上实发展(600748)浦东不锈2002年年度报告

上海浦东不锈薄板股份有限公司 SHANGHAI PUDONG STAINLESS SHEET CO.，LTD. ２００２ 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司董事长朱铧先生、总经理陈觉新先生、财务部经理金才麟先生 声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 目 录 一 公司基本情况简介………………………………………… １ 二 会计数据和业务数据摘要………………………………… ２ 三 股本变动及股东情况……………………………………… ３ 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………… ５ 五 公司治理结构……………………………………………… ７ 六 股东大会情况简介………………………………………… ８ 七 董事会报告………………………………………………… ９ 八 监事会报告………………………………………………… １４ 九 重要事项…………………………………………………… １５ 十 财务报告…………………………………………………… １９ 十一 备查文件目录……………………………………………… ４４ 一 公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：上海浦东不锈薄板股份有限公司 中文缩写：浦东不锈 公司法定英文名称：SHANGHAI PUDONG STAINLESS SHEET CO.，LTD. 英文缩写：SPSS (二)公司法定代表人：朱 铧 (三)公司董事会秘书：阚兆森 公司董事会证券事务代表：陈水林 联系地址：上海市浦东新区上南路 300 号 电话：(021)58723089 传真：(021)68630598 电子信箱：spssa@shtel.net.cn (四)公司注册地址：上海市浦东新区上南路 300 号 公司办公地址：上海市浦东新区上南路 300 号 邮政编码：200126 公司电子信箱：spssa@shtel.net.cn (五)公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券办公室 (六)公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：浦东不锈 股票代码：600748 (七)公司首次注册登记日期、地点：1996 年 9 月 上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001004379 税务登记号码：31004113227883X 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 上海上会会计师事务所有限公司 上海市威海路 755 号 1 二 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况 (单位：元 合并报表) 利润总额 2,852,538.39 净利润 2,831,077.14 扣除非经常性损益后的净利润 2,316,928.29 主营业务利润 13,689,377.50 其他业务利润 18,090,282.63 营业利润 227,781.46 投资收益 2,110,608.08 补贴收入 333,513.70 营业外收支净额 180,635.15 经营活动产生的现金流量净额 27,327,217.61 现金及现金等价物净增加额 44,026,211.39 注：非经常性损益是公司本报告期内获得的财政退税 333,513.70 元及处置固定资 产净收益等 180,635.15 元。扣除非经常性损益后，每股收益 0.004 元/股。 2、主要会计数据和财务指标(合并报表) 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（元） ６２５，１１０，６３１．６２ ３１５，５４７，２４７．６７ ３１５，５４７，２４７．６７ ５１６，３４３，０１８．３４ ５１６，３４３，０１８．３４ 净利润（元） ２，８３１，０７７．１４ ９，５２２，４２０．５５ ７，９２９，０２１．９０ －８７６，１０７．４９ １４，７０５，４０４．１３ 总资产（元） １，２１０，４０９，３０９．８４ １，１７０，７３２，１８３．７８ １，１７０，７３２，１８３．７８ １，１９７，３８３，８２３．５８ １，２１２，３４０，５２４．７６ 股东权益（不含少数股东权 １，０５６，４９７，９３０．８３ １，０５３，２３４，７６４．５５ １，０５１，６４１，３６５．９０ １，０４３，７１２，３４４．００ １，０６４，１５８，３２１．７０ 益） （元） 每股收益（元／股）（摊薄） ０．００５ ０．０１６ ０．０１３ －０．００１５ ０．０２５ 每股收益（扣除非经常性损 ０．００４ ０．００８ ０．００５ －０．０１４ ０．０１２ 益后） 每股净资产（元／股） １．８０ １．７９ １．７９ １．７８ １．８１１ 调整后的每股净资产（元／ １．７７ １．７６ １．７６ １．７８ １．８１１ 股） 每股经营活动产生的现金 ０．０４７ ０．１６４ ０．１６４ －０．０１６ －０．０１６ 流量净额（元） 净资产收益率（％） ０．２７ ０．９０ ０．７５ －０．０８ １．３８ 净资产收益率（％） ０．２２ ０．４３ ０．２８ －０．８０ ０．６８ （扣除非经常性损益后净利 润为基础计算的加权平均） 2 注：2001 年度主要会计数据和财务指标发生变化，原因系 2001 年度企业所得税 清算获得的退税 1,593,398.65 元。 3、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 ５８７，５４１，６４３．０ ４２４，４３５，５５９．１８ ３３，７３０，８９４．０５ ２２，５３５，１７０．７１ ７，５２６，６６８．３２ １，０５３，２３４，７６４．５５ ０ 本期增加 ０ ４３２，０８９．１４ ７０７，７６９．２８ ２８３，１０７．７１ ４，１１９，０６０．０９ ５，２５８，９１８．５１ 本期减少 ０ １，９９５，７５２．２３ ６６５，２５０．７４ １，９９５，７５２．２３ 期末数 ５８７，５４１，６４３．０ ４２４，８６７，６４８．３２ ３２．４４２，９１１．１０ ２２，１５３，０２７．６８ １１，６４５，７２８．４１ １，０５６，４９７，９３０． ０ ８３ 变动原因 ／ 与关联方交易产生 当年提取数及收回 当年提取数及收回对 当年净利润及收回对 当年净利润及收回对子 的固定资产收益及 对子公司投资时减 子公司投资时减少的 子公司投资时子公司 公司投资时减少的子公 超过时效的应付款 少的子公司历年累 子公司历年累计提取 累计提取的盈余公积 司历年累计提取的盈余 项 计提取的盈余公积 的盈余公积 公积 三 股本变动及股东情况 １、股本变动情况 ⑴股份变动情况表 数量单位:股 本次变 本次变 本次变动增减（＋，－） 动前 动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 （１）发起人股份 其中 国家持有股份 ４３０５７１６２２ ／ ／ ／ ／ ／ ／ ４３０５７１６２２ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 （２）募集法人股 （３）内部职工股 （４）优先股或其他 未上市流通股份合计 ４３０５７１６２２ ／ ／ ／ ／ ／ ／ ４３０５７１６２２ 二、已上市流通股份 （１）人民币普通股 １５６９７００２１ ／ ／ ／ ／ ／ ／ １５６９７００２１ 3 （２）境内上市的外资股 （３）境外上市的外资股 （４）其它 已上市流通股份合计 １５６９７００２１ ／ ／ ／ ／ ／ ／ １５６９７００２１ 三、股份总数 ５８７５４１６４３ ／ ／ ／ ／ ／ ／ ５８７５４１６４３ ⑵股票发行与上市情况 ①报告期末为止的前三年无股票发行情况（包括股票及衍生证券）。 ②本报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股以及因其它原因引起 公司股份总数及结构的变动。 ③除公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票按规定锁定外，公司没 有其它的内部职工股股东。 ２、股东情况 ⑴报告期末股东总数为 ５６７４１ 户。 ⑵持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东情况。 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 比例 类别 （股数） 数（股数） （股数） （股数） （％） 上海宝钢集 ８４，８９９，８１４ ０ ０ ８４，８９９，８１４ １４．４５ 国家股 团公司 上海三钢有 国有法 ３４５，６７１，８０８ ０ ０ ３４５，６７１，８０８ ５８．８３ 限责任公司 人股 注：本报告期内，国家股、国有法人股未发生质押、冻结情况。 主要股东持股情况：（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 单位：股 序号 股东名称 期末持股数 期内 占总股本 类 别 增减 （％） １ 上海三钢有限责任公司 ３４５６７１８０８ ／ ５８．８３ 国有法人股 ２ 上海宝钢集团公司 ８４８９９８１４ ／ １４．４５ 国家股 ３ 国信证券有限责任公司 １６０６０００ ／ ０．２７ 社会流通股 ４ 普华证券投资基金 １４５００００ ／ ０．２５ 社会流通股 ５ 鸿阳证券投资基金 １４０８７０１ ／ ０．２４ 社会流通股 ６ 湘财证券有限责任公司 ７８２７００ ／ ０．１３ 社会流通股 ７ 普惠证券投资基金 ６９９９７６ ／ ０．１２ 社会流通股 ８ 金鑫证券投资基金 ５４８８２０ ／ ０．０９ 社会流通股 ９ 上海同浮投资管理有限公司 ５２５７４０ ／ ０．０９ 社会流通股 １０ 李 铭 ４９７３６８ ／ ０．０８ 社会流通股 注：上海浦东钢铁有限公司（以下简称浦钢公司）系上海三钢有限责任公司 （以下简称三钢公司）的控股股东，浦钢公司系上海宝钢集团公司（以下简称宝 钢集团）的子公司，三钢公司系本公司控股股东，宝钢集团是本公司的终极控制 4 公司。 ⑶本公司控股股东情况介绍 ①宝钢集团，法定代表人：谢企华 宝钢集团是经国务院同意进行国家授权投资的机构和国家控股公司的试点。 对授权范围内的原宝山钢铁（集团）公司以及划转后的上海冶金控股（集团）公 司、上海梅山（集团）有限公司中的国家投资形成的国有资产行使出资人的权利。 宝钢集团于 1998 年 11 月在上海浦东揭牌成立。该公司为国有企业。注册资本为 458 亿元人民币。主要业务为经营国务院授权范围内的国有资产，并开展有关的 投资业务；主营钢铁、冶金矿产；兼营煤炭、化工、电力、码头、仓储等与钢铁 相关的业务。 ②三钢公司，法定代表人：汪金德 三钢公司是浦钢公司按照债转股和建立现代企业制度的规范要求，和中国华 融资产管理公司（以下简称华融公司），中国信达资产管理公司（以下简称信达 公司）三方出资构筑的多元化投资主体企业。公司 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日注册成立， 注册资本 ４１．５８８ 亿元，其中浦钢公司占注册资本 ５０．０８％，华融公司占注册资本 ４５．４３％，信达公司占注册资本 ４．４９％。主要经营金属材料生产加工及原辅料，技 术咨询、科技开发、实业投资、国内贸易、进出口业务。是国内生产专用中厚板 的主要厂家之一，主导产品有造船板，容器锅炉板、汽车大梁板、核电工程容器 板、特殊异型钢、船用型钢、电梯导轨，汽车轮辋等。 注：本公司第一大股东三钢公司和第二大股东宝钢集团与上海上实于 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日签署了《股权转让协议》，上述股权转让事宜于 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日 获国家财政部财企（２００２）５３１ 号的批准，目前正在办理有关股份过户等法律手 续，详见重大事项 ４、股权转让事项。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 公司董事、监事、高级管理人员名单及任职日期、持股数： 出身 姓 名 性别 职 务 任职起止日期 期初持股数 期末持股数 期内增减 年月 朱 铧 男 ５５．１ 董事长 ９９．１１－２００２．１１ １０００ １０００ ０ 陈觉新 男 ４４．１ 董事、总经理 ９９．１１－２００２．１１ ２６１６ ２６１６ ０ 左 森 男 ５２．６ 董事、党委书记 ９９．１１－２００２．１１ ２６１６ ２６１６ ０ 邬显达 男 ５１．１ 董事 ９９．１１－２００２．１１ １０００ １０００ ０ 朱建中 男 ６１．４ 董事 ２００１．５－２００２．１１ ／ ／ ／ 郭达康 男 ５１．８ 董事、副总经理 ９９．１１－２００２．１１ ２６１６ ２６１６ ０ 封正富 男 ５０．３ 董事 ９９．１１－２００２．１１ ２６１６ ２６１６ ０ 5 徐冬根 男 ６１．１２ 独立董事 ０２．６－０２．１１ ／ ／ ／ 孟荣芳 女 ６５．１１ 独立董事 ０２．６－０２．１１ ／ ／ ／ 刘国光 男 ５１．１２ 监事长 ９９．１１－２００２．１１ １０００ ２０００ １０００ 张敬民 男 ４６．３ 监事 ９９．１１－２００２．１１ １０００ １０００ ０ 石根生 男 ５７．８ 监事 ２００１．５－２００２．１１ ／ ／ ／ 潘 杰 男 ６０．７ 监事 ９９．１１－２００２．１１ １０００ １０００ ０ 严新民 男 ５６．１２ 监事 ９９．１１－２００２．１１ １３０９ １３０９ ０ 杨伯青 男 ６０．１１ 副总经理 ２０００．１０－２００２．１１ ０ ０ ０ 李纯发 男 ５１．８ 副总经理 ９９．１１－２００２．１１ ０ ０ ０ 阚兆森 男 ５６．２ 董事会秘书 ９９．１１－２００２．１１ １３０９ ２１３０９ ２００００ 注：朱铧先生现任浦钢公司党委书记；邬显达先生现任浦钢公司总经理助理、 总经办主任；朱建中先生现任浦钢公司计财处处长；封正富先生现任浦钢公司审 计处处长；刘国光先生现任上海三钢新事业开发总公司总经理；张敬民先生现已 离岗退养；潘杰先生现任浦钢公司机关工会主席；石根生先生现任上海三钢新事 业开发总公司副总经理。 2、年度报酬情况 在本公司仅有三名董事兼高级管理人员及一名监事、三名高级管理人员在公 司领取报酬、二名独立董事在本公司领取津贴，公司董事会对董事、监事及高级 管理人员的报酬，实行基本薪点制和浮动部分结合生产经营量化指标绩效挂钩考 核的办法。 下列人员在本公司领取报酬： 姓 名 年度报酬总额（人民币元） 陈觉新 ４８０００ 左 森 ４６０００ 郭达康 ４００００ 徐冬根（独立董事） １５０００（２００２ 年 ６ 月－１２ 月） 孟荣芳（独立董事） １５０００（２００２ 年 ６ 月－１２ 月） 严新民 ２２０００ 杨伯青 ４００００ 李纯发 ４００００ 阚兆森 ３５０００ 下列人员在浦钢公司领取报酬： 朱 铧、邬显达、朱建中、封正富、张敬民、潘 杰 下列人员在上海三钢新事业开发总公司领取报酬：刘国光、石根生 报酬区间情况说明： 6 金额最高的前三名董事的报酬总额 １３４０００ 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 １１５０００ 元 董事报酬区间 人 数 ４６０００ 元以上 ２ ４００００ 元 １ 监事报酬区间 人 数 ２２０００ 元 １ 高级管理人员报酬区间 人 数 ４００００ 元 ２ ３５０００ 元 １ ３、本报告期内，公司未有离任董事、监事、高级管理人员。 本报告期内，公司无聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务负责人、董事 会秘书等高级管理人员的情况。 4、截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有员工 813 人，其中：生产人员 735 人、 销售人员 7 人、技术人员 32 人、财务人员 6 人、行政人员 33 人。教育程度：本 科以上 6 人、大专 42 人、中专 20 人、各类高中技 490 人，由公司承担费用的离 退人数为 318 人。 五 公司治理结构 1、对照中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）发布《上市公司治 理准则》文件（以下简称《准则》），公司严格按《准则》的相关要求，不断完 善法人治理结构，规范公司运作，并根据《公司法》、《证券法》和中国证监会 有关法律法规的要求，公司修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《股东大会议事规则》、《信息披露管理办法》，保障了公司法 人治理结构的高效运作。目前公司董事会尚未设立战略、审计、提名、薪酬与考 核委员会，待公司资产重组结束后，通过《公司章程》的修改，有效改进和完善 公司治理结构。 2、公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的规定要求。2002 年 6 月 26 日公司 2001 年度股东大会上选举徐冬根 先生、孟荣芳女士为本公司独立董事。独立董事就职后忠实地履行了自己的职责， 为公司在财务、法律等方面出谋划策，特别是在公司重大资产重组、季报、中报、 年报的工作中倾注了大量的心血，提出了许多建设性的意见，并就公司重大资产 重组向中国证监会出具了独立董事专项意见，充分发挥了独立董事的作用。 3、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开，并 具有独立完整的业务及自主经营能力。 7 4、公司董事会对公司高级管理人员每年进行考评，具体为四个方面：⑴资产 保值增值率；⑵利润总额；⑶费用控制基数；⑷安全、质量及各项技术经济指标。 激励机制主要是绩效挂钩考核。目前实施正常，效果良好。 六 股东大会情况简介 1、2002 年 6 月 26 日公司在上海江天宾馆召开了 2001 年度股东大会。股东 大会的有关通知刊登在 2002 年 5 月 18 日的《上海证券报》、《中国证券报》上， 出 席 会 议 的 股 东 代 表 １ ３ ６ 人，代表股份 ４３３，６６１，２０９ 股，占公司总股本 ７３．８０９４％，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议决议有效。 大会审议并记名投票的表决方式通过了《２００１ 年度董事会工作报告》、 《２００１ 年度监事会工作报告》、《２００１ 年度财务决算报告》、《关于 ２００１ 年度利润分 配的议案》、《关于用盈余公积金弥补 ２００１ 年初未分配利润的议案》、《关于修 改公司章程的议案》、《关于续聘上海上会会计师事务所的议案》、《关于浦东 不锈特钢分厂继续租赁给上海三钢有限责任公司的议案》、《关于上海浦东不锈 薄板股份有限公司股东大会议事规则的议案》、《关于提名徐冬根先生为独立董 事候选人的议案》、《关于提名孟荣芳女士为独立董事候选人的议案》、《关于 独立董事津贴标准的议案》。上述会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 27 日的《上 海证券报》、《中国证券报》上。 本次股东大会经上海市汇理律师事务所陈荣律师到场见证，并为本次股东大 会出具了法律意见书。 选举独立董事情况 (1)关于提名徐冬根先生为独立董事候选人的议案，同意 433,659,674 股，反 对 20 股，弃权 1,515 股，同意股份占出席大会股份 99.9997％。 (2)关于提名孟荣芳女士为独立董事候选人的议案，同意 433,659,674 股，反 对 20 股，弃权 1,515 股，同意股份占出席大会股份 99.9997％。 2、2002 年 12 月 30 日在公司礼堂召开了 2002 年临时股东大会。股东大会的 有关通知刊登在 2002 年 11 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》上，出 席 会 议 的 股 东 代 表 ２ ０ 人，代表股份 346,523,490 股 ，占公司总股本 ５８．９７８５％，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议决议有效。 大会审议并记名投票的表决方式通过了如下决议：《关于浦东不锈由于资产 重组将本公司资产出售给上海三钢有限责任公司的议案》（关联股东回避表决）、 《关于浦东不锈由于资产重组购买上海上实（集团）有限公司及其下属企业相关 资产的议案》（关联股东回避表决）、《公司关于本次重大资产出售、购买后公司 8 与实际控制人之间同业竞争及关联交易情况说明的议案》（关联股东回避表决）、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大出售、购买资产有关事宜的议 案》。上述会议决议公告刊登在 2002 年 12 月 31 日的《上海证券报》、《中国证 券报》上。 本次股东大会经上海市汇理律师事务所陈荣律师到场见证，并为本次股东大 会出具了法律意见书。 七 董事会报告 1、公司经营情况 (1)主营业务范围及其经营状况 公司主营业务范围：生产、加工、销售各类冷轧不锈薄板，热轧薄板及延伸 制品。今年以来，公司根据全年的生产经营方针，围绕调整中求发展的目标定位， 在主导产品的品种结构上结合市场销售情况做了较大规模的调整优化，提高了钛 和钛合金、高温合金、耐蚀合金、双向不锈钢等高附加值产品的档次和比重，停 止了亏损产品热轧薄板的生产，扩大了深加工产品、加工配送生产规模及钢材贸 易额，同时加强了营销策略的研究，对拓展市场、提升主业取得了一定的成效。 本报告期内，公司主营业务收入为 625,110,631.62 元，与去年同期相比上升 98.10%，主营业务利润为 13,689,377.50 元，与去年同期相比上升 174.31%。 主营业务产品构成情况： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率 产品类别 金额 占总收入 金额 占总成本 金额 占总利润 (%) (千元) 比例(%) (千元) 比例(%) (千元) 比例(%) 不锈钢薄板 70,695 11.31 72,451 11.87 -1,756 -11.97 -2.48 新试产品 1,190 0.19 1,358 0.22 -168 -1.14 -14.12 普碳薄板 40,724 6.51 41,029 6.72 -305 -2.08 -0.75 钢材贸易 401,739 64.27 380,309 62.30 21,430 146.05 5.33 碳素结构钢 103,911 16.62 110,027 18.02 -6,116 -41.68 -5.89 薄板 代加工产品 6,852 1.10 5,264 0.87 1,588 10.82 23.18 合计 625,111 100 610,438 100 14,673 100 2.35 根据本公司销售部门的统计，公司普板系列产品华东地区市场占有率为 30% 左右，冷轧结构类产品（平板）全国市场占有率为 10%左右。 9 占主营业务收入 10%以上的主要产品： 产品销售收入(元) 产品销售成本(元) 毛利率(%) 1Cr18Ni9Ti 70,695,227.23 72,450,734.14 -2.48 碳素结构钢 103,910,451.42 110,026,260.75 -5.89 (2)主要控股及参股公司的经营情况： 本公司全资子公司宁波经济技术开发区锦绣贸易有限公司，鉴于本公司生产 经营调整要求，经本公司同意，并经该子公司一届三次董事会决议通过，于 2002 年 9 月完成宁波经济技术开发区锦绣贸易有限公司歇业事宜。 (3)主要供应商、客户情况 本报告期内，公司向前五名主要供应商采购金额合计 511,359 千元，占公司 年度总的采购总量的 86.18%。 本报告期内，公司向前五名主要客户销售金额合计 483,316 千元，占公司年 度总的销售总量的 77.32%。 注：①三钢公司由于薄板坯料生产量不足，公司少量向三钢公司采购外，大 部分薄板坯料转向武汉钢铁公司、本溪钢铁公司、鞍山钢铁公司、宝钢钢贸公司 等采购。 ②本公司向前五名销售的客户主要有上海三钢国际贸易有限公司、上海和胜 金属材料有限公司、上海凯地建材有限公司、上海华盈不锈钢有限公司、上海恒 基不锈钢材料有限公司。 (4)在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司经营中所面临的主要问题是：2002 年国内钢材市场价格的激烈竞争，涉 及公司的大宗钢材品种系列的销售价格处于不利地位。对公司的生产经营产生了 不利影响。鉴于此，公司加大了市场开拓力度，积极降低生产成本、灵活营销机 制，不断扩大加工配送、深加工产品及钢材贸易，使市场占有率有一定提高。同 时，公司不断优化产品结构，在优势的品种上做大做强，使公司的产品质量和效 益能有所提高。 2、公司投资情况 （１）本报告期内，未有募集资金使用情况说明。 （２）本报告期内，非募集资金使用情况说明： 公司投资特钢分厂设备改造项目，详见 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日《上海证券报》、 《中国证券报》。截止本报告期末已建成完工共发生投资费用 １４５，９９６ 千元。 10 ３、财务状况及经营成果 （１）经营成果分析 项目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 增减（＋，－）％ 主营业务收入 ６２５，１１０，６３１．６２ ３１５，５４７，２４７．６７ ９８．１０ 主营业务利润 １３，６８９，３７７．５０ ４，９９０，４１５．４９ １７４．３１ 其他业务利润 １８，０９０，２８２．６３ １８，２７２，３０６．０１ －１．００ 营业费用 ２，６９８，０４６．８４ ８，０４４，２７１．１０ －６６．４６ 管理费用 １８，７７５，８６５．０５ ７，００３，２５９．８９ １６８．１０ 财务费用 １０，０７７，９６６．７８ ３，８２２，２６２．１６ １６３．６６ 投资收益 ２，１１０，６０８．０８ ５１，８４０．００ ３９７１．３９ 补贴收入 ３３３，５１３．７０ １３４，０００．００ １４８．８９ 营业外收支 １８０，６３５．１５ ５，６５０，５５３．５４ －９６．８０ 净利润 ２，８３１，０７７．１４ ９，５２２，４２０．５５ －７０．２７ 现金及现金等 ４４，０２６，２１１．３９ ６４，８１１，６７３．０６ －３２．０７ 价物净增加额 注： ①主营业务收入本期比上年同期增加 ９８．１０％，主要原因是增加钢材贸易所 致。 ②主营业务利润本期比上年同期增加 １７４．３１％，主要原因是增加了钢材贸易 所致。 ③营业费用本期比上年同期减少 ６６．４６％，主要原因是打包费用降低所致。 ④管理费用本期比上年同期增加 １６８．１０％，主要原因是劳动保险费增加所 致。 ⑤财务费用本期比上年同期增加 １６３．６６％，主要原因是增加了票据贴息及短 期借款利息所致。 ⑥投资收益本期比上年同期增加 ３９７１．３９％，主要原因是浦发银行返还红利。 ⑦补贴收入本期比上年同期增加 １４８．８９％，主要原因是财政返税增加。 ⑧营业外收支本期比上年同期减少 ９６．８０％，主要原因是申购冻结的资金利 息摊销完毕所致。 ⑨净利润本期比上年同期减少 ７０．２７％，主要原因是期间费用明显上升。 ⑩现金及现金等价物净增加额本期比上年同期减少 ３２．０７％，主要原因是经营 活动产生的现金流量净额明显减少，主要是坯料采购业务量增加所致。 （２）公司财务状况分析 项目（元） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减（＋，－）％ 总资产 １，２１０，４０９，３０９．８４ １，１７０，７３２，１８３．７８ ３．３９ 货币资金 １２８，０９５，１０８．２５ ８４，０６８，８９６．８６ ５２．３７ 应收款项 ５２７，８２９，５８２．４４ ５２５，８３５，７８８．３２ ０．３８ 短期借款 １３５，０００，０００．００ ９５，０００，０００．００ ４２．１１ 应付款项 １８，９１１，３７９．０１ ２２，４９７，４１９．２３ －１５．９４ 股东权益 １，０５６，４９７，９３０．８３ １，０５３，２３４，７６４．５５ ０．３１ 11 注： ①货币资金期末比期初增加 ５２．３７％，主要原因是短期借款增加。 ②短期借款期末比期初增加 ４２．１１％，主要原因是加大了坯料采购业务量。 ③应付款项期末比期初减少 １５．９４％，主要原因是偿还了其他应交款。 ４、新年度的经营计划 在新的一年中，公司将围绕“以创新精神促进企业持续发展，以市场理念增 强综合竞争实力，以先进机制和诚信文化实现科学管理；为股东增加效益，为员 工提升价值，为社会创造财富”的经营宗旨，以“创新管理机制、创新住宅产品、 创新企业品牌”为经营理念，在集中力量于以上海为中心的长江三角洲地区城市 住宅发展的同时，通过并购和新项目开发等方法在全国其它中心城市发展，为最 终成为一个全国布局的优秀品牌的房地产企业奠定扎实的基础。 ２００３ 年度公司计划投资开发建设的项目有： （１）“上海之窗·大连花园”（暂定名）项目，该项目占地面积约 ８．６ 万平方 米，建筑面积约 １８ 万平方米，该项目将建成一个品质高尚、配套齐全、环境优美 的中高档住宅小区； （２）“上海之窗·黄浦新苑（二期）”（暂定名）项目，该项目占地面积约 １．３３４ 万平方米，建筑面积约 ６．７ 万平方米，该项目将建成一个 １．８ 万平方米的 大卖场，且该项目地处黄浦区 Ｍ８ 线地铁口，将建成生活便捷的中高档小区； （３）淀山湖新城项目将对淀山湖国际化生态居住社区一期进行开发与建设。 此外，公司还将通过并购等方式，获取好的项目，扩大企业规模，培育新的 利润增长点。 ２００３ 年是公司重组之后的第一年，公司将加强现代化的企业管理，开发引领 时尚的优秀房地产项目，培育公司的核心竞争力，塑造企业的品牌形象，积极参 与上海市新一轮大规模的城市建设，成为具有竞争力的房地产企业。 ５、董事会日常工作情况 （１）报告期内董事会的会议情况及决议内容 ①２００２ 年 １ 月 ２５ 日在公司会议室召开了二届七次董事会，会议审议并通过 了公司 ２００１ 年年度报告及年报摘要、公司 ２００１ 年年度财务决算报告、关于用盈 余公积金弥补 ２００１ 年初未分配利润的议案、公司 ２００１ 年年度利润分配议案、关 于 ２００２ 年度利润及资本公积金分配政策预案、关于特钢分厂继续租赁给三钢公司 的议案、关于修改《公司章程》的议案、关于续聘上海上会会计师事务所的议案。 以上会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日的《上海证券报》、《中国证券报》 上。 ②２００２ 年 ４ 月 １２ 日在公司会议室召开了二届八次董事会，会议审议并通过 了公司 ２００２ 年第一季度报告、公司关于暂停热轧生产线生产的议案、上海浦东不 12 锈薄板股份有限公司股东大会议事规则、上海浦东不锈薄板股份有限公司董事会 议事规则、上海浦东不锈薄板股份有限公司信息披露管理办法。以上会议决议公 告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 ③２００２ 年 ５ 月 １７ 日在公司会议室召开了二届九次董事会，会议审议并通过 了关于提名徐冬根先生为独立董事候选人的议案、关于提名孟荣芳女士为独立董 事候选人的议案、关于独立董事津贴标准的议案。以上会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 ④２００２ 年 ６ 月 １２ 日在公司会议室召开了二届十次董事会，会议审议并通过 了上市公司建立现代企业制度自查报告。 ⑤２００２ 年 ８ 月 ２０ 日在公司会议室召开了二届十一次董事会，会议审议并通 过了公司 ２００２ 年半年度报告。 ⑥2002 年 9 月 25 日在公司会议室召开了二届十二次董事会，会议审议并通 过了关于浦东不锈由于资产重组将浦东不锈资产出售给上海三钢有限责任公司的 议案、关于浦东不锈由于资产重组购买上海上实（集团）有限公司及其下属企业 相关资产的议案、上海浦东不锈薄板股份有限公司重大资产出售、购买报告书（草 案）、公司关于本次重大资产出售、购买后公司与实际控制人之间同业竞争及关 联交易情况说明的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大出售、 购买资产有关事宜的议案、公司关于召开临时股东大会有关事宜的议案。以上会 议决议公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 ⑦2002 年 10 月 25 日在公司会议室召开了二届十三次董事会，会议审议并通 过了 2002 年第三季度报告。 (2)董事会对股东大会决议执行情况 公司董事会忠实地履行了股东大会的各项决议，并就 2002 年临时股东大会授 权董事会全权办理本次重大出售、购买资产的有关工作正在积极、认真负责的进 行。 6、2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 公司 2002 年度实现净利润 2,831,077.14 元，提取法定公积金 283,107.71 元， 提取法定公益金 283,107.71 元，提取任意公积金 141,553.86 元，加上年初未分配 利润 7,526,668.32 元及子公司历年提取的盈余公积 1,995,752.23 元,本年度实际可 供分配利润为 11,645,728.41 元。由于本公司正在进行重大资产重组，本年度利润 不分配，资本公积金也不转增股本。 7、本报告期内，公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露的指 定报刊未发生变更。 13 八 监事会报告 1、监事会工作情况 本报告期内，监事会共召开了六次会议： (1)2002 年 1 月 25 日在公司会议室召开了二届七次监事会，会议审议并通过 了 2001 年年度报告及年报摘要、2001 年年度财务决算报告、关于用盈余公积金 弥补 ２００１ 年初未分配利润的议案、２００１ 年年度利润分配议案、关于 ２００２ 年度利 润及资本公积金分配政策预案、关于浦东不锈特钢分厂继续租赁给三钢公司的议 案、关于修改《公司章程》的议案、关于续聘上海上会会计师事务所的议案。 (2)2002 年 4 月 12 日在公司会议室召开了二届八次监事会，会议审议并通过 了公司 2002 年第一季度报告、公司关于暂停热轧生产线生产的议案、上海浦东不 锈薄板股份有限公司股东大会议事规则、上海浦东不锈薄板股份有限公司监事会 议事规则、上海浦东不锈薄板股份有限公司信息披露管理办法。 (3)2002 年 6 月 12 日在公司会议室召开了二届九次监事会，会议审议并通过 了上市公司建立现代企业制度自查报告。 (4)2002 年 8 月 20 日在公司会议室召开了二届十次监事会，会议审议并通过 了公司 2002 年半年度报告。 (5)2002 年 9 月 25 日在公司会议室召开了二届十一次监事会，会议审议并通 过了关于浦东不锈由于资产重组将浦东不锈资产出售给上海三钢有限责任公司的 议案、关于浦东不锈由于资产重组购买上海上实（集团）有限公司及其下属企业 相关资产的议案、上海浦东不锈薄板股份有限公司重大资产出售、购买报告书（草 案）、公司关于本次重大资产出售、购买后公司与实际控制人之间同业竞争及关 联交易情况说明的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大出售、 购买资产有关事宜的议案、公司关于召开临时股东大会有关事宜的议案。 (6)2002 年 10 月 25 日在公司会议室召开了二届十二次监事会，会议审议并通 过了 2002 年第三季度报告。 本报告期内，二届七次、八次、十一次监事会公告在公司指定信息披露报纸 《上海证券报》、《中国证券报》上进行了披露。 2、监事会独立意见 监事会按照《公司法》、《公司章程》行使职权，在本报告期内对公司财务 管理、内控制度、执行股东大会决议、经营决策及董事会和经理的决策及经营行 为进行了认真的检查和监督。现对下列事项发表独立意见： (1)公司依法运作情况 公司有完善的内部控制制度，决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务 14 时未有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (2)检查公司财务的情况 对会计师事务所出具的公司 2002 年度的审计意见，监事会认为审计意见真实 的反映了公司财务状况和经营成果。 (3)出售、购买资产情况 ①公司监事会认为本次公司与三钢公司及上海上实（集团）有限公司（以下 简称上海上实）所进行的重大资产出售、购买方案切实可行。 ②本次公司重大资产出售和购买所涉及的拟出售和购买资产经过了具有证 券从业资格的会计师事务所和资产评估事务所的审计和评估，拟出售和购买资产 的交易价格都以评估值为基准，不会损害上市公司和非关联股东的利益。 ③如本次资产交易完成后，浦东不锈将从钢铁薄板行业转为房地产的开发与 经营，为公司长远、健康发展提供了很大的空间，符合全体股东的利益。 ④本次资产出售与购买是本公司控股股东三钢公司、潜在控股股东上海上实 与本公司进行的资产出售与购买，因而本次资产出售与购买构成关联交易，公司 关联董事及控股股东就关联交易的议案进行董事会表决、股东大会表决时回避了 表决，符合国家有关法规和公司章程的有关规定。 因此，公司本次重大资产出售、购买是公开、公平、合理的，符合上市公司 和全体股东的利益，没有损害中小股东的利益。 (4)公司与三钢公司的关联交易主要是向三钢公司购买原辅材料、能源介质， 向三钢公司销售煤气及废钢均按公平、公正原则，没有损害公司利益。 九 重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司资产出售、购买事项： 2002 年 9 月 25 日本公司与三钢公司、上海上实在上海三方签署了《资产出 售协议》、《资产购买协议》、《交易款项支付协议》。同日，本公司召开二届 十二次董事会审议通过了《关于浦东不锈由于资产重组将浦东不锈资产出售给三 钢公司的议案》、《关于浦东不锈由于资产重组购买上海上实及其附属企业相关 资产的议案》、《上海浦东不锈薄板股份有限公司重大资产出售、购买报告书》 （草案）等相关议案，上述董事会决议公告及相关公告刊登于 2002 年 9 月 27 日、 2002 年 10 月 9 日的《上海证券报》、《中国证券报》。2002 年 9 月 27 日公司将 资产重组相关材料报中国证监会审核，公司股票于 2002 年 9 月 27 日起停牌。 根据《资产出售协议》，本公司与三钢公司本着“真诚、平等、互利、发展” 的原则，根据中资资产评估有限公司出具的中资评报字(2002)第 151 号《资产评 估报告书》，出售方：浦东不锈截止 2002 年 6 月 30 日，经审计的总资产 1,218,373 千元，净资产 1,054,416 千元。本次出售的整体资产（含全部负债）的账面价值为 834,316 千元，评估价值为 842,089 千元。经充分协商，本公司向三钢公司出售其 15 除上海浦东发展银行股份有限公司 13,100 千元长期股权投资及对三钢公司 207,000 千元应收票据债权性资产外的完整资产（含全部负债）。出售资产总价按 照经宝钢集团备案的资产评估价格的基础上，经双方协商同意，确定为 842,089 千元。 根据《资产购买协议》，本公司与上海上实本着“真诚、平等、互利、发展” 的原则，并根据上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲资评报字(02)第 C0500281 号、第 C0500282 号、第 C0500287 号的《资产评估报告书》，截止 2002 年 6 月 30 日，在综合考虑购买资产目前的经营状况及未来盈利能力等因素，购买 价格按照经国有资产管理部门确认的资产评估价格的基础上，经双方协商，浦东 不锈购买上海上实及其下属企业上海上实投资发展有限公司、上海金钟商业发展 有限公司合法拥有的相关资产和权益。浦东不锈购买其资产总价确定为 842,136 千元。 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日公司收到中国证监会证监公司字［２００２］１９ 号《关于上海浦 东不锈薄板股份有限公司重大资产重组方案的意见》，公司于 ２００２ 年 １２ 月 １４ 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《上海浦东不锈薄板股份有限公 司关于浦东不锈股票复牌及重大资产出售、购买报告书（草案）内容修改的公告》、 《上海浦东不锈薄板股份有限公司重大资产出售、购买报告书》（草案）等相关 材料。公司股票于 2002 年 12 月 16 日复牌。2002 年 12 月 30 日在公司召开了 2002 年临时股东大会，大会审议通过了上述重大资产出售、购买方案。根据本公司与 三钢公司、宝钢集团、上海上实签订的《交易款项支付协议》，截止本报告日， 本公司已收到三钢公司开出的商业承兑汇票 842,089.5 千元用于支付向本公司购 买的资产价款；同时根据协议规定本公司已将该票据背书给上海上实用于支付向 上海上实及其附属企业购买资产的价款，不足部分已用现金 226.6 千元补足。上 述出售、购买的资产，各方已完成了相关的交接手续。 3、重大关联交易事项 ⑴本报告期内，本公司与控股股东――三钢公司有重大关联交易。交易的主 要内容系购买原辅材料、能源介质等及销售煤气，采购方式采用现金结算方式， 公司采购钢坯的定价政策为：按平等原则，以三钢公司生产成本为基准，参照同 期市场价格予以确定；公司煤气及废钢销售的定价系参照同期市场价格确定。本 公司和三钢公司在原辅材料、能源介质等产品的关联交易从 1996 年 9 月公司上市 起延续至今，是由于本公司的生产工艺结构特点决定，三钢公司前道工序稳定的 质量坯源，能为本公司的持续生产提供保证，原材料能得到三钢公司保质保量的 供应，在交易价格中双方长期按公允原则制定。 ①采购货物 公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 金额(元) 金额(元) 三钢公司 151,961,504.32 299,463,109.95 ②销售货物 公司本期和上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 金额(元) 金额(元) 三钢公司 59,876,656.05 66,024,987.75 16 ⑵本报告期内，公司与关联方无担保事项。 ⑶债权、债务往来事项： 本报告期末，三钢公司欠本公司的应收账款 5,195,999.82 元、其他应收款 193,371.70 元、应收票据 314,048,068.58 元，本公司付给三钢公司的预付账款 65,764,112.38 元。 注：三钢公司欠本公司的应收账款 5,195,999.82 元，系 12 月份本公司与三钢 公司发生的往来款于隔月结清。 ４、股权转让事项： 本公司第一大股东三钢公司和第二大股东宝钢集团与上海上实于 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日签署了《股权转让协议》，本公司已于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日在《上海证券报》、 《中国证券报》上刊登了《上海浦东不锈薄板股份有限公司关于国家股、国有法 人股股权转让的警示性公告》，三钢公司与宝钢集团将分别持有的本公司国有法 人股 ３４５，６７１，８０８ 股、国家股 ８４，８９９，８１４ 股全部转让给上海上实，上述股权转让 事宜于 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日获国家财政部财企（２００２）５３１ 号《财政部关于上海浦东 不锈薄板股份有限公司国有股转让有关问题的批复》的批准，２００２ 年 １２ 月 ４ 日 公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《上海浦东不锈薄板股份有限 公司关于国有股股权转让已获财政部批复的提示性公告》。此次国有股转让完成 后，浦东不锈的总股本仍为 ５８７，５４１，６４３ 股，其中上海上实持有 ４３０，５７１，６２２ 股， 占总股本的 ７３．２８％，股份性质为国有法人股，每股转让价格为每股 ２．６６ 元，转 让总金额为 １，１４５，０９０ 千元。此次股权转让事项于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日获中国证监 会证监函［２００２］３２４ 号《关于同意豁免上海上实要约收购“浦东不锈”股票义务 的函》批准豁免上海上实的要约收购义务，本公司已于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在《上 海证券报》、《中国证券报》上刊登了《上海浦东不锈薄板股份有限公司关于中 国证监会同意豁免上海上实（集团）有限公司要约收购股票义务暨本公司股权转让 的公告》。目前正在办理有关股份过户等法律手续。 ５、重大合同及其履行情况 ⑴本公司特钢分厂、不锈钢剪切线及不锈钢剪切加工中心、一火成材及酸洗 工程等资产均租赁给三钢公司经营使用。公司各项租赁利润占了公司利润总额的 ５２７．７６％，是本公司稳定的收入来源。 ①特钢分厂截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，资产原值 ２１０，２８７．１９ 千元，资产净值 ５４４，４９３．３７ 千元，租赁期（２００２ 年 ３ 月 １ 日－２００３ 年 ２ 月 ２８ 日），本公司与三 钢公司协商，租赁费用为 １４，１６６．６７ 千元，扣除折旧、营业税、保险及无形资产 17 摊销等其它费用，实际回报 ５，６９８．６９ 千元。 ②不锈钢剪切线及不锈钢剪切加工中心，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，资产原值 ４９，５４０．１７ 千元，资产净值 ４０，３６５．３０ 千元，租赁期（２００１ 年 １ 月 １ 日－２００２ 年 １２ 月 ３１ 日），本公司与三钢公司协商，租赁费：２００２ 年 ９，１８０ 千元，扣除折旧、 营业税、保险及无形资产摊销等其它费用，其租赁费由本公司与三钢公司协商， 实际回报 ４，７１１．３２ 千元。 ③一火成材截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，资产原值 ３６，６７１．８７ 千元，资产净值 ２０，２３９．７７ 千元，租赁期（２００１ 年 １ 月 １ 日－２００２ 年 １２ 月 ３１ 日），本公司与三 钢公司协商，租赁费 ２００２ 年 ６，５００ 千元，扣除折旧、营业税、保险及无形资产摊 销等其它费用，实际回报 ２，４８６．８１ 千元。 ④酸洗工程截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，资产原值 ３２，６３８．８７ 千元，资产净值 １８，９７２．１７ 千元，租赁期（２００１ 年 １ 月 １ 日－２００２ 年 １２ 月 ３１ 日），本公司与母 公司协商，租赁费 ２００２ 年 ５，５００ 千元，扣除折旧、营业税、保险及无形资产摊销 等其它费用，实际回报 ２，１５７．６４ 千元。 注：特钢分厂租赁协议经 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日的股东大会审议通过，该公告刊 登于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日《上海证券报》、《中国证券报》。 ⑵本报告期内，无重大担保事项。 ⑶本报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 ⑷其他重大合同 持本公司 ５％以上股份的股东三钢公司于 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日和本公司签订了归 还应收款项 １５５，４３４ 千元的《还款协议》。２００２ 年 ６ 月 ３０ 日三钢公司已用现金 全部归还。 ６、公司聘任的会计师事务所为上海上会会计师事务所有限公司。本公司 ２００２ 报告年度支付给会计师事务所的报酬，其费用不高于上海上会会计师事务所所决 定的内部价格。２００２ 报告年度的费用为 ３０ 万元。 ７、本报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 18 十 财务报告 审计报告 上会师报字(2003)第 028 号 上海浦东不锈薄板股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及 2002 年度利 润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 陈斌 刘小虎 中国 上海 二? ? 三年一月二十七日 19 一、公司简介 本公司系于 1995 年经沪经企（1995）608 号文批准，采用募集方式设立的股份 有限公司，公司股票于 1996 年 9 月 25 日在上海证券交易所上市交易，公司属冶 金行业， 经营范围包括：生产、加工、销售各类冷轧不锈薄板、热轧薄板及其延 伸制品，经销各类钢材。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关 补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，按历史成本为计价原则，各项资产如果发生减值，则 提取相应的减值准备。 5、外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 １ 日人民币市场中间汇价折合人民币记 账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额 计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期 待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 20 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包 括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资 时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期未按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期 损益。 8、坏账核算方法 坏账损失核算方法：坏账核算采用备抵法。 坏账损失确认标准： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款 项； (2)因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明 不能收回的应收款项。 坏账根据本公司的管理权限，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 坏账准备计提方法：根据年末应收账款及其他应收款余额的 15%计提。 9、存货核算方法 存货包括：库存商品、在产品、原材料、辅助材料、低值易耗品、委托加工物资。 取得存货时按计划成本方法计价。发出存货时按加权平均法计价。存货采用永续 盘存制。低值易耗品和包装物采用一次摊销法核算。 存货跌价准备确认标准：期末按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准 备，可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销 售所必须的估计费用后的价值。 存货跌价准备计提方法：存货跌价准备按期末单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额提取。 10、长期投资核算方法： 长期投资是指持有时间准备超过一年（不含一年）的各项股权性投资，不能变现 21 或不准备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有 被投资公司有表决权资本 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，公 司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为 当期投资收益入账；若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽 投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算，公司在取得长期股权投资后， 按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投 资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权 益份额之间的股权投资差额按 10 年平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折 价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销 方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提 取长期投资减值准备。 11、委托贷款计价及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计提应 收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息， 冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”。 期末按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧 固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 期限超过一年，单位价值较高的资产。固定资产按历史成本计价。 折旧方法：年限平均法。 固定资产分类及使用年限 22 类别 使用年限 残值率 折旧率（年） 房屋建筑物 8—45 4% 2.13%-12% 机械设备 7—25 4% 3.84%-13.71% 电器及运输设备 4—12 4% 8%-24% 其他设备 5—28 4% 3.43%-19.20% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预计可使用 状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定 可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用，其他借款费用均于发生时确 认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有 的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在下列预计收益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 50 与建筑物有关无形资产 50 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提无形资产减值准备。 23 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但收益期在一年以上（不含一年）的各项费用，其 中开办费在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损 益，其余长期待摊费用在收益期内平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价 值全部转入当期损益。 17、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上 的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公 司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相 关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关 合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在完成劳务时确认收入，如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳 务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下二种情况确认 和计量： （１）如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收 入，并按相同金额结转成本； （２）如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成 本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； （３）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作 为当期费用，不确认收入。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 24 19、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业 的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和 间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方 法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范 围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个 别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益 中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债 和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 按照《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》，企业在报告 期内出售子公司（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售），期末在编制 合并利润表时，应将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利 润表。企业在报告期内购买子公司，应将购买日起至报告期末该子公司的相关收 入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内出售、购买子公司，期末在编 制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 20、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： （１）该义务是企业承担的现时义务。 （２）该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 （３）该义务金额能够可靠地计量。 三、主要税项 1、流转税：增值税税率 17%。 营业税税率 5%。 2、所得税：公司注册地在上海浦东新区，享受 15%的所得税税率。 四、控股子公司及合营企业情况 公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例 是否合并 宁波经济技术开发区 50 万 经销各类金属钢材 50 万 100% 合并 锦绣贸易有限公司 注：该公司于 2002 年 9 月已注销，按照《关于执行〈企业会计制度〉和相关会 25 计准则有关问题解答》的规定，本期将该公司 2002 年 1-9 月的利润表纳入合并 报表范围。该公司 2002 年 1-9 月净利润为-42,713.51 元，期初母公司对该公司 长期股权投资账面价值为 13,805,014.83 元。 五、会计报表主要项目附注（单位：人民币元） １、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 －－ ５０，０００．００ 银行存款 １２８，０９５，１０８．２５ ８４，０１８，８９６．８６ 合计 １２８，０９５，１０８．２５ ８４，０６８，８９６．８６ ２、应收票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 ４１８，４１６，９６１．７３ ３１３，４１８，２３８．８８ 银行承兑汇票 １２，７０５，７８９．９２ ４，１０６，６１２．４８ 合计 ４３１，１２２，７５１．６５ ３１７，５２４，８５１．３６ 持本公司 ５％以上股份的股东情况如下：上海三钢有限责任公司 ３１４，０４８，０６８．５８ 元。 ３、应收账款 （１）账面价值 账龄 期末数 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ５，２２７，１７０．５２ １６．８０％ ７８４，０７５．５８ ４，４４３，０９４．９４ １５％ １-２ 年 １，３３７，０９０．９１ ４．３０％ ２００，５６３．６４ １，１３６，５２７．２７ １５％ ２-３ 年 ６，３２４，９２４．１７ ２０．３３％ ９４８，７３８．６２ ５，３７６，１８５．５５ １５％ ３ 年以上 １８，２２６，８８６．２６ ５８．５７％ ２，７３４，０３２．９４ １５，４９２，８５３．３２ １５％ 合计 ３１，１１６，０７１．８６ １００％ ４，６６７，４１０．７８ ２６，４４８，６６１．０８ 账龄 期初数 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ６１，９１５，６７０．４１ ５０．７６％ ９，２８７，３５０．５６ ５２，６２８，３１９．８５ １５％ １-２ 年 １９，５９８，６６１．８５ １６．０７％ ２，９３９，７９９．２８ １６，６５８，８６２．５７ １５％ ２-３ 年 ２２，１８６，９６２．４６ １８．１９％ ３，３２８，０４４．３７ １８，８５８，９１８．０９ １５％ ３ 年以上 １８，２６９，３１４．０５ １４．９８％ ２，７４０，３９７．１１ １５，５２８，９１６．９４ １５％ 合计 １２１，９７０，６０８．７７ １００％ １８，２９５，５９１．３２ １０３，６７５，０１７．４５ 26 （２）持本公司 5%以上股份的股东情况如下： 单位名称 期末数 期初数 三钢公司 5,195,999.82 60,239,880.74 （３）应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 应收账款前五名合计 ２７，３１３，８１２．４８ ８７．７８％ １１２，０６９，９１５．０８ ９１．８８％ 应收账款变动幅度较大的原因系本期回收贷款所致。 ４、其他应收款 （１）账面价值 账龄 期末数 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ４２３，９７１．７０ ５０．４１％ ６３，５９５．７６ ３６０，３７５．９４ １５％ １-２ 年 －－ －－ －－ －－ １５％ ２-３ 年 ４１７，０００．００ ４９．５９％ ６２，５５０．００ ３５４，４５０．００ １５％ ３ 年以上 －－ －－ －－ －－ １５％ 合计 ８４０，９７１．７０ １００％ １２６，１４５．７６ ７１４，８２５．９４ 账龄 期初数 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ２，１４９，５１５．９６ ４９．７１％ ３２２，４２７．３９ １，８２７，０８８．５７ １５％ １-２ 年 ４２０，０００．００ ９．７１％ ６３，０００．００ ３５７，０００．００ １５％ ２-３ 年 １，７５５，００４．６０ ４０．５８％ ２６３，２５０．６９ １，４９１，７５３．９１ １５％ ３ 年以上 －－ －－ －－ －－ １５％ 合计 ４，３２４，５２０．５６ １００％ ６４８，６７８．０８ ３，６７５，８４２．４８ （2）持本公司 5%以上股份的股东情况如下： 单位名称 期末数 期初数 三钢公司 193,371.70 3,891,520.56 27 （３）其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 其他应收款前五名合计 ８３０，９７１．７０ ９８．８１％ ４，３０９，７２０．５６ ９９．６６％ ５、预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 ６９，５４３，３４３．７７ １００％ １００，９６０，０７７．０３ １００％ 预付持本公司 5%以上股份的股东三钢公司的款项 65,764,112.38 元。 ６、存货 （１）账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 １８，０９１，５４５．２２ －－ １８，０９１，５４５．２２ ２０，６７９，５５６．０７ －－ ２０，６７９，５５６．０７ 低值易耗品 ３３，５２７，３２３．１９ ６６，７２７．１０ ３３，４６０，５９６．０９ ３４，４３９，９２２．７４ ６６，７２７．１０ ３４，３７３，１９５．６４ 库存商品 ５１，２５６，９７６．４８ １，０２４，２８４．７ ５０，２３２，６９１．７２ ６９，４０９，０２７．６２ ４，４５７，８６５．１ ６４，９５１，１６２．４７ ６ ５ 在产品 １５，６０３，２２１．６３ －－ １５，６０３，２２１．６３ ６，７９４，８７９．８９ －－ ６，７９４，８７９．８９ 合计 １１８，４７９，０６６．５２ １，０９１，０１１．８ １１７，３８８，０５４．６ １３１，３２３，３８６．３ ４，５２４，５９２．２ １２６，７９８，７９４．０７ ６ ６ ２ ５ （２）跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 低值易耗品 ６６，７２７．１０ －－ －－ ６６，７２７．１０ 库存商品 ４，４５７，８６５．１５ ５６２，４２２．７９ ３，９９６，００３．１８ １，０２４，２８４．７６ 合计 ４，５２４，５９２．２５ ５６２，４２２．７９ ３，９９６，００３．１８ １，０９１，０１１．８６ 存货按照可变现净值计提存货跌价准备。可变现净值根据市场同类产品售价减去 估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 28 ７、长期股权投资 （１）账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 ２，８６１，８２７．４ －－ －－ ２，８６１，８２７．４６ ２，８６１，８２７．４６ －－ －－ ２，８６１，８２７．４６ ６ 其他股权投 １３，９００，０００．０ －－ －－ １３，９００，０００．０ １３，９００，０００．００ －－ －－ １３，９００，０００．００ 资 ０ ０ 合计 １６，７６１，８２７． －－ －－ １６，７６１，８２７．４ １６，７６１，８２７．４６ －－ －－ １６，７６１，８２７．４６ ４６ ６ （２）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 初始投资额 期末余额 期末市价 爱建股份 法人股 ４００，０００ １，９４９，６００．００ １，８８９，６００．００ －－ 豫园商城 法人股 １５１，３５１ ５４８，４９６．０２ ５３３，３６０．９２ －－ 华联股份 法人股 １６６，６１６ ４５４，０２８．６０ ４３８，８６６．５４ －－ 合计 ２，９５２，１２４．６２ ２，８６１，８２７．４６ －－ （３）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 上海浦东发展银行股份有限公司 无期限 ０．４１５％ １３，１００，０００．００ 上海三钢运输装卸有限公司 无期限 １．５０％ ８００，０００．００ 合计 １３，９００，０００．００ ８、固定资产、累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 ２２９，３８５，５３９．７６ ６１，１７７，８３９．５３ －－ ２９０，５６３，３７９．２９ 机器设备 ３５９，６９０，４０９．６３ ４７，８２７，００８．１１ ４，９４２，５９３．６０ ４０２，５７４，８２４．１４ 电子及运输设备 ３９，２７０，９００．４５ ９，５５２，４６０．８０ １，３００，８４０．００ ４７，５２２，５２１．２５ 其他设备 ５０，４８２，５５６．０８ ２８，９７０，４５３．６０ １９５，０００．００ ７９，２５８，００９．６８ 合计 ６７８，８２９，４０５．９２ １４７，５２７，７６２．０４ ６，４３８，４３３．６０ ８１９，９１８，７３４．３６ 累计折旧 房屋及建筑物 １１２，４５５，２７４．４７ ７，９６５，４１４．０５ －－ １２０，４２０，６８８．５２ 机器设备 ２９０，３４４，６９４．６８ １０，８７４，２２５．１３ ４，４７６，０３２．２４ ２９６，７４２，８８７．５７ 电子及运输设备 ２６，９５２，４８０．７９ ２，９７７，１３１．４７ ６１４，１３９．７４ ２９，３１５，４７２．５２ 其他设备 ３６，２６３，０６４．６８ １，９１５，０３０．０５ ８７，３６０．００ ３８，０９０，７３４．７３ 合计 ４６６，０１５，５１４．６２ ２３，７３１，８００．７０ ５，１７７，５３１．９８ ４８４，５６９，７８３．３４ 净值 ２１２，８１３，８９１．３０ ３３５，３４８，９５１．０２ 29 其中经营性租赁租出固定资产账面价值如下： 期末数 期初数 房屋及建筑物 ７１，９９２，２１８．８０ ７６，２３６，６４１．７２ 机器设备 ４５，２３６，４６６．７３ ５５，０６８，５２８．５７ 电子及运输设备 ６，３２９，９６１．４８ ８，３７６，７３２．４８ 其他设备 １０，４６７，９６０．６４ １１，９２１，５６８．１１ 合计 １３４，０２６，６０７．６５ １５１，６０３，４７０．８８ ９、固定资产减值准备 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 房屋及建筑物 ８，２２９，４０５．６７ －－ －－ ８，２２９，４０５．６７ 可收回金额低于账面价值 机器设备 ９，３０２，８７２．１７ －－ １０４，０００．００ ９，１９８，８７２．１７ 可收回金额低于账面价值 合计 １７，５３２，２７７．８４ －－ １０４，０００．００ １７，４２８，２７７．８４ １０、在建工程 （１）账面价值 类别 期末数 期初数 原值 ６，２５５，７４１．７５ １２３，６２９，３７９．７１ 减值准备 －－ －－ 账面价值 ６，２５５，７４１．７５ １２３，６２９，３７９．７１ （２）增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 利息资本化率 固定资产数 特钢分厂设备改造 １２３，６２９，３７９．７ ２２，３６６，３５８．４９ １４５，９９５，７３８．２０ －－ －－ －－ １ ２＃真空炉技术改造 －－ ２，４２３，２９８．８３ －－ －－ ２，４２３，２９８．８３ －－ 步进炉技术改造 －－ ７２７，２２９．４３ －－ －－ ７２７，２２９．４３ －－ 其他设备技术改造 －－ ３，１０５，２１３．４９ －－ －－ ３，１０５，２１３．４９ －－ 合计 １２３，６２９，３７９．７ ２８，６２２，１００．２４ １４５，９９５，７３８．２０， －－ ６，２５５，７４１．７５ １ （３）本期未计提减值准备 在建工程变动幅度较大的原因系工程竣工转入固定资产。 30 １１、无形资产 （１）账面价值 期末数 期初数 账面净值 ９６，１５８，３２２．１０ ９８，３５５，８８３．９０ 减值准备 －－ －－ 账面价值 ９６，１５８，３２２．１０ ９８，３５５，８８３．９０ （２）增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 ４９，３５６，３３３．５８ －－ －－ １，１２５，９９９．９６ ４８，２３０，３３３．６２ 与建筑物有关的无形资产 ４８，９９９，５５０．３２ －－ －－ １，０７１，５６１．８４ ４７，９２７，９８８．４８ 合计 ９８，３５５，８８３．９０ －－ －－ ２，１９７，５６１．８０ ９６，１５８，３２２．１０ （３）其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 设立投入 ５６，３００，０００．００ ８，０６９，６６６．３８ ４８，２３０，３３３．６２ ４３ 年 与建筑物有关的无形资产 设立投入及 ５３，５７８，２９３．００ ５，６５０，３０４．５２ ４７，９２７，９８８．４８ ４３ 年 配股投入 合计 １０９，８７８，２９３．００ １３，７１９，９７０．９０ ９６，１５８，３２２．１０ （４）本期未计提减值准备 １２、短期借款 类别 期末数 期初数 保证借款 135,000,000.00 95,000,000.00 １３、应付账款 期末数 期初数 余额 ８，４０６，７１５．５０ １０，３６０，４８８．６５ 其中：账龄超过 ３ 年的余额 ２，９０６，３０２．１７ ７２４，１００．００ 无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 １４、预收账款 账龄 期末数 期初数 １ 年以内 ２，４３４，０３９．９７ ３，８９７，４４７．５０ 31 无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 １５、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 增值税 １７％ 2,955,669.54 -326,555.99 营业税 ５％ 142,416.60 171,583.25 城建税 ７％ 216,852.04 7,344.57 企业所得税 １５％ -108,003.79 -1,250,196.28 个人所得税 超额累进 ５１，５０７．５８ ３３，７９６．３２ 合计 3,258,441.97 -1,364,028.13 １６、其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 养老统筹费 ２９３，８４２．１７ ５，８６１，４３７．２２ 工资总额＊２２．５％ 医疗保险费 １８５，８３４．１３ １，１０８，９４８．６３ 工资总额＊１２．０％ 职工教育经费 ６２８，２１５．０７ ９１０，７９１．０４ 工资总额＊ １．５％ 待业保险费 ３９，９６２．４０ １７１，３８３．０８ 工资总额＊ ２．０％ 其他 １，０６４，２３８．２１ １，４６８，０２６．３１ 合计 ２，２１２，０９１．９８ ９，５２０，５８６．２８ １７、其他应付款 账龄 期末数 期初数 一年以内 ２，４０４，９００．００ ８２，９２４．９３ 无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 １８、预计负债 项目 期末数 期初数 预计的损失 １９５，１８９．５９ －－ １９、股本 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 －－ －－ －－ －－ －－ －－ －－ 其中：国家拥有股份 ４３０，５７１，６２２．０ －－ －－ －－ －－ －－ ４３０，５７１，６２２．００ ０ 境内法人持有股份 －－ －－ －－ －－ －－ －－ －－ 外资法人持有股份 －－ －－ －－ －－ －－ －－ －－ 其他 －－ －－ －－ －－ －－ －－ －－ ２、募集法人股 －－ －－ －－ －－ －－ －－ －－ 32 ３、内部职工股 －－ －－ －－ －－ －－ －－ －－ 尚未流通股份合计 ４３０，５７１，６２２．０ －－ －－ －－ －－ －－ ４３０，５７１，６２２．００ ０ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 １５６，９７０，０２１．０ －－ －－ －－ －－ －－ １５６，９７０，０２１．００ ０ ２、境内上市外资股 －－ －－ －－ －－ －－ －－ －－ ３、境外上市的外资股 －－ －－ －－ －－ －－ －－ －－ ４、其他 －－ －－ －－ －－ －－ －－ －－ 已流通股份合计 １５６，９７０，０２１．０ －－ －－ －－ －－ －－ １５６，９７０，０２１．００ ０ 三、股份总数 ５８７，５４１，６４３．０ －－ －－ －－ －－ －－ ５８７，５４１，６４３．００ ０ ２０、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ４２４，４３５，５５９．１８ －－ －－ ４２４，４３５，５５９．１８ 关联交易差 －－ １３８，１３３．３４ －－ １３８，１３３．３４ 价 其他 －－ ２９３，９５５．８０ －－ ２９３，９５５．８０ 合计 ４２４，４３５，５５９．１８ ４３２，０８９．１４ －－ ４２４，８６７，６４８．３２ 注：关联交易差价系向关联方转让固定资产的收益转入。 其他系无需支付的应付款项。 ２１、盈余公积 （１）本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 １１，１９５，７２３．３４ 283,107.71 １，３３０，５０１．４９ １０，１４８，３２９．５６ 任意盈余公积 －－ 141,553.86 －－ １４１，５５３．８６ 公益金 ２２，５３５，１７０．７１ ２８３，１０７．７１ ６６５，２５０．７４ ２２，１５３，０２７．６８ 合计 ３３，７３０，８９４．０５ 707,769.28 １，９９５，７５２．２３ ３２，４４２，９１１．１０ 根据公司第二届第十五次董事会决议，公司按 ２００２ 年实现的净利润，分别提取 １０％法定盈余公积，１０％公益金和 ５％任意盈余公积。 注：本期减少数系子公司宁波经济技术开发区锦绣贸易有限公司历年累计提取 数，本年度该公司已注销。 33 （２）上期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公 ２３，１４４，５４９．０９ ５５，８７２．３７ １２，００４，６９８．１２ １１，１９５，７２３．３４ 积 任意盈余公 １０，９３４，９６０．００ －－ １０，９３４，９６０．００ －－ 积 公益金 ２２，５０７，２３４．５３ ２７，９３６．１８ －－ ２２，５３５，１７０．７１ 合计 ５６，５８６，７４３．６２ ８３，８０８．５５ ２２，９３９，６５８．１２ ３３，７３０，８９４．０５ 注：本期减少数系根据公司第二届第七次董事会决议并经 ２００１ 年度股东大会通 过，决定将盈余公积 ２２，９３９，６５８．１２ 元弥补亏损。 ２２、未分配利润 净利润 ２，８３１，０７７．１４ 加：年初未分配利润 ７，５２６，６６８．３２ 其他转入＊ １，９９５，７５２．２３ 可供分配的利润 １２，３５３，４９７．６９ 减：提取法定盈余公积 ２８３，１０７．７１ 提取法定公益金 ２８３，１０７．７１ 利润归还投资 －－ 可供股东分配的利润 １１，７８７，２８２．２７ 减：应付优先股股利 －－ 提取任意盈余公积 １４１，５５３．８６ 应付普通股股利 －－ 转作股本的普通股股利 －－ 年末未分配利润 １１，６４５，７２８．４１ ＊其他转入系由于本期子公司注销后合并 ２００２ 年 １－９ 月利润表，历年子公司累计 提取的盈余公积所造成的差额。 公司对以前年度损益调整致使期初未分配利润变动的情况如下： １）根据公司第二届第七次董事会决议并经 ２００１ 年度股东大会通过，决定将盈余公 积弥补亏损，金额为 ２２，９３９，６５８．１２ 元，调增了 ２００２ 年期初未分配利润 34 ２２，９３９，６５８．１２ 元，调减了 ２００２ 年期初盈余公积 ２２，９３９，６５８．１２ 元。 ２）汇算清缴 公司 ２００１ 年度企业所得税年度清算时，获得清算退回所得税 １，５９３，３９８．６５ 元。 调增 ２００２ 年期初未分配利润 １，５９３，３９８．６５ 元，调减 ２００２ 年期初应交税金— 应交 所得税 １，５９３，３９８．６５ 元。 根据公司第二届第十五次董事会决议，本年利润不分配，资本公积不转增。 ２３、主营业务收入、主营业务成本 项目 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 钢材销售 ６１８，２５８，７６０．３３ ６０５，１７３，５８８．２０ ３１１，４６６，１５１．５０ ３０７，０９０，４６１．２９ 代加工 ６，８５１，８７１．２９ ５，２６４，１８８．３７ ４，０８１，０９６．１７ ２，５３１，７３８．１２ 合计 ６２５，１１０，６３１．６２ ６１０，４３７，７７６．５７ ３１５，５４７，２４７．６７ ３０９，６２２，１９９．４１ 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 ４８３，３１６，０６３．６９ ７７．３２％ １１７，２３０，１７５．１２ ３７．１５％ 主营业务收入、主营业务成本变动幅度较大的原因系销量的增加。 ２４、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 城市维护建设税 ６８８，１８９．８０ ６５２，９０６．６４ 流转税＊７％ 教育费附加 ２９５，２８７．７５ ２８１，７２６．１３ 流转税＊３％ 合计 ９８３，４７７．５５ ９３４，６３２．７７ ２５、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 租赁费 ３５，３４６，６６６．００ ３７，９７３，０００．００ ２０，２９２，２０２．６８ ２１，４２８，５１８．５１ １５，０５４，４６３．３２ １６，５４４，４８１．４９ 废钢销售 ２，２５０，４０７．３８ ４，９６７，３０７．３２ ２，２５０，４０７．３８ ４，９６７，３０７．３２ －－ －－ 煤气收入 ２１，１７６，９２５．００ １９，９６４，４７３．９８ １７，８８７，４４３．５４ １８，２８３，２８９．７７ ３，２８９，４８１．４６ １，６８１，１８４．２１ 其他 ２，４３４，５１８．０３ １，８５０，７０１．９７ ２，６８８，１８０．１８ １，８０４，０６１．６６ －２５３，６６２．１５ ４６，６４０．３１ 合计 ６１，２０８，５１６．４１ ６４，７５５，４８３．２７ ４３，１１８，２３３．７８ ４６，４８３，１７７．２６ １８，０９０，２８２．６３ １８，２７２，３０６．０１ 35 ２６、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 １０，３９０，６１０．７５ ４，１２７，６７９．５１ 减：利息收入 ３３７，４８５．２９ ３２５，８４７．９７ 其他 ２４，８４１．３２ ２０，４３０．６２ 合计 １０．０７７，９６６．７８ ３，８２２，２６２．１６ 财务费用变动幅度较大的原因系公司短期借款的增加和票据贴现支出增加所致。 ２７、投资收益 项目 本期 上期 其他股权投资分配来的利润 ２，１１０，６０８．０８ ５１，８４０．００ 合计 ２，１１０，６０８．０８ ５１，８４０．００ 投资收益变动幅度较大的原因系浦发银行派发红利所致。 ２８、补贴收入 类别 本期 上期 收入来源 三项基金扶持补 １２５，５１３．７０ １３４，０００．００ 宁波经济技术开发区财政税务 贴 局 堤防费补贴 ２０８，０００．００ －－ 上海市税务局 合计 ３３３，５１３．７０ １３４，０００．００ ２９、营业外收入 主要项目类别 本期 上期 新股申购无效保证金利息摊销 －－ ５，７２２，９０１．２７ 固定资产清理收益 ４２５，０７６．４０ －－ 其他 ７４，２４８．６３ ６１，２２８．３９ 合计 ４９９，３２５．０３ ５，７８４，１２９．６６ 营业外收入变动幅度较大的原因系本期无新股申购无效保证金利息摊销。 36 ３０、营业外支出 主要项目类别 本期 上期 预计负债 １９５，１８９．５９ －－ 债务重组损失 ４１，８９６．７６ －－ 固定资产清理损失 ６３，０３２．３６ １９，０２９．９０ 赔偿款 －－ ９９，５１０．００ 其他 １８，５７１．１７ １５，０３６．２２ 合计 ３１８，６８９．８８ １３３，５７６．１２ ３１、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期 费用性支出 ３，１６２，９９１．９２ 合计 ３，１６２，９９１．９２ 六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） １、应收账款 （１）账面价值 账龄 期末数 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ５，２２７，１７０．５２ １６．８０％ ７８４，０７５．５８ ４，４４３，０９４．９４ １５％ １-２ 年 １，３３７，０９０．９１ ４．３０％ ２００，５６３．６４ １，１３６，５２７．２７ １５％ ２-３ 年 ６，３２４，９２４．１７ ２０．３３％ ９４８，７３８．６２ ５，３７６，１８５．５５ １５％ ３ 年以上 １８，２２６，８８６．２６ ５８．５７％ ２，７３４，０３２．９４ １５，４９２，８５３．３２ １５％ 合计 ３１，１１６，０７１．８６ １００％ ４，６６７，４１０．７８ ２６，４４８，６６１．０８ 账龄 期初数 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ６１，９１５，６７０．４１ ５０．７６％ ９，２８７，３５０．５６ ５２，６２８，３１９．８５ １５％ １-２ 年 １９，５９８，６６１．８５ １６．０７％ ２，９３９，７９９．２８ １６，６５８，８６２．５７ １５％ ２-３ 年 ２２，１８６，９６２．４６ １８．１９％ ３，３２８，０４４．３７ １８，８５８，９１８．０９ １５％ ３ 年以上 １８，２６９，３１４．０５ １４．９８％ ２，７４０，３９７．１１ １５，５２８，９１６．９４ １５％ 合计 １２１，９７０，６０８．７７ １００％ １８，２９５，５９１．３２ １０３，６７５，０１７．４５ 37 （2）持本公司 5%以上股份的股东情况如下： 单位名称 期末数 期初数 三钢公司 5,195,999.82 60,239,880.74 （３）应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 应收账款前五名合计 ２７，３１３，８１２．４８ ８７．７８％ １１２，０６９，９１５．０８ ９１．８８％ ２、其他应收款 （１）账面价值 账龄 期末数 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ４２３，９７１．７０ ５０．４１％ ６３，５９５．７６ ３６０，３７５．９４ １５％ １-２ 年 －－ －－ －－ －－ １５％ ２-３ 年 ４１７，０００．００ ４９．５９％ ６２，５５０．００ ３５４，４５０．００ １５％ －－ －－ －－ －－ ３ 年以上 １５％ 合计 ８４０，９７１．７０ １００％ １２６，１４５．７６ ７１４，８２５．９４ 账龄 期初数 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 １５％ ２，１４９，５１５．９６ ４９．７１％ ３２２，４２７．３９ １，８２７，０８８．５７ １-２ 年 １５％ ４２０，０００．０００ ９．７１％ ６３，０００．００ ３５７，０００．００ ２-３ 年 １５％ １，７５５，００４．６０ ４０．５８％ ２６３，２５０．６９ １，４９１，７５３．９１ －－ －－ －－ －－ ３ 年以上 １５％ 合计 ４，３２４，５２０．５６ １００％ ６４８，６７８．０８ ３，６７５，８４２．４８ （2）持本公司 5%以上股份的股东情况如下： 单位名称 期末数 期初数 三钢公司 193,371.70 3,891,520.56 38 （３）其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 其他应收款前五名合计 ８３０，９７１．７０ ９８．８１％ ４，３０９，７２０．５６ ９９．６６％ ３、长期股权投资 （１）账面价值 项 目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 ２，８６１，８２７．４６ －－ －－ ２，８６１，８２７．４６ ２，８６１，８２７．４６ －－ －－ ２，８６１，８２７．４６ 子公司 －－ －－ －－ －－ １３，８０５，０１４．８３ －－ －－ １３，８０５，０１４．８３ 其他股权投资 １３，９００，０００．００ －－ －－ １３，９００，０００．００ １３，９００，０００．００ －－ －－ １３，９００，０００．００ 合计 １６，７６１，８２７．４６ －－ －－ １６，７６１，８２７．４６ ３０，５６６，８４２．２９ －－ －－ ３０，５６６，８４２．２９ （２）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 初始投资额 期末余额 期末市价 爱建股份 法人股 ４００，０００ 比例较小 １，９４９，６００．００ １，８８９，６００．００ －－ 豫园商城 法人股 １５１，３５１ 比例较小 ５４８，４９６．０２ ５３３，３６０．９２ －－ 华联股份 法人股 １６６，６１６ 比例较小 ４５４，０２８．６０ ４３８，８６６．５４ －－ 合计 ２，９５２，１２４．６２ ２，８６１，８２７．４６ －－ （３）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 上海浦东发展银行股份有限公司 无期限 ０．４１５％ １３，１００，０００．００ 上海三钢运输装卸有限公司 无期限 １．５０％ ８００，０００．００ 合计 １３，９００，０００．００ ４、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期 上期 收入 成本 收入 成本 钢材销售 ６１８，１４６，４８０．０７ ６０５，１７３，５８８．２０ ３１０，４０５，６３７．５３ ３０７，０９０，４６１．２９ 代加工 ６，８５１，８７１．２９ ５，２６４，１８８．３７ ４，０８１，０９６．１７ ２，５３１，７３８．１２ 合计 ６２４，９９８，３５１．３６ ６１０，４３７，７７６．５７ ３１４，４８６，７３３．７０ ３０９，６２２，１９９．４１ 39 ５、投资收益 项目 本期 上期 其他股权投资分配来的利润 ２，１１０，６０８．０８ ５１，８４０．００ 年末调整的被投资公司权益净增减额 -42,713.51 558,723.65 合计 ２，０６７，８９４．５７ ６１０，５６３．６５ 七、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方情况 Ａ．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海三钢有限责任公司 上海浦东上南路 ３００ 金属材料生产加工等 母公司 有限责任公司 汪金德 号 B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海三钢有限责任公司 ４１５，８８０ 万元 －－ －－ ４１５，８８０ 万元 Ｃ．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海三钢有限责任公司 ３４５，６７１，８０８．０ ５８．８３ －－ －－ －－ －－ ３４５，６７１，８０８．０ ５８．８３％ ０ ％ ０ Ｄ．存在控制关系的关联方交易（单位：人民币元） A)采购货物 公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期金额 上期金额 三钢公司 151,961,504.32 299,463,109.95 采购货物的定价政策按平等原则，以三钢公司生产成本为基准，参照同期市场价 格予以确定。 B)销售货物 公司本期和上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 40 企业名称 本期金额 上期金额 三钢公司 59,876,656.05 66,024,987.75 公司向三钢公司销售煤气及废钢，定价系参照同期市场价格确定。 C)关联方应收、应付款项余额： 项目 关联方名称 本期末 上期末 应收账款 三钢公司 5,195,999.82 60,239,880.74 应收票据 三钢公司 314,048,068.58 263,418,238.88 预付账款 三钢公司 65,764,112.38 75,957,831.41 其他应收款 三钢公司 193,371.70 3,891,520.56 2、不存在控制关系的关联方情况 A．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 上海三钢运输装卸有限公司 同一母公司 上海三钢工程建设公司 同一母公司 上海三钢冶金发展总公司 同一母公司 上海三钢起重机械厂 同一母公司 上海三钢工程承包公司 同一母公司 上海三钢铸锻有限公司 同一母公司 上海第三钢铁厂工业公司 同一母公司 上海青浦海光物资经营部 同一母公司 上海三钢国际贸易公司 同一母公司 上海三钢工贸经营部 同一母公司 B.不存在控制关系的关联方交易（单位：人民币元） 41 A)采购货物 公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 上海三钢运输装卸有限公司 195,803.70 485,500.74 上海三钢工程建设公司 -- 686,921.00 上海三钢冶金发展总公司 719,721.40 551,507.37 上海三钢工程承包公司 -- 250,000.00 上海三钢铸锻有限公司 148,461.54 1,308,878.20 上海第三钢铁厂工业公司 28,568.00 52,800.17 上海三钢起重机械厂 719,123.84 2,639,658.91 合计 1,811,678.48 5,975,266.39 B)销售货物 公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 上海三钢铸锻有限公司 493,861.21 550,426.85 上海三钢起重机械厂 -- 73,558.97 上海三钢国际贸易公司 407,264,892.62 -- 上海三钢工程建设公司 -- 9,019.57 合计 407,758,753.83 633,005.39 C)关联方应收、应付款项余额： 项目 关联方名称 本期末 上期末 应收账款 上海三钢冶金发展总公司 -- 11,664,950.60 上海青浦海光物资经营部 -- 22,164,797.49 上海三钢工贸经营部 1,337,090.91 -- 合计 1,337,090.91 33,829,748.09 42 应付账款： 上海三钢工程建设公司 1,247,910.50 1,251,993.50 上海三钢起重机械厂 683,059.18 409,708.19 上海三钢铸锻有限公司 3,447,249.90 4,025,067.51 上海三钢运输装卸有限公司 1,162,150.02 1,033,179.24 上海三钢工程承包公司 -- 9,426.00 上海第三钢铁厂工业公司 192,087.17 163,519.17 合计 6,732,456.77 6,892,893.61 3、其他应披露的事项 （1） 公司将所属特钢分厂的部分资产租赁给上海三钢有限责任公司使用，资产 账面价值为 84,382,013.69 元，本期公司获取租赁利润为 5,698,692.09 元。 （2） 公司将“坯料一火成材生产线”租赁给上海三钢有限责任公司使用，资产 账面价值为 27,542,924.23 元，本期公司获取租赁利润为 2,486,809.27 元。 （3） 公司将“不锈钢中厚板酸洗生产线”租赁给上海三钢有限责任公司使用， 资产账面价值为 25,044,929.20 元，本期公司获取租赁利润为 2,157,642.52 元。 （4） 公司将“不锈钢剪切线”、“不锈钢剪切加工中心”租赁给上海三钢有限 责任公司使用，资产账面价值为 48,281,241.82 元，本期公司获取租赁利 润为 4,711,319.44 元。 八、或有事项 公司有未到期已贴现票据 １６５，９２３，０６７．４３ 元。 九、承诺事项 公司无需要说明的承诺事项。 43 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 １、公司于 ２００３ 年 １ 月 １４ 日召开了第二届十四次董事会，会议审议通过了如下决 议：《关于换届选举公司董事的议案》、《关于变更公司名称的议案》、《关于 变更公司经营范围的议案》、《关于变更公司住所的议案》、《关于修改公司章 程的议案》、《关于独立董事津贴标准的议案》。 ２、根据第二届第十五次董事会决议，公司本年度利润不分配，资本公积不转增。 十一、非货币性交易 公司无重大非货币性交易。 十二、其他重要事项 公司无其他重要事项。 十一 备查文件目录 在本报告期内，公司办公地点载有如下备查文件可供查阅： １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表原件。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿； 当中国证监会、证券交易所要求提供上述文件时，或股东依据法规或公司章 程要求查阅时，公司及时提供。 上海浦东不锈薄板股份有限公司 董事会 ２００３ 年 １ 月 ２９ 日 44 上海市股份有限公司二00二年度会计报表 合并资产负债表 会企01表 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：元 资 产 行次 年末数 年初数 负债和所有者权益(或股东权益) 行次 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ １２８，０９５，１０８．２５ ８４，０６８，８９６．８６ 短期借款 ６８ １３５，０００，０００．００ ９５，０００，０００．００ 短期投资 ２ 应付票据 ６９ 应收票据 ３ ４３１，１２２，７５１．６５ ３１７，５２４，８５１．３６ 应付账款 ７０ ８，４０６，７１５．５０ １０，３６０，４８８．６５ 应收股利 ４ 预收账款 ７１ ２，４３４，０３９．９７ ３，８９７，４４７．５０ 应收利息 ５ 应付工资 ７２ 应收账款 ６ ２６，４４８，６６１．０８ １０３，６７５，０１７．４５ 应付福利费 ７３ 其它应收款 ７ ７１４，８２５．９４ ３，６７５，８４２．４８ 应付股利 ７４ 预付账款 ８ ６９，５４３，３４３．７７ １００，９６０，０７７．０３ 应交税金 ７５ ３，２５８，４４１．９７ －１，３６４，０２８．１３ 应收补贴款 ９ 其他应交款 ８０ ２，２１２，０９１．９８ ９，５２０，５８６．２８ 存 货 １０ １１７，３８８，０５４．６６ １２６，７９８，７９４．０７ 其他应付款 ８１ ２，４０４，９００．００ ８２，９２４．９３ 待摊费用 １１ 预提费用 ８２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 预计负债 ８３ １９５，１８９．５９ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ８６ 流动资产合计 ３１ ７７３，３１２，７４５．３５ ７３６，７０３，４７９．２５ 其他流动负债 ９０ 长期投资： 长期股权投资 ３２ １６，７６１，８２７．４６ １６，７６１，８２７．４６ 流动负债合计 １００ １５３，９１１，３７９．０１ １１７，４９７，４１９．２３ 长期债权投资 ３４ 长期负债： 长期投资合计 ３８ １６，７６１，８２７．４６ １６，７６１，８２７．４６ 长期借款 １０１ 固定资产： 应付债券 １０２ 固定资产原价 ３９ ８１９，９１８，７３４．３６ ６７８，８２９，４０５．９２ 长期应付款 １０３ 减：累计折旧 ４０ ４８４，５６９，７８３．３４ ４６６，０１５，５１４．６２ 专项应付款 １０６ 固定资产净值 ４１ ３３５，３４８，９５１．０２ ２１２，８１３，８９１．３０ 其他长期负债 １０８ 减:固定资产减值准备 ４２ １７，４２８，２７７．８４ １７，５３２，２７７．８４ 长期负债合计 １１０ 固定资产净额 ４３ ３１７，９２０，６７３．１８ １９５，２８１，６１３．４６ 递延税项： 工程物资 ４４ 递延税款贷项 １１１ 在建工程 ４５ ６，２５５，７４１．７５ １２３，６２９，３７９．７１ 负债合计 １１４ １５３，９１１，３７９．０１ １１７，４９７，４１９．２３ 固定资产清理 ４６ 固定资产合计 ５０ ３２４，１７６，４１４．９３ ３１８，９１０，９９３．１７ 所有者权益(或股东权益)： 无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） １１５ ５８７，５４１，６４３．００ ５８７，５４１，６４３．００ 无形资产 ５１ ９６，１５８，３２２．１０ ９８，３５５，８８３．９０ 减: 已归还投资 １１６ 长期待摊费用 ５２ 实收资本（或股本）净额 １１７ ５８７，５４１，６４３．００ ５８７，５４１，６４３．００ 其他长期资产 ５３ 资本公积 １１８ ４２４，８６７，６４８．３２ ４２４，４３５，５５９．１８ 无形资产及其他资产合计 ６０ ９６，１５８，３２２．１０ ９８，３５５，８８３．９０ 盈余公积 １１９ ３２，４４２，９１１．１０ ３３，７３０，８９４．０５ 其中：法定公益金 １２０ ２２，１５３，０２７．６８ ２２，５３５，１７０．７１ 递延税项： 未分配利润 １２１ １１，６４５，７２８．４１ ７，５２６，６６８．３２ 递延税款借项 ６１ 所有者权益(或股东权益)合计 １２２ １，０５６，４９７，９３０．８３ １，０５３，２３４，７６４．５５ 资产总计 ６７ １，２１０，４０９，３０９．８４ １，１７０，７３２，１８３．７８ 负债和所有者权益(或股东权益)总计 １３５ １，２１０，４０９，３０９．８４ １，１７０，７３２，１８３．７８ 公司负责人：朱铧 主管会计工作负责人：陈觉新 会计机构负责人：金才麟 上海市股份有限公司二00二年度会计报表 合并利润及利润分配表 会企０２表 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司 ２００２年１－１２月 金额单位：元 本年累计数 上年同期 项 目 行次 项 目 行次 本年累计数 上年同期 一、主营业务收入 １ ６２５，１１０，６３１．６２ ３１５，５４７，２４７．６７ 减：主营业务成本 ４ ６１０，４３７，７７６．５７ ３０９，６２２，１９９．４１ 提取法定公益金 ３５ ２８３，１０７．７１ ２７，９３６．１８ 主营业务税金及附加 ５ ９８３，４７７．５５ ９３４，６３２．７７ 提取职工奖励及福利基金 ３６ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １０ １３，６８９，３７７．５０ ４，９９０，４１５．４９ 提取储备基金 ３７ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） １１ １８，０９０，２８２．６３ １８，２７２，３０６．０１ 提取企业发展基金 ３８ 减： 营业费用 １４ ２，６９８，０４６．８４ ８，０４４，２７１．１０ 利润归还投资 ３９ 管理费用 １５ １８，７７５，８６５．０５ ７，００３，２５９．８９ 七、可供股东分配的利润（亏损以“－”号填列） ４０ １１，７８７，２８２．２７ ７，５２６，６６８．３２ 财务费用 １６ １０，０７７，９６６．７８ ３，８２２，２６２．１６ 减：应付优先股股利 ４１ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １８ ２２７，７８１．４６ ４，３９２，９２８．３５ 提取任意盈余公积 ４２ １４１，５５３．８６ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １９ ２，１１０，６０８．０８ ５１，８４０．００ 应付普通股股利 ４３ 补贴收入 ２２ ３３３，５１３．７０ １３４，０００．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 ４４ 营业外收入 ２３ ４９９，３２５．０３ ５，７８４，１２９．６６ 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ４５ １１，６４５，７２８．４１ ７，５２６，６６８．３２ 减：营业外支出 ２５ ３１８，６８９．８８ １３３，５７６．１２ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ２７ ２，８５２，５３８．３９ １０，２２９，３２１．８９ 减：所得税 ２８ ２１，４６１．２５ ７０６，９０１．３４ 补充资料: １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４６ ２、自然灾害发生的损失 ４７ 五、净利润（净亏损以“－”号填列） ３０ ２，８３１，０７７．１４ ９，５２２，４２０．５５ ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４８ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ３１ ７，５２６，６６８．３２ －２４，８５１，６０１．８０ 4 、会计估计变更增加(或减少)利润总额 ４９ 其他转入 ３２ １，９９５，７５２．２３ ２２，９３９，６５８．１２ ５、债务重组损失 ５０ 六、可供分配的利润（亏损以“－”号填列） ３３ １２，３５３，４９７．６９ ７，６１０，４７６．８７ ６、其 他 ５１ 减：提取法定盈余公积 ３４ ２８３，１０７．７１ ５５，８７２．３７ 公司负责人：朱铧 主管会计工作负责人：陈觉新 会计机构负责人： 金才麟 上海市股份有限公司二00二年度会计报表 合并现金流量表 会企03表 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司 ２００２年１－１２月 金额单位：元 项目 行次 金额 项目 行次 金额 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ －３６２，０４４．０４ 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ６９３，８８２，３７８．９８ 吸收投资所收到的现金 ３８ 固定资产报废损失 ６７ 收到的税费返还 ３ ２，６８８，３９６．５４ 借款所收到的现金 ４０ １９５，０００，０００．００ 财务费用 ６８ １０，３９０，６１０．７５ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ８，８２９，９２１．４７ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 投资损失（减：收益） ６９ －２，１１０，６０８．０８ 现金流入小计 ９ ７０５，４００，６９６．９９ 现金流入小计 ４４ １９５，０００，０００．００ 递延税款贷项（减：借项） ７０ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ６２２，６４９，５３３．１７ 偿还债务所支付的现金 ４５ １５５，０００，０００．００ 存货的减少（减：增加） ７１ １２，７７７，３３１．０６ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ３９，８２２，２３２．０１ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ １０，３９０，６１０．７５ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ １５，００２，６０２．６９ 支付的各项税费 １３ １２，４３８，７２２．２８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ －１９，９６２，５１８．３７ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ３，１６２，９９１．９２ 现金流出小计 ５３ １６５，３９０，６１０．７５ 其 他 ７４ 现金流出小计 ２０ ６７８，０７３，４７９．３８ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ２９，６０９，３８９．２５ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ２７，３２７，２１７．６１ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ２７，３２７，２１７．６１ 四、汇率变动对现金的影响额 ５５ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 二、投资活动产生的现金流量： 债务转为资本 ７６ 收回投资所收到的现金 ２２ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ４４，０２６，２１１．３９ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ２，１１０，６０８．０８ 补充资料: 融资租入固定资产 ７８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ ５９９，９７５．００ 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： ３、现金及现金等价物净增加情况： 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 净利润（亏损以“－”号填列） ５７ ２，８３１，０７７．１４ 现金的期末余额 ７９ １２８，０９５，１０８．２５ 现金流入小计 ２９ ２，７１０，５８３．０８ 加： 计提的资产减值准备 ５８ －１７，１６８，５９６．０４ 减：现金的期初余额 ８０ ８４，０６８，８９６．８６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ １５，６２０，９７８．５５ 固定资产折旧 ５９ ２３，７３１，８００．７０ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 投资所支付的现金 ３１ 无形资产摊销 ６０ ２，１９７，５６１．８０ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 长期待摊费用摊销 ６１ 现金及现金等价物净增加额 ８３ ４４，０２６，２１１．３９ 现金流出小计 ３６ １５，６２０，９７８．５５ 待摊费用的减少（减：增加） ６４ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －１２，９１０，３９５．４７ 预提费用的增加（减：减少） ６５ 公司负责人：朱铧 主管会计工作负责人：陈觉新 会计机构负责人： 金才麟 上海市股份有限公司二00二年度会计报表 母公司资产负债表 会企01表 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：元 资 产 行次 年末数 年初数 负债和所有者权益(或股东权益) 行次 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ １２８，０９５，１０８．２５ ７６，３７７，８７７．４０ 短期借款 ６８ １３５，０００，０００．００ ９５，０００，０００．００ 短期投资 ２ 应付票据 ６９ 应收票据 ３ ４３１，１２２，７５１．６５ ３１７，５２４，８５１．３６ 应付账款 ７０ ８，４０６，７１５．５０ １０，３６０，４８８．６５ 应收股利 ４ 预收账款 ７１ ２，４３４，０３９．９７ ８，８４３，０５１．６５ 应收利息 ５ 应付工资 ７２ 应收账款 ６ ２６，４４８，６６１．０８ １０３，６７５，０１７．４５ 应付福利费 ７３ 其它应收款 ７ ７１４，８２５．９４ ３，６７５，８４２．４８ 应付股利 ７４ 预付账款 ８ ６９，５４３，３４３．７７ １００，９６０，０７７．０３ 应交税金 ７５ ３，２５８，４４１．９７ －６０７，０４７．１９ 应收补贴款 ９ 其他应交款 ８０ ２，２１２，０９１．９８ ９，５２０，１６５．５６ 存 货 １０ １１７，３８８，０５４．６６ １２６，７９８，６６３．２５ 其他应付款 ８１ ２，４０４，９００．００ ８２，９２４．９３ 待摊费用 １１ 预提费用 ８２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 预计负债 ８３ １９５，１８９．５９ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ８６ 流动资产合计 ３１ ７７３，３１２，７４５．３５ ７２９，０１２，３２８．９７ 其他流动负债 ９０ 长期投资： 长期股权投资 ３２ １６，７６１，８２７．４６ ３０，５６６，８４２．２９ 流动负债合计 １００ １５３，９１１，３７９．０１ １２３，１９９，５８３．６０ 长期债权投资 ３４ 长期负债： 长期投资合计 ３８ １６，７６１，８２７．４６ ３０，５６６，８４２．２９ 长期借款 １０１ 固定资产： 应付债券 １０２ 固定资产原价 ３９ ８１９，９１８，７３４．３６ ６７８，３７６，５３５．９２ 长期应付款 １０３ 减：累计折旧 ４０ ４８４，５６９，７８３．３４ ４６５，９７４，３４４．８０ 专项应付款 １０６ 固定资产净值 ４１ ３３５，３４８，９５１．０２ ２１２，４０２，１９１．１２ 其他长期负债 １０８ 减:固定资产减值准备 ４２ １７，４２８，２７７．８４ １７，５３２，２７７．８４ 长期负债合计 １１０ 固定资产净额 ４３ ３１７，９２０，６７３．１８ １９４，８６９，９１３．２８ 递延税项： 工程物资 ４４ 递延税款贷项 １１１ 在建工程 ４５ ６，２５５，７４１．７５ １２３，６２９，３７９．７１ 负债合计 １１４ １５３，９１１，３７９．０１ １２３，１９９，５８３．６０ 固定资产清理 ４６ 固定资产合计 ５０ ３２４，１７６，４１４．９３ ３１８，４９９，２９２．９９ 所有者权益(或股东权益)： 无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） １１５ ５８７，５４１，６４３．００ ５８７，５４１，６４３．００ 无形资产 ５１ ９６，１５８，３２２．１０ ９８，３５５，８８３．９０ 减: 已归还投资 １１６ 长期待摊费用 ５２ 实收资本（或股本）净额 １１７ ５８７，５４１，６４３．００ ５８７，５４１，６４３．００ 其他长期资产 ５３ 资本公积 １１８ ４２４，８６７，６４８．３２ ４２４，４３５，５５９．１８ 无形资产及其他资产合计 ６０ ９６，１５８，３２２．１０ ９８，３５５，８８３．９０ 盈余公积 １１９ ３２，４４２，９１１．１０ ３１，７３５，１４１．８２ 其中：法定公益金 １２０ ２２，１５３，０２７．６８ ２１，８６９，９１９．９７ 递延税项： 未分配利润 １２１ １１，６４５，７２８．４１ ９，５２２，４２０．５５ 递延税款借项 ６１ 所有者权益(或股东权益)合计 １２２ １，０５６，４９７，９３０．８３ １，０５３，２３４，７６４．５５ 资产总计 ６７ １，２１０，４０９，３０９．８４ １，１７６，４３４，３４８．１５ 负债和所有者权益(或股东权益)总计 １３５ １，２１０，４０９，３０９．８４ １，１７６，４３４，３４８．１５ 公司负责人：朱铧 主管会计工作负责人： 陈觉新 会计机构负责人：金才麟 上海市股份有限公司二00二年度会计报表 母公司利润及利润分配表 会企０２表 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司 ２００２年１－１２月 金额单位：元 本年累计数 上年同期 项 目 行次 项 目 行次 本年累计数 上年同期 一、主营业务收入 １ ６２４，９９８，３５１．３６ ３１４，４８６，７３３．７０ 减：主营业务成本 ４ ６１０，４３７，７７６．５７ ３０９，６２２，１９９．４１ 提取法定公益金 ３５ ２８３，１０７．７１ 主营业务税金及附加 ５ ９７９，６３５．５８ ９１１，８１８．４５ 提取职工奖励及福利基金 ３６ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １０ １３，５８０，９３９．２１ ３，９５２，７１５．８４ 提取储备基金 ３７ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） １１ １８，０９０，２８２．６３ １８，２６４，８８７．４８ 提取企业发展基金 ３８ 减： 营业费用 １４ ２，６３４，４８４．８４ ７，６８２，８２４．００ 利润归还投资 ３９ 管理费用 １５ １８，５６０，５１４．２９ ６，６８７，２３６．４９ 七、可供股东分配的利润（亏损以“－”号填列） ４０ １１，７８７，２８２．２７ ９，５２２，４２０．５５ 财务费用 １６ １０，１２０，２４６．４６ ３，９４２，７９６．１０ 减：应付优先股股利 ４１ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １８ ３５５，９７６．２５ ３，９０４，７４６．７３ 提取任意盈余公积 ４２ １４１，５５３．８６ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １９ ２，０６７，８９４．５７ ６１０，５６３．６５ 应付普通股股利 ４３ 补贴收入 ２２ ２０８，０００．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 ４４ 营业外收入 ２３ ４９９，３２５．０３ ５，７８４，１２９．６６ 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ４５ １１，６４５，７２８．４１ ９，５２２，４２０．５５ 减：营业外支出 ２５ ３００，１１８．７１ １２３，５６０．８５ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ２７ ２，８３１，０７７．１４ １０，１７５，８７９．１９ 减：所得税 ２８ ６５３，４５８．６４ 补充资料: １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４６ ２、自然灾害发生的损失 ４７ 五、净利润（净亏损以“－”号填列） ３０ ２，８３１，０７７．１４ ９，５２２，４２０．５５ ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４８ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ３１ ９，５２２，４２０．５５ －２２，９３９，６５８．１２ 4 、会计估计变更增加(或减少)利润总额 ４９ 其他转入 ３２ ２２，９３９，６５８．１２ ５、债务重组损失 ５０ 六、可供分配的利润（亏损以“－”号填列） ３３ １２，３５３，４９７．６９ ９，５２２，４２０．５５ ６、其 他 ５１ 减：提取法定盈余公积 ３４ ２８３，１０７．７１ 公司负责人：朱铧 主管会计工作负责人：陈觉新 会计机构负责人： 金才麟 上海市股份有限公司二00二年度会计报表 母公司现金流量表 会企03表 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司 ２００２年１－１２月 金额单位：元 项目 行次 金额 项目 行次 金额 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ －３６２，０４４．０４ 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ７０２，１６０，７４８．１３ 吸收投资所收到的现金 ３８ 固定资产报废损失 ６７ 收到的税费返还 ３ １，７８４，５９７．４９ 借款所收到的现金 ４０ １９５，０００，０００．００ 财务费用 ６８ １０，３９０，６１０．７５ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ８，７８７，４７０．７９ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 投资损失（减：收益） ６９ －２，０６７，８９４．５７ 现金流入小计 ９ ７１２，７３２，８１６．４１ 现金流入小计 ４４ １９５，０００，０００．００ 递延税款贷项（减：借项） ７０ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ６２２，６４９，５３３．１７ 偿还债务所支付的现金 ４５ １５５，０００，０００．００ 存货的减少（减：增加） ７１ １２，７７７，４６１．８８ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ３９，７３０，９８４．０１ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ １０，３９０，６１０．７５ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ １５，００２，６０２．６９ 支付的各项税费 １３ １２，３５８，２１３．３５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ －１２，３０９，４５０．１２ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ２，９７５，８４８．８１ 现金流出小计 ５３ １６５，３９０，６１０．７５ 其 他 ７４ 现金流出小计 ２０ ６７７，７１４，５７９．３４ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ２９，６０９，３８９．２５ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ３５，０１８，２３７．０７ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ３５，０１８，２３７．０７ 四、汇率变动对现金的影响额 ５５ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 二、投资活动产生的现金流量： 债务转为资本 ７６ 收回投资所收到的现金 ２２ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ５１，７１７，２３０．８５ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ２，１１０，６０８．０８ 补充资料: 融资租入固定资产 ７８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ ５９９，９７５．００ 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： ３、现金及现金等价物净增加情况： 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 净利润（亏损以“－”号填列） ５７ ２，８３１，０７７．１４ 现金的期末余额 ７９ １２８，０９５，１０８．２５ 现金流入小计 ２９ ２，７１０，５８３．０８ 加： 计提的资产减值准备 ５８ －１７，１６８，５９６．０４ 减：现金的期初余额 ８０ ７６，３７７，８７７．４０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ １５，６２０，９７８．５５ 固定资产折旧 ５９ ２３，７２６，９０７．５８ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 投资所支付的现金 ３１ 无形资产摊销 ６０ ２，１９７，５６１．８０ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 长期待摊费用摊销 ６１ 现金及现金等价物净增加额 ８３ ５１，７１７，２３０．８５ 现金流出小计 ３６ １５，６２０，９７８．５５ 待摊费用的减少（减：增加） ６４ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －１２，９１０，３９５．４７ 预提费用的增加（减：减少） ６５ 公司负责人：朱铧 主管会计工作负责人：陈觉新 会计机构负责人： 金才麟 上海市股份有限公司二00二年度会计报表 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 １８，９４４，２６９．４０ １４，１５０，７１２．８６ ４，７９３，５５６．５４ 其中：应收账款 １８，２９５，５９１．３２ １３，６２８，１８０．５４ ４，６６７，４１０．７８ 其他应收款 ６４８，６７８．０８ ５２２，５３２．３２ １２６，１４５．７６ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ４，５２４，５９２．２５ ５６２，４２２．７９ ３，９９６，００３．１８ １，０９１，０１１．８６ 其中：库存商品 ４，４５７，８６５．１５ ５６２，４２２．７９ ３，９９６，００３．１８ １，０２４，２８４．７６ 原材料 低值易耗品 ６６，７２７．１０ ６６，７２７．１０ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １７，５３２，２７７．８４ １０４，０００．００ １７，４２８，２７７．８４ 其中：房屋、建筑物 ８，２２９，４０５．６７ ８，２２９，４０５．６７ 机器设备 ９，３０２，８７２．１７ １０４，０００．００ ９，１９８，８７２．１７ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：朱铧 主管会计工作负责人：陈觉新 会计机构负责人： 金才麟