祁连山(600720)2002年年度报告

祁连山 2002 年年报 甘肃祁连山水泥股份有限公司 ＧＡＮＳＵ ＱＩＬＩＡＮＳＨＡＮ ＣＥＭＥＮＴ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００２ 年年度报告 二零零三年一月二十六日 1 祁连山 2002 年年报 目 录 重要提示 一、公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … 3 二、会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … 4 三、股东变动及股东情况… … … … … … … … … … … 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况… … 7 五、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … 9 六、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … 11 七、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … 13 八、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … 19 九、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … 21 十、财务会计报告… … … … … … … … … … … … … … 23 十一、备查文件… … … … … … … … … … … … … … … 61 2 祁连山 2002 年年报 甘肃祁连山水泥股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事长杨皓先生、总经理闫宗文先生、财务总监兼财务部负责人宁 成顺先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1.公司法定中文名称：甘肃祁连山水泥股份有限公司 公司英文名称：GANSU QILIANSHAN CEMENT CO.,LTD. 公司英文名称缩写：QLS 2.公司法定代表人：杨皓 3.公司董事会秘书：王云鹏 证券事务代表：陈军 联系地址：甘肃省兰州市永登县中堡镇 联系电话：(0931)6476501 传 真：(0931)6476671 电子信箱：qlscjb@sina.com 4.公司注册、办公地址：甘肃省兰州市永登县中堡镇 邮政编码：730301 公司国际互联网网址：http://www.qilianshan.com 公司电子信箱：zqb@qilianshan.com 5.公司指定信息披露报刊名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6.股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：祁连山 股票代码：600720 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 7 月 12 日 变更注册登记日期：2001 年 11 月 16 日 公司首次注册登记地点：甘肃省兰州市永登县中堡镇 公司营业执照注册号：6200001050162－2/2 税务登记号码：国税：620121224368568 地税：620121520150691 3 祁连山 2002 年年报 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地点：兰州市民主东路 249 号移动通信大厦五楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况（单位：人民币元 合并报表） 利润总额 52,794,701.64 净利润 41,774,112.41 扣除非经常性损益后的净利润 43,474,969.66 主营业务利润 128,292,640.21 其他业务利润 6,267,900.98 营业利润 55,103,442.93 投资收益 -307,732.76 补贴收入 1,427,530.59 营业外收支净额 －3,428,539.12 经营活动产生的现金流量净额 111,128,168.25 现金及现金等价物净增加额 -45,266,313.12 备注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： (1)补贴收入 1,427,530.12 元 (2)营业外收支净额-3,428,539.12 元 (3)所得税影响数 300,151.75 元 （二）近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入 382818534.90 266834785.30 266834785.30 274292956.33 净利润 41774112.41 51554981.06 52064495.06 54894234.12 总资产 1160026780.51 972763560.09 972906072.63 803922810.41 股东权益（不含 少数股东权益） 606685442.40 547370321.58 547951092.45 525399692.28 每股收益 0.12 0.15 0.15 0.25 每股净资产 1.75 1.58 1.58 2.43 调整后的每股净资产 1.74 1.51 1.51 2.27 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.32 0.18 0.18 0.11 净资产收益率 6.89% 9.41% 9.5% 10.43% 注：(1)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》 要求计算的利润数据： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 128292640.21 21.15% 22.45% 0.369 0.369 营业利润 55103442.93 9.08% 9.64% 0.159 0.159 净利润 41774112.41 6.89% 7.31% 0.120 0.120 扣除非经常性 损益后的净利润 43474969.66 7.17% 7.61% 0.125 0.125 4 祁连山 2002 年年报 (2)2002 年度、2001 年度总股本按 346,954,252 股计算，2000 年度总股本按 216,846,407 股计算。 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 346954252 85975553.66 34843164.67 11890689.56 79597351.25 547370321.58 本期增加 34888721.01 6691216.19 2230405.39 35082896.22 59315120.82 本期减少 17347712.60 期末数 346954252 120864274.67 41534380.86 14121094.95 97332534.87 606685442.40 矿山维简费、 本年利润和 变动原因 国债贴息款增 利润提取 利润提取 分配所致 加 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变动增减（+，–） 本次变 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 动后 一、尚未流通股份 183793986 183793986 1、发起人股份 其中： 152034970 152034970 国家拥有股份 31759016 31759016 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 183793986 183793986 未上市流通股份合计 163160266 163160266 163160266 163160266 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 163160266 163160266 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 346954252 346954252 注：本报告期公司股份无变动情况。 5 祁连山 2002 年年报 （二）股票发行与上市情况 公司前三年股票发行与增资配股情况 １、２０００ 年 ６ 月 ３０ 日，公司 ２０００ 年配股方案获中国证监会证监公司字 ［２０００］７６ 号文批准实施。配股方案为：以 １９９９ 年未总股本 １２５７７２４８８ 股为基数， 每 １０ 股配 ３ 股，配股价为 ９ 元／股。配股后，公司总股本增至 １４１３９６９７９ 股。其 中国有法人股 ６１９６００００ 股，新增 １００００００ 股；法人股 １２９４３０００ 股；转配股 ３３１１３７９ 股，新增 ４３８９１ 股；社会公众股 ６３１８２６００ 股，新增 １４５８０６００ 股。获准上市交易 的社会公众股配股 １４５８０６００ 股于 ２０００ 年 ８ 月 ２５ 日上市流通。 ２、２０００ 年 ９ 月 ２５ 日本公司实施了以 ２０００ 年配股后总股本 １４１３９６９７９ 股为 基数，每 １０ 股送 ２．６６８ 股派发 ０．６６７ 元现金红利（含税）转增 ２．６６８ 股的分配 方案，送转后，总股本为 ２１６８４６４０７ 股。其中国有法人股为 ９５０２１８５６ 股；法人 股为 １９８４９３８５ 股，转配股 ５０７８３３１ 股；社会公众股 ９６８９６８３５ 股。股权登记日为 ２０００ 年 ９ 月 ２２ 日，除权及送转股可流通部分上市日为 ９ 月 ２５ 日。 ３、２００１ 年 １ 月 １８ 日公司转配股 ５０７８３３１ 股获准上市流通，社会公众股增 至 １０１９７５１６６ 股。 ４、２００１ 年 ４ 月 ６ 日，公司实施了按 ２０００ 年末总股本 ２１６８４６４０７ 股为基数， 每 １０ 股转增 ６ 股的资本公积金转增股本方案，转增后，总股本增至 ３４６９５４２５２ 股。其中：国有法人股 １５２０３４９７０ 股，社会法人股 ３１７５９０１６ 股，社会公众股 １６３１６０２６６ 股。股权登记日为 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日，除权日为 ２００１ 年 ４ 月 ６ 日，新 增股份上市流通日为 ２００１ 年 ４ 月 ６ 日。 ５、本报告期公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 （三）股东情况介绍 １、报告期末股东总数 ６９９７６ 户。 ２、主要股东持股情况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 本期持股 持股占总 名 本期末持 持有股份质押 股份 股东名称 变动增减 股本比例 次 股（股） 或冻结的情况 性质 情况 （％） ５５００ 万 股 质 甘肃祁连山建 国有法 １ １５２０３４９７０ ４３．８２ 押、４０５ 万股冻 材控有限公司 人股 结 永登金路投资 ２ １４８７７１４７ ４．２９ 法人股 有限责任公司 甘肃长青置业 ３ ６３７２８７１ １．８４ 法人股 发展有限公司 兰州铁路局 ４ ３９２６０１６ １．１３ 法人股 兰州铁路分局 甘肃省建筑材 ５ １９６３００８ ０．５７ 法人股 料总公司 甘肃省建筑构件工 ６ １９６３００８ ０．５７ 法人股 程有限责任公司 平凉地区峡中 ７ １９６３００８ ０．５７ 法人股 水泥厂 ８ 高荣荣 ６０２９９９ ６０２９９９ ０．１７４ 流通股 ９ 天华基金 ５９０７９６ ５９０７９６ ０．１７ 流通股 １０ 金浪 ５０００００ ５０００００ ０．１４ 流通股 6 祁连山 2002 年年报 ３、十大股东持股相关情况说明： （１）持有公司 ５％以上股份的法人股东为甘肃祁连山建材控股有限公司，持股 比例为 ４３．８２％。 报告期内，本公司控股股东永登水泥厂（现已改制为甘肃祁连山建材控股有 限公司）因申请贷款，将其所持的公司 １５２，０３４，９７０ 股国有法人股中的 ５５００ 万股 （占总股本的 １５．８５％）质押给中国建设银行永登县支行（相关公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２ 日《上海证券报》第 ２６ 版）。另外，因中国农业银行兰州市中央广场支行与 甘肃省城乡房地产开发公司、永登水泥厂借款担保合同纠纷一案，甘肃省高级人 民法院冻结了甘肃祁连山建材控股有限公司持有的本公司国有法人股共计 ４０５ 万股（占总股本的 １．１７％）。 （２）本报告期，本公司控股股东永登水泥厂进行公司制改制，已改制为甘肃 祁连山建材控股有限公司（相关公告见 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日《上海证券报》第 ５４ 版）。 （３）公司控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司持有本公司国有法人股 １５２０３４９７０ 股，占总股本的 ４３．８２％。法定代表人：钟建华；成立日期：２００２ 年 ７ 月 ２６ 日；注册资本：３４６６２ 万元人民币；股权结构：甘肃建材国有资产经营有 限责任公司占 ８５．５４％，中国联合水泥有限责任公司占 １４．６４％；公司经营范围： 卫生陶瓷新型建筑材料、石棉水泥制品、非金属矿及其制品、水泥包装袋的生产 经营、自动化控制高科技产品，相关技术的研制、开发、应用和技术咨询服务。 （４）公司控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司的控股股东情况介绍 甘肃建材国有资产经营有限责任公司持有甘肃祁连山建材控股有限公司 ８５．５４％的股权，是其控股股东。基本情况如下： 控制人名称：甘肃建材国有资产经营有限责任公司 法定代表人：钟建华 企业类型：有限责任公司 经营范围：国有资产经营、建筑材料的研究、开发、生产加工、批发零售、 技术培训、服务； （５）公司前七名法人股东之间无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人；后三名流通股股东之间本公司未发现其 关联关系，也未知其一致行动人情况。 （６）其他持股情况 报告期内本公司没有其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 １、董事、监事、高级管理人员基本情况 7 祁连山 2002 年年报 年初持股 年末持 变动原 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 数 股数 因 杨皓 董事长 男 ５３ ２００２．７－２００５．７ ３６３６５ ３６３６５ 张玙麟 副董事长 男 ５５ ２００２．７－２００５．７ ０ ０ 闫宗文 副董事长、总经理 男 ４９ ２００２．７－２００５．７ ２４２４３ ２４２４３ 白 强 董事、常务副总经理 男 ４１ ２００２．７－２００５．７ ０ ０ 王学政 董事 男 ３９ ２００２．７－２００５．７ ０ ０ 宁成顺 董事、财务总监 男 ４６ ２００２．７－２００５．７ ３１９０ ３１９０ 熊向忠 董事、总经济师 男 ３８ ２００２．７－２００５．７ ０ ０ 王云鹏 董事、董事会秘书 男 ３３ ２００２．７－２００５．７ ３１９０ ３１９０ 林海平 董事 男 ４０ ２００２．７－２００５．７ ３１９０ ３１９０ 谢 泽 独立董事 男 ６２ ２００２．７－２００５．７ ０ ０ 孟有宪 独立董事 男 ４９ ２００２．７－２００５．７ ０ ０ 白忠勇 监事会主席 男 ５０ ２００２．７－２００５．７ ０ ０ 杨新民 监事 男 ４９ ２００２．７－２００５．７ ０ ０ 张解放 监事 男 ５３ ２００２．７－２００５．７ ２４２４３ ２４２４３ 魏士渊 监事 男 ４１ ２００２．７－２００５．７ ３８２７ ３８２７ 孙玉琦 监事 男 ３９ ２００２．７－２００５．７ ０ ０ 纪振远 副总经理 男 ４９ ２００２．７－２００５．７ ０ ０ 门秦生 副总经理 男 ５１ ２００２．７－２００５．７ ０ ０ 田力 副总经理 男 ４３ ２００２．７－２００５．７ ３９００ ３９００ 李生钰 总工程师 男 ４０ ２００２．７－２００５．７ ２５５２ ２５５２ 注：（１）本报告期内，董事、监事、高级管理人员持股数无变动。 （２）董事长杨皓在控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司任副董事长、总经 理职务，任职时间为 ２００２ 年 １０ 月；董事张玙麟、闫宗文、白强、宁成顺，监事 会主席白忠勇在控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司任董事职务，任职时间为 ２００２ 年 １０ 月。监事张解放在控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司任副总经理 职务，任职时间为 ２００２ 年 １０ 月。董事王学政在甘肃建材国有资产经营公司任研 究室主任职务，任职时间为 ２００１ 年 ７ 月；监事杨新民在甘肃建材国有资产经营 公司任党群工作部部长职务，任职时间为 ２００１ 年 ７ 月；监事孙玉琦在甘肃长青 置业发展有限公司任总经理助理职务，任职时间为 ２００１ 年 ６ 月。 ２、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 本公司董事、监事、高管人员本年度报酬均依据甘肃省劳动厅有关工资管理 和等级标准的规定按月发放。 现任董事、监事、高管人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各 项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 ５９．０８ 万元。金额最高的前三 名董事的报酬总额为 １１．５６ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １０．１８ 万元。董事、监事、高级管理人员年度报酬在 ３．６ 万元至 ４ 万元之间有 １３ 人，在 ３．６ 万元以下的有 ５ 人。每位独立董事年度津贴为 ２ 万元人民币（含税）， 出席董事会、股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权发生的费用据实报 销。 董事王学政、监事杨新民在甘肃建材国有资产经营公司领取报酬，不在本公 司领取报酬。监事孙玉琦在甘肃长青置业发展有限公司领取报酬，不在本公司领 取报酬。 ３、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内，公司第二届董事会、监事会及高级管理人员均任期届满，并于 8 祁连山 2002 年年报 ２００２ 年 ７ 月 ６ 日进行了换届选举。 ２００２ 年第二次临时股东大会关于换届选举的相关决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ９ 日《上海证券报》。 （二）公司员工基本情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有员工 ２１６５ 人。其中生产人员 ２０２５ 人， 占 ９３．５３％；供销人员 １００ 人，占 ４．６２％；技术人员 １５５ 人，占 ７．１６％；财务人员 ３３ 人，占 １．５２％；管理人员 １４０ 人，占 ６．４６％。公司员工中，初级职称的有 １３１ 人，占公司员工总数的 ６．０５％；具有中级职称的有 ９７ 人，占公司员工总数的 ４．４８％； 具有高级职称的有 １４ 人，占公司员工总数的 ０．６５％。公司员工中，具有本科以 上文化程度的有 ５３ 人，占公司员工总数的 ２．４５％；大中专文化程度的有 ２２６ 人， 占公司员工总数的 １０．４４％；高中或以下的有 １８８６ 人，占公司员工总数的 ８７．１１％。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 为进一步完善公司法人治理结构、规范公司运作，促进公司稳健经营和健康 持续发展，保护投资者合法权益，本报告期，公司依照《公司法》、《证券法》、 《上市公司治理准则》等法律法规的要求，逐步完善了公司的法人治理体系，保 证了公司的可持续发展。报告期内，公司治理情况如下： １、关于股东与股东大会：本报告期公司严格按照《股东大会规范意见》和 已制定的《股东大会议事规则》的要求召开股东大会，从通知的发布、文件的准 备等各方面保证让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东本报告期内已改制为有限责 任公司。控股股东运作规范，本报告期通过了国家经贸委、中国证监会开展的关 于建立现代企业制度的检查，没有发生超越股东大会直接或间接干预公司决策和 经营活动的行为。 ３、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，本报告期董事会换届选举中已积极实行累积投票制度；董事会的人数和 人员构成符合法律、法规的要求；董事会已制定了《董事会议事规则》，董事能 够依照议事规则认真履行职责，维护公司和全体股东的利益。２００３ 年，董事会 将设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专业委员会，进一步提高董事会的决策 水平及运作效率。 ４、关于监事和监事会：本报告期监事会进行了换届选举。公司监事会的人 数和人员构成符合法律、 法规的要求；监事会已制定了《监事会议事规则》 ；本 报告期内监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财 务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明， 符合法律法规的规定。 ６、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、 职工、 9 祁连山 2002 年年报 消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度：本报告期公司董事会秘书、证券事务代表能够 认真履行职责，负责信息披露工作和接待股东来访及咨询事宜；公司能够严格按 照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并 确保所有股东有平等的机会获得信息并能够按照有关规定，及时披露大股东的详 细资料和股份的变化情况。 ２００２ 年，公司严格按照《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求规范 运作，顺利通过了经贸委和证券监管部门联合开展的上市公司建立现代企业制度 检查。２００３ 年，公司将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》 等法律法规要求，规范运作，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会依照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定要求，已制定了《独立董事工作制度》 ，并于 ２００２ 年 ７ 月 ６ 日董 事会换届中设立了两名独立董事，其中一名为具有高级职称的财会专业人士。本 报告期公司独立董事能够认真履行职责，对公司聘任高级管理人员及关联交易等 事项发表独立意见，并对公司改革发展和规范运作提出很好的意见和建议，有效 地促进了公司的规范运作，维护了中小股东的合法权益。公司将于 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前按照有关规定补足空缺的另外两名独立董事。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 １、人员分开情况：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独 立的，并设立了独立的劳动人事职能部门。总经理、副总经理和其他高级管理人 员在控股股东单位任职情况符合《上市公司治理准则》的要求。 ２、资产完整方面：本公司拥有完整、独立的产、供、销系统。本报告期， 大股东将其拥有“祁连山”注册商标无偿转让给公司，公司拥有完整的土地使用 权、商标权等无形资产。 ３、财务独立方面：本公司设有独立的财务部门，并建立独立的会计核算体 系和财务管理制度，在银行独立开户。 ４、机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在 与控股股东合署办公的情形。 ５、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有完整的业务及 自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据年度经济技术指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效 进行考评，并提取激励基金对本报告期经营层在公司生产经营、新线建设等方面 卓有成效的工作进行奖励。现 正积极着手制定科学有效的中长期激励制度，以便 进一步调动董事、监事及高级管理人员的工作主动性、积极性和创造性，使高层 管理人员的收益与公司经济效益、经营效果密切挂钩，促进公司的长远发展，保 证公司效益的最大化及持续发展。 10 祁连山 2002 年年报 六、股东大会情况简介 （一）股东大会情况 本报告期内，公司共召开三次股东大会，即 ２００１ 年年度股东大会和 ２００２ 年 第一次临时股东大会、２００２ 年第二次临时股东大会。 １、２００１ 年年度股东大会有关情况 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日，公司在《上海证券报》第 ２１ 版刊登了召开公司 ２００１ 年 年度股东大会公告，通知了大会的召开时间、地点、议程和股东出席会议的登记 办法。 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日，大会在公司办公楼四楼会议大厅召开。共有股东及股东 代理人 ３３ 人出席会议，所代表的有表决权股份总数为 １８３，７２８，３６０ 股，占公司 有表决权股份总数的 ５２．９５％，符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会以 记名方式分别投票表决通过了提交会议审议的各项事项。每一审议事项的表决结 果均为赞成票 １００％。决议如下： （１）审议批准《２００１ 年年度报告》； （２）审议批准《２００１ 年度董事会报告》； （３）审议批准《２００１ 年度监事会报告》； （４）审议批准《２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算报告》； （５）审议批准《公司 ２００１ 年利润分配及资本公积金转增股本预案》； （６）审议批准《停止公募增发普通股 Ａ 股的议案》； （７）审议批准关于《股东大会议事规则》； （８）审议批准《募集资金管理办法》； （９）审议批准《独立董事工作制度》； （１０）审议批准《关于修改公司章程有关条款的议案》 （１１）审议批准《甘肃祁连山水泥股份有限公司向永登水泥厂转让债权的议 案》； （１２）审议批准《关于续聘会计师事务所的议案》。决定续聘五联联合会计师 事务所有限公司担任公司财务审计工作，聘期一年。 ２００１ 年年度股东大会决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日《上海证券报》第 ２ 版上。 ２、２００２ 年第一次临时股东大会有关情况 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日，公司在《上海证券报》第 ６８ 版刊登了召开本公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会的公告，通知了临时股东大会召开的时间、地点、议程 和股东出席会议的登记办法。 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日，公司 ２００２ 年第一次临时股东大会在公司办公楼四楼会 议大厅召开。共有 ２３ 名股东和股东代理人出席会议，所代表的有表决权股份总 数为 １８３，２５７，４６６ 股，占公司有表决权股份总数的 ５２．８２％，符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。大会以记名方式对提交会议审议的事项逐一进行投票 表决。大会决议如下： （１）审议批准《关于公司符合 ２００２ 年配股资格的议案》 （２）审议批准《关于公司 ２００２ 年增资配股方案（预案）》 （３）审议批准《公司 ２００２ 年配股募集资金投向及可行性报告》 （４）审议批准《前次募集资金使用及效益情况的说明》 11 祁连山 2002 年年报 此次临时股东大会决议于 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日在《上海证券报》第 ３１ 版上刊 登。 ３、２００２ 年第二次临时股东大会有关情况 ２００２ 年 ６ 月 ４ 日，公司在《上海证券报》第 ２２ 版刊登了召开本公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会的公告，通知了临时股东大会召开的时间、地点、议程 和股东出席会议的登记办法。 ２００２ 年 ７ 月 ６ 日，公司 ２００２ 年第二次临时股东大会在公司办公楼六楼会议 大厅召开。共有股东和股东代理人 ３５ 人出席会议，所代表的有表决权股份总数 为 １８３，５８３，６４８ 股，占公司有表决权股份总数的 ５２．９１％，符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。大会以记名方式对提交会议审议的事项逐一进行投票表决。 每一审议事项的表决结果均为赞成 １００％。大会决议如下： （１）审议批准了《关于董事会换届选举的议案》； （２）审议批准了《关于独立董事津贴的议案》； （３） 审议批准了《关于公司监事会换届选举的议案》。 此次临时股东大会决议于 ２００２ 年 ７ 月 ９ 日在《上海证券报》上刊登。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司第二届董事会、监事会及高级管理人员均任期届满，并于 ２００２ 年 ７ 月 ６ 日进行了换届选举。 （１）第三届董事会董事情况 根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，经公司第二届董事会第十三次会 议通过，并经 ２００２ 年第二次临时股东大会选举，杨皓、张玙麟、闫宗文、白强、 王学政、宁成顺、熊向忠、王云鹏、林海平、谢泽、孟有宪当选为公司第三届董 事会董事，其中：谢泽、孟有宪为独立董事（尚空缺 ２ 名独立董事）。经公司第三 届董事会第一次会议通过，选举杨皓为董事长， 张玙麟、闫宗文为副董事长，王 云鹏为董事会秘书。 公司第三届董事会董事中：张玙麟、白强、王学政、熊向忠、谢泽、孟有 宪为新当选董事。 （２） 第三届监事会监事情况 根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，经第二届监事会第九次会议通过， 并经 ２００２ 年第二次临时股东大会选举，白忠勇、杨新民、张解放、魏士渊、孙 玉琦当选为公司第三届监事会监事。经公司第三届监事会第一次会议通过，选举 白忠勇为公司第三届监事会主席。 公司第三届监事会监事中：白忠勇、张解放、杨新民、孙玉琦为新当选监事。 （３）高级管理人员情况 公司第三届董事会聘任闫宗文为公司总经理；根据总经理提名，聘任白强为 公司常务副总经理；纪振远、门秦生、田力为公司副总经理；宁成顺为财务总监； 熊向忠为总经济师；李生钰为总工程师。 12 祁连山 2002 年年报 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营情况 公司主营水泥及其系列产品的生产、研制和技术咨询服务。２００２ 年，是公 司继续健康协调、快速发展的一年。在上级党政部门的大力支持下，公司面对竞 争激烈的市场，努力克服水泥产品售价下滑和部分原燃材料价格上涨的不利因 素，各项经济技术指标再创历史最好水平，生产经营、建设发展、内部改革等各 项目标任务圆满完成。一是本报告期日产 ２０００ 吨新型干法水泥生产线建成投产 并实现达产达标，为公司实施规模经济，降低成本，提高盈利能力创造了有利条 件。同时，日产 ２５００ 吨新型干法生产线建设进展顺利，烧成系统已联动试车， 立磨系统正进行安装调试，建成投产后主业年生产能力将达到 ２６０ 万吨，实现公 司本部战略性结构调整目标，内在质地将发生显著变化，单个企业规模在国内位 居前列。二是内部改革稳步推进。公司中层管理人员和专业技术人员实行末位淘 汰和评聘分开制以及管理机关实行全员竞聘上岗，有效地促进了全体管理人员的 工作积极性和责任心。三是技术创新及新产品开发能力进一步提升。全年研制并 投放了＃５２５ 低碱道路水泥、＃５２５ 高抗硫水泥、４２．５ 级低水化热粉煤灰水泥等新 特品种，使公司水泥产品品种达到 １８ 个，较好地满足了市场和用户的需求。四 是信息化管理迈上新台阶。公司国际互联网站已经开通，内部局域网即将建成并 率先在财务、供销系统试运行，将大大提高公司的管理效率和管理水平。五是全 面完成了既定的生产经营目标，经济运行质量良好，盈利能力进一步增强。由于 日产 ２０００ 吨技改项目的建成投产，报告期内公司水泥产销量较上年有较大幅度 的增长，全年共生产水泥（含商品熟料）１６６．８１ 万吨，销售水泥 １６５．２１ 万吨， 产销率达 ９９％。实现销售收入 ３８２８１．８５ 万元，利润总额 ５２７９．４７ 万元，净利润 ４１７７．４１ 万元，为公司迈向新型工业化道路和实现年产 ５００ 万吨的“二次创业” 目标奠定了坚实的基础。 报告期内，公司为扩大市场占有率和适应市场形势变化，巩固原有市场份额， 大力拓展开发新市场，对客户实行了灵活的产品价格销售策略，有效地巩固和拓 展了公司产品的市场份额和市场范围。在水泥总量过剩的情况下，产销量同比大 幅增加，公司主营业务收入同比增长 ４３．４７％，主营业务毛利率同比基本持平， 主营业务利润同比增长 ４６．１２％，扣除非经常性损益后的净利润同比增长 ５．６８％。 本报告期公司主营业务收入构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例（％） 水泥 ３１６，４００，７０４．０５ ８２．６５ 商品熟料 ３８，８１９，１１９．９１ １０．１４ 商品混凝土 ２７，５９８，７１０．９４ ７．２１ 合 计 ３８２，８１８，５３４．９０ １００ 本报告期主营业务利润情况构成如下： 主营业务项目 主营业务利润 比例（％） 水 泥 １１２，９７９，９２３．９６ ８８．０６ 商品熟料 １１，８２４，４５０．９３ ９．２２ 商品混凝土 ３，４８８，２６５．３２ ２．７２ 合计 １２８，２９２，６４０．２１ １００ 13 祁连山 2002 年年报 公司主营业务收入分地区明细表 2002 年度 省份 金额(元) 占主营业务收入比例(%) 省内 301,664,143.31 78.80 省外 81,154,391.59 21.20 合计 382,818,534.90 100 ２、占主营业务利润或主营业务收入 １０％以上的业务经营情况、主要产品的 介绍： 公司所处行业为建材行业，主营业务范围是水泥的生产与销售，主导产品为 ４２．５Ｒ、５２．５ 级硅酸盐水泥及 ４２．５Ｒ 低碱水泥、＃５２５ 中热水泥、＃５２５ 抗硫水泥 等 １８ 个品种的各类水泥产品。公司生产的“祁连山”系列硅酸盐水泥为甘肃省 名牌产品，广泛用于青藏铁路、公伯峡水电站等大型工程，在西北地区享有很高 的信誉度，深受用户欢迎。由于受销售半径限制，公司水泥主要销售地为西北地 区，高标号普通水泥在本省市场占有率为 ６０％以上，特种水泥在本省市场占有率 为 ９０％左右。 ２００２ 年，主导产品的经营情况： 产品品种 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（％） 普通水泥 ２４８６８．２８ １６６００．１３ ３３．２５ 特种水泥 ６７７１．７９ ３５０７．８０ ４８．２０ 商品熟料 ３８８１．９１ ２６６３．１８ ３１．４０ （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、永登永青水泥有限责任公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该 公司 ６０．８２％的股权。该公司注册资本 ３０９６ 万元，法定代表人：杨皓；该公司主 要经营 ３２．５Ｒ、４２．５Ｒ 系列水泥的生产与销售。２００２ 年末，总资产为 １４０１４．７１ 万元，实现净利润 ４６５．９６ 万元。 ２、兰州祁连山建材有限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该公 司 ５６％的股权。该公司注册资本 ８００ 万元，法定代表人：熊向忠；经营范围为水 泥及其制品销售。２００２ 年末，总资产为 ２１１７．１１ 万元，实现净利润－１２２．３０ 万元。 ３、兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司的经营情况：截止报告期末，本公 司持有该公司 ９０％的股权。该公司注册资本 １７２０ 万元，法定代表人：熊向忠； 经营范围为商品混凝土生产销售。２００２ 年末，总资产为 ２３４２．１５ 万元，实现净 利润 ２４．９２ 万元。 ４、兰州祁连山混凝土工程有限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持 有该公司 ９２％的股权。该公司注册资本 ３７６ 万元，法定代表人：闫宗文；经营范 围为商品混凝土生产；建筑材料、建筑机械、金属材料、沥青、工业用燃料批发 零售。２００２ 年末，总资产为 ２３２５．２６ 万元，实现净利润 ５９．４７ 万元。 ５、兰州祁连山水泥粉磨有限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有 该公司 ５０％的股权。该公司注册资本 ３２６ 万元，法定代表人：李聚东；经营范围 14 祁连山 2002 年年报 为水泥及外加剂、建筑材料的生产及销售。２００２ 年末，总资产为 １６７０．８４ 万元， 实现净利润 １３．２７ 万元。 ６、兰州永固祁连山水泥粉磨有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司 ５０％的股权。该公司注册资本 ４８８ 万元，法定代表人：熊向忠；经营范围为水泥 制品的生产、开发与销售。２００２ 年末，总资产为 ２７８１．５２ 万元，实现净利润 －８１．３０ 万元。 ７、深圳市祁连山新磁光科技限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持 有该公司 ７５％的股权。该公司注册资本 ８００ 万元，法定代表人：杨皓；经营范围 为高科技磁旋光材料、产品。目前处于产品试制、市场开拓阶段。 ８、兰州祁连山磁旋光科技有限责任公司：截止报告期末，本公司持有该公 司 ９０％的股权。该公司注册资本 １２００ 万元，法定代表人：闫宗文；经营范围为 磁旋光玻璃及相关产品的生产销售。目前处于创建阶段。 （三）主要供应商、客户情况： １、公司有储量丰富的自备矿山，主要原材料石灰石为自产，其他原材料为 煤、石膏、铁粉等，２００２ 年公司向前五名供应商合计的采购金额占公司年度采 购总额的 ４９％。 ２、公司产品主要销往黄河中上游大型水电站及青藏铁路、公伯峡等国家大 型工程，２００２ 年公司向前五名客户合计的销售额占公司年销售总额的 ４２．１０％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 １、经营中出现的问题及困难 公司在经营中主要面临的问题和困难是：（１）２００２ 年，水泥产品售价比上年 同期下降幅度较大（平均下降 １５ 元左右／吨），加上原煤等原燃材料价格上涨等减 利因素，给公司经济效益的提高带来一定的难度。（２）随着水泥产品产销量的大 幅增加，销售收入的增长，导致产品销售、市场开拓和货款回收工作难度增大。 （３） 公司正处于高速发展期，日产 ２５００ 吨新型干法水泥生产线尚处于建设阶段， 资金需求较大，急待补充后续资金。 ２、解决方案 公司积极适应行业环境的变化，进一步完善经营策略，开拓挖掘潜在市场， 强化公司内部管理，通过规模效应和分流减员，有效降低生产成本，并且对客户 实行灵活的产品价格销售政策，以质量、品种优势和灵活机动的销售策略，不断 巩固和拓展了产品的市场份额和市场范围。同时，继续严格执行对销售人员销量 和货款回收与工资、奖金挂钩，按月考核的激励机制，加大货款回收力度。在资 金筹措上，精打细算增收节支，不断加大筹资力度，拓宽融资渠道，为生产经营、 建设发展提供有力的资金保证。 15 祁连山 2002 年年报 （五）公司投资情况 １、募集资金的投资情况 本报告期，公司无募集资金。前次募集资金投资项目及使用情况为： （１）２０００ 年配股募集资金的运用和结果（单位：万元） 完工 效益 计划投资时间和金额 实际投资时间和金额 投资项目 程度 情况 2000 年 2001 年 2002 年 合计 2000 年 2001 年 2002 年 合计 日产 2000 吨新型干法水泥项目 １６，９４３ １３，０５７ ３０，０００ １，４９９ ２５，３５０ ７４２ ２７，５９１ １００％ 1,326 磁旋光玻璃及其功能器件项目 ８００ ２，０００ １，０００ ３，８００ １，１６８ ６９０ １，８５８ ５０％ 0 补充流动资金 １，６４２ １，６４２ 合计 １７，７４３ １５，０５７ １，０００ ３３，８００ ４，３０９ ２６，０４０ ４８４ ３０，８３３ 1,326 备注：日产 2000 吨新型干法水泥项目实际投资额中利用募集资金额为 8,000 万元，磁 旋光玻璃及其功能器件项目实际投资额全部为募集资金。 效益情况说明： （单位：万元） 招股说明书 实际与承 实际投资项目 实际收益 实际与承诺差异原因 承诺收益 诺差异 日产 2000 吨新型干法水泥项目 ５，３８４ １，３２６ ４，０５８ 项目在 ６ 月正式投产 磁旋光玻璃及其功能器件项目 ７，３００ ０ ７，３００ 产品在试生产 合计 １２，６８４ ２８０ １１，３５０ （２）项目变更原因、程序和披露情况： 公司 ２０００ 年配股募集资金所投项目未发生变更。 （３）项目进度及收益具体情况及原因 ①日产 ２０００ 吨新型干法水泥生产线项目 该项目分熟料生产线（生产水泥半成品）和水泥粉磨包装配套生产线（生产 水泥成品）两部分，项目实际总投资 ２７５９１ 万元，其中利用配股资金投入 ８０００ 万元。２０００ 年 ９ 月 １８ 日，日产 ２０００ 吨新型干法水泥项目的熟料生产线正式开 工建设，该熟料生产线于 ２００１ 年 １２ 月 １６ 日点火投入试生产，２００２ 年 ４ 月实现 达产达标。考虑北方地区 １１ 月下旬至次年 ３ 月上旬冬季寒冷基建停工 ４ 个月的 因素，有效建设期为 １１ 个月，实际进度提前于承诺进度。水泥粉磨包装配套生 产线于 ２００１ 年 ９ 月开工建设，于 ２００２ 年 ４ 月建成投料试生产，６ 月生产基本转 入正常。 截止 ２００２ 年 １２ 月底，共销售水泥（含商品熟料）５５．０６ 万吨，实现销售收入 １１２８６．８９ 万元，净利润 １３２６ 万元。该项目投资收益情况良好。 ②磁旋光玻璃及其功能器件项目 该项目一期磁旋光玻璃生产线于 ２０００ 年在深圳建成，实际投资 ６１０ 万元， 磁旋光玻璃生产线产品质量符合设计要求，具备年产 ５００ 公斤的批量生产条件。 ２００１ 年，第二期在兰州建设配套的功能器件生产基地，生产光隔离器件、 磁光电流互感器件等器件。兰州完成投资 １２４８ 万元，其中 ８７７ 万元用于在兰州 高新开发区购置 ４３．８ 亩生产用地，３７１ 万元用于厂房和前期技术开发费用。 该项目一期计划进度与实际进度基本一致。二期滞后于计划进度，主要原因 是一期生产线建成后没有达到规模效应，如二期同时实施，有可能加大运作成本 和风险，所以放缓了二期建设进度。 由于该项目开发的产品是高科技产品，本公司投资时尚处于中试阶段，项目 孵化期较长；加之磁旋光玻璃及其功能器件产品主要运用于电力输送系统的自动 16 祁连山 2002 年年报 化计量与监控、光纤通讯以及军工、航天卫控、激光技术运用等方面，应用范围 较窄，国内市场目前集中于科研院校，应用以研究试验为主。虽然磁旋光玻璃、 磁旋光玻璃光纤隔离器、磁光电流互感器分别较 ＹＩＧ 晶体、ＹＩＧ 晶体隔离器和电 磁式互感器有技术与性能上的优势，但由于产品价格高，作为高科技的替代产品， 国内客户尚不熟悉，处于引导和培育市场阶段，国内目前还没有形成批量化的需 求，所以该项目至今尚处于市场开拓阶段，未产生效益。目前，公司正与美国迈 克·托兰斯光电技术股份公司等客户洽谈销售产品合同。 ③补充流动资金 １６４２ 万元。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，前次募集资金已补充企业流动资金 １６４２ 万元。 ２、非募股资金对外投资情况： Ａ． ２００２ 年 ５ 月 １５ 日，公司与永登水泥厂签订了《股权收购协议》，本公司 出资 １０６．８１ 万元收购永登水泥厂持有的兰州祁连山水泥粉磨有限公司 ５０％股权， 收购价格以甘肃天行健会计师事务所有限责任公司审计的兰州祁连山水泥粉磨 有限公司的净资产为依据（相关公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日《上海证券报》第 ４０ 版）。 Ｂ．公司以自有资金出资 ２２５ 万元与甘肃省建筑构件工程有限责任公司共同 投资设立兰州永固祁连山水泥粉磨有限公司。公司出资占注册资本的 ５０％。该公 司一期工程年粉磨 ３０ 万吨熟料生产线已于 １１ 月正式投入试生产。本次投资行为 不构成关联交易。 Ｃ．２００２ 年 １２ 月 １１ 日，公司与兰州泰盛物资有限公司签订了《股权收购协 议》，本公司出资 ４１９．５７ 万元收购兰州泰盛物资有限公司所持的兰州中川水泥粉 磨站 ３０％股权，收购价格以甘肃天行健会计师事务有限责任公司评估确认的兰州 泰盛物资有限公司所占中川粉磨公司 ３０％股权的评估值 ４，１９５，７１０ 元为依据。本 次收购不构成关联交易。 Ｄ．２００２ 年 １０ 月 ２２ 日，公司以自有资金出资 １５１．５ 万元购买大成价值增长 基金 １５０ 万份。 （六）公司财务状况 １、财务状况 项 目 ２００２ 年（元） ２００１（元） 增 减 总资产 １，１６０，０２６，７８０．５１ ９７２，７６３，５６０．０９ １８７，２６３，２２０．４２ 股东权益 ６０６，６８５，４４２．４０ ５４７，３７０，３２１．５８ ５９，３１５，１２０．８２ 主营业务利润 １２８，２９２，６４０．２１ ８７，８００，６３８．６７ ４０，４９２，００１．５４ 净利润 ４１，７７４，１１２．４１ ５１，５５４，９８１．０６ －９，７８０，８６８．６５ 现金及现金等价 物净增加额 －４５，２６６，３１３．１２ －９６，５３９，０６０．５８ ５１，２７２，７４７．４６ 增减主要原因：总资产增加是由于本报告期日产 ２０００ 吨新型干法水泥生产 线投产转入固定资产增加所致；股东权益增加主要是日产 ２０００ 吨新型干法水泥 生产线技改工程补助资金和本年未分配利润增加所致；主营业务利润增加是由于 本报告期产销量增加所致；净利润减少是因为上年度净利润中含有 １２５０ 万元补 贴收入，若扣除此非经常性损益因素，净利润同比增长 ５．６８％；现金及现金等价 物负数增加是由于报告期投资活动产生的现金流出所致。 ２、经审计，五联联合会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。 17 祁连山 2002 年年报 （七）公司经营环境及宏观政策发生变化对公司的影响 党的“十六”大明确提出要积极推进西部大开发，促进区域经济协调发展。 同时，２００３ 年国家将继续执行积极的财政政策和稳健的货币政策使得西部水泥 企业面临着空前的、难得的发展机遇。一是西部大开发全面推进给公司主导产品 提供巨大的市场空间，２００３ 年除了已在建的青藏铁路、西气东输、公伯峡水电 站等西部开发标志性工程外，黄河上游最大的拉西瓦水电站、本省的引洮工程、 兰武铁路复线等大型工程也即将开工建设，必将为公司发挥特种水泥优势，提高 经济效益创造更为有利的条件；二是随着国家加大结构调整的力度，将强制性关 停一批高污染、高耗能的小型水泥企业，为公司更快发展创造了良好的市场环境。 三是随着中国加入世贸组织，加快了中国西部地区的快速发展，小城镇建设的全 面铺开将为公司的主导产品提供更加广阔的发展空间。 （八）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内，本公司共召开七次董事会会议。即：第二届十次董事会会议、 第二届董事会第十一次会议、第二届董事会第十二次会议、第二届董事第十三次 会议及第三届董事会第一次会议、第三届董事会第二次会议、第三届董事会第三 次会议。 （１）２００２ 年 ２ 月 ４ 日，公司第二届十次董事会会议在公司办公楼三楼会议 室召开，应到董事 １１ 名，实到董事 １１ 名，全体监事和高管人员列席了会议。会 议逐项审议了各项议题，与会董事以举手表决方式一致通过如下决议：①２００１ 年年度报告正文和摘要：②董事会报告：③２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务 预算报告；④公司 ２００１ 年度利润分配及资本公积金转增方案（预案）；⑤审议公 司向永登水泥厂转让债权的议案；⑥审议通过《董事会议事规则》；⑦审议通过 《股东大会议事规则》；⑧审议通过《募集资金管理办法》；⑨审议通过《独立董 事工作制度》；⑩审议通过《关于修改公司章程有关条款的说明》；⑾聘任白强为 公司常务副总经理、田力为副总经理，解聘张解放副总经理职务；⑿提请股东大 会决定续聘五联联合会计师事务所有限公司从事本公司财务审计工作，聘期一 年；⒀决定 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日召开 ２００１ 年度股东大会。 此次会议决议刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日《上海证券报》第 ２１ 版上。 （２）２００２ 年 ３ 月 １０ 日，公司第二届十一次董事会会议在公司办公楼三楼会 议室召开。应到董事 １１ 名，实到董事 １０ 名，全体监事列席会议。与会董事经认 真审议，以举手表决方式审议通过了如下决议：①审议通过了《关于公司符合 ２００２ 年配股资格的议案》；②审议通过了《公司 ２００２ 年增资配股方案（预案）》； ③审议通过了《公司 ２００２ 年配股募集资金投向及可行性报告》；④审议通过了《前 次募集资金使用及效益情况的说明》；⑤审议通过《关于召开 ２００２ 年第一次临时 股东大会的议案》。 此次会议决议刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日《上海证券报》第 ６８ 版上。 （３）公司第二届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日在公司办公楼三楼 会议室召开，应到董事 １１ 名，实到董事 １１ 名，全体监事及部分高管人员列席了 会议。与会董事以举手表决方式全票通过了以下决议：审议通过了《公司 ２００２ 年第一季度报告》。 18 祁连山 2002 年年报 此次会议决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日《上海证券报》第 ２１ 版上。 （４）公司第二届董事会第十三次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日在公司办公楼三楼会 议室召开，应到董事 １１ 名，实到董事 ９ 名，全体监事和高管人员列席了会议。 会议逐项审议了各项议题，与会董事以举手表决方式全票通过了以下决议：①审 议通过了《关于董事会换届选举的议案》；②审议通过了《关于独立董事津贴的 议案》；③审议通过了《董事会关于独立董事提名的声明的议案》；④审议通过了 《关于召开公司 ２００２ 年第二次临时股东大会的议案》。 此次会议决议刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ４ 日《上海证券报》第 ２２ 版上。 （５）公司第三届董事会第一次会议于 ２００２ 年 ７ 月 ６ 日在公司办公楼三楼会议 室召开，应到董事 １１ 名，实到董事 １１ 名，全体监事列席了会议。与会董事以举 手表决方式一致通过如下决议：①选举杨皓为公司第三届董事会董事长， 张玙 麟、闫宗文为副董事长；②聘任闫宗文为公司总经理；③ 根据总经理提名，聘 任白强为公司常务副总经理，纪振远、门秦生、田力为公司副总经理，宁成顺为 财务总监，熊向忠为总经济师，李生钰为总工程师。④根据董事长提名，聘任王 云鹏为公司董事会秘书；⑤ 委任陈军为公司证券事务代表。 此次会议决议刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ９ 日《上海证券报》上。 （６） 公司第三届董事会第二次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日在公司办公楼三楼会 议室召开，应到董事 １１ 名，实到董事 １０ 名，独立董事谢泽委托独立董事孟有宪 代为出席，全体监事列席了会议。与会董事以举手表决方式一致通过如下决议： ①审议通过了《２００２ 年半年度报告》全文及摘要；②审议通过了 ２００２ 年中期不 进行利润分配也不以资本公积金转增股本的议案；③审议通过了《公司董事会关 于会计差错追溯调整以前年度相关财务报表数据的说明》。 此次董事会决议被上海证券交易所免予在指定报刊披露。 （７） 公司第三届董事会第三次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日下午在办公楼三楼 会议室召开，应到董事 １１ 人，实到董事 ７ 人，独立董事谢泽、董事杨皓、王云 鹏、王学政因出差未能出席董事会，公司 ３ 名监事及高管人员列席了会议。会议 由副董事长闫宗文主持。与会董事以举手表决方式一致通过如下决议：①审议通 过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》；②审议通过了《关于调整后的现金流量表及 附注与原报表的差异原因的说明》。 此次会议决议刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日《上海证券报》第 ４２ 版。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 ①２００１ 年度利润分配方案已于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日实施完毕。 ②２００２ 配股申报材料已上报中国证监会，现处于待批阶段。 （九）本次利润分配方案（预案） 经五联联合会计师事务所有限公司审计， ２００２ 年度，本公司实现净利润 ４１，７７４，１１２．４１ 元，根据公司章程的规定，提取法定公积金 ４，４６０，８１０．８０ 元， 法定公益金 ２，２３０，４０５．３９ 元，本年度可供分配的利润为 ３５，０８２，８９６．２２ 元，加 上上年结存未分配利润 ７９，５９７，３５１．２５ 元，本年度可供投资者分配的利润为 １１４，６８０，２４７．４７ 元。经董事会研究决定，本年度利润分配预案为：以 ２００２ 年末 总股本 ３４６，９５４，２５２ 股为基数，每 １０ 股派送 ０．５０ 元（含税） 现金红利，共计 １７，３４７，７１２．６０ 元，剩余未分配利润 ９７，３３２，５３４．８７ 元结转以后年度分配。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司资本公积金总额为 １２０，８６４，２７４．６７ 元。经 19 祁连山 2002 年年报 公司董事会研究决定，２００２ 年度不进行资本公积金转增股本。 上述方案尚需提交 ２００２ 年度股东大会审议批准后实施。 （十）其他报告事项 本公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《中国证券报》。 八、监事会报告 ２００２ 年，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》的规定，本着对全体股 东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。本报告 期内，公司监事会列席董事会全部会议，出席了公司 ２００１ 年年度、２００２ 年第一 次临时股东大会、２００２ 年第二次临时股东大会，听取并审议了 ２００１ 年年报、２００２ 年第一季度报告、半年度报告及第三季度报告，并对其财务报告进行了认真审核。 （一）会议召开情况 报告期内监事会召开了五次会议： １、２００２ 年 ２ 月 ４ 日，公司第二届监事会第八次会议在公司办公楼三楼会议 室召开，全体监事出席了会议。会议逐项审议了各项议题，与会监事以举手表决 方式全票通过了以下决议： （１）审议通过了 ２００１ 年度监事会报告；（２）审议通 过了《监事会议事规则》；（３）认真审议了董事会第二届十次会议通过的各项议题。 此次会议决议刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日的《上海证券报》第 ２１ 版上。 ２、２００２ 年 ６ 月 ３ 日，公司第二届监事会第九次会议在公司办公楼三楼会议 室召开，全体监事出席了会议。会议逐项审议了各项议题，与会监事以举手表决 方式全票通过了以下决议：《公司监事会换届选举的议案》。 此次会议决议刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ４ 日《上海证券报》第 ２２ 版上。 ３、２００２ 年 ７ 月 ６ 日，公司第三届监事会第一次会议在公司办公楼三楼会议 室召开，应到监事 ５ 名，实到 ４ 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会 议逐项审议了各项议题，与会监事以举手表决方式全票通过了以下决议：选举白 忠勇为公司第三届监事主席。 此次会议决议刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ９ 日的《上海证券报》上。 ４、２００２ 年 ８ 月 ８ 日，公司第三届监事会第二次会议于公司办公楼三楼会议 室召开，全体监事出席了会议，与会监事以举手表决方式一致通过如下决议：① 审议通过《２００２ 年半年度报告》全文及摘要；②审议通过了 ２００２ 年中期不进行 利润分配也不以资本公积金转增股本的议案；③审议通过了《关于会计差错追溯 调整以前年度相关财务报表数据的说明》。 此次会议决议经上海证券交易所批准免予披露。 ５、２００２ 年 １０ 月 ２３ 日，公司第三届监事会第三次会议于公司办公楼三楼会 议室召开，３ 名监事出席了会议，会议由监事会主席白忠勇主持。与会监事以举 手表决方式一致通过如下决议：①审议通过了《２００２ 年第三季度报告》；②审议 通过了《关于调整后的现金流量表及附注与原报表的差异的说明》。 此次会议决议刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日《上海证券报》４２ 版上。 （二）２００２ 年，公司依法规范运作，已建立了完善的内部控制制度，经公司 监事会检查，公司董事会及其他高级管理人员在履行职责行使职权时，真诚地以 公司利益为出发点，没有违反法律法规和公司章程的行为，也没有损害本公司利 20 祁连山 2002 年年报 益和股东权益。公司关联交易遵循“平等、自愿、等价、有偿”的原则，没有损 害公司和股东的利益。 （三）２００２ 年，公司监事会对公司决策程序的合法性进行监督，对公司财务 状况进行检查并对将要提交公司 ２００２ 年度股东大会进行审议的公司财务决算报 告和 ２００２ 年度审计报告进行了审阅。经监事会检查，公司财务报告真实反映了 公司的财务状况和经营成果。年度经营业绩已经五联联合会计师事务所有限公司 注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告。 （四）公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，没有发生变 更行为。 （五）公司资产收购、关联交易交易价格公平合理，无内幕交易行为发生，没 有损害股东的合法权益和造成公司资产流失。 监事会认为，本报告期内，董事会成员及经理层工作卓有成效，公司生产经 营、建设发展、内部改革、信息化建设等工作全面推进，在激烈的市场竞争中继 续保持了良好的发展态势。 ２００３ 年，监事会将一如既往地支持、配合和促进董事会工作，依照公司章 程和国家有关法律、法规，本着对股东负责的精神，强化监事职能，完善监督机 制，维护股东权益。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本报告期公司无重大收购及出售资产、吸收合并，托管、承包、委 托理财、重大担保等事项。 （三）本报告期内，本公司控股股东永登水泥厂因公司制改制，已改制为 甘肃祁连山建材控股有限公司。 （四）关联交易事项 １、采购货物 公司向关联方采购货物的有关明细资料如下： 会计期 占同 关联公司名称 交易内容 交易数量 金额（元） 类采 间 购比 祁连山实业公 水泥包装袋 １０，６７８，２４４．００ １３，２１０，３７０．００ ８０％ 司 ２００２ 年 祁连山实业公 钢球、钢锻 ６９１．６６ 条 吨 ２，３７８，００４．６４ ９４％ 度 司 祁连山实业公 粉煤灰运费 ４，１６０，５６３．２４ 司 祁连山实业公 备件、加工 ６３５，０２３．２０ 司 祁连山实业公 费 ２００１ 年 水泥包装袋 ９，５３４，２７８ 条 １１，２５０，４４８．０４ １００％ 度 司 祁连山实业公 钢球、钢锻 ３６５．００ 吨 ８００，８７８．１０ ９０％ 司 21 祁连山 2002 年年报 ２、销售货物 公司向关联方销售货物的有关明细资料如下： 比例 会计期间 关联公司名称 交易内容 交易数量 金额（元） （％） 祁连山实业公司 水泥 ６３，２４５．４０ 吨 １７，３１８，６４２．０４ ６．５９ ２００２ 年度 包钢祁连山水泥有限责任公司 熟料 ９，６３７．０７ 吨 １，５９６，０５６．５５ ４．７９ ２００１ 年度 祁连山实业公司 水泥 ４１，４０３．３２ 吨 １０，４１８，２２７．２１ ３．９０ 3、支付经费 本公司向永登水泥厂祁连山实业公司支付学校经费情况如下（单位：元）： 关联公司名称 ２００２ 年 ２００１ 年 永登水泥厂祁连山实业公司 １，６９３，２８９．３９ １，２７３，４６４．００ ４、 担保 本公司期末短期借款中有 ５０，００００，０００．００ 元由永登永青水泥有限责任公司 提供担保，有 １，０００，０００．００ 元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供担保，子公 司借款中有 ７，０００，０００．００ 元由本公司提供担保， 有 １，２００，０００．００ 元由甘肃建筑 构件工程有限责任公司提供担保。 本公司期末长期借款中有 ２２０，０００，０００．００ 元由甘肃祁连山建材控股有限公 司提供担保。 ５、债权转让 本年度公司将帐龄为二至三年及三年以上的应收款项 ４８，３５６，５１９．１２ 元（其 坏帐准备为 ４，３５２，０８６．７２ 元）转让给永登水泥厂，转让价格为：４４，００４，４３２．４０ 元（关联交易公告及独立财务顾问报告详见 ２００２ 年 ３ 月 ２ 日《上海证券报》第 ２６ 版）。 ６、商标权转让： ２００２ 年 １１ 月 ３ 日，本公司与第一大股东甘肃祁连山建材 控股有限公司签定了《注册商标转让合同》。甘肃祁连山建材控股有限公司同意 将其合法拥有的“祁连山”注册商标（注册号：２２４６３４ 号，有效期 １９９５ 年 ４ 月 ３０ 日至 ２００５ 年 ４ 月 ２９ 日）无偿转让给本公司（相关公告详见 ２００２ 年 １１ 月 １３ 日 《上海证券报》第 ７ 版）。 ７、２００２ 年 ５ 月 １５ 日公司与永登水泥厂签订了《股权收购协议》，公司出资 １０６．８１ 万元收购永登水泥厂持有的兰州祁连山水泥粉磨有限公司 ５０％股权，收购 价格以甘肃天行健会计师事务所有限责任公司审计的兰州祁连山水泥粉磨有限 公司的净资产为依据（相关公告详见 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日《上海证券报》第 ４０ 版）。 （五）报告期内的重大合同情况 １、本公司与兰州连城铝厂于 ２００２ 年 ３ 月 １１ 日签订货物买卖合同，股份公 司自 ２００２ 年 ３ 月 １１ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日向兰州连城铝厂供应各种标号水泥 共计 ９００００ 吨，供应价格根据市场情况确定（相关公告详见 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日《上 海证券报》第 ４０ 版）。 ２、本公司与成都军区空军后勤部物资站签订水泥采购供应协议，股份公司 自 ２００２ 年 ３ 月 １０ 至 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日向成都军区空军后勤部物资站供应道路硅 酸盐水泥 ３４０００ 吨、普通硅酸盐水泥 ６０００ 吨，合同总价款为 １３４９．８ 万元（相关 公告详见 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日《上海证券报》第 ４０ 版）。 ３、本公司与西安金城陶瓷有限责任公司于 ２００２ 年 １ 月 １８ 日签订釉面砖生 22 祁连山 2002 年年报 产线租赁合同，合同约定股份公司将其资产净值为 ５３３１．７８ 万元的釉面砖生产线 及配套设施等租赁予西安金城陶瓷有限责任公司，每年收取租金 ３５０ 万元，租赁 期限为 ２００２ 年 １ 月 １８ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日（相关公告详见 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日 《上海证券报》第 ４０ 版）。 ４、本公司与华龙证券有限责任公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日签订了配售股份承 销协议。依据该协议，华龙证券有限责任公司以余额包销方式承销股份公司社会 公众股 ２００２ 年配售股份，股份公司向华龙证券有限责任公司支付承销费用（相关 公告详见 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日《上海证券报》第 ４０ 版）。 ５、２００２ 年 ２ 月 ２６ 日，公司与控股股东永登水泥厂签订《债权转让协议》。 公司将帐龄为二至三年及三年以上的应收款项 ４８，３５６，５１９．１２ 元（其坏帐准备为 ４，３５２，０８６．７２ 元）转让给永登水泥厂，转让价格为：４４，００４，４３２．４０ 元（关联交 易公告及独立财务顾问报告详见 ２００２ 年 ３ 月 ２ 日《上海证券报》第 ２６ 版）。 （六）报告期或持续到报告期内，公司或持股 ５％以上股东未在指定报刊及 网站上刊登任何承诺事项。 （七） 报告期内公司续聘五联联合会计师事务所有限公司担任本公司审计工 作。五联联合会计师事务所（包括其前身甘肃会计师事务所、甘肃五联会计师事 务所）为公司提供审计服务的年限为七年。公司最近两年内支付给会计师事务所 的报酬如下：单位：元 ２００２ 年 ２００１ 年 备 注 财务审计费 ２５００００ ２０００００ 公司不承担差旅费等其他费用 公司年末无应付未付会计师事务所费用。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事、 高级管理人员在报告期内没有 受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的 情形。 （九）其他重要事项： １、经甘肃省地方税务局甘地税所减字［２００２］９ 号文《企业所得税减免通 知书》批准，本公司 ２００２ 年度企业所得税减按 １５％的税率征收（相关公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ４ 日《上海证券报》第 １０ 版）。 ２、本公司 ２００２ 年配股申报材料已上报中国证监会，现处于待批阶段。 十、财务报告 境内审计财务报告的会计师事务所：五联联合会计师事务所有限公司 审计报告 五联审字［２００３］第 １００３ 号 甘肃祁连山水泥股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产 负债表、2002 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及合并利润分配表以及 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状 23 祁连山 2002 年年报 况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：唐洪广 中国 兰州 中国注册会计师：张有全 二ОО三年一月二十日 注：财务会计报表附后。 会计报表附注 附注 １ 公司简介 甘肃祁连山水泥股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 １９９５ 年 １１ 月 ２ 日经甘肃省经济体制改革委员会以体改委发［１９９５］６８ 号文件批准筹建， 在永登水泥厂股份制改组的基础上，联合永登永青水泥有限责任公司（原名为永 登永青股份合作水泥厂）、上海环球乐园、兰州铁路局兰州铁路分局、包钢综合 企业（集团）公司、甘肃省建筑构件工程公司、甘肃省建筑材料总公司、平凉地区 峡中水泥厂等七家发起人，经 １９９６ 年 ６ 月 ２７ 日公开募集社会公众股后，于 １９９６ 年 ７ 月 １７ 日设立的股份有限公司。公司住所：甘肃省兰州市永登县中堡镇。公 司注册资本 ３４６，９５４，２５２．００ 元。股票挂牌上市地：上海证券交易所。股票交易 代码：６００７２０。经营范围：水泥研究制造、批发零售、水泥装备的研究、安装、 修理、石材加工、计算机技术开发、房地产开发、建筑材料的批发零售。 附注 ２ 本公司采用的主要会计政策和会计估计 ２．１ 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２．２ 会计年度 采用公历年度，即每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 24 祁连山 2002 年年报 ２．３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础与计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ２．５ 外币业务及外币会计报表的折算 ２．５．１ 外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇 率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款 而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的 价值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损 益；其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 ２．５．２ 外币会计报表的折算 本公司对境外子公司以本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均 按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后 的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （１）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为 母公司记账本位币； （２）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇 率折算为母公司记账本位币； （３）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数 额列示； （４）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额， 作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （５）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照 合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 25 祁连山 2002 年年报 ２．６ 现金等价物的确定标准 以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 ２．７ 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 ２．７．１ 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照初始投资成本计量。短期投资取得时的初始投 资成本按以下方法确定： （１）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费 等相关费用作为初始投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现 金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期的初 始投资成本； （２）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处 理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本； （３）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为初始投资成本； （４）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定 的原则确认初始投资成本； （５）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规 定的原则确认初始投资成本。 ２．７．２ 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投 资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入 投资损益。 ２．７．３ 短期投资跌价准备的核算方法 本公司对期末短期投资采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备，若 期末短期投资的成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投 资损益。 26 祁连山 2002 年年报 ２．８ 坏账准备核算方法 ２．８．１ 坏账的确认标准 （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； （２）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的货款。 ２．８．２ 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算应收款项（含应收账款和其他应收款及有应收性质 的预付账款）的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收款项冲减坏账 准备。 公司采用应收款项余额百分比法，按每期期末应收款项余额的 ９％计提坏账 准备。 公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破 产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的 坏账准备。 ２．９ 存货及存货跌价准备的核算方法 ２．９．１ 存货的分类：存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、 低值易耗品等。 ２．９．２ 存货的取得和发出计价： 存货的取得一律按实际成本计价。存货发出的计价方法分别为： （１）材料、包装物采用计划成本核算，月末调整为实际成本； （２）库存商品发出采用加权平均法计价； （３）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 ２．９．３ 存货跌价准备的确认标准和计提方法： 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。当存在 下列情况之一时，本公司计提存货跌价准备： ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②本公司使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③本公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该 原材料的市场价格又低于其账面成本； 27 祁连山 2002 年年报 ④因本公司提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生 变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 存货跌价准备一般按单个存货项目的成本与可变现净值计提。如果某些存 货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际难以将其与 该产品系列的其他项目区别开来进行估价，则合并计量成本与可变现净值；对于 种类繁多、单价较低的存货，可以按类别计量成本与可变现净值。 当存货存在以下一项或若干项情况时，本公司将全额计提存货跌价准备： ①已霉烂变质的存货； ②已过期且无转让价值的存货； ③生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 ２．９．４ 公司对各类存货采用永续盘存制，期 末进行实地清查盘点。各类存 货的盘盈、盘亏、报废，结转入“待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。 ２．１０ 长期投资及长期投资减值准备核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资的计价及收益确认方法 （１）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方 法确定： ① 以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付 的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告 但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利 后的差额，作为初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定 的原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则 规定的原则确认初始投资成本； ④ 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为 28 祁连山 2002 年年报 初始投资成本。 （２）长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽投资在 ２０％以 上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核 算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投 资单位有表决权资本总额 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％，但能对被投资单位的生 产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的 净损益和本公司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损 作为当期投资损益；投资占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上或虽然不足 ５０％但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实 现的净损益为基础进行确认。 （３）股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有 者权益份额之间的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定 了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过 应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过１０年的期限摊销；初始 投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于１０年的期 限摊销。 ２．１０．２ 长期债权投资的计价及收益确认方法 （1）长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资 成本按以下方法确定： ① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续 费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如 果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不 计入初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期债权投资，按照《债务重组》会计准则规定 的原则确认初始投资成本； 29 祁连山 2002 年年报 ③ 以非货币性交易换入的长期债权投资，按照《非货币性交易》会计准则 规定的原则确认初始投资成本。 （２）长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的 相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在 债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 （３）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上， 加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 （４）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换 为股份之前，应按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债 券投资转换为股份时，应按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资 的初始投资成本。 ２．１０．３ 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当 期投资损益。 ２．１０．４ 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 （1）本公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下 列情形之一，应当计提减值准备。 ①市价持续二年低于账面价值； ②该项投资暂停交易一年或一年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续二年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 （２）无市价的长期投资如果存在下列情形之一，应当计提减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的 颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变 而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 30 祁连山 2002 年年报 ③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞 争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理、整顿、清算等； ④有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计 其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 ２．１１ 委托贷款的核算方法 ２．１１．１ 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到 付息期不能收回的，应该停止计提利息，并冲回原已计提的利息。实际收到时， 先冲减委托贷款本金。 ２．１１．２ 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并 于期末按委托贷款本金与 可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。 ２．１１．３ 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备 后的净额，并入短期投资或长期债权投资项目。 ２．１２ 固定资产计价和折旧方法 ２．１２．１ 固定资产标准： 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设 备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 ２０００ 元以上， 且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。 ２．１２．２ 固定资产的分类和计价方法： 公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物和机器设备两 类。 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成 本 按 以 下 方法确定： （１）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及 为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出， 如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允 31 祁连山 2002 年年报 价值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。 （２）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出，作为入账价值。 （３）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 （４）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—租赁》的规定 确定。 （５）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《 企业会计准则—债务重 组》的规定确定。 （６）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—非 货币性交易》的规定确定。 （７）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价 格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现 金流量现值，作为入账价值。 （８）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税 费，作为入账价值； ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： —同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价 格估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值； —同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计 未来现金流量现值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值， 减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （９）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则—借款费用》 的规定处理。 ２．１２．３ 固定资产的折旧方法： 32 祁连山 2002 年年报 本公司对除按规定单独估价入账的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资 产外的所有固定资产均按规定采用直线法计提折旧。各类固定资产估计使用年 限、预计净残值率及折旧率确定如下： 固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 ２０—４０ 年 ３％ ２．４３％－４．８５％ 机器设备 ６—１２ 年 ５％ ７．９２％－１５．８３％ 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧； 当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧 ２．１２．４ 固定资产减值准备： 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回 金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按 该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （１）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； （２）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （３）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （４）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （５）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢 复，则按照恢复后的固定资产账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧 额不作调整。 ２．１３ 在建工程及在建工程减值准备核算方法 ２．１３．１ 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所 建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值 33 祁连山 2002 年年报 转入固定资产，并按规定计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。 ２．１３．２ 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定 可使用状态前发生的予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状 态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 ２．１３．３ 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或 技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预 计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减 值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准 备。 ２．１４ 借款费用的核算方法 ２．１４．１ 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、 金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 ２．１４．２ 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程 已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使 用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外 的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当 期确认为费用。 ２．１４．３ 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月（含 ３ 个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用 直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的 程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 ２．１４．４ 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建 造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的 34 祁连山 2002 年年报 各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止 借款费用的资本化 ２．１５ 无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 ２．１５．１ 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或 法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 ２．１５．２ 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能 力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或 存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回 金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。 ２．１６ 长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次 性摊销；其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 ２．１７ 预计负债的核算方法 ２．１７．１ 本公司不确认或有负债和或有资产。 ２．１７．２ 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为 负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （１）该义务是本公司承担的现时义务； （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （３）该义务的金额能够可靠地计量。 ２．１７．３ 预计负债金额的确认 （１）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （２）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下 35 祁连山 2002 年年报 限金额的平均数确定； （３）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率 计算确定。 （４）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方 或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确 认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 ２．１８ 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采 用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价 金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行 的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价 金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预 定可使用状态后计入当期损益。 ２．１９ 收入确认的原则 ２．１９．１ 主营业务收入的确认方法：本公司以将商品所有权上的主要风险和 报酬转移给买方，不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的 成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ２．１９．２ 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务 完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日按 劳务完成程度和劳务结果的可预计性确认相关的劳务收入；劳务收入的金额按企 业与接受劳务方签订的合同或协议确定。 ２．１９．３ 利息收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入 的金额能够可靠的计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适 用利率计算确定金额。 36 祁连山 2002 年年报 ２．１９．４ 让渡其他资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入 企业，并且收入的金额能够可靠的计量时，相关收入按具体合同或协议规定收费 时间和方法计算确定。 ２．２０ 所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ２．２１ 报告期内公司选用的会计政策、会计估计的变更内容、理由及影响数 ２．２１．１ 会计政策变更的内容、变更理由及影响 本公司本期无会计政策变更事项。 ２．２１．２ 会计估计变更的内容、变更理由及影响 本公司本期无会计估计变更事项。 ２．２２ 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 ２．２２．１ ２０００ 年母公司在核算对兰州祁连山建材有限责任公司的投资时， 未将初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的部分作为股权投资 差额，亦未按摊销期限摊销。本期公司对这项会计差错进行了更正，并追溯调整 了母公司及合并报表的期初留存收益。该项更正对母公司报表期初留存收益的影 响数为：１４２，５１２．５４ 元，其中调减盈余公积 ２１，３７６．８８ 元，调减期初未分配利润 １２１，１３５．６６ 元。对合并报表期初留存收益的影响数为 １４２，５１２．５４ 元，其中调减 盈余公积 ２１，３７６．８８ 元，调减期初未分配利润 １２１，１３５．６６ 元。 ２．２２．２ 本公司 ２００１ 年度对租赁收入按增值税计提。本期公司对这项会计差 错进行了更正，改按营业税计提，并追溯调整了母公司及合并报表的期初留存收 益。该项更正对母公司报表期初留存收益的影响数为：４３２，２７６．９２ 元，其中调 增盈余公积 ６４，８４１．５４ 元，调增期初未分配利润 ３６７，４３５．３８ 元。对合并报表期 初留存收益的影响数为 ４３２，２７６．９２ 元，其中调增盈余公积 ６４，８４１．５４ 元，调增 期初未分配利润 ３６７，４３５．３８ 元。 ２．２２．３ 本年度主管税务机关对上年度各项税费进行清算，因核算口径不一 致，税务机关补征各项税费 ８７０，５３５．２５ 元。公司本期对这项会计差错进行了更 正，并追溯调整了母公司及合并报表的期初留存收益。该项差错更正对母公司报 37 祁连山 2002 年年报 表期初留存收益的影响数为：８７０，５３５．２５ 元，其中调减盈余公积 １３０，５８０．２９ 元， 调减期初未分配利润 ７３９，９５４．９６ 元。对合并报表期初留存收益的影响数为 ８７０，５３５．２５ 元，其中调减盈余公积 １３０，５８０．２９ 元 ， 调 减 期 初 未 分 配 利 润 ７３９，９５４．９６ 元。 附注 ３ 合并会计报表的编制方法 ３．１ 合并范围 本公司合并会计报表系根据财政部财会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂 行规定》，将本公司直接或间接拥有 ５０％以上（不含 ５０％）权益性资本的被投资企 业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。 ３．２ 合并会计报表编制方法 以母公司和各子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权 益以及利润表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务 对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。 ３．３ 少数股东权益和少数股东本期损益的确定 少数股东权益系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所 拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现 的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 ３．４ 合并范围变动说明 ３．４．１ 本公司 ２００２ 年分别投资于兰州祁连山水泥粉磨有限公司、兰州永固 祁连山水泥有限公司和兰州祁连山混凝土工程有限公司，并对上述公司拥有实际 控制权，因此纳入本期合并会计报表的合并范围。 ３．４．２ 公司控股的子公司深圳祁连山新磁光科技有限公司、兰州祁连山新磁 光科技有限公司因目前仍处于创建阶段，因此在公司本期合并会计报表中，未包 括该公司相关项目的数据。另外，本公司所属子公司兰州祁连山水泥粉磨有限公 司和兰州永固祁连山水泥有限公司共同控制的兰州祁连山汽车运输队因规模较 小，也未将其财务报表纳入合并范围。 附注 ４ 税项 38 祁连山 2002 年年报 ４．１ 增值税：按照《增值税暂行条例》计征，按产品销售收入 １７％的税率计 算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税； ４．２ 城市维护建设税：按应交增值税额、营业税额的 ５％计算缴纳（部分子公 司按应交增值税额、营业税额的 ７％计算缴纳）； ４．３ 教育费附加：按应交增值税额、营业税额的 ３％计算缴纳； ４．４ 资源税：按照石灰石产量 ２ 元／吨计缴； ４．５ 所得税：依据甘肃省地方税务局甘地税所减免字（２００２）９ 号《企业所 得税减免批复通知书》规定，本公司 ２００２ 年减按 １５％的税率计缴所得税。 附注 ５ 控股子公司及合营企业 注册资本 投资额 拥有权益 是否 公司名称 经营范围 （万元） （万元） （％） 合并 永登永青水泥有限 ３０９６ 水泥、水泥熟料、水泥制品 ７３０５ ６０．８２ 是 责任公司 兰州祁连山汉邦混 拌混凝土、混凝土工程粉煤灰综合利用、化工 １７２０ １２７１ ９０．００ 是 凝土工程有限公司 产品、水泥等的批发零售 兰州祁连山建材有 ８００ 水泥及水泥制品、其他建筑材料的生产销售 ９５０ ５６．００ 是 限责任公司 兰州祁连山水泥粉 ３２６ 水泥及外加剂、建筑材料的生产及销售 １０６．８ ５０．００ 是 磨有限公司 兰州永固祁连山水 ４８８ 水泥、水泥制品生产、开发与销售 ２２５ ５０．００ 是 泥有限公司 兰州祁连山混凝土 混凝土生产；建筑材料、建筑机械、金属材料、 ３７６ ２９８ ９２．００ 是 工程有限公司 沥青、工业用燃料批发零售 深圳祁连山新磁光 高科技磁旋光材料、产品及功能器件的技术开 ８００ ６１０ ７５．００ 否 科技有限公司 发；兴办实业、国内商业、物资供销业 兰州祁连山新磁光 研制开发、生产磁旋光玻璃及相关产品；建筑 １２００ １２４８ ９０．００ 否 科技有限公司 材料，水泥，金属材料的批发、生产、零售 兰州祁连山汽车运 ５０ 道路货物运输 ９９．５４ １００．００ 否 输队 附注 ６ 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） ６．１ 货币资金 货币资金 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的余额为：９８，２７１，９４３．３８ 元，具体明细如下： 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 现金 １１５，２６５．７１ ３６，７５２．３０ 银行存款 ９８，１５６，６７７．６７ １４３，５０１，５０４，２０ 合 计 ９８，２７１，９４３．３８ １４３，５３８，２５６．５０ 39 祁连山 2002 年年报 货币资金 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的余额减少了 ３１．５４％ ，主要是由于本期实施配股项目，支付工程款所致。 ６．２ 应收账款 应收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日净额为 １０８，３５９，８９５．８４ 元。 ６．２．１ 账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 ９７，６８５，９９７．４９ ８１．０３％ １０，１３１，９９２．６１ ５５，５３４，４８２．７５ ４１．４０％ ５，２２６，９５６．３６ 一至二年 １０，１３７，２９４．３８ ８．４１％ ９１２，３５６．４９ ３０，２２４，１４０．６２ ２２．５４％ ２，７２０，１７２．６６ 二至三年 １２，５０７，１３３．４１ １０．３８％ １，１２５，６４２．０１ ２２，５８０，３３１．７１ １６．８４％ ２，０３２，２２９．８５ 三年以上 ２１９，１８８．６５ ０．１８％ １９，７２６．９８ ２５，７７６，１８７．４１ １９．２２％ ２，３１９，８５６．８７ 合计 １２０，５４９，６１３．９３ １００．００％ １２，１８９，７１８．０９ １３４，１１５，１４２．４９ １００．００％ １２，２９９，２１５．７４ ６．２．２ 应收账款前五名单位金额合计为：２４，８６６，７０５．１４ 元， 占应收账款总 额的 ２０．６３％，均为应收水泥款。 ６．２．３ 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计 提坏账准备的情形。 ６．２．４ 本期核销的应收账款为 ５１，２０８．１０ 元。 ６．２．５ 本公司期末应收账款中账龄超过 ３ 年的款项为 ２１９，１８８．６５ 元，未收 回的主要原因系债务人经营状况不佳、资金周转困难所致。对该等款项本公司已 经按照 ９％计提了坏账准备，并采取措施积极催收。 ６．２．６ 应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ６．３ 其他应收款 其他应收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日净额为 ４０，９９０，８３２．２７ 元。 40 祁连山 2002 年年报 ６．３．１ 账龄分析如下： 账龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 ３５，０５５，９１５．３０ ８０．５５％ １，７６８，７４１．５５ １４，１２６，１２３．９６ ７１．００％ １，４７６，６７５．７９ 一至二年 ４，７８０，６６６．９４ １０．９８％ ４３０，２６０．０２ ２，８８６，４１６．８８ １４．００％ ２５９，７７７．５２ 二至三年 ３，６８４，８９１．８７ ８．４７％ ３３１，６４０．２７ ２０３，０８２．３０ １．００％ １８，２７７．４１ 三年以上 ２，７２１，９６０．６０ １４．００％ ２４４，９７６．４５ 合计 ４３，５２１，４７４．１１ １００．００％ ２，５３０，６４１．８４ １９，９３７，５８３．７４ １００．００％ １，９９９，７０７．１７ ６．３．２ 其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的余额增 加了 １１８．２８％，主要是本年度并入了由技术改造工程项目部核算的往来款项，纳 入合并范围的子公司增加也使本期其他应收款增加。 ６．３．３ 其他应收款前五名单位金额合计为：８，６０８，６３９．９７ 元，占其他应收款 金额的 １９．７８％。 ６．３．４ 本公司期末其他应收款中，有 １６，１５７，０４４．７８ 元系工程项目部支付的 工程结算款，因对方单位未开具相关结算票据而挂账，因此本公司未对其计提坏 账准备。 ６．３．５ 本公司本年度未实际核销其他应收款。 ６．３．６ 其他应收款中，持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位甘肃祁连 山建材控股有限公司欠款为：４，１５４，６３８．０４ 元。 ６．４ 预付账款 预付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２３，３８８，０９４．５４ 元。 ６．４．１ 账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 ２３，０６１，５７９．９７ ９８．６０％ １３，８５９，１５３．３３ ９２．８６％ 一至二年 ２７７，２５２．４７ １．１９％ ７８９，１２８．３２ ５．２９％ 二至三年 ４９，２６２．１０ ０．２１％ ２７５，５００．００ １．８５％ 三年以上 合计 ２３，３８８，０９４．５４ １００．００％ １４，９２３，７８１．６５ １００．００％ ６．４．２ 本公司期末预付账款中，账龄在 １ 年以上的款项有 ３２６，５１４．５７ 元，未 收回的主要原因是预付煤款往来余额。 ６．４．３ 预付账款中无预付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 41 祁连山 2002 年年报 ６．４．４ 预付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的余额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的余额增加 了 ５６．７１％，主要是由于子公司预付账款增加所致。 ６．５ 存货 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日存货的净额为 ８４，９９５，１５８．３７ 元。 ６．５．１ 分类列示 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 ３７，９５５，４８７．３４ － ２８，３９０，４９９．０４ － 库存商品 ３１，５３４，６０９．２７ － １４，５４０，５３４．６３ － 在产品 １４，０２８，０５６．８３ － ６，９２９，１８９．８８ － 包装物 ６４４，２４８．４９ － １，３６３，１０１．８０ － 委托加工物资 ６２７，７６９．５１ － ３０４，１７５．５１ － 低值易耗品 ２０４，９８６．９３ － － 合 计 ８４，９９５，１５８．３７ － ５１，５２７，５００．８６ － ６．５．２ 存货跌价准备 本公司各种外购材料及库存商品等无过期、损坏、变质等情况，因此本年度 未提取存货跌价准备。 ６．６ 待摊费用 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日待摊费用的余额为 ７２３，７９４．１３ 元。 ６．６．１ 分项目列示 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期摊销 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 待摊保险 １２，３７１．２１ １，１２７，７２９．００ １，０７５，２８７．３７ ６４，８１２．８４ 运管费 ０．００ ８５，５９５．００ ６４，７９０．００ ２０，８０５．００ 油料消耗 １５，５３３．１７ １３７，１９５．４８ １５２，７２８．６５ － 大修费 ３０，０００．００ ３，９６１，９８２．５５ ３，９９１，９８２．５５ － 住房补贴 ０．００ １，５３０，０００．００ １，５３０，０００．００ － 材料费 ０．００ ６，５６０，７８５．１７ ５，９２２，６０８．８８ ６３８，１７６．２９ 合 计 ５７，９０４．３８ １３，４０３，２８７．２０ １２，７３７，３９７．４５ ７２３，７９４．１３ ６．７ 长期投资 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期投资净额为 ６０，８５４，６５６．７８ 元。 42 祁连山 2002 年年报 ６．７．１ 分类列示 项 目 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 长期股权投资 ４９，４２３，７０９．６６ １２，５４１，２４２．４０ ９１０，２９５．２８ ６１，０５４，６５６．７８ ２００，０００．００ 长期债权投资 １，１６２，７００．００ １，１６２，７００．００ １，１６２，７００．００ １，１６２，７００．００ 合 计 ５０，５８６，４０９．６６ １，１６２，７００．００ １２，５４１，２４２．４０ ９１０，２９５．２８ ６２，２１７，３５６．７８ １，３６２，７００．００ ６．７．２ 长期股票投资 占被投资公司 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 核算方法 注册资本比例 大鹏证券有限责任公司 参股 ９００ 万股 ０．６０％ １２，４２０，０００．００ 成本法 包钢新型耐火材料股份有限公司 发起人股 ４９７．２５ 万股 ４．９７％ ７，６５０，０００．００ 成本法 兰州海龙新材料科技股份公司 发起人股 １００ 万股 ０．８３％ １，５３０，０００．００ 成本法 大成开放式基金 １５０ 万份 １，５１５，０００．００ 成本法 合 计 ２３，１１５，０００．００ ６．７．３ 其他股权投资 投资 占被投资单 核算方 被投资公司名称 位 投资金额 期限 注册资本比 法 深圳市祁连山新磁光科技有限公 １０ 年 例 ７５．００％ ６，１００，０００．００ 权益法 司 北京金字塔科技有限责任公司 ３７．５０％ １，５００，０００．００ 成本法 兰州中川祁连山粉磨站 ３０．００％ ６，５９５，７１０．００ 成本法 兰州祁连山新磁光科技有限责任 １０ 年 ９０．００％ １２，４８０，６７９．６０ 权益法 公司 兰州祁连山汽车运输队 １００．００％ ９６６，８６２．９２ 权益法 永青青寺砂厂 ２００，０００．００ 合 计 ２７，８４３，２５２．５２ 注：公司控股子公司深圳祁连山新磁光科技有限公司、兰州祁连山新磁光科 技有限公司因目前仍处于创建阶段，本期权益未发生变动；因本公司对兰州中川 祁连山粉磨站不具有实际控制权，亦不构成重大影响，按成本法核算。 ６．７．４ 本公司控股子公司兰州祁连山混凝土工程有限公司对永青青寺砂厂的 投资 ２００，０００．００ 元的已全额计提减值准备。 本公司期末的长期债权投资 １，１６２，７００．００ 元系永登永青水泥有限责任公司 持有的海南发展银行金融债券，已全额计提减值准备。 43 祁连山 2002 年年报 ６．７．５ 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 永登永青水泥有限责任公 ８，４５９，７０６．１４ ２２ 年 ４２２，９８５．００ ６，８０７，３７４．００ 司 兰州祁连山水泥粉磨有限 ８３６，０６０．１５ ７年 ５９，７１８．５８ ７７６，３４１．５７ 公司 兰州永固祁连山水泥有限 １８７，８６６．１５ １８７，８６６．１５ 公司 兰州祁连山建材有限公司 ７１２，５６２．７４ １０ 年 ７１，２５６，３０ ４９８，７９３．９０ 兰州祁连山汉邦混凝土公司 ２４，６１９．６２ ２４，６１９．６２ 兰州祁连山混凝土工程有限公司２，１５７，７４４．４２ １０ 年 １４３，８４９．６３ ２，０１３，８９４．７９ 合 计 １２，３７８，５５９．２２ ９１０，２９５．２８ １０，０９６，４０４．２６ ６．８ 固定资产及累计折旧 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产的净额为 ５３５，００４，５６２．２０ 元。 ６．８．１ 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 一、固定资产原值： 房屋建筑物 １８８，１５１，２６０．１ １１５，５９２，３７１． ５，２２９，５８８．７ ２９８，５１４，０４２．７ 机器设备 ２９３，７５１，６９５．６５ ３２ ２３６，６２１，３７９． ７，２９０，５４５．０６ ５２３，０８２，５３０．２１ 合 计 ４８１，９０２，９５５．８７ ５３ ３５２，２１３，７５０． １２，５２０，１３３．０ ８２１，５９６，５７２．９０ 二、累计折旧： ２ ８５ ７６ １ 房屋建筑物 ８３，１５３，４３２．７９ ５，１５０，３５８．２０ ８８，０１０，６８４．８４ １６７，９０３，２１６．０ ３４，２５５，４５４．０ ２９３，１０６．１５ ３，５７７，３４４．２ １９８，５８１，３２５．８ 机器设备 合 计 ２５１，０５６，６４８．７０ ３９，４０５，８１２．２８ ３，８７０，４５０．３１ ２８６，５９２，０１０．７７ 三、固定资产减值准 ９ ８ ６ １ 备 房屋建筑物 机器设备 固定资产净值 ２３０，８４６，３０７．０ ３１２，８０７，９３８． ８，６４９，６８３．４ ５３５，００４，５６２．２ ３ ５７ ０ ０ ６．８．２ 本公司本期增加的固定资产中，有 ３２３，４８５，２２４．５７ 元由完工的工程 项目转入。 ６．８．３ 本公司本期经营性租赁租出固定资产原值为 ６１，６１０，５２５．５２ 元，净值 为 ４８，８９８，１２０．２１ 元。 ６．８．４ 本公司期末已提足折旧仍然继续使用的固定资产账面价值为 ８６，７３６，１５５．００ 元。公司本期处置的固定资产原值为 ８，７２７，１０１．５４ 元，累计折 旧 ２，３０２，８３３．５３ 元，清理净损益－１，７３０，８３３．２０ 元。本期抵押资产原值为： ２７４，４５０，６２５．８０ 元 44 祁连山 2002 年年报 ６．８．５ 本公司的固定资产主要为生产所需且技术良好，使用情况良好，比照 会计制度的规定对固定资产进行清查，无长期闲置不用、不可使用、遭受毁损、 实质上不能给企业带来经济效益等情况的固定资产，故本期未对各项固定资产计 提减值准备。 ６．９ 在建工程 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程的净额为 １４５，６７４，９２２．５６ 元。 ６．９．１ 分项列示 工程投 预算数 本期转入固定 资金 工程名称 期 初 数 本期增加 其他减少 期 末 数 资占预 （万元） 资产 来源 算比例 ２７４，４５０，６２５．８ 募股 新线工程 ４６，３８６ ２８７，２００，４０１．３２ ８４，５８７，１７０．４５ ９７，３３６，９４５．９７ ８０．３１％ ０ 其他 矿山扩能 ３，５１５ １１，５４７，６０２．００ ４５，３８１，９９０．７９ ２６，１４９，６９７．４７ 其他 １６１．９６％ ３０，７７９，８９５．３２ 镇山岭矿山 １，３４５ ８，２６９，８４０．３４ ６，１２２，１５６．５７ 其他 １０７．００％ １４，３９１，９９６．９１ 建材技术开发中心 １９，８９８，３４３．３４ ７，５３３，７５６．０６ ９，８１１，７０６．５８ １７，６２０，３９２．８２ 其他 散装车 ６６３，７３４．１８ ６６３，７３４．１８ － 其他 制成粉煤灰库 ８１７，１３８．００ ２１４，２８１．００ － 其他 １，０３１，４１９．００ 烧成窑尾收尘改造 ３５０ ６３７，０６７．０８ ６３７，０６７．０８ 其他 １８．２０％ 水泥散罐 ３２０，５８０．００ ３２０，５８０．００ － 其他 石英砂尾矿掺加 ２０２，２４７．４１ ２０２，２４７．４１ 其他 粉煤灰喂料系统 １６，４８７．０２ １６，４８７．０２ 其他 南 ４Ｔ 锅炉改造 ３８．５０ ４０１，９５３．９９ － 其他 １０４．４０％ ４０１，９５３．９９ 矿山分厂 １＃锅炉 ２５．８０ ２５８，０００．００ － 其他 １００．００％ 改造 ２５８，０００．００ 信息网络 １８０，３７３．８０ １８０，３７３．８０ 其他 矿山分厂 ３－５ 转收 ２０．００ ３１０，７４０．６５ ３１０，７４０．６５ － 其他 １５５．３７％ 尘改造 制成水泥磨厂房恢 ６９８，８９７．６８ ６９８，８９７．６８ － 其他 复 矿山分厂电工电器 １８．００ １７７，３８１．０４ － 其他 ９８．５５％ 维修间 １７７，３８１．０４ 钢板仓水泥库 ３，５３１，７１０．９９ ３，５３１，７１０．９９ 其他 合 计 ３２８，３９７，０５９．１８ １５０，５７４，７９４．５３ ３２３４８５，２２４．５７ ９，８１１，７０６．５８ １４５，６７４，９２２．５６ ６．９．２ 本期在建工程中资本化的利息金额为 ８，６４４，４５４．４５ 元，上半年的资 本化比率为 ２．９７％，下半年的资本化率为 ３．２１％。 45 祁连山 2002 年年报 ６．９．３ 本公司本期末对在建工程进行逐项检查，未发现长期停建或在性能上 及技术上已经落后的在建工程，因此本期未对在建工程计提减值准备。 ６．１０ 无形资产 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产的净额为 １３，２０７，０５５．９１ 元。 ６．１０．１ 分项列示 剩余 取得 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 年限 方式 土地使用权 ９，５０６，０００．００ ８，３６５，２８０．００ １９０，１２０．００ ８，１７５，１６０．００ ４３ 出让 土地使用权 ５，０５６，０００．００ ４，６７３，９２７．９５ １６８，９２３．０４ ４，５０５，００４．９１ ２６．７ 出让 商 标 权 １，５００，０００．００ ４５０，０００．００ ４５０，０００．００ 采 矿 权 ５４０，４００．００ ５４０，４００．００ １３，５０９．００ ５２６，８９１．００ ９．８ 购买 合 计 １６，６０２，４００．００ １３，４８９，２０７．９５ ５４０，４００．００ ３７２，５５２．０４ ４５０，０００．００ １３，２０７，０５５．９１ ６．１０．２ 经检查，本公司拥有的无形资产在期末不存在减值情况，故本期未 对无形资产计提减值准备。 ６．１１ 长期待摊费用 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期待摊费用的余额为 ３，２６１，３４５．００ 元。 ６．１１．１ 分项列示 种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 东扩工程 ７３７，７６０．００ ３６８，８００ ３６８，８８０．００ 镇山岭矿剥离费 ３，０４４，７２０．６２ １５２，２５５．６２ ２，８９２，４６５．００ 衬板款 ６８，２６９．５６ ６８，２６９．５６ 合 计 ８０６，０２９．５６ ３，０４４，７２０．６２ － ５８９，４０５．１８ ３，２６１，３４５．００ ６．１１．２ 长期待摊费用 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的余额额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日增 加 ４０４．６２％，主要为新建的镇山岭矿采面的剥离清理费用，依据可受益期确定摊 销期为五年。 ６．１２ 短期借款 本公司短期借款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ５９，４９０，０００．００ 元。 46 祁连山 2002 年年报 ６．１２．１ 分项列示 借款类别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 信用借款 １０，０００，０００．００ 担保借款 ５９，２００，０００．００ ４７，０００，０００．００ 抵押借款 ２９０，０００．００ 合计 ５９，４９０，０００．００ ５７，０００，０００．００ ６．１２．２ 期末担保借款 ５９，２００，０００．００ 元中有 ５０，００００，０００．００ 元由永登永 青水泥有限责任公司提供担保，有 １，０００，０００．００ 元由甘肃祁连山建材控股有限 公 司 提 供 担 保 ； 子 公 司 借 款 中 有 ７，０００，０００．００ 元 由 本 公 司 提 供 担 保 ， 有 １，２００，０００．００ 元由甘肃建筑构件工程有限责任公司提供担保。 期末抵押借款 ２９０，０００．００ 元系由兰州永固祁连山水泥有限公司以其水泥车 等作为抵押取得。 ６．１２．３ 本公司期末不存在已到期尚未偿还的借款。 ６．１３ 应付账款 ６．１３．１ 应付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的余额为 ５５，１８５，１３０．７８ 元。 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 一年以内 １６，４６３，４８０．９７ ５０，１５４，０４３．８１ 一至二年 ４，１００，３６４．７８ 二至三年 ４，８３６，２５９．７６ １６９，５０６．８５ 三年以上 １９４，８２７．２１ 合计 ２０，７３３，３５２．６０ ５５，１８５，１３０．７８ ６．１３．２ 应付帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的余额额比 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日增加 １６６．１７％，主要为本期应付工程款增加所致。 ６．１４ 预收账款 ６．１４．１ 预收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的余额为 １２，８２４，９６８．７７ 元。 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 一年以内 １２，５３０，７５０．３０ ７，４３４，２１８．８８ 一至二年 １８１，０５１．６５ １７０，４９９．２７ 二至三年 １１３，１６６．８２ 合 计 １２，８２４，９６８．７７ ７，６０４，７１８．１５ ６．１４．２ 预收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 47 祁连山 2002 年年报 ６．１５ 应付工资 应付工资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ６，０１３，６３２．６４ 元，主要系工效挂钩部分 结余。 ６．１６ 应付股利 应付股利 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １８，０７５，５６３．６０ 元。 投资者 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 一、国家股 ７，６０１，７４８．５０ ７，６０１，７４８．５０ 二、法人股 ２，３１５，８０１．８０ ２，１３７，５９３．０５ １、甘肃建筑工程构件公司 ９８，１５０．４０ ９８，１５０．４０ ２、甘肃建筑材料总公司 ９８，１５０．４０ ９８，１５０．４０ ３、平凉地区峡中水泥厂 ９８，１５０．４０ ９８，１５０．４０ ４、兰州铁路局兰州分局 １９６，３００．８０ ３９２，６０１．６０ ５、兰州长青置业有限公司 ３１８，６４３．５５ ６３７，２８７．１０ ６、永登金路投资有限公司 ７４３，８５７．３５ ７４３，８５７．３５ ７、其他 ３４，６９７．９０ ６９，３９５．８０ 三、流通股 ８，１５８，０１３．３０ ８，１５８，０１３．３０ 四、子公司应付股利 ７２７，８５１．００ － 合计 １８，０７５，５６３．６０ １７，８９７，３５４．８５ ６．１７ 应交税金 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应交税金的余额为－４６０，５２０．５２ 元，分税种余额如下： 执行的税率 项 目 金 额 股份公司 子公司 增值税 １７％ １７％ －７７４，９０６．１０ 所得税 １５％ ３３％ －１，９９２，３４５．９７ 营业税 ３％ ３％ ６７３，３８３．９５ 资源税 ２ 元／吨 ２ 元／吨 城市维护建设 ５％ ５％、７％ １，７３７，１５２．００ 税 ２９１，９８６．２３ 土地使用税 ０．２ 元／Ｍ２ ０．２ 元／ Ｍ２ １，３８２．４０ 房产税 １．２％ １．２％ 个人所得税 －４１８，６５３．５２ ４４，２０５．９９ 印花税 －２２，７２５．５０ 合 计 －４６０，５２０．５２ 48 祁连山 2002 年年报 ６．１８ 其他应交款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应交款的余额为 ５０８，６１５．１９ 元，分种类余额如下： 项 目 金 额 计 缴 依 据 教育费附加 －４０６，４３３．９１ 应 交 流 转 税 的 ３％ 矿产资源补偿费 ４０５，８２５．３２ 石灰石、粘土成本的 ２％ 散装水泥专项资金 ５０９，２２３．７８ 袋装水泥销售数量 ２ 元／吨 合 计 ５０８，６１５．１９ ６．１９ 其他应付款 ６．１９．１ 其他应付款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的余额为 ２４，０５０，１５６．６４ 元。 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 一年以内 ２２，０７７，７１８．９３ ３７，５７６，６０３．２４ 一至二年 ８９，９５４．６３ 二至三年 ４６３，００５．２４ ２，５６４，５２７．８７ ２０７，２２３．９６ 三年以上 １，４１９，４７７．８４ 合计 ２４，０５０，１５６．６４ ４０，３４８，３５５．０ ７ ６．１９．２ 其他应付款中无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 ６．２０ 预提费用 费用类别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 材料费 ９３，０６０．２４ １４８，８０４．８０ 合 计 ９３，０６０．２４ １４８，８０４．８０ ６．２１ 长期借款 借款类别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 信用借款 － ３５，０００，０００．００ 国债转贷 １８，８９０，０００．００ １８，８９０，０００．００ 担保借款 ２２０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ 抵押借款 ５０，０００，０００．００ 合计 １９３，８９０，０００．００ ２８８，８９０，０００．００ 长期借款中有 ２２０，０００，０００．００ 元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供担 保，抵押借款 ５０，０００，０００．００ 元系以本公司的固定资产作为抵押物。 49 祁连山 2002 年年报 ６．２２ 专项应付款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为零，减少原因为：专项应付款为国经贸投资 ［２０００］１１０７ 号、１１０８ 号文件列示的用于 ２０００Ｔ／Ｄ 新型干法熟料生产线项目的中 央贴息款，２０００Ｔ／Ｄ 新型干法熟料生产线项目本期已完工交付使用，依据制度规 定将中央贴息款转增资本公积。 ６．２３ 股本 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 一、尚未流通股 １、发起人股份 １８３，７９３，８９６．００ １８３，７９３，８９６．００ 国家拥有股份 １５２，０３４，９７０．００ １５２，０３４，９７０．００ 境内法人持有股份 ３１，７５９，０１６．００ ３１，７５９，０１６．００ ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ０．００ ０．００ ４、优先股或其他股 尚未流通股份合计 １８３，７９３，９８６．００ １８３，７９３，９８６．００ 二、流通股份 境内上市的人民币普 １６３，１６０，２６６．００ １６３，１６０，２６６．００ 通股 已流通股份合计 １６３，１６０，２６６．００ １６３，１６０，２６６．００ 三、股份总数 ３４６，９５４，２５２．００ ３４６，９５４，２５２．００ ６．２４ 资本公积 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资本公积余额为 １２０，８６４，２７４．６７ 元，其增减变动 列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 矿山维简费 ２７，６３８，２１７．２４ ６，５５８，７２１．０１ ３４，１９６，９３８．２５ 股本溢价 ５６，９２０，９８９．５０ ５６，９２０，９８９．５０ 其他资本公积转 １，４１６，３４６．９２ ２８，３３０，０００．００ ２９，７４６，３４６．９２ 入 合 计 ８５，９７５，５５３．６６ ３４，８８８，７２１．０１ １２０，８６４，２７４．６７ 注：资本公积本年增加数 ３４，８８８，７２１．０１ 元，其中：当期提取的矿山维简 费 ６，５５８，７２１．０１ 元，国家贴息补助增加其他资本公积 ２８，３３０，０００．００ 元。 50 祁连山 2002 年年报 ６．２５ 盈余公积 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日盈余公积余额为 ４１，５３４，３８０．８６ 元。其增减变动 列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 ２２，９５２，４７５．１１ ４，４６０，８１０．８０ ２７，４１３，２８５．９１ 法定公益金 １１，８９０，６８９．５６ ２，２３０，４０５．３９ １４，１２１，０９４．９５ 合计 ３４，８４３，１６４．６７ ６，６９１，２１６．１９ ４１，５３４，３８０．８６ 注：盈余公积本期期初数与上年度财务报告中期末数不一致的主要原因见 附注 ２．２２。 ６．２６ 未分配利润 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日未分配利润余额为 ９７，３３２，５３４．８７ 元。其增减变 动列示如下： 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年净利润 ４１，７７４，１１２．４１ ５１，５５４，９８１．０６ 加：年初未分配利润 ７９，５９７，３５１．２５ ７０，９８９，０３０．６０ 减：提取法定盈余公积 ４，４６０，８１０．８０ ５，５００，８２３．４８ 提取法定公益金 ２，２３０，４０５．３９ ２，７５０，４１１．７３ 应付普通股股利 １７，３４７，７１２．６０ ３４，６９５，４２５．２０ 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 ９７，３３２，５３４．８７ ７９，５９７，３５１．２５ ６．２６．１ 未分配利润本期期初数与上年度财务报告中期末数不一致的主要 原因见附注 ２．２２。 ６．２６．２ 根据本公司董事会提出的利润分配预案，本期按净利润 １０％和 ５％ 的比例分别提取法定盈余公积和法定公益金，并向投资者按每 １０ 股派发 ０．５０ 元（含税）的现金股利 １７，３４７，７１２．６０ 元。该利润分配预案尚待股东大会审议 批准。 ６．２７ 主营业务收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水泥 ３１６，４００，７０４．０５ ２２８，１９８，６８３．２３ 商品熟料 ３８，８１９，１１９．９１ ２６，４１７，６６８．１２ 商品混凝土 ２７，５９８，７１０．９４ １２，２１８，４３３．９５ 合 计 ３８２，８１８，５３４．９０ ２６６，８３４，７８５．３０ 51 祁连山 2002 年年报 ６．２７．１ 公司前五名客户销售收入总额为：１１７，１５９，７７５．２９ 元，占公司全部 销售收入的 ４２．１０％。 ６．２７．２ 由于水泥产品的销售存在辐射半径问题的制约，所以本公司产品 的销售主要集中在西北地区，因此本公司未编制分部报表。 ６．２８ 主营业务成本 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水泥 ２０１，０７９，３０１．７０ １４６，５６７，２２８．２５ 商品熟料 ２６，６３１，８１０．２４ １９，１４３，１１０．０２ 商品混凝土 ２３，２４９，４５３．５５ １１，００９，９４９．７３ 合 计 ２５０，９６０，５６５．４９ １７６，７２２，２８９．００ ６．２９ 主营业务税金及附加 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 金 额 计提比例 金 额 计提比例 城建税 ５％；７％ １，３６９，３９８．２３ ５％；７％ 教育费附加 １，７５２，４１０．２５ ３％ ５７３，４０１．０８ ３％ １，０３０，１９８．８９ 营业税 ５％ ３６９，０５８．３２ ５％ 合 计 ７８２，７２０．０６ ２，３１１，８５７．６３ ３，５６５，３２９．２０ ６．３０ 其他业务利润 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 其他业务收入 ５０，０１３，７９９．３３ ６１，２０８，７３７．８２ 其他业务成本 ４３，７４５，８９８．３５ ５５，６６０，５６２．６７ 其他业务利润 ６，２６７，９００．９８ ５，５４８，１７５．１５ ６．３１ 财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 １０，００８，９２８．３１ ３，７６２，２４８．３１ 减：利息收 ２，０９４，２５６．１７ ２，２４１，７１７．６１ 手续费 ７８，２４３．１６ １５，８８３．１３ 合 计 ７，９９２，９１５．３０ １，５３６，４１３．８３ 注：利息支出本期比上期增加了 ４２０％，主要是在建工程完工，停止借款 费用资本化所致。 52 祁连山 2002 年年报 ６．３２ 投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股权投资收益 ６０２，５６２．５２ １，７０４，９７０．５７ 股权投资差额 －９１０，２９５．２８ －４９４，２４１．２７ 合 计 －３０７，７３２．７６ １，２１０，７２９．３０ ６．３３ 补贴收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 补贴收入 １，４２７，５３０．５９ １２，５００，０００．００ 注：公司 ２００２ 年度收到的补贴收入为收到的增值税返还。 ６．３４ 营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产净收 １５，０４２．００ 益 其他收入 １１０．００ 合 计 １１０．００ １５，０４２．００ ６．３５ 营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 罚没支出 ４，５２６．５３ ５０，０６８．７５ 学校经费 １，６９３，２８９．３９ １９３，３６６．７７ 捐赠支出 ０．００ ２０，３１０．７９ 处理固定资产净损失 １，７３０，８３３．２０ ５，９１７．９４ 其 他 ０．００ 合 计 ３，４２８，６４９．１２ ２６９，６６４．２５ ６．３６ 所得税 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 所得税 １０，０００，６８６．０９ ８，６１１，７５７．９７ 注：公司本期的所得税为 １０，０００，６８６．０９ 元，依据甘肃省地方税务局甘地 税所减免字（２００２）９ 号《企业所得税减免批复通知书》规定股份公司按 １５％税 率计算所得税，子公司仍然执行 ３３％的所得税税率。 53 祁连山 2002 年年报 ６．３７ 支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 金额 垫付的铁路运费 ３１，９１６，６２６．３０ 其他 ２０，４５９，９５４．４９ 合计 ５２，３７６，５８０．７９ 附注 ７ 母公司会计报表项目注释 ７．１ 应收账款 ７．１．１ 应收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余 额为 ７０，９４７，５２４．５３ 元。 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账龄 坏账准备 坏账准备 金额 比例 金额 比例 一年以内 ７４，５７５，８０６．５２ ９５．６５％ ６，７１１，８２２．５９ ４７，６８７，１０９．５１ ４４．７９％ ４，２９１，８３９．８６ 一至二年 ２，６１７，２８５．３０ ３．３６％ ２３５，５５５．６８ １８，３０２，４９７．６６ １７．１９％ １，６４７，２２４．７９ 二至三年 ７７１，２２０．８５ ０．９９％ ６９，４０９．８８ １８，０６２，８３８．２４ １６．９６％ １，６２５，６５５．４４ 三年以上 ２２，４２６，６０９．１４ ２１．０６％ ２，０１８，３９４．８２ 合计 ７７，９６４，３１２．６７ １００．００％ ７，０１６，７８８．１４ １０６，４７９，０５４．５５ １００．００％ ９，５８３，１１４．９１ ７．１．２ 应收账款前五名单位金额合计为：２４，８６６，７０５．１４ 元， 占应收账款总 额的 ３１．８９％，均为应收水泥款。 ７．１．３ 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计 提坏账准备的情形。 ７．１．４ 应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ７．２ 其他应收款 ７．２．１ 其他应收账 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余 额为 ４０，９４６，２３１．５６ 元。 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账龄 坏账准备 坏账准备 金额 比例 金额 比例 一年以内 ３８，１５８，８６１．７７ ９１．３９％ ４８５，８６４．３５ １０，９６３，４３４．２０ ７５．８１％ ９８６，７０９．０８ 一至二年 ３，５９６，９６０．６０ ８．６１％ ３２３，７２６．４５ ７５４，０５１．２０ ５．２１％ ６７，８６４．６１ 二至三年 ５２，２１７．３０ ０．３６％ ４，６９９．５６ 三年以上 ２，６９１，９６０．６０ １８．６１％ ２４２，２７６．４５ 合计 ４１，７５５，８２２．３７ １００．００％ ８０９，５９０．８１ １４，４６１，６６３．３０ １００．００％ １，３０１，５４９．７０ ７．２．２ 其他应收款中，持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位甘肃祁连 54 祁连山 2002 年年报 山建材控股有限公司的往来款为 ９２２，４４１．５１ 元。 ７．２．３ 欠款金额前五名单位总额合计为：２，２６７，７７４．７５ 元， 占其他应收款金 额的 ５．４３％。 ７．２．４ 本公司期末其他应收款中，有 １６，１５７，０４４．７８ 元系工程项目部支付的 工程结算款，因对方单位未开具相关结算票据而挂账，因此本公司未对其计提坏 账准备；应收子公司兰州永固祁连山水泥有限公司的款项 １６，６０３，３２４．１８ 元系项 目投资款，故本公司未对其计提坏账准备。 ７．３ 长期投资 （１）长期投资列示如下 减值 减 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 准备 准 长期股权投资 １３３，９４０，４６２．７１ ２２，６５６，６１５．１８ ７，６４９，５９１．４８ １４８，９４７，４８６．４１ 合 计 １３３，９４０，４６２．７１ ２２，６５６，６１５．１８ ７，６４９，５９１．４８ １４８，９４７，４８６．４１ （２）股票投资 占被投资单 被投资公司名称 股份性质 股票数量 位注册资本 投资金额 比例 包钢新型耐火材料股份有限公司 发起人股 ４９７．２５ 万股 ４．９７％ ７，６５０，０００．００ 兰州海龙新材料科技股份公司 发起人股 １００ 万股 ０．８３％ １，５３０，０００．００ 大成开放式基金 １５０ 万份 １，５１５，０００．００ 合 计 １０，６９５，０００．００ （３）其他股权投资 投 占被投 资 收回 被投资公司名称 初始投资额 本期权益调整 累计权益调整 期末数 资方股 期 投资 本比 限 永登永青水泥有 ３０ ７１，３９４，４８７．８６ ２，４１１，０１０．５７ ８，９８４，５５３．９８ ８０，３７９，０４１．８４ ６０．８２％ 限公司 年 兰州祁连山汉邦 ２０ １５，４７５，６６４．６０ ２２４，３０１．４７ －１１４，０４６．３７ １５，３６１，６１８．２３ ９０．００％ 混凝土公司 年 兰州祁连山建材 ２０ －１，３７１，６９４．５ ９，４９５，６０３．６８ －６８４，８６５．８０ ７，９１０，１４０．２８ ５６．００％ 有限公司 年 ６ 55 祁连山 2002 年年报 深圳祁连山新磁 １０ ６，１００，０００．００ ６，１００，０００．００ ７５．００％ 光科技有限公司 年 北京金字塔科技 １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ ３７．５％ 有限责任公司 兰州祁连山新磁 １２，４８０，６７９．６０ １２，４８０，６７９．６０ ９０．００％ 光有限责任公司 兰州祁连山水泥 １０ １，０６８，１１１．１６ ６６，３４６．３０ ６６，３４６．３０ １，０７４，７３８．８８ ５０．００％ 泥粉磨有限公司 年 兰州永固祁连山 １０ ２，２５３，７７３．７０ －４０６，４８０．４０ －４０６，４８０．４０ １，８４７，２９３．３０ ５０．００％ 水泥有限公司 年 兰州祁连山混凝 １０ ４，６００，０００．００ ５４７，１１３．９３ ５４７，１１３．９３ ５，００３，２６４．３０ ９２．００％ 土工程有限公司 年 兰州中川祁连山 ６，５９５，７１０．００ ６，５９５，７１０．００ ３０．００％ 粉磨站 合 计 １３０，５４６，６９３．５５ ２，５８０，４１１．０５ ７，７０５，７９２．８６ １３８，２５２，４８６．４１ （４）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 永登永青水泥有限责任公司 ８，４５９，７０６．１４ ２２ 年 ４２２，９８５．００ ６，８０７，３７４．００ 兰州祁连山水泥粉磨有限公司 ８３６，０６０．１５ ７年 ５９，７１８．５８ ７７６，３４１．５７ 兰州永固祁连山水泥有限公司 １８７，８６６．１５ １８７，８６６．１５ 兰州祁连山建材有限公司 ７１２，５６２．７４ １０ 年 ７１，２５６，３０ ４９８，７９３．９０ 兰州祁连山汉邦混凝土公司 ２４，６１９．６２ ２４，６１９．６２ 兰州祁连山混凝土工程有限公司 ２，１５７，７４４．４２ １０ 年 １４３，８４９．６３ ２，０１３，８９４．７９ 合 计 １２，３７８，５５９．２２ ９１０，２９５．２８ １０，０９６，４０４．２６ ７．４ 主营业务收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水泥 ２２３，７０６，５７２．９５ １５５，２６１，３０２．３０ 商品熟料 ３８，９６５，８１５．７６ １８，３０６，９４２．４１ 合 计 ２６２，６７２，３８８．７１ １７３，５６８，２４４．７１ 公司前五名客户销售收入总额为：１１７，１５９，７７５．２９ 元，占公司全部销售收入 的 ３４．５５％。 ７．５ 主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水泥 １２６，７４０，２０３．５８ ８７，９１８，８３８．８５ 商品熟料 ２６，７１４，６３９．５６ １１，０３５，１６５．４１ 合 计 １５３，４５４，８４３．１４ ９８，９５４，００４．２６ 56 祁连山 2002 年年报 ７．６ 投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股权投资收益 ２，５８０，４１１．０５ ２，９９２，２０３．３３ 股权投资差额 －９１０，２９５．２８ －４９４，２４１．２７ 合 计 １，６７０，１１５．７７ ２，４９７，９６２．０６ 附注 ８ 关联方关系及其交易 ８．１ 关联方关系 ８．１．１ 存在控制关系的关联方的性质 经济 与本公司关 注册资本 主营业 企业名称 法定代表人 注册地址 性质 系 （万元） 务 甘肃祁连山建材控 有限 新型建 母公司 杨 皓 甘肃永登 ３４，６６２ 股有限公司 责任 材 兰州祁连山建材有 有限 水泥及 子公司 熊向忠 甘肃兰州 ８００ 其制品 限公司 责任 销售 永登永青水泥有限 有限 水泥销 子公司 杨 皓 甘肃永登 ３，０９６ 责任公司 责任 售 兰州祁连山汉邦混 有限 子公司 熊向忠 甘肃兰州 １，７２０ 混凝土 凝土工程有限公司 责任 兰州祁连山水泥粉 有限 水泥及 子公司 李聚东 甘肃兰州 ３２６ 磨有限公司 责任 外加剂 兰州永固祁连山水 有限 水泥及 子公司 熊向忠 甘肃兰州 ４８８ 水泥制 泥有限公司 责任 品生产 兰州祁连山混凝土 有限 混凝土 子公司 闫宗文 甘肃兰州 ３７６ 工程有限公司 责任 生产 深圳市祁连山 新 磁 有限 高科技 子公司 杨 皓 广东深圳 ８００ 磁旋光 光科技有限公司 责任 材料、产 兰州祁连山新磁光 有限 磁旋光 子公司 闫宗文 甘肃兰州 １，２００ 科技有限公司 责任 产品 ８．１．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元） 企 业 名 称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 甘肃祁连山建材控股有限公司 ３４，６６２ ３４，６６２ 兰州祁连山建材有限公司 ８００ ８００ 永登永青水泥有限责任公司 ３，０９６ ３，０９６ 兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司 １，４２０ ３００ １，７２０ 兰州祁连山水泥粉磨有限公司 ３２６ ３２６ 兰州永固祁连山水泥有限公司 ４８８ ４８８ 兰州祁连山混凝土工程有限公司 ３７６ ３７６ 深圳市祁连山新磁光科技有限公司 ８００ ８００ 兰州祁连山新磁光科技有限责任公司 １，２００ １，２００ 57 祁连山 2002 年年报 ８．１．３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 年末数 本年 企 业 名 称 本年增加数 比例 金额（元） 比例（％） 减少数 金额（元） （％） 甘肃祁连山建材控股有限公司 １５２，０３４，９７０．００ ４３．８２ １５２，０３４，９７０．００ ４３．８２ 兰州祁连山建材有限公司 ８，０９６，２１２．１８ ５６．００ －６８４，８６５．８０ ７，４１１，３４６．３８ ５６．００ 永登永青水泥有限责任公司 ７６，３８５，６２２．２７ ６０．８２ ２，８３３，９９５．５７ ５，６４８，２９５．６２ ７３，５７１，３２２．１５ ６０．８２ 兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司 １２，３９７，５３９．４６ ９０．００ ２，９８８，６９８．４７ １５，３８６，２３７．９３ ９０．００ 兰州祁连山水泥粉磨有限公司 ０．００ ２９８，３９７．３１ ２９８，３９７．３１ ５０．００ 兰州永固祁连山水泥有限公司 ０．００ １，８４７，２９３．３０ １，８４７，２９３．３０ ５０．００ 兰州祁连山混凝土工程有限公司 ０．００ ２，９８９，３６９．５１ ２，９８９，３６９．５１ ９２．００ 深圳市祁连山新磁光科技有限公司 ６，１００，０００．００ ７５．００ ６，１００，０００．００ ７５．００ 兰州祁连山新磁光科技有限公司 １２，４８０，６７９．６０ ９０．００ １２，４８０，６７９．６０ ９０．００ ８．１．４ 不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司关系 永登水泥厂祁连山实业公司 受同一公司控制 包钢祁连山水泥有限责任公司 受同一公司控制 ８．２ 关联交易 ８．２．１ 采购货物 公司向关联方采购货物的有关明细资料如下： 占同类 会计期间 关联公司名称 交易内容 交易数量 金额（元） 采购比 祁连山实业公司 水泥包装袋 １０，６７８，２４４．００ 条 １３，２１０，３７０．００ ８０％ 祁连山实业公司 钢球、钢锻 ６９１．６６ 吨 ２，３７８，００４．６４ ９４％ ２００２ 年度 祁连山实业公司 粉煤灰运费 ４，１６０，５６３．２４ 祁连山实业公司 备件、加工费 ６３５，０２３．２０ 祁连山实业公司 水泥包装袋 ９，５３４，２７８ 条 １１，２５０，４４８．０４ １００％ ２００１ 年度 祁连山实业公司 钢球、钢锻 ３６５．００ 吨 ８００，８７８．１０ ９０％ ８．２．２ 销售货物 公司向关联方销售货物的有关明细资料如下： 比例 会计期间 关联公司名称 交易内容 交易数量 金额（元） （％） 祁连山实业公司 水泥 ６３，２４５．４０ 吨 １７，３１８，６４２．０４ ６．５９ ２００２ 年度 包钢祁连山水泥有限责任公司 熟料 ９，６３７．０７ 吨 １，５９６，０５６．５５ ４．７９ ２００１ 年度 祁连山实业公司 水泥 ４１，４０３．３２ 吨 １０，４１８，２２７．２１ ３．９０ 58 祁连山 2002 年年报 ８．２.3 支付经费 本公司向永登水泥厂祁连山实业公司支付学校经费情况如下（单位：元）： 关联公司名称 ２００２ 年 ２００１ 年 永登水泥厂祁连山实业公司 １，６９３，２８９．３９ １，２７３，４６４．００ ８．２．４ 担保 本公司期末短期借款中有 ５０，００００，０００．００ 元由永登永青水泥有限责任公司 提供担保，有 １，０００，０００．００ 元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供担保，子公 司借款中有 ７，０００，０００．００ 元由本公司提供担保， 有 １，２００，０００．００ 元由甘肃建筑 构件工程有限责任公司提供担保。 本公司期末长期借款中有 ２２０，０００，０００．００ 元由甘肃祁连山建材控股有限公 司提供担保。 ８．２．５ 债权转让 本年度公司将帐龄为二至三年及三年以上的应收款项 ４８，３５６，５１９．１２ 元（其 坏帐准备为 ４，３５２，０８６．７２ 元）转让给甘肃祁连山建材控股有限公司，转让价格 为：４４，００４，４３２．４０ 元。 ８．２．６ 商标权转让 ８．２．６．１ ２００２ 年 ５ 月，甘肃祁连山建材控股有限公司与本公司控股子公司 永登永青水泥有限责任公司签订商标权转让合同，永登永青水泥有限责任公司将 １９９４ 年甘肃祁连山建材控股有限公司折股投入的“祁连山”牌注册商标权转让 给甘肃祁连山建材控股有限公司，转让价格以该商标使用权的账面资产净值为依 据，为 ４５０，０００．００ 元。 ８．２．６．２ ２００２ 年 １１ 月 ３ 日，本公司与第一大股东甘肃祁连山建材控股有限 公司（原永登水泥厂）签订了注册商标转让合同，甘肃祁连山建材控股有限公司 同意将其拥有的“祁连山”牌注册商标（注册号∶２２４６３４ 号，有效期限：１９９５ 年 ４ 月 ３０ 日—２００５ 年 ４ 月 ２９ 日）无偿转让给本公司。 ８．３ 关联方往来余额 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司与关联方往来余额如下： 59 祁连山 2002 年年报 项目 关联方名称 余额（元） 甘肃祁连山建材控股有限公司 ４，１５４，６３８．０４ 其他应收款 永登水泥厂祁连山实业公司 ２，８８１，８３１．３０ 包钢祁连山水泥有限公司 ２，２８１，７９２．５０ 包钢祁连山水泥有限公司 １０，３９２，０５６．３４ 应收帐款 永登水泥厂祁连山实业公司 １，００３，９２３．０８ 附注 ９ 或有事项及承诺事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无其他需披露之或有事项及承诺事项。 附注 １０ 期后事项 截止 ２００３ 年 １ 月 ２０ 日，公司未发生影响会计报表阅读的重大期后事项。 附注 １１ 其他重要事项 １１．１ 未纳入本期会计报表合并范围的子公司深圳市祁连山新磁光科技有 限公司，兰州祁连山新磁光科技有限公司和兰州祁连山汽车运输队的主要财务数据 如下： 深圳祁连山新磁光 兰州祁连山新磁光 兰州祁连山汽车 项目 科技有限公司 科技有限公司 运输队 资产总额 ８，４３６，５８８．５３ １２，４８０，６７９．６０ １，０９１，２９３．３９ 负债总额 ４３６，５８８．５３ １２４，４３０．４７ 所有者权益 ８，０００，０００．００ １２，４８０，６７９．６０ ９６６，８６２．９２ 主营业务收入 ６３４，５２４．０３ 净利润 １２０，２７１．４４ １１．２ ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日本公司与中国工商银行甘肃省分行营业部签定了 合同编号为：［２００２ 永登抵字第 ０１１ 号］最高额抵押合同，以本公司 ２０００Ｔ／Ｄ 熟 料生产线的房屋建筑物、机器设备作为抵押，在 ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日至 ２００７ 年 １１ 月 ２４ 日期间取得壹亿壹仟捌佰万元的最高贷款授信额度。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司使用的贷款额度伍仟万元。 附注 １２ 补充资料 １２．１ 根据中国证券监督管理委员会发布的“关于发布《公开发行证券公司 60 祁连山 2002 年年报 信息披露编报规则》第 ９ 号的通知”，公司计算 ２００２、２００１ 年度的净资产收益率 及每股收益并列示如下： 报告期利润 ２００２ 年 ２００１ 年 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２１．１５％ ２２．４５％ ０．３６９ ０．３６９ １６．０４％ １５．８６％ ０．２５３ ０．２５３ 营业利润 ９．０８％ ９．６４％ ０．１５９ ０．１５９ ８．８８％ ８．７８％ ０．１４０ ０．１４０ 净利润 ６．８９％ ７．３１％ ０．１２０ ０．１２０ ９．４１％ ９．３１％ ０．１４９ ０．１４９ 扣除非经常性损益 后的净利润 ７．１７％ ７．６１％ ０．１２５ ０．１２５ ７．５２％ ７．４３％ ０．１１９ ０．１１９ １２．１ 本公司合并资产减值准备明细表如下（单位：人民币元）： 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 １４，２９８，９２２．９１ ５，２６５，４８２．６３ ４，８４４，０４５．６１ １４，７２０，３５９．９３ 其中：应收账款 １２，２９９，２１５．７４ ４，２４２，５８９．０７ ４，３５２，０８６．７２ １２，１８９，７１８．０９ 其他应收款 １，９９９，７０７．１７ １，０２２，８９３．５６ ４９１，９５８．８９ ２，５３０，６４１．８４ 二、长期投资减值准备合计 １，１６２，７００．００ ２００，０００．００ １，３６２，７００．００ 其中：长期股权投资 ２００，０００．００ ２００，０００．００ 长期债权投资 １，１６２，７００．００ １，１６２，７００．００ 合 计 １５，４６１，６２２．９１ ５，４６５，４８２．６３ ４，８４４，０４５．６１ １６，０８３，０５９．９３ 十一、备查文件 １、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 ３、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件及公告的原稿。 甘肃祁连山水泥股份有限公司董事会 二ОО三年一月二十六日 61 合并资产负债表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动资产 货币资金 ６．１ ９８，２７１，９４３．３８ １４３，５３８，２５６．５０ 短期投资 － － 应收票据 ９，７００，０００．００ － 应收股利 － － 应收利息 － － 应收账款 ６．２ １０８，３５９，８９５．８４ １２１，８１５，９２６．７５ 其他应收款 ６．３ ４０，９９０，８３２．２７ １７，９３７，８７６．５７ 预付账款 ６．４ ２３，３８８，０９４．５４ １４，９２３，７８１．６５ 应收补贴款 － － 存货 ６．５ ８４，９９５，１５８．３７ ５１，５２７，５００．８６ 待摊费用 ６．６ ７２３，７９４．１３ ５７，９０４．３８ 一年内到期的长期债券投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 ３６６，４２９，７１８．５３ ３４９，８０１，２４６．７１ 长期投资： 长期股权投资 ６．７ ６０，８５４，６５６．７８ ４９，４２３，７０９．６６ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ６０，８５４，６５６．７８ ４９，４２３，７０９．６６ 其中：合并价差 １０，０９６，４０４．２６ ７，７４３，０３０．０６ 固定资产： 固定资产原价 ６．８ ８２１，５９６，５７２．９１ ４８１，９０２，９５５．８２ 减：累计折旧 ６．８ ２８６，５９２，０１０．７１ ２５１，０５６，６４８．７９ 固定资产净值 ５３５，００４，５６２．２０ ２３０，８４６，３０７．０３ 减：固定资产减值准备 － － 固定资产净额 ５３５，００４，５６２．２０ ２３０，８４６，３０７．０３ 固定资产清理 － － 工程物资 ３５，５９４，５１９．５３ － 在建工程 ６．９ １４５，６７４，９２２．５６ ３２８，３９７，０５９．１８ 固定资产合计 ７１６，２７４，００４．２９ ５５９，２４３，３６６．２１ 无形及其他资产： 无形资产 ６．１０ １３，２０７，０５５．９１ １３，４８９，２０７．９５ 开办费 － － 长期待摊费用 ６．１１ ３，２６１，３４５．００ ８０６，０２９．５６ 无形及其他资产合计 １６，４６８，４００．９１ １４，２９５，２３７．５１ 递延税项： 递延税款借项 － － 资产总计 １，１６０，０２６，７８０．５１ ９７２，７６３，５６０．０９ 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表（续） 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及所有者权益 附注 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动负债 短期借款 ６．１２ ５９，４９０，０００．００ ５７，０００，０００．００ 应付票据 ２５，８６１，６５２．９０ 应付账款 ６．１３ ５５，１８５，１３０．７８ ２０，７３３，３５２．６０ 预收账款 ６．１４ １２，８２４，９６８．７７ ７，６０４，７１８．１５ 应付工资 ６．１５ ６，０１３，６３２．６４ ６，７０８，２９６．５２ 应付福利费 ５，４５９，８３２．２８ ４，７２７，５４６．６５ 应付股利 ６．１６ １８，０７５，５６３．６０ １７，８９７，３５４．８５ 应交税金 ６．１７ －４６０，５２０．５２ －８，９３３，７６８．６１ 其他应交款 ６．１８ ５０８，６１５．１９ －１３，９２２．３７ 其他应付款 ６．１９ ２４，０５０，１５６．６４ ４０，３４８，３５５．０７ 预提费用 ６．２０ ９３，０６０．２４ １４８，８０４．８０ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 － － 其他流动负债 － － 流动负债合计 ２０７，１０２，０９２．５２ １４６，２２０，７３７．６６ 长期负债： 长期借款 6.21 ２８８，８９０，０００．００ １９３，８９０，０００．００ 应付债券 － － 长期应付款 － － 专项应付款 6.22 － ２８，３３０，０００．００ 其他长期负债 － － 长期负债合计 ２８８，８９０，０００．００ ２２２，２２０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 － - 负债合计 ４９５，９９２，０９２．５２ ３６８，４４０，７３７．６６ 少数股东权益 ５７，３４９，２４５．５９ ５６，９５２，５００．８５ 股东权益： 股本 ６．２３ ３４６，９５４，２５２．００ ３４６，９５４，２５２．００ 减：已归还投资 － － 股本净额 ３４６，９５４，２５２．００ ３４６，９５４，２５２．００ 资本公积 ６．２４ １２０，８６４，２７４．６７ ８５，９７５，５５３．６６ 盈余公积 ６．２５ ４１，５３４，３８０．８６ ３４，８４３，１６４．６７ 其中：公益金 １４，１２１，０９４．９５ １１，８９０，６８９．５６ 未分配利润 ６．２６ ９７，３３２，５３４．８７ ７９，５９７，３５１．２５ 股东权益合计 ６０６，６８５，４４２．４０ ５４７，３７０，３２１．５８ 负债及股东权益合计 １，１６０，０２６，７８０．５１ ９７２，７６３，５６０．０９ 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 ２００２年度 ２００１年度 一、主营业务收入 ６．２７ ３８２，８１８，５３４．９０ ２６６，８３４，７８５．３０ 减：主营业务成本 ６．２８ ２５０，９６０，５６５．４９ １７６，７２２，２８９．００ 主营业务税金及附加 ６．２９ ３，５６５，３２９．２０ ２，３１１，８５７．６３ 二、主营业务利润 １２８，２９２，６４０．２１ ８７，８００，６３８．６７ 加：其他业务利润 ６．３０ ６，２６７，９００．９８ ５，５４８，１７５．１５ 减：营业费用 ２８，９２９，８３７．６４ １６，９４０，０４７．６６ 管理费用 ４２，５３４，３４５．３２ ２６，２８４，１９３．６８ 财务费用 ６．３１ ７，９９２，９１５．３０ １，５３６，４１３．８３ 三、营业利润 ５５，１０３，４４２．９３ ４８，５８８，１５８．６５ 加：投资收益 ６．３２ －３０７，７３２．７６ １，２１０，７２９．３０ 补贴收入 ６．３３ １，４２７，５３０．５９ １２，５００，０００．００ 营业外收入 ６．３４ １１０．００ １５，０４２．００ 减：营业外支出 ６．３５ ３，４２８，６４９．１２ ２６９，６６４．２５ 四、利润总额 ５２，７９４，７０１．６４ ６２，０４４，２６５．７０ 减：所得税 ６．３６ １０，０００，６８６．０９ ８，６１１，７５７．９７ 少数股东损益 １，０１９，９０３．１４ １，８７７，５２６．６７ 五、净利润 ４１，７７４，１１２．４１ ５１，５５４，９８１．０６ 加：年初未分配利润 ７９，５９７，３５１．２５ ７０，９８９，０３０．６０ 六、可供分配的利润 １２１，３７１，４６３．６６ １２２，５４４，０１１．６６ 减：提取法定盈余公积 ４，４６０，８１０．８０ ５，５００，８２３．４８ 提取法定公益金 ２，２３０，４０５．３９ ２，７５０，４１１．７３ 七、可供股东分配的利润 １１４，６８０，２４７．４７ １１４，２９２，７７６．４５ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － 应付普通股股利 １７，３４７，７１２．６０ ３４，６９５，４２５．２０ 八、未分配利润 ９７，３３２，５３４．８７ ７９，５９７，３５１．２５ 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 合并公司现 金 流 量 表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 ２００２年 单位：人民币元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ４１６，７８０，６９４．０４ 收到的税费返还 ２，１２７，５３０．５９ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３５，４７８，０１０．６５ 现金流入小计 ４５４，３８６，２３５．２８ 购买商品、接受劳务支付的现金 １９７，７９３，２０３．３２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４６，６６９，９５１．２７ 支付的各项税费 ４６，４１８，３３１．６５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ６．３７ ５２，３７６，５８０．７９ 现金流出小计 ３４３，２５８，０６７．０３ 经营活动产生的现金流量净额 １１１，１２８，１６８．２５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 － 取得投资收益所收到的现金 ４８２，２９１．０９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 ３，９０１，９８２．５０ 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ４，３８４，２７３．５９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 ２１０，１６１，６８０．７９ 所支付的现金 投资所支付的现金 １３，６８３，４５６．９８ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２２３，８４５，１３７．７７ 投资活动产生的现金流量净额 －２１９，４６０，８６４．１８ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 １７６，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 １７６，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ８５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２７，９３３，６１７．１９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 １１２，９３３，６１７．１９ 筹资活动产生的现金流量净额 ６３，０６６，３８２．８１ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －４５，２６６，３１３．１２ 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 补充资料： 项 目 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ４１，７７４，１１２．４１ 加：少数股东损益 １，０１９，９０３．１４ 计提的资产减值准备 １，９４９，１４０．３２ 固定资产折旧 ３１，３６７，６９７．９８ 无形资产摊销 ３７２，５５２．０４ 长期待摊费用摊销 ５８９，４０５．１８ 待摊费用减少（减：增加） －６５５，８８９．７５ 预提费用增加（减：减少） －５５，７４４．５６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 １，７３０，８３３．２０ 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 － 财务费用 １０，０８７，１７１．４７ 投资损失（减：收益） ３０７，７３２．７６ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －３３，４６７，６５７．５１ 经营性应收项目的减少（减：增加） １２，３２９，８４１．４５ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４７，９４７，０９３．８３ 其他 －４，１６８，０２３．７１ 经营活动产生的现金流量净额 １１１，１２８，１６８．２５ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ９８，２７１，９４３．３８ 减：现金的期初余额 １４３，５３８，２５６．５０ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －４５，２６６，３１３．１２ 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动资产 货币资金 ７４，７５０，５９１．３４ １２５，９０９，８６０．３０ 短期投资 － － 应收股利 应收利息 应收票据 ９，７００，０００．００ － 应收账款 ７．１ ７０，９４７，５２４．５３ ９６，８９５，９３９．６４ 其他应收款 ７．２ ４０，９４６，２３１．５６ １３，１６０，１１３．６０ 预付账款 １５，３１２，８３１．２６ １４，１１９，９１２．１５ 应收补贴款 － － 存货 ４８，４９７，０９１．８０ ２７，７７８，０６４．５４ 待摊费用 ６３８，１７６．２９ － 一年内到期的长期债券投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 ２６０，７９２，４４６．７８ ２７７，８６３，８９０．２３ 长期投资： 长期股权投资 ７．３ １４８，９４７，４８６．４１ １３３，９４０，４６２．７１ 长期债权投资 － － 长期投资合计 １４８，９４７，４８６．４１ １３３，９４０，４６２．７１ 固定资产： 固定资产原价 ６４９，７２３，２５３．３１ ３３３，８２６，８３９．７１ 减：累计折旧 ２０７，０７５，６４２．２１ １９０，３５３，５８５．０６ 固定资产净值 ４４２，６４７，６１１．１０ １４３，４７３，２５４．６５ 减：固定资产减值准备 － － 固定资产净额 ４４２，６４７，６１１．１０ １４３，４７３，２５４．６５ 固定资产清理 － － 工程物资 ３４，１０７，７７２．６６ － 在建工程 １４２，１４３，２１１．５７ ３２８，３９７，０５９．１８ 固定资产合计 ６１８，８９８，５９５．３３ ４７１，８７０，３１３．８３ 无形及其他资产： 无形资产 ８，７０２，０５１．００ ８，３６５，２８０．００ 开办费 － － 长期待摊费用 ３，２６１，３４５．００ ７３７，７６０．００ 无形及其他资产合计 １１，９６３，３９６．００ ９，１０３，０４０．００ 递延税项： 递延税款借项 － － 资产总计 １，０４０，６０１，９２４．５２ ８９２，７７７，７０６．７７ 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表（续） 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及所有者权益 附注 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动负债 短期借款 ５０，０００，０００．００ ５５，０００，０００．００ 应付票据 ２５，８６１，６５２．９０ － 应付账款 ３１，３６７，２５６．９１ １４，６１８，１３１．９４ 预收账款 ３，８６２，４４６．４３ ３，５４８，１０３．０８ 应付工资 １，８７０，０００．００ １，８７７，７２８．５２ 应付福利费 ３，６７７，５５４．９８ ２，９６９，１３２．１４ 应付股利 １７，３４７，７１２．６０ １７，８９７，３５４．８５ 应交税金 －１，７４３，３０９．４３ －８，２１２，２２３．６９ 其他应交款 －４０，９９０．５１ －２６４，６９４．６０ 其他应付款 １２，７３１，０９８．００ ３５，６０５，０４８．１５ 预提费用 ９３，０６０．２４ １４８，８０４．８０ 预计负债 － - 一年内到期的长期负债 － － 其他流动负债 － － 流动负债合计 １４５，０２６，４８２．１２ １２３，１８７，３８５．１９ 长期负债： 长期借款 ２８８，８９０，０００．００ １９３，８９０，０００．００ 应付债券 － － 长期应付款 － － 专项应付款 － ２８，３３０，０００．００ 其他长期负债 － － 长期负债合计 ２８８，８９０，０００．００ ２２２，２２０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 － - 负债合计 ４３３，９１６，４８２．１２ ３４５，４０７，３８５．１９ 股东权益： 股本 ３４６，９５４，２５２．００ ３４６，９５４，２５２．００ 减：已归还投资 － － 股本净额 ３４６，９５４，２５２．００ ３４６，９５４，２５２．００ 资本公积 １２０，８６４，２７４．６７ ８５，９７５，５５３．６６ 盈余公积 ３７，３５３，１１５．９６ ３１，０８６，９９９．１０ 其中：公益金 １２，５９１，３０８．２８ １０，５０２，６０２．６７ 未分配利润 １０１，５１３，７９９．７７ ８３，３５３，５１６．８２ 股东权益合计 ６０６，６８５，４４２．４０ ５４７，３７０，３２１．５８ 负债及股东权益合计 １，０４０，６０１，９２４．５２ ８９２，７７７，７０６．７７ 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 母公司利润及利润分配表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 ２００２年度 ２００１年度 一、主营业务收入 ７．４ ２６２，６７２，３８８．７１ １７３，５６８，２４４．７１ 减：主营业务成本 ７．５ １５３，４５４，８４３．１４ ９８，９５４，００４．２６ 主营业务税金及附加 ２，１６８，７８５．６４ １，４２３，２５５．３７ 二、主营业务利润 １０７，０４８，７５９．９３ ７３，１９０，９８５．０８ 加：其他业务利润 ５，０１０，２２８．４５ ４，８２６，８４４．４４ 减：营业费用 ２３，５２０，６６９．７５ １２，９６７，０６４．１６ 管理费用 ３２，２８３，４７７．６５ ２０，４３８，２４５．４７ 财务费用 ７，４６７，４５１．２０ １，５２２，３５５．２１ 三、营业利润 ４８，７８７，３８９．７８ ４３，０９０，１６４．６８ 加：投资收益 ７．６ １，６７０，１１５．７７ ２，４９７，９６２．０６ 补贴收入 １，４２７，５３０．５９ １２，５００，０００．００ 营业外收入 － １０，８４２．００ 减：营业外支出 ２，８１１，１２１．２０ － 四、利润总额 ４９，０７３，９１４．９４ ５８，０９８，９６８．７４ 减：所得税 ７，２９９，８０２．５３ ６，５４３，９８７．６８ 五、净利润 ４１，７７４，１１２．４１ ５１，５５４，９８１．０６ 加：年初未分配利润 ８３，３５３，５１６．８２ ７４，２２７，２０８．１２ 六、可供分配的利润 １２５，１２７，６２９．２３ １２５，７８２，１８９．１８ 减：提取法定盈余公积 ４，１７７，４１１．２４ ５，１５５，４９８．１１ 提取法定公益金 ２，０８８，７０５．６２ ２，５７７，７４９．０５ 七、可供股东分配的利润 １１８，８６１，５１２．３７ １１８，０４８，９４２．０２ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 １７，３４７，７１２．６０ ３４，６９５，４２５．２０ 八、未分配利润 １０１，５１３，７９９．７７ ８３，３５３，５１６．８２ 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 母公司现金流量表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 ２００２年 单位：人民币元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２９６，０００，３９２．９９ 收到的税费返还 ２，１２７，５３０．５９ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３３，０６４，３１０．７９ 现金流入小计 ３３１，１９２，２３４．３７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １１１，７２３，５３４．０４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３６，２５７，００６．４１ 支付的各项税费 ３７，０７９，１７９．８５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４６，０３３，２７３．０９ 现金流出小计 ２３１，０９２，９９３．３９ 经营活动产生的现金流量净额 １００，０９９，２４０．９８ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 － 取得投资收益所收到的现金 － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 ３，４５１，９８２．５０ 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ３，４５１，９８２．５０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 ２０６，１２１，２８０．７９ 所支付的现金 投资所支付的现金 １４，２５２，３４９．８５ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２２０，３７３，６３０．６４ 投资活动产生的现金流量净额 －２１６，９２１，６４８．１４ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 １７５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 １７５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ８５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２４，３３６，８６１．８０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 １０９，３３６，８６１．８０ 筹资活动产生的现金流量净额 ６５，６６３，１３８．２０ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －５１，１５９，２６８．９６ 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 补充资料： 项 目 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ４１，７７４，１１２．４１ 加：少数股东损益 － 计提的资产减值准备 １，２９３，８００．９６ 固定资产折旧 ２７，０３９，７３１．６９ 无形资产摊销 ２０３，６２９．００ 长期待摊费用摊销 ５２１，１３５．６２ 待摊费用减少（减：增加） －６３８，１７６．２９ 预提费用增加（减：减少） －５５，７４４．５６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 １，７３０，８３３．２０ 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 － 财务费用 ９，４０１，１７４．４６ 投资损失（减：收益） －１，６７０，１１５．７７ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） －２０，７１９，０２７．２６ 经营性应收项目的减少（减：增加） １５，６２１，８２２．７７ 经营性应付项目的增加（减：减少） ３３，８８４，３８４．３０ 其他 －８，２８８，３１９．５５ 经营活动产生的现金流量净额 １００，０９９，２４０．９８ － 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７４，７５０，５９１．３４ 减：现金的期初余额 １２５，９０９，８６０．３０ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －５１，１５９，２６８．９６ 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 １４，２９８，９２２．９１ ５，２６５，４８２．６３ ４，８４４，０４５．６１ １４，７２０，３５９．９３ 其中：应收账款 １２，２９９，２１５．７４ ４，２４２，５８９．０７ ４，３５２，０８６．７２ １２，１８９，７１８．０９ 其他应收款 １，９９９，７０７．１７ １，０２２，８９３．５６ ４９１，９５８．８９ ２，５３０，６４１．８４ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 １，１６２，７００．００ ２００，０００．００ １，３６２，７００．００ 其中：长期股权投资 ２００，０００．００ ２００，０００．００ 长期债权投资 １，１６２，７００．００ １，１６２，７００．００ 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 母公司资产减值准备明细表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 １０，８８４，６６４．６１ １，７８５，７５９．９５ ４，８４４，０４５．６１ ７，８２６，３７８．９５ 其中：应收账款 ９，５８３，１１４．９１ １，７８５，７５９．９５ ４，３５２，０８６．７２ ７，０１６，７８８．１４ 其他应收款 １，３０１，５４９．７０ ４９１，９５８．８９ ８０９，５９０．８１ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 合并利润表附表 —净资产收益率和每股收益 本公司 2002 年和 2001 年的净资产收益率和每股收益指标如下： 2002 年 2001 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 21.15 22.45 主营业务利润 0.369 0.369 16.04% 15.86% 0.253 0.253 % % 营业利润 9.08% 9.64% 0.159 0.159 8.88% 8.78% 0.140 0.140 净利润 6.89% 7.31% 0.120 0.120 9.41% 9.31% 0.149 0.149 扣除非经常性损 7.17% 7.61% 0.125 0.125 7.52% 7.43% 0.119 0.119 益后的净利润 注：净资产收益率和每股收益的计算公式为： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 （2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率 P ROE=———————————————— E0 +NP÷2+Ei ×Mi ÷M0 -Ej ×Mj ÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告 期发行新股或债转股等新增净资产；EJ 为报告期回购或现金分红等减少净资产； M0 为报告期月份数；MI 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；MJ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益 P EPS=——————————————— S0 +S1 +Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M 0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转赠股 本或股票股利分配等增加股份数；SI 为报告期因发行新股或债转股等增加股份 数；SJ 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；MI 为增加股 份下一月起至报告期期末的月份数；MJ 为减少股份下一月起至报告期期末的月 份数。