华创阳安(600155)宝硕股份2002年年度报告

河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 河北宝硕股份有限公司 二零零二年度报告 二零零三年一月二十七日 1 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人董事长周山先生、总经理李纪先生，公司主管会计工作负责人 副总经理兼总会计师王海棠女士及会计机构负责人计划财务部经理刘漠梅女 士声明：保证 ２００２ 年度报告中财务报告的真实、完整。 河北宝硕股份有限公司董事会 2 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 目 录 第一节 重要提示及目录 … … … … … … … … … … … … ．１ 第二节 公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … ．４．． 第三节 会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … ．４．． 第四节 股本变动及股东情况 … … … … … … … … … … ．６． 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 … … ．８ 第六节 公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … ．１０ 第七节 股东大会简介 … … … … … … … … … … … … … ．１１． 第八节 董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … ．１３ 第九节 监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … ．２０ 第十节 重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … ．２１ 第十一节 财务报告 … … … … … … … … … … … … … … ． ２４ 第十二节 备查文件目录 … … … … … … … … … … … … ． ４８ 3 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：河北宝硕股份有限公司 法定英文名称： ＨＥＢＥＩ ＢＡＯＳＨＵＯ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文名称缩写： ＨＢＣ （二）公司法定代表人：周山 （三）公司董事会秘书：何胜利 联系电话：（０３１２）３１０９６０７ 传 真：（０３１２）３１０９６０５ 电子信箱： ｓｈｌ＿ｈｅ＠ｂａｏｓｈｕｏ．ｃｏｍ．ｃｎ （四）公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 １７６ 号 公司办公地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 １７５ 号（邮编： ０７１０５１） 公司国际互联网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｂａｏｓｈｕｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱： ｂａｏｓｈｕｏ＠ｂａｏｓｈｕｏ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司规划及证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宝硕股份 股票代码： ６００１５５ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期： １９９８ 年 ７ 月 ２１ 日 公司变更注册登记日期： ２００１ 年 ７ 月 ２６ 日 登记地点：河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： １３００００１０００９３５ 税务登记号码：１３０６００７０８０８７８－７ 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 地址：河北省石家庄市裕华西路 １５８ 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度实现利润情况（单位：人民币元） 利润总额 ９５，４６９，９６１．７３ 净利润 ６２，０７９，７４６．４６ 扣除非经常性损益后的净利润 ６１，１４７，５９１．０１ 主营业务利润 ２０８，６９８，５８０．６７ 其他业务利润 ８，０４０，２３６．１４ 营业利润 ９４，５７９，９６６．４９ 投资收益 ３６８，４１６．０４ 补贴收入 ３００，０４４．００ 4 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 营业外收支净额 ２２１，５３５．２０ 经营活动产生的现金流量净额 １５１，６４８，７６８．１７ 现金及现金等价物净增加额 １１４，２５４，１６７．３１ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： （１）营业外收支净额项目 ２２１，５３５．２０ ① 处理固定资产净收益 １７，０００．３１ ②其他净收入 ２０４，５３４．８９ （２）补贴收入项目 ３００，０４４．００ （３）合并价差摊销 ６４９，１７９．８５ （４）基金投资损失 －２３８，６０３．６０ 以上项目涉及金额 ９３２，１５５．４５ （二） 截止 ２００２ 年末，公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整后 调整前 主营业务收入 １，２０１，１３４，１６３．１１ １，１１３，４０８，０４３．４８ １，０５２，４１０，２８５．８４ １，０５２，４１０，２８５．８４ 净利润 ６２，０７９，７４６．４６ ７２，０６９，６７５．１６ ６１，９６３，６９６．４６ ８２，８９０，６５７．０４ 总资产 ２，２８３，９５５，２２９．５４ ２，０５４，５６４，４３１．９３ １，７２３，９６２，２０１．９６ １，７９５，６８２，２６１．８１ 股东权益 ８０８，９５２，２１３．９４ ７８８，０４９，３７３．２６ ７５８，３３２，８３６．３６ ８２４，２２３，１６８．２３ （不含少数股东权益） 全面摊薄每股收益 ０．１５１ ０．１７５ ０．２２５ ０．３０１ 加权平均每股收益 ０．１５１ ０．１７５ ０．２３８ ０．３１９ 扣除非经常性 损益后的每股收益 ０．１４８ ０．１７４ ０．２９８ ０．３２２ 每股净资产 １．９６１ １．９１０ ２．７５８ ２．９９７ 调整后的每股净资产 １．９３６ １．９００ ２．７５０ ２．９４１ 每股经营活动产生 ０．３６８ ０．３５８ ０．５３５ ０．５３５ 的现金流量净额 全面摊薄净资产收益率（％） ７．６７４ ９．１４５ ８．１７１ １０．０５７ 加权平均净资产收益率（％） ７．５７９ ９．０７３ １０．６５９ １３．０１５ 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（％） ７．４６５ ９．０５３ １４．０７８ １３．０４８ （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编号细则（第九号）》要求计算的利 润数据如下： 报告期利润 净资产收益率 （％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２５．７９９ ２５．４７９ ０．５０６ ０．５０６ 营业利润 １１．６９２ １１．５４７ ０．２２９ ０．２２９ 净利润 ７．６７４ ７．５７９ ０．１５１ ０．１５１ 扣除非经常性损 ７．５５９ ７．４６５ ０．１４８ ０．１４８ 益后的净利润 （四）股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 ４１２，５００，０００ ２１４，１６７，９３８．６５ ４５，７７７，２０３．４３ ２２，７５３，２４０．９４ １１５，６０４，２３１．１８ ７８８，０４９，３７３．２６ 本期增加 １，７３４，４１０．８２ １１，７１３，０１７．９９ ５，８５６，５０８．７８ ６２，０７９，７４６．４６ ７５，５２７，１７４．８４ 本期减少 ５４，６２４，３３４．１６ ５４，６２４，３３４．１６ 期末数 ４１２，５００，０００ ２１５，９０２，３４９．４７ ５７，４９０，２２０．９９ ２８，６０９，７４９．７２ １２３，０５９，６４３．４８ ８０８，９５２，２１３．９４ 变动原因 注１ 注２ 注３ 注４ 注５ 5 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 注１： 股本较上年同期未发生变化； 注 ２：资本公积增加系本年度收到财政贴息及处理无法支付的款项所致； 注 ３：按本年度净利润的 １０％提取的盈余公积 ５，８５６，５０８．７８ 元； 注 ４：按本年度净利润的 １０％提取的公益金 ５，８５６，５０８．７８ 元； 注 ５：由于公司年初未分配利润为 １１３，８４０，８５１．２５ 元 ， 加 本 年 度 实 现 的 净 利 润 ５８，５６５，０８７．８８ 元，扣除按规定提取的盈余公积和公益金 １１，７１３，０１７．５６ 元以及本年度拟分 配现金红利 ４１，２５０，０００ 元，年末未分配利润 １１９，４４２，９２１．５７ 元。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ２９２５０００００ ２９２５０００００ 其中： 国家持有股份 ２９２５０００００ －３２２０００００ －３２２０００００ ２６０３０００００ 境内法人持有股份 ３２２０００００ ３２２０００００ ３２２０００００ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股份合计 ２９２５０００００ ２９２５０００００ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １２０００００００ １２０００００００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 １２０００００００ １２０００００００ 三、股份总数 ４１２５０００００ ４１２５０００００ ２、股票发行与上市情况 （１）股票发行情况 ①１９９８ 年经有关部门批准，河北保塑集团有限公司以其净资产共计 ２１，２５５．５０ 万元， 按 ７０．６％的折股比率折成 １５，０００ 万股，作为发起人认购的国家股，独家发起募集设立本公 司。本公司筹委会于 １９９８ 年 ６ 月 ２９ 日向社会公开发行人民币普通股（Ａ 股）５，０００ 万股， 其中：社会公众股 ４，５００ 万股，公司职工股 ５００ 万股，每股面值 １ 元，发行价每股 ５ 元，发 行市盈率为 １４．２４ 倍，募集资金总额为 ２４，０２２．５０ 万元。１９９８ 年 ９ 月 １８ 日，本公司 ４，５００ 万股社会公众股在上海证券交易所挂牌上市交易；经上海证券交易所批准，公司 ５００ 万股公 司职工股于 １９９９ 年 ３ 月 １８ 日上市交易，其中董事、监事及高级管理人员持有的 ５７，０００ 股 暂时锁定。 ②根据 ２０００ 年 ８ 月 １５ 日召开的 ２０００ 年度第一次临时股东大会决议，公司于 １２ 月 ３０ 日完成了 ２０００ 年度配股方案，以 １９９９ 年末总股本 ２０，０００ 万股为基数，配股比例为 １０：３（ 以 资本公积转增股本后总股本 ２６，０００ 万股为基数，配股比例为 １０：２．３０７６９），配股价为 １２ 元 6 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 ／股，共计完成配股 １，５００ 万股，经上海证券交易所批准，在公司本次配股中获配的社会公 众股（共计 １，５００ 万股）于 ２００１ 年 １ 月 ５ 日上市交易，其中公司董事、监事及高级管理人员 所持股份认购的配股暂时锁定。 （２）报告期内公司股份总数未发生变动；报告期内，公司第二大股东浙江传化集团有限公 司持有的公司 ３，２２０ 万股股权的性质由国家股变更为社会法人股。 ３、股东情况介绍 （１）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ６６，７３３ 户，其中：国家股股东 １ 户，社 会法人股股东 １ 户，社会公众股股东 ６６，７３１ 户。 （２）前 １０ 名股东持股情况 名次 股东名称 年度内增减 年末持股数量（股） 比例（％） 股份类别 质押或冻结的 股东性质 股份数量（股） １ 河北宝硕集团有限公司 ０ ２６０，３００，０００ ６３．１０ 未流通 ７４，５００，０００（质押）国家股 １１１，０００，０００（冻结） ２ 浙江传化集团有限公司 ０ ３２，２００，０００ ７．８１ 未流通 无 社会法人股 ３ 李霞云 ０ ４００，０００ ０．０９ 已流通 未知 社会公众股 ４ 兴和基金 １３０，９１６ ３６６，８８８ ０．０９ 已流通 未知 社会公众股 ５ 东珠投资 １９４，７３４ １９４，７３４ ０．０５ 已流通 未知 社会公众股 ６ 黄驭卿 ３７，６００ １５９，９８６ ０．０４ 已流通 未知 社会公众股 ７ 张承蓉 １５３，５００ １５３，５００ ０．０４ 已流通 未知 社会公众股 ８ 韩彩琴 ０ １５３，２００ ０．０４ 已流通 未知 社会公众股 ９ 高峰 ５０，２７０ １４１，３７８ ０．０３ 已流通 未知 社会公众股 １０ 项兴良 －７７，５００ １３０，０００ ０．０３ 已流通 未知 社会公众股 说明： ①河北宝硕集团有限公司（以下简称宝硕集团）代表国家持有股份； ②报告期内，公司持股 ５％以上股东为宝硕集团、浙江传化集团有限公司。２００２ 年 １２ 月 １９ 日，宝硕集团将其所持公司股权 ７，４５０ 万股质押，质押期限 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日至 ２００４ 年 ８ 月 １８ 日。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，宝硕集团持有的公司股权总共 １１，１００ 万股被司法 冻结，其中：原被司法冻结的 ４，０００ 万股公司股权到期后已被续冻，冻结期限自 ２００２ 年 ９ 月 ２９ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日；原被司法冻结的 １，４００ 万股公司国家股权到期后，其中的 ７５０ 万股国家股股权已被续冻，冻结期限 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２５ 日，其余的被解冻； 报告期内，宝硕集团持有的公司 ６，３５０ 万股国家股股权被司法冻结，其中 ３，８５０ 万股公司股 权冻结期限自 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日至 ２００３ 年 ６ 月 １０ 日；２，５００ 万股公司股权冻结期限自 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ５ 月 ２７ 日。 报告期内，浙江传化集团公司所持公司股权未发生质押、冻结事宜。 公司未知其他流通股股东报告期内是否发生质押、冻结及托管情况。 ③前十名股东中，公司国家股股东与社会法人股股东、其他社会公众股之间不存在关联 关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公 司社会法人 股股东与其他社会公众股之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人；公司未知其他社会公众股之间是否存在关联关系，也未知其他社 会公众股之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ④没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前十名股东。 （３）报告期内除宝硕集团外，本公司无持股 １０％以上的法人股东。宝硕集团成立于 １９９３ 年，目前注册资本为 １７，５８３．８ 万元，法定代表人：周山，经济性质为国有独资公司，授权 经营。经营范围包括：塑料制品、塑料机械、复合包装材料、合成材料、建筑材料、室内外 7 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 装饰材料、门窗五金件销售，塑料彩印，自动化控制技术开发、咨询，汽车货运，中餐及印 刷（只限分公司经营），无机化学品制造，糠醛、木糖醇、糠醇、粗甘油、肥皂、木糖、渗 透剂、洗涤用品、氢气、醋酸钠、硝化棉、硝酸纤维素板材、精制棉、球类、体操器材制造， 进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。蔬菜及种苗、树草 种植，农业、林业技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询，锅炉维修（只限分公司经营） ， 承包境外轻工行业工程及境内国际招标工程及上述境外工程所需的设备、材料出口，对外派 遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 （４）报告期内公司控股股东未发生变化。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员 １、公司董事、监事及高级管理人员基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 周 山 董事长 男 ５９ ２００１．９—２００４．９ １６，８００ １６，８００ 李 纪 副董事长、总经理 男 ４９ ２００１．９—２００４．９ １２，０００ １２，０００ 张景奎 副董事长 男 ５８ ２００１．９—２００４．９ １２，０００ １２，０００ 王海棠 董事、副总经理、总 女 ４１ ２００１．９—２００４．９ １２，０００ １２，０００ 会计师 勾 迈 董事 男 ３７ ２００１．９—２００４．９ １２，０００ １２，０００ 徐冠巨 董事 男 ４２ ２００２．３—２００４．９ ０ ０ 陈 枝 独立董事 男 ６６ ２００１．９—２００４．９ ０ ０ 侯方海 独立董事 男 ６６ ２００１．９—２００４．９ ０ ０ 徐云建 独立董事 男 ３７ ２００１．９—２００４．９ ０ ０ 许兰萍 监事会主席 女 ５４ ２００１．９—２００４．９ ０ ０ 韩连贵 监事 男 ５６ ２００１．９—２００４．９ １２，０００ １２，０００ 周延龄 监事 男 ６７ ２００１．９—２００４．９ ０ ０ 李新仙 监事 女 ５４ ２００１．９—２００４．９ １２，０００ １２，０００ 王和平 监事 女 ４９ ００１．９—２００４．９ １２，０００ １２，０００ 何胜利 董事会秘书 、 男 ３４ ２００１．９—２００４．９ １２，０００ １２，０００ 副总经理 说明： （１）公司董事、监事及高级管理人员年末持股数年初持股数相比未发生变化。 （２）公司董事、监事在股东单位的任职情况及任职期间 姓名 任职的股东单位 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 周 山 宝硕集团 董事长、党委书记 、总经理 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 否 李 纪 宝硕集团 董事 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 否 张景奎 宝硕集团 董事 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 否 王海棠 宝硕集团 董事 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 否 徐冠巨 浙江传化集团有限公司 总裁 ２００１ 年 １０ 月－２００６ 年 １０ 月 是 许兰萍 宝硕集团 党委副书记、纪检委书记 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 是 韩连贵 宝硕集团 副总经理 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 是 李新仙 宝硕集团 董事 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 否 ２、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬，在公司股东单位任职并领取报酬的 公司董事、监事不在公司领取报酬。 经公司第二届董事会第三次会议研究决定，公司独立董事及外聘监事的津贴为每人每年 8 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 两万元人民币，独立董事、外聘监事出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行 使职权所需费用，均在公司据实报销。 根据《公司章程》的有关规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决定，公司董事会结 合公司的经营目标和年度预算，制定《经营目标责任制考核管理办法》和《工资管理方案》 ， 将公司的经营业绩与管理者的收入挂钩，于每年的年初核定经营目标，年底严格按照考核评 定程序对其进行考评后，确定公司高级管理人员的报酬。 报告期内，本公司 １５ 名董事、监事及高级管理人员中有 ８ 名在公司任职并领取报酬， 总额为 ４８１，３７１ 元，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为 ２４６，２４５ 元，金额最高的前 三名高级管理人员的报酬总额为 １７８，２００ 元，上述 ８ 人中年度报酬在 ７－１０ 万元的有 １ 人， ４－７ 万元的有 ５ 人，２－４ 万元的有 ２ 人。 报告期内，未在公司领取报酬及津贴的董事为徐冠巨先生，其在公司第二大股东浙江传 化集团有限公司领取报酬，陈枝先生、侯方海先生及徐云建先生为公司独立董事，其在公司 领取独立董事津贴，未在公司股东及其他关联企业领取报酬；未在公司领取报酬的监事为许 兰萍女士、韩连贵先生，其在公司控股股东宝硕集团领取报酬，周延龄先生为公司外聘监事， 其在公司领取外聘监事津贴，未在公司股东及其他关联企业领取报酬。 ３、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 （１）报告期内，公司董事的离任情况 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日，公司第二届董事会第三次会议审议了黄立志先生辞去董事职务及增 补徐冠巨先生为公司董事的议案，上述议案已提交 ２００２ 年 ３ 月 １７ 日召开的 ２００１ 年度股东 大会审议通过。 有关董事会决议公告、股东大会决议公告分别刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日、２００２ 年 ３ 月 １９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （２）报告期内，公司未发生监事的离任情况。 （３）报告期内，公司未发生聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书的 情况。 （二）本公司职工人数及专业构成 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司共有职工 ３，４１７ 人，其中各类人员及其构成如下： １、职工的专业构成： 生产人员 ２，１３５ 人 占职工总人数的 ６２．４８％ 技术人员 ５６６ 人 占职工总人数的 １６．５６％ 销售人员 ３４３ 人 占职工总人数的 １０．０４％ 财务人员 １２７ 人 占职工总人数的 ３．７２％ 行政人员 １４０ 人 占职工总人数的 ４．０９％ 其他人员 １０６ 人 占职工总人数的 ３．１０％ ２、拥有专业技术职称人员构成如下： 高级专业技术职称人员 １３０ 人 占职工总人数的 ３．８０％ 中级专业技术职称人员 ５７５ 人 占职工总人数的 １６．８３％ 初级专业技术职称人员 ９６８ 人 占职工总人 数的 ２８．３３％ ３、职工文化程度情况 大学及大学以上 ３７３ 人 占职工总人数的 １０．９２％ 大专 ９５５ 人 占职工总人数的 ２７．９５％ 9 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 中专及技校 １，５９９ 人 占职工总人数的 ４６．７９％ 高中及以下 ４９０ 人 占职工总人数的 １４．３４％ ４、报告期内本公司需承担费用的离退休职工为 ８９ 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构的实际状况与《中国上市公司治理准则》的要求存在的差异 ２００２ 年，公司按照现代企业制度的有关要求，建立了较完善的现代企业制度，拥有了 较健全的法人治理结构。报告期内，公司根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《中国上 市公司治理准则》及其他一些相关法律、法规的要求，结合公司的实际情况，修改了公司章 程，进一步完善了股东大会议事规则、董事会议事规则、独立董事工作制度、监事会议事规 则、高级管理人员工作细则、信息披露管理制度等，设立了董事会专门委员会，并已经公司 第二届董事会第三次会议、第二届监事会第二次会议通过或经过公司 ２００１ 年度股东大会批 准实施。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员认真学习贯彻中国证监会、国家经贸委联 合下发的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，并对照《上市公司治理准则》 等相关的规范性文件，对公司建立现代企业制度进行了一次全面检查并形成自查报告。公司 自查结果为：公司的法人治理结构及其相关的规章制度符合中国证监会发布的有关上市公司 治理的规范性文件的要求。 （二）公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事严格按照相关法律、法规和公司章程的要求，对一些重要事宜 公正、客观地发表了自己的独立意见，保障了董事会决策科学性，维护了中小股东的利益， 同时，独立董事凭借丰富的专业技术和管理经验为公司的生产、经营、管理增加了新思路， 增强了决策的科学性，对公司的良性发展起到了积极的作用。 １、在 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日召开的公司第二届董事会第三次会议上，公司独立董事对《关于 续聘河北华安会计师事务所为公司 ２００２ 年度审计机构及审计费用的议案》进行了独立核查， 并发表了专项意见，该意见披露在 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、在 ２００２ 年 １０ 月 ２７ 日召开的公司第二届董事会第七次会议上，公司独立董事对《关 于公司控股子公司河北宝硕管材有限公司拟与公司第二大股东浙江传化集团有限公司合资 组建杭州传化宝硕管业有限公司的议案》发表了独立意见。 ３、在 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日召开的公司第二届董事会第八次会议上，公司独立董事对《 公 司拟与河北宝硕集团有限公司签署的 ＜生产协作协议 ＞、＜综合服务协议 ＞、＜商标使用许可协 议＞的议案 》发表了独立意见。 （三）公司与控股股东的分开情况 １、公司人员和机构独立 （１）公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东宝硕集团及公司第二大股东浙江传 化集团有限公司；公司拥有单独的办公机构和生产经营场所。不存在“两块牌子、一套人马” 的混合经营、合署办公情况。 （２）公司设立了独立的机构负责劳动、人事及工资管理，制定了完善的劳动、人事管理 制度。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东及 其关联企业兼任除董事以外的任何职务，均在公司领取报酬。 10 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 （３）公司董事的任免均由公司股东大会根据《公司章程》的有关规定执行，高级管理人 员由董事会任免。 ２、公司资产完整 公司拥有独立的生产系统，少部分辅助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术等 资产根据公司与宝硕集团签署的《生产协作协议》，按照市场公允价格有偿使用；公司已与 控股股东宝硕集团签署了《商标使用权许可协议》，公司无偿拥有商标使用权；公司的采购、 销售系统由公司独立拥有；公司生产经营使用的部分土地向宝硕集团租赁，对该部分土地宝 硕集团以出让的方式取得了土地使用权，公司承租该等土地使用权履行了必须的法律手段， 土地租赁价格公允；公司目前不存在被宝硕集团违规占用或有偿使用公司资金、资产及其他 资源的情况。 ３、公司财务独立 （１）公司设立了独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，制 定了规范、独立的财务会计制度和对分、子公司财务管理制度。 （２）公司独立开设银行帐户，公司的基本帐户开户行：中国建设银行保定西郊办事处， 公司的银行基本帐户户名：河北宝硕股份有限公司，公司的银行基本帐户帐号：０４２６３０４００３４， 不存在将资金存入大股东帐户的情况。 （３）公司独立纳税，公司的税务登记号码为 １３０６００７００８３８７８－７。 （４）公司的财务决策均系独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的情况。 ４、公司业务独立 公司具有独立、完整的业务体系、业务部门和业务流程，公司业务决策均系独立做出， 与控股股东是完全分开的。涉及关联交易的业务，其交易条件和内容是本着公平交易的原则 进行的，不存在损害公司及公司其他股东利益的情况。关联交易内容披露充分、及时、准确， 对公司不存在负面影响。 （四）公司高层管理人员的选择、考评、激励及约束机制 １、选择机制：总经理、董事会秘书由公司董事会聘任或者解聘，副总经理、财务负责 人根据公司总经理提名由董事会聘任或者解聘。 ２、考评机制：公司建立了考核指标体系和 考核程序，董事会对高级管理人员工作业绩 和履行职责情况进行考核评价，决定其年度报酬总额。 ３、激励和约束机制：公司计划对高级管理人员实行年薪制，使其报酬与经营业绩挂钩， 公司正积极探索对高级管理人员长期激励机制，并将在条件成熟时实施。公司通过公司章程、 岗位责任制、《高级管理人员工作细则》、《财务会计管理制度》等规章制度，对高级管理人 员的行为、权限、职责等作了相应的规定。 第七节 股东大会简介 报告期内公司共召开了三次股东大会。 （一）公司 ２００１ 年度股东大会 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于召开公司 ２００１ 年度股东大会的公告，本次股东大会于 ２００２ 年 ３ 月 １７ 日上午 ９ 时在河北省保定高新技术产 业 开 发 区 朝 阳 北 路 １７５ 号 召 开 ， 参 加 此 次 会 议 的 股 东 及 其 代 表 共 持 有 本 公 司 股 份 ２９２，６１６，４５０ 股，占公司总股本的 ７０．９４％，符合《公司法》和《公司章程》关于召开股东 11 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 大会的规定。 大会采取记名投票表决方式，逐项表决，审议通过如下内容： １、公司 ２００１ 年度报告及年度报告摘要； ２、公司 ２００１ 年度董事会报告； ３、公司 ２００１ 年度监事会报告； ４、公司 ２００１ 年度利润分配预案； ５、于对《公司章程》部分条款进行修改的议案； ６、公司《股东大会议事规则》； ７、公司董事辞职及增补董事的议案； ８、关于设立董事会专门委员会的议案 ９、关于续聘会计师事务所及其审计费用的议案； １０、公司前次募股资金使用及效益情况的说明； １１、关于公司符合增发新股条件的议案； １２、关于公司 ２００２ 年度增资发行 Ａ 股的议案 ； １３、关于公司 ２００２ 年度增发 Ａ 股募集资金计划投资项目可行性的 议案。 此次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于公司召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的公告，本次股东大会于 ２００２ 年 ９ 月 １２ 日上午 ９ 时在河北省保定 国家高新技术产业开发区朝阳北路 １７５ 号召开。参加此次会议的股东及其代表共持有公司股 份 ２９２，６１２，８００ 股，占公司总股本的 ７０．９４％，符合《公司法》和《公司章程》关于召开股 东大会的规定 。 大会采取记名投票表决方式，逐项表决，审议通过如下内容： １、公司募集资金使用管理办法； ２、公司前次募股资金使用及效益情况的说明； ３、关于公司停止 ２００２ 年增发新股的议案； ４、关于公司 ２００２ 年申请配股的议案； ５、关于公司符合配股条件的议案； ６、关于公司申请按每 １０ 股配售 ３ 股的比例向老股东配股的议案 ７、关于提请股东大会授权董事会全权办理 ２００２ 年配股具体事宜的议案； ８、关于公司 ２００２ 年配股募集资金计划投资项目可行性的议案 。 此次股东 大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 １３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于公司召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会的公告，本次股东大会于 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日上午 ９ 时在河北 省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 １７５ 号召开。参加此次会议的股东及其代表共持有 公司股份 ２９２，６１３，８００ 股，占公司总股本的 ７０．９４％，符合《公司法》和《公司章程》关于 召开股东大会的规定。 大会采取记名投票表决方式，审议通过如下内容： 关于公司控股子公司河北宝硕管材有限公司与浙江传化集团有限公司拟合资组建杭州 传化宝硕管业有限公司的议案。 12 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 此次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 １、２００２ 年 ２ 月 ６ 日，公司第二届董事会第三次会议审议了黄立志先生辞去董事职务及 增补徐冠巨先生为公司董事的议案，上述议案已提交 ２００２ 年 ３ 月 １７ 日召开的 ２００１ 年度股 东大会审议通过。 此次董事会决议公告、股东大会决议公告分别刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日、２００２ 年 ３ 月 １９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、报告期内未发生选举、更换公司监事情况。 第八节 董事会报告 （一）报告期内，对公司具有重要影响事项分析 公司于 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日经保定市地税局保地税函［２００２］１５０ 号文件批复：公司符合 财税字（ ９４）００１ 号文件第一条第一款“国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企 业，减按 １５％的税率征收所得税”的有关规定，同意公司 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日减按 １５％税率缴纳企业所得税。 报告期内，公司按 ３３％的税率缴纳企业所得税，公司实现净利润为 ５，１４０ 万元，若公司 按 １５％的税率缴纳企业所得税，公司实现净利润为 ６，２０８ 万元，从上述公司 ２００２ 年度的净 利润数据看出，公司按照 １５％的税率缴纳企业所得税将对公司 ２００２ 年度的净利润情况有较 大影响。 （二）报告期内公司的经营情况 １、公司的主营业务范围及其经营情况 公司主营业务为塑料制品（主要包括 ＵＰＶＣ 管材管件、ＰＥ 农地膜、ＢＯＰＰ 薄膜、 ＵＰＶＣ 异 型材及塑钢门窗等）和化工产品（主要包括 ＰＶＣ 树脂、离子膜烧碱、木糖醇等）的生产和销 售。 ２００２ 年，公司依照 ２００２ 年度经营策略，坚持以市场为导向，以效益为中心，不断提高 公司的核心竞争力，在公司主要原材料价格波动幅度较大的情况下，公司强化各项管理，深 挖内部潜力，优化各项指标，降低成本费用，调整营销策略，强化对独立核算单位的财务监 督和检查，保持了公司稳定、健康的发展。 报告期内，公司实现主营业务收入 １，２０１，１３４，１６３．１１ 元，比上年同期增长 ７．８８％，实 现净利润 ６２，０７９，７４６．４６ 元，比上年同期增长 －１３．８６％。 （１）按行业分析（单位：人民币元） 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （％） 比上年增减 比上年增减 比上年增减 塑料加工 １，０３３，６２０，００４．８５ ８３８，６３０，６５７．３４ １８．８６ １０６，０７０，４６４．３２ ８７，７１３，２８５．２５ －０．１８ 化工产品 ２０４，４５９，６５４．９９ １８８，３７９，４６８．００ ７．８６ ３，０８０，７３８．５４ １，９０６，４８６．７４ ０．４６ 其中： ３６，９４５，４９６．７３ ３６，９４５，４９６．７３ 关联交易 （２）公司主要产品情况 占公司主营业务收入或者主营业务利润 １０％以上的产品包括：ＰＥ 农用薄膜、ＢＯＰＰ 薄膜、 ＰＶＣ 管材、 ＰＶＣ 异型材及塑钢门窗、氯碱产品，其中：ＰＥ 农用薄膜、ＢＯＰＰ 薄膜、ＰＶＣ 管材、 及 ＰＶＣ 异型材及塑钢门窗产品属于塑料加工行业，氯碱产品属于化工行业。其业务情况如下 13 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 （单位：人民币元）： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入比 主营业务成本 毛利率 （％） 上年增减 比上年增减 比上年增减 ＰＥ 农用薄膜 ４１４，３８１，００９．９０ ３３５，８８８，９７８．３０ １８．９４ －３７，７０７，５７２．９１ －４３，２０７，８７３．７１ ２．７９ ＢＯＰＰ 薄膜 １８９，２３８，５０６．８６ １３６，１３９，５３９．２３ ２８．０６ －２９，４９５，３１６．９８ －２６，６４３，８４８．０３ ２．４８ ＰＶＣ 管材 ２０２，４７２，８０４．７９ １６０，９８９，６５８．０９ ２０．４９ ５６，６４４，２３０．４６ ４８，９７１，３４６．０９ －２．６９ ＰＶＣ 异型材 １７０，３６８，７８４．８１ １５２，３６５，７７０．４４ １０．５７ ８６，６８９，３０９．６１ ７９，６９９，６６２．０８ －２．５９ 及塑钢门窗 氯碱产品 １７２，９８５，６１１．１５ １５９，８６６，７７３．８６ ７．５８ －１１，３９５，９３６．３０ －１０，９４２，３５７．４２ ０．２２ 其中： ３０，４２２，６０３．４５ ３０，４２２，６０３．４５ 关联交易 关联交易的 公司关联交易均按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易原则协议，并根据协议参照市场价 定价原则 格确定具体关联交易价格。 关联交易必 公司关联交易均属于正常的业务购销活动，在较大程度上支持了公司的生产经营和持续发展。 要性、持续 性的说明： （３）主营业务分地区情况（单位：人民币元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 省内 ３２０，５３３，３６８．０７ ２６．６９ 省外 ８８０，６００，７９５．０４ ７３．３１ （４）报告期内公司主营业务及其结构、主营业务能力较前一报告期无较大变化。 ２、公司全资附属企业及控股子公司生产经营情况 报告期内公司无全资附属企业。 公司控股子公司共有七家，分别为：保定中产新型塑料包装材料有限公司（以下简称中 产公司）、保定富太塑料包装材料有限公司（以下简称富太公司）、河北宝硕管材有限公司（以 下简称管材公司）、保定德玛斯新型建筑材料有限公司（以下简称德玛斯公司）、保定宝汇新 型建筑材料有限公司（以下简称宝汇公司），保定宝源新型塑料包装材料有限公司（以下简 称宝源公司），深圳市宝硕投资发展有限公司（以下简称深圳公司），公司各控股子公司经营 情况如下： 公司名称 中产公司 富太公司 管材公司 德玛斯公司 宝汇公司 宝源公司 深圳公司 产品名称 ＢＯＰＰ 薄膜 ＢＯＰＰ 薄膜 ＰＶＣ 管材管件 型材及塑钢门窗 型材及塑钢门窗 聚烯烃热收缩膜 投资、产品销售 公司注册资本 ５２０ 万美元 １８００ 万美元 １００００ 万元 ５５７．６ 万美元 １２００ 万美元 ９９６０ 万元 ２０００ 万元 持股比例 ７５％ ４０％ ７０％ ７５％ ７５％ ７５％ ９５％ 主营业务收入（元）２９，０００，１９４．０５ １６０，２３８，３１２．８１ ２０２，４７２，８０４．７９ １１５，７０６，３８３．３８ ５４，６６２，４０１．４３ １６，９７６，６５６．３９ ８，１５６，５２６．４８ 主营业务利润（元）４，１０２，９６９．５６ ４８，９９５，９９８．０７ ４０，４６９，７５２．４３ １７，４２９，９２６．３４ ４５９，８１２．０４ ７６，５０７．７１ ２２３，６７７．３０ 净利润（元） －２，６１７，３３８．０６ ３３，２２６，３３２．０６ ８，７８３，１８２．１３ －４５３，１００．６５ －２，３０８，２５１．８２ －４，２３５，７０２．８３ ２７，８２２．４８ 说明： （１）ＢＯＰＰ 薄膜市场近年来一直以稳定增长的态势发展，前景广阔，各地因此均纷纷扩 大生产规模，导致本行业竞争迅速加剧。 中产公司和富太公司均为公司 ＢＯＰＰ 薄膜产品生产企业。２００２ 年，虽然中产公司因设备 老化经营上产生亏损，但富太公司依靠较为先进的设备和技术，并积极拓展产品市场，坚持 目标成本管理，以管理和科技进步来降低成本和各项费用，努力加强技术开发，提高公司产 品的宣传力度，全力以赴地保持了公司 ＢＯＰＰ 薄膜产品的市场占有率。 目前，富太公司控股子公司保定宝来塑料包装材料有限公司具有国际先进水平的 ２ 万吨 生产线已经投产，公司 ＢＯＰＰ 薄膜产品的综合生产能力将达 ４ 万吨，这将有利于提高公司 ２００３ 年 ＢＯＰＰ 薄膜产品的市场竞争能力。 （２）塑料管材为国家大力推广应用的化学建材，发展前景十分广阔，２００２ 年，管材公 14 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 司继续扩大生产规模，加强企业内部管理，努力加强成本控制和质量管理，降低经营成本， 加大市场开拓力度，完善售后服务体系，加强货款回笼管理，使该公司的销售收入和利润较 上年均有所提高。 鉴于管材产品本身具有较强的竞争优势，又面临国家政策推广、城市化进程加快、多项 大型工程的实施等机遇，公司已将管材产品作为今后几年的重点发展产品，基于此，公司制 定了 ２００３ 年的管材产品经营方针：继续通过技术创新和技术改造，提高设备技术水平，完 善产品体系，提高生产效率和产品合格率；利用多种方式，加大对企业和产品的宣传力度， 树立知名品牌，促进产品的推广和销售；抓紧实施公司在华东、华南管材生产基地的建设， 使销售布局将更为合理，为今后公司管材产品抢占市场创造有利的条件。 （３）公司控股子公司德玛斯公司和宝汇公司均为 ＰＶＣ 异型材及塑钢门窗生产企业，２００２ 年，随着国家对异型材及塑钢门窗市场规范力度的加大，整个行业所形成的恶性竞争局面有 所改变，公司利用此有利形势，一方面努力加强内部管理，积极推行成本责任制，降低单位 成本的原料消耗，加强销售网络，提高服务质量和档次，开发新的服务模式，加大宣传力度， 强化公司以优质高档产品为主的市场形象，同时采取了更为灵活的价格政策，加大回款力度， 加速资金周转，使德玛斯公司在本年度的效益较上年有所提高，但因宝汇公异型材设备于 ２００２ 年 ５ 月刚刚投产，尚未能与德玛斯公司一起利用规模优势提高公司整体的经济效益， 随着宝汇公司逐步步入正规，预计 ２００３ 年将会产生较好的效益。 （４）宝源公司为热收缩膜产品生产企业，２００２ 年，因该公司第二批热收缩膜生产设备 尚未投产，虽然第一批生产设备保持了较高的开工率，但该公司仍因规模较小导致亏损，目 前公司正抓紧第二批生产设备的调试，争取 ２００３ 年投产见效，目前随着第三批设备的定货， 预计该公司的经营状况将会逐步好转。 ３、公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额合计 ２０８，８２４，６０８．４５ 元，占年度采购总 额的比重 ２５．５９％，前五名客户销售额合计 １１２，４４９，００７．９８ 元，占公司年度销售总额的比重 ９．３６％。 ４、报告期内公司经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司在经营上存在以下问题与困难： （１）国内塑料加工、化工行业发展迅猛，行业内部竞争日趋激烈； （２）国内外厂家的激烈竞争导致公司产品价格波动，影响了公司的销售收入和盈利水平， 特别是 ＰＶＣ 树脂价格受国际市场的影响波动较大，这严重影响了 ＰＶＣ 树脂的生产、销售； （３）随着公司规模的不断扩大，资金需求量增大； （４）公司塑料加工制品所需的主要原料为聚乙烯、聚氯乙烯、聚丙烯等，上述原料主要 来源于国内、国际石化企业，供应较为稳定，但其价格受国际国内石油价格波动的影响，由 此影响公司产品的生产成本。 针对以上问题和困难，公司主要采取以下措施： （１）面对塑料行业和化工行业激烈的竞争，公司根据企业自身的实际情况，稳定现有的 ＰＥ 农地膜、包装膜、型材等主导产品，逐步加大宽幅及特殊用途功能膜等高附加值产品的 投入，重点发展管材管件产品，逐步将管材形成公司的拳头产品，同时公司充分利用已形成 的地理位置优势、技术优势、规模优势，不断加大技术改造力度，加强科研开发能力，增强 市场竞争力，提高企业的持续发展能力； （２）针对塑料原材料价格受世界原油波动的影响，公司一方面利用规模采购的优势和良 15 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 好的信誉，与现有的供应商建立长期合作关系，稳定现有原材料供应渠道，提高议价能力， 同时逐步建立并完善供应商评估体系及大宗采购的招标制度，确保原材料供应稳定、价格合 理，另一方面公司根据生产计划合理安排原材料库存，密切关注国际石油价格以预知原材料 价格波动趋势，提前做出采购安排，降低成本； （３）针对公司 ＰＶＣ 树脂产品价格波动较大等因素对公司带来的不利影响，公司在加强技 术改造以提高电石法生产能力的基础上，进一步加强内部管理，严格执行年度财务管理制度， 控制各项成本费用支出。通过推进内部管理科学化、规范化、强化目标管理，完成各项经营 指标。 （４）积极实行“产、学、研”相结合的研究开发方式，跟踪国际上技术的最新发展动态， 加快推进企业技术创新和科研成果的转化，提高企业自主开发能力。 （５）积极探索营销体制改革，制定灵活的合理的销售机制，强化激励机制，注重营销队 伍的建设，在稳定现有市场的基础上，拓展新的市场领域，加大货款回笼力度，防范资金风 险； （６）公司抓紧 ２００２ 年度配股工作的实施，有效利用资本市场的融资功能，为未来的发 展创造有利条件。 （７）实施人力资本优先投资战略，通过招聘、培训、合作等多种途径吸纳优秀人员和管 理人员，建立良好的激励约束机制，将个人报酬与工作业绩及公司的经营成果挂钩。 （二）公司投资情况 １、报告期内公司无募集资金，以前期间募集资金的使用也未延续到报告期。 ２、报告期内非募集资金投资情况 （１）保定宝来塑料包装材料有限公司 ＢＯＰＰ 薄膜项目 该公司系由本公司子公司保定富太塑料包装材料有限公司与喜多来（欧洲）有限公司合 资组建，注册资本为 ８４０ 万美元，其中：保定富太塑料包装材料有限公司出资 ６３０ 万美元， 占注册资本的 ７５％，喜多来（欧洲）有限公司出资 ２１０ 万美元，占注册资本的 ２５％，注册地 址为河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 １７５ 号，经济性质为中外合资企业，法定 代表人：周山，经营范围为生产和销售双向拉伸聚丙烯烟膜及其他双向拉伸聚丙烯系列包装 膜，年生产能力 ２０，０００ 吨，该项目总投资 ２，１００ 万美元，该项目已于 ２００２ 年 ９ 月份试生产， 目前运行状况良好。 （２）合资设立深圳市宝硕投资发展有限公司 为了配合公司发展和战略总体规划的实施，报告期内，公司与保定侨腾经济技术开发有 限公司合资组建了深圳市宝硕投资发展有限公司，该公司注册资本为 ２，０００ 万元，其中：公 司出资 １，９００ 万元，占注册资本的 ９５ ％，保定侨腾经济技术开发有限公司出资 １００ 万元， 占注册资本的 ５％。注册地址为深圳市福田区天安车公庙工业区高尔夫花园雅景阁 Ｒ３．１８．３Ａ， 经济性质为有限责任公司，法定代表人：周山，经营范围为投资兴办企业（具体项目另行申 报）；国内商业、物质供销业（不含专营、专控、专卖商品）；计算机软、硬件的开发；投资 管理咨询（不含限 制项目）；经营进出口业务（须取得相应的资格证书后方可经营）。 （３）公司控股子公司管材公司与浙江传化集团有限公司合资组建杭州传化宝硕管业有限 公司 为了配合公司发展和战略总体规划的实施，拓展公司管材产品在华东地区的市场，培养 公司新的利润增长点和增加公司的盈利能力，经过充分调研和可行性分析，管材公司拟与公 司第二大股东传化集团共同组建杭州传化宝硕管业有限公司，该公司注册资本拟为 ５０００ 万 16 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 元，其中：管材公司出资 ３０００ 万元，占该公司注册资本 ６０％，传化集团出资 ２０００ 万元，占 该公司注册资本的 ４０％。经营范围为 生产、销售、安装、维修各种塑料管材及其配件。 该项议案已经公司第二届董事会第七次会议审议通过，并经公司 ２００２ 年度第二次临时 股东大会批准实施，目前，该公司正在筹办之中。 （三）公司的财务状况及经营情况（单位：元） 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减幅度（％） 资产总额 ２，２８３，９５５，２２９．５４ ２，０５４，５６４，４３１．９３ １１．１６ 长期负债 ３３９，８５２，９３８．０２ ２７５，１１１，６２７．４６ ２３．５３ 股东权益 ８０８，９５２，２１３．９４ ７８８，０４９，３７３．２６ ２．６５ 主营业务收入 １，２０１，１３４，１６３．１１ １，１１３，４０８，０４３．４８ ７．８８ 主营业务利润 ２０８，６９８，５８０．６７ １８９，９７６，４２８．２０ ９．８５ 净利润 ６２，０７９，７４６．４６ ７２，０６９，６７５．１６ －１３．８６ 说明： １、公司资产总额增加，主要原因一是投资新建项目和技改项目导致固定资产的增加， 二是经营规模的扩大导致流动资产的增加； ２、长期负债增加，主要原因是长期借款增加； ３、股东权益增加，主要原因是本期实现净利润； ４、主营业务收入增加，主要原因一是经营规模的扩大，二是合并报表范围范围变化； ５、主营业务利润增加，主要原因是主营业务收入增加； ６、净利润减少，主要原因一是公司 ２００２ 年期间费用增加，二是根据财政部财会 ［２０００］３ 号文《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》，公司有 ５９９ 万元的 ２０００ 年度应返还所 得税款于 ２００１ 年度返还，实际冲减了 ２００１ 年度当期的所得税费用。 （四）生产经营环境以及宏观环境、法规发生了重大变化，已经、正在或将要对公司的 财务状况和经营成果产生的影响 １、国家税收政策对公司经营成果的影响 公司于 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日收到保定市地税局于 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日向保定市地税局直 属三分局下达的保地税函［２００２］１５０ 号文件，批复：经审核，公司符合财税字（９４）００１ 号 文件第一条第一款“国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按 １５％的税率 征收所得税”的有关规定，同意公司 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日减按 １５％税率缴 纳企业所得税，这将对公司 ２００２ 年度的净利润情况有较大影响 。 从 ２００３ 年 １ 月 １ 日起，公司将不再享受税收优惠政策，这将对公司 ２００３ 年的业绩产生 一定的影响，具体详见第十节（十）６。 ２、加入 ＷＴＯ 带来的影响 （１）加入 ＷＴＯ 为公司带来的风险：中国加入 ＷＴＯ 后，我国的塑料产品、化工产品市场将 进一步开放，关税水平将大幅降低，国外的产品及生产企业将进入国内，市场竞争将更加激 烈，对公司的业务带来一定的影响和压力，从而影响公司的生产和业绩。同时，大量外资进 入中国后，人才环境发生变化，企业面临人才吸引、保留和发展的风险。 （２）加入 ＷＴＯ 为公司带来的发展机遇：公司可充分利用进口原材料成本的降低以及在技 术装备、生产规模、营销网络和经营管理等方面已形成的优势，提高公司产品市场竞争力， 保持公司在同行业的领先地位；市场壁垒的逐渐消除，有利于公司木糖醇、ＰＶＣ 管材等产品 的出口；为公司学习国外先进的经营理念，引进先进的经营机制，加强与国际产业资本和金 17 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 融资本进行合作提供了更多的机会，加快了公司的发展和国际化进程； ３、公司生产的主要产品均在国家支持重点发展的产品范围之内，根据国务院《当前重 点鼓励发展的产业、产品和技术目录》（２０００ 年修订） 、《化学工业“十五”规划》等政策， “十五”期间，我国塑料加工工业发展的重点为：农用塑料、包装材料、建筑材料和工业及 工程塑料制品，其中塑料管材更是国家大力推广应用的化学建材。这符合公司的产品战略， 有利于培育公司核心竞争力，提高企业的持续发展能力。 ４、国家农业政策、西部大开发、加入 ＷＴＯ、西气东输、南水北调、２００８ 年举办奥运会 等大的政策、工程和事件为公司带来的发展机遇，在稳定主营业务的同时，提高产品质量和 档次，重点推动前景广阔的主要产品的发展，实现系列化、纵深化，提高企业的整体竞争力。 （五）公司 ２００２ 年度财务报告经河北华安会计师事务所有限公司审计，注册会计师齐正 华、李钰签字，出具了标准无保留意见的审计报告。 （六）新年度经营计划 ２００２ 年，公司要继续保持良好的发展势头，增加收入，降低费用，扩大产品的市场占 有率，进一步降低应收帐款和存货，积极推进融资进程，加快融资项目的实施。 １、继续加强企业管理，通过完善各项指标考核体系， 降低成本，提高经济效益。 ２、严格按照 ＩＳＯ９００２ 质量体系和 ＩＳＯ１４００１ 环保管理体系进行规范操作，为企业的全方 位发展奠定基础。 ３、为提高公司产品国际、国内市场的知名度，公司将积极主动与国内外科研机构、大 专院校、专业公司合作，及时把握市场脉搏，研制开发具有高科技含量的新产品，并对原有 品牌产品进行系列开发，以实施品牌战略拓展市场，同时完善技术开发中心的建设，继续提 高研究开发费用在销售收入中所占费用比例，培育企业自主核心技术开发能力，继续推动降 解塑料制品和纳米塑料制品的开发和应用。 ４、公司将充分利用我国加入 ＷＴＯ 的有利形势，建立完善的市场营销网络，立足国内市 场，积极开拓国际市场。 ５、公司坚持实施人才战略，高薪聘请关键的管理及专业技术人才，同时注重从企业内 部发掘培养人才，推行行之有效的激励机制和约束机制，加大科研力度，提高公司管理水平 和科研开发水平。 ６、公司将立足资本市场，推进 ２００２ 年度配股工作的实施，争取尽快实施公司募集资金 投向项目，推动公司产业结构和产品结构的调整，保持可持续、快速发展。 （七）董事会的日常工作情况 董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了六次董事会会议 １、２００２ 年 ２ 月 ６ 日，公司董事会召开了第二届董事会第三次会议，８ 名董事出席，会 议经过逐项表决，审议通过了以下决议： 公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要； 公司 ２００１ 年度董事会报告 ； 公司 ２００１ 年度利润分配预案、预计公司 ２００２ 年度利润分配政策及预计公司 ２００２ 年度 资本公积转增股本的次数和比例 ； 关于对《公司章程》部分条款进行修改的议案； 公司《股东大会议事规则》； 公司《董事会议事规则》 ； 18 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 公司《独立董事工作制 度》； 公司《高级管理人员工作细则》； 公司《信息披露管理制度》； 公司《对外担保管理办法》； 公司董事辞职及增补董事的议案； 关于设立董事会专门委员会的议案 ； 关于董事、监事津贴标准的议案； 关于续聘会计师事务所及其审计费用的议案 ； 关于同意公司与公司控股股东河北宝硕集团有限公司签署《土地租赁协议》的议案； 公司前次募股资金使用及效益情况的说明； 关于公司符合增发新股条件的议案； 关于公司 ２００２ 年度增资发行 Ａ 股的议案 ； 关于公司 ２００２ 年度增发 Ａ 股募集资金计划投资项目可行性的议案 ； 关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案 。 ２、２００２ 年 ４ 月 ２４ 日，公司董事会召开了第二届第四次会议，６ 名董事出席，会议经过 逐项表决，审议通过了以下决议： 公司 ２００２ 年第一季度报告 ； 关于终止将公司所拥有的糖醇分公司的全部资产转让给河北宝硕集团有限公司的协议 的议案； 关于合资设立深圳市宝硕投资发展有限公司的议案； 关于保定富太塑料包装材料有限公司减少注册资本及股东变更的议案。 ３、２００２ 年 ６ 月 ２７ 日，公司以通讯方式召开了第二届董事会第五次会议，公司 ９ 名董 事在规定的时间内参加了表决。会议审议并一致通过了《公司建立现代企业制度自查报告》 。 ４、２００２ 年 ８ 月 １１ 日，公司召开了第二届第六次会议，８ 名董事出席，会议经过项表决， 审议通过了以下决议： 公司 ２００２ 年半年度报告及摘要 ； 公司募集资金使用管理办法 ； 公司前次募股资金使用及效益情况的说明； 关于公司停止 ２００２ 年增发新股的议案； 关于公司 ２００２ 年申请配股的议案； 关于公司符合配股条件的议案； 关于公司申请按每 １０ 股配售 ３ 股的比例向老股东配股的议案 ； 关于提请股东大会授权董事会全权办理 ２００２ 年配股具体事宜的议案； 关于公司 ２００２ 年配股募集资金计划投资项目可行性的议案； 关于召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的议案。 ５、２００２ 年 １０ 月 ２７ 日，公司董事会召开了第二届第七次会议，会议 ８ 名董事出席，会 议经过逐项表决，审议通过了以下决议： 公司 ２００２ 年第三季度报告 ； 关于公司控股子公司河北宝硕管材有限公司与浙江传化集团有限公司拟合资组建杭州 传化宝硕管业有限公司的议案。 19 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 ６、２００２ 年 １１ 月 ３０ 日，公司董事会召开第二届第八次会议，８ 名董事出席，经过充分 讨论，会议就下述事项作出如下决议： 关于同意公司与公司控股股东河北宝硕集团有限公司（以下简称宝硕集团）签署《生产 协作协议》的议案 ； 关于同意公司与公司控股股东宝硕集团签署《综合服务协议》的议案； 关于同意公司与公司控股股东宝硕集团签署《商标使用许可协议》的议案。 （八）董事会对股东大会决议的执行情况 １、董事会对 ２００１ 年度股东大会的执行情况 （１）２００２ 年 ３ 月 １７ 日，公司董事会执行 ２００１ 年度股东大会通过的利润分配方案：以 ２００１ 年底总股本 ４１２，５００，０００ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股派发现金 １．００（含税）元， 共计派发 ４１，２５０，０００ 元。 本次公司派发红利股权登记日 ２００２ 年 ３ 月 ２５ 日，除权除息日 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日，红利发放日 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日。 （２）因证券市场实际情况的变化和公司对 ２００２ 年度增发募集资金投向方案的调整，公司 董事会认为采用配股方式更加有利于公司项目的开展，因此由公司 ２００１ 年度股东大会通过 的 ２００２ 年度增发新股方案未能实施。 ２、董事会对 ２００２ 年度第一次临时股东大会的执行情况 公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会通过的 ２００２ 年度配股方案的有关工作正在进行中。 ３、董事会对 ２００２ 年度第二次临时股东大会的执行情况 公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会通过了“公司控股子公司河北宝硕管材有限公司与 公司第二大股东浙江传化集团有限公司拟合资组建杭州传化宝硕管业有限公司的议案”，目 前正在筹办之中。 （九）公司本年度利润分配预案、资本公积转增股本预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 ５８，５６５，０８７．８８ 元， 按 １０％提取法定盈余公积金 ５，８５６，５０８．７８ 元，按 １０％提取法定公益金 ５，８５６，５０８．７８ 元，本 年度可供股东分配利润 ４６，８５２，０７０．３２ 元，加上 ２００１ 年度未分配利润 １１３，８４０，８５１．２５ 元， 累计可供股东分配利润 １６０，６９２，９２１．５７ 元。 经公司第二届董事会第九次会议审议通过，２００２ 年度分配预案为：拟以公司 ２００２ 年底 总股本 ４１，２５０ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股派发现金 １ 元（含税）。共计派发 ４１，２５０，０００ 元，剩余未分配利润 １１９，４４２，９２１．５７ 元结转下一年度。 公司 ２００２ 年度不进行资本公积转增股本。 该预案须经股东大会审议通过。 （十）其他报告事项 １、会计师事务所未发生变更，仍为河北华安会计师事务所有限公司； ２、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。 第九节 监事会报告 ２００１ 年，本公司监事会坚持贯彻中国证监会“法制、监督、自律、规范”的八字方针， 认真履行《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的职责，通过列席和参加董事会、股东 大会和经营管理会议，了解和掌握公司的经营和财务状况，进行定期和不定期的专项检查或 内部审计等活动，实施监督，进一步促使公司规范运作，提升了公司质量。 20 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 （一）监事会会议情况 报告期内本公司监事会共召开两监事会会议。 １、２００２ 年 ２ 月 ６ 日召开了第二届监事会第二次会议，五名监事全部参加，会议审议通 过了以下决议： 公司 ２００１ 年度报告及年度报告摘要 ； 公司 ２００１ 年度监事会报告 ； 公司《监事会议事规则》。 ２、２００２ 年 ８ 月 １１ 日召开了公司第二届监事会第三次会议，四名监事参加，会议审议通 过了以下决议： 公司 ２００２ 年半年度报告及摘要 （二）监事会独立意见 １、报告期内，公司董事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项职权， 全面落实了股东大会的决议，对公司的年度生产经营目标、持续发展措施、依法运作等重大 问题及时决策，决策程序合法，建立和完善了公司的内部控制制度，很好地防范了管理和财 务风险，保证了公司健康发展。 ２、公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律、法规、 公司章程及损害公司利益的行为。 ３、对公司的 ２００２ 年度的财务状况进行了监督检查，并确认河北华安会计师事务所有限 公司出具的 ２００２ 年度财务审计报告 ，真实反映公司 ２００２ 年度财务状况和经营成果。 ４、公司前次配股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 ４、公司与母公司及其他关联方的关联交易遵循“公平、公正、合理”的市场原则，２００２ 年度没有发现在经营上存在关联交易不公平和损害公司利益的情况。 ５、公司 ２００２ 年度财务报告经河北华安会计师事务所有限公司审计，注册会计师齐正华、 李钰签字，出具了标准无保留意见的审计报告。 第十节 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。 （二）报告期内公司未发生收购、出售事项。 （三）重大关联交易事项 １、公司关联交易均按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易协议，并根据协 议参照市场价格确定具体关联交易价格，具体详见《会计报表附注》。 （１）本公司向关联方采购货物列示情况如下： 关联方名称 采购项目 购货金额（元） 比例（％） 河北宝硕集团有限公司 原材料、辅助材料、 ２４，３２５，５７１．２５ ８８．９３ 水、汽、电 保定宝康塑胶母料有限公司 原材料 ２，８２７，４４３．５１ １０．３３ 保定宝硕宇泰工贸有限公司 辅助材料 ６３，３６０．００ ０．２３ 保定亨特王纸箱有限公司 辅助材料 １４３，８３４．８５ ０．５３ 保定市轶思达包装材料有限公司 辅助材料 ２２，０００．００ ０．０８ （２）本公司向关联方销售货物项目列示如下： 21 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 关联方名称 销售项目 销售金额 （元） 比例（％） 河北宝硕集团有限公司 原材料、产品、电 ６，１０２，４３３．５９ ９２．５２ 保定市轶思达包装材料有限公司 产品 ４９３，６０２．５０ ７．４８ 上述购销关联交易均属于正常的生产经营活动，对公司未产生不公允的影响。 ２、报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 ３、关联方债权、债务及担保事项列示如下（单位：人民币元）： 项目 期末余额 期初余额 应收帐款 保定保欣塑料有限公司 １９，２８５．００ 保定宝康塑胶母料有限公司 １８，８４４．１２ 其他应收款 保定保欣塑料有限公司 ６６０，４００．００ 保定宝康塑胶母料有限公司 １６４，７００．００ ５，６８８，２３６．６５ 保定轶思达塑料包装材料有限公司 １９４，９２０．００ 保定宝硕宇泰工贸有限公司 ８０６，０００．００ １，４５８，６３３．３０ 集团公司 １，８７８，０９７．１８ 宝来公司 ９０，２１１，０１９．２２ ３４，９６４，５２７．７５ 应付帐款 保定宝硕宇泰工贸有限公司 １４８，１９８．５３ １５５，３１８．５３ 保定亨特王纸箱有限公司 ７４８，２４５．３０ 保定宝康塑胶母料有限公司 １，６５５，５７０．７７ 其他应付款 保定宝康塑胶母料有限公司 ３０，０００．００ 集团公司 ２，２９４，５４０．４２ 预收帐款 保定宝硕宇泰工贸有限公司 １８，３２０．８８ 预付帐款 保定宝康塑胶母料有限公司 １，０５６，０８３．０５ ２，７７０，０００．００ 担保：截至报告期末，宝硕集团为公司提供借款担保金额为 １６，２３４．２ 万元、银行承兑 汇票担保 １０，７２８．２ 万元；保定宝康塑胶母料有限公司为公司提供借款担保金额为 ２，０００ 万 元。 以上关联方之间的债权、债务事项均属于正常的业务购销活动，均按照相应的合同日期 正常结算，无任何迹象表明存在坏帐情况；关联方为公司提供担保，在较大程度上支持了公 司的生产经营和持续发展。 ４、公司其他关联交易 （１）公司与宝硕集团原共同执行 １９９８ 年签定的《土地租赁协议》，公司每年支付土地租 赁费 ５０ 万元。２００２ 年 ２ 月 ４ 日，公司与宝硕集团重新签定《土地租赁协议》，租赁期 ２０ 年， 租赁土地面积共 ２０８，６１６．７０ 平方米，年租金额为 ８３４，４６６．８０ 元。 （２）报告期内，公司与宝硕集团签署了《生产协作协议》 、 《综合服务协议》 、《商标使用 许可协议》，上述关联交易协议已经公司 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日召开的第二届董事会第八次会议 22 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 审议通过，公司关联董事进行了回避表决，公司独立董事为此发表了独立意见。 此次董事会会议决议公告已经刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （３）为了配合公司发展和战略总体规划的实施 ，拓展公司管材产品在华东地区的市场， 培养公司新的利润增长点和增加公司的盈利能力，根据公司第二届董事会第七次会议决议， 公司拟与公司第二大股东浙江传化集团有限公司共同组建杭州传化宝硕管业有限公司，该公 司注册资本拟为 ５０００ 万元，其中：管材公司出资 ３，０００ 万元，占该公司注册资本 ６０％，浙 江传化集团有限公司出资 ２，０００ 万元，占该公司注册资本的 ４０％。经营范围为生产、销售、 安装、维修各种塑料管材及其配件。该项交易已经公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会审议 通过。 鉴于上述交易属于关联交易，在董事会审议该项交易时，关联董事进行了回避表决，独 立董事发表了独立意见，在股东大会审议该项交易时，与该关联交易的关联人放弃了在股东 大会上对该议案的投票权。 此次董事会会议决议公告及股东大会会议决议公告分别刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日、１２ 月 ３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （四）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 （五） 报告期内，公司未发生重大担保事项。 （六）报告期内，公司无委托理财事项。 （七）报告期内，公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （八）报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为河北华安会计师事务所有 限公司，该所已为公司提供审计服务 ５ 年。 ２００１ 年度、２００２ 年度审计费用是根据公司和会计师事务所签定的《业务约定书》中确 定的。目前，公司已向该所支付了 ２００２ 年度财务审计费用 ４６０，０００ 元。 除承担该所审计人员审计期间在保定市的食宿费用外，公司不承担其他费用。 （九）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会行政处罚、通报批评、证券 交易所谴责的情形。 （十）其他重大事项 １、公司 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过，并经 ２００１ 年 ９ 月 １６ 日召开的 ２００１ 年度第一次临时股东大会批准后实施的《关于将公司所拥有的糖醇分公 司的全部资产转让给宝硕集团的方案》，因协议执行的情况发生了重大变化，公司第二届董 事会第四次会议同意终止该协议。 此次董事会会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和 中国证监会指定国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 上。 ２、报告期内，公司控股股东宝硕集团所持有的本公司国家股 ３，８５０ 万股被冻结 ，冻结期 限自 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日至 ２００３ 年 ６ 月 １０ 日。 此次董事会公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ３、报告期内，原被司法冻结的 ４，０００ 万股公司国家股股权到期后已被续冻，冻结期限 自 ２００２ 年 ９ 月 ２９ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日；原被司法冻结的 １，４００ 万股公司国家股权到期后， 其中的 ７５０ 万股国家股股权已被续冻，冻结期限自 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２５ 日， 其余的被解冻。 23 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 此次董事会公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和中国证 监会指定国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 上。 ４、报告期内，公司控股股东宝硕集团所持有的本公司国家股 ２，５００ 万股被冻结，冻结 期限自 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ５ 月 ２７ 日。 上述公司股权被冻结公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 ５、报告期内，公司控股股东宝硕集团将所持有的本公司国家股 ７，４５０ 万股质押，质押 期限自 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日至 ２００４ 年 ８ 月 １８ 日。 上述公司股权被质押公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 ６、公司 ２００３ 年 １ 月 １ 日公司所得税优惠政策的变化对公司未来业绩的影响 根据保定市地税局于 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日向保定市地税局直属三分局下达的保地税函 ［２００２］１５０ 号文件，公司 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日减按 １５％税率缴纳企业所得 税。 上述公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２００３ 年 １ 月 １ 日起，公司将不再享受 １５％的所得税优惠政策，这将在一定程度上影响公 司的利润指标。 鉴于公司位于国务院批准的保定国家高新技术产业开发区内，并已经河北省科学技术厅 冀科高字 ［２００１］２０ 号文批准认定为高新技术企业，符合财政部和国家税务总局财税字 ［１９９４］００１ 号文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》中规定的国务院批准的高新技术 产业开发区内并经有关部门认定为高新技术企业的企业可减按 １５％的税率征收所得税。目前 公司正积极申请 ２００３ 年继续享受 １５％的企业所得税率的优惠。 ７、国家经贸部公布的中国加入世界贸易组织法律文件的有关内容对公司未来经营活动 的影响具体详见第八节（四）２。 第十一节 财务报告 （一）审计报告 河北华安会计师事务所有限公司冀华会审字［２００３］２００１ 号。 河北宝硕股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了河北宝硕股份有限公司（以下简称“贵公司”）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的合并与母公司资产负债表、 ２００２ 年度的合并与母公司利润表及利润分配表、２００２ 年度 的合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关财务会 计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 齐正华 中国注册会计师 李钰 24 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 中国 石家庄市 裕华西路 158 号 2002 年 01 月 27 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 公司及纳入并表范围的子公司均执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》 及其补充规定。 ２、会计年度 公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐；期末外币帐户按期末市 场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的 计入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准 公司现金等价物指公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变 动风险很小的投资。 ７、短期投资核算方法 短期投资在取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告 但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息计入投资成本，持有期间所获得 的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的帐面价值。处置短期投资时，将短期投资的帐 面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。公司对短期投资计价采用成本与市价孰低 法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资 类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 ８、坏帐核算方法 坏帐损失采用“备抵法”核算，实际发生坏帐时冲减坏帐准备金。坏帐准备的计提范围 为应收款项（包括应收帐款和其他应收款），计提方法为“帐龄分析法”，公司根据以往经验、 债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，确定坏帐准备的计提比例如下： 帐 龄 比例（％） 一年以内（含一年） １ 一至两年（含两年） ５ 两至三年（含三年） ８ 三至四年（含四年） ３０ 四至五年（含五年） ５０ 五年以上 １００ 坏帐按以下原则确认： （１）因债务人破产 ，按法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项； （２）因债务人死亡 ，既无遗产可供清偿，又无义务承担人， 确实无法收回的应收款项； （３）因债务人逾期三年未履行偿债义务，并有足够证据表明无法收回或收回的可能性极 25 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 小，经公司董事会或有关部门批准，可以列作坏帐的应收款项。 ９、存货核算方法 存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等，各类存货按取得时的 成本入帐，存货日常核算采用实际成本法，存货发出按加权平均法核算，低值易耗品按领用 时一次摊销法核算，包装物按领用时一次摊销法核算。 公司存货采用永续盘存制，期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 １０、长期股权投资核算方法 （１） 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。 （２）长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或占被投资单位有表决权 资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；长期股权投资占被投资 单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核 算；长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）或虽然占该单位有 表决权资本总额不足 ５０％但具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 （３）长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的初始投资成本与应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益 法时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额处理，股 权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的，借方差额在 １０ 年内平 均摊销，贷方差额按不低于 １０ 年的期限平均摊销。 （４）长期股权投资在处置时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资 损益。 １１、长期债权投资核算方法 （１）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 （２）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （３）长期债权投资的的初始投资成本减去已到期但尚未领取的债券利息、未到期债券利 息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的 溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （４）长期债权投资在处置时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为 当期投资损益。 １２、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 公司在期末对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化 等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值，计提长期投资减值准备，将可收回金额低 于长期投资帐面价值的差额计入当期损益。 １３、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入帐，期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利 息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。期末若有迹象表明委托贷款本金 高于可收回金额时，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 １４、固定资产及累计折旧核算方法 （１）固定资产是指使用期限超过 １ 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用年限超过 ２ 年的，也作为固定资产。 26 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 （２）固定资产在取得时，按取得时的成本入帐。 （３）公司对除按规定单独估价入帐的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有 固定资产均采用平均年限法计提折旧，各类固定资产的估计使用年限、预计残值率及年折旧 率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率（ ％） 年折旧率（ ％） 房屋建筑物 ２０—３５ ５ ４．７５—２．７１ 通用设备 １２—１５ ５ ７．９２—６．３３ 专用设备 １０—１５ ５ ９．５０—６．３３ 运输工具 ８—１０ ５ １１．８７—９．５０ 其他 ５—１０ ５ １９．００—９．５０ ＊注：中产公司、富太公司、德玛斯公司、宝汇公司和宝源公司系中外合资企业，固定 资产残值率为 １０％。 （４）固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量， 对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 １５、在建工程核算方法 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根据工 程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折 旧的规定，计提固定资产的折旧。 公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计，如果有证据 表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情 况时，计提在建工程减值准备： （１）长期停建并且预计在 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 １６、无形资产计价和摊销方法 （１）无形资产以取得时的实际成本计价。 （２）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律 师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开 发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （３）无形资产自取得当月起在预计有效使用年限内分期平均摊销，计入损益。 （４）无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额， 计提无形资产减值准备。 １７、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外）， 先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损 益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 １８、借款费用的核算方法 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，满足资本化条件的，在所购建 的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在 27 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用；除 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为当期财 务费用。 １９、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按照实际的发行价格总额计入应付债券；债券发行价格总额与债券 面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销， 并按借款费用的处理原则处理。 ２０、收入确认原则 （１）销售商品 ａ．企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ｂ．企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ｃ．与交易相关的经济利益能够流入企业； ｄ．相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分 属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债表日按完 工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资 产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： ａ．如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入， 并按相同金额结转成本； ｂ．如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确 认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的 差额，作为当期损失； ｃ．如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用， 不确认收入。 （３）让渡资产使用权 与交易相关的的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠的计量时，确认利息收入 和使用费收入。 ２１、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税。 ２２、会计政策变更 根据《企业会计准则－固定资产》及财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准 则有关问题解答》等文件的规定，本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起对未使用、不需用的固定资 产开始计提折旧。由于此项会计政策变更的累计影响数较小，本公司对此项会计政策变更采 用未来适用法。 ２３、合并会计报表的编制范围及方法 根据财政部财会字 ［１９９５］１１ 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会 二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并 范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时，公 司的重大内部交易 和资金往来均予以抵销。 28 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 （１）合并范围：本公司将拥有 ５０％以上股权或虽不足 ５０％但拥有实际控制权的子公司纳 入合并会计报表的编制范围； （２）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： ａ．公司内部投资与被投资企业权益性资本； ｂ．公司与被投资企业之间的内部债权债务； ｃ．公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； ｄ．母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则进行调整。 三、税项 １、增值税：本公司除 ＰＥ 农用薄膜免征增值 税外，其他产品销售执行 １７％的税率； ２、营业税：按照应纳税营业额的 ５％计缴； ３、城建税和教育费附加：分别按照应缴纳流转税额的 ７％和 ３．５％计缴； ４、所得税：根据保定市地方税务局保地税函［２００２］１５０ 号批复文件，本公司符合“国 务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按 １５％的税率征收所得税”的有关规 定，故本公司本年度所得税税率为 １５％。 富太公司、宝汇公司、德玛斯公司、宝源公司系中外合资企业，享受“免二减三”的优 惠政策，除富太公司所得税税率为 ７．５％外，其余公司本年度所得税税率为 ０。 管材公司系注册在高开区内的高新技术企业，本年度所得税税率为 １５％。 深圳公司系注册在深圳市的公司，所得税税率为 １５％。 中产公司及其他子公司本年度所得税税率为 ３３％。 四、 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 公司名称 注册资本 投资金额 母公司权益 经营范围 是否合并 保定中产新型 ５２０ 万美元 ３１０３．２ 万元 ７５％ ＢＯＰＰ 薄膜 是 塑料包装材料有限公司 及其系列产品 保定富太 １０８０ 万美元 ４５９６ 万元 ４０％ ＢＯＰＰ 薄膜 是 塑料包装材料有限公司 及其系列产品 保定德玛斯 ５５７．６ 万美元 ３６２０．９ 万元 ７５％ ＰＶＣ 异型材 是 新型建筑材料有限公司 及塑钢门窗 保定宝汇 １２００ 万美元 ７４６４．９ 万元 ７５％ ＰＶＣ 异型材 是 新型建筑材料有限公司 及塑钢门窗 河北宝硕 １００００ 万元 ７０００ 万元 ７０％ ＰＶＣ 管材管件 是 管材有限公司 保定宝源 ９９６０ 万元 ７４６３．５ 万元 ７５％ 三层共挤聚烯烃 是 新型塑料包装材料有限公 热收缩膜系列产品 司 保定宝硕光明 ３５７．５ 万元 ２３２．４ 万元 ６５％ 塑料门窗的制造与安装 是 塑料门窗制造有限公司 新疆克拉玛依宝硕 ２０００ 万元 １１２１．４ 万元 ５１％ 塑料管材 是 管材有限公司 及其他新型塑料制品 北京宝硕 ２００ 万元 ２００ 万元 ７１．２５％ 销售建筑材料、 是 新型建材有限公司 化工产品、塑料制品等 保定宝来 ８４０ 万美元 ６３０ 万美元 ７５％ ＢＯＰＰ 薄膜及系列产品 否 塑料包装材料有限公司 保定市城市信用社 ６１１８ 万元 ４０ 万元 ０．７％ 商业银行业务 否 股份有限公司 深圳市宝硕 ２０００ 万元 １９００ 万元 ９５％ 投资、产品销售、原料供 是 投资发展有限公司 应及进出口业务 １、本期合并报表范围的变化： 公司本期投资新设的深圳市宝硕投资发展有限公司（以下简称深圳公司）纳入本期合 29 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 并报表范围。深圳公司系由本公司和保定侨腾经济技术开发有限共同出资组建，公司注册资 本 ２０００ 万元，其中本公司出资 １９００ 万元，占 ９５％，保定侨腾经济技术开发有限公司出资 １００ 万元，占 ５％。主要业务为投资、产品销售、原料供应以及进出口业务。公司已于 ２００２ 年 ４ 与 ２８ 日在深圳市工商行政管理局注册，注册号为 １４０３０１１０８７５６４。 ２、保定宝来塑料包装材料有限公司（以下简称宝来公司）系由本公司的控股子公司－ 富太公司与喜多来（欧洲）有限公司（简称喜多来公司）合资组建，公司注册资本 ８４０ 万美 元，其中富太公司出资 ６３０ 万美元，占 ７５％，喜多来公司出资 ２１０ 万美元，占 ２５％。主要生 产、销售双向拉伸聚丙烯香烟膜及其它双向拉伸聚丙烯系列包装膜。宝来公司处于筹建期， 尚未正式生产，宝来公司的资产总额、销售收入及当期净利润按照财政部财会二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，计算得出的比率均在 １０％以下，根据重要 性原则，本报告期未将宝来公司纳入合并报表范围。 ３、保定富太塑料包装材料有限公司（以下简称富太公司）于 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日，经保 定国家高新技术产业开发区高新区外经字 ［２００２］２４ 号文件《关于保定富太塑料包装材料有 限公司减资的批复》 ，注册资本由原来的 １８００ 万美元减少到 １０８０ 万美元，富太公司已于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日变更登记，注册号为企合冀保总副字第 ０００７３６ 号。减资后，宝硕股份的投资 成本减为 ４３２ 万美元，折合人民币 ４５，９６４，５５０．１３ 元，持股比例不变，仍为 ４０％。宝硕股份 在富太公司董事会占有半数以上的表决权，对富太公司具有实际控制权，故将其纳入合并报 表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 １、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 ４７６，５１０．３８ １２８，１５４．３０ 银行存款 ３１５，９１９，５１６．０６ １９４，０９４，１０７．９０ 其他货币资金 １６，８８２，０１２．５５ ２４，８０１，６０９．４８ 合计 ３３３，２７８，０３８．９９ ２１９，０２３，８７１．６８ 其中：美元 １，８２１．８８ 汇率 ８．２７ 其中：美元 ３５，７３６．９７ 汇率 ８．２７６８ 折合人民币 １５，０７２．６８ 折合人民币 ２９５，７８７．５６ 欧元 ２４０，１１４．６７ 汇率 ８．３６６ 英镑 １，９２５．１２ 汇率 １２．２８０７ 折合人民币 ２，００８，７９９．３３ 折合人民币 ２３，６４１．６８ 注：货币资金年末较年初增加 ５２．１７％，主要是因为本年国债贴息项目借款以及开证保 证金增加。 ２、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 ５，６５４，７００．００ １２，１８７，９１１．５２ 注：应收票据期末比期初下降 ５３．６０％，主要是因为本期增加背书转让及贴现。 ３、 应收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ５８，６５７，４４９．６１ ７３．９７ ５８６，５７４．４９ ７３，２００，５２５．７４ ５９．７９ ７３２，００５．２６ １－２ 年 ６，５５０，１６１．８４ ８．２６ ３２７，５０８．０９ ３２，５２５，７７５．５４ ２６．５７ １，６２６，２８８．７８ ２－３ 年 ２，４９７，８３７．４７ ３．１５ １９９，８２６．９９ １３，４５８，３３８．１６ １０．９９ １，０７６，６６７．０５ ３－４ 年 ９，５６６，５５０．３４ １２．０６ ２，８６９，９６５．１０ ２，９２４，０５０．３１ ２．３８ ８７７，２１５．０９ ４－５ 年 １，１６２，７０６．６１ １．４７ ５８１，３５３．３０ ３２５，１０９．７４ ０．２７ １６２，５５４．８７ ５ 年以上 ８６２，７８１．５８ １．０９ ８６２，７８１．５８ 30 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 合计 ７９，２９７，４８７．４５ １００．００ ５，４２８，００９．５５ １２２，４３３，７９９．４９ １００．００ ４，４７４，７３１．０５ （１）根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的规定， 本公司期末对应收帐款的帐龄重新进行了划分，当收到债务单位当期偿还的部分债务后,剩 余的应收款项 ,不再改变其账龄,仍按原账龄加上本期应增加的账龄确定；在存在多笔应收款 项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期偿还的部分债务 ,逐笔认定收到的 是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的 ,按照先发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账 龄按上述同一原则确定。故本期末应收帐款的帐龄与期初不能衔接。 （２）应收帐款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上的股份的股东单位的欠款。 （３）应收帐款年末较年初下降 ３７．３８％，主要是因为公司本年度加大欠款回收力度。 （４）上述四年以上的应收帐款期末余额 ２，０２５，４８８．１９ 元，计提坏帐准备比例较高，主 要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （５）本年度实际冲销的应收帐款为 １，４１８，７６８．９３ 元，核销的应收帐款为应收货款的尾 款，因为无法收回，故核销。 （６）公司应收帐款前五名欠款金额合计 １０，１１５，７８８．１９ 元，占应收帐款总余额的 １２．７６％。 ４、其他应收款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 １２５，７６５，２００．３８ ７９．６６ １，２５７，６５２．０１ ９２，１８１，９０５．３３ ８８．９２ ５７２，１７３．７８ １－２ 年 ２９，２７２，９１２．８７ １８．５４ １，４６３，６４５．６５ １０，０４８，２６６．４８ ９．６９ ５０２，４１３．３２ ２－３ 年 １，５２０，３２１．３３ ０．９６ １２１，６２５．７１ １，２９３，０６４．８２ １．２５ １０３，４４５．１８ ３－４ 年 ５５８，２８９．４８ ０．３６ １６７，４８６．８５ １４４，０４５．１２ ０．１４ ４３，２１３．５４ ４－５ 年 ２１７，８７０．１２ ０．１４ １０８，９３５．０６ ５ 年以上 ５４２，６１４．８１ ０．３４ ５４２，６１４．８１ 合计 １５７，８７７，２０８．９９ １００．００ ３，６６１，９６０．０９ １０３，６６７，２８１．７５ １００．００ １，２２１，２４５．８２ （１）根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的规定， 本公司期末对其他应收款的帐龄重新进行了划分，当收到债务单位当期偿还的部分债务后, 剩余的应收款项,不再改变其账龄 ,仍按原账龄加上本期应增加的账龄确定；在存在多笔应收 款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下 ,收到债务单位当期偿还的部分债务,逐笔认定收到 的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的,按照先发生先收回的原则确定 ,剩余应收款项的 账龄按上述同一原则确定。 故本期末其他应收款的帐龄与期初不能衔接。 （２）其他应收款期末比期初增加 ５０．５３％，主要包含应收宝来公司往来款 ９０，２１１，０１９．２２ 元。 （３）上述四年以上的其他应收款期末余额 ７６０，４８４．９３ 元，计提坏帐准备比例较高，主 要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （４）本年度实际冲销的其他应收款为 ８７，８７２．５０ 元，因欠款单位已不存在，故核销其往 来款。 （５）其他 应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上的股份的股东单位的欠款。 （６）应收其他关联单位款详见附注七、 ２（３）。 （７）公司其他应收款前五名非关联单位欠款金额合计 ２６，９６５，７０８．６１ 元，占其他应收款 总余额的 １７．０８％。 31 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 （８）其中金额较大的非关联单位的欠款为： 单 位 金额 欠款时间 欠款原因 北京汉特商贸公司 ２０，４０７，６００．８６ １－２ 年 设备款未结算 北京信和安商贸有限公司 ５，９１０，２８９．６０ １ 年以内 材料款未结算 上海广电 ２４７，０００．００ ５ 年以上 设备款未结算 湖北金环股份有限公司 ２００，８１８．１５ １ 年以内 代垫运费未结算 安新顺发喷胶厂 ２００，０００．００ １ 年以内 低耗款未结算 ５、预付帐款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） １年以内 １１６，３２０，３２４．７７ ７５．７９ １２７，０８６，４１９．２７ ７６．２１ １－２年 ２４，５７４，３９０．２５ １６．０１ ３４，７０３，９９１．６４ ２０．８１ ２－３年 １１，９９３，５７５．５２ ７．８２ １，０３３，１７０．８０ ０．６２ ３年以上 ５８９，８０４．６２ ０．３８ ３，９４０，７２８．６６ ２．３６ 合计 １５３，４７８，０９５．１６ １００．００ １６６，７６４，３１０．３７ １００．００ （１）预付帐款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上的股份的股东单位的欠款。 （２）帐龄超过一年的预付帐款未收回的原因是尚未结算，其中金额较大的欠款为： 单 位 金额 欠款时间 内容 北京汉特商贸公司 １２，９８３，９１６．８６ １－２ 年 设备款 北京顺时公司 ９，２９７，４５０．００ １－２ 年 设备款 博特化工供应处 ３，５００，０００．００ １－２ 年 原料款 天津北方轻工原料公司 ３，２８１，０００．００ １－２ 年 原料款 太原电石有限公司 １，００６，６１０．６３ ２－３ 年 原料款 ６、存货及存货跌价准备 项 目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ６６，３４９，１０２．９３ ２９２，３８５．０６ ５７，１２６，１３５．０７ ２５１，３３０．８１ 在产品 ９，７２２，６５０．９０ ６，９４５，４３０．２４ 产成品 ９２，２５７，８９３．３４ ５６３，０１９．６５ ９５，４８９，５１７．９０ ９４９，４９４．３３ 低值易耗品 ３，９３７，４５５．２４ ３，９８１，０２５．６２ 包装物 ２，１１４，１１１．３９ ６，３３３．７８ １，２４６，６５１．７０ 分期收款发出商品 １１，３７２，３１３．８９ １，６７０，６４８．３４ 自制半成品 １０３，５９１．１４ ６０５，８７６．３６ 委托加工材料 ５８７，４７２．２０ 合计 １８６，４４４，５９１．０３ ８６１，７３８．４９ １６７，０６５，２８５．２３ １，２００，８２５．１４ 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，存货可变现净值根 据正常生产经营过程中的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税金后的金额确定。 ７、待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存原因 期初进项税 ３０，７２５．７３ 财产保险费 ４０，７４１．７２ ２５，７７８．６１ 未满摊销期 水电费 ２５０，０００．００ 租赁费 ８８，０７７．４４ １６７，０７２．００ 未满摊销期 其他 １１，０６６．６４ １２０，１５０．８５ 未满摊销期 合计 １３９，８８５．８０ ５９３，７２７．１９ 32 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 注：待摊费用年末较年初下降 ７６．４４％，是因为应摊销的费用已摊销完毕。 ８、长期股权投资 （１）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司注册 投资余额 减值准备 资本比例 宝来公司 １９９８．１０－２０１８．１０ ７５％ ５２，２９０，０００．００ 保定市城市信用社 ０．７％ ４００，０００．００ 北京公司 ２００１．１０－２０２１．１０ ７１．２５％ ４３９，２４４．７０ 注 １．本公司于 ２００１ 年 ９ 月向保定市城市信用社股份有限公司出资，该公司于 ２００２ 年 １ 月取得营业执照，经营期限为永久存续。 注 ２．长期股权投资 －北京公司余额为宝汇公司按权益法核算享有的 ２５％的投资权益。 注 ３．公司年末未发现有计提长期投资减值准备的迹象。 （２）股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 富太公司 １３，２７０，８４１．８７（借） 溢价收购股权 ２７ 年 ５０３，５３９．０３（贷） １１，３２９，６２８．３０（借） 德玛斯公司 １６，９６４，５４２．００（贷） 折价收购股权 １５．５ 年 １，１５２，７１８．８８（借） １３，８３２，６２６．５２（贷） 合计 ３，６９３，７００．１３（贷） ６４９，１７９．８５（贷） ２，５０２，９９８．２２（贷） 注：公司上年度报告中列示的股权投资差额摊销期限分别为 ３０ 年和 ２０ 年，摊销金额为 ４０５，８６５．７２ 元，本年度经过重新检验摊销期限，故在剩余摊销期限内年摊销股权投资差额 更正为 ６４９，１７９．８５ 元。 ９、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 １９５，５６９，５９０．２０ ６０，２８４，６１８．２０ ５４６，４４３．８２ ２５５，３０７，７６４．５８ 机器设备 ７４３，５４２，８９８．４１ ３０，０１６，７３０．７６ ６，２１０，７９５．２１ ７６７，３４８，８３３．９６ 专用设备 １６７，８３１，２７７．４７ ２１４，９７７，６５６．４３ ４，１８９，１００．８８ ３７８，６１９，８３３．０２ 运输设备 １２，６４５，９２６．６４ ８，４００，３２０．９０ ３，４９０，０９４．２８ １７，５５６，１５３．２６ 其他 ４，７４８，２２７．０８ ２，２６７，７１４．９７ １，０３５，６３９．９１ ５，９８０，３０２．１４ 合计 １，１２４，３３７，９１９．８０ ３１５，９４７，０４１．２６ １５，４７２，０７４．１０ １，４２４，８１２，８８６．９６ 累计折旧 房屋及建筑物 ３１，５１４，０７１．５２ ６，２９３，４９２．４８ ６５，６２３．５１ ３７，７４１，９４０．４９ 机器设备 ２１０，００１，８２４．４７ ３５，０７２，７１８．７９ ２，９８７，７２１．５３ ２４２，０８６，８２１．７３ 专用设备 １８，７８５，７６５．６２ ２１，４５６，０６８．３１ ３，０５１，９３２．７３ ３７，１８９，９０１．２０ 运输设备 ２，４５３，９０１．４９ １，３１２，９００．１７ １，０２６，６９５．４５ ２，７４０，１０６．２１ 其他 １，４６４，８３０．４３ ７４８，６３３．９７ １，０３３，８００．００ １，１７９，６６４．４０ 合计 ２６４，２２０，３９３．５３ ６４，８８３，８１３．７２ ８，１６５，７７３．２２ ３２０，９３８，４３４．０３ 净值 ８６０，１１７，５２６．２７ １，１０３，８７４，４５２．９３ 固定资产减值准备 房屋及建筑物 ２，０３２，９８６．１３ ２，０３２，９８６．１３ 机器设备 ５７，７７２，４７３．５６ ２，６５７，７３０．３１ ５５，１１４，７４３．２５ 专用设备 运输设备 其他 合计 ５９，８０５，４５９．６９ ２，６５７，７３０．３１ ５７，１４７，７２９．３８ （１）本期转回固定资产减值准备的原因是：公司出售清理部分固定资产，其以前年度已 计提的固定资产减值准备 ２，６５７，７３０．３１ 元一并转出。 （２）本期在建工程转入固定资产 ２７９７７ 万元。 （３）本期出售固定资产原值为 １０３７ 万元。 33 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 （４）本公司原值为 ５２，１６６ 万元的固定资产作为贷款抵押，取得贷款 １６，６５８ 万元。 １０、工程物资 类 别 期末数 期初数 专用材料 １０３，１７６．５５ 设备预付款 ６，０９５，４９２．００ 合计 ６，１９８，６６８．５５ ０．００ 注：工程物资本年增加数为工程用料和 ＰＶＣ 管材管件项目的设备预付款。 １１、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金来源 工程投入 固定资产 占预算的 比例 （其中：资本化金 （其中：资本化金 （其中：资本化金 （其中：资本化金 额） 额） 额） 额） ＰＶＣ 管材管件 １８，３１４ 万元 ７，５６９，８１７．４５ ６，０２５，０４１．６０ ５，６５５，３９５．０６ ７，９３９，４６３．９９ 募股资金、自筹 ７５．９９ 项目 ＣＰＰ 薄膜项目 １，１１６，９８０ 元 １２４，００３．７４ ２５１，８２５．８６ ３７５，８２９．６０ ０．００ 募股资金、自筹 功能膜项目 １９，０００ 万元 ５６，７６８，７７６．６５ ４，８４３，００４．３１ ５７，９１２，０９１．８２ ３，６９９，６８９．１４ 自筹、募股资金、贷 ３２．５５ 款 （５１，４６６．６５） （５１，４６６．６５） 离子膜烧碱 ４，９９６ 万元 ３４，３０９，５５２．５９ １１，６５０，６１１．６２ ４５，９６０，１６４．２１ 自筹 ９８．３２ 二期工程 ＰＶＣ 树脂扩建 ５，８００ 万元 ２１，１２４，８３６．４５ ２９，９０２，５４５．３０ ２８，６６７，５１８．４６ ２２，３５９，８６３．２９ 贷款、自筹 １３６．５６ 工程 （１，１７２，６４７．２５） （１，１７２，６４７．２５） 中产冷辊改 ６９４，８００ 元 ３２７，６５７．０５ ５６，４４４．８２ ３８４，１０１．８７ ０．００ 自筹 造 富太 ＢＯＰＰ 项 ２２５０．０７ 万元 ３，９７１，１１４．２９ ３，８０６，３０２．５０ ４，５５４，７８９．３５ ３，２２２，６２７．４４ 自筹、贷款 ３４．９２ 目 （２，４４４．１２） （２，４４４．１２） 木糖醇 ３１５３ 万元 ２１，２７３，３３７．４０ ５，３６３，９７１．９６ ２６，６３７，３０９．３６ 自筹 ８５．０１ 技改工程 德玛斯 １，６６６，９８２．４４ 元 １，５３２，２８６．６２ ２４７，６８２．００ １，７７９，９６８．６２ ０．００ 自筹 １１７．８６ 扩产项目 ＰＶＣ 门窗 ２３６３０．１ 万元 １８１，８５７，１２２．６５ １３，３６１，７４０．４３ １６０，７９３，７９９．２３ ３４，４２５，０６３．８５ 贷款、自筹 ９７．１２ 生产线 （１２，６３８，２２０．０６） （５，１８５，３５０．００） （１７，８２３，５７０．０６） 新疆管材项 ３５００ 万元 ２２８，７９０．００ ２，９６７，０５１．５３ ２，１０４，７５４．７０ １，０９１，０８６．８３ 自筹 ９９ 目 热收缩膜项 ２２９９１ 万元 ３９，７８３，８６９．５４ ４９，６４０，６１４．１２ １７，５４０，０５１．４８ ７１，８８４，４３２．１８ 募股资金 ５６．５３ 目 自筹 办公楼 ６００ 万元 ５，５４６，３９０．７２ ５，５４６，３９０．７２ 自筹 ９２ 合计 ３６８，８７１，１６４．４３ １３３，６６３，２２６．７７ ２７９，７６８，３００．１９ ２２２，７６６，０９１．０１ （１３，８１３，３１１．４３） （５，２３６，８１６．６５） （１８，９９８，６６１．４３） （５１，４６６．６５） 注１、资本化率的确定：功能膜项目的资本化率为银行专门借款年利率６．１３８％，ＰＶＣ门窗 生产线项目的资本化率为银行专门借款年利率５．５８９％。 注２、在建工程期末较期初下降３９．６１％，是因为本期较多在建工程完工转入固定资产所 致。 注３、期末未出现应计提在建工程减值准备的情况。 １２、固定资产清理 项 目 转入的原值 转入的净值 期末余额 清理的原因 建筑设施 ４３，０００．１０ ４２，２９２．８５ ４２，２９２．８５ 待报废 34 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 １３、无形资产 种 类 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数 剩 余摊销期限 专有技术 接受投资 １，０００，０００．００ ７０７，９２６．７８ ９９，９９９．９６ ３９２，０７３．１８ ６０７，９２６．８２ ７３ 月 非专有技术 购买 ７０，７３０．００ ４１，０７３．２７ ２１，９３０．００ ６，７０７．５４ １４，４３４．２７ ５６，２９５．７３ １４４ 月 土地使用权 受让 ４９，３５４，１９２．２１ ４９，２６４，７８２．４４ １，０７２，９１７．２４ １，１６２，３２７．０１ ４８，１９１，８６５．２０ ５３９ 月 供电贴费 购买 ７５０，０００．００ ５３７，５００．００ ５３７，５００．００ ２１２，５００．００ ０．００ 电力集资 购买 ９６６，２００．００ ６９２，４４３．２２ ６９２，４４３．２２ ２７３，７５６．７８ ０．００ 用水权 购买 ３００，０００．００ ２１５，０００．００ ２１５，０００．００ ８５，０００．００ ０．００ 热力增容费 购买 ４５０，０００．００ ３２２，５００．００ ３２２，５００．００ １２７，５００．００ ０．００ 合计 ５１，７８１，２２５．７１ ２１，９３０．００ １，７６７，４４３．２２ １，１７９，６２４．７４ ２，２６７，５９１．２４ ４８，８５６，０８７．７５ 无形资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 供电贴费 ５３７，５００．００ ５３７，５００．００ ０．００ 电力集资 ６９２，４４３．２２ ６９２，４４３．２２ ０．００ 用水权 ２１５，０００．００ ２１５，０００．００ ０．００ 热力增容费 ３２２，５００．００ ３２２，５００．００ ０．００ 合计 １，７６７，４４３．２２ １，７６７，４４３．２２ ０．００ 注：本期无形资产减值准备减少数是转销已全额计提减值准备的无形资产帐面余额。 １４、长期待摊费用 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 厂区绿化 ２４０，０００．００ ２０，０００．００ ２０，０００．００ ２４０，０００．００ ０．００ 开办费 １，８１３，５１７．２９ ４１２，０４６．７４ ２４９，６０６．２４ ６６１，６５２．９８ １，８１３，５１７．２９ ０．００ 修理费 １７１，１５０．３７ ５３，１８９．８５ ７０，１４６．００ １２３，３３５．８５ １７１，１５０．３７ ０．００ 离子膜摊销 ３，７８１，２２８．０６ ０．００ ３，７８１，２２８．０６ １，２６０，４０８．００ １，２６０，４０８．００ ２，５２０，８２０．０６ ２４ 月 合计 ６，００５，８９５．７２ ４８５，２３６．５９ ４，１００，９８０．３０ ２，０６５，３９６．８３ ３，４８５，０７５．６６ ２，５２０，８２０．０６ 注：长期待摊费用期末较期初增加 ４１９．５０％，主要是因为本期更换了离子膜并在未来三 年内平均摊销。 １５、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 １３２，５８０，０００．００ ６８，８８０，０００．００ 保证借款 ２６７，６３２，０００．００ ２２４，２００，０００．００ 合 计 ４００，２１２，０００．００ ２９３，０８０，０００．００ （１）保证借款中由关联公司提供担保的金额为 ９５，８０２，０００．００ 元 其中：ａ、集团公司担保金额 ９５，１０２，０００．００ 元； ｂ、德玛斯公司为宝硕股份提供担保金额 ７００，０００．００ 元。 （２）抵押借款 抵押物名称 原值 取得借款金额 ＢＯＰＰ 生产线 １４２，０５８，４３１．７５ ３６，１８０，０００．００ 创业设备 ６７，９０９，４３６．５４ １１，５００，０００．００ 离子膜生产线 ８１，７６７，３３５．８５ ９，７００，０００．００ 土地 ４１，０９８，１１７．０２ １３，７００，０００．００ 创业房产 ４２，５５２，２３１．４８ １４，５００，０００．００ ＰＶＣ 管材生产线 ６６，３５４，３００．００ ４７，０００，０００．００ １６、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 ２０１，２８１，６００．００ １４９，５９８，８００．００ （１）本项目无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 （２）应付票据期末比期初增加 ３４．５５％，主要是由于以承兑汇票方式购买原材料增加。 35 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 １７、应付帐款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 １１０，２１６，７４７．０９ ９３．００ １０８，４３９，０８６．７２ ９２．８３ １－２ 年 ４，８４９，９１７．０３ ４．０９ ６，１４５，２０３．２６ ５．２６ ２－３ 年 １，８０２，５４９．０３ １．５３ ２６３，２１５．９８ ０．２２ ３ 年以上 １，６３８，４６９．２３ １．３８ １，９７２，３４８．７３ １．６９ 合计 １１８，５０７，６８２．３８ １００．００ １１６，８１９，８５４．６９ １００．００ （１）应付关联单位款详见附注七、２（３）。 （２）３ 年以上的大额应付帐款 单位 金额 未偿还原因 报表日后是否偿还 河北省盐业公司南堡分公司 ９７７，９０１．１８ 未结算 否 华润国际贸易公司 ３９６，７０６．８４ 未结算 否 中国天辰化学工程公司 １９０，０００．００ 未结算 否 （３）应付帐款期末比期初增加较多，是因为赊购业务增加。 １８、预收帐款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 ４９，４２２，５６５．３８ ９１．１７ ３７，５２１，２０８．１３ ７８．１９ １－２ 年 １，６５０，２１１．４４ ３．０４ ３，５６７，１９３．３６ ７．４３ ２－３ 年 ５９２，６４５．４９ １．０９ ６２６，２００．３５ １．３１ ３ 年以上 ２，５４６，２４５．６６ ４．７０ ６，２６９，９１３．４２ １３．０７ 合计 ５４，２１１，６６７．９７ １００．００ ４７，９８４，５１５．２６ １００．００ （１） 预收关联单位款详见附注七、 ２（３）。 （２） 帐龄超过一年的预收帐款的结存原因为尚未结算，其中大额预收帐款为： 单 位 金额 欠款时间 武汉二塑门市部 ３２１，８７１．００ ３－４ 年 晋州京晋油脂化工厂 １８０，０００．００ ３－４ 年 北京药厂供销公司 ２４６，７１５．１５ ２－３ 年 雄县新联复合包装彩印厂 １３２，５００．００ １－２ 年 济南塑料十厂 １２９，５８３．１０ ２－３ 年 １９、其他应付款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） １年以内 ３７，５３１，６８３．１４ ９４．３９ ２１，０８８，０１３．３７ ７６．２４ １－２年 ９０９，９９５．７２ ２．２９ ６，０５２，１５４．０６ ２１．８８ ２－３年 ５７１，９１７．７７ １．４４ ５１１，０２７．７１ １．８５ ３年以上 ７５０，１２５．７４ １．８８ １０，０００．００ ０．０３ 合计 ３９，７６３，７２２．３７ １００．００ ２７，６６１，１９５．１４ １００．００ （１）其他应付款中应付宝硕集团公司款项为 ２，２９４，５４０，４２ 元。 （２）应付其他关联单位款详见附注七、（３）。 （３）其他应付款期末较期初增加 ４３．７５％，主要是因为公司增加了应付集团公司往来款 以及应付本项目（４）中列示单位的大额应付款。 36 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 （４）列示其中金额较大的单位 单 位 金额 性质 河北省安装工程公司三分公司 ３，０４７，７９８．００ 工程款 保定千龙广告公司 ３，０００，０００．００ 往来款 保定建业集团有限公司 １，６０５，３４４．２１ 工程款 北京和诚投资管理有限公司 １，５００，０００．００ 往来款 新疆石油局资产管理公司 １，５００，０００．００ 往来款 保定宏志贸易有限公司 １，４７１，４８２．５１ 工程款 ２０、应付工资 类 别 期末数 期初数 时间差造成 ５３６，８０３．２６ ２，５１７，６４３．７７ 合计 ５３６，８０３．２６ ２，５１７，６４３．７７ 注：应付工资年末较年初下降 ７８．６８％，是因为公司发放工资时间调 整所致。 ２１、应付股利 应付投资者名称 期末金额 期初金额 晨光机械厂 ２１，１０５．８８ ２１，１０５．８８ 新疆石油管理局资产管理有限公司 ３９１，０００．００ 普通股股利 ４１，２５０，０００．００ ４１，２５０，０００．００ 代扣缴所得税 ２５７，６１３．３０ 合计 ４１，９１９，７１９．１８ ４１，２７１，１０５．８８ 注 １．应付股利 －晨光机械厂系光明公司应向股东支付的股利。 注 ２．应付股利 －新疆石油管理局资产管理有限公司系新疆公司应向股东支付的股利。 注 ３．应付股利 －普通股股利系根据公司 ２００２ 年度利润分配预案，按 ２００２ 年末总股本计 算，拟以为每 １０ 股派发现金股利 １．００ 元（含税），上述利润分配预案尚需经董事会审议后 提交股东大会批准。 注 ４．应付股利 －代扣缴所得税系应交未交的代扣代缴股东红利所得税，公司已于 ２００３ 年 １ 月 ２０ 日缴纳。 ２２、应交税金 税 种 期末数 期初数 所得税 ９０２，３９３．５８ １，７４６，４４６．６０ 增值税 ５，０８７，６９６．５１ ５，４７９，２４４．６８ 营业税 １６０，９９０．５７ １５３，４９０．５７ 城建税 １，６８９，５２５．１３ １，５６７，６４０．９６ 房产税 １０８，３９２．５６ 个人所得税 ２１，６７９．５５ 土地使用税 ９４，４３４．２９ 合计 ８，０６５，１１２．１９ ８，９４６，８２２．８１ ２３、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 １，６８８，７９９．９２ １，６２７，９８８．５１ 住房公积金 ６，０３３，６８６．９１ １，５９８，０８１．３０ 堤防费 １，２８４．３２ 河道管理费 ３２１．０８ 合计 ７，７２２，４８６．８３ ３，２２７，６７５．２１ 注：其他应交款年末较年初增加较多，主要是因为住房公积金欠款增加。 37 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 ２４、预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 １０５，４８１．００ ０．００ 尚未支付 动力 ２，４８１，０４８．０１ １，９４６，５６９．１９ 尚未支付 广告费 ８８０，０００．００ 销售提成 ５４，０００．００ 取暖费 ２００，０００．００ 租赁费 ２７３，６００．００ ０．００ 尚未支付 其他 ２４７，９０５．１５ ２６８，５２７．０７ 尚未支付 合计 ３，１０８，０３４．１６ ３，３４９，０９６．２６ ２５、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款： 类 别 期末数 期初数 保证借款 ２１，０００，０００．００ ３６，２００，０００．００ 抵押借款 １０，０００，０００．００ 合计 ２１，０００，０００．００ ４６，２００，０００．００ 注：保证借款中由关联方－集团公司提供担保的借款金额为 ２，０００，０００．００ 元 ２６、长期借款 类 别 期末金额 期初金额 信用借款 ２６，０００，０００．００ ２７７，９０６．７６ 保证借款 ２１１，２３９，２１７．３２ ２１０，０００，０００．００ 抵押借款 ３４，０００，０００．００ 合计 ２７１，２３９，２１７．３２ ２１０，２７７，９０６．７６ 注 １．保证借款中由关联公司提供担保的金额为 ８５，２４０，０００．００ 元 其中：ａ、集团公司担保金额 ６５，２４０，０００．００ 元； ｂ、宝康母料公司提供担保的金额为 ２０，０００，０００．００ 元。 注 ２．抵押借款 抵押物 原值 取得借款金额 德玛斯设备 ７９，９２５，０３９．７６ ３４，０００，０００．００ ２７、长期应付款 种 类 期限 期初余额 应计利息 期末余额 借款 １９９５．４－２００１．１０．３１ ６４，８３３，７２０．７０ ３，７８０，０００．００ ６８，６１３，７２０．７０ 注：此笔借款已逾期，其担保人宝硕集团公司已被法院起诉，并被冻结公司股权。详见 本附注十一、 ２。 ２８、股本 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 河北宝硕集团有限公司 ２６０，３００，０００．００ ２６０，３００，０００．００ 浙江传化集团有限公司 ３２，２００，０００．００ ３２，２００，０００．００ 社会公众股 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 合计 ４１２，５００，０００．００ ４１２，５００，０００．００ 38 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 其他 小计 股 股 转股 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ２９２５０００００ ２９２５０００００ 其中： 国家拥有股份 ２９２５０００００ －３２２０００００ －３２２０００００ ２６０３０００００ 境内法人持有股份 ３２２０００００ ３２２０００００ ３２２０００００ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ２９２５０００００ ２９２５０００００ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １２０００００００ １２０００００００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 １２０００００００ １２０００００００ 三、股份总数 ４１２５０００００ ４１２５０００００ 注：河北省高级人民法院于 ２００２ 年 ９ 月 ４ 日向中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司下达了 ２００１ 冀高法执字第 ３０－２ 号《协助执行通知书》，公司第二大股东浙江传化集团 有限公司持有的 ３２２０ 万股股权的性质已由国家股变更为社会法人股。 ２９、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２１３，７８３，２６５．８１ ２１３，７８３，２６５．８１ 接受捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 ２４４，５８３．４５ ２４４，５８３．４５ 被投资单位接受捐赠资产准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 －１１５，３２７．１６ －１１５，３２７．１６ 其他资本公积转入 ６８９，８２７．３７ ６８９，８２７．３７ 拨款转入 ５００，０００．００ ８００，０００．００ １，３００，０００．００ 合计 ２１４，１６７，９３８．６５ １，７３４，４１０．８２ ２１５，９０２，３４９．４７ 注 １．本期增加的股权投资准备是因控股子公司净资产变动而影响的母公司净资产变动 额。 注 ２．其他资本公积转入为转入的确实无法支付的应付款。 注 ３．本期拨款转入为依据保定市财政局、保定市经济贸易委员会保财工 ［２００１］４９ 号《关 于下达 ２００１ 年省级第三批技术进步项目贷款贴息专项资金的通知》，转入的贷款贴息资金。 39 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 ３０、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ２３，０２３，９６２．４９ ５，８５６，５０８．７８ ２８，８８０，４７１．２７ 法定公益金 ２２，７５３，２４０．９４ ５，８５６，５０８．７８ ２８，６０９，７４９．７２ 任意盈余公积 合 计 ４５，７７７，２０３．４３ １１，７１３，０１７．５６ ５７，４９０，２２０．９９ 注：法定盈余公积、法定公益金本期增加数系根据董事会 ２００２ 年度利润分配预案，分别 按 ２００２ 年母公司实现净利润的 １０％提取法定盈余公积金和法定公益金。 ３１、未分配利润 项 目 金额 年初未分配利润 １１５，６０４，２３１．１８ 加：本年度合并净利润 ６２，０７９，７４６．４６ 减：提取法定盈余公积 ５，８５６，５０８．７８ 减：提取法定公益金 ５，８５６，５０８．７８ 减：提取职工奖励及福利基金 １，６６１，３１６．６０ 减：应付普通股股利 ４１，２５０，０００．００ 年末未分配利润余额 １２３，０５９，６４３．４８ 注：本年度利润分配预案详见附注十。 ３２、主营业务收入、主营业务成本 本期数 上期数 品 种 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ＣＰＰ 包装膜 ３２，０２５，７１５．６２ ２８，４１５，２４４．８４ ２６，９００，６５１．６１ ２４，２０５，５７０．９０ ＰＥ 农用薄膜 ４１４，３８１，００９．９０ ３３５，８８８，９７８．３０ ４５２，０８８，５８２．８１ ３７９．０９６，８５２．０１ 氯碱化工产品 １７２，９８５，６１１．１５ １５９，８６６，７７３．８６ １８４，３８１，５４７．４５ １７０，８０９，１３１．２８ 木糖醇、糠醇 ３１，４７４，０４３．８４ ２８，５１２，６９４．１４ １６，９９７，３６９．００ １５，６６３，８４９．９８ ＰＶＣ 管材 ２０２，４７２，８０４．７９ １６０，９８９，６５８．０９ １４５，８２８，５７４．３３ １１２，０１８，３１２．００ 塑料门窗、异型材 １７０，３６８，７８４．８１ １５２，３６５，７７０．４４ ８３，６７９，４７５．２０ ７２，６６６，１０８．３６ ＢＯＰＰ 薄膜 １８９，２３８，５０６．８６ １３６，１３９，５３９．２３ ２１８，７３３，８２３．８４ １６２，７８３，３８７．２６ 热收缩膜 １６，９７６，６５６．３９ １６，９００，１４８．６８ ３１８，４３２．７４ １４７，１４１．５６ 其他 ８，１５６，５２６．４８ ７，９３１，３１７．７６ 内部抵消 －３６，９４５，４９６．７３ －３６，９４５，４９６．７３ －１５，５２０，４１３．５０ －１５，５２０，４１３．５０ 合计 １，２０１，１３４，１６３．１１ ９９０，０６４，６２８．６１ １，１１３，４０８，０４３．４８ ９２１，８６９，９３９．８５ 公司前五名客户销售的收入总额为 １１２，４４９，００７３．９８ 元，占公司全部销售收入的比例为 ９．３６％。 ３３、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 城建税 １，５３８，８０９．６３ １，０３６，１２２．５６ 教育费附加 ７６０，１０６．００ ５２３，９４７．４７ 营业税 ７２，０３８．２０ 堤防费 １，２８４．３２ 河道管理费 ３２１．０８ 合计 ２，３７０，９５３．８３ １，５６１，６７５．４３ 注：主营业务税金及附加本年较上年增加较多，主要是因为公司氯碱产品原材料成本降 低，使得应交增值税增加，主营业务税金及附加也随之增加。 40 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 ３４、其他业务利润 项 目 本期发生数 上期发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 ３５，８８３，８９８．１７ ３３，３０２，０８１．６１ ２，５８１，８１６．５６ １８，４１９，３０２．１６ １６，１８２，９９８．２９ ２，２３６，３０３．８７ 废品销售 ５，７９２，０６２．１６ ２，５８６，２２８．９０ ３，２０５，８３３．２６ ８，４７２，４１０．０６ ５，７８１，３４５．０７ ２，６９１，０６４．９９ 其他 ４，９５３，７５５．００ ２，７０１，１６８．６８ ２，２５２，５８６．３２ ４，７９９，６６１．０７ ２，３８２，３３０．３５ ２，４１７，３３０．７２ 合计 ４６，６２９，７１５．３３ ３８，５８９，４７９．１９ ８，０４０，２３６．１４ ３１，６９１，３７３．２９ ２４，３４６，６７３．７１ ７，３４４，６９９．５８ ３５、管理费用 本期发生数 上期发生数 ４８，１７８，８８８．９１ ３６，０６９，６３４．８５ 注：管理费用较上年增加 ３３．５７％，主要是由于公司增加无形资产摊销、坏帐准备提高 以及并表范围与上年有时间差异所致，其中并表范围的时间差异是由于 ２００１ 年北京公司、 新疆公司和宝源公司未纳入全年利润表，而在 ２００２ 年并入全年损益所致。 ３６、财务费用 项 目 本期发生数 上期发生数 利息支出 ４２，０３５，５００．６６ ４２，５６９，９５５．７８ 减：利息收入 ４，７８９，０７５．０８ １７，４２８，２１１．６６ 汇兑损失 １０２，２６５．４６ ８０，８５１．５３ 减：汇兑收益 ８７５．００ ９９，３６３．８３ 其他 ４８１，４５５．９９ ６７０，４２３．３４ 合计 ３７，８２９，２７２．０３ ２５，７９３，６５５．１６ 注：本期财务费用较上期增加 ４６．６６％，主要是因为借款增加，上年度利息收支明显偏 高是由于未抵销股份公司内部利息收支所致。 ３７、投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 股权投资差额摊销 ６４９，１７９．８５ ４０５，８６５．７２ 宝汇公司拥有的北京公司的本期收益 －４２，１６０．２１ －１８，５９５．０９ 基金投资 －２３８，６０３．６０ 合计 ３６８，４１６．０４ ３８７，２７０．６３ 注 １．本公司投资收益不存在汇回的重大限制。 注 ２．基金投资系公司本年度投资 ８，４８９，８３０．００ 元购买开放式基金而发生的投资损失。 注 ３．股权投资差额摊销数与上年有异，详见本附注五、８（２）注释。 ３８、补贴收入 项 目 本期发生数 上期发生数 财政贴息 ５０，０００．００ 税金返还 ３００，０４４．００ １５４，７９３．００ 合计 ３００，０４４．００ ２０４，７９３．００ 注 １．根据上海市徐汇区华泾镇招商服务中心奖励政策以及华泾镇享受财政专项扶持申 请审批表，本公司收到税金返还 ３４，９１３．００ 元。 注 ２．根据克拉玛依市财政局克财发［２００２］９０ 号《关于下拨挖改资金的通知》，公司收到 挖潜改造资金拨款 ２６５，１３１．００ 元。 41 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 ３９、营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 处置固定资产收益 ８８３，１２７．０２ ６６，１９３．８３ 城建开发公司取暖费 ５５０，０００．００ 其他 ３８２，１０６．３７ ４４９，７２９．５５ 合计 １，８１６，２３３．３９ ５１５，９２３．３８ 注：本期营业外收入较上期增加较多，主要是本期向市城建开发总公司收取了采暖设施 费，同时处置了较多报废资产。 ４０、营业外支出 项 目 本期发生数 上期发生数 处置固定资产损失 ８６６，１２６．７１ ８２３，４７５．６０ 固定资产减值准备 ３，０２９，８４２．７１ 赔偿金 ３８３，５００．００ 其他 ３４５，０７１．４８ １１２，６６５．２９ 合计 １，５９４，６９８．１９ ３，９６５，９８３．６０ 注：本期营业外支出较上期下降 ５９．７９％，是因为本期不需要计提固定资产减值准备。 ４１、所得税 项 目 本期发生数 上期发生数 应纳所得税额 １３，９６２，０３０．００ ３０，２６６，９９６．５６ 减：财政返还 ２１，３４３，７９５．６７ 减：国产设备投资抵免 ５８９，８００．００ 合计 １３，３７２，２３０．００ ８，９２３，２００．８９ 注：公司执行企业所得税政策的具体情况详见附注三说明。根据冀地税《河北省技术改 造国产设备投资抵免企业所得税审核管理实施办法》，经保定市地方税务局审批，抵免企业 所得税 ５８９，８００．００ 元。 ４２、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为 ３２，０３６，９７９．７７ 元，其中价值较大的项目如下： 项 目 金额 差旅费 ５，１６９，７０８．７２ 运输费 １１，９６５，６１０．８０ 保险费 ３，２５３，６２７．３５ 办公费 ３，３８８，７４１．７３ 招待费 ２，１３９，１２８．４７ 中介费 １，６７８，６１４．６０ 修理费 １，０７５，２０７．１８ ４３、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金为 ４８１，４５５．９９ 元，均为支付的银行手续费。 ４４、收到的其他与经营活动有关的现金为 ９７，５５０．００ 元，为安装费收入和罚没收入。 42 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收帐款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 １８，４８１，５０３．６３ ６３．１９ １８４，８１５．０４ １３，０５２，０３７．６６ ４０．８０ １２０，０１８．３８ １－２ 年 ４，５７７，９１７．６５ １５．６５ ２２８，８９５．８８ １５，９５２，７５８．７７ ４９．８７ ７９７，６３７．９４ ２－３ 年 ７４０，３１４．９８ ２．５３ ５９，２２５．２０ ２，６１１，１８３．８９ ８．１６ ２０８，８９４．７１ ３－４ 年 ５，１３９，６８９．６１ １７．５７ １，５４１，９０６．８９ １８７，２８２．８９ ０．５９ ５６，１８４．８７ ４－５ 年 １３３，６５４．８３ ０．４６ ６６，８２７．４２ １８３，８５２．３４ ０．５８ ９１，９２６．１７ ５ 年以上 １７５，２４３．３６ ０．６０ １７５，２４３．３６ 合计 ２９，２４８，３２４．０６ １００．００ ２，２５６，９１３．７９ ３１，９８７，１１５．５５ １００．００ １，２７４，６６２．０７ （１）根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的规定， 本公司期末对应收帐款的帐龄重新进行了划分，当收到债务单位当期偿还的部分债务后,剩 余的应收款项 ,不再改变其账龄,仍按原账龄加上本期应增加的账龄确定；在存在多笔应收款 项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期偿还的部分债务 ,逐笔认定收到的 是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的 ,按照先发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账 龄按上述同一原则确定。故本期末应收帐款的帐龄与期初不能衔接。 （２）应收帐款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上的股份的股东单位的欠款。 （３）公司应收帐款前五名欠款金额合计 ８，５３２，７１３．２０ 元，占应收帐款总余额的 ２９．１７％。 （４）上述四年以上的应收帐款期末余额 ３０８，８９８．１９ 元，计提坏帐准备比例较高，主要 是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （５）本年度实际冲销应收帐款 １，１０９，６２１．９６ 元，均为应收货款的尾款，因不能收回故 核销。 ２、其他应收款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 １７３，７６１，４１７．１０ ９９．４６ １，７３７，６１４．１７ １１７，５８５，９４６．６３ ９６．４９ ７１，５１１．８３ １－２ 年 ２２６，６７３．３９ ０．１３ １１，３３３．６７ ３，８２７，３０９．９２ ３．１４ １９１，３６５．５０ ２－３ 年 ７６，８００．００ ０．０４ ６，１４４．００ ３１２，７８３．２０ ０．２６ ２５，０２２．６６ ３－４ 年 ９６，８３６．２５ ０．０６ ２９，０５０．８８ １３６，０８９．６９ ０．１１ ４０，８２６．９１ ４－５ 年 ２０９，９１４．６９ ０．１２ １０４，９５７．３４ ５ 年以上 ３３８，４８３．４９ ０．１９ ３３８，４８３．４９ 合计 １７４，７１０，１２４．９２ １００．００ ２，２２７，５８３．５５ １２１，８６２，１２９．４４ １００．００ ３２８，７２６．９０ （１）根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的规定， 本公司期末对其他应收款的帐龄重新进行了划分，当收到债务单位当期偿还的部分债务后, 剩余的应收款项,不再改变其账龄 ,仍按原账龄加上本期应增加的账龄确定；在存在多笔应收 款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下 ,收到债务单位当期偿还的部分债务,逐笔认定收到 的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的,按照先发生先收回的原则确定 ,剩余应收款项的 账龄按上述同一原则确定。 故本期末其他应收款的帐龄与期初不能衔接。 （２）其他应收款中关联方往来 １３６，４０５，５３１．０９ 元，为本公司合并范围内的子公司往来。 （３）关联方往来中与未纳入合并报表范围的宝来公司的应收款项为 ８，４０１，５５９．５４ 元。 （４）其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上的股份的股东单位的欠款。 （５）应收其他关联单位款详见附注七、 ２（３）。 （６）上述四年以上的应收帐款期末余额 ５４８，３９８．１８ 元，计提坏帐准备比例较高，主要 是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （７）本年度实际冲销其他应收款 ８７，８７２．５０ 元，因欠款单位已不存在，故核销其往来款。 43 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 （８）公司其他应收款前五名非关联单位欠款金额合计 ６，５５８，１０７．７５ 元，占其他应收款 总余额的 ３．７５％。其中金额较大的非关联单位的欠款为： 单 位 金额 欠款时间 欠款原因 北京信和安商贸有限公司 ５，９１０，２８９．６０ １ 年以内 材料款未结算 上海广电 ２４７，０００．００ ５ 年以上 设备款未结算 湖北金环股份有限公司 ２００，８１８．１５ １ 年以内 代垫运费未结算 安新顺发喷胶厂 ２００，０００．００ １ 年以内 低耗款未结算 高开区供热公司 １６０，０００．００ １ 年以内 供热费未结算 ３、长期股权投资 期末数 期初数 ３６２，１３４，８７４．２３ ３５６，１３０，５９０．６１ （１）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司注册 投资额 累计权益增减额 资本比例 中产公司 １９９８．７－２０１０．８ ７５％ ３１，０３２，１９１．８１ －１２，３８０，７７４．２２ 富太公司 １９９８．７－２０２５．７ ４０％ ４５，９６４，５５０．１３ ３６，０５１，１８５．７８ 管材公司 １９９９．６－２００９．６ ７０％ ７０，０００，０００．００ １１，１０９，６３６．９０ 德玛斯公司 １９９９．６－２０１４．１２ ７５％ ３６，２０８，９８０．９６ －８，６４３，５４１．４９ 宝汇公司 １９９９．８－２０１４．８ ７５％ ７４，６４９，４９９．８４ －９，３７６，９３６．５７ 宝源公司 １９９９．６－２０１４．６ ７５％ ７４，６３５，１７３．００ －４，０３８，５２５．０５ 保定市城市信用社 ０．７％ ４００，０００．００ 深圳公司 ２００２．０４－２０３２．０４ ９５％ １９，０００，０００．００ ２６，４３１．３６ （２）股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 富太公司 １３，２７０，８４１．８７（借） 溢价收购股权 ２７ 年 ５０３，５３９．０３（贷） １１，３２９，６２８．３０（借） 德玛斯公司 １６，９６４，５４２．００（贷） 折价收购股权 １５．５ 年 １，１５２，７１８．８８（借） １３，８３２，６２６．５２（贷） 合计 ３，６９３，７００．１３（贷） ６４９，１７９．８５（贷） ２，５０２，９９８．２２（贷） 注 １．本报告期新增投资深圳公司。 注 ２．股权投资差额摊销数与上年有异，详见本附注五、 ８（２）注释。 ４、主营业务收入及成本 本期数 上期数 品 种 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ＣＰＰ 包装膜 ３２，０２５，７１５．６２ ２８，４１５，２４４．８４ ２６，９００，６５１．６１ ２４，２０５，５７０．９０ ＰＥ 农用薄膜 ４１４，３８１，００９．９０ ３３５，８８８，９７８．３０ ４５２，０８８，５８２．８１ ３７９，０９６，８５２．０１ 氯碱化工产品 １７２，９８５，６１１．１５ １５９，８６６，７７３．８６ １８４，３８１，５４７．４５ １７０，８０９，１３１．２８ 木糖醇、糖醇 ３１，４７４，０４３．８４ ２８，５１２，６９４．１４ １６，９９７，３６９．００ １５，６６３，８４９．９８ 合计 ６５０，８６６，３８０．５１ ５５２，６８３，６９１．１４ ６８０，３６８，１５０．８７ ５８９，７７５，４０４．１７ ５、投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 按权益法核算取得收益 １１，５８９，８７０．００ １０，３５７，４７０．０１ 股权投资差额摊销 ６４９，１７９．８５ ４０５，８６５．７２ 基金投资 －２３８，６０３．６０ 合计 １２，０００，４４６．２５ １０，７６３，３３５．７３ 母公司股权投资收益明细列示如下： 单 位 本期数 上期数 中产公司 －１，９６３，００３．５５ －７４，３９４．７６ 管材公司 ６，１４８，２２７．４９ ５，２１９，４４８．１４ 富太公司 １２，６２６，００６．１８ １２，２０６，３４１．４３ 44 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 德玛斯公司 －３３９，８２５．４９ －３，６９９，０７８．３３ 宝汇公司 －１，７３１，１８８．８７ －２，４３３，０９８．５４ 宝源公司 －３，１７６，７７７．１２ －８６１，７４７．９３ 深圳公司 ２６，４３１．３６ 七、关联方关系及其交易 １、关联方概况 （１）存在控制关系的关联方 ①关联方名称及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 集团公司 本公司的母公司，持股 ６３．１０％，同一法定代表人 中产公司 控股子公司，持有 ７５％的股权 ，同一法定代表人 德玛斯公司 控股子公司，持有 ７５％的股权 ，同一法定代表人 富太公司 控股子公司，持有 ４０％的股权 ，同一法定代表人 管材公司 控股子公司，持有 ７０％的股权 ，同一法定代表人 宝汇公司 控股子公司，持有 ７５％的股权 ，同一法定代表人 宝源公司 控股子公司，持有 ７５％的股权，同一法定代表人 深圳公司 控股子公司，持有 ９５％的股权，同一法定代表人 光明公司 控股子公司的子公司 宝来公司 控股子公司的子公司 新疆公司 控股子公司的子公司 北京公司 控股子公司的子公司 ②关联方概况 企业名称 注册地址 主营业务 经济性 法定 或类型 代表人 集团公司 保定市向阳南路 １１７ 号 塑料制品、化工产品 国有独资 周山 中产公司 保定高开区朝阳北路 １７５ 号 ＢＯＰＰ 薄膜及其系列产品 中外合资 周山 德玛斯公司 保定高开区朝阳北路 １６９ 号 ＰＶＣ 异型材及塑钢门窗 中外合资 周山 富太公司 保定高开区朝阳北路 １７５ 号 ＢＯＰＰ 薄膜及其系列产品 中外合资 周山 管材公司 保定高开区化纤北路 ３３ 号 塑料管件管材 有限责任 周山 宝汇公司 保定高开区朝阳北路 １６９ 号 ＰＶＣ 异型材及塑钢门窗 中外合资 周山 光明公司 保定市建设南路 ２６６ 号 塑钢门窗制造及安装 有限责任 周山 宝源公司 保定高开区保满路 ８３ 号 三层共挤聚烯烃热收缩膜系列产品 中外合资 周山 宝来公司 保定高开区朝阳北路 １７５ 号 ＢＯＰＰ 薄膜及系列产品 中外合资 周山 新疆公司 新疆克拉玛依市天山路 １２ 号 塑料管材及其他新型塑料制品 有限责任 周山 北京公司 北京市房山区城关街道西大街 １ 号 销售建筑材料、化工产品、塑料制品等 有限责任 周山 深圳公司 深圳市福田区天安车公庙工业区 投资、产品销售、原料供应及进出口业务 有限责任 周山 高尔夫花园雅景阁 Ｒ３．１８．３Ａ ③关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 集团公司 １０６６４ 万元 ６９１９．８ 万元 ０ １７５８３．８ 万元 中产公司 ５２０ 万美元 ０ ０ ５２０ 万美元 德玛斯公司 ５５７．６ 万美元 ０ ０ ５５７．６ 万美元 管材公司 １００００ 万元 ０ ０ １００００ 万元 宝汇公司 １２００ 万美元 ０ ０ １２００ 万美元 富太公司 １８００ 万美元 ０ ７２０ 万美元 １０８０ 万美元 光明公司 ３５７．６ 万元 ０ ０ ３５７．６ 万元 宝源公司 ９９６０ 万元 ０ ０ ９９６０ 万元 宝来公司 ８４０ 万美元 ０ ０ ８４０ 万元 45 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 新疆公司 ２０００ 万元 ０ ０ ２０００ 万元 北京公司 ２００ 万元 ０ ０ ２００ 万元 深圳公司 ２０００ 万元 ２０００ 万元 ④关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 集团公司 ２６０，３００，０００．００ ６３．１０ ２６０，３００，０００．００ ６３．１０ 中产公司 ３１，０３２，１９１．８１ ７５ ３１，０３２，１９１．８１ ７５ 富太公司 ６９，８０１，１５８．１３ ４０ ２３，８３６，６０８．００ ４５，９６４，５５０．１３ ４０ 德玛斯公司 ３６，２０８，９８０．９６ ７５ ３６，２０８，９８０．９６ ７５ 管材公司 ７０，０００，０００．００ ７０ ７０，０００，０００．００ ７０ 宝汇公司 ７４，６４９，４９９．８４ ７５ ７４，６４９，４９９．８４ ７５ 光明公司 ２，３２７，５００．００ ６５ ２，３２７，５００．００ ６５ 宝源公司 ７４，６３５，１７３．００ ７５ ７４，６３５，１７３．００ ７５ 宝来公司 ５２，２９０，０００．００ ７５ ５２，２９０，０００．００ ７５ 新疆公司 １１，２１４，７８６．８３ ５１ １１，２１４，７８６．８３ ５１ 北京公司 ２，０００，０００．００ ７１．２５ ２，０００，０００．００ ７１．２５ 深圳公司 ２０，０００，０００．００ ９５ ２０，０００，０００．００ ９５ （２）不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业关系 保定宝康塑胶母料有限公司 同一母公司，同一法定代表 人 保定宝硕宇泰工贸有限公司 同一母公司，同一法定代表人 保定保欣塑料有限公司 同一母公司，同一法定代表人 保定市城市信用社股份有限公司 参股公司 保定亨特王纸箱有限公司 同一母公司，同一法定代表人 保定轶思达塑料包装材料有限公司 同一母公司，同一法定代表人 浙江传化集团有限公司 公司第二大股东 ２、关联交易 （１）与存在控制关系的关联方的交易 ①采购货物 ２００２ 年 ２００１ 年 采购项目 供货单位 交易价格 占同类交易金 占同类交易金 金额 金额 额比例（％） 额比例（％） 原材料 集团公司 市场价 １２，７２８，６３７．６２ １．６４ １４，３９７，３０４．９１ ２．１４ 辅助材料 集团公司 市场价 ３４７，１７７．４４ ０．９５ ３，１３２，７８２．３６ ４．５０ 水 集团公司 １ 元／吨 １，２２１，４０７．９６ ５７．８０ １，５３６，６２８．００ ６４．６０ 汽 集团公司 ５０ 元／吨 ３，７００，１２８．５０ １３．９０ ７，４１８，４５０．００ ８８．１０ 电 集团公司 市场价 ６，３２８，２１９．７３ ２４．６６ 设备 集团公司 市场价 １，１３５，０７０．１２ ３．１４ ②销售货物 ２００２ 年 ２００１ 年 销售项 购货单位 交易价格 占同类交易金 占同类交易金额 目 金额 金额 额比例（％） 比例（％） 电 集团公司 市场价 ２，３０５，０３９．９８ １００．００ ３，１７６，６１５．３６ １００．００ 产品 集团公司 市场价 ２，１６３，７６０．３３ ０．１２ １１，４８５，５１８．９３ １．０３ 原材料 集团公司 市场价 １，６３３，６３３．２８ ４．５５ ③接受劳务 ２００２ 年 ２００１ 年 提供单位 金额 占同类交易金额比例（％） 金额 占同类交易金额比例（％） 集团公司 １，０８２，９５２．７２ ２．３ １，０９５，２３２．３０ ２．５ 46 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 ④向关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 管材公司 １０００ 万元 银行借款连带责任担保 富太公司 ２７００ 万元 银行借款连带责任担保 宝源公司 ４００ 万元 银行借款连带责任担保 ⑤接受关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 德玛斯公司 ７０ 万元 银行借款连带责任担保 集团公司 １６，２３４．２ 万元 银行借款连带责任担保 集团公司 １０，７２８．２ 万元 银行承兑汇票担保 宝康母料 ２０００ 万元 银行借款连带责任担保 ⑥其他关联交易 ａ、本公司与集团公司原共同执行 １９９８ 年签定的《土地租赁协议》，本公司每年支付土 地租赁费 ５０ 万元。 ２００２ 年本公司与集团公司重新签定《土地租赁协议》 ，租赁期 ２０ 年，租 赁土地面积共 ２０８，６１６．７０ 平方米，年租金额为 ８３４，４６６．８０ 元。本年度向集团公司支付上述 土地租赁费 ８３４，４６６．８０ 元。 ｂ、本公司与集团公司于 ２００２ 年 １１ 月重新签定《商标使用许可协议》，本公司无偿使用 集团公司已经在中国国家工商行政管理局商标局注册的所有商标以及以后集团公司在中国 国家行政管理局商标局注册的新的商标。 （２）与不存在控制关系的关联方的交易 采购货物 ２００２ 年 ２００１ 年 采购项目 供货单位 交易价格 占同类交易 占同类交易 金额 金额 金额比例（％） 金额比例（％） 原材料 宝康母料 市场价 ２，８２７，４４３．５１ ０．３６ １９８，７８２．０５ ０．０３ 辅助材料 宇泰工贸 市场价 ６３，３６０．００ ０．１７ １３，３４７．０４ ０．０２ 辅助材料 保定亨特王 市场价 １４３，８３４．８５ ０．３９ 辅助材料 轶思达 市场价 ２２，０００．００ ０．０６ 销售货物 ２００２ 年 ２００１ 年 销售项目 销售单位 交易价格 占同类交易 占同类交易 金额 金额 金额比例（％） 金额比例（％） 产品 轶思达 市场价 ４９３，６０２．５０ ０．０４ （３）关联方应收应付款项 项目 期末余额 期初余额 应收帐款 保定保欣塑料有限公司 １９，２８５．００ 保定宝康塑胶母料有限公司 １８，８４４．１２ 其他应收款 保定保欣塑料有限公司 ６６０，４００．００ 保定宝康塑胶母料有限公司 １６４，７００．００ ５，６８８，２３６．６５ 保定轶思达塑料包装材料有限公司 １９４，９２０．００ 保定宝硕宇泰工贸有限公司 ８０６，０００．００ １，４５８，６３３．３０ 集团公司 １，８７８，０９７．１８ 47 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 宝来公司 ９０，２１１，０１９．２２ ３４，９６４，５２７．７５ 应付帐款 保定宝硕宇泰工贸有限公司 １４８，１９８．５３ １５５，３１８．５３ 保定亨特王纸箱有限公司 ７４８，２４５．３０ 保定宝康塑胶母料有限公司 １，６５５，５７０．７７ 其他应付款 保定宝康塑胶母料有限公司 ３０，０００．００ 集团公司 ２，２９４，５４０．４２ 预收帐款 保定宝硕宇泰工贸有限公司 １８，３２０．８８ 预付帐款 保定宝康塑胶母料 有限公司 １，０５６，０８３．０５ ２，７７０，０００．００ 八、或有事项 截至审计报告日，本公司无需披露而未披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至审计报告日，本公司无需披露而未披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 １、本公司于 ２００３ 年 １ 月 ２７ 日召开第二届董事会第九次会议，审议通过 ２００２ 年度利润 分配预案，以 ２００２ 年度实现净利润的 １０％分别提取法定盈余公积金和法定公益金，每 １０ 股 派发现金股利 １．００ 元（含税）。 ２、公司第二届董事会第九次会议作出决议，为了优化公司的组织结构，同意撤消上海 分公司，同时根据公司控股子公司－宝汇公司董事会会议决议，公司同意宝汇公司更名为保 定宝硕新型建筑材料有限公司。 十一、其他有必要披露的重要事项 １、国家股冻结事项 （１）原被司法冻结的宝硕集团持有的公司的 ４０００ 万股国家股于到期后已被续冻，冻结 期限自 ２００２ 年 ９ 月 ２９ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日；原被司法冻结的宝硕集团持有的公司的 １４００ 万股国家股到期后，其中的 ７５０ 万股已被续冻，冻结期限自 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２５ 日，其余的被解冻。 （２）因宝硕集团为本公司控股子公司 －德玛斯公司向中国信达资产管理公司石家庄办事 处 ５０００ 万元借款提供担保（该笔债权系由国家开发银行转让给信达资产管理公司），其未按 河北省高院《民事调解书》要求承担连带清偿责任，履行还款义务，故其持有的 ３８５０ 万股 宝硕股份国家股被冻结，冻结期限自 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日至 ２００３ 年 ６ 月 １０ 日。 （３）因宝硕集团到期未能偿还中国经济开发信托投资公司借款本金及利息，其持有的公 司的 ２５００ 万股国家股被冻结，冻结期限自 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ５ 月 ２７ 日。 ２、国家股质押事项 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日，宝硕集团将其持有的公司的 ７４５０ 万股国家股质押，质押期限自 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日至 ２００４ 年 ８ 月 １８ 日。 ３、公司 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过，并经 ２００１ 年 ９ 月 １６ 日召开的 ２００１ 年度第一次临时股东大会批准后实施的《关于将公司所拥有的糖醇分 公司的全部资产转让给宝硕集团的方案》，因协议执行的情况发生了重大变化，公司第二届 48 河北 宝硕 股份 有 限公 司 二零零二年年度报告 董事会第四次会议同意终止该协议。 ４、２００２ 年 ７ 月 １０ 日，经保定国家高新技术产业开发区高新区外经字 ［２００２］２４ 号文件 《关于保定富太塑料包装材料有限公司减资的批复》 ，公司控股子公司－富太公司的注册资 本由原来的 １８００ 万美元减少到 １０８０ 万美元，减资后，宝硕股份出资额为 ４３２ 万美元，持 股比例不变，仍为 ４０％。 ５、公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于公司控股子公司河北宝硕管 材有限公司与浙江传化集团有限公司拟合资组建杭州传化宝硕管业有限公司的议案》，该公 司注册资本拟为 ５０００ 万元人民币，其中管材公司拟出资 ３０００ 万元人民币，占该公司注册 资本的 ６０％，浙江传化集团有限公司拟出资 ２０００ 万元人民币，占该公司注册资本的 ４０％。 该公司的经营范围拟为生产、销售、安装、维修各种塑料管材及其配件。该公司正在筹办 之中。 第十二节 备查文件目录 （一） ２００２ 年度报告正本。 （二）载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告的原 稿。 （五）公司章程。 河北宝硕股份有限公司董事会 董事长：周 山 二零零三年一月二十七日 49 资产负债表（一） 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 ２５２，０９８，８４９．９２ １４３，３７６，３６０．７６ 短期投资 － － 应收票据 ４，０９４，７００．００ ２，８２０，７６２．２７ 应收股利 － － 应收利息 － － 应收帐款 六、１ ２６，９９１，４１０．２７ ３０，７１２，４５３．４８ 其他应收款 六、２ １７２，４８２，５４１．３７ １２１，５３３，４０２．５４ 预付帐款 ９４，５４４，９６３．０４ ９２，８２１，０５３．４６ 应收补贴款 － － 存 货 ７２，３０９，２８７．５６ ８５，７０６，５０６．９９ 待摊费用 － ２７５，８０７．９５ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 ６２２，５２１，７５２．１６ ４７７，２４６，３４７．４５ 长期投资： － 长期股权投资 六、３ ３６２，１３４，８７４．２３ ３５６，１３０，５９０．６１ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ３６２，１３４，８７４．２３ ３５６，１３０，５９０．６１ 固定资产： － 固定资产原价 ４９９，０５５，６２９．６７ ４１９，５８３，６４２．０１ 减：累计折旧 １６２，６４７，８６５．０６ １４７，１２９，３２２．７０ 固定资产净值 ３３６，４０７，７６４．６１ ２７２，４５４，３１９．３１ 减：固定资产减值准备 ４１，５３６，５１１．６４ ４４，１９２，６９１．９５ 固定资产净额 ２９４，８７１，２５２．９７ ２２８，２６１，６２７．３６ 工程物资 １，１２２，３７６．５５ － 在建工程 ９８，６５７，０２６．００ １３３，６００，５０６．８３ 固定资产清理 － ２３，５６９．７８ 固 定 资 产 合 计 ３９４，６５０，６５５．５２ ３６１，８８５，７０３．９７ 无形资产及其他资产： － 无形资产 ４８，１９１，８６５．２０ ４９，２６４，７８２．４４ 长期待摊费用 ２，５２０，８２０．０６ ４６２，３８８．９２ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 ５０，７１２，６８５．２６ ４９，７２７，１７１．３６ － 递延税项： － 递延税款借项 － 资 产 总 计 １，４３０，０１９，９６７．１７ １，２４４，９８９，８１３．３９ 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 资产负债表（二） 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 １９０，０９０，０００．００ １２８，３１０，０００．００ 应付票据 １１１，０００，０００．００ ４３，３００，０００．００ 应付帐款 ３５，６６１，８５７．４７ ４１，９３０，０３５．１７ 预收帐款 ３０，９０９，５８７．３１ ３０，５２０，４０８．７２ 应付工资 １０９，８４８．９６ ８０，５０５．１６ 应付福利费 ６，４７１，５４２．８３ ６，１４９，３７２．１８ 应付股利 ４１，５０７，６１３．３０ ４１，２５０，０００．００ 应交税金 ８４５，８４０．２１ １，２９２，９００．３０ 其他应交款 ２，２１０，９２０．９０ １，３１０，６８７．６３ 其他应付款 ４３，３３６，８９２．３５ ３０，７５０，０６３．２６ 预提费用 ２，８１１，０９３．３６ ２，８８０，５６９．１９ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 １９，０００，０００．００ ４６，２００，０００．００ 其他流动负债 － － － 流 动 负 债 合 计 ４８３，９５５，１９６．６９ ３７３，９７４，５４１．６１ 长期负债： － 长期借款 １４１，０００，０００．００ ８５，０００，０００．００ 应付债券 － － 长期应付款 － － 专项应付款 － － 其他长期负债 － － 长 期 负 债 合 计 １４１，０００，０００．００ ８５，０００，０００．００ 递延税项： － 递延税款贷项 － 负 债 合 计 ６２４，９５５，１９６．６９ ４５８，９７４，５４１．６１ 少数股东权益 － － 股东权益： － 股本 ４１２，５００，０００．００ ４１２，５００，０００．００ 减：已归还投资 － － 股本净额 ４１２，５００，０００．００ ４１２，５００，０００．００ 资本公积 ２１５，９０２，３４９．４７ ２１４，１６７，９３８．６５ 盈余公积 ５７，２１９，４９９．４４ ４５，５０６，４８１．８８ 其中：法定公益金 ２８，６０９，７４９．７２ ２２，７５３，２４０．９４ 未分配利润 １１９，４４２，９２１．５７ １１３，８４０，８５１．２５ 股 东 权 益 合 计 ８０５，０６４，７７０．４８ ７８６，０１５，２７１．７８ 负债和股东权益总计 １，４３０，０１９，９６７．１７ １，２４４，９８９，８１３．３９ 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 利润及利润分配表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年 ２００１年 一、主营业务收入 六、４ ６５０，８６６，３８０．５１ ６８０，３６８，１５０．８７ 减：主营业务成本 六、４ ５５２，６８３，６９１．１４ ５８９，７７５，４０４．１７ 主营业务税金及附加 １，２４２，７５２．１５ ８１５，３１７．２８ 二、主营业务利润 ９６，９３９，９３７．２２ ８９，７７７，４２９．４２ 加：其他业务利润 １，２２０，９１９．１６ ３，３６３，２６６．５１ 减：营业费用 ５，２９２，６４２．１８ ５，５０１，３６３．０２ 管理费用 １９，３１０，４２６．２９ １１，３５２，１９３．２３ 财务费用 １９，１４９，３７９．６４ ８，４８１，２２５．８０ 三、营业利润 ５４，４０８，４０８．２７ ６７，８０５，９１３．８８ 加：投资收益 六、５ １２，０００，４４６．２５ １０，７６３，３３５．７３ 补贴收入 ３４，９１３．００ － 营业外收入 １，３８２，７９３．２４ ４５３，０４６．６５ 减：营业外支出 １，０２５，９８２．７３ １，６８５，７９０．５３ 四、利润总额 ６６，８００，５７８．０３ ７７，３３６，５０５．７３ 减：所得税 ８，２３５，４９０．１５ ６，９３１，２２５．０２ 减：少数股东本期收益 － － 五、净利润 ５８，５６５，０８７．８８ ７０，４０５，２８０．７１ 加：年初未分配利润 １１３，８４０，８５１．２５ ９８，７６６，６２６．６８ 盈余公积转入 六、可供分配的利润 １７２，４０５，９３９．１３ １６９，１７１，９０７．３９ 减：提取法定盈余公积 ５，８５６，５０８．７８ ７，０４０，５２８．０７ 提取法定公益金 ５，８５６，５０８．７８ ７，０４０，５２８．０７ 七、可供股东分配发利润 １６０，６９２，９２１．５７ １５５，０９０，８５１．２５ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ４１，２５０，０００．００ ４１，２５０，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 １１９，４４２，９２１．５７ １１３，８４０，８５１．２５ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 现金流量表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） ２００２年 单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ６６４，８２７，４７８．５７ 收到的税费返还 ３ ３４，９１３．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ８５０．００ 现金流入小计 ９ ６６４，８６３，２４１．５７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ５４９，７９９，３４６．７６ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ １４，２０２，２７９．００ 支付的各项税费 １３ ２２，１４８，２０４．２５ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ７，４００，１６０．１０ 现金流出小计 ２０ ５９３，５４９，９９０．１１ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ７１，３１３，２５１．４６ 二、投资活动产生的现金流量： － 收回投资所收到的现金 ２２ ８，２５１，２２６．４０ 取得投资收益所收到的现金 ２３ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ ４１６，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ － 现金流入小计 ２９ ８，６６７，２２６．４０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ４９，１４７，４３５．４９ 投资所支付的现金 ３１ ２７，４８９，８３０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ － 现金流出小计 ３６ ７６，６３７，２６５．４９ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －６７，９７０，０３９．０９ 三、筹资活动产生的现金流量： － 吸收投资所收到的现金 ３８ － 借款所收到的现金 ４０ ５５０，２１９，４８４．９５ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ ４，２０５，９３７．９１ 现金流入小计 ４４ ５５４，４２５，４２２．８６ 偿还债务所支付的现金 ４５ ３９６，７７３，７０４．９４ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ５２，００３，３８１．７９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ ２６９，０５９．３４ 现金流出小计 ５３ ４４９，０４６，１４６．０７ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ １０５，３７９，２７６．７９ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ － 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ １０８，７２２，４８９．１６ 公司法定代表人：周山 总会计师： 王海棠 会计主管人员：刘漠梅 现金流量表（续） 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） ２００２年 单位：人民币元 项目 行次 金额 １．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 ５７ ５８，５６５，０８７．８８ 加：少数股东损益 － 加：计提的资产减值准备 ５８ ３，９８３，６４０．２０ 固定资产折旧 ５９ ２３，２５０，４５１．４０ 无形资产摊销 ６０ １，０７２，９１７．２４ 长期待摊费用摊销 ６１ ２，０４２，５４９．１６ 待摊费用减少（减：增加） ６４ ２７５，８０７．９５ 预提费用增加（减：减少） ６５ －６９，４７５．８３ 处置固定资产＼无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ －３４８，２７２．７４ 固定资产报废损失 ６７ － 财务费用 ６８ １９，１４９，３７９．６４ 投资损失（减：收益） ６９ －１２，０００，４４６．２５ 递延税款贷项（减：借项） ７０ － 存货的减少（减：增加） ７１ １３，３９７，２１９．４３ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ －５２，８６１，１７３．３１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ １４，８５５，５６６．６９ 其他 ７４ － 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ７１，３１３，２５１．４６ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动 － 债务转为资本 ７６ － 一年内到期的可转换公司债券 ７７ － 融资租入固定资产 ７８ － ３．现金及现金等价物净增加情况： － 现金的期末余额 ７９ ２５２，０９８，８４９．９２ 减：现金的期初余额 ８０ １４３，３７６，３６０．７６ 加：现金等价物的期末余额 ８１ － 减：现金等价物的期初余额 ８２ － 现金及现金等价物净增加额 ８３ １０８，７２２，４８９．１６ 公司法定代表人：周山 总会计师： 王海棠 会计主管人员：刘漠梅 资产负债表（一） 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五、１ ３３３，２７８，０３８．９９ ２１９，０２３，８７１．６８ 短期投资 － － 应收票据 五、２ ５，６５４，７００．００ １２，１８７，９１１．５２ 应收股利 － － 应收利息 － － 应收帐款 五、３ ７３，８６９，４７７．９０ １１７，９５９，０６８．４４ 其他应收款 五、４ １５４，２１５，２４８．９０ １０２，４４６，０３５．９３ 预付帐款 五、５ １５３，４７８，０９５．１６ １６６，７６４，３１０．３７ 应收补贴款 － － 存 货 五、６ １８５，５８２，８５２．５４ １６５，８６４，４６０．０９ 待摊费用 五、７ １３９，８８５．８０ ５９３，７２７．１９ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － － 流 动 资 产 合 计 ９０６，２１８，２９９．２９ ７８４，８３９，３８５．２２ 长期投资： 长期股权投资 五、８ ５０，６２６，２４６．４８ ５０，０１９，２２６．８４ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ５０，６２６，２４６．４８ ５０，０１９，２２６．８４ 固定资产： － 固定资产原价 五、９ １，４２４，８１２，８８６．９６ １，１２４，３３７，９１９．８０ 减：累计折旧 五、９ ３２０，９３８，４３４．０３ ２６４，２２０，３９３．５３ 固定资产净值 １，１０３，８７４，４５２．９３ ８６０，１１７，５２６．２７ 减：固定资产减值准备 五、９ ５７，１４７，７２９．３８ ５９，８０５，４５９．６９ 固定资产净额 １，０４６，７２６，７２３．５５ ８００，３１２，０６６．５８ 工程物资 五、１０ ６，１９８，６６８．５５ － 在建工程 五、１１ ２２２，７６６，０９１．０１ ３６８，８７１，１６４．４３ 固定资产清理 五、１２ ４２，２９２．８５ ２３，５６９．７８ 固 定 资 产 合 计 １，２７５，７３３，７７５．９６ １，１６９，２０６，８００．７９ 无形资产及其他资产： － 无形资产 五、１３ ４８，８５６，０８７．７５ ５０，０１３，７８２．４９ 长期待摊费用 五、１４ ２，５２０，８２０．０６ ４８５，２３６．５９ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 ５１，３７６，９０７．８１ ５０，４９９，０１９．０８ － 递延税项： － 递延税款借项 － 资 产 总 计 ２，２８３，９５５，２２９．５４ ２，０５４，５６４，４３１．９３ 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 资产负债表（二） 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 五、１５ ４００，２１２，０００．００ ２９３，０８０，０００．００ 应付票据 五、１６ ２０１，２８１，６００．００ １４９，５９８，８００．００ 应付帐款 五、１７ １１８，５０７，６８２．３８ １１６，８１９，８５４．６９ 预收帐款 五、１８ ５４，２１１，６６７．９７ ４７，９８４，５１５．２６ 应付工资 五、２０ ５３６，８０３．２６ ２，５１７，６４３．７７ 应付福利费 １５，４９９，５２６．６６ １２，０１７，１００．２５ 应付股利 五、２１ ４１，９１９，７１９．１８ ４１，２７１，１０５．８８ 应交税金 五、２２ ８，０６５，１１２．１９ ８，９４６，８２２．８１ 其他应交款 五、２３ ７，７２２，４８６．８３ ３，２２７，６７５．２１ 其他应付款 五、１９ ３９，７６３，７２２．３７ ２７，６６１，１９５．１４ 预提费用 五、２４ ３，１０８，０３４．１６ ３，３４９，０９６．２６ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 五、２５ ２１，０００，０００．００ ４６，２００，０００．００ 其他流动负债 － － － 流 动 负 债 合 计 ９１１，８２８，３５５．００ ７５２，６７３，８０９．２７ 长期负债： － 长期借款 五、２６ ２７１，２３９，２１７．３２ ２１０，２７７，９０６．７６ 应付债券 － － 长期应付款 五、２７ ６８，６１３，７２０．７０ ６４，８３３，７２０．７０ 专项应付款 － － 其他长期负债 － － 长 期 负 债 合 计 ３３９，８５２，９３８．０２ ２７５，１１１，６２７．４６ 递延税项： － 递延税款贷项 － 负 债 合 计 １，２５１，６８１，２９３．０２ １，０２７，７８５，４３６．７３ 少数股东权益 ２２３，３２１，７２２．５８ ２３８，７２９，６２１．９４ 股东权益： － 股本 五、２８ ４１２，５００，０００．００ ４１２，５００，０００．００ 减：已归还投资 － － 股本净额 ４１２，５００，０００．００ ４１２，５００，０００．００ 资本公积 五、２９ ２１５，９０２，３４９．４７ ２１４，１６７，９３８．６５ 盈余公积 五、３０ ５７，４９０，２２０．９９ ４５，７７７，２０３．４３ 其中：法定公益金 五、３０ ２８，６０９，７４９．７２ ２２，７５３，２４０．９４ 未分配利润 五、３１ １２３，０５９，６４３．４８ １１５，６０４，２３１．１８ 股 东 权 益 合 计 ８０８，９５２，２１３．９４ ７８８，０４９，３７３．２６ 负债和股东权益总计 ２，２８３，９５５，２２９．５４ ２，０５４，５６４，４３１．９３ 公司法定代表人： 总会计师： 会计主管人员： 利润及利润分配表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年 ２００１年 一、主营业务收入 五、３２ １，２０１，１３４，１６３．１１ １，１１３，４０８，０４３．４８ 减：主营业务成本 五、３２ ９９０，０６４，６２８．６１ ９２１，８６９，９３９．８５ 主营业务税金及附加 五、３３ ２，３７０，９５３．８３ １，５６１，６７５．４３ 二、主营业务利润 ２０８，６９８，５８０．６７ １８９，９７６，４２８．２０ 加：其他业务利润 五、３４ ８，０４０，２３６．１４ ７，３４４，６９９．５８ 减：营业费用 ３６，１５０，６８９．３８ ３２，９４７，４２７．４３ 管理费用 五、３５ ４８，１７８，８８８．９１ ３６，０６９，６３４．８５ 财务费用 五、３６ ３７，８２９，２７２．０３ ２５，７９３，６５５．１６ 三、营业利润 ９４，５７９，９６６．４９ １０２，５１０，４１０．３４ 加：投资收益 五、３７ ３６８，４１６．０４ ３８７，２７０．６３ 补贴收入 五、３８ ３００，０４４．００ ２０４，７９３．００ 营业外收入 五、３９ １，８１６，２３３．３９ ５１５，９２３．３８ 减：营业外支出 五、４０ １，５９４，６９８．１９ ３，９６５，９８３．６０ 四、利润总额 ９５，４６９，９６１．７３ ９９，６５２，４１３．７５ 减：所得税 五、４１ １３，３７２，２３０．００ ８，９２３，２００．８９ 减：少数股东本期收益 ２０，０１７，９８５．２７ １８，６５９，５３７．７０ 五、净利润 ６２，０７９，７４６．４６ ７２，０６９，６７５．１６ 加：年初未分配利润 １１５，６０４，２３１．１８ １００，４７１，７０９．７２ 盈余公积转入 六、可供分配的利润 １７７，６８３，９７７．６４ １７２，５４１，３８４．８８ 减：提取法定盈余公积 ５，８５６，５０８．７８ ７，０４０，５２８．０７ 提取法定公益金 ５，８５６，５０８．７８ ７，０４０，５２８．０７ 提取职工奖励及福利基金 １，６６１，３１６．６０ １，６０６，０９７．５６ 七、可供股东分配发利润 １６４，３０９，６４３．４８ １５６，８５４，２３１．１８ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ４１，２５０，０００．００ ４１，２５０，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 １２３，０５９，６４３．４８ １１５，６０４，２３１．１８ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 现金流量表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） ２００２年 单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ １，３４０，７２５，０７７．１２ 收到的税费返还 ３ ３００，０４４．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ９７，５５０．００ 现金流入小计 ９ １，３４１，１２２，６７１．１２ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ １，０６０，４３７，８４８．３６ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ４２，２３０，６５２．５０ 支付的各项税费 １３ ５４，７６８，４２２．３２ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ３２，０３６，９７９．７７ 现金流出小计 ２０ １，１８９，４７３，９０２．９５ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ １５１，６４８，７６８．１７ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ ８，２５１，２２６．４０ 取得投资收益所收到的现金 ２３ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ ４６７，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ － 现金流入小计 ２９ ８，７１８，２２６．４０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ １３７，６３０，３４０．４０ 投资所支付的现金 ３１ ８，４８９，８３０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ － 现金流出小计 ３６ １４６，１２０，１７０．４０ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －１３７，４０１，９４４．００ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ １，０００，０００．００ 借款所收到的现金 ４０ ７０２，１８５，６６３．９２ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ ４，７８９，０７５．０８ 现金流入小计 ４４ ７０７，９７４，７３９．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ５３２，５００，６１６．２５ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ７４，９８１，８５２．４０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ ４８１，４５５．９９ 现金流出小计 ５３ ６０７，９６３，９２４．６４ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ １００，０１０，８１４．３６ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ －３，４７１．２２ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ １１４，２５４，１６７．３１ 公司法定代表人： 周山 总会计师： 王海棠 会计主管人员：刘漠梅 现金流量表（续） 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） ２００２年 单位：人民币元 项目 行次 金额 １．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 ５７ ６２，０７９，７４６．４６ 加：少数股东损益 ２０，０１７，９８５．２７ 加：计提的资产减值准备 ５８ ４，５６１，５４７．５５ 固定资产折旧 ５９ ６４，８８３，８１３．７２ 无形资产摊销 ６０ １，１７９，６２４．７４ 长期待摊费用摊销 ６１ ２，０６５，３９６．８３ 待摊费用减少（减：增加） ６４ ４５３，８４１．３９ 预提费用增加（减：减少） ６５ －２４１，０６２．１０ 处置固定资产＼无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ －１７，０００．３１ 固定资产报废损失 ６７ － 财务费用 ６８ ３７，８２９，２７２．０３ 投资损失（减：收益） ６９ －３６８，４１６．０４ 递延税款贷项（减：借项） ７０ － 存货的减少（减：增加） ７１ －１９，７１８，３９２．４５ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ －５６，１６０，８８２．７７ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ ３５，０８３，２９３．８５ 其他 ７４ － 经营活动产生的现金流量净额 ７５ １５１，６４８，７６８．１７ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动 － 债务转为资本 ７６ － 一年内到期的可转换公司债券 ７７ － 融资租入固定资产 ７８ － ３．现金及现金等价物净增加情况： － 现金的期末余额 ７９ ３３３，２７８，０３８．９９ 减：现金的期初余额 ８０ ２１９，０２３，８７１．６８ 加：现金等价物的期末余额 ８１ － 减：现金等价物的期初余额 ８２ － 现金及现金等价物净增加额 ８３ １１４，２５４，１６７．３１ 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员： 刘漠梅 合并利润表附表 公司名称：河北宝硕股份有限公司 ２００２年度 ２００１年度 报告期利润 每股收益（元） 净资产收益率（％） 每股收益（元） 净资产收益率（％） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ０．５０５９ ０．５０５９ ２５．７９９ ２５．４７９ ０．４６０５ ０．４６０５ ２４．１０７ ２３．９１５ 营业利润 ０．２２９３ ０．２２９３ １１．６９２ １１．５４７ ０．２４８５ ０．２４８５ １３．００８ １２．９０５ 净利润 ０．１５０５ ０．１５０５ ７．６７４ ７．５７９ ０．１７４７ ０．１７４７ ９．１４５ ９．０７３ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．１４８２ ０．１４８２ ７．５５９ ７．４６５ ０．１７４３ ０．１７４３ ９．１２５ ９．０５３ 股东权益增减变动表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项 目 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 一、股本 年初余额 ４１２，５００，０００．００ ２７５，０００，０００．００ 本年增加数 １３７，５００，０００．００ 其中：资本公积转入 １３７，５００，０００．００ 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 ４１２，５００，０００．００ ４１２，５００，０００．００ 二、资本公积 年初余额 ２１４，１６７，９３８．６５ ３５１，１６４，９７９．３５ 本年增加数 １，７３４，４１０．８２ ５０２，９５９．３０ 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 ２４４，５８３．４５ 拨款转入 ８００，０００．００ ５００，０００．００ 外币资本折算差额 其他资本公积 ６８９，８２７．３７ ２，９５９．３０ 本期减少数 １３７，５００，０００．００ 其中：转增股本 １３７，５００，０００．００ 年末余额 ２１５，９０２，３４９．４７ ２１４，１６７，９３８．６５ 三、法定和任意盈余公积 年初余额 ２３，０２３，９６２．４９ １５，９８３，４３４．４２ 本年增加数 ５，８５６，５０８．７８ ７，０４０，５２８．０７ 其中：从净利润中提取数 ５，８５６，５０８．７８ ７，０４０，５２８．０７ 其中：法定盈余公积 ５，８５６，５０８．７８ ７，０４０，５２８．０７ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 ２８，８８０，４７１．２７ ２３，０２３，９６２．４９ 其中：法定盈余公积 ２８，８８０，４７１．２７ ２３，０２３，９６２．４９ 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 ２２，７５３，２４０．９４ １５，７１２，７１２．８７ 本年增加数 ５，８５６，５０８．７８ ７，０４０，５２８．０７ 其中：从净利润中提取数 ５，８５６，５０８．７８ ７，０４０，５２８．０７ 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 ２８，６０９，７４９．７２ ２２，７５３，２４０．９４ 五、未分配利润 年初未分配利润 １１５，６０４，２３１．１８ １００，４７１，７０９．７２ 本年净利润 ６２，０７９，７４６．４６ ７２，０６９，６７５．１６ 本年利润分配 ５４，６２４，３３４．１６ ５６，９３７，１５３．７０ 年末未分配利润 １２３，０５９，６４３．４８ １１５，６０４，２３１．１８ 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 资产减值准备明细表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １，６０３，３８８．９７ ４，０７８，６０２．８３ １，１９７，４９４．４６ ４，４８４，４９７．３４ 其中：应收帐款 １，２７４，６６２．０７ ２，０９１，８７３．６８ １，１０９，６２１．９６ ２，２５６，９１３．７９ 其他应收款 ３２８，７２６．９０ １，９８６，７２９．１５ ８７，８７２．５０ ２，２２７，５８３．５５ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 ６４６，５３９．０１ －９４，９６２．６３ － ５５１，５７６．３８ 其中：库存商品 ４６５，２１８．４３ －２０４，１３４．８７ － ２６１，０８３．５６ 包装物 ６，３３３．７８ ６，３３３．７８ 原材料 １８１，３２０．５８ １０２，８３８．４６ － ２８４，１５９．０４ 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 ４４，１９２，６９１．９５ － ２，６５６，１８０．３１ ４１，５３６，５１１．６４ 其中：房屋、建筑物 １，９１４，７０４．２３ － － １，９１４，７０４．２３ 机器设备 ４２，２７７，９８７．７２ － ２，６５６，１８０．３１ ３９，６２１，８０７．４１ 六、无形资产减值准备合计 １，７６７，４４３．２２ － １，７６７，４４３．２２ － 其中：专利权 １，７６７，４４３．２２ － １，７６７，４４３．２２ － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备合计 － － － － 八、委托贷款减值准备合计 － － － － 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 资产减值准备明细表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ５，６９５，９７６．８７ ４，９００，６３４．２０ １，５０６，６４１．４３ ９，０８９，９６９．６４ 其中：应收帐款 ４，４７４，７３１．０５ ２，３７２，０４７．４３ １，４１８，７６８．９３ ５，４２８，００９．５５ 其他应收款 １，２２１，２４５．８２ ２，５２８，５８６．７７ ８７，８７２．５０ ３，６６１，９６０．０９ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 １，２００，８２５．１４ －３３９，０８６．６５ － ８６１，７３８．４９ 其中：库存商品 ９４９，４９４．３３ －３８６，４７４．６８ － ５６３，０１９．６５ 包装物 ６，３３３．７８ ６，３３３．７８ 原材料 ２５１，３３０．８１ ４１，０５４．２５ － ２９２，３８５．０６ 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 ５９，８０５，４５９．６９ － ２，６５７，７３０．３１ ５７，１４７，７２９．３８ 其中：房屋、建筑物 ２，０３２，９８６．１３ － － ２，０３２，９８６．１３ 机器设备 ５７，７７２，４７３．５６ － ２，６５７，７３０．３１ ５５，１１４，７４３．２５ 六、无形资产减值准备合计 １，７６７，４４３．２２ － １，７６７，４４３．２２ － 其中：专利权 １，７６７，４４３．２２ － １，７６７，４４３．２２ － 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备合计 － － － － 八、委托贷款减值准备合计 － － － － 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅