凯撒旅业(000796)宝商集团2002年年度报告

宝鸡商场（集团）股份有限公司 二ОО二年年度报告 二ΟΟ三年三月二十五日 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司董事周虹文因工作原因未能出席本次公司董事会，书面委托 董事董启怀先生代为表决，董事韩宗强因出差未能出席本次董事会，特 此说明。 公司年度财务报告已经岳华会计师事务所有限责任公司审计并出具 了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长魏存功先生、总经理蔺茂先生、财务总监徐阳女士声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介………………………………………………4 二、 会计数据和业务数据摘要………………………………………5 三、 股本变动及股东情况……………………………………………6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………10 五、 公司治理结构……………………………………………………12 六、 股东大会情况简介………………………………………………13 七、 董事会报告………………………………………………………14 八、 监事会报告………………………………………………………23 九、 重要事项…………………………………………………………25 十、 财务报告…………………………………………………………27 十一、备查文件目录…………………………………………………63 3 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：宝鸡商场（集团）股份有限公司 公司的法定英文名称：Baoji Department Store(Group)Co.,LTD （二）公司法定代表人：魏存功 （三）公司董事会秘书：董启怀 联系地址：陕西省宝鸡市经二路 114 号 联系电话：0917—3215282 传真电话：0917—3215282 电子信箱：bsjt01@sohu.com （四）公司注册地址：陕西省宝鸡市高新开发区峪泉路 10 号 公司办公地址：陕西省宝鸡市经二路 114 号宝鸡商场 5 楼 邮政编码：721000 公司网址：http://www.bsjt.net 电子信箱：bsdzkj@163.net （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部（宝鸡国贸大酒店 2213 室） （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：宝商集团 股票代码：000796 （七）其他有关资料： 公司最近一次变更注册登记日期：2001 年 10 月 15 日 公司最近一次变更注册登记地址：陕西省宝鸡市峪泉路 10 号 4 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 企业法人营业执照注册号：6103001002199 税务登记号码：610302221303013 公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：西安高新技术产业开发区中航大厦 5 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、公司本年度会计数据 （单位：元） 利润总额 25,936,563.65 净利润 21,886,146.07 扣除非经常性损益后的净利润 20,346,290.05 主营业务利润 64,897,973.23 其他业务利润 13,098,107.74 营业利润 24,140,877.05 投资收益 1,522,950.82 补贴收入 - 营业外收支净额 272,735.78 经营活动产生的现金流量净额 85,293,935.32 现金及现金等价物净增减额 -9,740,483.26 扣除非经常性损益的项目、涉及金额： 土地使用权转让收入 1,539,856.02 元 5 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （二）、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 557,974,497.63 629,451,470.66 842,570,224.17 净利润 21,886,146.07 32,367,875.57 46,110,143.73 总资产 964,590,263.67 966,230,888.13 1,037,805,240.51 股东权益（不含少数股东权益） 684,855,536.16 662,705,390.09 629,960,440.61 每股收益 0.136 0.202 0.345 每股净资产 4.271 4.133 4.714 调整后的每股净资产 4．26 4.12 4.71 每股经营活动产生的现金流量净额 0.532 0.421 -0.758 净资产收益率（%） 3.20 4.88 7.31 注：以上数据以公司合并会计报表数据填列 （三）、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 160,341,951.00 356,509,587.09 45,895,610.16 11,854,253.31 99,958,,241.84 662,705,390.09 本期增加 - 264,000.00 3,132,709.93 1,044,236.64 18,753,436.14 22,150,146.07 本期减少 - 期末数 160,341,951.00 356,773,587.09 49,028,320.09 12,898,489.95 118,711,677.98 684,855,536.16 变动原因 - 调整晨鸡药业股 利润分配计提 利润分配计提 盈利 权投资准备 6 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次 本次 项 目 公积金 变动前 配股 送股 增发 其他 小计 变动后 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份： 其中：国家持有股份 16106509 16106509 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 31461120 31461120 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 47567629 47567629 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 112774322 112774322 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 112774322 112774322 三、股份总数 160341951 160341951 (二)、股票发行与上市情况 7 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 1、公司于 1999 年 9 月 21 日召开的公司 1999 年第一次临时股东 大会审议通过了 1999 年度增资配股方案，并于 2000 年 5 月 15 日经中 国证券监督管理委员会证监公司字[2000]52 号文批准，公司以 1999 年 末股份总数 116601937 股为基数，向全体股东实施每 10 股配 1.602565 股的配股方案，公司向全体股东配售 17016356 股，配股价格为 10.80 元／股。 此次配股除法人股股东包头市北普实业有限公司、包头明天科技实 业有限责任公司放弃配股权以外，向国家股股东配售 1853880 股，向其 它法人股股东配售 2256000 股，社会公众股股东配售 9000000 股，内部 职工股股东配售 3906476 股。上市交易时间为：2000 年 7 月 25 日，配 股后股本结构为：国家股 13422091 股，法人股 26217600 股，社会公众 股 93978602 股，股份总数 133618293 股。 2、公司于 1993 年发行内部职工股，发行价格为 1 元／股，发行数 量为 300 万股，截止 2000 年 6 月 18 日，公司首次公开发行已满三年， 经批准，内部职工股于 2000 年 6 月 28 日上市流通，上市流通的内部职 工股数量为 24912126 股。 公司内部职工股上市后公司总股本不变，流通股股份发生变化， 由 56160000 股增至 81072126 股。 公司内部职工股上市公告刊登于 2000 年 6 月 21 日的《中国证券 报》和《证券时报》。 3、公司于 2001 年 5 月 25 日召开的公司 2000 年度股东大会审议 通过了公司 2000 年度利润分配方案：以 2000 年末股份总数 133618293 股为基数，向全体股东按每 10 股分配现金红利 0.60 元（含税），送红 股 1 股；资本公积金转增股本方案：以 2000 年末股份总数 133618293 股为基数，向全体股东按每 10 股转增 1 股。此次共计送红股 13361829 股，共计转增股本数为 13361829 股，上市交易时间：2001 年 6 月 6 8 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 日，送红股及资本公积金转增股本后股本结构为：国家股 16106509 股 ， 法 人 股 31461120 股 ， 社 会 公 众 股 112774322 股 ， 股 份 总 数 160341951 股。 上述相关公告分别刊登于 2001 年 5 月 26 日、2001 年 5 月 29 日的 《中国证券报》和《证券时报》。 4、公司现无内部职工股。 （三）、股东情况介绍 1、本报告期末股东总数为 38043 户。 2、主要股东持股情况（截止 2002 年 12 月 31 日） 序 年末持股数 占总股份 股份 所持股质 股东名称 号 （股） 比例（%） 类别 押情况 1 宝鸡市国有资产管理局 16106509 10.04 国有股 无 2 陕西省宝鸡卷烟厂 13761792 8.58 法人股 无 3 包头市北普实业有限公司 6739200 4.20 法人股 未知 4 宝鸡市大众投资有限责任公司 5838336 3.64 法人股 未知 5 包头浩宇科技实业有限公司 5121792 3.19 法人股 未知 6 大通证券股份有限公司 1067892 0.67 流通股 未知 7 山东鲁能拓展置业有限公司 950476 0.59 流通股 未知 8 毛权民 660219 0.41 流通股 未知 9 深圳市德能投资发展有限责任公司 620776 0.39 流通股 未知 10 王小蓉 616928 0.38 流通股 未知 说明：截止本报告期末，持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东宝 鸡市财政局和陕西省宝鸡卷烟厂所持公司股份未发生质押或司法冻结。 前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在 关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人。 9 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 3、公司第一大股东情况简介 因宝鸡市人民政府机构改革，宝鸡市国有资产管理局已并入宝鸡 市财政局，故宝鸡市财政局现为公司第一大股东，持有公司股份 16106509 股，占公司股份总数的 10.04%。 住所：宝鸡市宝福路 1 号 负责人：张政 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、基本情况 年初持股数 年末持股数 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 （股） （股） 魏存功 董事长 男 57 2002.4-2005.4 15115 15115 宋宝林 副董事长 男 50 2002.4-2005.4 11336 11336 李锡华 副董事长 女 52 2002.4-2005.4 11336 11336 蔺 茂 董事.总经理 男 37 2002.4-2005.4 11336 11336 董启怀 董事兼董秘 男 58 2002.4-2005.4 11336 11336 韩宗强 董事 男 43 2002.4-2005.4 11336 11336 云献科 董事 男 51 2002.4-2005.4 11336 11336 魏继科 董事 男 44 2002.4-2005.4 11336 11336 周虹文 董事 女 33 2002.4-2005.4 0 0 强 力 独立董事 男 42 2002.4-2005.4 0 0 武晓玲 独立董事 女 49 2002.4-2005.4 0 0 赵志华 监事会主席 女 54 2002.4-2005.4 0 0 郭晓明 监事 男 44 2002.4-2005.4 11336 11336 马小明 监事 男 48 2002.4-2005.4 0 0 徐 阳 财务总监 女 31 2002.4-2005.4 0 0 10 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 董事在股东单位任职情况: 姓 名 任职单位 职务 韩宗强 陕西省宝鸡卷烟厂 厂助理副总经理 周虹文 包头明天科技实业有限公司 总经理 （二）、董事在股东单位任职情况： 公司董事、监事、高级管理人员的报酬主要由月工资（含基本工 资和职务津贴）和年终奖励两部分构成。月度工资根据其岗位职能按月 发放，年终奖励由公司结合各项经济指标完成情况制定方案。 公 司 2002 年 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 年 度 报 酬 总 额 为 ： 375425.88 元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 178778.28 元。 年度报酬额区间 分布人数 10000-20000 元 1 20000-30000 元 2 40000-50000 元 4 50000-60000 元 1 70000-80000 元 1 公司于 2001 年 12 月 28 日召开的公司 2001 年第一次临时股东大 会审议通过决定给予独立董事每人每年 1.2 万元的职务津贴。 公司董事周虹文、云献科、魏继科、韩宗强均未在公司领取报 酬。其中董事周虹文、韩宗强均在股东单位领取报酬。 （三）、报告期内公司离任的董事、监事和聘任或解聘的高级管理 人员情况。 1、2002 年 4 月 18 日公司 2001 年度股东大会选举魏存功、 李锡华、宋宝林、蔺茂、董启怀、魏继科、云献科、韩宗强、周虹文、 强力、武晓玲为公司第四届董事会董事（其中强力、武晓玲为独立董 11 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 事），选举赵志华、郭晓明为股东监事，与公司职工代表大会选出的职 工监事马小明共同组成第四届监事会。 2、2002 年 4 月 18 日公司第四届董事会第一次会议选举魏存 功为董事长，选举李锡华和宋宝林为副董事长；聘任蔺茂为公司总经 理；聘任董启怀为董事会秘书；聘任隋东虎为董事长助理；聘任宋宝 林、张新明、孟朝新、陈爱玲、李宝成、张玉阁、刘瑛、杨宝利为公司 副总经理，徐阳为财务总监。 3、2002 年 4 月 18 日公司第四届监事会第一次会议选举赵志 华为监事会主席。 4、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工。 截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有员工 1386 人，其中营业 人员 1135 人，行政人员 86 人，财务人员 45 人，后勤人员 33 人，员工中具有专业技术的人员占总人数的 26 %。公司离退体 职工 87 人，现由宝鸡市社会保障局发放离退体工资。 五、公司治理结构 （一）、报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公 司章程》等法律、法规的要求，规范公司运作，促使公司高效、健康发 展。 1、公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》等规则，董事会、监事 会、股东大会运作规范，没有发生违规事件。 2、报告期内公司根据中国证监会和国家经贸委的要求，完成了 《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 12 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 3、按照《上市公司治理准则的要求》，根据公司的实际情况， 董事会将于 2003 年内增加独立董事并设立各专门委员会。 （二）、独立董事履行职责情况 公司于 2001 年 12 月 28 日召开的临时股东大会选举产生了二名 独立董事，报告期内，二名独立董事能够忠实履行职责，出席了公司召 开的董事会、股东大会会议，并按照有关规定对公司相关事务发表了独 立意见，对公司的经营和发展起到了积极的促进作用，提高了公司董事 会决策的公正性、客观性，报告期内未发生违反国家法律、法规、《公 司章程》或损害公司利益的行为。 （三）、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方 面做到了完全分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关 奖励制度的建立、实施情况。 公司正在建立高管人员的薪酬与激励约束机制。 六、股东大会情况简介 本报告期内，公司共召开了两次股东大会，有关情况如下： （一）、公司关于召开 2001 年度股东大会的通知及提示公告， 分别刊登于 2002 年 3 月 13 日和 2002 年 4 月 10 日的《中国证券报》和 《证券时报》。大会于 2002 年 4 月 18 日上午 10 时在宝鸡国贸大洒店 四楼会议室 召开，出席会议的股东及股东代理人共 13 人，代表股份 37395828 股，占公司股份总数的 23.32%，符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定。大会经过投票表决，通过了如下决议： 1、通过公司《2001 年度董事会工作报告》； 2、通过公司《2001 年度监事会工作报告》； 13 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 3、通过公司《2001 年度财务决算报告》； 4、通过公司《2001 年度利润分配预案》； 5、选举了第四届董事会董事和第四届监事会股东监事； 6、通过关于聘请会计师事务所的议案。 此次股东大会决议公告及北京市嘉源律师事务所关于公司 2001 年度股东大会的法律意见书刊登于 2002 年 4 月 19 日的《中国证 券报》和《证券时报》。 （二）、公司关于召开 2002 年第一次临时股东大会的通知及提示 公告分别刊登于 2002 年 6 月 29 日和 7 月 10 日的《中国证券报》和 《证券时报》。大会于 2002 年 7 月 29 日上午 10 时在宝鸡国贸大酒店 一楼会议室 召开，出席会议的股东及股东代理人共 12 人，代表股份 38149071 股，占公司股份总数的 23.79%，符合《公司法》和《公司章 程》和有关规定。大会经过投票表决，通过了如下决议： 通过《关于投资宝商物流配送有限公司的议案》。 此次股东大会决议公告及北京市嘉源律师事务所关于公司 2002 年第一次临时股东大会的法律意见书刊登于 2002 年 7 月 30 日的 《中国证券报》和《证券时报》。 七、董事会报告 （一）、公司主营业务经营情况 2002 年，公司在商贸业竞争更加激烈、经营处于微利的情况 下，调整经营模式，由传统模式向现代模式转变，创办了西部首家建材 超市。董事会根据西部经济发展的实际、城乡消费水平、市场布局和国 际国内商贸业巨头向西部大中城市延伸的情况，确定公司连锁超市向城 市、农村人口密集区拓展，以规模创效益的商贸业态正在形成。目前公 14 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 司已构建起以超市商贸业为基础，以制药业为龙头，以酒店业、路桥收 费业、房地产业以及广告、信息业为两翼的多领域发展格局的现代企业 集团。 报告期内公司实现主营业务收入 55797.45 万元，比上年同期 下降 了 11.36%，实现利润 2593.66 万元，比上年同期下降 33.11 %。 主要原因：一是传统经营模式转型中有一个适应和提升的过程，转型中 势必打破传统的经营模式，以建立新的经营格局，短期的经营业务收入 和利润下降是为调整后的增长奠定基础。二是为了回避经营风险和短期 行为，公司不断调整自营规模，从商品品种、品牌选择都立足长远发 展，因此需要一个适应、提升的过程。三是公司投资 8600 万元筹建的 大型商品配送中心，根据地理、环境及商贸业发展格局配套创办了日用 品超市和建筑装饰材料超市，并于 2002 年 8 月 12 日开业运营，前期投 入较高，费用增大，经营方式和购物习惯有一个适应过程，加之宝鸡市 政府制定城市东移南扩、构建百万人口大城市计划和诸多基础设施配套 项目尚未起步，也影响了当年经营和效益。 商贸业：2002 年公司在商贸业态调整中，付诸实施了大量的 投资，并已初见成效，为公司长足发展奠定了基础。一是加快了经营模 式转型。二是聘请了三名专家，运用国内先进的菲奈特系统，对全员进 行理论和实际操作培训。三是按照国际、国内超市的流程结合实际制订 了管理办法，造就了一批懂管理、会经营的专业人才。四是在扩大连锁 超市规模中，提早抢占周边人口密集区及适应商贸业发展的有利位置。 报告期内公司已创办连锁超市 5 个，经营面积 45000 平方米，占商贸 业经营面积的 76%。五是商贸业进入微利时代，经营毛利率下降，公司 从扩大规模、加快转型、优化品牌、提升服务等方面提高效益，以促进 主业稳定增长和公司的长足发展。 15 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 路桥收费与广告业：路桥收费虽受当地基础设施投资增多，行 业垄断地位被打破的影响，公司从管理和服务等方面，增加收入，继续 推行“定员、定岗、定责”的管理办法，增加服务项目，严格收费标 准，采用灵活多样的形式增加收费收入。广告业以提高广告的效应为服 务宗旨，发展新用户，增加有效广告。报告期内路桥收费及广告实现收 入 2332 万元，净利润 1831 万元，同比增长了 11.5 %和 13.2 %。 （二）、报告期内公司经营情况 公司主营业务是商贸业、酒店业、路桥收费、广告、制药业。 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）、主营业务分行业情况表 单位:万元 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 分行业 收入 成本 (%) 年增减 年增减 增减 （％） （％） （％） 商品销售 52791.50 48166.41 8.76 -6.10 -5.55 -5.71 路桥收费及 2331.88 501.03 78.51 11.46 5.52 1.57 广告 客房及餐饮 674.06 457.07 32.19 -85.46 -89.23 280.50 （2）、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 宝鸡 53963.42 万元 -12.9 西安 1983.62 万元 69 2、主要控股公司及及参股公司的经营情况及业绩。 16 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （1）、宝鸡国贸大酒店有限公司：注册资本 8888 万元，本公司 出资 6151.96 万元，占其注册资本的 69.22%。公司主要业务是客房、 餐饮、娱乐、办公等。 2002年国贸大酒店推行星级管理，严格控制费用，全面扩销提 效，全年实现利润 127.69 万元。 （2）、陕西晨鸡药业有限责任公司：注册资本 800.73 万元,本 公司占其注册资本的 66%。公司主营中成药制造、化学原料制剂，兼营 保健饮料、中药饮片加工等。 2002年晨鸡药业以“崇尚科学、诚信健康”为宗旨，大胆进行 机制改革，全厂齐心协力，顺利通过了国家GMP认证，新厂竣工并一次 试车投入生产，全年完成销售收入1858.23 万元，实现利润136.63 万 元，公司获得投资收益89万元。 （3）、西安宝商电子科技有限公司：注册资金 200 万元，本公 司出资 160 万元，占注册资金的 80%，公司主营：电子产品，计算机 软、硬件的研制、开发及销售等。 2002 年完成销售 1983.62 万元，比上年增长 69.03%。 （4）、兰州宝商信生房地产开发有限公司：注册资本 800 万 元，本公司出资 408 万元，占其注册资本的 51%，公司主营房地产开 发。 该公司 2002 年度房地产开发刚刚起步，还未产生销售和利 润。 3、主要供应商、客户情况： 公司前五名客户的销售额占公司销售总额的 8.97 %。 （三）、报告期内的投资情况 报告期内，公司长期投资 3636.66 万元，比上年下降 92.07 万 元，主要是因为收回子公司宝商集团宝鸡市海通广告经营有限公司投资 17 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 所致。短期投资 1042.07 万元，比上年增长 232.20 万元，主要是增加 了基金投资。 1、报告期内公司没有募集资金。1997 年公司首次募集资金的使用 延续到报告期的情况。 公司首次募集资金于 1997 年 6 月 18 日至 20 日在宝鸡市公开发行 3000 万股 A 股，募集资金 2.25 亿元，使用情况如下: 单位:万元 募集资金使用情况 项目名称 完成进度 计划投入 实际投入 商业连锁经营项目 3000 3000 100% 公司营业大楼二期主体扩建及配套设施项目 5700 2900 50.87% 宝鸡国贸大酒店 6000 6000 100% 参股三家股份制企业 1017 1017 100% 宝鸡市金陵河收费大桥主体工程及大桥配套工程项目 6200 6200 100% 宝鸡市经二路人行道广告护栏工程项目 800 800 100% 合 计 22717 19917 91.81% (1)、商业连锁经营项目计划投资 3000 万元，实际投资 3000 万 元，已于 1997 年底全部完成，2002 年实现利润已纳入公司主营利润 中。 （2）、公司营业大楼二期主体扩建及配套设施项目计划投资 5700 万元，截止 2002 年 12 月 31 日实际投资 2900 万元，剩余 2800 万元已存入银行。该项目由于拆迁工作影响一直未能按计划实施，目前 拆迁障碍已合理解决，拆迁工作已全面付诸实施，工程正在进行中。 （ 3 ） 、 宝 鸡 国 贸 大 酒 店 项 目 计 划 投 资 6000 万 元 ， 实 际 投 资 6151.96 万元（包括自筹资金 151.96 万元），已于 1999 年 8 月 23 日 全部完成。2002 年度实现净利润 85.55 万元。 18 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （4）、参股三家股份制企业项目计划投资 1017 万元，实际投资 1017 万元，已于 1999 年底全部完成。报告期内，公司未取得投资收 益。 （5）、宝鸡金陵河大桥主体工程项目及大桥配套工程项目计划投资 6200 万元，实际投资 6207.74 万元（包括自筹资金 7.74 万元），已于 2000 年 4 月正式运营，2002 年实现收入 959 万元。 （6）、宝鸡市经二路人行道广告护栏工程项目计划投资 800 万元， 实际投资 908 万元（包括自筹资金 108 万元），已于 1998 年 5 月全部 完成，2002 年度实现利润 382 万元。 公司首次募集资金投资项目，计划总投资 22717 万元，实际已投 入 19917 万元，完成项目计划的 91.81%。 2、2000 年公司配股募集资金的使用延续到报告期内的情况。 公司于 2000 年 6 月 8 日至 6 月 21 日实施了公司 1999 年度配股方 案，预计募集资金 19800 万元，实际募集资金 17996.66 万元，使用情 况如下: 单位：万元 募集资金 项目名称 完成进度 计划投入 实际投入 商品配送中心 8600 8600 100% 宝鸡市渭河大桥收费权及改造大桥收费设施 3500 3500 100% 参股永安财产保险股份有限公司 2000 2000 100% 购买宝鸡国际贸易中心 10000 平方米写字楼 3500 3500 100% 补充流动资金 2200 396.67 合 计 19800 17996.67 100% （1）、商品配送中心项目计划投资 8600 万元，截止 2002 年 12 月 31 日已投资 8600 万元，2002 年实现销售收入 2584 万元，实现利润 167 万元。 19 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （2）、受让宝鸡渭河大桥收费经营权及改造大桥收费设施项目，计 划投资 3500 万元，该大桥已于 1998 年 5 月通车运营，2002 年度实现 收入 899 万元。 （3）、参股永安财产保险股份有限公司项目计划投资 2000 万元， 该项目已于 1998 年 4 月全部投入，2002 年收到 2001 年投资收益 72 万元。 （4）、购买宝鸡国际贸易中心 10000 平方米写字楼项目计划投资 3500 万元，已于 2000 年 12 月全部投入。 （5）、补充流动资金项目计划投资 2200 万元，由于配股募集资金 未能足额到位，已投入 396.67 万元。 3、报告期内公司无非募集资金投资的项目 （四）、报告期内的财务状况及经营成果 单位：万元 项 目 2002 年 2001 年 增长数额 增减比例% 总资产 96459.03 96623.09 -164.06 -0.17 股东权益 68485.55 66270.54 2215.01 3.34 主营业务利润 6489.80 7042.84 -553.04 -7.85 净利润 2188.61 3236.79 -1048.18 -32.38 现金及现金等价物净增加额 -974.05 -360.75 -613.30 -170.00 增减原因： 总资产下降主要是货币资金和存货减少。 股东权益增加是因为当年实现利润所致。 主营业务利润下降是因为商贸业毛利率下降。 净利润减少是因为主营业务利润下降，期间费用有所增加。 （五）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 20 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 本报告期内公司董事会共召开了七次会议，会议内容及决议摘要 如下： （1）、公司第三届董事会第十一次会议于 2002 年 3 月 10 日上午在 宝鸡国贸大酒店召开。会议审议并通过了如下决议：审议通过《2001 年年度报告及年报摘要》；审议通过《2001 年度董事会工作报告》； 审议通过《2001 年度财务决算报告》；审议通过《2001 年度利润分配 预案》；审议通过《2002 年度利润分配政策》；审议通过《关于聘请 会计师事务所的议案》；通过公司第四届董事会董事候选人名单；决定 于 2002 年 4 月 18 日上午 10 时召开公司 2001 年度股东大会。 此次董事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 13 日的《中国证券报》和 《证券时报》。 （2）、公司第四届董事会第一次会议于 2002 年 4 月 18 日在宝鸡国 贸大酒店召开。会议审议并通过了如下决议：选举魏存功先生为董事 长，选举李锡华和宋宝林为副董事长；根据董事长的提名，决定聘任蔺 茂为公司总经理；根据董事长的提名，决定聘任董启怀为董事会秘书； 根据董事长的提名，决定聘任隋东虎为公司董事长助理；根据总经理蔺 茂的提名，决定聘任宋宝林、张新明、孟朝新、陈爱玲、李宝成、张玉 阁、刘瑛、杨宝利为副总经理，徐阳为财务总监。 此次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 19 日的《中国证券报》和 《证券时报》。 （3）、公司第四届董事会第二次会议于 2002 年 4 月 24 日在宝鸡国 贸大酒店召开。会议审议并通过了公司《2002 年第一季度报告》。 此次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》和 《证券时报》。 （4）、公司第四届董事会第三次会议于 2002 年 6 月 27 日下午在宝 鸡国贸大酒店二楼会议室召开，会议审议并通过了如下决议：通过《上 21 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 市公司建立现代企业制度自查报告》；通过《关于投资宝商物流配送有 限公司的议案》；通过《关于投资西安交通大学生物医药孵化有限公司 的议案》；决定于 2002 年 7 月 29 日召开 2002 年第一次临时股东大 会。 此次董事会决议公告刊登于 2002 年 6 月 29 日的《中国证券报》和 《证券时报》。 （5）、公司第四届董事会第四次会议于 2002 年 8 月 12 日在宝鸡国 贸大酒店二楼会议室召开。会议审议并通过了《公司 2002 年半年度报 告》及摘要。 此次董事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 14 日的《中国证券报》和 《证券时报》。 （6）、公司第四届董事会第五次会议于 2002 年 8 月 30 日在宝鸡国 贸大酒店二楼会议室召开。会议审议并通过了公司《建立现代企业制度 自查情况整改报告》。 此次董事会决议未公告。 （7）、公司第四届董事会第六次会议于 2002 年 10 月 23 日在宝鸡 国贸大酒店召开，会议审议并通过了《公司 2002 年第三季度报告》。 此次董事会决议公告刊登于 2002 年 10 月 25 日的《中国证券报》 和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度董事会认真执行股东大会授权事项，按照建立现代企业制度 的要求，通过自查和检查，使公司法人治理结构更加完善。 报告期内公司无利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况， 报告期内公司无配股、增发新股等方案的实施情况。 （六）、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 22 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 经岳华会计师事务所有限责任公司审计，2002 年公司实现净利润 21,886,146.07 元 ， 提 取 10% 的 法 定 公 积 金 ， 计 2,088,473.29 元，提取 5%的法定公益金，计 1,044,236.64 元，可供股东分配的利润 为 18,753,436.14 元 ， 加 上 年 度 结 转 未 分 配 利 润 99,958,241.84 元 ， 本 年 度 实 际 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 118,711,677.98 元。鉴于近几年来，公司所处的商贸行业竞争加剧，全行业盈利能力下 降较快，公司自 2002 年以来，正在进行经营业务调整和转型，改变商 贸传统经营模式，同时投资医药领域，2003 年仍需要一定的资金支 持；另外，公司上市以来通过送红股和转增股本，总股本已经成倍扩 张，导致利润摊薄较快，因此为了公司的长足发展和全体股东的根本利 益，董事会提议 2002 年度不向股东分配股利，也不进行资本公积金转 增股本。 （七）、其他事项 公司选定的信息披露报刊是《中国证券报》和《证券时报》，报告 期内没有变更信息披露报刊。 八、监事会报告 报告期内，公司监事会除列席董事会会议外，共召开了五次会 议。 1、公司第三届监事会第五次会议于 2002 年 3 月 10 日在宝鸡国贸 大酒店召开，全体监事出席了会议，会议审议并通过了以下议案：审议 并通过《2001 年度监事会工作报告》；审议并同意公司《2001 年年度 报告及年报摘要》；通过公司第四届监事会股东监事候选人名单。 此次监事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 13 日的《中国证券报》 和《证券时报》。 23 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 2、公司第四届监事会第一次会议于 2002 年 4 月 18 日在宝鸡国贸 大酒店召开，全体监事出席了会议，会议通过了如下决议：选举赵志华 为监事会主席。 此次监事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 19 日的《中国证券报》 和《证券时报》。 3、公司第四届监事会第二次会议于 2002 年 4 月 24 日在宝鸡国贸 大酒店召开，全体监事出席了会议，会议审议并通过了如下决议：通过 公司《2002 年第一季度报告》。 此次监事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》 和《证券时报》。 4、公司第四届监事会第三次会议于 2002 年 8 月 12 日在宝鸡国贸 大酒店召开，全体监事出席了会议，会议审议并通过了如下决议：通过 《公司 2002 年半年度报告》。 此次监事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 14 日的《中国证券报》 《证券时报》。 5、公司第四届监事会第四次会议于 2002 年 10 月 23 日在宝鸡国 贸大酒店召开，全体监事出席了会议，会议审议并通过了如下决议：通 过《公司 2002 年第三季度报告》。 此次监事会决议公告刊登于 2002 年 10 月 25 日的《中国证券报》 和《证券时报》。 2002 年，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章 程》的规定，认真履行职责，维护公司和股东的合法权益。监事会认 为： 1、2002 年，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章 程》及其他法律、法规规范运作，董事会决策程序合法，董事、经理及 24 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 其他高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 2、岳华会计师事务所有限责任公司为公司出具的 2002 年度审计 报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无重大收购、出售资产交易。 4、报告期内公司无关联交易。 九、重要事项 （一）、报告期内本公司涉及两起诉讼。 1、公司与宝鸡国际贸易中心有限公司联营合同纠纷诉讼，目前仍 在审理中，详细情况见 2002 年 3 月 13 日《中国证券报》和《证券时 报》刊登的本公司 2001 年年度报告摘要。 2、公司与建行宝鸡分行存款纠纷诉讼案，业经陕西省高级人民法 院（2001）陕经二终字第 34 号民事判决书终审判决，判决建行宝鸡分 行赔偿本公司损失 2,851,610.64 元，诉讼费共计 162,286.00 元由本公 司承担 36,514.60 元，建行宝鸡分行承担 125,771.40 元。公司 2003 年 元月 15 日已收到建行宝鸡市分行付款及利息 3,521,032.04 元。 （二）、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）、报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 （四）、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁上市公司资产或其他 公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、重大担保 担保对象名称 担保期限 担保金额 宝鸡市自来水公司 2002.04.05-2003.04.05 3,000,000.00 元 25 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 3、报告期内，公司未发生委托他人进行资产管理事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同。 （五）、公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内未 有承诺事项。 （六）、本年度内公司继续聘任岳华会计师事务所有限公司担任本 公司审计工作。公司 2002 年应支付年度财务审计费 20 万元，年末实际 支付 10 万元。该事务所已连续为本公司提供审计服务六年。 （七）、公司、公司董事会及董事在报告期内不存在受到中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情 形。 26 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务报告 （一）、审计报告 岳总审字（2003）第 B108 号 审 计 报 告 宝鸡商场（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了宝鸡商场（集团）股份有限公司（以下简 称“贵公司”）2002 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表和 2002 年度的合并利润及利润分配表、利润及利润分配表及 2002 年度的 合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制 度》及其有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及 2002 年度的现金流量情 况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 岳华会计师事务所 中国注册会计师 常晓波 有限责任公司 中国注册会计师 古小荣 （主任/副主任会计师） 中国 · 北京 报告日期：二ОО三年三月十日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 27 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002年12月31日 单位:人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 40,637,672.45 50,378,155.71 短期投资 2 10,420,730.40 8,098,679.50 应收票据 3 300,000.00 1,100,000.00 应收股利 4 364,500.00 364,500.00 应收利息 - - 应收账款 5 26,804,571.32 24,296,505.86 其他应收款 5 22,777,749.87 31,702,607.37 预付账款 6 57,141,689.76 46,329,965.23 应收补贴款 - - 存 货 7 335,649,800.46 366,299,264.37 待摊费用 8 76,808.14 227,135.58 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 494,173,522.40 528,796,813.62 长期投资： 长期股权投资 9 35,170,000.00 35,957,214.08 长期债权投资 - - 合并价差 10 1,196,558.96 1,330,038.98 长期投资合计 36,366,558.96 37,287,253.06 固定资产： 固定资产原价 408,515,875.07 235,488,000.08 减：累计折旧 35,664,061.64 23,727,360.89 固定资产净值 11 372,851,813.43 211,760,639.19 减：固定资产减值准备 固定资产净额 372,851,813.43 211,760,639.19 工程物资 - - 在建工程 12 29,000,000.00 153,914,573.94 固定资产清理 - - 固定资产合计 401,851,813.43 365,675,213.13 无形资产及其他资产： 无形资产 13 32,198,368.88 34,471,608.32 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 32,198,368.88 34,471,608.32 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 964,590,263.67 966,230,888.13 单位负责人： 财务负责人： 编制： 28 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 合并资产负债表(续） 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 14 167,000,000.00 170,130,000.00 应付票据 15 - 7,400,000.00 应付账款 16 24,369,162.76 13,543,811.16 预收账款 16 6,873,731.22 585,664.04 应付工资 17 - 96,578.41 应付福利费 -1,513,011.00 -1,636,206.16 应付股利 18 3,473,895.76 3,473,895.76 应交税金 19 -5,159,444.02 -9,756,102.33 其他应交款 20 286,498.93 101,292.35 其他应付款 16 39,462,733.81 41,668,591.70 预提费用 21 66,916.67 125,066.67 预计负债 一年内到期的长期负债 22 - 37,230,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 234,860,484.13 262,962,591.60 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 10,000.00 10,000.00 其他长期负债 4,064,045.67 4,058,045.67 长期负债合计 4,074,045.67 4,068,045.67 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 238,934,529.80 267,030,637.27 少数股东权益 40,800,197.71 36,494,860.77 股东权益： 股 本 23 160,341,951.00 160,341,951.00 资本公积 24 356,773,587.09 356,509,587.09 盈余公积 25 49,028,320.09 45,895,610.16 其中：法定公益金 12,898,489.95 11,854,253.31 未分配利润 26 118,711,677.98 99,958,241.84 股东权益合计 684,855,536.16 662,705,390.09 负债和股东权益总计 964,590,263.67 966,230,888.13 单位负责人： 财务负责人： 编制： 29 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 27 557,974,497.63 629,451,470.66 减：主营业务成本 28 491,245,075.58 557,116,931.80 主营业务税金及附加 1,831,448.82 1,906,131.42 二、主营业务利润 64,897,973.23 70,428,407.44 加：其他业务利润 29 13,098,107.74 5,422,003.60 减：营业费用 16,986,482.12 9,095,229.54 管理费用 25,701,557.34 17,839,022.10 财务费用 30 11,167,164.46 11,495,978.57 三、营业利润 24,140,877.05 37,420,180.83 加：投资收益 31 1,522,950.82 626,839.56 补贴收入 - - 营业外收入 32 423,880.22 1,268,049.41 减：营业外支出 33 151,144.44 539,213.56 四、利润总额 25,936,563.65 38,775,856.24 减：所得税 3,845,364.66 6,090,980.45 少数股东损益 205,052.92 317,000.22 五、净利润 21,886,146.07 32,367,875.57 加：年初未分配利润 99,958,241.84 85,807,376.61 其他转入 - - 六、可供分配的利润 121,844,387.91 118,175,252.18 减：提取法定盈余公积 2,088,473.29 3,236,787.56 提取法定公益金 1,044,236.64 1,618,393.78 七、可供股东分配的利润 118,711,677.98 113,320,070.84 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - -0.30 转作股本的普通股股利 - 13,361,829.30 八、未分配利润 118,711,677.98 99,958,241.84 合并利润及利润分配表补充资料： 项 目 本年实际数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人： 财务负责人： 编制： 30 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 312,644,879.73 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活有关的现金 8 34 40,771,665.80 现金流入小计 9 353,416,545.54 购买商品、接受劳务支付的现金 10 220,111,520.02 支付给职工以及为职工支付的现金 12 12,379,885.51 支付的各项税费 13 7,078,269.14 支付的其他与经营活动有关的现金 18 35 28,552,935.55 现金流出小计 20 268,122,610.22 经营活动产生的现金流量净额 21 85,293,935.32 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 22 51,783,116.73 取得投资收益所收到的现金 23 1,703,189.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 25 4,500.00 额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 53,490,806.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 47,444,069.70 投资所支付的现金 31 57,440,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 104,884,069.70 投资活动产生的现金流量净额 37 -51,393,263.27 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 38 8,000,000.00 借款收到的现金 40 167,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 960,998.66 现金流入小计 44 175,960,998.66 偿还债务所支付的现金 45 207,360,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 12,193,342.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 48,811.04 现金流出小计 53 219,602,153.97 筹资活动产生的现金流量净额 54 -43,641,155.31 四、汇率变动对现金的影响 55 - 五、现金及现金等价物净增加额 56 -9,740,483.26 单位负责人： 财务负责人： 制表： 31 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 21,886,146.07 加：少数股东损益 205,052.92 计提的资产减值准备 58 1,397,261.53 固定资产折旧 59 11,945,522.58 无形资产摊销 60 2,273,239.44 长期待摊费用摊销 61 - 待摊费用的减少（减：增加） 64 150,327.44 预提费用的增加（减：减少） 65 -58,150.00 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） 66 -15,614.30 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 11,167,164.46 投资损失（减：收益） 69 -1,522,950.82 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 30,262,418.55 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -4,782,043.06 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 12,385,560.51 其 他 74 - 经营活动产生现金流量净额 75 85,293,935.32 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 40,637,672.45 减：现金的期初余额 80 50,378,155.71 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -9,740,483.26 单位负责人： 财务负责人： 制表： 32 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002年12月31日 单位:人民币元 资 产 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 20,933,694.32 32,874,025.74 短期投资 10,420,730.40 8,098,679.50 应收票据 300,000.00 1,100,000.00 应收股利 364,500.00 364,500.00 应收利息 - - 应收账款 1 24,347,996.34 23,522,073.66 其他应收款 2 32,773,883.90 30,568,862.22 预付账款 55,533,402.31 43,459,751.14 应收补贴款 - - 存 货 325,227,487.54 362,583,342.74 待摊费用 - 185,844.82 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 469,901,694.81 502,757,079.82 长期投资： - - 长期股权投资 3 122,099,666.19 117,813,878.90 长期债权投资 3 - - 长期投资合计 3 122,099,666.19 117,813,878.90 固定资产： - - 固定资产原价 295,452,028.21 136,478,907.53 减：累计折旧 24,494,085.55 15,766,170.32 固定资产净值 270,957,942.66 120,712,737.21 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 270,957,942.66 120,712,737.21 工程物资 - - 在建工程 29,000,000.00 149,887,571.06 固定资产清理 - - 固定资产合计 299,957,942.66 270,600,308.27 无形资产及其他资产： - - 无形资产 29,904,997.47 32,123,306.51 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 29,904,997.47 32,123,306.51 - - 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 921,864,301.13 923,294,573.50 单位负责人： 财务负责人： 编制： 33 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表(续） 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 167,000,000.00 166,900,000.00 应付票据 - 7,400,000.00 应付账款 21,414,975.35 10,882,607.41 预收账款 6,462,305.44 172,248.70 应付工资 - - 应付福利费 -2,031,654.77 -2,032,864.83 应付股利 3,473,895.76 3,473,895.76 应交税金 -4,710,587.65 -8,921,641.83 其他应交款 69,433.87 42,856.94 其他应付款 42,267,764.51 42,027,635.59 预提费用 - 76,400.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 36,510,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 233,946,132.51 256,531,137.74 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 4,064,045.67 4,058,045.67 长期负债合计 4,064,045.67 4,058,045.67 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 238,010,178.18 260,589,183.41 - - 股东权益： - - 股 本 160,341,951.00 160,341,951.00 资本公积 356,773,587.09 356,509,587.09 盈余公积 49,028,320.09 45,895,610.16 其中：法定公益金 12,898,489.95 11,854,253.31 未分配利润 117,710,264.77 99,958,241.84 - - 股东权益合计 683,854,122.95 662,705,390.09 - - 负债和股东权益总计 921,864,301.13 923,294,573.50 单位负责人： 财务负责人： 编制： 34 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 5 514,311,243.53 576,464,645.29 减：主营业务成本 6 458,087,160.45 508,519,395.91 主营业务税金及附加 1,282,535.30 1,571,420.95 二、主营业务利润 54,941,547.78 66,373,828.43 加：其他业务利润 9,510,188.40 4,342,244.80 减：营业费用 14,101,898.36 9,022,516.98 管理费用 17,769,457.63 14,305,208.32 财务费用 11,025,937.61 11,503,989.69 三、营业利润 21,554,442.58 35,884,358.24 加：投资收益 4 2,482,305.22 1,365,655.44 补贴收入 - - 营业外收入 398,085.92 1,235,054.02 减：营业外支出 139,632.44 535,593.36 四、利润总额 24,295,201.28 37,949,474.34 减：所得税 3,410,468.42 5,581,598.77 五、净利润 20,884,732.86 32,367,875.57 加：年初未分配利润 99,958,241.84 85,807,376.61 其他转入 - - 六、可供分配的利润 120,842,974.70 118,175,252.18 减：提取法定盈余公积 2,088,473.29 3,236,787.56 提取法定公益金 1,044,236.64 1,618,393.78 七、可供股东分配的利润 117,710,264.77 113,320,070.84 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - -0.30 转作股本的普通股股利 - 13,361,829.30 八、未分配利润 117,710,264.77 99,958,241.84 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人： 财务负责人： 编制： 35 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 268,343,662.40 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活有关的现金 8 36,823,439.14 现金流入小计 9 305,167,101.54 购买商品、接受劳务支付的现金 10 180,392,722.57 支付给职工以及为职工支付的现金 12 7,947,881.76 支付的各项税费 13 3,369,855.42 支付的其他与经营活动有关的现金 18 18,629,586.39 现金流出小计 20 210,340,046.14 经营活动产生的现金流量净额 21 94,827,055.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 51,783,116.73 取得投资收益所收到的现金 23 1,703,189.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 - 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 53,486,306.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 38,085,549.61 投资所支付的现金 31 74,440,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 112,525,549.61 投资活动产生的现金流量净额 37 -59,039,243.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 借款收到的现金 40 167,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 515,736.93 现金流入小计 44 167,515,736.93 偿还债务所支付的现金 45 203,410,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 11,808,644.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 25,236.18 现金流出小计 53 215,243,880.57 筹资活动产生的现金流量净额 54 -47,728,143.64 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -11,940,331.42 单位负责人： 财务负责人： 制表： 36 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 20,884,732.86 加：计提的资产减值准备 58 924,491.99 固定资产折旧 59 8,727,915.23 无形资产摊销 60 2,218,309.04 长期待摊费用摊销 61 - 待摊费用的减少（减：增加） 64 185,844.82 预提费用的增加（减：减少） 65 -76,400.00 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） 66 -3,500.00 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 11,025,937.61 投资损失（减：收益） 69 -2,482,305.22 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 37,355,855.20 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -11,998,812.07 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 28,064,985.95 其 他 74 - 经营活动产生现金流量净额 75 94,827,055.40 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 20,933,694.32 减：现金的期初余额 80 32,874,025.74 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -11,940,331.42 单位负责人： 财务负责人： 制表： 37 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 合并报表补充资料-1 净资产收益率和每股收益 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 9.48% 9.63% 营业利润 3.52% 3.58% 净利润 3.20% 3.25% 扣除非经常性损益后的净利润 2.94% 2.99% 单位负责人： 财务负责人： 38 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 合并报表补充资料-2 资产减值准备明细表 编制单位：宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 3,143,029.30 1,187,110.57 - 4,330,139.87 其中：应收账款 1,650,947.95 689,902.78 2,340,850.73 其他应收款 1,492,081.35 497,207.79 1,989,289.14 二、短期投资跌价准备合计 710,398.70 33,694.00 210,588.40 533,504.30 其中：股票投资 710,398.70 210,588.40 499,810.30 债券投资 33,694.00 33,694.00 三、存货跌价准备合计 1,119,007.10 387,045.36 - 1,506,052.46 其中：库存商品 1,119,007.10 387,045.36 1,506,052.46 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务负责人： 编制： 39 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 财务报表附注 一、公司基本情况 宝鸡商场（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）是经陕西省经济体制改 革委员会陕改发（1992）69 号文件批准，于 1993 年 3 月由原宝鸡商场作为发起 人，采用定向募集方式设立的股份有限公司。公司注册资本为 1,441.40 万元， 1996 年经公司第五次股东大会决定，并经陕西省经济体制改革委员会陕改发 （1996）71 号文，陕西省国有资产管理局陕国企（1996）049 号文件批准，以 1995 年度可供分配利润对公司全体股东按 10:4 比例送股，同时在送股的基础上按 10:6 的比例向全体股东实施配股，送配股方案实施后公司的股本为 3,228.736 万 元。1997 年 6 月，公司经中国证券监督管理委员会证监发（1997）275 号文批准公 开募集发行人民币普通股 3,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，溢价发行，每股 发行价 7.74 元（包括发行费用）。公司新募集资金到位后股本为 6,228.736 万 元。溢价收入转入资本公积。公司股票于 1997 年 7 月 3 日在深圳证券交易所挂牌 交易。 1998 年 11 月 20 日，公司 1998 年度第二次临时股东大会审议通过了用 1997 年度公司资本公积金每 10 股转增 2 股股本的方案； 1999 年 4 月 2 日，公司 1998 年度股东大会审议通过了按 1998 年末总股本,向全体股东每 10 股派送红股 2 股的 方案； 1999 年 11 月 30 日，公司 1999 年度第二次临时股东大会审议通过了按 1998 年度公司每 10 股送 2 股的方案实施后的总股本,向全体股东按 10 股派送红股 3 股；公司 2000 年 6 月根据公司 1999 年度第一次临时股东大会决议，并经中国证 券监督管理委员会证监公司字[2000]52 号文批准，以 1997 年底 62,287,360.00 股 为基准，每 10 股配售 3 股。2001 年 5 月 25 日公司 2000 年度股东大会决议按 2000 年末总股本向全体股东每 10 股派送红股 1 股，并按每 10 股转增 1 股的比例转增股 本，以上方案实施后公司总股本为 160,341,951 股。 公司注册地址：宝鸡市高新开发区峪泉路 10 号； 公司经营范围：百货、纺织品、摩托车、普通机械、电器设备、塑料制品，化 工产品及原料（除专营），烟酒，食品，粮油制品，日用杂品，金属材料，木材， 五金交电，音像制品，钻石珠宝，黄金首饰，冷饮，建材，汽车（含小轿车）配件 的销售，柜台租赁，饮食服务，房地产开发，广告，路桥收费，图书，报刊。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2.会计年度 40 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记账本位币 记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生 当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月末按中国人 民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与原 账面余额之间的差额，计入当年度损益。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。 7. 短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但 未领取的现金股利或利息，则单独进行核算。短期投资的现金股利或利息，于实际 收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得 价款的差额，作为当期投资收益。期末将短期投资按成本与市价孰低计量，对市价 低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，计入当期损益。 8.坏账核算方法 本公司坏账损失按“备抵法”核算，计提坏账准备的方法为“账龄分析法”, 坏账准备计提的比例为: 账 龄 计提比例（%） 1 年以内 5 1-2 年以内 8 2-3 年以内 10 3 年以上 30 坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收 回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款 项；坏账的确认经董事会批准。 41 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 9.存货核算方法 公司存货分为商品采购、库存商品、商品进销差价、原材料、低值易耗品。 各类存货的取得以实际成本计价。库存商品中批发商品按进价核算；成本结转采用 “后进先出法”； 零售商品按售价核算；成本结转采用“毛利率法”。低值易耗 品采用“五五摊销法”。 存货采用永续盘存制。期末时，对存货进行盘点，盘点结果如与账面记录不 符，于期末前查明原因，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。 期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本的差 额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10.长期投资核算方法 ⑴长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。投资额占被投资单位表决 权资本总额 50%以上（不含 50%）的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；凡 投资额占被投资单位表决权资本总额 20%以上 50%以下的，按权益法核算；凡投资 额占被投资单位表决权资本总额 20%以下的，按成本法核算。股权投资差额按合同 规定的投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 ⑵长期债权投资，按实际成本计价，利息收入按权责发生制原则处理。 长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费 用，以及自发行日至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价 在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 ⑶长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等 原因导致其可回收金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账面价 值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11. 固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；固定资产减值准备的确 认标准、计提方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的 主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定 资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”，公司预计净残 值率 4%（对计入房屋建筑物价值中的土地使用权，其使用期限超过房屋建筑物年 限的价值部分作为净残值预留）。公司固定资产按经济用途分类如下：房屋建筑 物、动力设备、、运输设备、机器设备、家具设备、其他。 42 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 期末将单个固定资产账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面 价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 12.在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所 发生的借款利息支出计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用 状态时转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面 价值的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 13.借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的 辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当期确 认为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生 当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 14. 无形资产的计价方法、摊销方法、摊销年限；无形资产减值准备的确认 标准、计提方法 企业的无形资产在取得时，应按实际成本计量, 无形资产应当自取得当月起 在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 期末将单项无形资产与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价值的差 额提取减值准备，计入当期损益。 15.长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。如果长期待摊 的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转 入当期损益。 16.收入确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能 够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 43 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够 可靠地计量时，确认利息或使用费收入的实现。 17.所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18.合并会计报表的编制方法 (1)编制方法:根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发的通知》和财会二字(96)二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件 的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵 销。 (2)合并范围： 被投资公司名称 公司持股比例 原始投资额(万元) （%） 宝鸡国贸大酒店有限公司 69.22% 6151.96 西安宝商电子科技有限公司 80.00% 160.00 兰州宝商信生房地产开发有限公司 51.00% 408.00 陕西晨鸡药业有限责任公司 66.00% 1670.36 根据公司控股子公司西安宝商电子科技有限公司 2001 年 12 月 28 日股东会 决议，公司将所持其 5%的股份转让给自然人股东。股权转让后公司所持股份由 85% 变为 80%，本期西安宝商电子科技有限公司合并按 80%比例进行。 三、税项 公司主要适用的税种和税率 ⑴增值税:公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为 17%，按销项税额 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳。 ⑵营业税:按应税收入的 5%缴纳。 ⑶城市维护建设税:按应交流转税额的 7%缴纳。 ⑷教育费附加:按应交流转税额的 3%缴纳。 ⑸所得税:公司按应纳税所得额的 15%缴纳。根据国税发[2002]47 号《国家税 务总局关于落实西部大开发有关税收政策全体实施意见的通知》文件规定并经陕西 省地方税务局陕地税函[2003]36 号文批复，公司 2001 年度已减按 15%税率征收企 业所得税。2002 年度公司暂按 15%税率计算企业所得税，相关确认手续宝鸡市地方 税务局正在办理中。子公司国贸大酒店、电子公司及晨鸡药业公司按应纳税所得额 的 33%缴纳。 ⑹其他税项按国家有关规定计缴。 44 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 1.纳入合并报表范围的子公司 子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 拥有权益比例 宝鸡国贸大酒店有限公司 酒店业 8,888 万元 宾馆业、餐饮业等 6,151.96 万元 69.22% 西安宝商电子科技有限公司 电子业 200 万元 电子产品开发及销售 160 万元 80.00% 兰州宝商信生房地产开发有限公司 房地产 800 万元 房地产开发 408 万元 51% 陕西晨鸡药业有限责任公司 中药业 800.73 万元 中药片剂、散剂生产 1,670.36 万元 66.00% 2.无股权比例在 50％以上或具有实际控制权但未纳入合并会计报表范围的子 公司 3. 公司本年度合并报表范围变化情况: 兰州宝商信生房地产开发有限公司 2002 年 4 月成立，公司持有其 51%股权， 故将其纳入 2002 年合并报表。 五、会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 现 金 97,497.32 303,730.26 银行存款 40,540,175.13 50,074,425.45 其他货币资金 合 计 40,637,672.45 50,378,155.71 2.短期投资 期 末 数 年 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 8,972,234.70 499,810.30 8,809,078.20 710,398.70 其中：股票投资 8,972,234.70 499,810.30 8,809,078.20 710,398.70 债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 基金投资 1,982,000.00 33,694.00 合 计 10,954,234.70 533,504.30 8,809,078.20 710,398.70 ①以上股票投资为公司法人股配售的股票投资,明细如下: 股票名称 数量(万股) 账面价值 期末市价 备注 宝钢股份 168.10 6,732,405.00 6,925,720.00 2001 年 3 月 12 日已流通 45 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 中石化 44.23 1,831,163.40 1,331,353.10 2001 年 11 月 16 日已流通 中国联通 17.77 408,666.30 477,961.89 2003 年 3 月 26 日可流通 合 计 230.10 8,972,234.70 8,735,034.99 ②基金投资明细如下： 基金名称 数量(万份) 账面价值 期末市价 备注 华安基金 198.20 1,982,000.00 1,948,306.00 注:公司上述市场价格根据上海交易所 2002 年 12 月 31 日 A 股股票收盘价计 算。 3.应收票据 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 金 额 300,000.00 1,100,000.00 均为银行承兑汇票 应收票据期末无贴现、质押的应收票据。 4.应收股利 项 目 期 末 数 年 初 数 性质或内容 金额 364,500.00 364,500.00 应收宴友思股份公司红利 5.应收款项 ⑴应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 金额 比例 坏账准备 坏账准 金额 比例 坏账准备 坏账准备 账 龄 （%） 备计提 （%） 计提比例 比例 一年以内 7,180,347.6 5% 18,312,048.0 5% 24.64 186,652.15 70.57 915,602.40 7 8 一至二年的 16,738,389. 1,339,071. 8% 8% 57.43 4,671,650.29 18.00 373,732.03 15 13 二至三年的 3,764,393.4 10% 10% 12.92 376,439.34 2,637,565.53 10.17 263,756.55 3 三年以上的 1,462,291.8 30% 30% 5.01 438,688.11 326,189.91 1.26 97,856.97 0 合 计 29,145,422. 100.0 2,340,850. 25,947,453.8 100.0 1,650,947. 05 0 73 1 0 95 ②无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款。 ⑵其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 46 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 账 龄 期 末 数 年 初 数 一年以内 账 龄 18,049,698. 金额 比例 坏账准备 坏账 5%准 28,277,685.4 金 额 比例 坏账准备 坏账准备 5% 21 72.88 （%） 902,484.91 备计提 3 85.19 （%） 1,259,232.27 计提比例 一至二年的 2,369,231.8 8% 比例 8% 1 9.57 189,538.54 2,126,586.45 6.40 169,342.92 二至三年的 2,035,835.0 10% 10% 0 8.22 203,583.50 2,440,398.25 7.35 54,321.96 三年以上的 2,312,273.9 30% 30% 9 9.33 693,682.19 350,018.59 1.06 9,184.20 合 计 24,767,039. 100.0 1,989,289. 33,194,688.7 100.0 1,492,081. 01 0 14 2 0 35 ②无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款。 ⑶应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 25,410,598.00 87.19% 15,969,189.15 61.54% 其他应收款 11,958,934.46 48.29% 18,584,435.27 55.99% 6.预付账款 ⑴账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内的 15,782,128.15 27.62 40,956,755.52 88.40 一至二年的 36,258,599.40 63.45 4,864,882.34 10.50 二至三年的 4,864,882.34 8.51 221,201.84 0.48 三年以上的 236,079.87 0.42 287,125.53 0.62 合 计 57,141,689.76 100.00 46,329,965.23 100.00 注：无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款。 主要大额预付单位如下: 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 国际贸易中心 35,000,000.00 35,000,000.00 购房款 7.存货 期 末 数 年 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 151,353,055.18 1,506,052.46 127,629,529.90 1,119,007.10 代销商品款 -94,406,942.48 -110,682,255.44 47 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 商品采购 263,824,621.16 341,707,104.93 低值易耗品 1,549,749.02 1,381,343.82 商品进销差价 6,825,885.23 5,420,920.61 在制品 932,404.27 254,151.25 原材料 221,343.73 1,028,921.80 包装物 536,787.25 293,518.19 物料消耗用品 310,236.79 385,036.41 房地产开发成本 6,008,712.77 合 计 337,155,852.92 1,506,052.46 367,418,271.47 1,119,007.10 8.待摊费用 费 用 类 别 期 末 数 年 初 数 结存余额的原因 财产保险费 68,828.14 215,202.24 受益期至 2003 年 12 月 房屋租赁费 7,980.00 11,933.34 受益期至 2003 年 12 月 合 计 76,808.14 227,135.58 9.长期投资 年 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股票投资 30,170,000.00 30,170,000.00 长期股权投资 5,787,214.08 787,214.08 5,000,000.00 合 计 35,957,214.08 - - 787,214.08 35,170,000.00 ⑴长期股票投资 股票数量 占被投资公司注 计提减值 计提 被投资公司名称 股份性质 投资金额 （万股） 册资本的比例% 准备 原因 宝鸡啤酒股份有限公司 企业法人股 400 5.00% 4,200,000.00 陕西宴友思股份有限公司 企业法人股 135 1.70% 1,200,000.00 陕西城化股份有限公司 企业法人股 450 7.50% 4,770,000.00 永安财产保险股份有限公司 企业法人股 2,000 6.45% 20,000,000.00 合 计 2,985 30,170,000.00 ⑵长期股权投资 年 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 787,214.08 787,214.08 对合营企业投资 48 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 对联营企业投资 其他股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 5,787,214.08 787,214.08 5,000,000.00 注:本期减少数为收回子公司宝商集团宝鸡市海通广告经营有限公司投资。 ⑶长期股权投资明细 占被投资单位 计提减 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 计提原因 注册资本比例 值准备 宝鸡商业银行 自 2000/12/18 起 5,000,000.00 4.89% 合 计 5,000,000.00 10. 合并价差 期初余 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 额 1,292,421. 1,163,179.6 陕西晨鸡药业有限责任公司 1,292,421.82 10 年 129,242.18 82 4 西安宝商电子科技有限责任公司 41,713.78 10 年 37,617.16 4,237.84 33,379.32 1,330,038. 1,196,558.9 合计 1,334,135.60 133,480.02 98 6 注：为公司投资成本与股权购并日按投资比例应享有被投资单位权益的差 额。 11．固定资产及折旧 类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 固定资产原值 房屋建筑物 207,949,100.27 109,723,434.26 317,672,534.53 动力设备 688,085.32 11,693,629.00 12,381,714.32 家具设备 279,687.00 13,280.00 292,967.00 运输设备 2,552,870.13 10,417,075.00 90,000.00 12,879,945.13 机器设备 4,373,024.90 4,385,280.10 8,816.59 8,749,488.41 其它 19,645,232.46 36,897,795.22 3,802.00 56,539,225.68 合 计 235,488,000.08 173,130,493.58 102,618.59 408,515,875.07 累计折旧 房屋建筑物 18,244,302.71 7,950,569.50 26,194,872.21 动力设备 204,685.41 291,942.39 496,627.80 家具设备 63,302.49 55,321.60 118,624.09 运输设备 892,498.07 960,900.98 2,880.00 1,850,519.05 机器设备 1,498,509.75 411,956.88 5,941.83 1,904,524.80 其它 2,824,062.46 2,274,831.23 5,098,893.69 合 计 23,727,360.89 11,945,522.58 8,821.83 35,664,061.64 固定资产净值 211,760,639.19 372,851,813.43 固定资产减值准备 固定资产减值准备合计 --- --- --- --- 49 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 固定资产净额 211,760,639.19 372,851,813.43 注：(1)本期固定资产增加了 173,130,493.58 元。主要原因是公司仓储式购 物、配送中心于 2002 年 8 月已开业，由于尚未办理竣工决算，故暂按账面价值于 2002 年 8 月预转固定资产。另子公司晨鸡药业 GMP 技改工程于 2002 年 11 月通过国家 验收,并于 2002 年 12 月 26 日正式通过国家药品 GMP 证书，由于尚未办理竣工决算, 暂按其工程账面价值于 2002 年 12 月预转固定资产。 (2) 企 业 本 期 增 加 固 定 资 产 中 含 仓 储 式 购 物 、 配 送 中 心 土 地 使 用 权 23,770,466.00 元，按其使用年限 50 年计提折旧，超过房屋建筑物年限部分已作为净 残值预留。 (3)子公司国贸大酒店固定资产中“房屋建筑物”原值 8888 万元系估价入账， 尚未办理竣工决算。 (4)本期期末各项固定资产账面价值均不高于可收回金额，故未计提减值准 备。 (5)截止 2002 年 12 月 31 日，公司的固定资产无抵押、担保事项。 12.在建工程 在建工 本期转入 其他减 期末数（其中：利 在建工 资金 进 工程项目名称 期初余额 本期增加 程减值 固定资产 少数 息资本化金额） 程净值 来源 度 准备 国贸锅炉房 467,565.53 40,000.00 507,565.53 0.00 0.00 自筹 二期扩建 29,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000.00 募股 仓储式购 自筹 120,887,571.06 34,066,782.23 154,954,353.29 0.00 0.00 物、配送中心 募股 GMP 技改工程 3,357,792.69 6,361,652.55 9,719,445.24 0.00 0.00 自筹 锅炉安装、上下管道 201,644.66 255,199.04 456,843.70 0.00 0.00 自筹 合 计 153,914,573.94 40,723,633.82 165,638,207.76 29,000,000.00 29,000,000.00 注(1)本期仓储式购物、配送中心及 GMP 技改工程已预转固定资产,见附注 11 （1）。 (2)在建工程无利息资本化。 (3)二期扩建工程由于受外部环境影响，进度缓慢。 ⑷本期期末各项在建工程账面价值均不高于可收回金额，故未计提减值准 备。 13.无形资产 50 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 无形资 无形资产净值 本期 剩余摊销 类 别 原始金额 年初数 本期转出 本期摊销 期末数 产减值 增加 期限 准备 商场土地使用权 1,187,460.66 870,804.66 39,582.00. 831,222.66 831,222.66 21.年 橡胶厂土地使用权 550,717.47 545,210.30 202,388.68 9,255.00 333,566.62 333,566.62 44.年 渭河大桥特许经营权 33,600,000.00 26,583,333.24 1,833,333.36 24,749,999.88 24,749,999.88 14 年 新民巷土地使用权 4,280,000.00 4,123,958.31 133,750.00 3,990,208.31 3,990,208.31 30 年 6 个 月 晨鸡药业中山西路 78 85,821.97 77,239.77 8,582.20 68,657.57 68,657.57 48 年 5 月 号 1055 土地使用权 晨鸡药业中山西路 78 2,317,410.24 2,271,062.04 46,348.20 2,224,713.84 2,224,713.84 48 年 5 月 号 3701 土地使用权 合 计 42,021,410.34 34,471,608.32 202,388.6 2,070,850.76 32,198,368.88 32,198,368.88 8 注:⑴本期无形资产转出数为转让部分土地使用权。 ⑵公司的无形资产期末未发生可收回金额低于账面价值现象，故未计提无形 资产减值准备。 14.短期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 信用借款 109,000,000.00 抵押借款 保证借款 58,000,000.00 170,130,000.00 质押借款 合 计 167,000,000.00 170,130,000.00 注：以上保证借款除 800 万元由宝鸡五星房地产公司担保外，其余均由宝鸡 卷烟厂提供担保。 15. 应付票据 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 金 额 7,400,000.00 合 计 7,400,000.00 16.应付款项 ①应付账款 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 金 额 24,369,162.76 13,543,811.16 其中无应付持股 5%以上股东单位款项。 ②预收账款 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 51 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 金额 6,873,731.22 585,664.04 其中无预收持股 5%以上股东单位款项。 ③其他应付款 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 金 额 39,462,733.81 41,668,591.70 其中无应付持股 5%以上股东单位款项。 17.应付工资 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 金 额 96,578.41 未付工资 合 计 96,578.41 18.应付股利 投资者名称 期 末 数 年 初 数 备 注 个人股 1,092,780.18 1,092,780.18 非流通股 2,378,381.46 2,378,381.46 流通股 2,734.12 2,734.12 合 计 3,473,895.76 3,473,895.76 注:其中个人股为以前年度的内部职工股未付股利。 19.应交税金 税 种 期 末 数 年 初 数 备 注 增值税 -2,903,889.70 -3,294,588.65 税率 17% 营业税 497,855.73 342,133.92 税率 5% 城建税 171,020.79 94,598.04 税率 7% 企业所得税 -4,806,440.84 -8,770,405.00 筵席税 -5,155.64 房产税 2,904.00 个人所得税 1,879,106.00 1,877,315.00 分红代扣代缴 合 计 -5,159,444.02 -9,756,102.33 52 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 20.其他应交款 项 目 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 77,907.52 按流转税额的 3%交纳 防洪保安基金 20,084.30 按子公司国贸大酒店收入的 0.8‰ 帮困基金 188,507.11 按子公司国贸大酒店收入的 1.50% 合 计 286,498.93 21.预提费用 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 房租费 66,916.67 48,666.67 西安电子公司 借款利息 76,400.00 合 计 66,916.67 125,066.67 22.一年内到期的长期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 信用借款 抵押借款 保证借款 37,230,000.00 质押借款 合 计 37,230,000.00 23.股本 数量单位：股 本次变动增减（＋，—） 年初数 项目 配 公积金 发行 期末数 送股 其他 小 计 股 转股 新股 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 其中： 国家拥有股份 16,106,509.00 16,106,509.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 31,461,120.00 31,461,120.00 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 47,567,629.00 47,567,629.00 二、已流通股份 53 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 ⒈境内上市的人民币普 通股 112,774,322.00 112,774,322.00 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已上市流通股份合计 112,774,322.00 112,774,322.00 三、股份总数 160,341,951.00 160,341,951.00 上述股本经岳华会计师事务所有限责任公司岳总验字（2001）第 B017 号验资 报告验证。 24.资本公积 项 目 年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 356,346,507.80 356,346,507.80 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,962.39 264，000.00 265，962.39 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 161,116.90 161,116.90 356,509,587.09 264，000.00 356，773， 合 计 587.09 25.盈余公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 23,652,027.91 2,088,473.29 25,740,501.20 公 益 金 11,854,253.31 1,044,236.64 12,898,489.95 任意盈余公积 10,389,328.94 10,389,328.94 合 计 45,895,610.16 3,132,709.93 - 49,028,320.09 26.未分配利润 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 期 初 数 99,958,241.84 85,807,376.61 本期增加数 21,886,146.07 32,367,875.57 其中：本期净利润 21,886,146.07 32,367,875.57 盈余公积转入 本期减少数 3,132,709.93 18,217,010.34 其中:提取法定公积金 2,088,473.29 3,236,787.56 提取法定公益金 1,044,236.64 1,618,393.78 提取任意公积金 已分配股利 54 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 转作股本的普通股股利 13,361,829.30 其他 -0.30 期 末 数 118,711,677.98 99,958,241.84 27.主营业务收入 项 目 本年实际数 上年度实际数 商品销售 527,915,026.72 562,183,786.69 路桥收费及广告 23,318,823.69 20,920,869.15 *客房收入及餐饮 6,740,647.22 46,346,814.82 合 计 557,974,497.63 629,451,470.66 *本期客房收入及餐饮大幅下降的原因为国贸大酒店餐饮部原采取联营方 式，自 2002 年起改为承包经营，所收取的餐厅承包费已记入“其他业务收入”核 算。 地区分部明细表： 项 目 本年实际数 上年实际数 陕西省宝鸡市 539,634,213.25 620,113,844.87 陕西省西安市 19,836,232.95 11,735,580.79 小 计 559,470,446.20 631,849,425.66 公司内各地区分部间相互抵销 1,495,948.57 2,397,955.00 合 计 557,974,497.63 629,451,470.66 本年度公司前五名客户销售收入情况 项 目 金 额 备 注 公司前五名客户销售收入总额 50,058,461.71 占本期全部收入的比例 8.97% 28.主营业务成本 项 目 本年实际数 上年度实际数 商品销售 481,664,053.77 509,941,726.91 路桥收费及广告 5,010,308.98 4,748,103.54 *客房及餐饮 4,570,712.83 42,427,101.35 合 计 491,245,075.58 557,116,931.80 *本期客房及餐饮万本大幅下降的原因为国贸大酒店餐饮部原采取联营方 式，自 2002 年起改为承包经营，所收取的餐厅承包费已记入“其他业务收入”核 算。 55 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 地区分部明细表： 项 目 本年实际数 上年实际数 陕西省宝鸡市 473,421,806.93 548,248,882.02 陕西省西安市 19,319,217.22 11,266,004.78 小 计 492,741,024.15 559,514,886.80 公司内各地区分部间相互抵销 1,495,948.57 2,397,955.00 合 计 491,245,075.58 557,116,931.80 29.其他业务利润 项 目 本年实际数 上年实际数 国贸承包项目收入 2,438,100.00 1,079,758.80 租金收入 5,796,195.63 4,342,244.80 土地使用权转让收入 1,811,595.32 入场费收入 2,993,916.79 标准制定费 58,300.00 合 计 13,098,107.74 5,422,003.60 本年其他业务利润按业务种类披露如下: 项 目 本年业务收入 本年业务支出 其他业务利润 国贸承包项目收入 2,580,000.00 141,900.00 2,438,100.00 租金收入 6,920,695.36 1,124,499.73 5,796,195.63 土地使用权转让收入 2,131,200.00 319,604.68 1,811,595.32 入场费收入 3,187,094.58 193,177.79 2,993,916.79 标准制定费 176,500.00 118,200.00 58,300.00 合 计 14,995,489.94 1,897,382.20 13,098,107.74 30.财务费用 类 别 本年实际数 上年度实际数 利息支出 11,575,032.60 13,870,497.94 减：利息收入 429,721.36 2,390,591.66 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 21,853.22 16,072.29 合 计 11,167,164.46 11,495,978.57 56 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 31.投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 股权投资收益 1,479,536.44 1,341,409.64 股权投资差额摊销 -133,480.02 -4,171.38 短期投资跌价准备 -710,398.70 短期投资跌价准备转回 176,894.40 合 计 1,522,950.82 626,839.56 公司投资收益汇回无重大限制。 32.营业外收入 项 目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产净收益 5,125.24 1,129,729.91 罚金收入 328,120.19 55,797.10 其它 90,634.79 82,522.40 合 计 423,880.22 1,268,049.41 33.营业外支出 项 目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产净损失 168,180.36 捐赠支出 500.00 罚款支出 11,791.52 248,711.75 其他 138,852.92 122,321.45 合 计 151,144.44 539,213.56 34.收到的其他与经营活动有关的现金 40,771,665.80 元，主要为租金、及收 回批发公司款项等。 35.支付的其他与经营活动有关的现金 28,552,935.55 元，主要是公司日常管 理费、销售费支出及其他往来款项。 六、母公司会计报表有关项目附注 1. 应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 坏账准备 金 额 比例 坏账准 坏账准备 （%） 计提比例 （%） 备 计提比例 57 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 一年以内 4,734,434.4 5% 17,797,682. 5% 1 17.83 64,356.49 81 70.84 889,884.14 一至二年的 16,611,781. 1,328,942.5 8% 4,361,014.2 8% 24 62.57 0 1 17.36 348,881.14 二至三年的 3,764,393.4 10% 2,637,565.5 10% 3 14.18 376,439.34 3 10.50 263,756.55 三年以上的 1,438,750.8 30% 30% 5 5.42 431,625.26 326,189.91 1.30 97,856.97 26,549,359. 2,201,363.5 25,122,452. 1,600,378. 合 计 93 100.00 9 46 100.00 80 ②无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款。 2. 其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 金额 比例 坏账准备 坏账准备 （%） 计提比例 （%） 计提比例 一年以内 32,192,894. 1,331,293. 5% 29,751,785. 1,213,280. 5% 93.11 53 93.93 93 86 87 一至二年的 2,078,568.8 8% 2,021,578.9 8% 6.33 160,942.32 0 6.07 166,285.50 4 二至三年的 - 10% 179,720.61 0.56 10,000.00 10% 三年以上的 30% 30% 合 计 34,271,463. 1,497,579. 31,953,085. 1,384,223. 100 33 100 43 41 19 ②无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款。 3. 长期投资 年 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 减值 金 额 减值准备 金 额 准备 长期股票投资 30,170,000.00 30,170,000.00 长期股权投资 87,643,878.90 5,173,001.37 887,214.08 91,929,666.19 合 计 117,813,878.90 5,173,001.37 887,214.08 122,099,666.19 (1)长期股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资单位 投资金额 减值 备注 58 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 (万股) 注册资本比例 准备 宝鸡啤酒股份有限公司 企业法人股 400 5.00% 4,200,000 陕西宴友思股份有限公司 企业法人股 135 1.70% 1,200,000 陕西城化股份有限公司 企业法人股 450 7.50% 4,770,000 永安财产保险股份有限公司 企业法人股 2,000 6.45% 20,000,000 合 计 2,985 30,170,000 (2)长期股权投资 年 初 数 期 末 数 本期 项 目 减值 本期减少 减值 金 额 增加 金 额 准备 准备 对子公司投资 82,643,878.90 5,173,001.37 887,214.08 86,929,666.19 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 87,643,878.90 5,173,001.37 887,214.08 91,929,666.19 长期股权投资明细如下: 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 备注 注册资本比例 准备 宝鸡国贸大酒店有限公司 30 年 64,009,537.56 69.22% 兰州宝商信生房地产开发有限公司 自 2002/04/12 起 3,534,685.12 51.00% 西安宝商电子科技有限公司 自 2000/08/07 起 1,651,215.54 80.00% 陕西晨鸡药业有限责任公司 自 2001/12/13 起 17,734,227.97 66.00% 宝鸡商业银行 自 2000/12/18 起 5,000,000.00 4.89% 合 计 91,929,666.19 --- 其中对子公司投资金额明细如下: 股权投资准 被投资单位 初始投资额 累计损益 股权投资差额 合 计 备 宝鸡国贸大酒店有限公司 61,521,571.3 2,487,966.2 64,009,537. 1 5 56 兰州宝商信生房地产开发有限公司 4,080,000.00 -545,314.88 3,534,685.1 2 西安宝商电子科技有限公司 1,558,286.22 59,550.00 33,379.32 1,651,215.5 4 陕西晨鸡药业有限责任公司 15,411,190.3 895,858.03 264,000.00 1,163,179.64 17,734,227. 0 97 合计 82,571,047.8 2,898,059.4 264,000.00 1,196,558.96 86,929,666. 3 0 19 59 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 注: 投资额中含股权投资差额 1,196,558.96 元,明细如下: 摊销 被投资单位 初始金额 本期摊销额 摊余金额 备注 期限 陕西晨鸡药业 为公司投资成本与股权购并日按投资 1,292,421.82 10 年 129,242.18 1,163,179.64 有限责任公司 比例应享有被投资单位权益的差额 西安宝商电子 41,713.78 10 年 4,237.84 33,379.32 科技公司 合 计 1,334,135.60 133,480.02 1,196,558.96 4. 投资收益 项 目 本年实际数 上年度实际数 股权投资收益 2,615,785.24 1,369,826.82 股权投资差额摊销 -133,480.02 -4,171.38 股权投资转让收益 合 计 2,482,305.22 1,365,655.44 投资收益汇回不存在重大限制。 5. 主营业务收入 项 目 本年实际数 上年度实际数 商品销售 490,992,419.84 555,543,776.14 路桥收费及广告 23,318,823.69 20,920,869.15 合 计 514,311,243.53 576,464,645.29 6. 主营业务成本 项 目 本年实际数 上年实际数 商品销售 453,076,851.47 503,771,292.37 路桥收费及广告 5,010,308.98 4,748,103.54 合 计 458,087,160.45 508,519,395.91 七、关联方关系及其交易的披露 1.关联方关系 ⑴存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 宝鸡国贸大酒店有限公司 宝鸡市 宾馆、餐饮业等 控股子公司 有限责任公司 魏存功 西安宝商电子科技有限公司 西安市 电子产品开发及销售 控股子公司 有限责任公司 魏国荣 陕西晨鸡药业有限责任公司 宝鸡市 中药片剂、散剂生产 控股子公司 有限责任公司 魏存功 兰州宝商信生房地产开发有限公司 甘肃兰州市 房地产开发 控股子公司 有限责任公司 魏存功 60 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 期末 数 宝鸡国贸大酒店有限公司 8,888 万元 8,888 万元 西安宝商电子科技有限公司 200 万元 200 万元 陕西晨鸡药业有限责任公司 800.73 万元 800.73 万元 兰州宝商信生房地产开发有 800 万元 800 万元 限公司 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 宝鸡国贸大酒店有限公司 61,519,608.92 69.22 61,519,608.92 69.22 西安宝商电子科技有限公司 1,700,000.00 85.00 100,000.00 5 1,600,000.00 80.00 陕西晨鸡药业有限责任公司 5,284,832.75 5,284,832.75 66.00 兰州宝商信生房地产开发有 4,080,000.00 51 4,080,000.00 51 限公司 ⑷不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 宝鸡市国有资产管理局 持有本公司 10.05%股份 陕西宝鸡卷烟厂 持有本公司 8.58%股份 包头明天科技实业有限公司 持有本公司 3.19%股份 包头市北普实业有限公司 持有本公司 4.2%股份 宝鸡市大众投资有限责任公司 持有本公司 3.64%股份 2.关联方交易无 八、承诺事项和或有事项 1. 截止 2002 年 12 月 31 日，公司为下列单位提供流动资金贷款担保,明细如下： 担保单位 贷款银行 期限 金额 宝鸡市自来水公司 中国农业银行宝鸡市渭滨区支行 2002/04/05-2003/04/05 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 2.公司因国贸大酒店投资事宜与宝鸡国际贸易中心未决诉讼正在审理中，已 为该诉讼垫付的各项费用 4,117,405.40 元暂列“其他应收款”中。 61 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 九、资产负债表日后事项 公司因存款事宜与中国建设银行宝鸡市分行诉讼案，已经陕西省高级人民法院 民事判决书（2001）陕经二终字第 34 号终审判决胜诉，公司为该诉讼已支付律师 代理及其他费用 3,553,407.09 元。公司 2003 年元月 15 日已收到中国建设银行宝 鸡市分行赔款及利息 3,521,032.04 元。 除上述事项外，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 1、公司营业大楼的二期扩建及配套设施工程项目由于工程前期拆迁影响，长 期进展缓慢，目前拆迁障碍已合理解决。公司为了适应商贸业发展趋势，扩大连锁 超市经营规模，公司拟调整原拆迁规划，使布局更加合理。 2、公司所从事的商业连锁经营业务，符合《当前国家重点鼓励发展的产业、 产品和技术目录》（2000 年修订）中第二十八类“服务业”中第一条“现代化配 送中心及连锁经营”产业项目。根据国税发[2002]47 号《国家税务总局关于落实 西部大开发有关税收政策全体实施意见的通知》文件规定并经陕西省地方税务局陕 地税函[2003]36 号文批复，公司 2001 年度已减按 15%税率征收企业所得税。2002 年度公司暂按 15%税率计算企业所得税，相关确认手续宝鸡市地方税务局正在办理 中。 3、公司因宝鸡国际贸易中心投资方未履行双方签定的投资协议提起诉讼，此 案正在陕西省高级人民法院审理中，审理期间，有关宝鸡国际贸易中心有限公司投 资事宜维持原状。故公司控股子公司国贸大酒店有限责任公司截止报表日尚未对国 贸大酒店办理竣工决算，也未办理有关产权移交手续。公司预付宝鸡国际贸易中心 3500 万元购买其 10000 平方米写字楼事宜了因此未能办理相关手续。 4、根据陕西省地税局以陕地税函[2002]47 号文件批复，公司下属子公司宝鸡 国贸大酒店符合财政部、国家税务总局财税字[94]001 号文件第一条第七款有关劳 动服务就业企业的减免税规定，同意免征其 2000 年度企业所得税 544,746.93 元。 公司已相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数。调增了 2001 年年初留存收 益 377,073.91 元 。 其 中 : 未 分 配 利 润 调 增 320,512.82 元 , 盈 余 公 积 调 增 了 56,561.09 元。 62 宝鸡商场（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人 签名并盖章的会计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 （三）、报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司证券部。 宝鸡商场（集团）股份有限公司 二ОО三年三月二十五日 63