山东药玻(600529)2008年年度报告摘要

山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 上海上会会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人柴文、主管会计工作负责人张富春及会计机构负责人（会计主管人员）单战文声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 山东药玻 股票代码 600529 上市交易所 上海 公司注册地址和办公地址 山东省淄博市沂源县药玻路 山东省淄博市沂源县药玻路 邮政编码 256100 公司国际互联网网址 http://www.pharmglass.com 电子信箱 sdyb@pharmglass.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周仕勇 任磊 联系地址 山东省淄博市沂源县药玻路 山东省淄博市沂源县药玻路 电话 0533-3259006 0533-3259016 传真 0533-3249700 0533-3249700 电子信箱 65zsy@163.com sdyb@pharmglass.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,158,292,067.43 1,012,129,757.92 14.44 855,772,793.76 利润总额 166,325,803.90 164,892,550.65 0.87 140,737,386.56 归属于上市公司股东的 141,991,489.78 114,737,341.98 23.75 96,075,508.27 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 126,939,567.79 103,390,875.77 22.78 93,644,410.38 利润 经营活动产生的现金流 91,758,958.85 122,632,735.78 -25.18 78,468,091.32 量净额 第 1 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 1,987,075,896.73 1,867,795,744.66 6.39 1,638,485,788.56 所有者权益（或股 1,450,897,935.76 1,308,906,445.98 10.85 931,191,814.11 东权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.55 0.46 19.57 0.43 稀释每股收益（元／股） 0.55 0.46 19.57 0.43 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ 0.49 0.41 19.51 0.42 股） 全面摊薄净资产收益率（%） 9.79 8.77 增加 1.02 个百分点 10.32 加权平均净资产收益率（%） 10.29 9.66 增加 0.63 个百分点 10.69 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 8.75 7.90 增加 0.85 个百分点 10.06 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 9.20 8.70 增加 0.50 个百分点 10.42 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.36 0.48 -25.00 0.35 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增减 2006 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 5.64 5.09 10.81 4.19 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 163,457.01 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 18,722,672.00 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,035,743.34 少数股东权益影响额 -25,013.52 所得税影响额 -2,773,450.16 合计 15,051,921.99 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 第 2 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位：万股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 嘉实基金 非公开发行 2008 年 2 月 管理有限 500 500 0 0 限售股份 27 日 公司 华安基金 非公开发行 2008 年 2 月 管理有限 500 500 0 0 限售股份 27 日 公司 博时基金 非公开发行 2008 年 2 月 管理有限 500 500 0 0 限售股份 27 日 公司 易方达基 非公开发行 2008 年 2 月 金管理有 500 500 0 0 限售股份 27 日 限公司 海富通基 非公开发行 2008 年 2 月 金管理有 438 438 0 0 限售股份 27 日 限公司 中国人寿 非公开发行 2008 年 2 月 资产管理 400 400 0 0 限售股份 27 日 公司 光大证券 非公开发行 2008 年 2 月 股份有限 300 300 0 0 限售股份 27 日 公司 广发基金 非公开发行 2008 年 2 月 管理有限 200 200 0 0 限售股份 27 日 公司 荷兰银行 非公开发行 2008 年 2 月 75 75 0 0 有限公司 限售股份 27 日 建信基金 非公开发行 2008 年 2 月 75 75 0 0 管理公司 限售股份 27 日 合计 3,488 3,488 0 0 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 32,038 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 沂源县公有资产管 国家 21.49 55,302,759 55,302,759 无 理委员会 中国工商银行－广 发聚富开放式证券 未知 3.44 8,854,833 0 未知 投资基金 中国工商银行－汇 添富均衡增长股票 未知 2.65 6,825,403 0 未知 型证券投资基金 第 3 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中国工商银行－景 顺长城新兴成长股 未知 2.34 6,016,920 0 未知 票型证券投资基金 中国光大银行股份 有限公司－光大保 未知 2.18 5,599,921 0 未知 德信量化核心证券 投资 CALYONS.A. 未知 2.08 5,360,644 0 未知 中国银行－嘉实稳 健开放式证券投资 未知 1.94 4,999,858 0 未知 基金 兴业银行股份有限 公司－兴业全球视 未知 1.82 4,683,047 0 未知 野股票型证券投资 基金 交通银行－海富通 未知 1.55 4,000,000 0 未知 精选证券投资基金 中国建设银行－华 宝兴业行业精选股 未知 1.53 3,948,924 0 未知 票型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 中国工商银行－广发聚富开放 8,854,833 人民币普通股 式证券投资基金 中国工商银行－汇添富均衡增 6,825,403 人民币普通股 长股票型证券投资基金 中国工商银行－景顺长城新兴 6,016,920 人民币普通股 成长股票型证券投资基金 中国光大银行股份有限公司－ 5,599,921 人民币普通股 光大保德信量化核心证券投资 CALYONS.A. 5,360,644 人民币普通股 中国银行－嘉实稳健开放式证 4,999,858 人民币普通股 券投资基金 兴业银行股份有限公司－兴业 4,683,047 人民币普通股 全球视野股票型证券投资基金 交通银行－海富通精选证券投 4,000,000 人民币普通股 资基金 中国建设银行－华宝兴业行业 3,948,924 人民币普通股 精选股票型证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红－005L－FH002 3,750,000 人民币普通股 沪 上述股东关联关系或一致行动 公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动。 的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 4 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 沂源县公有资产管理 委员会是县属公有资 沂源县公有资产 产的运营监督管理机 任明慧 管理委员会 构，公司的国有资产 归属该机构运营监督 管理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 被 持 报告 情况 在股 授 有 期内 东单 予 本 从公 位或 的 变 公 司领 可 已 其他 限 姓 性 年 任期 年初持 年末持 动 司 职务 取的 行 行 期末股 关联 制 名 别 龄 起止日期 股数 股数 原 行权价 的 报酬 权 权 票市价 单位 性 因 （元） 股 总额 股 数 （元） 领取 股 票 （万 数 量 报 票 期 元） 酬、 数 权 津贴 量 2007 年 4 柴 董事 月 21 日～ 男 60 45,111 45,111 57.23 否 0 0 文 长 2010 年 4 月 20 日 扈 董 2007 年 4 永 事、 男 44 月 21 日～ 30,074 30,074 35.35 否 0 0 刚 总经 2010 年 4 第 5 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 理 月 20 日 2007 年 4 蔡 独立 月 21 日～ 女 48 0 0 5 否 0 0 弘 董事 2010 年 4 月 20 日 2007 年 4 朱 独立 月 21 日～ 维 男 54 0 0 5 否 0 0 董事 2010 年 4 平 月 20 日 2007 年 4 马 独立 月 21 日～ 越 女 51 0 0 5 否 0 0 董事 2010 年 4 英 月 20 日 董 2007 年 4 陈 事、 月 21 日～ 永 男 51 1,157 1,157 31.48 否 0 0 副总 2010 年 4 康 经理 月 20 日 董 2007 年 4 周 事、 月 21 日～ 在 男 49 30,074 30,074 32.19 否 0 0 副总 2010 年 4 义 经理 月 20 日 董 2007 年 4 张 事、 月 21 日～ 男 39 0 0 20.39 否 0 0 军 副总 2010 年 4 经理 月 20 日 副总 经 2007 年 4 周 理、 月 21 日～ 仕 男 45 5,000 5,000 34.44 否 0 0 董事 2010 年 4 勇 会秘 月 20 日 书 2007 年 4 张 监事 月 21 日～ 志 会主 男 53 30,074 30,074 34.44 否 0 0 2010 年 4 成 席 月 20 日 2007 年 4 王 月 21 日～ 本 监事 男 52 16,194 16,194 34.44 否 0 0 2010 年 4 利 月 20 日 2007 年 4 任 月 21 日～ 文 监事 男 55 45,111 45,111 34.44 否 0 0 2010 年 4 义 月 20 日 副总 经 2007 年 4 张 理、 月 21 日～ 富 男 51 30,074 30,074 31.06 否 0 0 财务 2010 年 4 春 负责 月 20 日 人 第 6 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 （1）公司为国内规模最大、效益最好的药用玻璃包装企业，也是国内最大的医药包装生产企业之一， 公司主导产品模制瓶在质量、价格、市场上具有规模优势，国内市场占有率达 70%以上。目前公司经 过多年的发展与创新，已经形成了模制瓶系列、安瓿、管瓶、输液瓶、玻璃管、棕色瓶等六大系列， 另外还有丁基胶塞、铝塑盖和塑料瓶等产品，能够满足不同用户对医药包装制品的不同需求。 （2）报告期内公司取得了良好的经营业绩，公司实现营业收入 115,829 万元，同比增长 14.44%；实 现利润总额 16,633 万元，同比增长 0.87%；实现净利润 14,206 万元，同比增长 23.22%；实现归属于 上市公司股东的净利润 14,199 万元，同比增长 23.75%。 （3）主营业务收入保持稳定增长的主要原因是：报告期内公司根据市场需求，调整产品结构，加快新 产品的科研力度，加大了募集资金项目—棕色瓶的生产、销售和国际市场的开拓力度，棕色瓶产品实 现销售收入 20,763 万元，同比增长 36.21%；出口产品销售收入 25,938 万元，同比增长 46.77%。 （4）报告期内存在的问题及解决方案： ①报告期内 1-3 季度资源类、化工类原材料价格不同幅度的急剧上升，使公司的产品成本升高，毛利 率略有降低。 ②报告期内人民币的持续升值，使公司出口的产品盈利能力略有下降。 针对以上问题，公司采取以下措施： ①报告期内，针对原材物料价格的波动，调整定价机制，针对不同的目标客户调整售价；以节能降耗 为主线，进一步控制整个生产过程中的运行成本，持续开展向内部要效益，努力实现增收节支，调整 产品结构，加快新产品的开发以及产品的轻量化，提高产品技术含量，降低产品成本。 ②公司通过全球知名的 B2B 网络平台以及参加专业性的展会，极大的提高了公司的知名度，客户群体 从原先 30 多个国家和地区发展到 70 多个国家和地区；通过对产品的定价机制的改变，提高部分外贸 产品的售价；针对目标国家和地区的汇率波动，随时跟踪调整售价，同时加大对药用包装高端产品的 开拓，保证外贸产品利润的实现。 2、公司主营业务及经营状况分析 (1)主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 营业利 入比上 本比上 润率比 营业利 营业收入 营业成本 年同期 年同期 上年同 润率(%) 增减 增减 期增减 （％） （％） (%) 分行业 制造业 1,092,578,507.47 762,246,010.39 30.23 14.67 15.91 -0.75 建安工程 31,739,248.81 28,036,824.24 11.67 -8.96 -10.86 1.89 商贸 6,998,151.08 6,335,433.37 9.47 95.24 90.89 2.06 合计 1,131,315,907.36 796,618,268.00 29.58 14.13 15.05 -0.57 第 7 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 分产品 模制瓶系列 526,234,175.26 340,362,994.70 35.32 -1.00 9.01 -5.94 安瓶 27,350,690.07 21,576,011.53 21.11 0.20 -7.07 6.17 管瓶 58,633,098.05 45,786,745.78 21.91 17.31 5.34 8.87 棕色瓶 207,632,984.06 132,455,355.41 36.21 54.73 48.96 2.47 丁基胶塞 155,088,925.91 129,691,874.13 16.38 5.53 -3.16 7.50 铝塑盖塑料瓶系 13,680,287.76 13,847,453.67 -1.22 -2.10 -3.30 1.25 列 建安工程 31,739,248.81 28,036,824.24 11.67 -8.96 -10.86 1.89 其他 110,956,497.44 84,861,008.54 23.52 112.56 90.48 8.86 合计 1,131,315,907.36 796,618,268.00 29.58 14.13 15.05 -0.57 (2)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 871,933,490.72 7.05 国外 259,382,416.64 46.77 合计 1,131,315,907.36 14.13 (3)占主营业务收入或营业利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率% 模制瓶系列 526,234,175.26 340,362,994.70 35.32 棕色瓶 207,632,984.06 132,455,355.41 36.21 丁基胶塞 155,088,925.91 129,691,874.13 16.38 3、报告期公司资产结构同比发生重大变化说明 报告期末公司资产总额 198,708 万元，同比增长 6.39%；负债总额 53,452 万元，同比下降 4.09%；所 有者权益总额 145,256 万元，同比增长 10.84%。 资产构成同比发生重大变动主要是： （1）货币资金：较期初降低 41.11%，主要原因上期募集资金投入募投项目减少货币资金所致。 （2）其他应收款：较期初增长 33.35%，主要原因系报告期内支付安全生产押金、工程保证金所致。 （3）存货：较期初增长 39.69%，主要原因系报告期内原材物料价格上涨及生产规模扩大库存商品增 加所致。 （4）在建工程：较期初增长 41.04%，主要原因系报告期内新型生物制剂包装材料项目、工业园棕色 瓶项目投入所致。 （5）工程物资：较期初下降 61.20%，主要原因系工程项目投入所致。 （6）应付职工薪酬：较期初下降 62.59%，主要原因系根据公司福利计划，支付了福利费所致。 （7）应交税费：较期初下降 146.98%，主要原因系公司及子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公 司 2008 年度未被认定为高新技术企业前按照 25%的税率预交所得税，年末被认定为高新技术企业，根 据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定执行 15% 的所得税税率冲回多计提的企业所得税所致。 （8）其他应付款：较期初增加 30.90%，主要原因系预收模具费增加所致。 第 8 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4、报告期公司费用和所得税情况 单位：元 项目 2008 年 2007 年 增减比例% 销售费用 107,969,902.64 84,961,328.19 27.08 管理费用 57,170,546.46 43,014,387.20 32.91 财务费用 8,865,146.22 11,678,743.55 -24.09 资产减值损失 7,703,413.72 2,077,145.79 270.87 所得税费用 24,262,211.88 49,598,007.58 -51.08 报告期内公司销售费用比 2007 年度增长 27.08%，主要原因系公司加大拓展新产品市场及油价上升运 输费用增加所致；管理费用比 2007 年度增长 32.91%，主要原因系 07 年度应付福利费冲回所致；财务 费用比 2007 年度下降 24.09%，主要原因系报告期内借款归还贷款及贷款利率下调所致；资产减值损 失比 2007 年增长 270.87%，主要原因系化工产品价格上涨，部分丁基胶塞成本升高及应收账款增加所 致；所得税费用比 2007 年度下降 51.08%，主要原因系报告期内税率降低所致。 5、报告期公司现金流量分析 单位：元 项目 2008 年 2007 年 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 91,758,958.85 122,632,735.78 -25.18 投资活动产生的现金流量净额 -154,133,679.00 -145,054,390.97 -6.26 筹资活动产生的现金流量净额 -2,816,340.99 96,653,986.21 -102.91 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额比 2007 年度降低 25.18%，主要原因系公司生产经营支 出增加所致；投资活动产生的现金流量净额比 2007 年度降低 6.26%，主要原因系报告期内投资收回的 现金较 07 年度减少所致；筹资活动产生的现金流量净额比 2007 年度降低 102.91%，主要原因系 07 年 度定向增发所致。 同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司无同公允价值计量有关的项目。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 是否符合计 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 额 划进度 况 高档轻量薄壁 否 18,503 19,512.41 是 4,300 4,319 第 9 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 棕色药用玻璃 瓶项目 新型生物制剂 否 11,715 10,326.87 是 3,200 包装材料项目 合计 / 30,218 29,839.28 / / 尚未使用的募集资金用途及去向 存于银行 公司“新型生物制剂包装材料项目”现正处于试生产阶段，还未产生效益。 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计，2008 年公司实现净利润 141,991,489.78 元，按照规定，提 取盈余公积 15,629,095.89 元后，2008 年度可供分配的利润 126,362,393.89 元,加年初未分配利润 365,511,506.45 元,可供分配的利润 491,873,900.34 元。 鉴于公司经营状况和实际资金需求，本次利润分配的预案为：以 2008 年末总股本 257,380,111 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金 0.60 元（含税），拟分配现金股利共计 15,442,806.66 元，剩余未 分配利润结转下一年度。 独立董事认为：董事会鉴于公司经营状况和实际资金需求，拟定的 2008 年度利润分配的预案符合公司 实际，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 第 10 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改方案实施后，其持有的股份自取 股改承诺 得流通权之日起，在三十六个月内不 正在履行上述承诺。 上市交易或转让。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 所持 占该公 报告期所 初始投资 期末账面 报告期损 会计核 股份来 对象 持有数量 司股权 有者权益 金额 值 益 算科目 源 名称 比例 变动 沂源 县城 投资收 50,000.00 50,000 2.46 50,000.00 4,471.25 4,471.25 市信 益 用社 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年公司监事会成员共计列席了报告期内的 5 次董事会会议，参加了 1 次股东大会。对股东大会、 董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事、经理和高级管理人员 履行职责情况进行了全过程的监督和检查。监事会认为：本年度公司董事会决策程序合法有效，股东 大会、董事会决议能够得到很好的落实，内部控制制度健全完善，形成了较完善的经营机构、决策机 构、监督机构之间的制恒机制。公司董事、经理及其他高级管理人员在 2008 年的工作中，廉洁勤政、 第 11 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 忠于职守，严格遵守国家有关的法律、法规及公司的各项规章制度，努力为公司的发展尽职尽责，圆 满完成了年初制定的各项任务，本年度没有发现董事、经理和高级管理人员在执行职务时有违反法律、 法规、《公司章程》或损害本公司股东利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会成员通过听取公司财务负责人的专项汇报，审议公司各期的定期报告，审查会计师事务所审计 报告等方式，对公司财务运行情况进行检查、监督。监事会认为：本年度公司财务制度健全，各项费 用提取合理。经具有证券从业资格的上海上会会计师事务所有限公司对公司的财务报告进行审计，并 出具了无保留意见的审计报告，认定公司会计报告符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，真实地反映了公司 2008 年度的经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入与承诺投入项目一致，实际投资项目没有发生变更。 8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司控股子公司与关联企业发生的关联交易价格合理、买卖公平，没有损害公司利益。 第 12 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 上会师报字(2009)第 0418 号 山东省药用玻璃股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“山东药玻公司”)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的 股东权益变动表和合并股东权益变动表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是山东药玻公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，山东药玻公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 山东药玻公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张素霞、朱清滨 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 2009 年 3 月 23 日 第 13 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七.1 94,409,400.72 160,309,449.33 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 七.2 212,136,626.12 227,128,108.77 应收账款 七.3 315,032,402.91 284,709,374.89 预付款项 七.4 132,778,894.62 130,453,211.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七.5 10,715,641.20 8,035,777.61 买入返售金融资产 存货 七.6 297,034,990.33 212,642,273.87 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,062,107,955.90 1,023,278,196.16 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 七.7 11,953,419.17 13,731,180.14 长期应收款 长期股权投资 七.8 50,000.00 50,000.00 投资性房地产 七.9 32,208,766.40 33,451,713.43 固定资产 七.10 752,791,607.30 683,650,077.24 在建工程 七.11 75,594,208.44 53,597,573.29 工程物资 七.12 2,996,430.87 7,723,753.04 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七.13 42,359,316.75 43,522,413.43 开发支出 商誉 第 14 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 递延所得税资产 七.14 5,518,853.33 7,035,440.48 其他非流动资产 七.15 1,495,338.57 1,755,397.45 非流动资产合计 924,967,940.83 844,517,548.50 资产总计 1,987,075,896.73 1,867,795,744.66 流动负债： 短期借款 七.16 136,928,000.00 130,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七.17 189,738,731.96 181,453,769.30 应付账款 七.18 139,158,493.35 125,786,035.55 预收款项 七.19 55,739,593.90 64,906,968.16 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七.20 7,518,037.87 20,095,268.79 应交税费 七.21 -8,862,524.23 18,864,212.00 应付利息 应付股利 其他应付款 七.22 14,296,597.32 10,922,016.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 534,516,930.17 552,028,270.12 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 递延收益 5,272,100.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,272,100.00 负债合计 534,516,930.17 557,300,370.12 股东权益： 股本 七.23 257,380,111.00 257,380,111.00 第 15 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资本公积 七.24 586,673,352.76 586,673,352.76 减：库存股 盈余公积 七.25 114,970,571.66 99,341,475.77 一般风险准备 未分配利润 七.26 491,873,900.34 365,511,506.45 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,450,897,935.76 1,308,906,445.98 权益合计 少数股东权益 七.27 1,661,030.80 1,588,928.56 股东权益合计 1,452,558,966.56 1,310,495,374.54 负债和股东权益合 1,987,075,896.73 1,867,795,744.66 计 公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文 第 16 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 78,566,669.31 145,336,268.57 交易性金融资产 应收票据 201,904,352.65 218,558,372.47 应收账款 八.1 296,861,032.60 262,711,862.58 预付款项 93,085,459.85 78,606,705.70 应收利息 应收股利 其他应收款 八.2 144,538,283.96 131,747,504.90 存货 250,191,199.23 183,115,099.93 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,065,146,997.60 1,020,075,814.15 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八.3 37,641,500.00 37,641,500.00 投资性房地产 32,208,766.40 33,451,713.43 固定资产 655,318,915.14 589,010,423.92 在建工程 72,180,070.70 46,645,909.74 工程物资 2,662,129.10 3,163,718.30 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 33,496,494.40 34,592,675.21 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,152,369.13 6,662,784.08 其他非流动资产 非流动资产合计 838,660,244.87 751,168,724.68 资产总计 1,903,807,242.47 1,771,244,538.83 流动负债： 短期借款 122,428,000.00 130,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 209,538,731.96 182,853,769.30 第 17 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付账款 124,399,440.22 105,112,102.76 预收款项 27,836,536.64 27,261,974.87 应付职工薪酬 7,000,584.43 17,065,280.52 应交税费 -8,291,597.69 15,498,331.61 应付利息 应付股利 其他应付款 10,955,471.98 8,045,042.75 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 493,867,167.54 485,836,501.81 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 递延收益 5,272,100.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,272,100.00 负债合计 493,867,167.54 491,108,601.80 股东权益： 股本 257,380,111.00 257,380,111.00 资本公积 586,224,571.15 586,224,571.15 减：库存股 盈余公积 114,970,571.66 99,341,475.77 未分配利润 451,364,821.12 337,189,779.10 外币报表折算差额 股东权益合计 1,409,940,074.93 1,280,135,937.02 负债和股东权益合 1,903,807,242.47 1,771,244,538.83 计 公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文 第 18 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,158,292,067.43 1,012,129,757.92 其中：营业收入 七.28 1,158,292,067.43 1,012,129,757.92 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,009,632,645.45 857,521,473.10 其中：营业成本 七.28 818,989,302.24 705,906,632.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七.29 8,934,334.17 9,883,236.04 销售费用 107,969,902.64 84,961,328.19 管理费用 57,170,546.46 43,014,387.20 财务费用 七.30 8,865,146.22 11,678,743.55 资产减值损失 七.31 7,703,413.72 2,077,145.79 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 七.32 575,996.25 5,448,960.43 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 149,235,418.23 160,057,245.25 加：营业外收入 七.33 19,332,421.16 7,018,181.11 减：营业外支出 七.34 2,242,035.49 2,182,875.71 其中：非流动资产处置净损失 602,246.34 四、利润总额（亏损总额以“－”号 166,325,803.90 164,892,550.65 填列） 减：所得税费用 七.35 24,262,211.88 49,598,007.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 142,063,592.02 115,294,543.07 归属于母公司所有者的净利润 141,991,489.78 114,737,341.98 少数股东损益 72,102.24 557,201.09 第 19 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.55 0.46 （二）稀释每股收益 0.55 0.46 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文 第 20 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八.4 1,057,968,575.24 903,017,774.59 减：营业成本 八.4 754,245,085.85 645,423,453.22 营业税金及附加 6,963,640.97 6,274,863.34 销售费用 95,275,995.47 71,301,337.46 管理费用 46,877,821.04 32,847,781.14 财务费用 8,302,881.53 10,043,785.45 资产减值损失 7,697,991.26 -7,723,670.00 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填 八.5 4,471.25 1,831,672.03 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 138,609,630.37 146,681,896.01 加：营业外收入 14,866,982.91 5,719,496.50 减：营业外支出 1,751,153.87 2,145,942.10 其中：非流动资产处置净损失 602,246.34 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 151,725,459.41 150,255,450.41 列） 减：所得税费用 21,921,321.50 46,987,511.82 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 129,804,137.91 103,267,938.59 公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文 第 21 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 1,281,395,417.60 1,100,270,205.60 到的现金 客户存款和同业存放款 项净增加额 向中央银行借款净增加 额 向其他金融机构拆入资 金净增加额 收到原保险合同保费取 得的现金 收到再保险业务现金净 额 保户储金及投资款净增 加额 处置交易性金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有 七.36 22,105,498.94 22,230,166.63 关的现金 经营活动现金流入小 1,303,500,916.54 1,122,500,372.23 计 购买商品、接受劳务支 812,937,471.22 653,200,839.99 付的现金 客户贷款及垫款净增加 额 存放中央银行和同业款 项净增加额 支付原保险合同赔付款 项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工 128,258,613.58 105,053,146.80 第 22 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付的现金 支付的各项税费 139,768,539.44 130,642,139.69 支付其他与经营活动有 七.37 130,777,333.45 110,971,509.97 关的现金 经营活动现金流出小 1,211,741,957.69 999,867,636.45 计 经营活动产生的现 91,758,958.85 122,632,735.78 金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 2,609,344.85 11,479,958.04 取得投资收益收到的现 4,471.25 3,882,936.34 金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的现 1,647,961.92 406,027.34 金净额 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小 4,261,778.02 15,768,921.72 计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的现 158,395,457.02 160,823,312.69 金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流出小 158,395,457.02 160,823,312.69 计 投资活动产生的现 -154,133,679.00 -145,054,390.97 金流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 290,188,911.00 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 196,928,000.00 131,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有 第 23 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 关的现金 筹资活动现金流入小 196,928,000.00 421,188,911.00 计 偿还债务支付的现金 190,000,000.00 286,000,000.00 分配股利、利润或偿付 9,744,340.99 38,354,924.79 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有 180,000.00 关的现金 筹资活动现金流出小 199,744,340.99 324,534,924.79 计 筹资活动产生的现 -2,816,340.99 96,653,986.21 金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 -708,987.47 -217,748.59 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 -65,900,048.61 74,014,582.43 加额 加：期初现金及现金等 160,309,449.33 86,294,866.90 价物余额 六、期末现金及现金等价物 94,409,400.72 160,309,449.33 余额 公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文 第 24 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,170,183,587.77 976,575,589.52 现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 16,137,015.87 13,127,001.91 现金 经营活动现金流入小计 1,186,320,603.64 989,702,591.43 购买商品、接受劳务支付的 728,770,686.03 604,221,805.13 现金 支付给职工以及为职工支付 108,615,842.62 90,429,964.94 的现金 支付的各项税费 121,860,513.72 107,285,065.20 支付其他与经营活动有关的 124,228,034.87 81,853,274.06 现金 经营活动现金流出小计 1,083,475,077.24 883,790,109.33 经营活动产生的现金流 102,845,526.40 105,912,482.10 量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 4,471.25 5,589.06 处置固定资产、无形资产和 1,052,000.00 60,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 1,056,471.25 65,589.06 购建固定资产、无形资产和 153,182,236.28 156,011,630.92 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,400,000.00 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流出小计 153,182,236.28 157,411,630.92 投资活动产生的现金流 -152,125,765.03 -157,346,041.86 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 290,188,911.00 第 25 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 取得借款收到的现金 182,428,000.00 130,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 182,428,000.00 420,188,911.00 偿还债务支付的现金 190,000,000.00 265,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 9,208,373.16 37,942,007.11 支付的现金 支付其他与筹资活动有关的 180,000.00 现金 筹资活动现金流出小计 199,208,373.16 303,122,007.11 筹资活动产生的现金流 -16,780,373.16 117,066,903.89 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -708,987.47 -217,748.59 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -66,769,599.26 65,415,595.54 加：期初现金及现金等价物 145,336,268.57 79,920,673.03 余额 六、期末现金及现金等价物余额 78,566,669.31 145,336,268.57 公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 会计机构负责人：单战文 第 26 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末余额 257,380,111.00 586,673,352.76 95,529,973.35 365,599,179.79 加：同一控制下 企业合并产生的追溯 3,811,502.42 -87,673.34 调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 257,380,111.00 586,673,352.76 99,341,475.77 365,511,506.45 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 15,629,095.89 126,362,393.89 填列） （一）净利润 141,991,489.78 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 第 27 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 141,991,489.78 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 19,733,367.44 -19,733,367.44 1．提取盈余公积 19,733,367.44 -19,733,367.44 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 -4,104,271.55 4,104,271.55 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -4,104,271.55 4,104,271.55 四、本期期末余额 257,380,111.00 586,673,352.76 114,970,571.66 491,873,900.34 第 28 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 一、上年年末余 222,500,111.00 331,875,450.15 85,284,679.47 291,531,573.49 额 加：同一控制下 企业合并产生的 追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 222,500,111.00 331,875,450.15 85,284,679.47 291,531,573.49 额 三、本年增减变 动金额（减少以 34,880,000.00 254,797,902.61 14,056,796.30 73,979,932.96 “－”号填列） （一）净利润 114,737,341.98 （二）直接计入 所有者权益的利 -808,320.00 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 -628,320.00 权益项目相关的 第 29 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 所得税影响 4．其他 -180,000.00 上述（一）和（二） -808,320.00 114,737,341.98 小计 （三）所有者投 34,880,000.00 255,606,222.61 入和减少资本 1．所有者投入资 34,880,000.00 255,606,222.61 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 16,432,831.81 -43,133,444.53 1．提取盈余公积 16,432,831.81 -16,432,831.81 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -26,700,612.72 股东）的分配 4．其他 -2,376,035.51 2,376,035.51 （五）所有者权 -2,376,035.51 2,376,035.51 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 -2,376,035.51 2,376,035.51 四、本期期末余 257,380,111.00 586,673,352.76 99,341,475.77 365,511,506.45 额 公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 第 30 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 257,380,111.00 586,224,571.15 95,529,973.35 加：会计政策变更 3,811,502.42 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 257,380,111.00 586,224,571.15 99,341,475.77 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,629,095.89 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 19,733,367.44 1．提取盈余公积 19,733,367.44 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 -4,104,271.55 第 31 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -4,104,271.55 四、本期期末余额 257,380,111.00 586,224,571.15 114,970,571.66 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 222,500,111.00 331,723,980.15 85,284,679.47 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 222,500,111.00 331,723,980.15 85,284,679.47 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 34,880,000.00 254,500,591.00 14,056,796.30 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -808,320.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -628,320.00 4．其他 -180,000.00 上述（一）和（二）小计 -808,320.00 （三）所有者投入和减少资本 34,880,000.00 255,308,911.00 1．所有者投入资本 34,880,000.00 255,308,911.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 16,432,831.81 1．提取盈余公积 16,432,831.81 第 32 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 -2,376,035.51 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -2,376,035.51 四、本期期末余额 257,380,111.00 586,224,571.15 99,341,475.77 公司法定代表人：柴文 主管会计工作负责人：张富春 第 33 页 共 34 页 山东省药用玻璃股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 根据《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号）和《企业 会计准则讲解（2008）》的规定，公司提取的安全费用由计入生产成本和长期应付款科目核算改为在 “利润分配—提取专项储备”和“盈余公积—专项储备”项目单独反映。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：柴文 山东省药用玻璃股份有限公司 2009 年 3 月 23 日 第 34 页 共 34 页