山鹰纸业(600567)2002年年度报告

安徽山鹰纸业股份有限公司 ＡＮ ＨＵＩ ＳＨＡＮ ＹＩＮＧ ＰＡＰＥＲ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００２ 年年度报告 安徽山鹰纸业股份有限公司 安徽省马鞍山市勤俭路 ３ 号 二 ００ 三年一月 1 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人董事长王德贤先生、主管会计工作负责人总经理汤涌泉先生、 会计机构负责人财务负责人樊茂英女士声明：保证本年度报告中财务报告的真 实、完整。 2 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介……………………………………………………4 第二章 会计数据和业务数据摘要……………………………………………5 第三章 股本变动及股东情况…………………………………………………7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………9 第五章 公司治理结构…………………………………………………………12 第六章 股东大会情况简介……………………………………………………14 第七章 董事会报告…………………………………………………………………16 第八章 监事会报告……………………………………………………………24 第九章 重要事项………………………………………………………………25 第十章 财务报告 ………………………………………………………………27 第十一章 备查文件目录…………………………………………………………59 3 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司名称 公司法定中文名称：安徽山鹰纸业股份有限公司 公司法定英文名称：ＡＮ ＨＵＩ ＳＨＡＮ ＹＩＮＧ ＰＡＰＥＲ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司中文名称缩写：山鹰纸业 二、法定代表人 董事长：王德贤 三、公司董事会秘书 董事会秘书：钱军 联系地址：安徽省马鞍山市勤俭路 3 号公司证券部 联系电话： （0555）2826275 传 真： （0555）2826369 电子信箱： stock@shanyingpaper.com 四、公司地址 注册地址：安徽省马鞍山市勤俭路 3 号 办公地址：安徽省马鞍山市勤俭路 3 号 邮政编码：243021 公司国际互联网网址：http://www.shanyingpaper.com 电子信箱：stock@shanyingpaper.com 五、公司信息披露方式 选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票交易 上市交易所：上海证券交易所 股票简称：山鹰纸业 股票代码：600567 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1999 年 10 月 20 日 注册登记地点：安徽省工商行政管理局 2、公司变更注册登记日期：2001 年 12 月 6 日 变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 3、法人营业执照注册号：3400001300031 4、税务登记号码：340502150501716 5、公司聘请的会计师事务所名称：天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街 27 号投资广场 A 座 17 层 4 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标及现金流量 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 32,002,115.87 净利润 25,118,284.50 扣除非经常性损益后的净利润 25,288,268.28 主营业务利润 70,397,521.68 其他业务利润 -21,444.99 营业利润 29,576,243.08 投资收益 251,375.39 补贴收入 2,334,665.19 营业外收支净额 -160,167.79 经营活动产生的现金流量净额 61,148,202.56 现金及现金等价物净增（减）额 -82,421,637.90 注：非经常性损益项目、涉及金额 1、营业外收入 47,943.05 2、营业外支出 -208,110.84 3、所得税影响额 -9,815.99 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：万元 财务指标 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 48,822.48 28,094.60 32,267.62 净利润 2,511.83 2,303.51 1,806.71 总资产 83,089.91 66,627.67 33,755.62 股东权益（不含少数股东权益） 34,875.82 32,979.49 12,423.74 每股收益（全面摊薄，元/股） 0.157 0.144 0.180 每股收益（加权平均，元/股） 0.157 0.229 0.180 扣除非经常性损益后的每股收益 0.158 0.144 0.201 每股净资产（元/股） 2.173 2.055 1.236 调整后的每股净资产（元/股） 2.157 2.049 1.196 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.38 -0.032 0.161 全面摊薄净资产收益率（%） 7.20 6.98 14.54 加权平均净资产收益率（%） 7.34 16.97 15.03 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率（%） 7.39 17.06 16.81 三、报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率，% 每股收益，元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.19 20.56 0.439 0.439 营业利润 8.48 8.64 0.184 0.184 净利润 7.20 7.34 0.157 0.157 扣除非经常性损益后的净利润 7.25 7.39 0.158 0.158 5 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 四、截止报告期末公司前三年其他业务数据和指标 名称 2002 年 2001 年 2000 年 纸板产量（吨） 197,573 129,699 136,533 纸板销售量（吨） 199,906 124,210 134,633 市场份额（%） 1.10 0.75 0.86 [资料来源]：市场份额以公司包装纸板销售量占国内包装纸板消费总量的比重 计算。行业数据摘自 2003 年第一期《造纸信息》和《中国造纸协会关于中国造 纸工业 2001 年度报告》。 五、报告期内股东权益变动情况及原因 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 项目 万股 元 元 元 元 合计（元） 期初数 16,050 132,838,408.91 4,822,474.88 4,822,474.89 26,811,517.60 329,794,876.28 本期增加 --- 1,870,000 2,511,828.45 2,511,828.44 25,118,284.50 32,011,941.39 本期减少 --- --- --- --- 13,048,656.89 13,048,656.89 期末数 16,050 134,708,408.91 7,334,303.33 7,334,303.33 38,881,145.21 348,758,160.78 变动原因： 1、资本公积增加系政府对科技创新项目的补助形成。 2、盈余公积、法定公益金增加系本期利润分配转入。 3、未分配利润增加系本期净利润转入和利润分配。 6 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动 本次变动 本次变动增减（＋，－） 前 后 配 送 公积金 首 （ 增 ） 其 小 股 股 转股 发新股 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,500,000 100,500,000 其中： 国家持有股份 93,465,000 93,465,000 境内法人持有股份 7,035,000 7,035,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,500,000 100,500,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三、股份总数 160,500,000 160,500,000 2、股票发行与上市情况 公司经中国证监会证监发行字[2001]55 号文核准，首次向社会公开发行 6,000 万股、每股面值 1.00 元的人民币普通股；经上海证券交易所上证上字[2001] 199 号文批准，公司股票于 2001 年 12 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易，股 票简称“山鹰纸业”，股票代码“600567”。公司股票发行与上市情况如下： （1）股票种类：人民币普通股（A 股） （2）发行日期：2001 年 11 月 22 日 （3）发行价格：3.06 元／股 （4）发行数量：6,000 万股 （5）发行方式：网上累计投标询价 （6）上市地点：上海证券交易所 （7）上市日期：2001 年 12 月 18 日 （8）获准上市交易数量：6,000 万股 3、报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形，股份总数及 结构没有发生变动。 二、股东情况 1、报告期末股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 31,047 户。 7 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 2、报告期内持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况 股东名称 期初数（股） 报告期内增减 期末数（股） 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 93,465,000 93,465,000 注：①马鞍山山鹰纸业集团有限公司（简称山鹰公司）为本公司主发起人，所 持股份 93,465,000 股为未上市流通的国家股，占公司总股本的 58.23%。 ②报告期内，持股 5%（含 5%）以上的法人股东所持股份未发生质押或冻 结情况。 3、报告期末公司前 10 名股东持股情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况见下表。 名次 股东名称 持股数 占总股本 股份性质 （股） （%） 1 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 93,465,000 58.234 国家股 2 马鞍山市轻工国有资产经营有限公司 5,025,000 3.131 国有法人股 3 马鞍山港务管理局 1,005,000 0.626 国有法人股 4 马鞍山隆达实业总公司 804,000 0.501 法人股 5 同德证券投资基金 564,950 0.352 流通股 6 天元证券投资基金 403,944 0.252 流通股 7 王玉琴 330,380 0.206 流通股 8 苏州证券有限责任公司 261,261 0.163 流通股 9 马鞍山市科技服务公司 201,000 0.125 法人股 10 侯永木 150,000 0.093 流通股 注：①山鹰公司为本公司控股股东。 ②山鹰公司、轻工资产、港务局、隆达公司和科服公司为本公司发起人股 东，所持股份均为未上市流通股份。 ③公司未发现前 10 名股东之间存在关联关系及一致行动人情况。 4、公司控股股东介绍 控股股东名称：马鞍山山鹰纸业集团有限公司 法定代表人：周著青 成立日期：1997 年 8 月 1 日 注册资本：7,818 万元人民币 企业类型：有限责任公司（国有独资） 经营范围：持有、管理并运作授权范围内的国有资产，科研开发，物业管 理，后勤服务，运输，贸易。 报告期内本公司控股股东未发生变更。 5、山鹰公司控股股东介绍 山鹰公司是马鞍山市人民政府授权经营的国有独资公司。 6、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 报告期内本公司没有持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 8 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 持股数 期初数 期末数 王德贤 男 董事长 56 2002.10.30-2005.10.29 0 0 汤涌泉 男 董事、总经理 49 2002.10.30-2005.10.29 0 0 夏林 男 董事、副总经理 46 2002.10.30-2005.10.29 0 0 杨义传 男 董事、副总经 50 2002.10.30-2005.10.29 0 0 理、 王黄来 男 董事 41 2002.10.30-2005.10.29 0 0 包先保 男 董事 42 2002.10.30-2005.10.29 0 0 关德琪 女 董事 51 2002.10.30-2005.10.29 0 0 曹朴芳 女 独立董事 58 2002.10.30-2005.10.29 0 0 王居才 男 独立董事 40 2002.10.30-2005.10.29 0 0 林钟高 男 独立董事 43 2002.10.30-2005.10.29 0 0 吴革 男 独立董事 36 2002.10.30-2005.10.29 0 0 沈晓卿 女 监事会主席 38 2002.10.30-2005.10.29 0 0 周德林 男 监事 45 2002.10.30-2005.10.29 0 0 潘苏云 男 监事 36 2002.10.30-2005.10.29 0 0 罗旻 男 副总经理 56 2002.10.30-2005.10.29 0 0 樊茂英 女 财务负责人 55 2002.10.30-2005.10.29 0 0 钱军 男 董事会秘书 33 2002.10.30-2005.10.29 0 0 说明： 1、公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。 2、董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况 ① 董事长王德贤在本公司控股股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司任总经理。 ② 董事汤涌泉在本公司控股股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司任董事。 ③ 董事夏林在本公司控股股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司任董事。 ④ 董事杨义传在本公司控股股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司任董事。 ⑤上述董事在股东单位任职期间为 2001 年 3 月 12 日至 2004 年 3 月 11 日，其 他没有在股东单位任职的情况。 二、公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、公司董事、监事的年度报酬标准，经公司 ２００１ 年年度股东大会决议通 过《２００２ 年董事、监事薪酬预案》，暂定 ２００２ 年有效。具体内容如下： （１）本公司独立董事每年从公司领取 15000 元津贴，其参加公司董事会、 董事会专家委员会、股东大会的相关费用由本公司承担。 （２）本公司除独立董事外的其他董事和监事均采用年薪制，年薪包括基本 年薪和效益年薪两部分。基本年薪为：董事长 ７．２ 万元、董事 ３．６ 万元、监事 会主席 ４．２ 万元、监事 ３ 万元。效益年薪为：董事长效益年薪与公司 2002 年度 加权净资产收益率挂钩；其他董事和监事会主席效益年薪根据公司 2002 年度经 济效益情况和本人工作实绩，在不超过董事长效益年薪 30%的范围内提取，其 他监事效益年薪在不超过董事长效益年薪 20%的范围内提取。 2、公司高级管理人员年度报酬标准，经公司一届九次董事会决议通过《2002 年公司高级管理人员薪酬方案》，暂定 ２００２ 年有效。具体内容如下： 9 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 本公司高管人员采用年薪制，年薪包括基本年薪和效益年薪两部分。基本 年薪为：总经理 6 万元、副总经理 4.8 万元、财务负责人 3.6 万元、董事会秘书 3.6 万元。效益年薪标准为：总经理效益年薪与公司 2002 年度加权净资产收益 率挂钩；分管生产和销售的副总经理效益年薪与公司 2002 年度净利润指标、年 产量指标以及年销售资金回笼率挂钩；分管证券的副总经理效益年薪按公司从 资本市场筹集资金总量的万分之五比例提取；财务负责人和董事会秘书效益年 薪根据公司 2002 年度经济效益情况和本人工作实绩,在不超过总经理效益年薪 30%的范围内提取。 ３、现任董事、监事和高级管理人员共 １３ 人（不含独立董事），均在本公司 领取报酬，年度报酬总额为 ４７．９４ 万元，其中金额最高的前 ３ 名董事报酬总额 为 １６．１ 万元，金额最高的前 ３ 名高级管理人员报酬总额为 １４．０１ 万元。从报酬 区间看，年度报酬在 ５－８ 万元 ２ 人，３－５ 万元 ７ 人，３ 万元以下 ４ 人。 三、公司董事、监事和高级管理人员离任情况及离任原因 1、报告期内公司第一届董事会组成人员和第一届监事会组成人员的任期于 2002 年 10 月届满，根据《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定， 公司于 2002 年 10 月 30 日召开 2002 年第二次临时股东大会，采取累计投票制 选举产生第二届董事会成员和第二届监事会成员，具体如下： （1）选举王德贤、汤涌泉、夏林、杨义传、王黄来、包先保、关德琪、曹 朴芳、王居才、林钟高、吴革等十一人为公司第二届董事会成员，其中曹朴芳、 王居才、林钟高、吴革等四人为独立董事，原董事谢皖生和赵英祥不再担任董 事。 （2）选举沈晓卿、周德林为公司第二届监事会成员中由股东代表出任的监 事。另外经工会委员会研究决定，推荐潘苏云为第二届监事会职工监事。 2、公司于 2002 年 7 月 29 日召开一届十三次董事会，聘任罗旻为公司副总 经理（公告见 2002 年 7 月 31 日上海证券报）。公司于 2002 年 10 月 30 日召开 第二届董事会第一次会议，选举王德贤为董事长，聘任汤涌泉为总经理，根据 汤涌泉总经理的提名，聘任夏林、杨义传、罗旻为公司副总经理，樊茂英为公 司财务负责人，聘任钱军为公司董事会秘书，董事、副总经理杨义传不再兼董 事会秘书一职（公告见 2002 年 10 月 31 日上海证券报）。 四、公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司在职职工总数为 １０５１ 人，离退休职工 ８５ 人。在职员工的构成情况如下： （１）按专业构成分类 人数 比例（％） 生产服务人员 ８１４ ７７．４５ 营销人员 ２７ ２．５７ 技术人员 １４０ １３．８２ 财务人员 ２２ ２．０９ 行政人员 ４８ ４．５７ （２）按专业技术职称构成分类 人数 比例（％） 高级职称 １２ １．１４ 中级职称 ４２ ４．００ 初级职称 １８９ １７．９８ 其他 ８０８ ７６．８８ 10 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （３）按教育程度构成分类 人数 比例（％） 中专及以下学历 ８３６ ７９．５４ 大专学历 １２３ １１．７０ 大学学历 ８９ ８．４７ 研究生以上学历 ３ ０．２９ 11 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理状况 根据中国证券监督管理委员会、国家经济贸易委员会证监发[2002]32 号“关 于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知”和合肥特派办、安徽省经贸委 皖证监发字[2002]34 号“关于做好上市公司建立现代企业制度检查工作的通知” 要求，我公司认真组织各项自查工作，公司的控股股东马鞍山山鹰纸业集团有 限公司也进行了自查。2002 年 6 月公司将自查报告上报中国证监会、国家经贸 委、合肥特派办和安徽省经贸委。 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求，不断完 善法人治理结构，建立现代企业制度并规范运作，公司制订并不断完善相关制 度，严格遵照执行。公司一届九次董事会通过了对《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》等的修订；建立了《独立董 事制度》；增选会计学专家林钟高和律师吴革为公司独立董事，使独立董事人数 达到 ４ 名，占公司 １１ 名董事的 ３６％，董事会人员结构更加合理；同时设立了战 略决策、审计、提名、薪酬与考核 ４ 个专门委员会，其中审计、提名、薪酬与 考核 ３ 个专门委员会均由独立董事任主任委员，制定了各专门委员会工作细则。 这些制度和做法符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规 范性文件的要求，对公司规范运作和科学决策起到了很好的推动和促进作用。 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事和监事，公司第二届 董事候选人由董事会提名委员会提名，并在 ２００２ 年第二次临时股东大会的董事 和监事换届选举中采用了累积投票制度，符合《上市公司治理准则》的有关要 求。 公司能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能 够充分行使自己的权利；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方 面做到“五独立”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司高级管理人 员在控股股东单位没有担任除董事以外的其它职务；公司按照有关法律法规的 要求建立健全财务、会计管理制度；公司董事会、监事会和内部机构能够独立 运作。 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参 加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 公司监事会人数和人员构成符合法律法规要求；公司监事会建立了监事会 议事规则；公司监事能够认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司 财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 公司按照有关规定和内部经济责任制确定的标准和考核办法，每年对董事、 监事和经理人员进行绩效评价；董事、监事的报酬由董事会拟定方案报股东大 会决定；经理人员的聘任公开、透明，并建立了经理人员的薪酬与其职责、贡 献挂钩的激励机制，经理人员的薪酬由公司董事会研究决定。 公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地 披露信息，并指定董事会秘书负责信息披露事项，作好接待来访、回答咨询、 联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料，保证所有股东可平等获取公司 信息；公司能够按照有关规定披露公司治理的有关信息和改进计划、措施。 二、独立董事履行职责情况 公司 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日召开 ２００２ 年第二次临时股东大会，审议通过了《关 12 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 于提名公司第二届董事会成员候选人的议案》，继续聘任曹朴芳女士、王居才先 生、林钟高先生、吴革先生为公司第二届董事会独立董事。公司 ４ 位独立董事 在任职期内，能够以公司和股东的最大利益为行为准则，忠实履行自己的职责， 分别召集董事会各专门委员会，出席董事会会议，认真审议各项议题，在公司 募集资金投向、技术改造项目的选择和实施、对外投资、公司经营管理、高管 人员任免等方面均提出很多好的建议和意见，对公司提高管理水平、规范运作 等起到了积极的作用。 三、公司独立情况说明 公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面与控股股东完全独立，体现 在： （１）业务独立：公司具有独立自主地进行经营活动的权力，拥有完整的法 人财产权，包括经营决策权和实施权；拥有必要的人员、资金和技术设备，以 及在此基础上按照分工协作和职权划分建立起来的一套完整组织，能够独立支 配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 （２）资产独立：公司拥有完整独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施 等生产经营性资产，不存在任何资产被控股股东及其他股东占用的情况。公司 亦没有以其资产、权益或信誉为各股东的债务提供担保，对所有资产具有完全 的控制支配权。 （３）人员独立：公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、 公司章程有关规定产生。除公司董事长王德贤担任集团公司董事、总经理，董 事总经理汤涌泉和董事副总经理夏林、杨义传担任集团公司董事外，其余高级 管理人员均未担任山鹰公司及其下属企业的任何其他职务。公司董事长、总经 理及其他高级管理人员均在公司领取报酬。公司财务人员、技术人员和销售人 员均不在山鹰公司及其他关联企业兼职。公司的劳动、人事及工资管理与控股 股东完全独立。 （４）机构独立：公司组织机构与山鹰公司完全分开，具有独立完整的生产、 供应和销售组织机构。 （５）财务独立：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系 和规范、独立并符合上市公司要求的财务会计制度和财务管理制度，公司开设 独立的银行帐号，依法独立纳税。 综上所述，公司具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司根据年度生产、销售、效益等指标完成情况，对照有关规定和内部经 济责任制确定的标准，对高级管理人员进行考评，建立了高级管理人员的薪酬 与其职责、贡献挂钩的激励机制，取得了良好效果。高管人员的年薪标准和考 核详见第四章的“年度报酬情况”一节。 公司将在此基础上，不断总结经验，进一步建立和完善科学、公正、透明 的关于高级管理人员的考核评价体系和激励机制。 13 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开股东大会三次，简介如下： （一）2001 年度股东大会 １、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日在《上海证券报》上刊登了《安徽山鹰纸业股份 有限公司董事会关于召开 ２００１ 年度股东大会的通知》，２００２ 年 ４ 月 ３０ 日公司 ２００１ 年度股东大会在公司四楼会议室如期召开。出席会议的股东代表 ５ 人，代表公 司 １００５０ 万股，占公司总股本 １６０５０ 万股的 ６２．６２％。 ２、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议按公司章程规定采取记名方式投票表决，审议通过如下报告和议案： （１）审议通过《２００１ 年度董事会工作报告》。 （２）审议通过《２００１ 年度监事会工作报告》。 （３）审议通过《２００１ 年度财务决算报告》。 （４）审议通过《２００１ 年度利润分配议案》。 （５）审议通过《２００１ 年年度报告及摘要》。 （６）审议通过《安徽山鹰纸业股份有限公司章程（修正案）》。 （７）审议通过《股东大会议事规则（修正案）》。 （８）审议通过《独立董事制度》 （９）审议通过《关于公司董事、监事薪酬的议案》。 （１０）审议通过《关于设立和重组董事会战略决策、审计、提名、薪酬与 考核等专门委员会的议案》。 （１１）审议通过《关于提名林钟高、吴革为公司第一届董事会独立董事候 选人的议案》。 （１２）审议通过《关于继续聘任天健会计师事务所有限公司为公司审计机 构并授权董事会决定其报酬的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ８ 日的《上海证券报》第 １２ 版。 （二）2002 年第一次临时股东大会 １、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日在《上海证券报》上刊登了《安徽山鹰纸业股份 有限公司董事会关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知》，２００２ 年 ５ 月 ２１ 日公司 ２００２ 年第一次临时股东大会在公司四楼会议室如期召开。出席会议的股 东代表 ５ 人，代表公司 １００５０ 万股，占公司总股本 １６０５０ 万股的 ６２．６２％。 ２、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议按公司章程规定采取记名投票表决方式，审议通过如下事项： （１）审议通过《关于公司申请发行可转换公司债券的议案》。 （２）逐项审议通过《关于公司 ２００２ 年度发行可转换公司债券的发行方案》。 （３）审议通过《关于本次发行可转换公司债券有效期限的议案》。 （４）逐项审议通过《关于授权公司董事会办理本次发行可转换公司债券相 关事宜的议案》。 （５）审议通过《关于公司 ２００２ 年度发行可转换公司债券募集资金运用可 行性的议案》。 （６）审议通过《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日的《上海证券报》第 １２ 版。 14 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （三）2002 年第二次临时股东大会 １、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日在《上海证券报》上刊登了《安徽山鹰纸业股份 有限公司董事会关于召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的通知》，２００２ 年 １０ 月 ３０ 日公司 ２００２ 年第二次临时股东大会在公司四楼会议室如期召开。出席会议的股 东代表 ５ 人，代表公司 １００５０ 万股，占公司总股本 １６０５０ 万股的 ６２．６２％。 ２、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议按公司章程规定采取记名投票表决方式，审议通过以下议案： （１）审议通过《关于提名公司第二届董事会成员候选人的议案》。 （２）逐项审议通过《关于提名公司第二届监事会成员候选人的议案》。 （３）审议通过《关于进一步明确公司首次公开发行股票募集资金投资项目 安排的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日的《上海证券报》第 ９ 版。 ３、选举、更换公司董事、监事情况 （1）选举王德贤、汤涌泉、夏林、杨义传、王黄来、包先保、关德琪、曹 朴芳、王居才、林钟高、吴革等十一人为公司第二届董事会成员，其中曹朴芳、 王居才、林钟高、吴革等四人为公司独立董事，增选包先保和关德琪为第二届 董事会董事，第一届董事会董事谢皖生和赵英祥不再担任第二届董事会董事。 （2）本次股东大会公司审议通过《关于提名公司第二届监事会成员候选人 的议案》，采取累计投票制选举沈晓卿、周德林为公司第二届监事会成员中由股 东代表出任的监事。 另外经工会委员会研究决定，推荐潘苏云为第二届监事会职工监事。 公司第二届监事会由以上三人组成，与第一届监事会成员相比未发生变化。 15 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 １、公司主营业务范围及经营状况 （１）公司主营业务范围 公司经营范围为：纸、纸板、纸箱制造，本公司生产产品出口及本公司生 产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口。 公司属于轻工业类制浆造纸企业，主营“山鹰牌”各类包装纸板、纸箱及 其它纸制品的生产和销售。公司是安徽省重点扶持发展的 ４０ 家大型骨干企业之 一，国家火炬计划重点高新技术企业。公司坚持以废纸为主要原料，减少污染， 保护环境，经过不断的产品结构调整与优化，产品质量和技术装备均达到国内 先进水平，主导产品可替代进口，生产规模和经济效益连续多年居安徽省造纸 业首位。 （２）公司主营业务完成情况 ２００２ 年国内纸业市场需求增大，公司抓住机遇，坚持品种结构调整优化和 发展规模经济同步推进，加快技术改造项目进度，不断提升技术装备水平，加 强管理，在市场竞争日趋激烈的情况下克服重重困难，基本实现了 ２００２ 年生产 经营目标，发展后劲增强。 报告期内公司按行业、产品、地区分类的主营业务收入和主营业务利润构 成： 项目名称 主营业务收入 比例，％ 主营业务利润 比例，％ １、按行业分 造纸 ３５４，８９２，０４３．１７ ７２．６９ ４５，８３５，３６９．６２ ６５．１１ 包装 １３３，３３２，７４７．２１ ２７．３１ ２４，５６２，１５２．０６ ３４．８９ ２、按产品分 纸及纸板 ３５４，８９２，０４３．１７ ７２．６９ ４５，８３５，３６９．６２ ６５．２５ 纸箱纸管 １３３，３３２，７４７．２１ ２７．３１ ２４，５６２，１５２．０６ ３４．７５ ３、按地区分 国内 ４８８，２２４，７９０．３８ １００．００ ７０，３９７，５２１．６８ １００．００ 国外 （３）公司主要产品生产经营情况 占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的主要产品，其生产经营及 市场占有率情况如下： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 市场占有率 箱纸板 320,802,416.40 273,349,159.75 14.79% ２．７４％ 纸箱纸管 128,652,070.75 104,939,103.31 18.43% ０．４５％ [资料来源]：市场占有率以公司产品销售量占国内同类产品消费总量的比重计 算。行业数据摘自 2001 年第 6 期《纸和造纸》和 2003 年第一期《造纸信息》。 ２、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 公司持有马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 ９８．７５％的股权，该公司现注册资 本为 １，０００ 万元，法定代表人包先保，兼任该公司经理。主营业务为：生产销 售纸管、纸箱、纸制品、纱管纸、瓦楞原纸、箱纸板、分切纸、商标标识印刷。 报 告 期 末 该 公 司 总 资 产 为 51,406,274.44 元 ， 报 告 期 内 实 现 主 营 业 务 收 入 68,759,316.62 元，实现净利润 9,392,029.78 元。 16 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （２）马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 公司持有马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 ９５％的股权，该公司现注册 资本为 ２４４ 万元，法定代表人张维忠，兼任该公司经理。主营业务为：购销造 纸原材料及辅助材料。报告期末该公司总资产为 4,789,407.98 元，报告期内实 现主营业务收入 112,176,491.64 元，实现净利润 1,447,871.65 元。 （３）苏州山鹰纸业纸品有限责任公司 公司持有苏州山鹰纸业纸品有限责任公司 ７５％的股权，该公司于 ２００１ 年 １２ 月登记注册成立，注册资本为 １，５００ 万元，法定代表人关德琪，兼任该公司总 经理。主营业务为：生产销售纸板、瓦楞箱板、纸箱、纸制品。该公司 １８００ｍｍ 纸箱生产线已安装完毕，现进入运行调试阶段。 （４）扬州市邗江现代彩印包装有限公司 ２００２ 年 ７ 月本公司和马鞍山市天福纸箱纸品有限公司共同出资受让扬州市 邗江现代彩印包装有限公司股权，本公司持有扬州市邗江现代彩印包装有限公 司 66.67%的股权。该公司注册资本 150 万元，法定代表人沈晓卿，兼任该公司 总经理。主营业务为：生产销售包装制品、塑料制品、纸张印刷。报告期末该 公司总资产为 14,467,430.01 元，报告期内实现主营业务收入 16,494,488.25 元， 实现净利润-110,712.30 元。 （５）杭州山鹰纸业纸品有限公司 公司持有杭州山鹰纸业纸品有限公司 ７５％的股权，该公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日登记注册成立，注册资本 ８００ 万元，法定代表人李昌斌。主营业务为：生产 瓦楞纸箱板，销售箱纸板、纱管纸。该公司目前尚处于建设期。 ３、主要供应商和客户情青况 2002 年公司前 5 名供应商的采购额合计为 119,193,147.92 元，占年度采购 总额的 65%。 2002 年公司前 5 名客户的销售额合计为 79,693,639.08 元，占年度销售总额 的 16.32%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 近年来国内包装纸板生产企业规模迅速扩大，加上中国入世后面临国际纸 业公司和进口纸的冲击，市场竞争日趋激烈。公司必须要不断扩大规模、提高 产品质量档次、降低成本，增强竞争力，才能保证持续稳定发展。由于造纸投 资大，项目建设所需资金问题较为突出；另外随着公司规模的大幅增加，废纸 原料收购和产品市场开拓两个重要环节面临考验。 针对以上问题和困难，公司主要开展了以下工作： （１）积极申请发行 ２．５ 亿元可转换公司债券，以缓解项目建设所需资金问 题，保证项目建设进度，进一步扩大生产规模，调整产品结构，提高市场份额。 （２）为保证废纸来源和扩大收购渠道，公司一方面充实废纸人员队伍，一 方面在南京、扬州等地增设收购点，完善废纸收购网络，同时健全废纸收购、 检验、货款支付等相关制度，确保生产所需废纸的供应。 （３）抓好生产降耗工作。首先加快年产 ５ 万吨高档包装箱纸板募集资金项 目的达产；其次确保现有各条生产线满负荷运转，２００２ 年全年完成纸板产量 １９．７６ 万吨，比 ２００１ 年增长 ５２％，实现规模效益。同时加强内部管理，狠抓节 能降耗，严把采购关，降低产品成本。 （４）营销方面，公司在保持价格竞争优势的基础上，加强销售力量，修订 销售人员业绩考核办法，在考核销售量、回笼资金的同时增加部分软指标的考 17 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 核，２００２ 年公司销售资金回笼率达到 ９９．１３％，市场开拓成效明显，公司产品在 浙江地区的销售量大幅增加。 （５）根据公司经营发展战略，大力发展纸箱、纸管等纸制品，向造纸下游 产业链延伸，提高了产品附加值，促进纸板销售，达到纸板与纸箱互助发展的 目的。２００２ 年公司纸箱销售量比 ２００１ 年增长了 ２４９％，为公司带来了良好的效 益。 （６）公司为提高管理水平，有效控制和降低成本，积极实施信息化管理， 设立了信息中心专门从事此项工作，目前信息化管理系统网络布线已基本完成。 5、经营计划完成情况 根据公司《招股说明书》盈利预测及公司 ２００１ 年年报披露的 ２００２ 年经营 计划， 2002 年公司计划主营业务收入 41,982 万元，净利润 2,660 万元。实际完 成主营业务收入 48,822.48 万元，比计划增长 16.3%，比去年同期增长 73.8%； 净利润 2,511.83 万元，比去年同期增长 9.04%；完成计划的 94.4%。 二、报告期内投资情况 报告期内，公司实际投资 ３４，２２９．２５ 万元，比上年增长 １０１．４９％。 １、募集资金使用情况 公司于 ２００１ 年 １１ 月 ２２ 日成功发行 ６，０００ 万股社会公众股，根据《招股说 明书》承诺，募股资金计划用于 ６ 个项目建设，共需资金 51,474.97 万元。由于 实际募集资金 17,388.42 万元与项目所需资金缺口较大，根据公司一届九次董事 会和一届十五次董事会决议及 2002 年第二次临时股东大会决议，本次募集资金 只投入 8 万吨/年牛皮箱纸板技改工程和 5 万吨/年高档包装箱纸板技改工程两个 项目，除 1.5 万吨/年纱管纸技改项目暂不实施外，其余 3 个项目作为公司 2002 年发行可转换公司债券募集资金项目。具体内容详见 2002 年 3 月 30 日、2002 年 9 月 28 日和 2002 年 10 月 31 日的《上海证券报》。 公司对前次募集资金的实际使用与招股说明书承诺的项目和董事会关于前 次募集资金投向的安排相符，募集资金使用良好。截止 2002 年 12 月 31 日，募 集资金实际投入情况如下：（单位：万元） 募集资金实际投入 项目名称 ２００１ 年 2002 年 累计 ８ 万吨／年牛皮箱纸板技改工程 5,663.09 ６，４５８．４５ １２，１２１．５４ ５ 万吨／年高档包装箱纸板技改工程 ３，０２５．２０ ２，２４１．６８ ５，２６６．８８ 合计 ８，６８８．２９ ８，７００．１３ １７，３８８．４２ 项目计划投资进度、实际投资进度及预计收益情况如下： 单位：万元 计划进度 预计收益 项目名称 计划投资 累计实际投资 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００３ 年 营业收入 净利润 ８ 万吨／年牛皮箱纸 ２２９２２．８９ ８７０８．２６ １１１９２．３ ３０２２．３３ ３０，４００ ４１０７．９ 27,560.28 板技改工程 ５ 万吨／年高档包装 ５１８２．６６ ２９４０．９８ ２２４１．６８ －－ １９，０００ １５９５．６４ ５，２６６．８８ 箱纸板技改工程 合计 ２８１０５．５５ １１６４９．２４ １３４３３．９８ ３０２２．３３ ３２，８２７．１６ 说明： （１）截止 2002 年 12 月 31 日募集资金项目共使用募集资金 17,388.42 万元，占 募集资金总额的 100%。 18 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （2）8 万吨/年牛皮箱纸板技改工程为国债贴息项目，截止 2002 年 12 月 31 日 实际投资额 27,560.28 万元，占计划投资总额的 120.23%，其中募集资金投资 12,121.54 万元，贷款投资 10,000 万元。该项目超投资计划主要是由于增购部分 进口设备和土地开发费用增加所致。该项目按计划于 2002 年 9 月底安装完毕， 目前处于调试阶段，计划 2003 年上半年投产。 （3）5 万吨/年高档包装箱纸板技改工程已按计划进度完成，项目实际投资为 ５，２６６．８８ 万元，占计划投资的 １０１．６３％。2002 年全年累计完成产量 53,483 吨， 实现销售收入 11,482.22 万元，成本 9,808.50 万元，销售利润 1,673.72 万元。 2、非募集资金投资情况 报告期内非募集资金投资重大项目、项目进度及收益情况： 单位：万元 实际投资 项目名称 计划投资 项目进度 ２００１ 年 ２００２ 年 累计 ２５０ｔ／ｄ 精制 ＡＯＣＣ 制 ２，８９０．３８ －－ 1,846.78 1,846.78 63.89% 浆线改造项目 污水处理场及净水系 ２，５２３．６０ －－ 1,532.44 1,532.44 ６０．７２％ 统工程项目 三、公司财务状况分析 １、报告期末，公司总资产 ８３，０８９．９１ 万元，较上年末总资产 ６６，６２７．６７ 万 元增长了 ２４．７１％，主要由于公司项目陆续投产，生产经营规模扩大所致。 ２、报告期末，公司长期负债 ２１，００８．６０ 万元，比上年末长期负债 １４，３６７．２５ 万元增长了 ４６．２３％，主要由于公司技术改造项目借款增加所致。 ３、报告期末，公司股东权益 ３４，８７５．８２ 万元，比上年末股东权益 ３２，９７９．４９ 万元增长了 ５．７５％，主要由于本期净利润转入所致。 ４、报告期内，公司主营业务收入 ４８，８２２．４８ 万元，比上年度增长 ７３．８％； 主营业务利润 ７，０３９．７５ 万元，比上年度 ４，９９６．０２ 万元增长了 ４０．９１％。由于 2002 年公司主要技术改造项目达产良好，纸板和纸箱的产销量增幅均较大，同时技 术改造后产品质量和档次提高，销售良好，使得主营业务收入和主营业务利润 增幅较大。 ５、报告期内，公司净利润 ２，５１１．８３ 万元，比上年度净利润 ２，３０３．５１ 万元 增长了 ９．０４％，主要是由于公司生产规模扩大，产销量提高，产品结构更趋合 理，销售状况良好所致。但由于受纸品进口总量增加和国际经济总体下滑的影 响，国内纸业市场竞争激烈，造成价格下滑而成本上升，加上公司规模迅速扩 大，为了占领市场调整了部分产品售价，使得净利润增幅相对较小。预计 ２００３ 年公司募集资金项目年产 ８ 万吨牛皮箱纸板工程和在建纸箱生产线能够顺利投 产见效，将会成为公司新的经济增长点。 6、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 ６，１１４．８２ 万元，比上 年度的－５２１．４４ 万元增长 １２７３％，主要是由于销售增长，相应的现金流量也增长。 现金及现金等价物净增加额为-8,242.16 万元，上年度为 11,466.90 万元，下降的 主要原因是由于年初募集资金未用完，至报告期末募集资金已全部用完所致。 四、2003 年度经营计划 公司计划 2003 年完成纸板总产量 26 万吨，纸箱 8,000 万 m2 ，实现主营业 务收入 6.5 亿元，比 2002 年增长 30%左右，综合经济效益保持持续稳定增长。 为实现上述经营计划和目标，本公司主要做好以下工作： 1、抓紧 8 万吨/年牛皮箱纸板募集资金项目的调试，争取尽快投产见效， 19 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 成为公司 2003 年新的增长点。同时抓好现有各条生产线的生产管理，保证满负 荷运行，发挥其生产能力，实现规模效益。 2、加快纸箱项目建设进度。本公司控股子公司苏州山鹰纸业纸品有限公司 生产线要尽快调试完毕，投入正常生产；杭州山鹰纸业纸品有限公司建设进度 加快，计划 2003 年下半年投入运行。 3、积极争取公司 2.5 亿元可转换公司债券发行上市，保证募集资金项目尽 早开工建设。 4、继续推进三项制度改革，重点是用工制度改革和分配体制改革，定岗定 编，实行末位淘汰制，逐步建立更加合理的收入分配体系。 5、根据市场要求和企业产品结构调整制定营销策略，不断扩大市场份额， 稳定老客户开发新客户，建立稳定畅通的销售渠道。2002 年公司在江苏、浙江 的销售份额比重最大，2003 年重点开发上海区域，提高公司产品在上海地区的 销售量。 6、2003 年初步建成信息化管理系统，进行有效的内部流程重组，实现科 学管理和决策，提高管理效率，降低管理成本。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００２ 年度，公司董事会共召集 １１ 次董事会会议： １、2002 年 3 月 7 日，公司召开第一届董事会第八次会议。会议审议通过以 下事项： （1）《关于成立安徽山鹰纸业股份有限公司太仓分公司的方案》； （2）通过为马鞍山市天福纸箱纸品有限公司提供 1000 万元人民币贷款担 保事项； （3）通过为苏州山鹰纸业纸品有限责任公司提供 1000 万元人民币信用担 保事项。 2、２００２ 年 ３ 月 ２８ 日，公司召开第一届董事会第九次会议。会议审议通过 以下决议： （1）《二 00 一年度总经理工作报告》。 （2）《二 00 一年度董事会工作报告》。 （3）《二 00 一年度财务决算报告》。 （4）《二 00 一年度利润分配预案》。 （5）《二 00 一年年度报告及摘要》。 （6）《二 00 二年度利润分配政策》。 （7）《关于公司首次公开发行股票募集资金使用安排的议案》。 （8）《安徽山鹰纸业股份有限公司章程（修正案）》。 （9）《股东大会议事规则（修正案）》。 （10）《董事会议事规则（修正案）》。 （11）《总经理工作细则（修正案）》。 （12）《独立董事制度》。 （13）《关于董事、监事薪酬的议案》。 （14）《关于高级管理人员薪酬的方案》。 （15）《关于设立和重组董事会战略决策、审计、提名、薪酬与考核等专门 委员会的议案》。 （16）《董事会战略决策委员会工作细则》。 20 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （17）《董事会审计委员会工作细则》。 （18）《董事会提名委员会工作细则》。 （19）《董事会薪酬与考核委员会工作细则》。 （20）《关于提名林钟高、吴革为公司第一届董事会独立董事候选人的议 案》。 （21）《董事会各专门委员会组成人员名单》。 （22）《关于继续聘任天健会计师事务所有限公司为公司审计机构并授权董 事会决定其报酬的议案》。 （23）通过公司与天健会计师事务所有限公司签订的《审计业务约定书》。 （24）同意为本公司控股子公司苏州山鹰纸业纸品有限责任公司提供 1250 万元人民币信用担保。授权公司总经理在此限额内，与苏州山鹰纸业纸品有限 责任公司的贷款银行签署担保合同。 （25）《关于召开公司 2001 年度股东大会的议案》。决定于 2002 年 4 月 30 日上午在公司四楼会议室召开公司 2001 年度股东大会，审议上述（2）、（3）、 （4）、（5）、（8）、（9）、（12）、（13）、（15）、（20）、（22）事项及《二 00 一年度 监事会工作报告》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日的《上海证券报》。 ３、２００２ 年 ４ 月 １８ 日，公司召开第一届董事会第十次会议。会议审议通过 以下决议： （1）《公司 2002 年第一季度报告》； （2）《关于公司申请发行可转换公司债券的议案》; （3）逐项审议通过《关于公司 2002 年度发行可转换公司债券的发行方案》; （4）《关于本次发行可转换公司债券有效期限的议案》; （5）逐项审议通过《关于授权公司董事会办理本次发行可转换公司债券相 关事宜的议案》; （6）《关于公司 2002 年度发行可转换公司债券募集资金运用可行性的议 案》； （7）《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》； （8）《关于召开公司 2002 年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日的《上海证券报》。 ４、２００２ 年 ４ 月 ２８ 日，公司召开第一届董事会第十一次会议。会议审议通 过以下决议： （1）《关于报送年产 30 万吨纸板技改工程初步可行性研究报告（代项目建 议书）的议案》； （２）《关于投资组建泰州山鹰纸业纸品有限公司的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《上海证券报》。 ５、２００２ 年 ６ 月 ６ 日，公司召开第一届董事会第十二次会议。会议审议通 过以下决议： （1）《安徽山鹰纸业股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 （2）同意公司与中国银行安徽省分行签署《可转换公司债券担保合同书》。 （3）同意公司与中国银行马鞍山分行签署《反担保抵押合同书》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日的《上海证券报》。 ６、２００２ 年 ７ 月 ２９ 日，公司召开第一届董事会第十三次会议。会议审议通 21 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 过以下决议： （1）《安徽山鹰纸业股份有限公司半年度报告》及摘要； （2）同意与江苏三笑集团有限公司签订《股权转让协议》； （3）同意与江苏三笑集团有限公司签订《设备等财产转让合同》； （4）《关于暂停实施投资组建泰州山鹰纸业纸品有限公司的议案》； （5）同意与台湾裕力机械股份有限公司签订的购买两套瓦楞箱纸板流水线 合同； （6）《关于聘任罗旻同志为公司副总经理的议案》； （7）《关于向中国银行马鞍山分行申请 1 亿元人民币授信额度的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日的《上海证券报》。 ７、２００２ 年 ８ 月 １６ 日，公司召开第一届董事会第十四次会议。会议审议通 过以下决议： （１）《安徽山鹰纸业股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的说 明》； （２）《关于设立安徽山鹰纸业股份有限公司二分厂的议案》； （３）《关于投资组建马鞍山市山鹰运输有限公司的议案》； （４）《关于投资组建杭州山鹰纸业纸品有限公司的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日的《上海证券报》。 ８、２００２ 年 ９ 月 ２７ 日，公司召开第一届董事会第十五次会议。会议审议通 过以下决议： （１）《关于提名公司第二届董事会成员候选人的议案》； （２）《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目安排的议案》； （３）《关于召开公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日的《上海证券报》。 ９、２００２ 年 １０ 月 ２１ 日，公司召开第一届董事会第十六次会议。会议审议 通过《公司 2002 年第三季度报告》。 １０、２００２ 年 １０ 月 ３０ 日，公司召开第二届董事会第一次会议。会议审议通 过以下决议： （１）选举王德贤为公司董事长； （２）聘任汤涌泉为公司总经理； （３）根据总经理的提名，聘任夏林、杨义传、罗旻为公司副总经理，樊茂 英为公司财务负责人； （４）聘任钱军为公司董事会秘书； （５）《安徽山鹰纸业股份有限公司第二届董事会各专门委员会组成人员名 单》； （６）《关于为苏州工业园区山鹰云海纸业有限公司提供 ２００ 万元人民币连 带责任保证的议案》； （７）《关于向中国银行马鞍山分行申请 ２０００ 万元人民币中期流动资金贷款 的议案》； （８）《关于设立公司信息中心的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日的《上海证券报》。 １１、２００２ 年 １１ 月 ２８ 日，公司召开第二届董事会第二次会议。会议审议通 过以下决议： （１）《关于资产转让的议案》； 22 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （２）《关于为马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司贷款提供担保的议案》； （３）《关于为扬州邗江现代彩印包装有限公司贷款提供担保的议案》。 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日的《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司 章程》的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各 项决议。执行情况如下： （１）根据公司 ２００１ 年度股东大会决议，认真组织实施了 ２００１ 年度利润分 配方案，即以 ２００１ 年末总股本 １６，０５０ 万股为基数，向全体股东每股派发现金 红利 ０．０６ 元（含税），共计派发现金总额 ９，６３０，０００．００ 元。公告详见 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日的《上海证券报》。 （２）根据公司 ２００１ 年度股东大会决议，公司董事会设立了战略决策、审 计、提名、薪酬与考核 ４ 个专门委员会，独立董事林钟高、王居才、吴革分别 担任审计、提名、薪酬与考核 ３ 个专门委员会的主任委员，保证了委员会工作 的独立性和科学性。 （３）根据公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议，公司聘请华泰证券有限 责任公司为主承销商，积极组织了 ２．５ 亿元可转换公司债券相关材料的制作和 申报等各项工作。 （４）根据公司 ２００２ 年第二次临时股东大会决议，公司进一步明确了首次 公开发行股票募集资金投资项目的安排，认真组织实施 8 万吨/年牛皮箱纸板技 改工程和 5 万吨/年高档包装箱纸板技改工程两个项目，均按计划进度进行，募 集资金使用情况良好。（项目实施情况详见前节“募集资金使用情况”） 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经天健会计师事务所有限公司审计，公司 2002年度实现净利润 25,118,284.50 元，按《公司章程》有关规定，提取 10%的法定公积金 2,511,828.45 元和 10% 的法定公益金 2,511,828.44 元，加上以前年度未分配利润 26,811,517.60 元，本 年度可供全体股东分配的利润为 46,906,145.21 元。 为兼顾公司发展和股东利益，董事会决定本次利润分配预案为：拟以 2002 年末总股本 16050 万股为基数，向全体股东每股派发 0.05 元现金红利（含税）， 派发现金红利总额为 8,025,000.00 元，剩余 38,881,145.21 元结转以后年度分配。 本利润分配预案与本公司《2002 年度利润分配政策》中派发股利的计划一致。 以上利润分配预案须提交年度股东大会审议通过后实施。 本次不实行资本公积金转增股本。 七、其它需要披露的事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》，没有变更信息披露报 刊。 23 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开 4 次会议，主要内容如下： 1、第一届监事会第六次会议于 2002 年 3 月 28 日在公司四楼会议室召开， 全体监事出席会议，会议由监事会主席沈晓卿女士主持，会议审议并通过了以 下决议： （1）审议通过了《2001 年度监事会工作报告》； （2）审议通过了《2001 年度财务决算报告》； （3）审议通过了《2001 年年度报告及摘要》； （4）审议通过了《关于董事、监事薪酬的议案》。 本次会议决议公告详见 2002 年 3 月 30 日《上海证券报》。 2、第一届监事会第七次会议于 2002 年 7 月 29 日在公司四楼会议室召开， 全体监事出席会议，会议由监事会主席沈晓卿女士主持。会议审议并通过了《安 徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年半年度报告》及其摘要。 3、第一届监事会第八次会议于 2002 年 9 月 27 日在公司四楼会议室召开， 全体监事出席会议，会议由监事会主席沈晓卿女士主持。会议审议并通过了《关 于提名公司第二届监事会成员候选人的议案》，提名沈晓卿、周德林、潘苏云等 三人为公司第二届监事会成员候选人，其中潘苏云为职工代表,提请公司 2002 年第二次临时股东大会选举。 本次会议决议公告详见 2002 年 9 月 28 日《上海证券报》。 4、第二届监事会第一次会议于 2002 年 10 月 30 日在公司四楼会议室召开， 全体监事出席会议，会议由沈晓卿监事主持。会议选举沈晓卿为公司第二届监 事会主席。 本次会议决议公告详见 2002 年 10 月 31 日《上海证券报》。 二、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》，对公司股东大会、董 事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管 理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，并列席了各次董事会和 股东大会，认为公司董事会 ２００２ 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、 《上市规则》、《公司章程》和相关的议事规则进行规范运作，工作认真负责， 经营决策科学合理，建立了较完善的内部管理和内部控制制度，公司董事、经 理执行职务时没有违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 在报告期内，监事会本着对全体股东负责的精神，对公司的财务制度和财 务状况进行了监督和检查，认真审核公司月度会计报表，及时了解公司的财务 信息。监事会认为，公司的财务制度健全，管理规范，一年来公司财务运作正 常，公司 ２００２ 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，天健 会计师事务所有限公司出具的审计意见和对所涉及事项作出的评价是真实、公 允的。 ３、公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，募集资金使用良好。 ４、监事会认为公司关联交易公平，未损害公司利益，无内幕交易行为。 24 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司没有重大的收购及出售资产、吸收合并事项 三、报告期内，公司没有发生重大关联交易事项。 四、重大合同及履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，公司除为控股子公司担保外，无对外担保事项。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有 委托理财计划。 ４、其它重大合同 （１）公司一届十二次董事会审议通过同意公司与中国银行安徽省分行签署 《可转换公司债券担保合同书》 ，中国银行安徽省分行同意为本公司 25,000 万 元可转换公司债券提供连带责任保证；同时同意公司与中国银行马鞍山分行签 署《反担保抵押合同书》。详细情况已在公司 2002 年半年度报告中进行披露。 （２）公司一届十三次董事会审议通过同意公司与非关联方江苏三笑集团有 限公司签订《设备等财产转让合同》，出资 1153 万元购买其五层瓦楞纸板机等 设备和资产，该合同已履行完毕。 （3）公司 2002 年 7 月与台湾裕力机械股份有限公司签订购销合同，合同 号为 S20020701，购买两套 2.2m×250m/min 五层瓦楞箱纸板流水线及配件，合 同总金额 388 万美元。目前该合同正在履行。 （4）报告期内，公司尚在履行的 1000 万元以上的借款合同见下表。 单位：万元 借款银行 借款金额 借款日期 到期日期 工商银行金家庄办事处 ５，０００ ２００２－１２－３１ ２００５－１２－３１ 工商银行金家庄办事处 １，７００ ２００２－１２－３１ ２００７－１２－３１ 光大银行 １，０００ ２００２－７－１８ ２００５－７－１７ 光大银行 １，０００ ２００２－７－１８ ２００５－７－１７ 中国建设银行金家庄办事处 １，０００ ２００２－９－２７ ２００４－９－２７ 中国银行马鞍山分行 １，０００ ２００２－９－３０ ２００４－９－３０ 工商银行汇通办事处 １，６５７．９４ ２００２－１１－２９ ２００３－１１－２９ 工商银行金家庄办事处 ３，０００ ２０００－１０－３１ ２００３－１－２９ 工商银行金家庄办事处 ４，０００ ２００１－５－３１ ２００３－５－３１ 工商银行金家庄办事处 ３，０００ ２００１－６－２９ ２００４－６－２８ 工商银行金家庄办事处 １，９５０ ２００１－８－２９ ２００６－８－２６ 五、承诺事项 持股 5%以上的股东为本公司控股股东山鹰公司，山鹰公司在报告期内或持 续到报告期内已对本公司及全体股东作出承诺，对本公司已进行建设和拟投资 兴建的项目，将在项目选择和投资方向上，避免与本公司相同或相似，不与本 公司发生同业竞争，以维护本公司的利益。另外，山鹰公司承诺在一年内不转 让、也不由本公司回购其所持有的本公司 9,346.5 万股发起人股份。山鹰公司在 报告期内履行了上述承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘天健会计师事务所有限公司担任本公司审计工作，2002 25 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 年支付给天健会计师事务所有限公司审计费用 60 万元，其中 2002 年年报审计 费用 40 万元，公司为发行可转债支付给会计师事务所审计费用 20 万元。 该事务所为公司提供审计服务 2 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 1、公司 2002 年第一次临时股东大会批准公司 2002 年发行 2.5 亿元可转换 公司债券，为保证可转债顺利发行，公司拟对可转债部分发行条款进行修改， 并延长发行有效期限，上述议案已经公司二届三次董事会审议通过，须提交 2003 年第一次临时股东大会审议。具体内容详见 2003 年 1 月 8 日的《上海证券报》。 2、公司一届十三次董事会审议通过《关于向中国银行马鞍山分行申请 1 亿 元人民币授信额度的议案》，本公司向中国银行马鞍山分行申请 1 亿元人民币授 信额度，其中短期贷款额度 7000 万元，信用证及保函额度 3000 万元，期限一 年。具体内容详见 2002 年 7 月 31 日的《上海证券报》。 3、公司一届十三次董事会审议同意公司与非关联方江苏三笑集团有限公 司签署《股权转让协议》，出资 100 万元人民币，收购江苏三笑集团有限公司持 有的扬州邗江现代彩印包装有限公司 66.67%的股权。通过本次资产收购，公司 顺利实现了包装纸板产品在苏北地区的布点，有效降低运输成本，有利于公司 产品在江苏及沿海地区市场的拓展，符合公司发展战略和地区布局构想。 4、公司一届十四次董事会审议通过《关于投资组建杭州山鹰纸业纸品有限 公司的议案》，同意公司出资 600 万元，组建杭州山鹰纸业纸品有限公司，本公 司持有其 75%的股权。 26 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 第十章 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 天健（2003）审字 007 号 安徽山鹰纸业股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资 产负债表、2002 年度的利润及利润分配表、2002 年度的合并利润及利润分配表、 2002 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独 立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况、2002 年度 的经营成果、2002 年度的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 童传江 中国 北京 2003 年 1 月 26 日 王 树 二、经审计的财务报表（附后） 三、会计报表附注（金额单位：人民币元） 安徽山鹰纸业股份有限公司 会计报表附注 单位：人民币元 一、公司基本情况 安徽山鹰纸业股份有限公司（以下简称本公司）成立于 1999 年 10 月，其 前身为马鞍山市山鹰造纸有限责任公司。马鞍山市山鹰造纸有限责任公司组建 于 1994 年 8 月，注册资金 356 万元，其中马鞍山市造纸厂持有 60%的股权，代 表内部职工持股的职工合股基金管理委员会持有 40%的股权。1997 年 6 月，经 马鞍山市人民政府马政秘[1997]64 号文批复，马鞍山市造纸厂组建为安徽山鹰 纸业集团有限公司，1999 年 2 月安徽山鹰纸业集团有限公司更名为马鞍山山鹰 纸业集团有限公司。1997 年 3 月，经马鞍山市山鹰造纸有限责任公司股东会决 议和职工合股基金管理委员会决议，马鞍山市山鹰造纸有限责任公司工会委员 会代表内部职工行使股东权利。经马鞍山市人民政府马政秘[1999]13 号文批复， 1999 年 3 月马鞍山市山鹰造纸有限责任公司注册资本由 356 万元增加到 4039 万 元。1999 年 10 月，经安徽省人民政府皖府股字[1999]第 26 号批准证书批准， 马鞍山市山鹰造纸有限责任公司整体变更为安徽山鹰纸业股份有限公司，注册 资金增加到 10050 万元。 根据本公司 2000 年度股东大会决议,经中国证券监督管理委员会证监发行 27 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 字[2001]55 号文核准，本公司于 2001 年 11 月 22 向社会公众发行人民币普通股 （A 股）6000 万股,发行后本公司注册资金增加到 16050 万元。本公司向社会公 众发行的人民币普通股（A 股）于 2001 年 12 月 18 日在上海交易所挂牌上市。 本公司主要经营范围：纸、纸板、纸箱的制造，本公司生产产品出口及本公 司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口等。 二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、 会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务的折算 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇率折算为人民币记账，报 告期末对货币性外币项目按期末市场汇率折算为人民币，其折合差额，计入当 期财务费用；属于与购建固定资产有关的予以资本化。 6、 现金等价物的确认标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 7、 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 本公司对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不 能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过 3 年仍然无法收回 的应收款项，作为坏账予以核销。 （2）坏账损失的核算方法及坏账准备的确认标准、计提方法和比例 本公司采用备抵法核算坏账损失，期末根据应收款项余额及其账龄分别按 不同比例计提坏账准备。具体比例如下： 账龄 比例 1 年以内 6% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 30% 4-5 年 40% 5 年以上 100% 8、 存货核算方法 （1）存货分类、计价及盘存制度 本公司存货主要分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。 存货按实际成本计价，存货实行永续盘存制，发出存货的成本采用加权平 均法计算确定，低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （2）存货跌价准备确认标准和方法 28 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 本公司在期末因存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因，使存货成本高于可变现净值的，按成本高于可变现净值的部分计提存货跌 价准备。存货跌价准备按单个存货项目计提，可变现净值按估计的市价扣除估 计完工成本及销售费用和税金确定。 9、 长期投资核算方法 （1）长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资按取得时初始成本入账。 本公司对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或 虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。对被投资单位的投资占该 单位有表决权资本总额 20%以下，或对该单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对被投资单位的投资占该单位有 表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%，但具有实质控制权的，在期末合并 会计报表。 （2）股权投资差额的摊销期限和方法 股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没 有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，按不超过 10 年的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司长期债权投资成本以所支付的全部价款，包括税金、手续费等相关 费用，扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为初始成本记账，并按权责 发生制原则按期计提利息，计入投资收益。 （4）长期债权投资的溢（折）价摊销方法 长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 （5）长期投资减值准备确认标准和计提方法 本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长 期投资可收回金额低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的 差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他 与经营有关的器具，工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在 2,000 元 以上但不属于主要经营设备的物品。 固定资产以取得时的成本计价，固定资产折旧采用直线法计算。按固定资 产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的 3%）确定的折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30—45 2.16-3.23 机械设备 10—14 6.93-9.70 专用设备 8—14 6.93-12.13 运输设备 6—12 8.08-16.17 其他设备 6—14 6.93-16.17 本公司期末对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致 固定资产可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提 固定资产减值准备。 29 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 11、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支 出和汇兑损益等在该工程达到预定可使用状态前记入工程成本,如果某项工程购 置和建造发生非正常中断连续超过 3 个月(含 3 月),中断期间发生的借款费用等 直接计入当期损益，除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所 建造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、 预算或实际成本暂估转入固定资产。 本公司期末对在建工程进行检查，如果有证据表明在建工程已发生了减 值，按预计可收回金额与账面成本的差额，计提在建工程减值准备。 12、无形资产计价及其摊销方法 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定 有效年限、经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦 没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预 计可收回金额低于账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提无 形资产减值准备。 13、长期待摊费用摊销方法 大修理支出在大修理期间内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期 限和预计使用年限两者孰短的期限内平均摊销。企业筹建期间发生的费用在开 始生产经营的当月一次计入损益。其他长期待摊费用根据具体内容按受益期限 分期平均摊销。 14、借款费用的核算方法 为生产经营发生的借款费用计入当期损益；为工程所发生的借款费用在该 工程达到预定可使用状态前记入工程成本,如果某项工程购置和建造发生非正常 中断连续超过 3 个月(含 3 月),中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，除 非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 借款费用资本化金额按至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘 以资本化率确定。 15、收入确认原则 （1）销售商品 本公司在将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品实施控制，与交易相 关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时确认产品销 售收入。 （2）提供劳务 本公司在已经提供劳务，相关的收入和成本能够可靠计量，与劳务相关的 经济利益能够流入时确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额 能够可靠地计量时确认收入。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 30 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 17、合并会计报表编制方法 本公司按照《合并会计报表暂行规定》的要求确定合并报表范围，合并会 计报表时以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资料 为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。编制合并会计报表时， 抵消母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，抵消 公司内部之间重大交易及内部往来。 三、税项 （1） 本公司所得税按 33%税率计征、增值税税率为 17%、城建税和教育 费附加征收率分别为 7%和 3%。 （2） 本公司子公司马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司为废旧物资回收 企业，根据财政部、国家税务总局财税[2001]78 号《财政部 国家税务总局关于 废旧物资回收经营业务有关增值税政策的通知》自 2001 年 5 月 1 日起，其收购 的废旧物资免征增值税。 （3） 本公司子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司为民政福利企业，根 据财政部、国家税务总局财税字[1994]001 号文的有关规定，免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局[2000]财税字 35 号《关于福利企业有关税收政策问 题的通知》，增值税享受先征收后全额返还的优惠政策。 （4）本公司 1998 年被安徽省科委认定为高新技术企业，享受安徽省人民 政府[1999]48 号文件《关于印发进一步扶持高新技术产业发展若干问题的通知》 规定的“经认定的高新技术企业按规定税率征收所得税后，其超过 15%部分， 经同级财政、地税机关核准，5 年内按 50%返还给企业”的优惠政策。该优惠 政策系安徽省人民政府为贯彻落实中共中央、国务院中发[1999]14 号《关于加 强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》制定的。 （5）根据安徽省科技厅、财政厅、地税局、国税局科高[2002]21 号文件 《关于印发享受二 00 一年度高新技术产业优惠政策单位名单的通知》,本公司 高强度牛皮卡纸、4 万吨/年低定量强韧牛皮箱板纸被认定为火炬计划项目产品。 本公司上述产品享受安徽省科委、财政厅、地税局、国税局皖科高字[1999]050 号《关于高新技术产品继续享受优惠政策的通知》规定的“2001 年底前认定的 高新技术产品和火炬计划项目产品，从被认定年度起 3 年内所缴纳增值税的 25% （地方享受部分）按收入归属级次，经当地主管征收的税收机关核实后，由同 级财政主管部门返还给企业”的优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 是否 投资比 纳入 单位名称 注册地 注册资本 本公司投资额 经营范围 例 合并 范围 马鞍山市蓝天废 马鞍山 购销造纸原 旧物资回收有限 2,440,000.00 2,318,000.00 95.00% 是 市 料辅助材料 公司 31 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 马鞍山市天福纸 生产纸制 马鞍山 箱纸品有限公司 10,000,000.00 9,875,000.00 98.75% 品、纸箱、 是 市 分切纸 生产纸制 苏州山鹰纸业纸 苏州市 15,000,000.00 11,250,000.00 75.00% 品、纸箱、 是 品有限公司 商标印刷 瓦楞纸箱 杭州山鹰纸业纸 板、销售箱 杭州市 8,000,000.00 6,000,000.00 75.00% 是 品有限公司 纸板、纱管 纸 生产销售包 扬州市邗江现代 装制品、塑 彩印包装有限公 扬州市 1,500,000.00 1,000,000.00 66.67% 是 料制品、纸 司 张印刷 马鞍山市山鹰运 马鞍山 普通货物运 970,000.00 300,000.00 30.93% 否 输有限公司 市 输 根据本公司第一届第十四次董事会决议，本公司于 2002 年 9 月与马鞍山市 天福纸箱纸品有限公司共同投资组建了杭州山鹰纸业纸品有限公司，该公司注 册资本 8,000,000.00 元，本公司持有其 75％的股权，马鞍山市天福纸箱纸品有 限公司持有其 25％的股权。 根据本公司第一届第十三次董事会决议，本公司于 2002 年 7 月与扬州邗江 现代彩印包装有限公司的股东江苏三笑集团有限公司、韩国发、王梅签订了《股 权转让协议》及补充协议，根据协议本公司取得了扬州邗江现代彩印包装有限 公司 66.67％的股权，另外马鞍山市天福纸箱纸品有限公司取得了其 33.33%的 股权。因此本期本公司增加了合并单位扬州市邗江现代彩印包装有限公司。 根据本公司第一届第十四次董事会决议，本公司于 2002 年 8 月参与组建了 马鞍山市山鹰运输有限公司，该公司注册资本 970,000.00 元，本公司持有其 30.93%的股权。 本公司控股子公司苏州山鹰纸业纸品有限公司和马鞍山市蓝天废旧物资回 收有限公司于 2002 年元月共同组建了苏州工业园区山鹰云海纸业有限公司，该 公司注册资本 1,000,000.00 元，其中苏州山鹰纸业纸品有限公司拥有其 75.00% 的股权，马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司拥有其 25.00%的股权。该公司 2002 年纳入了合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 119,636.94 银行存款 83,649,055.52 166,190,330.35 其他货币资金 合计 83,768,692.46 166,190,330.35 32 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年 12 月 31 日货币资金较年初减少 49.59%，主要因为本公司募股资金 投入工程项目所致。 2、应收票据 (1)应收票据分类表 2002 年 12 月 31 2001 年 12 月 31 项目 日 日 银行承兑汇票 16,775,091.27 20,407,093.05 商业承兑汇票 1,056,908.24 540,684.98 合计 17,831,999.51 20,947,778.03 (2)本公司 2002 年 12 月 31 日应收票据中，没有用于质押的情况。 3、应收帐款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 比例 比例 龄 金额 % 坏账准备 金额 % 坏账准备 1 年 以 内 36,617,725.07 82.14 2,197,063.51 31,334,892.61 81.69 1,879,692.62 1-2 1,909,759.53 年 4.28 190,975.95 2,778,985.79 7.24 277,898.58 2-3 1,842,788.63 年 4.13 368,557.73 2,623,151.71 6.84 524,630.34 3-4 2,604,140.67 年 5.84 781,242.20 1,309,432.70 3.41 392,829.81 4-5 1,299,020.58 年 2.91 519,608.23 298,569.11 0.78 119,427.65 5 年 以 上 308,881.92 0.70 308,881.92 14,343.66 0.04 14,343.66 合 计 44,582,316.40 100.00 4,366,329.54 38,359,375.58 100.00 3,208,822.66 本公司 2002 年 12 月 31 日应收帐款余额比年初增加 16.22%，主要原因是 本公司本年度销售规模扩大所致。 本公司 2002 年 12 月 31 日应收帐款中前 5 名欠款单位累计欠款金额为 7,321,777.43 元，占 2002 年 12 月 31 日应收账款总额的 16.42%。 本公司 2002 年 12 月 31 日应收帐款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股 份股东单位的欠款。 33 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 4、其他应收款 账龄 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年 以 内 2,252,986.39 77.77 135,179.19 3,616,268.94 90.68 218,387.91 1-2 年 323,802.43 11.18 32,380.24 288,236.23 7.23 28,823.62 2-3 年 256,965.11 8.87 51,393.03 48,929.80 1.23 9,785.96 3-4 年 17,913.44 0.62 5,374.03 2,400.00 0.06 720.00 4-5 年 9,116.00 0.32 3,646.40 32,269.92 0.80 12,907.97 5 年 以 上 36,036.78 1.24 36,036.77 合计 2,896,820.15 100.00 264,009.66 3,988,104.89 100.00 270,625.46 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款主要欠款单位如下： 欠款 单位名称 所欠金额 时间 欠款原因 1 年 中国银行马鞍山分行 1,250,000.00 以内 发行可转债保函保证金 1 年 可转债发行费用 531,385.46 以内 申报发行可转债费用 1-2 马鞍山市平安保险公司 200,035.00 年 还本保险 2－ 3 市房地产管理局住宅小区公用设施户 157,355.00 年 押金 合计 2,138,775.46 2002 年 12 月 31 日其他应收款比年初减少了 1,091,284.74 元,减少比例为 27.36%,其中本公司本年度收回马鞍山市平安保险公司还本保险 2,000,000.00 元，为发行可转债支付中国银行马鞍山分行 1,250,000.00 元保函保证金,上述两 项使其他应收款减少 750,000.00 元。 本公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股 份股东单位的欠款. 5、预付帐款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以 内 25,149,528.43 90.09 12,732,837.84 97.41 1-2 年 2,426,504.39 8.69 329,264.40 2.52 2-3 年 329,264.40 1.18 1,745.23 0.01 3-4 年 1,744.83 0.01 - - 4-5 年 - - 7,904.25 0.06 5 年以 上 7,789.25 0.03 - 合计 27,914,831.30 100.00 13,071,751.72 100 本公司 2002 年 12 月 31 日预付帐款前 5 名欠款单位如下： 34 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 美国艾朗公司 16,088,449.81 1 年以内 货款 台湾裕力公司 2,146,883.40 1 年以内 货款 1-2 年 /1 年 芬兰 CAE 1,649,972.97 以内 货款 1-2 年 /1 年 德国菲德利尔 878,689.15 以内 货款 美国 TBC 公司 706,248.36 1 年以内 货款 合计 21,470,243.69 2002 年 12 月 31 日预付帐款比年初增加 113.55%，系本公司主要生产线 4 ＃机、9＃机技改完成投产后，生产能力及规模增大，同时对产品结构进行了调 整，提高了产品档次，为生产产品所需进口原材料大幅度增加，预付帐款相应 增加。 本公司 2002 年 12 月 31 日预付帐款中帐龄超过一年的款项系结算尾款。 本公司 2002 年 12 月 31 日预付帐款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股 份股东单位的款项。 6、 存货 （1）存货明细表 类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 在途物资 - 194,696.99 原材料 45,533,246.97 35,223,023.26 低值易耗品 265,809.14 187,834.02 库存商品 28,855,381.00 27,651,628.72 生产成本 7,089.79 7,089.79 合计 74,661,526.90 63,264,272.78 （2）存货跌价准备变动情况 2001 年 12 月 2002 年 12 月 项目 31 日 本期增加 本期减少 31 日 原材料 107,252.57 53,554.57 66,049.73 94,757.41 库 存 商 品 298,047.67 69,876.63 63,466.66 304,457.64 合计 405,300.24 123,431.20 129,516.39 399,215.05 本公司存货可变现净值是按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税 金确定。 (3)存货余额变动原因 本 公 司 2002 年 存 货 余 额 比 年 初 增 加 18.02%,其 中 原 材 料 比 年 初 增 加 29.27%，主要原因为 2002 年初 4#、9#纸机改造完工投产后，本公司生产规模 扩大，原材料储备随之增大。 35 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 7、长期投资 （1）2002 年 1-12 月增减变动 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 减 减 值 值 准 准 投资类别 金额 备 本期增加 本期减少 金额 备 长期股权投资 5,000,000.00 300,000.00 12,624.61 5,287,375.39 长期债权投资 - 其他投资 - 合计 5,000,000.00 300,000.00 12,624.61 5,287,375.39 （2）长期股权投资 被投资单位 投资期限 初始金额 比例 2002 年 12月 31 减值准备 日 马鞍山市商业银行 永续 5,000,000.00 4.95% 5,000,000.00 - 马鞍山市山鹰运输有 永续 300,000.00 30.93 287,375.39 限公司 % 本公司投资的马鞍山市商业银行截止 2002 年 12 月 31 日没有发生减值情况, 故未计提减值准备。 根据本公司第一届第十四次董事会决议，本公司于 2002 年 8 月参与组建了 马鞍山市山鹰运输有限公司，该公司注册资本 970,000.00 元，本公司持有其 30.93%的股权。 本公司投资变现和投资收益汇回不存在重大限制。 8、 固定资产及累计折旧 （1） 2002 年 1-12 月增减变动 2002 年 1 月 1 类别 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 固定资产原 值： 房屋及建筑物 41,989,517.52 8,216,849.24 26,929.83 50,179,436.93 机器设备 145,188,982.16 110,142,378.33 416,974.22 254,914,386.27 运输设备 7,235,848.37 5,004,680.74 540,712.90 11,699,816.21 其他 658,943.40 912,878.58 9,758.11 1,562,063.87 合计 195,073,291.45 124,276,786.89 994,375.06 318,355,703.28 累计折旧： 房屋及建筑物 5,833,463.39 1,478,158.70 16,911.62 7,294,710.47 机器设备 51,357,310.08 16,122,581.28 345,660.52 67,134,230.84 运输设备 3,082,224.14 3,853,306.21 369,142.89 6,566,387.46 其他 382,872.21 132,782.86 - 515,655.07 合计 60,655,869.82 21,586,829.05 731,715.03 81,510,983.84 固定资产净值 134,417,421.63 236,844,719.44 36 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （2）固定资产减值准备 2001 年 12 月 31 类别 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 202,667.96 - - 202,667.96 机器设备 223,796.91 - - 223,796.91 合计 426,464.87 - - 426,464.87 （3）2002 年 1-12 月在建工程转入固定资产金额为 104,365,468.76 元。 （4）截止 2002 年 12 月 31 日本公司固定资产中，用于抵押的固定资产原 值为 24,288 万元，固定资产抵押情况见本附注十一（1）。 （5）2002 年 12 月 31 日固定资产原值比年初增加 63.20%, 主要原因为 2002 年 4#、 9 #机（叠网纸机）、纸箱工程等完工转入固定资产所致。 9、在建工程 (1) 2002 年 1-12 月增减变动 其他 减少 2002 年 12 月 31 工程名称 2001 年 12 月 31 日 本期增加 转入固定资产 数 日 7#纸机工程 1,523,758.57 1,523,758.57 水处理工程 1,065,171.00 166,100.00 1,231,271.00 二制浆改造 18,695,190.01 15,520,325.63 34,215,515.64 纸箱工程 13,135,721.61 3,943,911.78 17,079,633.39 六号机工程 518,166.26 518,166.26 8#纸机工程 118,000.00 118,000.00 叠网纸机 20,889,671.45 2,785,677.48 23,675,348.93 三制浆工程 3,163,756.94 487,852.03 3,651,608.97 4#机改造工程 11,556,760.69 9,743,239.31 21,300,000.00 纸管工程 30,360.00 30,360.00 250T/D 处理线 18,467,797.44 18,467,797.44 8 万吨工程 156,630,912.50 118,971,878.32 275,602,790.82 净化水处理 15,324,411.84 15,324,411.84 码头 5,208,955.26 5,208,955.26 铁路 2,912,194.97 2,912,194.97 汽车库改造工程 132,000.00 132,000.00 - 垃圾发电项目 257,387.20 257,387.20 太平洲 781,000.00 781,000.00 其他 201,502.00 985,822.50 920,166.00 267,158.50 节水工程 3,070.00 3,070.00 地磅房工程 133,012.65 133,012.65 生产厂房 14,446,960.29 14,446,960.29 1.8 米生产线 5,306,788.23 5,306,788.23 2.5 米线工程 1,028,073.00 1,028,073.00 减:减值准备 781,000.00 781,000.00 合计 225,338,686.20 218,015,742.76 104,365,468.76 338,988,960.20 37 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （2）2002 年 1-12 月利息资本化 2002 年 1 月 1 2002 年 12 月 31 工程名称 日 本期增加 本期减少 日 9#机改造 559,161.22 332,438.35 891,599.57 - 4#机 393,038.75 393,038.75 - 250T/D 处理 线 397,304.38 397,304.38 铁路工程 65,611.23 65,611.23 净化水处理 280,047.95 280,047.95 合计 952,199.97 1,075,401.91 1,284,638.32 742,963.56 （3）资本化率 资本化率为购建固定资产借入专门借款的加权平均利率，资本化率为: 项目 2002 年 1-12 月 9#机改造 6.03% 4#机 6.03% 250T/D 处理线 5.31% 铁路工程 5.31% 净化水处理 5.31% （4）其他 截止 2002 年 12 月 31 日，在建工程其他事项披露如下： 工程投入占预算数 工程名称 预算数 批准文件 资金来源 的比例 8 万吨工程 22,922.89 万元 皖经贸技[2000]221 号 贷款.募股 120.23% 250T/D 处理线 8 万吨配套工程 贷款 净化水处理 8 万吨配套工程 贷款 生产厂房 贷款 8 万吨工程投入资金超过预算的主要原因系土地购入及开发费用的增加及 关键部件和质量控制系统采用进口设备所致。 (5)2002 年 12 月 31 日在建工程中, 8 万吨工程项目已用于抵押,具体情况见 本附注十一(1)。 (6)2002 年 12 月 31 日在建工程比年初增加 50.43%，主要原因为 2002 年本 公司增加对 8 万吨等项目投资所致。 10、长期待摊费用 2001 年 12 2002 年 12 月 项目 月 31 日 本期增加 本期摊销 31 日 开办费 10,210.00 429,297.75 439,507.75 生产线租 赁费 4,500,000.00 1,432,523.54 3,067,476.46 合计 10,210.00 4,929,297.75 1,432,523.54 3,506,984.21 38 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 本公司分别 2001 年 12 月和 2002 年 9 月与马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 分别共同投资组建了苏州山鹰纸业纸品有限公司和杭州山鹰纸业纸品有限公 司，目前该等公司尚未开始生产经营,因此形成开办费用 439,507.75 元。 本公司子公司苏州山鹰纸业纸品有限公司 2002 年 1 月 18 日与苏州云海印务 有限公司签署了租赁协议，租赁苏州云海印务有限公司除彩印车间设备房屋及 两辆小轿车外的所有固定资产，由苏州山鹰纸业纸品有限公司控股子公司苏州 工业园区云海纸业有限公司使用，租赁期限为八年。租赁费用前三年每年人民 币 150 万元，期满后第四年起以每年人民币 180 万元计算。本期将前三年租赁 费用一次付清，因此形成长期待摊费用-生产线租赁费。 11、短期借款 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 信用借款 26,195,452.00 35,994,500.00 担保借款 46,830,999.99 6,034,818.80 合计 73,026,451.99 42,029,318.80 2002 年 12 月 31 日借款余额均为美圆借款，计 8,809,300.97 元，折合为人民 币为 73,026,451.99 元。 2002 年 12 月 31 日短期借款比年初增加 73.75%，主要原因为本公司生产线 技术改造完成后，生产规模增大，产品结构调整，产品档次提高，对生产产品 所需的进口原材料增加，为保证正常生产经营的需要，外币短期贷款规模随之 增加。 12、应付票据 2002 年 12 月 31 2001 年 12 月 31 项 目 日 日 银行承兑汇票 12,701,726.18 3,250,000.00 商业承兑汇票 - - 合 计 12,701,726.18 3,250,000.00 本期应付票据比年初增加 290.82%，主要原因为 2002 年 1-12 月本公司生产 和建设规模扩大,物资等购买量增大，采购结算资金随之增加。 本公司 2002 年 12 月 31 日应付票据均为 1 年内到期的银行承兑汇票。 本公司 2002 年 12 月 31 日应付票据余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以 上股份股东的款项。 13、应付帐款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以 内 72,147,172.22 99.58 33,287,790.19 99.91 1-2 年 292,570.05 0.40 3,980.00 0.01 2-3 年 795.45 0.00 39 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 3-4 年 4-5 年 5,751.00 0.01 26,045.23 0.08 5 年以 上 7,899.49 0.01 合计 72,454,188.21 100.00 33,317,815.42 100.00 2002 年 12 月 31 日应付帐款比 2001 年末增加 117.46%,主要因为本公司生产 和建设规模扩大,物资等购买量增大,采购结算资金随之增加。 本公司 2002 年 12 月 31 日应付帐款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上股 份股东的款项。 14、预收帐款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 4,616,543.50 91.63 1,259,197.85 76.86 1-2 年 140,910.12 2.80 196,217.02 11.98 2-3 年 134,634.30 2.67 51,678.80 3.15 3-4 年 53,209.48 1.06 38,550.05 2.35 4-5 年 47,957.90 0.95 91,721.39 5.60 5 年以上 44,808.87 0.89 904.29 0.06 合计 5,038,064.17 1.00 1,638,269.40 100.00 2002 年 12 月 31 日预收帐款余额比年初增加 207.52%，主要原因为随着本 公司销售规模的大幅度增长,客户预付订货款增加所致。 本公司 2002 年 12 月 31 日预收帐款中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上股 份股东的款项。 截止 2002 年 12 月 31 日本公司 1 年以上的预收账款系结算尾款。 15、应付工资 截止 2002 年 12 月 31 日，应付工资余额为 199,859.24 元，系尚未支付的工 资，本公司不存在拖欠职工工资的情况。 16、应付股利 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应付普通股股利 8,025,000.00 9,630,000.00 本公司 2002 年 4 月 30 日召开的 2001 年度股东大会批准了 2001 年度利润 分配预案，本公司以 2001 年末总股本 16,050 万股为基数，向全体股东每 10 股 派发 0.60 元现金红利（含税），派发现金红利总额 963 万元，截止 2002 年 12 月 31 日，2001 年度现金红利均支付完毕。 40 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 根据本公司第二届董事会第四次会议关于 2002 年度利润分配预案，本公司 拟以 2002 年末总股本 16,050 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 0.50 元现金 红利（含税），派发现金红利总额 802.50 万元。上述利润分配预案尚须股东大 会批准后实施。 17、应交税金 项目 2002 年 12 月 31 2001 年 12 月 31 税率 日 日 增值税 -1,877,374.37 17,753.79 17% 城建税 101,999.14 14,140.16 7% 企业所得税 7,567,035.43 9,434,362.46 33% 营业税 40,028.91 45,028.91 5% 房产税 11,785.92 1.2%\12% 个人所得税 3,546.07 合计 5,835,235.18 9,523,071.24 2002 年 12 月 31 日应交税金余额比年初减少 38.73％的，主要原因为本公 司 2002 年生产规模扩大, 原材料储备随之增大，相应的待抵扣进项税增加。 根据马鞍山市地方税务局直属分局马地税直函[2002]32 号《关于山鹰纸业 股份有限公司申请分期缴纳申购新股冻结资金利息应计企业所得税的批复》，本 公司在 2002 年至 2006 年五年内分期缴纳申购新股冻结资金利息应计征的所得 税 8,256,886.11 元。各期缴纳金额如下： 缴纳时间 缴纳金额（元） 2002 年 10 月前 1,256,886.11 2003 年 10 月前 1,500,000.00 2004 年 10 月前 1,500,000.00 2005 年 10 月前 2,000,000.00 2006 年 10 月前 2,000,000.00 合计 8,256,886.11 第一期申购新股冻结资金利息应计缴的所得税 1,256,886.11 元本公司已经 缴纳。 18、其他应交款 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 教育费附加 86,636.56 45,966.95 合 计 86,636.56 45,966.95 教育费附加按应纳增值税、营业税额的 3%缴纳。 41 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 19、其他应付款 （1）账龄分析表 2002 年 12 月 31 2001 年 12 月 31 日 比例% 日 比例% 1 年 以 内 4,007,404.82 18.46 16,099,597.78 44.31 1-2 年 583,435.85 2.69 1,022,439.04 2.81 2-3 年 421,800.49 1.94 727,899.64 2.00 3-4 年 290,364.78 1.34 2,813,194.32 7.74 4-5 年 2,511,993.68 11.57 5,303,322.03 14.61 5 年 以 上 13,896,877.67 64.00 10,369,121.02 28.53 合计 21,711,877.29 100.00 36,335,573.83 100.00 （2）其他应付款主要内容 2002 年 12 月 31 日其他应付款余额,主要有: 单位名称 所欠金额 欠款原因 上市前工效挂钩 工资结余 15,893,852.02 工资 职工教育经费 988,043.00 水利建设基金 644,068.18 应付租金和综合服 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 358,709.84 务费 工会经费 66,733.94 合计 17,525,963.20 2002 年 12 月 31 日其他应付款中工资结余系实行工效挂钩历年所形成。本 公司前身马鞍山市山鹰造纸有限责任公司自成立时实行工效挂钩，1999 年有限 责任公司变更为股份公司时工资结余转入股份公司。工资结余形成情况如下： 1998 年度以前结余 14,934,520.59 元，1998 年度结余 2,220,596.43 元。该工资结 余不用于支付应由以后年度负担的工资费用，其使用由职工代表大会根据国家 有关规定处理。2002 年 1 月, 本公司根据安徽山鹰纸业股份有限公司职工代表 大会提议，动用工资节余 1,261,265.00 元用于职工奖励。 （3）截止 2002 年 12 月 31 日三年以上的其他应付款主要为工资结余。 （4）2002 年 12 月 31 日其他应付款中应付持有本公司 58.23%股份的马鞍 山山鹰纸业集团有限公司款项为 358,709.84 元。 20、预提费用 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 利息 179,898.04 82,451.81 临时工工资 430,421.50 398,223.90 生产用蒸气费 1,483,797.57 959,581.58 其他 7,141.14 10,465.61 42 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 合计 2,101,258.25 1,450,722.90 2002 年 12 月 31 日预提费用主要为本公司按权责发生制原则计提当期应负 担没有支付的蒸汽费、临时工工资、利息等。 21、一年内到期的长期负债 贷款单位 金额 借款日 到期日 利率 条件 工行金家庄办 4.575 担保借 事处 30,000,000.00 2000-10-31 2003-1-29 % 款 工行金家庄办 担保借 事处 40,000,000.00 2001-5-31 2003-5-30 4.95% 款 合计 70,000,000.00 22、长期借款 贷款单位 币种 金额 借款日 到期日 利率 借款 条件 人民币 4.95 工行金家庄办事处 30,000,000.00 2001-6-29 2004-6-28 % 保证 6.03 人民币 工行金家庄办事处 19,500,000.00 2001-8-29 2006-8-26 % 保证 5.49 人民币 工行金家庄办事处 50,000,000.00 2002-12-31 2005-12-31 % 信用 5.49 人民币 工行金家庄办事处 17,000,000.00 2002-12-31 2007-12-31 % 保证 5.58 人民币 光大银行 10,000,000.00 2002-7-18 2005-7-17 % 信用 5.31 人民币 光大银行 10,000,000.00 2002-7-18 2005-7-17 % 信用 5.31 人民币 光大银行 2,000,000.00 2002-7-18 2005-7-17 % 信用 5.31 人民币 光大银行 9,000,000.00 2002-9-3 2005-9-3 % 信用 5.31 人民币 光大银行 1,000,000.00 2002-9-3 2005-9-3 % 信用 5.31 人民币 光大银行 5,000,000.00 2002-11-8 2005-11-7 % 信用 5.31 人民币 建行金家庄办事处 10,000,000.00 2002-9-27 2004-9-27 % 信用 5.49 人民币 中国银行马鞍山分行 10,000,000.00 2002-9-30 2004-9-30 % 保证 5.49 人民币 中国银行马鞍山分行 4,000,000.00 2002-10-10 2004-10-8 % 保证 5.49 人民币 中国银行马鞍山分行 6,000,000.00 2002-11-12 2004-11-11 % 保证 5.31 人民币 建行金家庄支行 2,000,000.00 2002-12-20 2005-12-20 % 保证 4.94 人民币 建行金家庄支行 4,000,000.00 2002-12-25 2005-12-25 % 保证 4.04 中国银行苏州市吴中支行 人民币 10,006,862.50 2002-12-25 2004-12-25 % 保证 合计 199,506,862.50 本公司 2002 年 12 月 31 日长期借款比年初增加 55.25%,主要原因为 2002 年 本公司建设规模扩大，需要资金量加大，长期借款随之增加 截止 2002 年 12 月 31 日的长期借款均为人民币贷款。 43 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 23、专项应付款 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 马鞍山财政局 4,644,571.00 4,644,571.00 国债贴息基金 5,934,597.67 8,957,887.67 科技三项费用 1,000,000.00 科技创新费用 300,000.00 环保专项拨款 270,000.00 合 计 10,579,168.67 15,172,458.67 ①马鞍山市财政局 4,644,571.00 元系马鞍山市财政局考虑到本公司正在兴 建 8 万吨重点技改工程，为支持本公司发展,给予本公司的财政补助。 ②国债专项基金系根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政 部联合下发的国经贸投资[2000]1123 号《关于下达 2000 年第十四批国债专项资 金国家重点技术改造项目资金计划的通知》之规定，本公司取得的 8 万吨工程 项目的国家财政补助，用于支付该工程占用资金利息。 ③科技三项费用、科技创新费用、环保专项拨款系专门用于 4＃机、6＃机、 水处理工程技改项目的政府补助，现因技改项目均以完工，根据会计制度规定 转入资本公积。 24、股本 （1）股本的增减变动 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 期初余额 160,500,000.00 100,500,000.00 本期增加 60,000,000.00 本期减少 - - 期末余额 160,500,000.00 160,500,000.00 （2）股份分类 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 尚未流通股份: 发起人股份 100,500,000.00 100,500,000.00 其中：境内法人持有股份 7,035,000.00 7,035,000.00 境外法人持有股份 尚未流通股份合计 100,500,000.00 100,500,000.00 已流通股份: 境内上市的人民币普通股 60,000,000.00 60,000,000.00 已流通股份合计 60,000,000.00 60,000,000.00 股份总数 160,500,000.00 160,500,000.00 44 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 25、资本公积 2001 年 12 月 31 本期减 2002 年 12 月 31 项目 日 本期增加 少 日 资本溢价 130,677,748.56 130,677,748.56 豁免环保贷款 300,000.00 300,000.00 所得税返还 71,555.11 71,555.11 财政拨款 1,700,000.00 1,870,000.00 3,570,000.00 其他 89,105.24 89,105.24 合计 132,838,408.91 1,870,000.00 134,708,408.91 本期资本公积增加 1,870,000.00 元，包括： （1） 使用政府补助的 4＃机、6＃机、水处理工程技改项目已完工，相应 的政府补助按规定转入资本公积。 （2） 本期收到科技三项费用 300,000.00 元。 26、盈余公积 2001 年 12 月 31 本期减 2002 年 12 月 31 日 本期增加 少 日 法定公积金 4,822,474.88 2,511,828.45 7,334,303.33 公益金 4,822,474.89 2,511,828.44 7,334,303.33 合计 9,644,949.77 5,023,656.89 14,668,606.66 本期增加数系分别按净利润 10%计提的法定盈余公积金和公益金。 27、未分配利润 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 期初余额 26,811,517.60 18,013,467.72 本期增加 净利润 25,118,284.50 23,035,062.34 本期减少 提取法定公积金 2,511,828.45 2,303,506.23 提取法定公益金 2,511,828.44 2,303,506.23 应付普通股股利 8,025,000.00 9,630,000.00 其他 期末余额 38,881,145.21 26,811,517.60 28、主营业务收入、成本 （1）明细表 主营业务收入 2002 年度 2001 年度 茶纸板 17,876,521.23 6,621,375.90 箱纸板 116,887,116.24 119,053,281.29 瓦楞原纸 24,971,745.80 43,716,129.18 涂布白纸板 6,311,932.38 11,403,517.94 45 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 低定量强韧牛皮箱纸板 27,223,398.97 18,755,401.58 低定量宽幅牛皮箱纸板 158,815,379.96 21,579,821.08 低定量高强瓦楞原纸 2,805,948.59 9,743,645.00 纸箱 128,652,070.75 46,630,414.36 其他 4,680,676.46 3,442,447.42 合计 488,224,790.38 280,946,033.75 主营业务成本 茶纸板 18,377,343.81 7,066,749.77 箱纸板 96,269,438.81 94,808,025.12 瓦楞原纸 23,894,046.88 41,753,723.94 涂布白纸板 7,475,535.75 10,814,151.88 低定量强韧牛皮箱纸板 22,890,412.63 14,239,631.71 低定量宽幅牛皮箱纸板 135,811,964.50 16,778,079.50 低定量高强瓦楞原纸 2,811,953.64 8,712,407.96 纸箱 104,939,103.31 31,870,610.97 其他 3,013,754.52 3,514,893.25 合计 415,483,553.85 229,558,274.10 （2）主要变动原因分析 2002 年度主营业务收入较上年上升 73.77%，主要原因为： ①2002 年度，由于 4＃机、9＃机技改工程的陆续完工投入生产，提高了 本公司的产品生产能力，生产量增大。同时由于技改后产品档次提高，增加了 市场竞争力，销量增加。 ②2002 年度，本公司根据市场需求及时调整产品品种结构，增加了高档 箱纸板的生产产量，满足了市场需求。 ③2001 年度，本公司开始拓展高档箱板纸市场。2002 年度，为尽快占有 市场份额，本公司降低了部分产品的销售价格，扩大了销售。 ④2002 年度，随着本公司子公司的增加，纸箱销售收入也有一定的上升。 （3）2002 年度毛利率低于上年水平的主要原因为销售价格下降所致。 （4）前五名客户的销售情况 本公司 2002 年 1-12 月向前 5 名客户销售累计金额为 79,693,639.08 元，占 2002 年 1-12 月主营业务收入总额的 16.32%。 29、主营业务税金及附加 项 目 2002 年度 2001 年度 城建税 1,636,295.86 999,260.58 教育费附加 707,418.99 428,254.55 合计 2,343,714.85 1,427,515.13 46 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 30、其他业务利润 项目 2002 年度 2001 年度 其他业务收入 材料销售 27,779.40 191,423.70 固定资产出租 81,550.00 105,391.09 运输业务 93,924.40 水电收入 129,166.53 其他 91,739.88 356,943.98 合计 330,235.81 747,683.17 其他业务成本 材料销售 30,248.94 194,183.46 固定资产出租 129,161.17 18,422.60 运输业务 - 1,419.93 水电收入 128,653.71 其他 63,616.98 176.79 合计 351,680.80 214,202.78 其他业务利润 -21,444.99 533,480.39 31、营业费用 2002 年度本公司营业费用比上年度增长 367.47%，主要原因为本公司 2002 年度销售收入大幅度增大，销售市场与上年相比，在距本公司较远区域的产品 销售大幅度增加，因此运输费用等随之大幅度增加。 32、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 6,299,271.96 6,016,941.88 减：利息收入 571,470.19 804,880.54 汇兑损失 603.06 - 减：汇兑收益 862.92 418.66 其他 454,606.85 214,431.49 合计 6,182,148.76 5,426,074.17 33、投资收益 （1）、投资收益明细表 项 目 2002 年度 2001 年度 短期投资 长期投资 251,375.39 217,950.00 其中：股权投资 251,375.39 217,950.00 债权投资 其他投资 其他 合 计 251,375.39 217,950.00 47 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 长期投资收益系马鞍山商业银行分配现金股利 264,000.00 元和按权益法应承 担马鞍山市山鹰运输有限公司本年度亏损 12,624.61 元。 （2）、本公司投资收益汇回不存在重大限制 34、补贴收入 （1）明细表 项 目 2002 年度 2001 年度 增值税返还 2,334,665.19 3,893,143.86 其他 合计 2,334,665.19 3,893,143.86 补贴收入系本公司和本公司子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司收到的 增值税返还款。 本期补贴收入比上年减少 40.03%，主要原因为本公司子公司马鞍山市蓝天 废旧物资回收有限公司自 2001 年 5 月 1 日起，根据财政部、国家税务总局财税 字[2001]78 号文的规定,其收购的废旧物资销售时的增值税由先征后返改为免征 增值税。 （2）补贴收入的相关批准文件 根据安徽省科技厅、财政厅、地税局、国税局科高[2002]21 号文件《关 于印发享受二 00 一年度高新技术产业优惠政策单位名单的通知》, 本公司高强 度牛皮卡纸、4 万吨/年低定量强韧牛皮箱板纸被认定为火炬计划项目产品。根 据安徽省科委、财政厅、地税局、国税局皖科高字[1999]050 号《关于高新技术 产品继续享受优惠政策的通知,“2001 年底前认定的高新技术产品和火炬计划项 目产品，从被认定年度起 3 年内所缴纳增值税的 25%（地方享受部分）按收入 归属级次，经当地主管征收的税收机关核实后，由同级财政主管部门返还给企 业”。经马鞍山市财政局马财[2002]121 号《关于对山鹰股份公司要求享受 2001 年高新技术产业地方税收优惠政策的审核意见》审核批准，2002 年度本公司收 到增值税返还款 435,000.00 元。 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司根据财政部、国家税务总局[1994]财税字 003 号《关于对福利企业、学校办企业税收政策问题的通知》，享受增值税先征 后全额返还的优惠政策。 根据财政部、国家税务总局[2000]财税字 35 号《关 于福利企业有关税收政策问题的通知》，2000 年 1 月 1 日起该政策继续执行。2002 年度马鞍山市天福纸箱纸品有限公司收到增值税返还款 1,899,665.19 元。 （3）补贴收入的会计处理方法 增值税返还款根据财政部《企业会计制度》的规定，于实际收到时，计入 补贴收入。 35、所得税 项目 2002 年度 2001 年度 利润总额 32,002,115.87 27,364,844.23 加：纳税调整增加 2,261,626.58 803,937.92 48 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 减：纳税调整减少 9,645,447.26 12,555,610.91 应纳税所得额 24,618,295.19 15,613,171.24 所得税率 33% 33% 应交所得税 8,124,037.41 5,152,346.51 减：收到的所得税返 还 1,430,000.00 990,161.40 合 计 6,694,037.41 4,162,185.11 本公司 1998 年被安徽省科委认定为高新技术企业，根据安徽省人民政府 [1999]48 号文件《关于印发进一步扶持高新技术产业发展若干问题的通知》规 定，“经认定的高新技术企业按规定税率征收所得税后，其超过 15%部分，经 同级财政、地税机关核准，5 年内按 50%返还给企业”。该优惠政策系安徽省人 民政府为落实中共中央、国务院中发[1999]14 号《关于加强技术创新，发展高 科技，实现产业化的决定》制定的。 经马鞍山市财政局马财[2002]121 号《关于对山鹰股份公司要求享受 2001 年高新技术产业地方税收优惠政策的审核意见》审核批准，2002 年本公司收到 所得税返还款 1,430,000.00 元。 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年度 付现的管理费用 13,045,911.40 付现的销售费用 15,275,772.21 其他 669,230.62 合计 28,990,914.23 37、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2002 年度 试生产期间购置材料款 6,462,787.01 合计 6,462,787.01 38、收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 2002 年度 国债贴息资金 3,000,000.00 其他 77,836.98 合 计 3,077,836.98 49 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 39、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2002 年度 发行可转债担保费（中行） 1,250,000.00 大公国际咨询费 103,800.00 发行股份冻结资金利息税 1,256,886.11 其他 94,000.00 合计 2,704,686.11 六、母公司报表主要项目 1、应收帐款 帐 龄 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 比例 比例 金额 % 坏帐准备 金额 % 坏帐准备 1 年 以 内 36,933,252.53 84.31 1,137,125.83 29,994,048.89 82.84 1,457,613.03 1-2 年 1,148,269.43 2.62 114,826.94 1,968,019.69 5.44 196,801.97 2-3 年 1,510,527.00 3.45 302,105.40 2,623,151.71 7.24 524,630.34 3-4 年 2,604,140.67 5.94 781,242.20 1,309,432.70 3.62 392,829.81 4-5 年 1,299,020.58 2.97 519,608.23 298,569.11 0.82 119,427.65 5 年 以 上 308,881.92 0.71 373,697.11 14,343.66 0.04 14,343.66 合 计 43,804,092.13 100.00 3,228,605.71 36,207,565.76 100.00 2,705,646.46 2、长期投资 被 2001 年 2002 年 投 期末调整占被 资 投资公司所有 单 者权益净增减 位 原投资金额 12 月 31 日 本期增加 份额 12 月 31 日 马 鞍 山 市 商 业 银 行 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 50 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 马 鞍 山 市 蓝 天 废 旧 物 资 回 收 有 限 公 司 2,318,000.00 2,246,110.97 1,375,478.07 3,621,589.04 马 鞍 山 市 天 福 纸 箱 纸 品 有 限 公 司 1,688,600.00 15,837,509.54 9,274,629.41 25,112,138.95 苏 州 山 鹰 纸 品 有 限 公 司 11,250,000.00 11,250,000.00 384,260.74 11,634,260.74 杭 州 山 鹰 纸 业 纸 品 有 限 公 司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 扬 州 市 邗 江 现 代 1,000,000.00 1,000,000.00 -73,811.89 926,188.11 51 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 彩 印 包 装 有 限 公 司 马 鞍 山 市 山 鹰 运 输 有 限 公 司 300,000.00 300,000.00 -12,624.61 287,375.39 合 计 27,556,600.00 34,333,620.51 7,300,000.00 10,947,931.72 52,581,552.23 3、固定资产 2001 年 12 月 31 2002 年 12 月 31 类别 日 本期增加 本期减少 日 固定资产原价： 房屋及建筑 4,133,839.29 26,929.83 物 41,989,517.52 46,096,426.98 机器设备 145,188,982.16 91,273,623.93 316,837.22 236,145,768.87 运输设备 7,092,948.37 3,443,967.74 540,712.90 9,996,203.21 其他设备 586,273.22 516,019.31 1,102,292.53 合计 194,857,721.27 99,367,450.27 884,479.95 293,340,691.59 累计折旧： 房屋及建筑 1,343,742.26 16,911.62 物 5,833,463.39 7,160,294.03 机器设备 51,357,310.08 15,935,458.33 345,660.52 66,947,107.89 运输设备 3,082,224.14 1,200,159.29 369,142.89 3,913,240.54 其他设备 333,882.53 105,584.67 439,467.20 合计 60,606,880.14 18,584,944.55 731,715.03 78,460,109.66 固定资产净 值 134,250,841.13 214,880,581.93 52 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 4、营业务收入和成本 主营业务收入 2002 年度 2001 年度 茶纸板 21,354,487.90 10,034,912.84 牛皮箱板纸 150,387,548.48 137,733,810.69 瓦楞原纸 55,817,437.43 56,518,966.09 涂布白纸板 7,472,493.42 11,483,847.10 低定量强韧牛皮箱纸板 34,793,207.33 18,755,401.58 低定量宽幅牛皮箱纸板 177,573,368.53 21,579,821.08 低定量高强瓦楞原纸 3,680,856.31 9,743,645.00 合计 451,079,399.40 265,850,404.38 主营业务成本 茶纸板 22,256,232.78 10,726,004.97 牛皮箱板纸 124,993,345.86 111,523,778.81 瓦楞原纸 54,816,726.86 54,060,540.21 涂布白纸板 8,861,958.67 10,890,329.40 低定量强韧牛皮箱纸板 29,678,101.44 14,365,667.22 低定量宽幅牛皮箱纸板 153,775,593.45 16,926,582.90 低定量高强瓦楞原纸 3,698,145.48 8,789,521.80 合计 398,080,104.54 227,282,425.31 5、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 短期投资 长期投资 11,211,931.73 13,378,175.52 其中：股权投资 11,211,931.73 13,378,175.52 债权投资 其他投资 其他 合计 11,211,931.73 13,378,175.52 6、所得税 项目 2002 年度 2001 年度 利润总额 31,523,457.87 28,187,408.85 加：纳税调整增加 827,714.48 803,937.92 减：纳税调整减少 11,211,931.73 13,378,175.52 应纳税所得额 21,139,240.62 15,613,171.25 所得税率 33% 33% 应交所得税 6,975,949.41 5,152,346.51 减：收到的所得税返还 1,430,000.00 合计 5,545,949.41 5,152,346.51 53 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 注册地 法定代表 与本公 关联方名称 主营业务 经济性质 址 人 司关系 马鞍山山鹰纸 持有管理并运 业集团有限公 作授权范围内 司 的国有资产， 马鞍山 国有独资 科研开发，物 周著青 母公司 市 公司 业管理，后勤 服务，运输， 贸易 马鞍山市蓝天 购销造纸原料 马鞍山 有限责任 废旧物资回收 辅助材料 张维忠 子公司 市 公司 有限公司 马鞍山市天福 生产纸制品 马鞍山 有限责任 纸箱纸品有限 纸箱 分切纸 包先保 子公司 市 公司 公司 苏州山鹰纸业 生产纸制品、 有限责任 纸品有限公司 苏州市 纸箱、商标印 关德琪 子公司 公司 刷 瓦楞纸箱板、 杭州山鹰纸业 有限责任 杭州市 销售箱纸板、 李昌斌 子公司 纸品有限公司 公司 纱管纸 扬州市邗江现 生产销售包装 有限责任 代彩印包装有 扬州市 制品、塑料制 刘平其 子公司 公司 限公司 品、纸张印刷 苏州工业园区 有限责任 山鹰云海纸业 苏州市 关德琪 子公司 公司 有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 7818 万 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 7818 万元 元 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限 公司 244 万元 244 万元 1000 万 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 1000 万元 元 1500 万 苏州山鹰纸业纸品有限公司 1500 万元 元 杭州山鹰纸业纸品有限公司 800 万元 800 万元 扬州市邗江现代彩印包装有限公 司 150 万元 150 万元 苏州工业园区山鹰云海纸业有限 公司 100 万元 100 万元 54 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 58.23 58.23 % % 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 95.00 95.00 % % 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 98.75 98.75 % % 苏州山鹰纸业纸品有限公司 75% 75.00 % 75.00 杭州山鹰纸业纸品有限公司 75.00% % 66.67 扬州市邗江现代彩印包装有限公司 66.67% % 本公司控股子公司苏州山鹰纸业纸品有限公司、马鞍山市蓝天废旧物资回 收有限公司自 2002 年元月分别持有苏州工业园区山鹰云海纸业有限公司 75.00% 和 25.00%的股权，至 2002 年 12 月 31 日，所持股份未发生变化。 (二)关联方交易 1 担保情况 （1）关联方为本公司担保情况 截止 2002 年 12 月 31 日贷款余额中，马鞍山山鹰纸业集团有限公司为其中 的 173,330,999.99 元提供了担保。 马鞍山山鹰纸业集团有限公司以其所有的有合法处分权的土地使用权 129,676 平方米为本公司在本次拟发行可转换公司债券中向中国银行马鞍山分行 提供质押担保。 （2）本公司为子公司担保情况 根据本公司 2002 年 10 月 30 日第二届董事会第一次会议通过的《关于为苏 州工业园区山鹰云海纸业有限公司提供 200 万元人民币连带责任保证的议案》。 本公司同意为控股子公司苏州工业园区山鹰云海纸业有限公司向工商银行苏州 市留园支行申请签发 200 万元人民币银行承兑汇票，提供连带责任保证。 根据本公司 2002 年 11 月 28 日第二届董事会第二次会议通过的《关于为马 鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司贷款提供担保的议案》。本公司同意为控股 子公司马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司向工商银行马鞍山分行贷款 500 万 元人民币提供连带责任保证。 根据本公司 2002 年 11 月 28 日第二届董事会第二次会议通过的《关于为扬 州邗江现代彩印包装有限公司贷款提供担保的议案》。本公司同意为控股子公 司扬州邗江现代彩印包装有限公司向工商银行扬州市分行贷款 1500 万元人民币 提供连带责任保证。 根据本公司 2003 年 1 月 7 日第二届董事会第三次会议通过的《关于为苏州 工业园区山鹰云海纸业有限公司提供 500 万元担保的议案》。本公司同意拟为 控股子公司苏州工业园区山鹰云海纸业有限公司向中国工商银行苏州市留园支 行申请期限为两年的 500 万元流动资金贷款提供连带责任保证。 55 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 2、根据本公司与马鞍山山鹰纸业集团有限公司签订的土地租赁协议,本公 司租用集团 119037.38 平方米土地,本公司每年支付土地租金 25 万元。 3、 根据本公司与马鞍山山鹰纸业集团有限公司签订的综合服务合同, 马 鞍山山鹰纸业集团有限公司将其职工食堂、托儿所、浴池供本公司使用,本公司 每年支付综合服务费 10 万元，同时本公司职工在使用上述综合服务设施时，按 马鞍山山鹰纸业集团有限公司同等标准支付有关费用。 4、关联方往来余额 项目 2002年12月31日 2001年12月31 日 其他应付款 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 358,709.84 521,503.13 其他应收款 马鞍山市山鹰运输有限公司 8,208.06 - 八、或有事项 截止 2003 年 1 月 26 日本公司不存在需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止 2003 年 1 月 26 日本公司不存在需要披露的重大财务承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止 2003 年 1 月 26 日本公司不存在需要披露的重大的资产负债表日后事 项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 1、关于发行可转换公司债券的有关事项 2002 年 4 月 7 日本公司第一届董事会第十次会议审议通过了《关于公司 2002 年度发行可转换公司债券的发行方案》，本公司拟于 2002 年度按面值发行可转 换公司债券 250,000,000.00 元，可转债年利率 1.1%，期限为 5 年。该方案于 2002 年 5 月 10 日获本公司 2002 年第一次临时股东大会批准。2003 年 1 月 7 日根据 本公司第二届董事会第三次会议决议所通过的《关于修改公司发行可转换公司 债券部分条款的议案》，本公司对发行可转债的票面利率、付息、转股价格的确 定和调整原则、转股价格向下修正条款、赎回条款、回售条款、向原股东配售 的安排等条款进行了修正。同时，增加了可转换公司债券利息补偿条款。 2002 年 5 月 31 日，本公司与中国银行马鞍山分行签订了《可转换公司债券 担保合同》，中国银行马鞍山分行为本次申请发行可转换公司债券提供担保。 鉴于本公司与中国银行马鞍山分行签订了《可转换公司债券担保合同》，本 公司股东马鞍山山鹰纸业集团有限公司与本公司分别与中国银行马鞍山分行签 订了《反担保抵押合同》。马鞍山山鹰纸业集团有限公司以其所有的有合法处分 权的土地使用权 129,676 平方米，为本公司向中国银行马鞍山分行提供质押担 保；本公司以所有的有合法处分权的 952 台（套）机器设备、138,214 平方米土 地使用权、61,484 平方米建筑物和在建工程向中国银行马鞍山分行提供质押担 56 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 保。 本公司将在担保期间第一年按实际担保金额的 5‰向中国银行马鞍山分行支 付担保费，从第二年起至担保期间结束，每年按年平均实际担保金额的 2.5‰向 其支付担保费。 2、根据本公司 2002 年 7 月 29 日第一届董事会第十三次会议决议通过的《关 于向中国银行马鞍山分行申请 1 亿元人民币授信额度的议案》，本公司向中国银 行马鞍山分行申请 1 亿元人民币授信额度，其中短期贷款额度 7000 万元，信用 证及保函额度 3000 万元，期限一年。 3、主要子公司情况 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有其 98.75%的股权。 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司为民政福利企业，根据财政部、国家税务 总局财税字[1994]001 号文的有关规定，免征企业所得税；根据财政部、国家税 务总局[2000]财税字 35 号《关于福利企业有关税收政策问题的通知》，增值税 享受先征收后全额返还的优惠政策。 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司现有 1800mm 五层瓦楞纸箱生产线和 2500mm 五层瓦楞纸箱生产线。与上年相比，2002 年度产销量略有上升。2002 年度，马鞍山市天福纸箱纸品有限公司净利润 9,392,029.78 元，本公司按持股 比例享有 9,274,629.41 元。2002 年度马鞍山市天福纸箱纸品有限公司向本公司 采购原料 55,608,879.39 元，均采用市场价格进行交易。 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 2002 年度主要损益项目如下： 项目 2002 年度 主营业务收入 68,759,316.62 主营业务成本 57,273,792.51 主营业务税金及附加 223,576.71 主营业务利润 11,261,947.40 期间费用 4,095,645.20 营业利润 7,441,560.29 补贴收入 1,899,665.19 营业外收支 -40,382.20 利润总额 9,392,029.78 所得税返还 净利润 9,392,029.78 4、其他重要事项 （1）2002 年 7 月 8 日，本公司及本公司子公司马鞍山市天福纸箱纸品有 限公司与扬州市邗江现代彩印包装有限公司股东江苏三笑集团公司、韩国发、 王梅分别签署股权转让协议协议，根据协议本公司及本公司子公司马鞍山市天 福纸箱纸品有限公司分别以 100 万元和 50 万元的价款，受让江苏三笑集团公司、 韩国发、王梅在扬州市邗江现代彩印包装有限公司（注册资金 150 万元）的股 权。本次股权转让后本公司及本公司子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司分 别持有扬州市邗江现代彩印包装有限公司 66.67%和 33.33%的股权。根据本公 57 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 司及本公司子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司与扬州市邗江现代彩印包装 有限公司原股东江苏三笑集团公司、韩国发、王梅签署的补充协议，本公司受 让股权前扬州市邗江现代彩印包装有限公司的债权债务除有特别约定外，均由 原股东承担，扬州市邗江现代彩印包装有限公司固定资产等资产实际已有偿转 让给本公司及本公司子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司，本次股权转让实 际无须向原股东支付上述股权转让款项。由于本公司受让前扬州市邗江现代彩 印包装有限公司帐面已无任何资产和负债，上述转让款直接汇入该公司，形成 该公司净资产。 （2）根据本公司第二届董事会第四次会议通过的《关于将 1600MM 纸板 机出售给天福公司的议案》，本公司拟将 2002 年 12 月 31 日帐面原值约为 3573 万元，净值约为 1981 万元的 1600MM 纸板机，在中介机构对其进行资产评估 的基础上，按照市场公允价格出售给天福公司。 58 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 第十一章 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 上述文件的原件备置于公司证券部。当中国证监会、证券交易所要求提供 时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 安徽山鹰纸业股份有限公司 董事长（签名）：王德贤 2003 年 1 月 26 日 59 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 附：财务报表 资产负债表 编制单位：安徽山鹰纸业股份有限公司 单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 五、1 62,848,566.99 83,768,692.46 145,579,345.32 166,190,330.35 短期投资 应收票据 五、2 17,253,425.00 17,831,999.51 20,277,093.05 20,947,778.03 应收股利 应收利息 应收账款 五、3 40,575,486.42 40,215,986.86 33,501,919.30 35,150,552.92 其他应收款 五、4 18,796,293.55 2,632,810.49 3,358,487.84 3,717,479.43 预付账款 五、5 25,982,564.14 27,914,831.30 12,825,424.80 13,071,751.72 应收补贴款 存货 五、6 48,919,186.83 74,262,311.85 57,650,491.42 62,858,972.54 待摊费用 70,923.55 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 214,375,522.93 246,697,556.02 273,192,761.73 301,936,864.99 长期投资 长期股权投资 五、7 52,581,552.23 5,287,375.39 34,333,620.51 5,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 52,581,552.23 5,287,375.39 34,333,620.51 5,000,000.00 固定资产 固定资产原价 五、8 293,340,691.59 318,355,703.28 194,857,721.27 195,073,291.45 减：累计折旧 五、8 78,460,109.66 81,510,983.84 60,606,880.14 60,655,869.82 固定资产净值 214,880,581.93 236,844,719.44 134,250,841.13 134,417,421.63 减：固定资产减值准备 426,464.87 426,464.87 426,464.87 426,464.87 固定资产净额 214,454,117.06 236,418,254.57 133,824,376.26 133,990,956.76 工程物资 在建工程 五、9 318,207,138.69 338,988,960.20 225,338,686.20 225,338,686.20 固定资产清理 固定资产合计 532,661,255.75 575,407,214.77 359,163,062.46 359,329,642.96 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 五、10 3,506,984.21 10,210.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,506,984.21 10,210.00 递延税项 递延税款借项 递延税项合计 资产总计 799,618,330.91 830,899,130.39 666,689,444.70 666,276,717.95 所附注释为本会计报表的组成部分 公司负责人：王德贤 财务负责人：樊茂英 编制人：张煜 60 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：安徽山鹰纸业股份有限公司 单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 五、11 73,026,451.99 73,026,451.99 42,029,318.80 42,029,318.80 应付票据 五、12 2,060,593.43 12,701,726.18 3,250,000.00 3,250,000.00 应付账款 五、13 69,892,631.62 72,454,188.21 35,017,094.84 33,317,815.42 预收账款 五、14 4,049,705.98 5,038,064.17 1,317,749.68 1,638,269.40 应付工资 五、15 199,859.24 应付福利费 32,598.65 366,156.24 269,953.28 应付股利 五、16 8,025,000.00 8,025,000.00 9,630,000.00 9,630,000.00 应交税金 五、17 5,751,028.18 5,835,235.18 9,410,751.89 9,523,071.24 其他应交款 五、18 65,398.55 86,636.56 41,309.54 45,966.95 其他应付款 五、19 21,228,934.83 21,711,877.29 36,174,003.10 36,335,573.83 预提费用 五、20 1,789,434.28 2,101,258.25 1,351,881.90 1,450,722.90 一年内到期的长期负债 五、21 70,000,000.00 70,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 255,921,777.51 271,546,453.31 193,222,109.75 192,490,691.82 长期负债 长期借款 五、22 183,500,000.00 199,506,862.50 128,500,000.00 128,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、23 10,579,168.67 10,579,168.67 15,172,458.67 15,172,458.67 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 194,079,168.67 210,086,031.17 143,672,458.67 143,672,458.67 递延税项 递延税款贷项 递延税项合计 负债合计 450,000,946.18 481,632,484.48 336,894,568.42 336,163,150.49 少数股东权益 508,485.13 318,691.18 股东权益 股本 五、24 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 资本公积 五、25 134,708,408.91 134,708,408.91 132,838,408.91 132,838,408.91 盈余公积 五、26 14,840,451.45 14,668,606.66 9,644,949.77 9,644,949.77 其中：公益金 7,420,225.74 7,334,303.34 4,822,474.89 4,822,474.89 未分配利润 五、27 39,568,524.37 38,881,145.21 26,811,517.60 26,811,517.60 股东权益合计 349,617,384.73 348,758,160.78 329,794,876.28 329,794,876.28 负债和股东权益总计 799,618,330.91 830,899,130.39 666,689,444.70 666,276,717.95 所附注释为本会计报表的组成部分 公司负责人：王德贤 财务负责人：樊茂英 编制人：张煜 61 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 利润 表 编制单位：安徽山鹰纸业股份有限公司 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 注释 母公司 合并 母公司 合并 主营业务收入 五、28 451,079,399.40 488,224,790.38 265,850,404.38 280,946,033.75 减：主营业务成本 五、28 398,080,104.54 415,483,553.85 227,282,425.31 229,558,274.10 主营业务税金及附加 五、29 2,098,245.56 2,343,714.85 973,946.15 1,427,515.13 主营业务利润 50,901,049.30 70,397,521.68 37,594,032.92 49,960,244.52 加：其他业务利润 五、30 (51,008.54) (21,444.99) 658,451.11 533,480.39 减: 营业费用 五、31 12,160,109.61 16,035,874.20 3,430,330.08 3,430,330.08 管理费用 12,708,413.59 18,581,810.65 14,448,379.48 18,248,560.25 财务费用 五、32 5,983,011.10 6,182,148.76 5,461,027.76 5,426,074.17 营业利润 19,998,506.46 29,576,243.08 14,912,746.71 23,388,760.41 加：投资收益 五、33 11,211,931.73 251,375.39 13,378,175.52 217,950.00 补贴收入 五、34 435,000.00 2,334,665.19 3,893,143.86 营业外收入 39,698.32 47,943.05 16,494.04 16,694.04 减：营业外支出 161,678.64 208,110.84 120,007.42 151,704.08 利润总额 31,523,457.87 32,002,115.87 28,187,408.85 27,364,844.23 减：所得税 五、35 5,545,949.41 6,694,037.41 5,152,346.51 4,162,185.11 少数股东损益 189,793.96 167,596.78 净利润 25,977,508.46 25,118,284.50 23,035,062.34 23,035,062.34 所附注释为本会计报表的组成部分 公司负责人：王德贤 财务负责人：樊茂英 编制人：张煜 62 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 利润分配表 编制单位:安徽山鹰纸业股份有限公司 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 注释 母公司 合并 母公司 合并 净利润 25,977,508.46 25,118,284.50 23,035,062.34 23,035,062.34 加：年初未分配利润 26,811,517.60 26,811,517.60 18,013,467.72 18,013,467.72 其他转入 可供分配的利润 52,789,026.06 51,929,802.10 41,048,530.06 41,048,530.06 减：提取法定盈余公积 2,597,750.85 2,511,828.45 2,303,506.23 2,303,506.23 提取法定公益金 2,597,750.84 2,511,828.44 2,303,506.23 2,303,506.23 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 47,593,524.37 46,906,145.21 36,441,517.60 36,441,517.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,025,000.00 8,025,000.00 9,630,000.00 9,630,000.00 转作股本的普通股股利 未分配利润 39,568,524.37 38,881,145.21 26,811,517.60 26,811,517.60 所附注释为本会计报表的组成部分 公司负责人：王德贤 财务负责人：樊茂英 编制人：张煜 63 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 现金 流量 表 编制单位：安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年度 2001 年度 母公司 合并数 母公司 合并数 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 528,154,920.51 592,156,337.03 308,831,037.57 321,690,121.89 收到的税费返还 1,865,000.00 3,764,665.19 4,883,305.26 收到的其他与经营活动有关的现金 11,719.43 273,937.64 295,370.04 现金流入小计 530,019,920.51 595,932,721.65 309,104,975.21 326,868,797.19 购买商品、接受劳务支付的现金 386,661,806.03 426,609,846.76 257,206,029.72 256,474,954.04 支付给职工以及为职工支付的现金 22,752,857.58 30,773,941.57 20,114,890.87 24,626,982.24 支付的各项税款 45,312,159.82 48,409,816.53 23,413,690.00 29,509,054.43 支付的其他与经营活动有关的现金 五.40 27,238,530.22 28,990,914.23 19,492,999.68 21,472,202.70 现金流出小计 481,965,353.65 534,784,519.09 320,227,610.27 332,083,193.41 经营活动产生的现金流量净额 48,054,566.86 61,148,202.56 (11,122,635.06) (5,214,396.22) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 264,000.00 264,000.00 217,950.00 217,950.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 7,014.04 7,014.04 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 264,000.00 264,000.00 224,964.04 224,964.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 200,749,815.19 229,934,678.53 168,958,712.63 168,979,932.81 投资所支付的现金 7,300,000.00 300,000.00 12,148,600.00 898,600.00 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 6,462,787.01 现金流出小计 208,049,815.19 236,697,465.54 181,107,312.63 169,878,532.81 投资活动产生的现金流量净额 (207,785,815.19) (236,433,465.54) (180,882,348.59) (169,653,568.77) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 177,817,400.00 177,817,400.00 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 357,027,678.35 389,027,678.35 215,629,468.80 215,629,468.80 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.41 3,000,000.00 3,077,836.98 59,036,013.99 59,036,013.99 现金流入小计 360,027,678.35 392,105,515.33 452,482,882.79 452,482,882.79 偿还债务所支付的现金 256,030,930.02 272,030,930.02 130,750,150.00 130,750,150.00 分配股利或偿付利息所支付的现金 24,291,592.22 24,506,274.12 10,835,387.70 10,835,387.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.42 2,704,686.11 2,704,686.11 21,360,419.75 21,360,419.75 现金流出小计 283,027,208.35 299,241,890.25 162,945,957.45 162,945,957.45 筹资活动产生的现金流量净额 77,000,470.00 92,863,625.08 289,536,925.34 289,536,925.34 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 (82,730,778.33) (82,421,637.90) 97,531,941.69 114,668,960.35 公司负责人：王德贤 财务负责人：樊茂英 编制人：张煜 64 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表（续） 编制单位：安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年度 2001 年度 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 25,977,508.46 25,118,284.50 23,035,062.34 23,035,062.34 加：少数股东损益 189,793.96 167,596.78 计提的资产减值准备 571,705.75 1,144,805.88 818,821.33 1,165,773.69 固定资产折旧 18,584,944.55 21,586,829.05 14,966,019.49 14,999,214.03 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,432,523.54 待摊费用减少(减增加) (70,923.55) 预提费用增加(减:减少) 437,552.38 650,535.35 736,137.37 834,978.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减:收益） -7,014.04 -7,014.04 固定资产报废损失 39,698.32 39,698.32 2,433.23 2,433.23 财务费用 5,983,011.10 6,182,148.76 5,461,027.76 5,426,074.17 投资损失 (减: 收益) (11,211,931.73) (251,375.39) (13,378,175.52) (217,950.00) 递延税款贷项 (减: 借项) 存货的减少 (减: 增加) 8,607,873.39 (11,397,254.12) (27,329,018.08) (27,285,354.43) 经营性应收项目的减少 (减: 增加) (19,274,782.46) (2,430,609.41) (7,900,219.31) (12,230,222.98) 经营性应付项目的增加 (减: 减少) 18,338,987.10 18,953,609.41 (7,527,709.63) (11,104,987.38) 其他 经营活动产生的现金流量净额 48,054,566.86 61,148,202.56 (11,122,635.06) (5,214,396.22) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期可转换债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 62,848,566.99 83,768,692.45 145,579,345.32 166,190,330.35 减：货币资金的期初余额 145,579,345.32 166,190,330.35 48,047,403.63 51,521,370.00 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的期末余额 (82,730,778.33) (82,421,637.90) 97,531,941.69 114,668,960.35 公司负责人：王德贤 财务负责人：樊茂英 编制人：张煜 65 安徽山鹰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：安徽山鹰纸业股份有限公司 会企 01 表附表 1 2002 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 3,479,448.12 1,157,506.88 6,615.80 4,630,339.20 其中：应收账款 3,208,822.66 1,157,506.88 4,366,329.54 其他应收款 270,625.46 6,615.80 264,009.66 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 405,300.24 6,409.97 12,495.16 399,215.05 其中：库存商品 298,047.66 6,409.97 304,457.63 原材料 107,252.58 12,495.16 94,757.42 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 426,464.87 426,464.87 其中：房屋、建筑物 202,667.96 202,667.96 机器设备 223,796.91 223,796.91 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 781,000.00 781,000.00 八、委托贷款减值准备 66