了业务 财务 人员独 立 资产 机构完整 具有独立完整的业务及自主经营能力 1 控股股东行为规范 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 2 公司的董事和经理人选的产生均符合法定程序 公司董事会 监事会和内部机构独立运 作 不存在控制人干预公司董事会和股东大会已作出的人事任免决定的情况 3 控股股东在发起设立时注入公司的资产和业务均完整独立 公司不存在控股股东违规占 用上市公司资金资产及其它资源的情况 4 公司总经理 副总经理 财务负责人 营销负责人 董事会秘书等高级管理人员均专职 在公司工作 并在上市公司领取薪酬 5 公司劳动 人事及工资管理完全独立 6 公司办公机构租赁峨眉山管委会办公大楼第五 六 七层计 2950 平方米 具有独立的 生产经营机构 目前 正准备搬迁到公司购置的办公楼 六 股东大会简介 一 股东大会的通知 召集 召开情况 在报告期内共召开了 2001 年年度股东大会和三次临时股东大会 即 2001 年 3 月 8 日在峨眉 山大酒店召开的 2001 年年度股东大会 2002 年 4 月 25 日召开 2002 年第一次临时股东大会 2002 年 4 月 25 日召开 2002 年第二次临时股东大会 2002 年 7 月 25 日召开 2002 年第三次临时股东大 会 二 股东大会决议及披露情况 1 2001 年年度股东大会 9 2001 年 3 月 8 日上午 公司 2001 年年度股东大会在峨眉山大酒店召开 本次股东大会的决议 于 2001 年 3 月 9 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登 出席本次股东大会到会股东代表股份 7870.18 万股 占公司总股本的 66.33% 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 经参加股东大会股东书面表决 通过了以下决议 1 2001 年度董事会工作报告 2 2001 年度监事会工作报告 3 关于 2001 年度财务决算报告的预案 4 2001 年利润分配方案 5 关于 2001 年年度报告及年报摘要的预案 6 关于同意洪佳先生辞去公司第二届董事会董事职务的议案 7 关于同意王雪春先生辞去公司第二届董事会董事职务的议案 8 关于增补徐亚黎先生为公司第二届董事会董事的议案 9 关于增补杨志平先生为公司第二届董事会董事的议案 10 关于修改公司章程的议案 11 关于 2002 年预计利润分配政策的预案 2 2002 年第一次临时股东大会 此次股东大会于 2002 年 4 月 25 日上午在峨眉山大酒店召开 本次股东大会的决议于 2002 年 4 月 26 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登 出席会议的股东代表股份 7870.74 万股 占公司总股本的 66.33% 符合 公司法 和 公司 章程 的规定 经参加股东大会股东书面表决 通过以下决议 1 关于试行公司高管人员激励办法的议案 2 关于聘请杜肯堂先生为公司独立董事的议案 3 关于聘请方萍女士为公司独立董事的议案 4 关于修改公司章程的议案 3 2002 年第二次临时股东大会 此次股东大会于 2002 年 4 月 25 日下午在峨眉山大酒店召开 本次股东大会的决议刊登在 2002 年 4 月 26 日的 中国证券报 和 证券时报 上 出席本次股东大会的股东代表股份 7870.74 万股 占公司总股本的 66.33% 符合 公司法 和 公司章程 的规定 经参加股东大会股东书面表决 通过了以下决议 1 关于停建雷洞坪 接引殿滑道 干田坝 凤凰坪滑道的议案 2 关于停止向峨眉山黄湾温泉开发工程投资的议案 3 关于缓建峨眉山雷洞坪 九岗子索道的议案 4 关于确认红珠山宾馆 5 号楼改建工程投资额的议案 5 关于确认峨眉山滑雪场项目投资额的议案 10 3 2002 年第三次临时股东大会 此次股东大会于 2002 年 7 月 25 日上午在峨眉山大酒店召开 本次股东大会的决议刊登在 2002 年 7 月 26 日的 中国证券报 和 证券时报 上 出席本次股东大会的股东代表股份 7869.98 万股 占公司总股本的 66.32% 符合 公司法 和 公司章程 的规定 经参加股东大会股东书面表决 通过了以下决议 1 关于 2002 年公司再融资由增发新股改为配股方式的议案 2 关于公司 2002 年配股符合等规定的议案 3 审议了 关于申请配股具体实施方案的议案 通过了以下方案 发行股票的种类 配股每股面值 发行数量 配股价格及确定依据 配股发行对象 审议表决 本次配股募集资金用途及数额 通过了以下项目 A 峨眉山金顶索道改造项目 B 万年寺至二道桥(猴区)客运索道工程项目 C 峨眉山风景区供水 供电扩容工程项目 本次配股决议的有效期限 4 峨眉山旅游股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明 5 审议表决了 关 2002 年配股募集资金计划投资项目可行性的议案 通过了以下项目 峨眉山金顶索道改造项目 万年寺至二道桥(猴区)客运索道工程项目 峨眉山风景区供水供电扩容工程项目 6 关于 2002 年配股股东大会决议有效期为一年的议案 7 关于提请股东大会授权董事会办理 2002 年配股相关事宜的议案 本次股东大会通过了关于配股的各项决议 须报中国证券监督管理委员会核准 三 选举 更换公司董事 监事情况 1 2002 年 1 月 24 日公司第二届董事会第八次会议同意洪佳先生因工作调动辞去公司第二届 董事会副董事长及董事职务 同意王雪春先生因工作调动辞去公司第二届董事会董事职务 2 2002 年 3 月 8 日公司 2001 年年度股东大会同意王雪春先生 洪佳先生辞去公司第二届董 事会董事职务 补选徐亚黎先生 杨志平先生为公司第二届董事会董事 3 2002 年 4 月 25 日公司 2002 年第一次临时股东大会补选杜肯堂先生 方萍女士为公司第二 届董事会独立董事 11 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 经营情况的讨论和分析 本公司是西南地区首家上市旅游公司和四川省龙头旅游企业 顺利通过 ISO9002 国际质量管 理体系核查验收 现正着手完成 ISO9002 2000 版转版工作 公司及所属万年索道公司 金顶索 道公司等分别被团中央 国家旅游局 省政府 市政府授予 全国青年文明号 最佳文明单位 文明服务示范窗口 等多项荣誉称号 公司所在景区是中央文明办树立的典范 2002 年被评为 全国十大名山 之一 是全国闻名的安全山 卫生山 文明山 公司在全国旅游行业中保持领 先地位 根据国际货币基金组织 经济合作组织等权威机构分析 2002 年世界经济开始艰难的复苏 2003 年世界经济增长速度将逐步恢复 全球经济将进一步改善 十六大的胜利召开 对中国全面 推进改革开放和全面建设小康社会作出了战略部署 2002 年 我国经济保持高速增长 2003 年 我国将继续实行积极的财政政策和稳定的货币政策 预计我国投资增长的势头将继续保持 世界 经济的复苏和中国经济的持续增长 以及国家将旅游业作为新的经济增长点加以重点扶持 为旅 游业的发展带来了新的机遇和挑战 公司上市以来 大力加强景区基础设施建设 扩大景区知名 度 美誉度 进一步拓展 夯实公司主业 形成吃 住 行 游 购 娱一条龙服务 为公司抓 住机遇 加快发展奠定了基础 增强了公司可持续发展能力和经济后劲 2 2002 年度公司经营情况 1 本公司主要经营峨眉山风景区游山票 客运索道 旅游宾馆 水电综合开发 旅行社及 相关旅游服务等 兼营旅游纪念品 商贸 本公司以市场为导向 以效益为中心 加强经营管理 旅游新项目开发和宣传促销 搞好增 收节支工作 取得了良好的经营业绩 全年实现营业收入 17243.80 万元 税后利润 2655.43 万元 2 占公司营业收入和利润 10%以上的分公司 公司游山票收费站分公司 2002 年公司游山票收入 7693.88 万元 利润 3182.53 万元 注 游山票收费站收入扣除成本费用和营业税金及附加后 按上市协议本公司与峨眉山管委会各分 50% 分别占公司营业收入和利润总额的 45% 102% 峨眉山金顶索道分公司 主营峨眉山接引殿至金顶客运索道 2002 年客运收入 3523.41 万元 利润 2511.02 万元 分别占公司营业收入和利润总额的 20% 81% 3 公司全资附属企业经营业绩 游山票收费站分公司 全年实现营业收入 7693.88 万元 比去年增加 1629.38 万元 增长 26.9% 12 利润总额 3182.53 万元 比去年增加 896.43 万元 增长 39.2% 金顶索道分公司 拥有一条双承载 双牵引 双向往复式客运索道 全年实现营业收入 3523.41 万元 比去年减少 311.59 万元 下降 8.1% 利润总额 2511.02 万元 比去年减少 187.58 万元 下降 6.9% 峨眉山万年索道分公司 拥有一条奥地利先进设备建成的车厢循环脱挂式索道 全年实现营 业收入 1675.77 万元 比去年增加 243.87 万元 增长 17% 利润总额 1088.03 万元 比去年增加 241.13 万元 增长 28.5% 红珠山贵宾楼分公司 位于红珠山宾馆内 是一个集住宿 餐饮 娱乐为一体的四星级旅游 饭店 拥有豪华总统套房 豪华标间 中式餐厅 配备大型综合楼娱乐城大西南时光舞台 VCD 影 院等娱乐服务设施 全年实现收入 1635.40 万元 比去年增加 459.6 万元 增长 39% 利润总额 18.59 万元 商贸分公司 全年实现营业收入 268.59 万元 比去年增加 19 万元 增长 7.7% 利润总额 18.72 万元 景区水电公司 主营峨眉山高山区的供水供电业务 全年营业收入 277.76 万元 比去年增加 43.16 万元 增长 18.4% 亏损 73.28 万元 峨眉山大酒店 是一家四星级涉外旅游饭店 拥有总统 商务 豪华套房 豪华标间及各类 高档餐厅 宴会厅 超级夜总会等休闲娱乐服务 全年实现收入 1184.84 万元 亏损 208.35 万元 峨眉山金顶大酒店 位于峨眉山主峰金顶 是全国风景区海拨最高的三星级涉外宾馆 也是金顶景区唯 一的星级宾馆 拥有豪华套房 标间和普通间 风味餐厅同时容纳 200 人就餐 娱乐中心可提供桑拿按摩 美容美发 卡拉 OK 等休闲娱乐服务 全年实现营业收入 480.96 万元 亏损 75.23 万元 冰雪娱乐分公司 位于峨眉山雷洞坪车场下 是西南地区设备先进的滑雪场 是集运动 休 闲 娱乐 餐饮为一体的冰雪娱乐中心 全年实现收入 65.19 万元 亏损 83.15 万元 佛光康乐城 位于峨眉山市绥山镇名山路东段 经营范围保龄球 台球 迪吧等 全年实现 收入 105.05 万元 亏损 126.62 元 4 公司控股子公司经营业绩 四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司 位于四川成都市洗面桥街 10 号 主营业务范围 入境旅游业务 国内旅游业务 销售旅游产品 不含金银制品 全年实现营业收入 272.06 万元 亏损 99.52 万元 3 经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年旅游行业客源市场竞争日趋激烈 本公司针对此情况 主要采取了以下对策 充分发挥峨眉山文化与自然双重遗产的品牌优势 突出峨眉山佛教朝圣 生态戏猴 冰雪 旅游 峨眉秀色四大特点 通过旅游精品工程建设 精品线路包装与策划 加大对外宣传促销力 度 巩固主要客源市场 拓展重点客源市场 进军海外客源市场 按现代企业制度要求 不断进行管理创新和技术革新 从管理制度 管理手段 服务质量 13 三方面与国际接轨 保证公司科学决策 高效运转 二 公司财务状况及经营情况项目 项 目 2002 年(元) 2001 年(元)调整后 增减变动情况% 总资产 497883763.36 514931297.73 -3.31% 总负债 105636460.40 125906811.63 -16.1 % 股东权益 不含少数 股东权益 391846827.08 389024486.10 0.73% 少数股东权益 400475.88 - 主营业务收入 172437993.11 151312605.09 13.96% 主营业务利润 76225260.92 67366931.92 13.15% 净利润 26554340.98 29220970.14 -9.13% 本公司总资产 49788.38 万元 比去年同期减少 1704.75 万元 下降 3.31% 股东权益 39184.68 万元 比去年同期增加 282.23 万元,增长 0.73% 本年度实现营业收入 17243.80 万元 比去年同 期增加 2112.54 万元 增长 13.96% 实现计划的 95.8% 实现主营业务利润 7622.53 万元 比去 年同期增加 885.83 万元,增长 13.15% 实现净利润 2655.43 万元 比去年同期 调整后 减少 266.67 万元 下降 9.13% 本年度实现利润总额 3108 万元 完成年初董事会向经营班子下达的利润指标 的 74% 其主要原因是 1 因 2002 年固定资产增加本期多计提折旧费 641 万元 2 2001 年底 和本期将部分不能形成固定资产的工程支出根据其性质以及预计受益期限转入 长期待摊费用 本期摊销增加 366 万元 3 各单位经理可控费用比去年增加 236 万元 其中 市场营销费用增 加 114 万元 汽车费用及运杂费增加 51 万元 4 因 2001 年收购峨眉山市报国寺景区水厂和峨 眉山游人中心所占用土地使用权以及置换入红珠山宾馆土地使用权摊销费增加 197 万元 5 由 于本年度公司新建的峨眉山大酒店 3 号楼投入运行 金顶大酒店由二星升为三星等 投入的低值 易耗品及物料费用比去年增加 143 万元 6 本年度工资支出比去年同期增加 70 万元 三 公司投资情况 1 本公司截止 2001 年底公司募集项目共使用资金 26,163 万元 其中使用募集资金 25900 万 元 募集资金已使用完成 本年度无募集资金延续到本报告期使用的情况 2 报告期内的非募集资金投资重大项目 新建峨眉山大酒店 3 号楼 计划投资 2000 万元 资金自筹 建设期限一年 该工程于 2002 年 7 月建成投入试运行 工程总支出 2945 万元已转固 现试运行期限已满 经营状况较好 3 为了适应中国加入 WTO 后旅游形势发展的需要 进一步拓展旅游市场 公司将峨眉山风景 国际旅行社现有资产和公司新投入的资金共计 450 万元 占注册资本的 90% 与自然人严敏 谭杰 等投资 50 万元 占注册资本的 10% 共同在成都组建四川峨眉山风景国际旅行社有限公司 改制 后公司注册资本人民币 500 万元 公司注册后以成都为基地 通过多种形式加强与全国各知名旅 行社合作 加强营销力度 逐步形成辐射全国各大中城市的营销网络 为增大本公司在旅游市场 的占有份额服务 14 四 宏观政策影响 中国加入 WTO 后 我国丰富的资源 富余的劳动力和良好的投资环境 将吸引大量的外国投 资者到中国投资 经商和兴办企业 入境旅游更为方便快捷 入境人次将大幅增加 国家已把旅 游业作为新的经济增长点 加以重点发展 扩大基础设施建设和西部大开发战略的实施 给作为 支柱产业的旅游业提供了良好的外部条件和难得的发展机遇 依托世界遗产 国家级风景名胜区 峨眉山设立的本公司 主要经营景区门票 旅游索道和宾馆服务 旅游业的发展 国内外旅游人 次的增多 将大大促进公司经营业务的发展 五 新年度业务发展规划 1 经营目标 2003 年公司将遵循 创建世界旅游精品 提高经济效益 的总体发展战略 以改革为主导, 推进制度建设 加快资本运作 拓展业务领域 增加公司的竞争力和市场占有率 公司二届董事 会十八次会议通过了 关于公司 2003 年度经营计划的议案 公司董事会拟对公司经营班子下达 2003 年度经营计划 要求实现营业收入 20000 万元 利润总额 4000 万元以上 四川君和会计师事 务所经过审核 预计公司 2003 年利润总额为 3768 万元 2 主要措施 继续做好增资配股工作 公司上市以来切实按照 公司法 证券法 及有关规定规范运 手 公司董事会对照有关规定认为公司具备了配股条件 公司将全力做好配股的申请工作 有效 利用资本市场为公司取得更大的发展创造条件 进一步合理配置资源 整合资产 精简机构 深化公司三项制度改革 建立适应市场经济 科学有效的人才引进机制 培训机制 改善人员结构 提高员工素质 为峨眉山旅游持续快速发 展作好人才储备 进一步加强市场营销 借助现有硬件网络基础 运用多种营销手段 构建新型的市场营销 服务体系 依托行业优势 拓展国际国内旅游市场份额 稳固川渝市场 拓展北京 广东 西安 上海市场 建立峨眉山专卖店 同时采取多种措施 充分调动旅行社的积极性 力争游人较去年 有所增加 围绕旅游六要素 进一步加快资源优势向产业优势的转化 挖掘内涵 开发产品 投资建 设 提高档次 形成旅游 商贸 文化一体化发展格局 充分利用和发挥经营优势 合理利用资金 提高资金的使用效率 进一步挖潜降耗 严格 控制经营成本 搞好双增双节工作 确保公司持续稳定发展 A 减员增效 B 进一步加大分配制度的改革 切实做到绩效挂钩 C 加强经济核算 强化节支工作 降低采购成本和物料消耗 对管理型单位 全面推行预算 管理 实行经费包干使用 严格控制办公费用 差旅费支出及其它支出 D 抓好扭亏增盈工作 强化亏损企业的扭亏工作 15 E 进一步强化酒店营销工作 加大商务旅游的比重 进一步提高红珠山贵宾楼分公司 峨眉 山大酒店 金顶大酒店的利润 六 董事会日常工作报告 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司共召开十一次董事会会议 具体情况及决议内容 1 公司第二届董事会第八次会议 公司第二届董事会第八次会议于 2002 年 1 月 24 日在峨眉山大酒店二号楼会议室召开 与会 董事认真审议了本次董事会的各项议案 经书面表决通过了如下决议 1 2001 年度董事会工作报告 2 2001 年度总经理工作报告 3 2001 年度财务决算报告 4 2001 年度利润分配方案 5 关于 2001 年年度报告及年报摘要的预案 6 关于同意洪佳先生辞去公司第二届董事会副董事长职务的议案 7 关于同意洪佳先生辞去公司第二届董事会董事职务的议案 8 关于同意王雪春先生辞去公司第二届董事会董事职务的议案 9 关于同意王毅先生辞去公司副总经理的议案 10 关于推选秦福荣先生为公司第二届董事会副董事长的议案 11 关于增补徐亚黎先生为公司董事的议案 12 关于增补杨志平先生为公司董事的议案 13 关于设立游人服务部的议案 14 关于设立佛光康乐分公司的议案 15 关于宣传促销部更名为市场营销部的议案 16 关于公司劳动人事部更名为人力资源部的议案 17 关于公司对成证办[2001]272 号文的整改方案 18 关于修改公司章程的议案 19 关于创世界旅游精品 提高景区游览质量的投入不能形成资产的处理议案 20 关于清理深圳分公司资产的议案 21 关于会计差错更正的说明 22 关于 2002 年预计利润分配政策的预案 2 公司第二届董事会第九次会议 公司第二届董事会第九次会议于 2002 年 3 月 13 日在峨眉山大酒店二号楼会议室召开 与会 董事认真审议了本次董事会的各项议案 以书面方式表决通过了如下决议 关于聘任夏体强先生为公司总经理的议案 16 关于聘请杜肯堂先生为公司独立董事的议案 关于聘请方萍女士为公司独立董事的议案 关于试行公司高管人员激励办法的议案 关于董事会向经营班子下达 2002 年经营指标的议案 关于修改公司章程的议案 关于将峨眉山风景国际旅行社 分公司 改制组建成四川峨眉山风景国际旅行社有限公 司的议案 3 公司第二届董事会第十次会议 公司第二届董事会第十次会议于 2002 年 3 月 21 日在公司总部 5 楼会议室召开 与会董事认 真审议了本次董事会的各项议案 经书面表决方式通过了如下决议 关于停建雷洞坪 接引殿滑道 干田坝 凤凰坪滑道的议案 关于停止向峨眉山黄湾温泉开发工程投资的议案 关于缓建峨眉山雷洞坪 九岗子索道的议案 关于确认红珠山宾馆 5 号楼改建工程投资额的议案; 关于确认峨眉山滑雪场项目投资额的议案; 关于延期召开 2002 年第一次临时股东大会的议案 4 第二届董事会第十一次 临时 会议 公司第二届董事会第十一次 临时 会议于 2002 年 4 月 12 日在峨眉山大酒店 2 号楼会议室 召开 与会董事认真审议了本次董事会的各项议案 以书面方式表决通过了如下决议 关于取消峨眉山九老洞景区开发项目的议案 5 第二届董事会第十二次会议 公司第二届董事会第十二次会议于 2002 年 4 月 19 日在总部 5 楼会议室召开 与会董事认真 审议了本次董事会各项议案 以书面方式表决通过了如下决议 关于审议 2002 年度第一季度报告的议案 6 第二届董事会第十三次会议 公司第二届董事会第十三次会议于 2002 年 6 月 22 日在峨眉山大酒店 2 号楼会议室召开 与 会董事认真审议了本次董事会各项议案 以书面方式表决通过了如下决议 关于 2002 年公司再融资由增发新股改为配股方式的议案 关于公司 2002 年配股符合 上市公司新股发行管理办法 等规定的议案 关于申请配股具体实施方案的议案 董事会关于前次募集资金使用情况的说明 关于 2002 年配股募集资金计划投资项目可行性的议案 关于 2002 年配股股东大会决议有效期为一年的议案 17 关于提请股东大会授权董事会办理2002 年配股相关事宜的议案 公司建立现代企业制度自查报告 关于召开 2002 年第三次临时股东大会的议案 7 第二届董事会第十四次会议 公司第二届董事会第十四次会议于 2002 年 7 月 18 日在红珠山宾馆 8 号楼五楼会议室召开 与会董事认真审议了本次董事会各项议案 以书面方式表决通过了如下决议 公司 2002 年半年度报告 关于公路按 25 年计提折旧的议案 关于核销黄湾温泉前期开发费用的议案 8 第二届董事会第十五次会议 公司第二届董事会第十五次会议于 2002 年 8 月 17 日上午在峨眉山大酒店 2 号楼会议室召开 与会董事认真审议了本次董事会各项议案 以书面方式表决通过了如下决议 关于增资控股成都光大国际旅行社有限公司的议案 关于申请继续贷款的议案 9 第二届董事会第十六次会议 公司第二届董事会第十六次会议于 2002 年 10 月 23 日上午在红珠山宾馆 8 号楼五楼会议室召 开 与会董事认真审议了本次董事会各项议案 以书面方式表决通过了如下决议 公司 2002 年第三季度季度报告 10 第二届董事会第十七次会议 公司第二届董事会第十七次会议于 2002 年 11 月 30 日下午在红珠山宾馆 8 号楼五楼会议室召 开 与会董事认真审议了本次董事会各项议案 以书面方式表决通过了如下决议 关于出资组建峨眉山金桥旅游商务网络有限责任公司的议案 关于投资改造红珠山贵宾楼分公司 8 号楼的议案 关于修建红珠山贵宾楼分公司红珠楼的议案 关于退出成都 峨眉山光大国际旅行社有限责任公司的议案 10 第二届董事会第十八次会议 公司第二届董事会第十八次会议于 2002 年 12 月 30 日在峨眉山饭店 3 号楼二楼会议室召开 与会董事认真审议了本次董事会各项议案 以书面方式表决通过了如下决议 关于公司 2003 年度经营计划的议案 关于出资组建峨眉山热浪传播有限公司的议案 2 董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照 公司法 和 公司章程 的规定 严格执行股东大会决议和股东大会授权事项 1 公司 2001 年利润分配方案 于 2002 年 3 月 8 日召开的 2001 年年度股东大会上审议通 18 过 公司董事会已于 2002 年 4 月 24 日实施完毕 2 按公司 2001 年年度股东大会决议 洪佳先生 王雪春先生已辞去公司董事职务 徐亚 黎先生 杨志平先生已担任公司董事职务 3 依据公司 2002 年第一次临时股东大会通过的关于试行公司高管人员激励办法的决议 确定了公司高管人员薪酬标准 年末根据公司效益情况及考核结果发放年终效益奖 杜肯堂先生 方萍女士已担任公司独立董事 4 公司配股工作正在实施中 七 本次利润分配和资本公积金转增股本预案 公司 2002 年度实现净利润 2655 万元 提取 10%的法定公积金 265.15 万元 提取 5%的法定公 益金 132.57 万元 2002 年可供分配的利润 3467.2 万元 以 2002 年末总股本 11866 万股为基数 按每 10 股派发现金 2.00 元 含税 共计派发现金 2373.2 万元 剩余 1094 万元 转入 2003 年 2002 年不实施资本公积金转增股本 八 根据 国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策实施意见的通知 国办发[2001]73 号 规定 经四川省地税局川地税函 2002 112 号文 乐山市地税局乐市地 税函 2002 46 号文 峨眉山市地税局峨市地税函 2002 15 号文批复 本公司 2002 年度企业 所得税减按 15%税率征收 八 监事会报告 2002 年 峨眉山旅游股份有限公司第二届监事会认真贯彻党的十五届六中全会和十六大精 神 全面实践 三个代表 重要思想 按照中国证监会提出的 法制 监管 自律 规范 八字 方针 认真履行 公司法 证券法 和 公司章程 所赋予的职责 以诚信的理念和负责的态 度 加强对公司财务及公司董事 经理和其他高管人员履行公司职务的合法合规性的监督 在维 护公司形象和股东合法权益的工作中发挥了应有作用 一 会议情况 1 全年共参加公司于 2002 年 3 月 8 日召开的股东大会 1 次和 4 月 25 日 7 月 25 日召开的 临时股东大会 3 次 列席公司董事会会议 11 次 对各次会议召开及决策程序依 公司法 公司 章程 进行了有效监督 2 全年分别召开了 9 次员工座谈会 主要了解各分公司经理履行公司职务 在德 能 勤 绩等方面的表现情况 结合进行年度工作目标考核 促进企业改善经营管理 提高经济效益 3 全年共召开 9 次监事会会议并发表 7 次公告 1 2002 年 1 月 26 日召开第八次会议审议了以下 18 个议题 关于监事会 2001 年度工作报告 关于监事会 2002 年工作要点 关于董事会 2001 年度工作 报告 关于总经理 2001 年度工作报告 关于公司 2001 年度财务决算报告 关于利润分配方案 19 关于洪佳先生申请辞去公司董事 副董事长职务 关于王雪春先生申请辞去公司董事职务 关于 王毅先生申请辞去公司副总经理职务 关于推选秦福荣先生担任公司副董事长职务 关于增补徐 亚黎先生 杨志平先生为公司董事 关于设立佛光康乐分公司 关于将原宣传促销部 劳动人事 部更名为市场营销部 人力资源部 关于修改公司章程第 119 条部份确定风险投资额不得超过上 年度会计事务所审计净资产的 6% 关于对部份旅游投资项目不能形成资产的处理办法 关于对原 深圳分公司资产的处理意见 关于对公司出现重大会计差错的更正说明 关于落实成证办 2001 272 号文的整改报告的议题 2 2002 年 3 月 13 日召开第九次会议审议了以下 7 个议题 关于聘任董事夏体强先生为公司总经理 关于聘任杜肯堂先生 方萍女士分别担任公司独立 董事两个议题 关于对高管人员建立激励机制试行办法 关于董事会向经营班子下达 2002 年经营 目标 关于将原峨眉山风景国际旅行社改制组建为四川峨眉山风景国际旅行社有限公司 关于修 改 公司章程 部份条款及 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 的议题 3 2002 年 3 月 21 日召开第十次会议审议了以下六个议题 关于停建雷洞坪 接引殿 干田坝 凤凰坪两条滑道 关于停止投资黄湾温泉合作开发 关于缓建雷洞坪至九岗子客运索道 关于确认红珠山 5 号楼改建工程投资额 关于确认峨眉山滑 雪场项目投资额 关于延期召开 2002 年第一次临时股东大会的议题 4 2002 年 4 月 19 日召开第十一次会议 审议了公司 2002 年一季度季报议案 5 2002 年 6 月 23 日召开第十二次会议 审议了以下 8 个议题 关于公司 2002 年再融资由增发改为配股方式 关于配股具备符合新股发行管理办法条件的 说明 关于申请配股实施方案 关于对前次募集资金使用情况的专项说明 关于 2002 年募集资金 投资项目可行性分析 关于提请股东大会确定配股决议有效期为一年 关于提请股东大会授权董 事会办理 2002 年配股事宜 关于公司建立现代企业制度 监事会工作自查报告的议案 6 2002 年 7 月 19 日召开第十三次会议审议了以下 3 个议题 关于报黄公路投资额按 25 年计提折旧处理议案 关于核销黄湾温泉开发前期费用 24,033.60 元坏帐损失议案 关于公司半年中报议案 7 2002 年 8 月 18 日召开第十四次会议审议了以下 2 个议题 关于增资控股成都光大国际旅行社有限公司议案 关于申请继续贷款的议案 8 2002 年 12 月 1 日召开第十五次会议审议了以下 4 个议题 关于成立峨眉山旅游商务网络分公司议案 关于投资改造红珠山贵宾楼分公司 8 号楼及修建 红珠楼的两个议案 关于撤销原定增资控股成都光大国际旅行社有限公司的议案 9 2002 年 12 月 31 日召开第十六次会议审议了二个议题 关于公司 2003 年度经营计划 议案 关于公司出资 40 万元人民币合资组建峨眉山热浪传播有限公司的议案 二 监事会对下例事项发表独立意见 1 本监事会认为公司能依法运作 内控制度完善 决策民主 程序合法 公司董事 经理及其他高管人员在执 20 行公司职务中 未发现违反法律 法规和公司章程以及损害公司和股东利益的情况 2 公司 2002 年度财务报告客观反映了经营业绩 内容真实 无虚假误导情况 对会计事务 所的审计报告无保留意见 3 报告期内公司无募集资金和出售 收购资产交易情况 4 报告期内关联交易公平 无损害公司利益情况 5 关于报告期内实现利润低于预测数 10%的情况说明 经分析认为 是属对旅游人数 旅 游综合收入预测过高加之市场营销成本增大所至 6 报告期内公司以及公司董事 监事及其他高管人员和各分公司经理无法律诉讼事项 峨眉山旅游股份有限公司监事会 二 三年一月二十五日 九 重要事项 一 2002 年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 重大关联交易事项 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 名称 注册地址 主营业务 法定代表人 关系 或类别 负责峨眉山风景区的 峨眉山市名山西 实际 峨眉山市峨眉山管委会 保护 管理 规划 建 事业单位 马元祝 路 168 号 控制人 设旅游接待等工作 峨眉山旅游总公司 峨眉山市黄湾乡 住宿 饮食 汽车客运 母公司 国有经济 陈洪根 入境旅游业务 国内旅 四川峨眉山风景国际旅 成都市洗面桥街 游业务 销售旅游产品 子公司 有限责任 马元祝 行社有限责任公司 10 号 (不含金银制品) 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 峨眉山旅游总公司 45,000,000.00 -- -- 45,000,000.00 四川峨眉山风景国际旅行社有 限责任公司 -- 4,500,000.00 -- 4,500,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 企业名称 数 金额 % 金额 % 金 % 金额 % 额 峨眉山旅游总公司 65,651,200.00 55.33 -- - - -- 65,651,200.00 55.33 四 川 峨 眉 山 风景 国 际 旅 行 社 有 限责 任 -- -- 4,500,000.00 90 4,500,000.00 90 公司 21 4 不存在控制关系的关联方的关系 关联单位名称 与本企业关系 乐山市红珠山宾馆 本公司股东 峨眉山旅业发展有限公司 同受峨眉山市峨眉山管委会行业管理 2 关联方交易及价格 1 关联交易 1 本公司与峨眉山市峨眉山管委会的重要交易事项 根据本公司 筹 与峨眉山管委会签定的 关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议 以及补充协议约定 2001 年按游山票收入扣除游山票制作费 游山票房全部管理费用 游客人身 保险费 峨眉山旅游风景保护基金等并交纳营业税后的 50% 应支付给峨眉山风景区管理委员会 游山票专门经营权使用费 23,512,324.75 元 2002 年应支付峨眉山风景区管理委员会游山票专门经 营权使用费 32,036,414.00 元 2001 年 6 月 28 日本公司与峨眉山市峨眉山管委会签定 房屋租赁合同 租用峨眉山市峨 眉山管委会拥有的 2950 平方米办公楼 年租金为 590,000.00 元 该合同自 2001 年 7 月 1 日起执 行 本年应支付 590,000.00 元 2000 年 12 月 18 日本公司委托峨眉山市峨眉山管委会经营管理本公司下属峨眉山大酒店和 冰雪娱乐公司所属的报国绿色停车场和雷洞坪停车场 每年的委托经营费分别为 100,000.00 元和 200,000.00 元 委托经营期限为 2001 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日止 2001 年的委托经营管 理费 300,000.00 元已经收到并记入收益 2002 年 1-2 月应收委托经营管理费 56,000.00 元已经收到 并计入了损益 2002 年 3 月 1 日 本公司与峨眉山市峨眉山管委会签订终止委托经营协议 为了 加强经营管理 经双方协商达成协议 从 2002 年 3 月 1 日起本公司收回报国寺绿色停车场和雷洞 坪停车场的经营管理权 关联销售 关联方 2001 年 2002 年 峨眉山市峨眉山管委会* 10,750,522.68 11,920,722.66 *为峨眉山市峨眉山管委会签单收入 2002 年关联销售中包括签单销售收入 11,880,268.66 元 其他业务收入 40,454.00 元 2 本公司与峨眉山旅游总公司的重要交易事项 根据本公司分别与峨眉山旅游总公司 乐山市红珠山宾馆签定的 土地使用权租赁协议书 其中自 1997 年 10 月 9 日至 2036 年 1 月 9 日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地 67,823.37 平方 米 乐山市红珠山宾馆拥有的土地 9,435.80 平方米 按照每年每平方米 19.00 元计算共计年租金 1,467,924.23 元 2001 年应支付峨眉山旅游总公司土地租金 1,288,651.68 元 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 9 月 20 日应支付乐山市红珠山宾馆土地租金 129,480.14 元 2002 年本公司应支付峨眉山 22 旅游总公司土地租金 1,288,651.68 元 在承租期内 本公司未将租用的土地进行转租 转让或抵 押 2001 年 9 月 21 日本公司租用的乐山市红珠山宾馆土地已经通过资产置换进入本公司 原签定 的土地使用权租赁协议终止 峨眉山旅游总公司为本公司短期借款 39,000,000.00 元提供保证担保 经本公司第二届董事 会第七次 临时 会议通过 向中国工商银行峨眉山市支行借款 39,000,000.00 元 其中 1000 万元 借款起止期为 2001 年 8 月 17 日至 2002 年 8 月 16 日 2900 万元借款起止期为 2001 年 8 月 30 日 至 2002 年 8 月 29 日 截止 2002 年 12 月 31 日已全部归还 2002 年 8 月 19 日 经本公司第二届 董事会第十五次会议通过 续贷一年 峨眉山旅游总公司未再提供担保 3 本公司与峨眉山旅业发展有限公司的重要交易事项 本公司于 2001 年 8 月购置大客车 5 辆 共计价款 2,281,000.00 元 因无法取得车辆运营资格 故与峨眉山旅业发展有限公司于 2001 年 9 月签定 资产转让协议 将车辆转让给峨眉山旅业发 展有限公司 转让价格为 2,281,000.00 元 款项由峨眉山旅业发展有限公司于 2002 年 6 月 30 日以 前付清 截止 2002 年 12 月 31 日款项已全部结清 2002 年本公司为峨眉山旅业发展有限公司供水 供电收入 182,904.00 元 4 关联方应收应付款项余额 年末数 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 峨眉山市峨眉山管理委员会 51,257.79 -- 其他应付款 峨眉山市峨眉山管理委员会 2,658,488.44 -- 峨眉山旅游总公司 1,288,651.68 5,244,604.03 峨眉山旅业发展有限公司 27,556.50 -- 预付账款 峨眉山旅业发展有限公司 31,069.72 -- 5 2002 年本公司支付给关键管理人员的报酬共计 239,173.50 元 2 本公司与关联方的交易价格基本公允 三 本公司无其它重大合同 四 报告期内或持续到报告期内 公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网络上刊登任何 承诺事项 五 报告期内公司续聘四川君和会计师事务所担任本公司审计工作 公司 2002 年内支付给 会计师事务所财务审计费 43 万元 食宿费由事务所承担 目前该会计师事务所已为公司提供审 计服务 5 年 23 十 财务会计报告 君和审字 2003 第 1006 号 审 计 报 告 峨眉山旅游股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了峨眉山旅游股份有限公司 下称 贵公司 二 二年十 二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表 二 二年度的利润表及利润分配表 和合并利润表及利润分配表 二 二年度的现金流量表和合并现金流量表 这些会 计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依 据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的规定 在 所有重大方面公允地反映了贵公司二 二年十二月三十一日的财务状况及合并财务 状况 二 二年度的经营成果和合并经营成果以及二 二年度的现金流量和合并 现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国 四川 成都 中国注册会计师 报告日期 二 三年一月二十二日 会计报表附注五注 17 26 27 附注十一的报告日 期为 2002 年 2 月 25 日 24 峨眉山旅游股份有限公司会计报表附注 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 一 本公司基本情况 峨眉山旅游股份有限公司 下称 本公司 是经四川省人民政府[川府函 1997 234 号]批准 由峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆共同发起并公开发行社会公众 股 以募集方式设立的股份有限公司 峨眉山旅游总公司以其下属的峨眉山大酒店 峨眉山索道公司 风景区游山票收费站的全部资产 峨眉山风景区水电综合开发公司 的部分经营性资产以及峨眉山万年索道有限公司 70%的权益作为出资和乐山市红珠山 宾馆以其下属的贵宾楼及附属文娱活动中心作为出资 投入本公司 经国家国有资产 管理局[国资评 1997 463 号]批准立项 上述发起人投入本公司的净资产经四川省资 产评估事务所[川资评 1997 16 号资产评估报告书]评估和国家国有资产管理局[国资 评 1997 513 号]确认的价值为 120,959,632.77 元 按照四川省国有资产管理局[川国 资企 1997 49 号]批准的折股比例 1 0.6503 折为本公司国有法人股 发起人持股 计 78,660,000.00 元 差额部份 42,299.632.77 元列入资本公积 连同经中国证监会[证 监发字 1997 428 429 号]批准公开发行的人民币普通股 40,000,000.00 元 含内部 职工股 4,000,000.00 元 共计 118,660,000.00 元 为本公司成立时的注册资本 该项 注册资本的实收情况已经原四川会计师事务所[川会师业一 1997 第 182 号验资报告] 验证 1997 年 10 月 9 日本公司正式登记成立 取得注册号为 5100001808431 的企业法 人营业执照 经营范围是 提供旅游 索道运输 住宿 客运 餐饮娱乐方面的服务 旅游资源及商品 水电开发 销售食品 烟 酒限零售 日用百货 日用杂品 五金 交电 化工材料 建筑材料 工艺美术品 不含金银饰品 峨眉山万年索道有限公司是 1993 年 8 月由峨眉山旅游总公司和奥地利祥丰有限公 司共同投资设立的中外合作企业 注册资本为人民币 1,500 万元 其中峨眉山旅游总 公司拥有 70%的股权 奥地利祥丰有限公司拥有 30%的股权 1997 年 5 月 16 日峨眉 山旅游总公司与外方投资者奥地利祥丰有限公司达成协议 经峨眉山市外经委批准在 本公司成立后将其所持 70%的股权转让给本公司 1999 年 6 月 28 日本公司与奥地利 祥丰有限公司签订 股权转让合同 奥地利祥丰有限公司将其持有峨眉山万年索道有 25 限公司 30%的股权转让给本公司 该项转让事宜于 1999 年 6 月 26 日峨眉山万年索道 有限公司临时董事会通过 并经峨眉山市对外经济贸易局[峨外经发 1999 06 号]批 准 1999 年 7 月 11 日乐山市工商行政管理局通知注销峨眉山万年索道有限公司 注 销后峨眉山万年索道有限公司成为本公司的分公司 根据 1997 年 5 月本公司 筹 与峨眉山市峨眉山管委会签定的 关于委托经营峨 眉山风景区游山票事宜的协议 以及补充协议约定 自 1997 年 10 月 9 日起 40 年内峨 眉山市峨眉山管委会委托本公司负责峨眉山风景区游山票的发售和款项收取等事项 双方就峨眉山风景区游山票收入 指游山票销售所得款项包含以后涨价部分 扣除游 山票本身制作 游山票房全部管理费用 游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护 基金等成本和营业税后的收入 各分配 50% 由本公司负责风景区的环境卫生维护 维护 维修风景区现有游览道路 桥梁 安全设施以及亭阁建筑 摩崖石刻等风景景 观 峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等 根据 1997 年 6 月 23 日峨眉山市国土局[峨国土籍 1997 01 号] 关于对峨眉山 旅游股份有限公司 筹 国有土地使用权处置方案的批复 的规定 对本公司有关国 有土地使用权处置为本公司所占有的土地使用权分别属峨眉山旅游总公司和乐山市红 珠山宾馆的无形资产 1997 年 6 月本公司 筹 分别与峨眉山旅游总公司 乐山市红 珠山宾馆签定 土地使用权租赁协议书 其中自 1997 年 10 月 9 日至 2036 年 1 月 9 日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地 67,823.37 平方米 乐山市红珠山宾馆拥有的土 地 9,435.80 平方米 按照每年每平方米 19.00 元计算共计年租金 1,467,924.23 元 在承 租期内 本公司只有使用权 不得进行转租 转让或抵押 2001 年 9 月 21 日本公司 租用的乐山市红珠山宾馆土地已经通过资产置换进入本公司 原与乐山市红珠山宾馆 签定的土地使用权租赁协议终止 本公司内部职工股 4,000,000.00 于 1998 年 4 月 21 日获准上市流通 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司会计核算执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止 3 记账本位币 26 以人民币作为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制作为记账基础 以历史成本为计价原则 各项财产物资如果按规定 进行资产评估 以评估确认值计价 各项财产如果发生减值 按照 企业会计制度 的规定计提相应的减值准备 5 外币业务核算方法 对发生的外币业务 以业务发生时人民银行公布的市场汇价 中间价 折合为人 民币记账 对各外币账户的外币期末余额 按照期末市场汇价进行调整 差额作为汇 兑损益处理 其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费 属于与购建固定资产有关 的借款产生的汇兑损益 按照借款费用资本化的原则进行处理 除上述情况以外发生 的汇兑损益 计入当期财务费用 6 外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产 负债 损益和利润分配类项目 均按照财务报表日的汇率 折算为记账本位币 所有者权益类项目除 未分配利润 项目外均按照发生时的历史 汇率折算为记账本位币 未分配利润 项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额 作为外币财务报 表折算差额 在 未分配利润 项目下单独列示 外币财务报表的年初数或上年数 按照上年折算后的数额列示 现金流量表项目除 现金及现金等价物净增加额 外 均按照财务报表期间平均汇率折算为记账本位币 现金及现金等价物净增加额项目按 照财务报表决算日的市场汇率折算为记账本位币 其差额在 汇率变动对现金的影响 项目中单独列示 7 现金等价物的确定标准 编制现金流量表时 对现金等价物的确定标准是指企业持有的期限短 一般是指 从购买日起 3 个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小 的投资 8 短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领 取的股利或已到期尚未领取的债券利息 作为应收项目单独核算不计入投资成本 当 实际收到发放的现金股利和利息时 除已记入应收项目的现金股利或利息外 冲减短 27 期投资的账面价值 对持有的短期投资 在期末以成本与市价孰低计价 按类别比较短期投资的成本 与市价 以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备 确认为当期损益 在处置短期投资时 将其账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资损益 9 应收款项坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人 单位 已撤消 破产 资不抵债 现金流量严重不 足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项 采用备抵法核算坏账损失 坏账准备按账龄分析法计提 账龄在 1 年以内的应收 款项按报告期末余额的 3%计提 1 至 2 年按 10%计提 2 至 3 年按 15%计提 3 年以 上按 20%计提 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项 如债务单位已撤消 破产 资不抵 债 现金流量严重不足等 根据本公司的管理权限 经股东大会或董事会批准作为坏 账损失 冲销提取的坏账准备 10 存货核算方法 存货主要是购入的副食品 烟酒 客房用低值易耗品及索道公司 水电公司的索 道维修配件和配 变电站的维修配件等 存货采用永续盘存制 每年进行定期盘点 存货购进入库以实际成本计价核算 领用发出时采用先进先出法计价 低值易耗品于 领用时一次性摊销 对存货按账面成本与可变现净值孰低计价 按单个存货项目比较存货的账面成本 与可变现净值 以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备 11 长期投资核算方法 1 长期债权投资 采用成本法核算 在取得时以实际成本作为初始投资成本入 账 如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息 作为应收利息单独核算不计入 投资成本 在期末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 并计入当期投资收 益 债券溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销 在 处置长期债权投资时 将其账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资损益 2 长期股权投资 在取得时以初始投资成本入账 初始投资成本按投资时实际 支付的价款或确定的价值入账 如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金 股利 作为应收股利单独核算不计入投资成本 对其他单位的长期股权投资占该单位 28 有表决权资本总额 20%及其以上 或虽投资不足 20%但有重大影响的 采用权益法核 算 对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或对其他单位的长期股权 投资占该单位有表决权资本总额 20%及其以上 但不具有重大影响的 采用成本法核 算 对长期股权投资差额 合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销 没有规定投 资期限的 借方差额 即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年 含 10 年 的期限摊销 贷方差额按不低于 10 年 含 10 年 的期限 摊销 采用成本法核算时 被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益 采用权益法核算时 按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当 期投资收益 3 报告期末 对长期投资进行逐项检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值 并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不可能恢复 则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投 资减值准备 12 委托贷款计价及其减值准备的确认标准 计提方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账 并按照规定的利率计提利息入账 如果计 提的利息到期不能收回 则停止计提利息 并冲回原已计提的利息 期末对委托贷款 本金进行全面检查 如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 则按其差额计提 委托贷款减值准备 记入当期损益 13 固定资产计价和折旧方法 固定资产以实际成本计价 固定资产的标准为使用期限超过 1 年 单位价值在 2,000 元以上的房屋及建筑物 索道设备 机器设备及运输设备和其他与经营有关的设备 器具工具等 不属于经营主要设备物品 如单位价值在 2,000 元以下并且使用期限超 过 2 年的 也作为固定资产核算 固定资产折旧按直线法分类计算 并按固定资产类 别的原价 估计使用年限和 5%的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下 类 别 使用年限 年折旧率 % 残值率 % 房屋及建筑物 20-30 4.75-3.17 5 索道设备 15 6.33 5 机器设备 10 9.50 5 电器及影视设备 5 19.00 5 29 运输设备 8 11.88 5 其他设备 5 19.00 5 其他 3-12 31.67-7.92 5 报告期末 对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量 对固定资产逐项进 行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值的 将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值 准备 当存在下列情况之一时 按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值 准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 14 在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到 预定可使用状态前而发生的各项支出 按实际成本核算 包括施工前期准备 正在施 工中的建筑工程 安装工程 技术改造工程 大修理工程等 在建工程中的利息资本 化金额按照借款费用资本化的原则进行处理 所建造的固定资产已达到预定可使用状 态 但尚未办理竣工决算的 自达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或 者工程实际成本等资料 按估计的价值转入固定资产并计提折旧 待竣工决算办理完 毕后 按决算数调整暂估价和已计提折旧 报告期末 对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 则对其计提在建工程减值准备 当存在下列一项或若干项情况时 对在建工程计提在 建工程减值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形 15 借款费用的会计处理方法 30 借款费用是指因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用 以及因外币 借款而发生的汇兑差额 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借 款费用均于发生当期确认为费用 直接计入当期财务费用 为购建固定资产的专门借 款所发生的借款费用 按以下方法处理 1 辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前 计入所购建的固定资 产成本 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后 计入当期财务费用 2 借款利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额 在资产支出已经发生 借款费用 已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时 开始利息资 本化 每一会计期间利息资本化金额等于 至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数 乘以 资本化率 利息资本化金额 在所购建的固定资产达到预定可使用状态 前 直接计入所购建的固定资产成本 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后 直接计财务费用 16 无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价 其中土地使用权以评估确认价值或购买成本 入账核算 按土地使用权证所列使用期限或购买时的剩余使用年限平均摊销 报告期末 对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量 对无形资产逐项进 行检查 如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低 导致无形资产 预计可收回金额低于其账面价值的 则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作 为无形资产减值准备 当存在下列一项或若干项情况时 按照该项无形资产可收回金 额低于其账面价值的差额 计提无形资产减值准备 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 17 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账 按照费用项目的受益期限分期平均摊销 开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益 长期待摊费用 包括游山道 景点附属设施的修建和改造 景区的绿化和亮化等 具体摊销期限如下 31 费用项目 受益期限 游山道 5年 景点修建及改造 5年 绿化 亮化 3年 景区附属设施及其他 3年 其他 2年 18 应付债券的核算方法 应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息 实际发行债券价 格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价 在债券的存继期间内按直线法于计提 利息时摊销 并按借款费用的处理原则处理 19 收入确认的方法 1 营业收入 峨眉山风景区游山门票收入 客运索道收入 宾馆客房和餐饮娱 乐收入等 以开出发票收到货款或已取得收取款项的凭据时确认营业收入实现 2 商品销售 旅游商品 食品 日用百货 工艺美术品等 在将商品所有权上 的主要风险和报酬转移给买方 本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时 确认营业收入实现 3 资产使用 按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入 按资金 使用协议规定的金额 利率和时间计算资金占用费确认资金使用费收入 4 提供劳务 在一个会计期间内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或 取得收取款项的凭证时 确认营业收入实现 跨越一个会计年度完工的 在提供劳务 交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入 在提供劳务交易的 结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入 5 建造合同 如果建造合同的结果能够可靠地估计 在期末按完工百分比法确 认合同收入和费用 如果建造合同的结果不能够可靠地估计 在期末如果合同成本能 够收回 按能够收回的合同成本确认合同收入 合同成本确认为费用 在期末如果合 同成本不能够收回 将合同成本确认为费用 不确认合同收入 20 所得税会计处理方法 对所得税采用应付税款法进行会计处理 32 21 重大会计差错的内容和更正金额 原因及其影响 本公司在 2001 年度会计报表决算时曾对 2000 年的旅游设施修缮费及 2000 年以前 年度的索道设备折旧两项重大会计差错进行更正 并因此调减了 2000 年及其以前年度 的 应交税金 企业所得税 合计 1,106,951.95 元 2002 年 5 月峨眉山市地方税务局 景区税务所[峨市地税景函字 2 号]认为已超过企业所得税税前扣除期限不能调减应纳 企业所得税 现据此调整 经峨眉山市人民政府[峨府函 2002 8 号] 关于部分支付 峨眉山旅游股份有限公司所得税返还款的批复 同意 2002 年 4 月本公司实际收到 峨眉山市财政返还历年的所得税款 10,000,000.00 元 对截止 2002 年末经确认但仍未 收到的 3,563,903.09 元调整了 2002 年初留存收益 由于上述会计差错更正 累计调整增加 应交税金 企业所得税 4,670,855.04 元 其中 2000 年 1,106,951.95 元 2001 年 3,563,903.09 元 累积调减了 2002 年年初 留存收益 4,670,855.04 元 其中年初未分配利润调减了 3,970,226.79 元 盈余公积调减 了 700,628.25 元 22 合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字 1995 11 号] 合并会计报表暂行规定 和财政部[财 会二字(1996)2 号]的规定确定 合并会计报表是根据财政部 合并会计报表暂行规定 的规定 以本公司和纳入 合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 按 合并会计报表暂行规定 合并各项目数额编制 相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销 如果 子公司执行会计制度与本公司不一致的 以本公司会计制度为准 对子公司会计报表 项目进行调整后予以合并 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有 的份额计算确定 少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母 公司投资收益后的金额计算确定 三 税项 本公司应纳税项及税率如下 1 营业税 宾馆的客房 餐饮收入 客运索道收入按 5%计缴营业税 其中根据 财政部 国家税务总局[财税 2001 116 号] 关于索道运营征收营业税问题的通知 的规定 在旅游景点为旅客观光提供的索道运营服务属于交通运输业税目的征税范 33 围 应按交通运输业适用 3%的税率征收营业税 经当地主管税务机关认可本公司从 2001 年 9 月起客运索道收入按 3%计缴营业税 门票收入按 3%计缴营业税 娱乐收入 按 15%计缴营业税 保龄球射箭收入按 20%计缴营业税 2 增值税 本公司商贸分公司为年应税销售额在 180 万元以下的小规模商业企业 按照 4%的税率计缴增值税 供水 供电收入按小规模纳税人 6%的税率计缴增值税 商品销售收入按 17%的税率计算增值税的销项税额 3 附加税费 按实际交纳增值税 营业税款的 7%计缴城市维护建设税 按实际 交纳增值税 营业税款的 3% 4%计缴教育费附加和交通建设费附加 4 所得税 根据四川省地方税务局[川地税 2002 112 号] 四川省税务局关于 同意峨眉山旅游股份有限公司 2002 年度企业所得税减按 15%税率征收的批复 本公 司 2002 年度企业所得税税率按 15%税率计缴 该政策执行到 2002 年 12 月 31 日止 5 旅游市场拓展费 根据峨眉山市人民政府[峨府发 1999 108 号] 关于印发 峨眉山市旅游市场拓展费征收管理实施办法 的通知 的规定 从 1999 年 5 月 1 日起按照各缴纳人纳税营业额的 1.3%计征 6 其他税项按国家规定计缴 四 所属单位 控股子公司及合营企业 (一)本公司内部所属单位如下 名称 营业场所 成立日期 负责人 主要经营范围 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山零公里 1997/10/09 李生明 游山票 司游山票收费站 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山市黄湾 1999/12/28 邹志明 索道运输 司万年索道分公司 乡万年村 索道运输 住宿 食品 日用百货 峨眉山旅游股份有限公 日用杂品 工艺美术品 不含金银饰 峨眉山接引殿 1997/10/09 苟德田 司金顶索道公司 品 餐饮 出租大衣 VCD 风光碟 片 水电开发及供水 供电 水电器材 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山市绥山 五金交电 建筑材料 水电建筑工程 1997/10/09 印俊佳 司峨眉山景区水电公司 镇名山路南段 安装及维修 工艺美术品 不含金银 饰品 住宿 餐饮娱乐方面的服务 保龄球 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山市黄湾 工艺美术品 不含金银饰品 汽车客 1997/10/09 李建华 司峨眉山大酒店 乡报国村五组 运 日用百货 食品 五金交电 化 工材料 住宿 餐饮 娱乐 工艺美术品 不 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山金顶 2000/03/06 李易 含金银饰品 汽车客运 日用百货 司金顶大酒店 食品 桑拿 按摩 氧吧 34 住宿 餐饮 温泉沐浴 卡拉 OK 茶 园 家庭影院 保龄球 桑拿 保健 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山市黄湾 1997/10/09 严敏 按摩 健身 足浴 网吧 书吧 酒 司红珠山贵宾楼分公司 乡报国村 吧 美容美发 工艺美术品 日用百 货 食品 泳装 绥山镇名山路 保龄球 台球 乒乓球 射箭 飞镖 佛光康乐城 2002/4/2 杜卫平 东段 茶楼 夜总会 迪吧 旅游商品 食品 酒 烟限零售 日 峨眉山旅游股份有限公 名山南路 1999/07/13 祝松如 用百货 五金 交电 工艺美术品 不 司商贸分公司 含金 银饰品 餐饮 住宿 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山市黄湾 滑雪 雪橇 器具出租 餐饮 住宿 1999/12/27 何德均 司冰雪娱乐分公司 乡雷洞坪 其他食品 以上 10 个所属专业分公司由本公司统一汇总编制本公司的会计报表 1 所属单位的增加 经本公司第二届董事会第八次会议通过 为加强经营管理 提高经济效益 决定 设立峨眉山股份有限公司佛光康乐分公司 2002 年 4 月 2 日 该分公司在四川省峨眉 山市工商行政管理局取得了注册号为 5111811901361 的营业执照 经营范围 保龄球 台球 乒乓球 射箭 飞镖 茶楼 夜总会 迪吧 2 所属单位的减少 根据 2002 年 3 月 13 日本公司第二届董事会第九次会议 关于将峨眉山风景国际 旅行社 分公司 改制组建成四川风景国际旅行社有限责任公司 的决议 本公司将 所属的峨眉山风景国际旅行社 分公司 现有资产和新投入的资金共计 450 万元 占 注册资本的 90% 与自然人严敏投资 50 万元 占注册资本的 10% 共同在成都组建 四川风景国际旅行社有限责任公司 该公司 2002 年 4 月 23 日成立 注册资本人民币 500 万元 截止 2002 年 12 月 31 日 该分公司尚未办理完毕注销手续 二 控股子公司概况如下 注册 法定 权益 单位名称 注册地 成立日期 投资金额 主营业务范围 资金 代表人 比例 四川峨眉山风 成都市 入境旅游业务 国内旅 景国际旅行社 洗面桥 500 万元 2002/4/23 马元祝 450 万元 90% 游业务 销售旅游产品 有限责任公司 街 10 号 (不含金银制品) 五 会计报表合并范围的变更 根据 2002 年 3 月 13 日本公司第二届董事会第九次会议 关于将峨眉山风景国际 旅行社 分公司 改制组建成四川风景国际旅行社有限责任公司 的决议 四川峨眉 山风景国际旅行社有限责任公司由本公司与自然人严敏共同出资 5,000,000.00 元组建 其中本公司出资 4,500,000.00 元 占注册资本的 90% 自然人严敏出资 500,000.00 元 35 占注册资本的 10% 2002 年 4 月 23 日经成都市工商行政管理局登记成立 从 2002 年 5 月起将其纳入了合并会计报表范围 概况如下 名称 营业场所 成立日期 法定代表人 主要经营范围 四川峨眉山风景国际 成都市洗面桥 入境旅游业务 国内旅游业务 销售 2002/4/23 马元祝 旅行社有限责任公司 街 10 号 旅游产品(不含金银制品) 六 合并会计报表主要项目注释 注1 货币资金 项目 年末数 年初数 现金 643,171.20 617,547.90 银行存款 49,660,221.11 83,537,444.96 其他货币资金 -- -- 合计 50,303,392.31 84,154,992.86 现金 2002 年年末数中有美元 2,207.00 元 按汇价 1 8.2766 折合人民币 18,266.45 元 银行存款 2002 年年末数中有一年期定期存款 6,700,000.00 元 起止期间为 2002 年 12 月 27 日至 2003 年 12 月 27 日 年利率为 1.98% 年初数中一年期 年利率为 2.25% 定期存款 6,700,000.00 元 起止期间为 2001 年 9 月 4 日至 2002 年 9 月 4 日 于 2002 年 12 月 27 日收回本息 6,865,892.00 元 其中存款利息 165,892.00 元 银行存款 2002 年年末余额中包括本公司在乐山市信托投资公司开设的 212100047 号账户余额 1,607,244.61 元 乐山市清理整顿信托投资公司清算组现正对乐山市信托 投资公司组织清算 公告进行清算的日期为 2002 年 4 月 25 日 本公司于 2002 年 5 月 21 日向乐山市清理整顿信托投资公司清算组申请办理了信托投资公司单位债权登 记 清算组确认本公司债权为 1,607,244.61 元 本公司取得乐山市清理整顿信托投资 公司清算组确认本公司在乐山市信托投资公司开设的 212100047 号账户 2002 年 12 月 31 日余额为 1,607,244.61 元 注2 应收利息 项 目 年末数 年初数 定期存款利息 -- 49,831.25 应收利息年初数于 2002 年 12 月 27 日收回 注3 应收账款 36 应收账款年末余额 账龄如下 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,797,337.13 61.85 53,920.11 2,105,283.08 81.47 63,158.49 1-2 年 947,042.60 32.59 94,704.26 307,286.52 11.89 30,728.65 2-3 年 17,665.00 0.61 2,649.75 18,997.00 0.74 2,849.55 3 年以上 143,857.50 4.95 28,771.50 152,667.50 5.90 30,533.50 合计 2,905,902.23 100.00 180,045.62 2,584,234.10 100.00 127,270.19 净值 2,725,856.61 2,456,963.91 坏账准备计提比例详见附注二之注 9 应收账款 2002 年年末数中应收关联单位的款项如下 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 峨眉山市峨眉山管委会 51,257.79 1 年以内 应收签单款 欠款前 5 名的单位如下 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 占总额的比例 四川省国旅 346,467.00 1 年以内 应收食宿费 11.92% 乐山市政府 184,810.98 1至2年 应收食宿费 6.36% 峨眉山市政府 165,002.00 1至2年 应收食宿费 5.68% 光大旅行社 67,746.00 1 年以内 应收食宿费 2.33% 乐山市公安局 56,066.00 1 年以内 应收食宿费 1.93% 合计 820,091.98 占应收帐款总额的 28.22% 合计 10,891,947.59 100.00 1,150,077.51 11,335,546.15 100.00 1,375,442.45 净值 9,741,870.08 9,960,103.70 其他应收款年末数中无持有本公司 5%以上股份股东单位的欠款 欠款前 5 名的单位如下 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 占总额的比例 洪雅县高庙镇七里坪电站* 3,715,748.00 97 年后陆续发生 借款及往来款 34.11% 刘勇 396,592.86 1 年以内 暂借广告宣传费 3.64% 吴健 315,015.00 1 年以内 暂借广告宣传费 2.89% 峨眉山房屋基金管理中心 312,295.85 1 年以内 -- 2.87% 赵树文 285,000.00 1 年以内 暂借广告宣传费 2.62% 合计 5,024,651.71 占其他应收款总额的 46.13% *洪雅县高庙镇七里坪电站是本公司的供电单位 其中三年期借款的起止期为 1997 年 12 月 6 日至 2000 年 12 月 6 日 本金为 2,500,000.00 元 月利率为 7.8 已记息 702,000.00 元 总计 3,202,000.00 元 截止 2002 年 12 月 31 日已经逾期 到期后未再 计提利息 洪雅县高庙镇七里坪电站是本公司高山区唯一供电单位 按本公司 2002 年 3 月 10 日与该电站签订的还款协议 该电站所欠本公司借款本息在近几年中还清 每月在该电站电费中扣除 4 万元 如遇到不可抗拒的自然灾害和供电事故 每月还款 数双方具体协商 截止 2002 年 12 月 31 日已从该电站电费中扣回借款 400,000.00 元 注5 预付账款 预付账款年末余额 账龄如下 年末数 年初数 账龄 金额 比例 % 金额 比例 % 1 年以内 1,031,659.72 91.40 353,280.20 92.17 1-2 年 97,026.80 8.60 30,000.00 7.83 2-3 年 -- -- -- -- 3 年以上 -- -- -- -- 合计 1,128,686.52 100.00 383,280.20 100.00 预付账款 2002 年末余额包括 1 本公司预付给成都原野房地产开发公司收购成 都长业大厦综合楼订金 50 万元 2002 年 12 月 25 日 本公司 甲方 与成都原野房 地产开发公司 乙方 和担保人成都同兴企业集团签订收购成都长业大厦综合楼意向 38 性意见书 本公司出资 2600 万元以内 收购位于成都市二环路西二段 66 号 路口 的在建停工综合楼 长业大厦 该项目征地 11.388 亩 代征地 6.0705 亩 建设地 5.318 亩 已建成 18000 平方米建筑 含地下室 根据意向性意见书 本公司支付 50 万元 订金 成都同兴企业集团以其武侯中央花园首期别墅 398 平方米 权证号 权字 0669487 号 抵押 2 预付购买四川协和旅行社有限公司款 5 万元 根据控股子公 司四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司董事会纪要 同意以 28 万元购买四川协和 旅行社有限公司 购买后的新公司名称改为 成都峨眉山旅行社有限责任公司 预付账款年末数中无预付持有本公司 5%以上股份股东单位的款项 注6 存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 3,118,920.13 -- 3,030,001.57 -- 库存商品 1,507,452.26 77,222.13 900,998.43 -- 低值易耗品 911,907.93 -- 1,563,549.40 -- 合计 5,538,310.32 -- 5,494,549.40 -- 净值 5,461,058.19 5,494,549.40 注7 待摊费用 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 保险费 74,462.11 172,412.70 125,626.79 121,248.02 汽车修理及养路费 -- -- -- -- 服装费 100,712.66 -- 41,535.66 59,177.00 广告费 587,045.82 567,590.00 922,729.51 231,906.31 旅行社包车费 67,083.33 -- 67,083.33 -- 房租 23,000.00 133,500.00 102,100.03 54,399.97 其他 71,165.84 596,444.54 663,796.25 3,814.13 合计 923,469.76 1,469,947.24 1,922,871.57 470,545.43 注8 固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 39 房屋建筑物 193,533,093.81 47,786,107.43 170,000.00 241,149,201.24 机器设备 44,831,929.60 7,723,126.43 -- 52,555,056.03 索道设备 65,439,502.75 -- -- 65,439,502.75 运输设备 15,809,491.52 2,010,135.87 -- 17,819,627.39 电器及影视设备 17,492,293.46 1,595,523.63 -- 19,087,817.09 其他 8,714,755.06 357,057.04 -- 9,071,812.10 合计 345,821,066.20 59,471,950.40 170,000.00 405,123,016.60 累计折旧 房屋建筑物 26,010,618.28 7,257,295.81 75,159.62 33,192,754,.47 机器设备 11,189,457.44 4,433,355.05 -- 15,622,812.49 索道设备 42,545,566.04 5,834,584.68 -- 48,380,150.72 运输设备 6,791,923.44 1,967,485.85 -- 8,759,409.29 电器及影视设备 5,862,099.15 2,692,823.90 -- 8,554,923.05 其他 1,344,827.48 2,101,857.73 -- 3,446,685.21 合计 93,744,491.83 24,287,403.02 75,159.62 117,956,735.23 净值 房屋建筑物 167,522,475.53 207,956,446.77 机器设备 33,642,472.16 36,932,243.54 索道设备 22,893,936.71 17,059,352.03 运输设备 9,017,568.08 9,060,218.10 电器及影视设备 11,630,194.31 10,532,894.04 其他 7,369,927.58 5,625,126.89 固定资产净值 252,076,574.37 287,166,281.37 减 固定资产减值准备 2,584,032.95 2,578,377.37 固定资产净额 249,492,541.42 284,587,904.00 固定资产本年增加数包括 从在建工程转入 51,007,575.28 元 直接购买增加 3,841,766.65 元 根据报黄公路决算审计补转固定资产 4,622,608.47 元 固定资产本 年减少数是对峨眉山大酒店原旧办公楼拆出进行改造减少 本公司未以固定资产作抵押 也未以固定资产为其他单位提供质押担保 注9 固定资产减值准备 40 类 别 年初数 本年增加 本年转回 年末数 房屋建筑物 21,139.71 -- -- 21,139.71 机器设备 1,882,943.14 -- 5,655.58 1,877,287.56 索道设备 -- -- -- -- 运输设备 152,058.67 -- -- 152,058.67 电器及影视设备 514,936.39 -- -- 514,936.39 其他设备 12,955.04 -- -- 12,955.04 合 计 2,584,032.95 -- 5,655.58 2,578,377.37 注 10 在建工程 预算数 本年转入 其他 资金 完工 工程名称 年初数 本年增加 年末数 (万元 固定资产 减少数* 来源 进度% 金顶宾馆工程 -- 227,659.75 -- -- -- 227,659.75 其他 滑雪场 -- 709,400.60 401,660.00 1,111,060.60 -- -- 募股 其他 低山区环线游工 6,600 17,002,047.19 1,767,896.34 12,783,391.53 -- 5,986,552.00 募股 其他 程 虎溪河工程 150 1,000,000.00 -- -- -- 1,000,000.00 其他 80 峨眉山雷洞坪-洗 象池-九岗子索道 -- 110,000.00 -- -- -- 110,000.00 募股 峨眉山大酒店 三 2,000 16,632,592.95 12,818,695.53 29,451,288.48 -- -- 其他 号楼 红珠山休闲度假 18,000 279,000.00 1,448,618.00 -- -- 1,727,618.00 其他 5 村项目 金顶索道技术改 5,505 22,000.00 8,089,038.45 -- -- 8,111,038.45 其他 90 造项目 新建万年寺至猴 前期 5,695 138,731.20 49,814.41 -- -- 188,545.61 其他 区索道项目 工程 峨眉山风景区供 3,284 76,000.00 -- -- -- 76,000.00 其他 10 水供电项目 金顶大酒店创三 -- 479,360.60 428,075.80 9,200.00 898,236.40 -- 其他 星工程 贵宾楼 5#楼 -- -- 1,433,971.37 1,301,707.86 -- 132,263.51 其他 前期 贵宾楼 8#楼 -- -- 255,000.00 -- -- 255,000.00 其他 工程 网站二期建设 -- -- 991,660.00 -- -- 991,660.00 其他 60 无线网络通讯平 -- -- 757,019.00 -- -- 757,019.00 其他 85 台 前期 单身职工宿舍 -- 2,649,344.00 -- -- -- 2,649,344.00 其他 工程 零星工程 -- 1,440,827.50 7,642,962.74 6,350,926.81 48,919.00 2,683,944.43 其他 置换 合计 -- 40,766,963.79 36,084,411.64 51,007,575.28 947,155.40 24,896,644.75 -- 减 在建工程减值 337,659.75 337,659.75 准备 在建工程净额 40,429,304.04 24,558,985.00 *在建工程其他减少数系转入长期待摊费用 41 峨眉山低山区环线游工程于 2000 年经乐山市计划委员会[乐市计 2000 固立-31 号]批准进行修建 工程总投资为 6600 万元 资金来源为公司募集资金 该工程包括 如下项目 a 新建报国寺景区的峨眉山游人服务中心 b 建设报国寺景区的峨眉博物馆 c 新建报国寺 黄湾公路 2 公里 d 新建伏虎寺景区的伏虎寺关帝庙停车场 e 改建五显岗 中峰寺 大峨寺 纯阳殿游山道 f 新建清音阁自然生态戏猴区 g 新建清音阁游人急救中心 峨眉山雷洞坪--洗象池--九岗子索道工程按照国务院 关于立即停止一切毁林开 垦行为的紧急通知 规定暂缓建设 截止 2001 年 12 月 31 日 该工程在本公司的努力 下 仍不能被批准开工且预计在 3 年内不能重新开工 故 2001 年已全额计提在建工程 减值准备 根据峨眉山市计划经济局委员会[峨计经发 2001 180 号 关于同意峨眉山旅 游股份有限公司新建峨眉山大酒店 3 号楼的批复 的规定 峨眉山大酒店 3 号楼工程 投资总额为 2,000 万元 资金自筹 建设期一年 工程总支出 29,451,288.48 元 2002 年 7 月投入使用并转入固定资产 根据四川省发展计划委员会[川计社会 2001 1004 号 关于同意峨眉山景区红 珠山休闲度假村项目建议书的批复 的规定 红珠山休闲度假村项目工程投资总额为 18,000 万元 根据四川省建设厅[川建厅景发 2000 0438 号] 四川省经贸委[川经贸 投资 2001 891 号]以及四川省发展计划委员会[川计社会 2001 1091 号 关于峨 眉山索道建设项目立项报告的批复 的规定 金顶索道技术改造项目和新建万年寺至 猴区索道项目工程投资总额为 11,200 万元 根据四川省发展计划委员会[川计社会 2001 1090 号 关于同意峨眉山风景区供水供电设施建设项目立项报告的批复 的 规定 峨眉山风景区供水供电项目工程投资总额为 3,284 万元 以上项目已经本公司 第二届董事会第六次会议审议通过 2001 年 9 月 21 日经本公司二 00 一年第二次临时 股东大会审议通过并公告 北京市金杜律师事务所同日出具法律意见书认同股东大会 决议合法有效 42 截止 2002 年 12 月 31 日 单身职工宿舍的工程支出主要为土地征用费 该工程 尚未开工 注 11 无形资产 种类 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 土地使用权 107,911,747.00 107,154,132.29 -- 30,414.80 2,726,807.10 104,396,910.39 土地使用权原始金额是资产收购和置换中换入的土地使用权 其明细项目如下 土地使用权 国有土地使用证号 入账价值 剩余摊销期限 取得方式 宗地 峨眉国用 2001 字第 6699 号 2,577,260.00 2002.01.01-2036.10.25 出让 宗地 峨眉国用 2001 字第 6698 号 2,815,990.00 2002.01.01-2036.10.25 出让 宗地 峨眉国用 2001 字第 6706 号 67,225,481.00 2002.01.01-2041.07.25 出让 宗地 峨眉国用 2001 字第 6700 号 19,595,593.00 2002.01.01-2041.07.25 出让 宗地 峨眉国用 2001 字第 6701 号 9,906,380.00 2002.01.01-2041.07.25 出让 宗地 峨眉国用 2001 字第 6701 号 5,791,043.00 2002.01.01-2041.07.25 出让 合计 107,911,747.00 以上土地使用权的入账价值均由四川川地地产评估事务所有限公司进行评估 并 出具[川地评 2001 036 号]土地估价报告 估价结果已报峨眉山市国土局备案 四川 川地地产评估事务所有限公司采用基准地价系数修正法和成本逼近法分别测算各宗地 的地价 以两种估价结果的算术平均值作为以上各宗地的最终价格 2002 年本公司未用土地为银行借款和其他单位提供担保和抵押 注 12 长期待摊费用 本年 其他 剩余摊 种类 原始发生额 年初数 本年增加数 年末数 摊销数 减少数 销期限 劳保服装费 2,259,326.40 1,744,731.85 222,777.00 998,654.03 -- 977,111.82 1-2 年 金顶探险路线维 860,554.20 67,589.34 -- 67,589.34 -- -- 1-2 年 护费 景区绿化亮化工 2,675,021.06 1,643,112.37 921,395.84 831,875.79 -- 1,724,375.42 34 个月 程费* 天下名山广场及 3,263,139.82 3,043,133.60 40,998.36 1,079,741.37 -- 2,004,390.59 34 个月 附属设施* 游山道* 8,403,637.06 4,904,579.35 3,329,934.28 1,568,994.26 -- 6,665,519.37 58 个月 自然生态猴区* 3,648,965.14 3,028,982.39 515,535.08 686,831.77 -- 2,857,685.70 58 个月 装修费 345,027.10 -- 345,027.10 65,555.17 -- 279,471.93 合计 21,455,670.78 14,432,128.90 5,375,667.66 5,299,241.73 -- 14,508,554.83 -- 43 长期待摊费用具体摊销期限如下 费用项目 摊销期限 游山道 5年 景区修建及改造 5年 绿化 亮化 3年 景区附属设施及其他 3年 其他 2年 注 13 短期借款 借款种类 年末数 年初数 备 注 抵押借款 -- -- -- 担保借款 -- 39,000,000.00 由股东峨眉山旅游总公司担保 信用借款 39,000,000.00 25,000,000.00 -- 质押贷款 -- -- 合 计 39,000,000.00 64,000,000.00 -- 短期借款明细项目如下: 贷款单位 借款期限 年利率 借款种类 金额 工商银行峨眉山市支行 2002.8.29-2003.8.28 3.9825% 流动资金借款 39,000,000.00 经本公司第二届董事会第七次 临时 会议通过 向工商银行峨眉山市支行借款 39,000,000.00 元 其中 1000 万元借款起止期为 2001 年 8 月 17 日至 2002 年 8 月 16 日 2900 万元借款起止期为 2001 年 8 月 30 日至 2002 年 8 月 29 日 2002 年 8 月 19 日 经本公司第二届董事会第十五次会议通过 续贷一年 注 14 应付账款 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,463,135.13 33.95 4,063,744.29 90.64 1-2 年 1,275,687.52 51.51 1,318.34 0.03 2-3 年 -- -- 49,584.64 1.11 3 年以上 360,130.40 14.54 368,389.77 8.22 合计 7,098,953.05 100.00 4,483,037.04 100.00 应付账款 2002 年末余额中无欠付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 44 位的款项 注 15 预收账款 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 458,837.60 93.28 182,211.95 87.40 1-2 年 30,881.00 6.28 24,713.00 11.85 2-3 年 1,360.00 0.28 180.00 0.09 3 年以上 840.00 0.16 1,375.00 0.66 合计 491,918.60 100.00 208,479.95 100.00 预收账款 2002 年末余额中无预收持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东 单位的款项 注 16 应付工资 应付工资 2002 年末余额 1,152,462.87 元 2001 年末应付工资余额 614,740.80 元 属于工效挂钩工资 主要是公司为了考核各单位的经营管理 按下达给各经营单 位效益工资部分预留 20%的效益工资 待年终考核后 对完成公司考核目标任务的部 分于以发放 未完成考核目标任务的不于发放 注 17 应付股利 主要投资者 年末数 年初数 峨眉山旅游总公司 13,130,240.00 12,446,261.60 乐山市红珠山宾馆 2,601,760.00 1,951,320.00 社会公众股东股利 8,000,000.00 6,000,000.00 合 计 23,732,000.00 20,397,581.60 应付股利年初数 20,397,581.60 元 包括 1 2001 年 7 月 28 日 本公司第二届 董事会第五次会议作出 关于 2001 年中期利润分配方案的预案 的决议 以 2001 年 中期末总股本 118,660,000.00 为基数向全体股东每 10 股派现金股利 1.00 元 含税 共计 11,866,000.00 元 已经本公司 2001 年第一次临时股东大会审议批准 截止 2001 年 12 月 31 日 2001 年中期派发的现金股利已支付 9,267,418.40 元 尚欠付股东峨眉 山旅游总公司 2,598,581.60 元 2 2002 年 1 月 24 日 本公司第二届董事会第八次会 议作出以 2001 年年末总股本为基数向全体股东每 10 股派现金股利 1.50 元 含税 计 17,799,000.00 元 截止 2002 年 12 月 31 日已支付完毕 45 应付股利 2002 年年末数 23,732,000.00 元是根据本公司第二届董事会第次会议 注 18 应交税金 项目 年末数 年初数 税率% 增值税 35,659.64 46,277.55 4% 6% 营业税 2,691,061.71 3,501,319.18 3%-20% 企业所得税* *-1,893,420.14 *-7,012,573.03 15% 城市建设维护税 328,063.81 249,006.54 7% 代扣税金** -1,277,740.00 1,822,090.11 -- 房产税 -- 2,867,701.99 1.2% 合计 -116,374.98 1,473,822.34 -- * 应交税金 企业所得税 2002 年年初数原为-11,683,428.07 元 是峨眉山市财 政 历 年 应 收返本公司的所得税款 2002 年 4 月本公司实际收到所得税返还款 10,000,000.00 元 另将经确认但截止 2002 年末仍未收到的所得税返还款 3,563,903.09 元和应调增 2000 年及其以前年度的 应交税金 企业所得税 1,106,951.95 元进行了 调整 详见本附注二注 21 重大会计差错更正 经四川省地方税务局批复 本公司 2002 年度企业所得税税率按 15%税率计缴 应交税金 企业所得税 2002 年年末数 -1,893,420.14 元为 2002 年度多缴的企业所得税 **是代扣代缴的建安税和个人所得税 注 19 其他应交款 项 目 年末数 年初数 费率% 教育费附加 -37,581.57 107,705.98 3% 交通费附加 133,847.41 142,447.11 4% 旅游市场拓展费 5,283,819.88 3,658,134.67 1.3% 副食品调节基金 -44.68 -- 1 合 计 5,380,041.04 3,908,287.76 -- 注 20 其他应付款 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 8,474,907.92 71.65 9,792,512.30 79.71 46 1-2 年 1,326,966.34 11.22 801,601.55 6.53 2-3 年 1,082,194.32 9.15 40,285.54 0.33 3 年以上 943,868.14 7.98 1,650,131.85 13.43 合计 11,827,936.72 100.00 12,284,531.24 100.00 其他应付款 2002 年末余额中欠付持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东 单位款项如下 单位名称 金额 欠款原因 峨眉山旅游总公司 1,288,651.68 应付土地租赁费 其他应付款年末数中欠款前 5 名的单位如下 单位名称 金额 欠款原因 峨眉山市峨眉山管委会 2,895,203.31 关联方往来款项 质量保证金 979,627.66 预留建筑公司工程质量保证金 董事长基金* 1,160,508.26 -- 峨眉山旅游总公司 1,288,651.68 应付土地租赁费 四川省财政厅 400,000.00 借款 合计 6,723,990.91 -- *本公司 关于设立董事长奖励基金 的议案已经董事会第二届第一次 临时 会议通过 于 2001 年起按照本公司及其下属分支机构每月员工工资总额的 8%计提董 事长奖励基金 注 21 预提费用 项 目 年末数 年初数 备注 预提大修理费用 220,671.87 260,671.87 预提借款利息 -- 110,950.03 水电费 -- -- 其他 -- -- 合计 220,671.87 371,621.90 注 22 长期应付款 长期应付款年末数 7,091,216.09 元 是根据国家计划委员会 财政部[计投资 (1997)2657 号文] 关于将国家旅游局中央级拨改贷资金本息余额转为国家资本金的文 件批复 将本公司所属金顶索道公司的拨改贷本金 5,400,000.00 元 利息 1,691,216.09 47 元 本息合计 7,091,216.09 元 从 长期借款 转入本科目 2002 年度无增减变动 注 23 递延税款贷项 种 类 年初数 本年增加数 本年摊销数 年末数 剩余摊销期限 递延税款贷项 7,667,175.20 -- 1,095,310.75 6,571,864.45 6年 递延税款贷项是根据财政部[财会函字 1998 25 号]复函和 关于执行具体会计 准则和 股份有限公司会计制度 有关会计问题解答 规定 将资本公积年初余额中 评估增值部分 按当时本公司执行的税率计算的未来需要交纳的所得税作为负债记入 递延税款 科目贷方的数额 从 1999 年起开始按 10 年平均摊销 2002 年按此规定 摊销记入应交税金 1,095,310.75 元 累计摊销 4,381,243.00 元 摊销后 2002 年末数为 6,571,864.45 元 注 24 股本 股本 2002 年增减变动情况如下表 本年变动增减 + - 年初数 公积金 年末数 配股 送股 其他 小计 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 78,660,000.00 -- -- -- -- -- 78,660,000.00 其中 国家拥有股份 -- -- -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 78,660,000.00 -- -- -- -- -- 78,660,000.00 境外法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- 2 募集法人股 -- -- -- -- -- -- -- 3 内部职工股 -- -- -- -- -- -- -- 4 优先股或其他 -- -- -- -- -- -- -- 其中 转配股 -- -- -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 78,660,000.00 -- -- -- -- -- 78,660,000.00 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 40,000,000.00 -- -- -- -- -- 40,000,000.00 2 境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 3 境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 4 其他 -- -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 40,000,000.00 -- -- -- -- -- 40,000,000.00 三 股份总数 118,660,000.00 -- -- -- -- -- 118,660,000.00 注 25 资本公积 48 资本公积 2002 年增减变动情况如下表 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 219,000,800.00 -- -- 219,000,800.00 接受捐赠非现金资产准备 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- -- 股权投资准备 -- -- -- -- 拨款转入 -- -- -- -- 外币资本折算差额 -- -- -- -- 关联交易差价 157,255.55 -- -- 157,255.55 其他资本公积 33,408,460.71 -- -- 33,408,460.71 其中 资产评估增值准备 22,238,127.25 -- -- 22,238,127.25 其中 住房周转金转入 -7,983,075.29 -- -- -7,983,075.29 合计 244,583,440.97 -- -- 244,583,440.97 注 26 盈余公积 盈余公积 2002 年增减变动情况如下表 项 目 年初数* 本年增加** 本年减少 年末数 法定盈余公积 12,280,411.42 2,651,495.03 -- 14,931,906.45 法定公益金 1,405,700.92 1,325,747.51 -- 2,731,448.43 任意盈余公积 -- -- -- -- 合计 13,686,112.34 3,977,242.54 -- 17,663,354.88 *盈余公积 2002 年年初数原为 14,386,740.59 元 因会计差错更正调整减少 700,628.25 元 详见本附注二注 21 会计差错更正 **本年增加数 3,977,242.54 元 是按照本公司第二届董事会第十九次会议的决议 确定的比例 10% 5%计提 注 27 未分配利润 项 目 年末数 年初数 一 净利润 26,554,340.98 29,220,970.14 加 年初未分配利润* 12,094,932.79 16,922,108.17 其他转入 -- -- 二 可供分配的利润 38,649,273.77 46,143,078.31 减 提取的法定盈余公积 2,651,495.03 2,922,097.01 49 提取的法定公益金 1,325,747.51 1,461,048.51 提取职工奖励及福利基 -- -- 金 提取储备基金 -- -- 提取企业发展基金 -- -- 利润归还投资 -- -- 三 可供投资者分配的利润 34,672,031.23 41,759,932.79 减 应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利** 23,732,000.00 29,665,000.00 转作股本的普通股股利 -- -- 四 未分配利润 10,940,031.23 12,094,932.79 *年初未分配利润原为 16,065,159.58 元 因会计差错更正调减了 3,970,226.79 元 详见附注二注 21 会计差错更正 **2001 年 7 月 28 日 本公司第二届董事会第五次会议作出 关于 2001 年中期利 润分配方案的预案 的决议 以 2001 年中期末总股本 118,660,000.00 为基数向全体股 东每 10 股派现金股利 1.00 元 含税 共计 11,866,000.00 元 已经本公司 2001 年第 一次临时股东大会审议批准 2 2002 年 1 月 24 日 本公司第二届董事会第八次会 议作出以 2001 年年末总股本为基数向全体股东每 10 股派现金股利 1.50 元 含税 计 17,799,000.00 元 共计分配股利 29,665,000.00 元 2003 年 1 月 25 日 本公司第二届董事会第十九次会议关于 2002 年度利润分配 方案的预案 以 2002 年年末总股本为基数向全体股东每 10 股派现金股利 2.00 元 含 税 计 23,732,000.00 元 注 28 主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入和主营业务成本发生数如下表 2002 年度 2001 年度 项目 收入 成本 收入 成本 游山门票收入 76,938,792.20 40,582,645.63 60,463,518.50 33,483,995.57 客运索道收入 51,625,900.31 11,807,330.02 52,020,976.05 12,186,009.84 宾馆客房收入 20,033,130.80 14,249,228.91 17,041,726.38 9,565,752.34 宾馆餐饮收入 11,452,281.77 11,777,853.04 9,032,415.47 9,455,784.60 旅行社收入 3,329,404.00 3,219,968.09 5,137,733.00 4,422,060.77 50 商品销售收入 3,476,300.81 2,289,457.77 2,673,178.91 3,038,006.58 供水 供电收入 2,777,568.02 613,163.53 2,197,587.52 395,014.36 娱乐业收入 1,566,886.70 3,088,627.33 1,288,465.80 1,779,406.85 其他 1,237,728.50 50,921.2 1,457,003.46 1,080,070.20 合计 172,437,993.11 87,679,195.52 151,312,605.09 75,406,101.11 2001 年收入前五名客户的收入总额以及所占比例 客户名称 本年收入发生数 所占比例% 峨眉山市峨眉山管委会 11,880,268.66 6.89% 四川省国旅 537,539.00 0.31% 成都海外旅行社 974,225.00 0.56% 四川省中旅 532,345.00 0.31% 四川省光大旅行社 144,698.00 0.08% 合计 14,069,075.66 8.15% 根据四川省物价局[川价费 2001 190 号] 关于峨眉山风景区门票价格的批复 的规定 峨眉山风景区门票价格由 60 元/人调整为 80 元/人 一次门票可二日游 博 物馆 自然生态猴区不得另行收费 合并在风景区门票价格中予以解决 自 2001 年 11 月 1 日起执行 本公司游山票收入从 2001 年 12 月 1 日正式调整为 80 元/人 注 29 主营业务税金及附加 项 目 2002 年度 2001 年度 计缴比例 营业税 5,695,262.73 5,715,633.78 3-20% 城建税 406,362.35 413,910.87 7% 交通费附加 63,628.09 236,521.32 4% 教育费附加 192,549.22 177,391.29 3% 旅游拓展费 2,175,685.21 1,996,115.51 1.3% 副食品调节基金 49.07 -- 1 合 .计 8,533,536.67 8,539,572.77 注 30 其他业务利润 2002 年度 2001 年度 类 别 收入 支出 利润 收入 支出 利润 租金收入 246,475.40 14,918.25 231,557.15 189,231.47 -- 189,231.47 停车场收入 782,750.00 202,794.81 579,955.19 310,500.00 3,000.00 307,500.00 51 材料收入 182,812.05 17,613.88 165,198.17 87,690.25 47,409.82 40,280.43 其他 153,396.35 121,281.30 32,115.05 80,870.00 -- 80,870.00 合计 1,365,433.80 356,608.24 1,008,825.56 668,291.72 50,409.82 617,881.90 注 31 营业费用 营业费用 2002 年发生额 614,745.58 元 较 2001 年发生额 0.00 元增加 614,745.58 元 主要是控股子公司四川风景国际旅行社有限责任公司当年发生的营业费用 注 32 管理费用 管理费用本年发生数 43,495,283.28 元较上年同期发生数 31,225,233.46 元增加 39.30% 主要是 1 土地使用权摊销费增加 1,968,042.58 元 2 固定资产增加折 旧费增加 3,869,368.73 元 3 长期待摊费用摊销增加 3,660,484.55 元 注 33 财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 2,889,860.23 2,735,947.35 减 利息收入 591,770.82 2,292,839.01 汇兑损失 -- -- 减 汇兑收益 -- 3.06 其他 33,798.26 10,760.94 合 计 2,331,887.67 453,866.22 注 34 补贴收入 项 目 2002 年度 2001 年度 景区维护建设补贴 -- 2,600,000.00 合 计 -- 2,600,000.00 2001 年度补贴收入是根据峨眉山市人民政府[峨府函 2001 39 号] 关于对峨眉 山风景区维护建设给予财政补贴的通知 的规定 峨眉山市财政局补贴本公司景区维 护资金 2,600,000.00 元 不记入计税所得额 列入 2001 年的补贴收入 注 35 营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产收益 -- 461.75 赔偿收入 8,639.00 -- 罚款收入 8,505.20 52 保险手续费收入 344,090.80 455,126.00 其他 82,268.10 3,500.00 合 计 434,997.90 467,592.95 注 36 营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产损失 -- 75,978.88 固定资产盘亏 -- -- 罚款支出 2,200.00 -- 捐赠支出 2,600.00 1,300.00 赔偿支出 -- 58,442.10 非常损失 -- -- 意外伤害赔款 37,190.73 -- 固定资产减值准备 -- 619,365.55 在建工程减值准备 -- 110,000.00 其他 106,874.70 1,914.10 合 计 148,865.43 867,000.63 注 37 收到的其他与经营活动有关的现金 2002 年本公司收到的其他与经营活动有关的现金为 438,075.74 元 主要是收到的 保险费手续费收入 344,090.80 元 注 38 支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年本公司支付的其他与经营活动有关的现金为 23,664089.52 元 主要项目列 示如下 项 目 本年发生数 办公费 1,705,375.62 差旅费 962,454.69 中介机构服务费 458,000.00 运杂费 汽车费 2,395,947.51 保险费 1,103,260.43 印刷费 220,970.00 宣传费 6,045,650.65 业务招待费 2,203,271.15 通讯费 734,103.90 53 注 39 收到的其他与投资活动有关的现金 2002 年本公司收到的其他与投资活动有关的现金为 7,254,234.12 元 是收到的银 行定期存款本金 6,700,000.00 元和存款利息 554,234.12 元 注 40 支付的其他与投资活动有关的现金 2002 年本公司支付的其他与投资活动有关的现金为 7,250,000.00 元 包括一年期 银行定期存款 6,700,000.00 元 预付收购协和旅行社款 50,000.00 元 预付收购成都长 业大厦款项 500,000.00 元 注 41 收到的其他与筹资活动有关的现金 2002 年度本公司收到的其他与筹资活动有关的现金为 0.00 元 注 42 支付的其他与筹资活动有关的现金 2002 年度本公司支付的其他与筹资活动有关的现金为 0.00 元 七 母公司会计报表主要项目注释 注1 应收账款 应收账款 2002 年末余额 账龄如下 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,460,808.03 62.28 43,824.24 2,105,283.08 81.46 63,158.49 1-2 年 727,971.60 31.04 72,797.16 307,286.52 11.89 30,728.65 2-3 年 17,665.00 0.75 2,649.75 18,997.00 0.74 2,849.55 3 年以上 139,047.50 5.93 27,809.50 152,667.50 5.91 30,533.50 合计 2,345,492.13 100.00 147,080.65 2,584,234.10 100.00 127,270.19 净值 2,198,411.48 2,456,963.91 应收账款 2002 年末余额中无应收持有本公司 5%以上股权股东单位的款项 注2 其他应收款 其他应收款 2002 年末余额 账龄如下 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 5,684,080.93 55.36 168,288.55 4,283,524.45 37.79 128,505.73 1-2 年 287,050.14 2.80 28,705.01 1,007,511.50 8.89 100,751.15 2-3 年 310,255.60 3.02 46,538.34 1,254,329.50 11.06 188,149.43 54 3 年以上 3,986,380.29 38.82 797,276.06 4,790,180.70 42.26 958,036.14 合计 10,267,766.96 100.00 1,040,807.96 11,335,546.15 100.00 1,375,442.45 净值 9,226,959.00 9,960,103.70 其他应收款 2002 年末余额中无应收持有本公司 5%以上股权股东单位的款项 注3 长期投资 1 长期投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加* 本年减少** 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 -- -- 4,500,000.00 895,717.10 3,604,282.90 长期债权投资 -- -- -- -- -- 合计 -- -- 4,500,000.00 895,717.10 3,604,282.90 *本年增加是根据 2002 年 3 月 13 日本公司第二届董事会第九次会议 关于将峨眉 山风景国际旅行社 分公司 改制组建成四川风景国际旅行社有限责任公司 的决议 本公司将所属的峨眉山风景国际旅行社 分公司 资产和新投入的资金共计 450 万元 占注册资本的 90% 与自然人严敏投资 50 万元 占注册资本的 10% 共同在成都 组建四川风景国际旅行社有限责任公司 改制后该公司注册资本人民币 500 万元 2002 年 4 月 23 日经成都市工商行政管理局登记成立 从 2002 年 5 月起将其纳入了合并会 计报表范围 **本年减少是对四川风景国际旅行社有限责任公司 2002 年 5-12 月实现的损益按 本公司拥有的股权比例 90% 计算调整的数字 2 长期股权投资 1 长期股权投资项目 年初数 年末数 项 目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 股票投资 -- -- -- -- -- 对子公司投资 -- -- 4,500,000.00 895,717.10 3,604,282.90 对合营企业投资 -- -- -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- -- -- 合 计 -- -- 4,500,000.00 895,717.10 3,604,282.90 55 2 对子公司投资 追加投 被投资单位权 累计分得的现 被投资公司名称 初始投资额 2002-12-31 备注 资额 益增减额 金红利 四川峨眉山风景国际旅 4,500,000.00 -- -995,241.22 -895,717.10 3,604,282.90 行社有限责任公司 注4 固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋建筑物 193,533,093.81 43,163,498.96 170,000.00 236,526,592.77 机器设备 44,831,929.60 7,723,126.43 -- 52,555,056.03 索道设备 65,439,502.75 -- -- 65,439,502.75 运输设备 15,809,491.52 1,854,135.87 -- 17,663,627.39 电器及影视设备 17,492,293.46 1,502,128.63 -- 18,964,254.09 其他 8,714,755.06 357,057.04 -- 9,071,812.10 合计 345,821,066.20 54,599,946.93 170,000.00 400,220,845.13 累计折旧 房屋建筑物 26,010,618.28 7,257,295.81 75,159.62 33,192,754,.47 机器设备 11,189,457.44 4,433,355.05 -- 15,622,812.49 索道设备 42,545,566.04 5,834,584.68 -- 48,380,150.72 运输设备 6,791,923.44 1,962,545.85 -- 8,754,469.29 电器及影视设备 5,862,099.15 2,683,796.47 -- 8,525,301.79 其他 1,344,827.48 2,101,857.73 -- 3,446,685.21 合计 93,744,491.83 24,273,435.59 75,159.62 117,922,173.97 净值 房屋建筑物 167,522,475.53 203,333,838.30 机器设备 33,642,472.16 36,932,243.54 索道设备 22,893,936.71 17,059,352.03 运输设备 9,017,568.08 8,909,158.10 电器及影视设备 11,630,194.31 10,438,952.30 其他 7,369,927.58 5,625,126.89 固定资产净值 252,076,574.37 282,298,671.16 56 减 固定资产减值准 2,584,032.95 2,578,377.37 固定资产净额 249,492,541.42 279,720,293.79 固定资产本年增加数包括 从在建工程转入 51,007,575.28 元 直接购买增加 3,592,371.65 元 固定资产本年减少数是对峨眉山大酒店原旧办公楼拆出进行改造减 少 本公司未以固定资产作抵押 也未以固定资产为其他单位提供质押担保 注5 未分配利润 项 目 年末数 年初数 一 净利润 26,514,950.26 29,220,970.14 加 年初未分配利润* 12,094,932.79 16,922,108.17 其他转入 -- -- 二 可供分配的利润 38,609,883.05 46,143,078.31 减 提取的法定盈余公积 2,651,495.03 2,922,097.01 提取的法定公益金 1,325,747.51 1,461,048.51 提取职工奖励及福利基金 -- -- 提取储备基金 -- -- 提取企业发展基金 -- -- 利润归还投资 -- -- 三 可供投资者分配的利润 34,632,640.51 41,759,932.79 减 应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利** 23,732,000.00 29,665,000.00 转作股本的普通股股利 -- -- 四 未分配利润 10,900,640.51 12,094,932.79 *年初未分配利润原为 16,065,159.58 元 因会计差错更正调减了 3,970,226.79 元 详见附注二注 21 会计差错更正 **2001 年 7 月 28 日 本公司第二届董事会第五次会议作出 关于 2001 年中期利 润分配方案的预案 的决议 以 2001 年中期末总股本 118,660,000.00 为基数向全体股 东每 10 股派现金股利 1.00 元 含税 共计 11,866,000.00 元 已经本公司 2001 年第 一次临时股东大会审议批准 2 2002 年 1 月 24 日 本公司第二届董事会第八次会 议作出以 2001 年年末总股本为基数向全体股东每 10 股派现金股利 1.50 元 含税 57 计 17,799,000.00 元 共计分配股利 29,665,000.00 元 2003 年 1 月 25 日 本公司第二届董事会第十九次会议关于 2002 年度利润分配 方案的预案 以 2002 年年末总股本为基数向全体股东每 10 股派现金股利 2.00 元 含 税 计 23,732,000.00 元 注6 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入和主营业务成本 2001 年发生数如下表 2002 年度 2001 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 游山门票收入 76,938,792.20 40,582,645.63 60,463,518.50 33,483,995.57 客运索道收入 51,625,900.31 11,807,330.02 52,020,976.05 12,186,009.84 宾馆客房收入 20,033,130.80 14,249,228.91 17,041,726.38 9,565,752.34 宾馆餐饮收入 11,452,281.77 11,777,853.04 9,032,415.47 9,455,784.60 旅行社收入 608,760.00 651,806.41 5,137,733.00 4,422,060.77 商品销售收入 3,476,300.81 2,289,457.77 2,673,178.91 3,038,006.58 供水 供电收入 2,777,568.02 613,163.53 2,197,587.52 395,014.36 娱乐业收入 1,566,886.70 3,088,627.33 1,288,465.80 1,779,406.85 其他 1,237,728.50 50,921.2 1,457,003.46 1,080,070.20 合 计 169,717,349.11 85,111,033.84 151,312,605.09 75,406,101.11 2001 年收入前五名客户的收入总额以及所占比例 客户名称 本年收入发生数 所占比例% 峨眉山市峨眉山管委会 11,880,268.66 7.00% 四川省国旅 537,539.00 0.32% 成都海外旅行社 974,225.00 0.57% 四川省中旅 532,345.00 0.31% 四川省光大旅行社 144,698.00 0.09% 合 计 14,069,075.66 8.29% 根据四川省物价局[川价费 2001 190 号] 关于峨眉山风景区门票价格的批复 的规定 峨眉山风景区门票价格由 60 元/人调整为 80 元/人 一次门票可二日游 博 物馆 自然生态猴区不得另行收费 合并在风景区门票价格中予以解决 自 2001 年 11 月 1 日起执行 本公司游山票收入从 2001 年 12 月 1 日正式调整为 80 元/人 注 7 投资收益 58 2002 年度投资收益明细项目如下 期末调整的被投 股权投 债权投 联营或合营公 项目 资公司所有者权 合 计 资收益 资收益 司分来的利润 益净增减的金额 短期投资 -- -- -- -- -- 长期投资 -- -- -- -895,717.10 -895,717.10 合计 -- -- -- -895,717.10 -895,717.10 投资收益 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -895,717.10 元 是对四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司 2002 年 5-12 月损益调整的金额 八 关联方关系及其交易 一 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定 名称 注册地址 主营业务 关系 或类别 代表人 负责峨眉山风景区的保 峨眉山市名山 实际 峨眉山市峨眉山管委会 护 管理 规划 建设 事业单位 马元祝 西路 168 号 控制人 旅游接待等工作 峨眉山旅游总公司 峨眉山市 住宿 饮食 汽车客运 母公司 国有经济 陈洪根 入境旅游业务 国内旅 四川峨眉山风景国际旅 成都市洗面桥 游业务 销售旅游产品 子公司 有限责任 马元祝 行社有限责任公司 街 10 号 (不含金银制品) 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 峨眉山旅游总公司 45,000,000.00 -- -- 45,000,000.00 四川峨眉山风景国际旅行社有 限责任公司 -- 4,500,000.00 -- 4,500,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 峨眉山旅游总公司 65,651,200.00 55.33 -- - - - 65,651,200.00 55.33 四 川 峨 眉 山 风景 国 际 旅 行 社 有 限责 任 -- -- 4,500,000.00 90 4,500,000.00 90 公司 4 不存在控制关系的关联方的关系 关联单位名称 与本企业关系 乐山市红珠山宾馆 本公司股东 59 峨眉山旅业发展有限公司 同受峨眉山市峨眉山管委会行业管理 二 关联方交易及价格 1 关联交易 1 本公司与峨眉山市峨眉山管委会的重要交易事项 根据本公司 筹 与峨眉山管委会签定的 关于委托经营峨眉山风景区游山票 事宜的协议 以及补充协议约定 2001 年按游山票收入扣除游山票制作费 游山票房 全部管理费用 游客人身保险费 峨眉山旅游风景保护基金等并交纳营业税后的 50% 应支付给峨眉山风景区管理委员会游山票专门经营权使用费 23,512,324.75 元 2002 年应支付峨眉山风景区管理委员会游山票专门经营权使用费 32,036,414.00 元 2001 年 6 月 28 日本公司与峨眉山市峨眉山管委会签定 房屋租赁合同 租用 峨眉山市峨眉山管委会拥有的 2950 平方米办公楼 年租金为 590,000.00 元 该合同自 2001 年 7 月 1 日起执行 本年应支付 590,000.00 元 2000 年 12 月 18 日本公司委托峨眉山市峨眉山管委会经营管理本公司下属峨眉 山大酒店和冰雪娱乐公司所属的报国绿色停车场和雷洞坪停车场 每年的委托经营费 分别为 100,000.00 元和 200,000.00 元 委托经营期限为 2001 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日止 2001 年的委托经营管理费 300,000.00 元已经收到并记入收益 2002 年 1-2 月应收委托经营管理费 56,000.00 元已经收到并计入了损益 2002 年 3 月 1 日 本公 司与峨眉山市峨眉山管委会签订终止委托经营协议 为了加强经营管理 经双方协商 达成协议 从 2002 年 3 月 1 日起本公司收回报国寺绿色停车场和雷洞坪停车场的经营 管理权 关联销售 关联方 2001 年 2002 年 峨眉山市峨眉山管委会* 10,750,522.68 11,920,722.66 *为峨眉山市峨眉山管委会签单收入 2002 年关联销售中包括签单销售收入 11,880,268.66 元 其他业务收入 40,454.00 元 2 本公司与峨眉山旅游总公司的重要交易事项 根据本公司分别与峨眉山旅游总公司 乐山市红珠山宾馆签定的 土地使用权 租赁协议书 其中自 1997 年 10 月 9 日至 2036 年 1 月 9 日止租用峨眉山旅游总公司 拥有的土地 67,823.37 平方米 乐山市红珠山宾馆拥有的土地 9,435.80 平方米 按照每 60 年每平方米 19.00 元计算共计年租金 1,467,924.23 元 2001 年应支付峨眉山旅游总公 司土地租金 1,288,651.68 元 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 9 月 20 日应支付乐山市红珠 山宾馆土地租金 129,480.14 元 2002 年本公司应支付峨眉山旅游总公司土地租金 1,288,651.68 元 在承租期内 本公司未将租用的土地进行转租 转让或抵押 2001 年 9 月 21 日本公司租用的乐山市红珠山宾馆土地已经通过资产置换进入本公司 原签 定的土地使用权租赁协议终止 峨眉山旅游总公司为本公司短期借款 39,000,000.00 元提供保证担保 经本公司 第二届董事会第七次 临时 会议通过 向中国工商银行峨眉山市支行借款 39,000,000.00 元 其中 1000 万元借款起止期为 2001 年 8 月 17 日至 2002 年 8 月 16 日 2900 万元借款起止期为 2001 年 8 月 30 日至 2002 年 8 月 29 日 截止 2002 年 12 月 31 日已全部归还 2002 年 8 月 19 日 经本公司第二届董事会第十五次会议通过 续贷一年 峨眉山旅游总公司未再提供担保 3 本公司与峨眉山旅业发展有限公司的重要交易事项 本公司于 2001 年 8 月购置大客车 5 辆 共计价款 2,281,000.00 元 因无法取得车 辆运营资格 故与峨眉山旅业发展有限公司于 2001 年 9 月签定 资产转让协议 将 车辆转让给峨眉山旅业发展有限公司 转让价格为 2,281,000.00 元 款项由峨眉山旅 业发展有限公司于 2002 年 6 月 30 日以前付清 截止 2002 年 12 月 31 日款项已全部结 清 2002 年本公司为峨眉山旅业发展有限公司供水 供电收入 182,904.00 元 4 关联方应收应付款项余额 年末数 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 峨眉山市峨眉山管理委员会 51,257.79 -- 其他应付款 峨眉山市峨眉山管理委员会 2,658,488.44 -- 峨眉山旅游总公司 1,288,651.68 5,244,604.03 峨眉山旅业发展有限公司 27,556.50 -- 预付账款 峨眉山旅业发展有限公司 31,069.72 -- 5 2002 年本公司支付给关键管理人员的报酬共计 239,173.50 元 61 2 本公司与关联方的交易价格基本公允 九 或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司无未决诉讼事项及重大经济纠纷 十 承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日 除本附注五 会计报表主要项目注释中已经说明外 本 公司无其他对外提供重大债务担保事项和合同承诺 十一 资产负债表日后事项 (一)资产负债表日后事项中的调整事项 2002 年 1 月 25 根据本公司第二届董事会第十九次会议决议 以 2002 年年末总 股本为基数向全体股东每 10 股派现金股利 2.00 元 含税 计 23,732,000.00 元 并按 照本公司第二届董事会第八次会议的决议确定的比例 10% 5%计提盈余公积金 3,977,242.54 元 (二)资产负债表日后事项中的非调整事项 无 十二 其他事项说明 无 十三 补充资料 一 2002 年度全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益计算如下 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.45% 18.95% 0.6044 0.6044 营业利润 7.86% 7.65% 0.2595 0.2595 净利润 6.78% 6.60% 0.2238 0.2238 扣除非经常性损益后的净利润 6.70% 6.53% 0.2214 0.2214 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率 ROE 的计算公式如下 ROE= P/ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 62 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为报告期发行 新股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报告期 月份数 Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月 份起至报告期期末的月份数 二 计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时 2000 年和 2001 年的非经常性损益列示如下 非经常性损益项目 2001 年 2002 年 所得税影响 补贴收入 2,600,000.00 -- 不考虑所得税影响 营业外收入 467,592.95 434,997.90 考虑所得税影响 营业外支出 867,000.63 148,865.43 其中 资产减值准备 729,365.55 -- 不考虑所得税影响 其他 137,635.08 148,865.43 考虑所得税影响 资金占用费 1,191,088.96 -- 考虑所得税影响 三 主要会计报表项目变动幅度达 30%以上的变动原因 1 货币资金年末数较年初数减少 33,851,600.55 元 下降 40.23% 主要是因 为本公司修建峨眉山大酒店三号楼工程支出 1270 万元 金顶索道改造支出 837 万元以 及偿还短期借款支出等减少 2 预付账款年末数较年初数增加 745,406.32 元 上升 194.48% 主要原因是 本年预付收购成都长业大厦 500,000.00 元和四川协和旅行社有限公司 50,000.00 元款 项所致 3 在建工程年末数较年初数减少 15,870,319.04 元 下降 39.25% 主要是峨 眉山大酒店三号楼和低山区环线游工程完工转入固定资产而减少 4 短期借款年末数较年初数减少 25,000,000.00 元 下降 39.06% 主要是本 年归还短期借款而减少 5 应付账款年末数较年初数增加 2,615,916.01 元 上升 58.35% 主要是根据 报黄公路决算审计补计应付工程款 4,622,608.47 元所致 6 应交税金年末数较年初数减少 1,590,197.32 元 详见附注五注 18 应交税 金 7 其他应交款年末数较年初数增加 1,471,753.28 元 上升 37.66% 主要是旅 游拓展费年末增加 1,625,685.21 元 63 8 财务费用本年发生数较上年增加 1,878,021.45 元 上升 4.13 倍 原因是本 年利息收入减少 1,701,068.19 元 9 所得税本年数较上年数减少 4,661,850.05 元 原因是对尚未收到的税收返还 款 3,563,903.09 元 对 2001 年度利润表所得税费用进行了调整 导致 2001 年度所得 税增加 详见附注二注 21 会计差错更正 四 资产减值准备明细表 详见会计报表会企 01 表附表 1 五 2002 年度主营业务收入较 2001 年度增加 21,125,388.02 元 上升 13.96% 利润总额减少 7,428,003.33 元 下降 19.29% 收入增加的原因主要是 1 自 2001 年 12 月 1 日起 游山门票自 60 元/人上涨 到 80 元/人 导致 2002 年较 2001 年增加游山门票收入 16,475,273.70 元 2 宾馆 客房 餐饮收入增加 5,411,270.72 元 利润总额减少的主要原因是 1 2002 年 固 定 资 产 增 加 多 计 提 折 旧 费 6,410,107.07 元 2 2001 年底和本期将部分不能形成固定资产的工程支出根据其性 质以及预计受益期限转入 长期待摊费用 本期摊销增加 3,660,484.55 元 3 因 2001 年收购峨眉山市报国寺景区水厂和峨眉山游人中心所占用土地使用权以及置换入红珠 山宾馆土地使用权摊销费增加 1,968,042.58 元 4 因游山门票收入增加而增加对管 委会的分成 8,524,089.25 元 峨眉山旅游股份有限公司 法定代表人 马元祝 财务负责人 吕正刚 会计机构负责人 游俊英 日期 二 00 三年一月二十五日 64 十一 公司的其它有关资料 一 公司首次注册登记日期 1997 年 10 月 9 日 地点 四川省工商行政管理局 二 企业法人营业执照注册号 20188431 6 三 税务登记号 51181521300001 513222201884316 四 公司未流通股票的托管机构名称 四川证券交易中心 五 公司聘请的会计师事务所 四川君和会计师事务所 办公地址 四川省成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼 十二 备查文件 公司办公地点备置完整的备查文件 以供中国证监会 深交所 中国证监会成都证管办及有 关主管部门及股东查询 备查文件包括 一 载有法定代表人 财务负责人 会计经办人员签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本 三 报告期内在 中国证券报 证券时报 上公开披露过的所有公司文件的正本 峨眉山旅游股份有限公司董事会 二 三年一月二十五日 65 合并资产负债表 会企 01 表 编制单位 峨眉山旅游股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 元 注 年末数 注 年末数 资 产 年初数 负债和股东权益 年初数 释 母公司 合并数 释 母公司 合并数 流动资产 流动负债 货币资金 1 84,154,992.86 47,825,906.55 50,303,392.31 短期借款 13 64,000,000.00 39,000,000.00 39,000,000.00 短期投资 - - - 应付票据 - - - 应收票据 - - - 应付账款 14 4,483,037.04 6,974,780.55 7,098,953.05 应收股利 - - - 预收账款 15 208,479.95 490,583.60 491,918.60 应收利息 2 49,831.25 - - 应付工资 16 614,740.80 1,099,924.98 1,152,462.87 应收账款 3 2,456,963.91 2,198,411.48 2,725,856.61 应付福利费 3,406,317.71 3,178,201.69 3,185,770.69 其他应收款 4 9,960,103.70 9,226,959.00 9,741,870.08 应付股利 17 20,397,581.60 23,732,000.00 23,732,000.00 预付账款 5 383,280.20 597,616.80 1,128,686.52 应交税金 18 1,473,822.34 -116,747.16 -116,374.98 应收补贴款 - - - 其他应交款 19 3,908,287.76 5,380,075.29 5,380,041.04 存货 6 5,494,549.40 5,461,058.19 5,461,058.19 其他应付款 20 12,284,531.24 11,686,057.11 11,827,936.72 待摊费用 7 923,469.76 394,477.43 470,545.43 预提费用 21 371,621.90 220,671.87 220,671.87 一年内到期的长期 - - - 预计负债 - - - 债权投资 一年内到期的长期 其他流动资产 - - - - - - 负债 流动资产合计 103,423,191.08 65,704,429.45 69,831,409.14 其他流动负债 - - - 流动负债合计 111,148,420.34 91,645,547.93 91,973,379.86 长期投资 长期股权投资 - 3,604,282.90 - 长期负债 长期债权投资 - - - 长期借款 - - - 长期投资合计 - 3,604,282.90 - 应付债券 - - - 长期应付款 22 7,091,216.09 7,091,216.09 7,091,216.09 固定资产 专项应付款 - - - 固定资产原价 8 345,821,066.20 404,843,453.60 405,123,016.60 其他长期负债 - - - 减 累计折旧 8 93,744,491.83 117,922,173.97 117,956,735.23 长期负债合计 7,091,216.09 7,091,216.09 7,091,216.09 固定资产净值 8 252,076,574.37 286,921,279.63 287,166,281.37 减 固定资产减 9 2,584,032.95 2,578,377.37 2,578,377.37 递延税项 值准备 固定资产净额 249,492,541.42 284,342,902.26 284,587,904.00 递延税款贷项 23 7,667,175.20 6,571,864.45 6,571,864.45 工程物资 - - - 在建工程 10 40,429,304.04 24,558,985.00 24,558,985.00 负债合计 105,308,628.47 105,636,460.40 125,906,811.63 固定资产清理 - - - 固定资产合计 289,921,845.46 308,901,887.26 309,146,889.00 少数股东权益 - 400,475.88 股东权益 无形资产及其他资 股本 24 118,660,000.00 118,660,000.00 118,660,000.00 产 无形资产 11 107,154,132.29 104,396,910.39 104,396,910.39 减 已归还投资 - - - 长期待摊费用 12 14,432,128.90 14,508,554.83 14,508,554.83 股本净额 118,660,000.00 118,660,000.00 118,660,000.00 其他长期资产 - - - 资本公积 25 244,583,440.97 244,583,440.97 244,583,440.97 无形资产及其他资 121,586,261.19 118,905,465.22 118,905,465.22 盈余公积 26 13,686,112.34 17,663,354.88 17,663,354.88 产合计 其中 法定公益 1,405,700.92 2,731,448.43 2,731,448.43 金 递延税项 未分配利润 27 12,094,932.79 10,900,640.51 10,940,031.23 递延税款借项 - - - 外币报表折算差额 - - - 股东权益合计 389,024,486.10 391,807,436.36 391,846,827.08 资产总计 514,931,297.73 497,116,064.83 497,883,763.36 负债和股东权益总计 514,931,297.73 497,116,064.83 497,883,763.36 法定代表人 马元祝 财务负责人 吕正刚 会计机构负责人 游俊英 66 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位 峨眉山旅游股份有限公司 2002 年度 单位 元 本年增加数 本年转回数 年末余额 项 目 年初余额 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一 坏账准备合计 1,315,158.80 1,187,888.61 1,502,712.64 19,810.46 19,810.46 334,634.49 334,634.49 其中 应收账款 1,522,523.10 127,270.19 19,810.46 19,810.46 - - 147,080.65 其他应收款 1,040,807.96 1,375,442.45 - - 334,634.49 334,634.49 -207,364.30 二 短期投资跌价准备合计 - - - - - - - 其中 股票投资 - - - - - - - 债券投资 - - - - - - - 三 存货跌价准备合计 - 77,222.13 77,222.13 - - 77,222.13 77,222.13 其中 库存商品 - 77,222.13 77,222.13 - - 77,222.13 77,222.13 原材料 - - - - - - - 四 长期投资减值准备合计 - - - - - - - 其中 长期股权投资 - - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - 五 固定资产减值准备合计 2,578,377.37 2,578,377.37 2,584,032.95 - - - - 其中 房屋 建筑物 2,584,032.95 3,719.00 - - - - 3,719.00 机器设备 1,900,363.85 1,894,708.27 1,900,363.85 - - 5,655.58 5,655.58 六 无形资产减值准备 - - - - - - 其中 专利权 - - - - - - - 商标权 - - - - - - - 七 在建工程减值准备 337,659.75 - - - - 337,659.75 337,659.75 八 委托贷款减值准备 - - - - - - 法定代表人 马元祝 财务负责人 吕正刚 会计机构负责人 游俊英 67 合并股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位 峨眉山旅游股份有限公司 2002 年度 单位 元 注 本年数 项 目 释 上年数 母公司 合并 一 股本 年初余额 118,660,000.00 118,660,000.00 118,660,000.00 本年增加数 - - - 其中 资本公积转入 - 盈余公积转入 - - - 利润分配转入 - 新增股本 - 本年减少数 - - - 年末余额 118,660,000.00 118,660,000.00 118,660,000.00 二 资本公积 年初余额 244,583,440.97 244,583,440.97 244,302,750.27 本年增加数 280,690.70 - - 其中 股本溢价 - - - 接受捐赠非现金资产准 备 - - - 接受现金捐赠 - - - 股权投资准备 - - - 拨款转入 - - - 外币资本折算差额 - - - 关联交易差 157,255.55 价 - - 其他资本公积 - - 123,435.15 本年减少数 - - - 其中 转增股本 - - - 年末余额 244,583,440.97 244,583,440.97 244,583,440.97 三 法定和任意盈余公积 年初余额 12,280,411.42 12,280,411.42 9,358,314.41 68 本年增加数 2,651,495.03 2,922,097.01 2,651,495.03 其中 从净利润中提取数 2,651,495.03 2,922,097.01 2,651,495.03 其中 法定盈余公积 2,651,495.03 2,922,097.01 2,651,495.03 任意盈余公积 - - - 储备基金 - - - 企业发展基金 - - - 法定公益金转入数 - - - 本年减少数 - - - 其中 弥补亏损 - - - 转增股本 - - - 分派现金股利或利润 - - - 分派股票股利 - - - 年末余额 14,931,906.45 14,931,906.45 12,280,411.42 其中 法定盈余公积 14,931,906.45 14,931,906.45 12,280,411.42 储备基金 - - - 企业发展基金 - - - 四 法定公益金 年初余额 1,405,700.92 1,405,700.92 -55,347.59 本年增加数 1,325,747.51 1,325,747.51 1,461,048.51 其中 从净利润中提取数 1,325,747.51 1,325,747.51 1,461,048.51 本年减少数 - - - 其中 集体福利支出 - - - 年末余额 2,731,448.43 2,731,448.43 1,405,700.92 五 未分配利润 年初未分配利润 12,094,932.79 12,094,932.79 16,922,108.17 本年净利润 26,514,950.26 26,554,340.98 29,220,970.14 本年利润分配 27,709,242.54 27,709,242.54 34,048,145.52 年末未分配利润 10,900,640.51 10,940,031.23 12,094,932.79 法定代表人 马元祝 财务负责人 吕正刚 会计机构负责人 游俊英 69 合并应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位 峨眉山旅游股份有限公司 2002 年度 单位 元 项 目 注释 本年累计数 母公司 合并 一 应交增值税 1 年初未抵扣数 以“-”号填列 - - 2 销项税额 - - 出口退税 - - 进项税额转出 - - 转出多交增值税 - - 3 进项税额 - - 已交税金 - - 减免税款 - - 出口抵减内销产品应纳税额 - - 转出未交增值税 - 4 期末未抵扣数 以“-”号填列 - - 二 未交增值税 1 年初未交数 46,277.55 46,277.55 2 本期转入数 326,149.45 326,149.45 3 本期已交数 336,767.36 336,767.36 4 期末未交数 35,659.64 35,659.64 法定代表人 马元祝 财务负责人 吕正刚 会计机构负责人 游俊英 70 合 并 利 润 表 会企 02 表 编制单位 峨眉山旅游股份有限公司 2002 年度 单位 元 注 本年累计数 项 目 上年实际数 释 母公司 合并 一 主营业务收入 28 151,312,605.09 169,717,349.11 172,437,993.11 减 主营业务成本 28 75,406,101.11 85,111,033.84 87,679,195.52 主营业务税金及附加 29 8,539,572.77 8,524,534.87 8,533,536.67 二 主营业务利润 亏损以 号填列 67,366,931.21 76,081,780.40 76,225,260.92 加 其他业务利润 亏损以 号填列 30 617,881.90 1,008,825.56 1,008,825.56 减 营业费用 31 - - 614,745.58 管理费用 32 31,225,233.46 42,993,236.22 43,495,283.28 财务费用 33 453,866.22 2,349,349.29 2,331,887.67 三 营业利润 亏损以 号填列 36,305,713.43 31,748,020.45 30,792,169.95 加 投资收益 损失以 号填列 - -895,717.10 - 补贴收入 34 2,600,000.00 - - 营业外收入 35 467,592.95 434,997.90 434,997.90 减 营业外支出 36 867,000.63 148,865.43 148,865.43 四 利润总额 亏损总额以 号填列 38,506,305.75 31,138,435.82 31,078,302.42 减 所得税 9,285,335.61 4,623,485.56 4,623,485.56 少数股东损益 - - -99,524.12 五 净利润 净亏损以 号填列 29,220,970.14 26,514,950.26 26,554,340.98 补充资料 本年累计数 项 目 上年实际数 母公司 合并 1. 出售 处置部门或被投资单位所得收益 - - - 2. 自然灾害发生的损失 - - - 3. 会计政策变更增加 或减少 利润总额 - - - 4. 会计估计变更增加 或减少 利润总额 - - - 5. 债务重组损失 - - - 6. 其他 - - - 法定代表人 马元祝 财务负责人 吕正刚 会计机构负责人 游俊英 71 合 并 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位 峨眉山旅游股份有限公司 2002 年度 单位 元 本年实际 项 目 注释 上年实际 母公司 合并 一 净利润 26,514,950.26 26,554,340.98 29,220,970.14 加 年初未分配利润 12,094,932.79 12,094,932.79 16,922,108.17 其他转入 - - - 二 可供分配的利润 38,609,883.05 38,649,273.77 46,143,078.31 减 提取法定盈余公积 2,651,495.03 2,651,495.03 2,922,097.01 提取法定公益金 1,325,747.51 1,325,747.51 1,461,048.51 提取职工奖励及福利基金 - - - 提取储备基金 - - - 提取企业发展基金 - - - 利润归还投资 - - - 三 可供投资者分配的利润 34,632,640.51 34,672,031.23 41,759,932.79 减 应付优先股股利 - - - 提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 23,732,000.00 23,732,000.00 29,665,000.00 转作股本的普通股股利 - - - 四 未分配利润 10,900,640.51 10,940,031.23 12,094,932.79 法定代表人 马元祝 财务负责人 吕正刚 会计机构负责人 游俊英 72 合 并 分 部 报 表 业务分部 编制单位 峨眉山旅游股份有限公司 2002 年度 旅游业务 酒店业务 商品销售业务 其他业务 项 目 本年 本年 本年 本年 本年 上年 上年 上年 上年 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一 营业收入 合计 131,241,761.50 133,962,405.50 119,063,597.45 33,012,105.07 33,012,105.07 28,427,347.13 2,685,914.52 2,685,914.52 2,493,515.92 3,625,842.31 3,625,842.31 2,346,369.63 -848,274.29 其中 对外营 业收入 131,241,761.50 133,962,405.50 118,519,794.95 33,012,105.07 33,012,105.07 28,427,347.13 2,685,914.52 2,685,914.52 2,167,875.49 2,777,568.02 2,777,568.02 2,197,587.52 - 分 部 间营业收入 - - 543,802.50 - - - - - 325,640.43 848,274.29 848,274.29 148,782.11 -848,274.29 二 销售成本 合计 56,687,644.57 59,255,802.25 51,626,051.08 26,687,185.45 26,687,185.45 22,036,359.82 1,971,314.58 1,971,314.58 1,892,478.35 613,163.53 613,163.53 543,796.47 -848,274.29 其中 对外销 售成本 56,577,515.14 59,145,676.82 51,082,248.58 25,949,556.69 25,949,556.69 21,887,577.71 1,970,798.48 1,970,798.48 1,892,478.35 613,163.53 613,163.53 543,796.47 - 分 部 间销售成本 110,129.43 110,129.43 543,802.50 737,628.76 737,628.76 148,782.11 516.10 516.10 - - - - -848,274.29 三 期间费用 合计 33,437,092.27 34,575,814.01 23,017,992.06 7,506,578.72 7,506,578.72 5,736,120.23 501,178.60 501,178.60 568,481.82 3,897,735.92 3,897,735.92 2,682,146.00 - 四 营业利润 合计 34,999,302.61 34,004,061.39 38,107,440.05 -2,695,895.96 -2,695,895.96 -951,134.24 189,445.31 189,445.31 8,357.18 -744,831.51 -744,831.51 -858,949.56 - 五 资产总额 737,662,912.70 743,382,990.08 690,815,732.21 178,051,066.41 178,051,066.41 176,173,784.90 4,444,180.70 4,444,180.70 4,393,693.25 28,077,290.57 28,077,290.57 26,698,394.05 -451,119,385.55 六 负债总额 202,576,851.12 204,292,169.72 160,618,354.77 33,249,890.50 33,249,890.50 39,815,986.49 706,517.58 706,517.58 865,956.51 2,340,249.98 2,340,249.98 2,271,140.96 -133,564,880.71 法定代表人 马元祝 财务负责人 吕正刚 73 合并分部报表 地区分部 编制单位 峨眉山旅游股份有限公司 2002 年度 峨眉山市 成都市 其他地区 抵 销 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 母公 母公司 合并 合并 母公司 合并 母公司 合并 司 一 营业收入合计 169,717,349.11 169,717,349.11 151,312,605.09 - 2,720,644.00 - - - - 其中 对外营业收入 169,717,349.11 169,717,349.11 151,312,605.09 - 2,720,644.00 - - - - 分部间营业收入 - - -- -- - - - 二 销售成本合计 85,111,033.84 85,111,033.84 75,406,101.11 - 2,568,161.68 - - - - 其中 对外销售成本 85,111,033.84 85,111,033.84 75,406,101.11 - 2,568,161.68 - - - - 分部间销售成本 - - -- -- - - - 三 期间费用合计 45,342,585.51 45,342,585.51 31,679,099.68 - 1,138,721.74 - - - - -39,390.72 四 营业利润合计 31,748,020.45 31,748,020.45 36,305,713.43 - -995,241.22 - - - - 39,390.72 五 资产总额 497,116,064.83 497,116,064.83 514,931,297.73 - 5,720,077.38 - - - - -4,952,378.85 六 负债总额 105,308,628.47 105,308,628.47 121,235,956.59 - 1,715,318.60 - - - - -1,387,486.67 法定代表人 马元祝 财务负责人 吕正刚 会计机构 74 合 并 利 润 表 附 表 净资产收益率 金额 报告期利润 2000 年 2001 年 2002 年 全面摊 加权 全面摊 加权 全面摊 加权 全面 2000 年 2001 年 2002 年 薄 平均 薄 平均 薄 平均 薄 主营业务利润 13.50% 12.95% 17.32% 16.93% 19.45% 18.95% 0.4 52,549,862.63 67,366,931.21 76,225,260.92 营业利润 7.95% 7.63% 9.33% 9.13% 7.86% 7.65% 0.2 30,934,899.12 36,305,713.43 30,792,169.95 净利润 6.64% 6.58% 7.51% 7.34% 6.78% 6.60% 0.2 25,843,025.57 29,220,970.14 26,554,340.98 扣除非经常性 6.47% 6.41% 6.70% 6.55% 6.70% 6.53% 0.2 损益后的净利润 25,187,712.32 26,057,445.88 26,268,208.51 法定代表人 马元祝 财务负责人 吕正刚 会计机 上述指标的计算过程 1 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 3 全面摊薄每股收益=报告期 2 加权平均净资产收益率 ROE 4 加权平均每股收益 EPS ROE= P/ Eo+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo EPS= P/ So+S1+Si*Mi/M P 报告期利润 P 报告期利润 NP 报告期净利润 So 期初股份总数 Eo 期初净资产 S1 报告期因公积金转 Ei 报告期发行新股或债转股等新增净资产 Si 报告期因发行新股 Ej 报告期回购或现金分红等减少净资产 Sj 报告期因回购或缩 Mo 报告期月份数 Mo 报告期月份数 Mi 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 新增净资产下一月 Mj 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 减少净资产下一月 75 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位 峨眉山旅游股份有限公司 2002 年度 单位 元 金 额 项 目 注释 母公司数 合并数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 155,513,779.69 158,745,825.69 收到的税费返还 10,000,000.00 10,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 37 438,075.74 438,075.74 现金流入小计 165,951,855.43 169,183,901.43 购买商品 接受劳务支付的现金 39,279,086.00 42,312,790.02 支付给职工以及为职工支付的现金 25,770,369.48 25,966,385.24 支付的各项税费 18,171,101.77 18,179,765.24 支付的其他与经营活动有关的现金 38 22,447,307.53 23,664,089.52 现金流出小计 105,667,864.78 110,123,030.02 经营活动产生的现金流量净额 60,283,990.65 59,060,871.41 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 39 7,254,234.12 7,254,234.12 现金流入小计 7,254,234.12 7,254,234.12 76 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,729,013.52 45,478,408.52 投资所支付的现金 4,500,000.00 - 支付的其他与投资活动有关的现金 40 6,700,000.00 7,250,000.00 现金流出小计 55,929,013.52 52,728,408.52 投资活动产生的现金流量净额 -48,674,779.40 -45,474,174.40 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 500,000.00 其中 子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - 450,000.00 借款所收到的现金 78,000,000.00 78,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 41 - - 现金流入小计 78,000,000.00 78,500,000.00 偿还债务所支付的现金 103,000,000.00 103,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 22,938,297.56 22,938,297.56 其中 子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 42 - - 现金流出小计 125,938,297.56 125,938,297.56 筹资活动产生的现金流量净额 -47,938,297.56 -47,438,297.56 四 汇率变动对现金的影响 - - 五 现金及现金等价物净增加额 -36,329,086.31 -33,851,600.55 法定代表人 马元祝 财务负责人 吕正刚 会计机构负责人 游俊英 77 现 金 流 量 表 附 表 金 额 补 充 资 料 注释 母公司数 合并数 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 26,514,950.26 26,554,340.98 加 少数股东损益 -99,524.12 - 计提的资产减值准备 -305,734.03 -124,176.95 固定资产折旧 24,272,383.70 24,286,351.13 无形资产摊销 2,726,807.13 2,726,807.13 长期待摊费用摊销 5,341,983.73 5,341,983.73 待摊费用的减少 减 增加 902,518.99 923,202.32 预提费用的增加 减 减少 -110,950.03 -110,950.03 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 - - 固定资产报废损失 - - 财务费用 2,364,807.32 2,364,807.32 投资损失 减 收益 895,717.10 - 递延税款贷项 减 借项 -1,095,310.75 -1,095,310.75 存货的减少 减 增加 -830,915.32 -829,801.42 经营性应收项目的减少 减 增加 10,802,662.74 10,103,359.06 经营性应付项目的增加 减 减少 -11,194,930.19 -10,980,216.99 其他 经营活动产生的现金流量净额 60,283,990.65 59,060,871.41 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 47,825,906.55 50,303,392.31 减 现金的期初余额 84,154,992.86 84,154,992.86 加 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -36,329,086.31 -33,851,600.55 法定代表人 马元祝 财务负责人 吕正刚 会计机构负责人 游俊英 78 目 录 1 公司简介 1 2 会计数据和业务数据摘要 2 3 股本变动及股东情况 4 4 公司管理层及员工情况 6 5 公司治理结构 8 6 股东大会简介 9 7 董事会报告 12 8 监事会报告 19 9 重要事项 21 10 财务会计报告 24 11 公司的其它有关资料 65 12 备查文件 65 79