*ST梦舟(600255)鑫科材料2005年年度报告

安徽鑫科新材料股份有限公司 600255 2005 年年度报告 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ...........................................................................3 二、公司基本情况简介 ...................................................................3 三、会计数据和业务数据摘要 .............................................................3 四、股本变动及股东情况 .................................................................5 五、董事、监事和高级管理人员 ...........................................................8 六、公司治理结构 ......................................................................12 七、股东大会情况简介 ..................................................................13 八、董事会报告 ........................................................................13 九、监事会报告 ........................................................................19 十、重要事项 ..........................................................................20 十一、财务会计报告 ....................................................................22 十二、备查文件目录 ....................................................................35 2 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事张新华，因公出差，委托汪祖杰独立董事出席会议并表决, 董事韩江洪，因公出 差，委托许本利董事出席会议并表决。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人李非文，主管会计工作负责人余劲松，会计机构负责人（会计主管人员）庄明福 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽鑫科新材料股份有限公司 公司法定中文名称缩写：鑫科材料 公司英文名称：ANHUI XINKE NEW MATERIALS CO.，LTD. 公司英文名称缩写：AXNMC 2、公司法定代表人：李非文 3、公司董事会秘书：宋志刚 联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号 电话：（0553）5847323 传真：（0553）5847423 E-mail：songzg@ahxinke.com 4、公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号 公司办公地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号 邮政编码：241009 公司国际互联网网址：http://www.ahxinke.com 公司电子信箱：thinker8535@sina.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：鑫科材料 公司 A 股代码：600255 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 28 日 公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2000 年 11 月 7 日 公司变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3400001300051 公司税务登记号码：国税芜字 340207711041749 地税芜字 34021171104174-9 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 33,223,319.27 净利润 21,158,265.67 3 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 扣除非经常性损益后的净利润 13,413,901.26 主营业务利润 118,332,304.97 其他业务利润 2,779,454.01 营业利润 24,833,065.12 投资收益 1,768,084.64 补贴收入 0 营业外收支净额 6,622,169.51 经营活动产生的现金流量净额 45,099,210.66 现金及现金等价物净增加额 -62,024,741.03 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 3,424,491.44 期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0 各种形式的政府补贴 0 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,206,342.21 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 30,656.78 格的金融机构获得的短期投资收益） 委托投资损益 0 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -220,858.09 其他各项营业外收入、支出 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0 以前年度已经计提各项减值准备的转回 22,379.97 债务重组损益 0 资产置换损益 0 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 0 其他非经常性损益项目 3,418,536.16 所得税影响数 1,137,021.42 合计 7,744,364.42 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 2,121,466,151.92 1,693,311,123.84 25.28 998,604,925.66 利润总额 33,223,319.27 32,673,746.00 1.68 22,039,966.89 净利润 21,158,265.67 15,933,776.37 32.78 12,212,900.97 扣除非经常性损益的净利润 13,413,901.26 15,415,726.72 -12.98 7,205,137.04 每股收益 0.22 0.17 29.43 0.13 最新每股收益 增加 0.89 个 净资产收益率（%） 4.04 3.15 2.47 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 0.49 个 2.56 3.05 1.46 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 0.47 个 2.60 3.07 1.48 加权平均净资产收益率（%） 百分点 4 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 45,099,210.66 99,330,964.27 -54.59 -19,817,923.80 每股经营活动产生的现金流量净额 0.47 1.05 -54.59 -0.21 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 1,142,988,168.66 1,245,405,918.85 -8.22 964,125,199.68 股东权益（不含少数股东权益） 521,915,946.12 505,582,939.75 3.23 494,055,526.91 每股净资产 5.51 5.32 3.57 5.20 调整后的每股净资产 5.43 5.32 2.06 5.19 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 95,000,000.00 352,244,154.01 20,151,066.31 6,717,022.10 38,187,719.43 505,582,939.75 本期增 1,575,091.89 3,553,276.95 1,184,425.64 17,604,988.72 17,983,357.56 加 本期减 4,750,000.00 少 期末数 353,819,245.90 23,704,343.26 7,901,447.74 51,042,708.15 523,566,297.31 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 65,000,000 68.42 65,000,000 68.42 其中： 国家持有股份 8,263,243 8.70 8,263,243 8.70 境内法人持有股份 56,736,757 59.72 56,736,757 59.72 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 65,000,000 68.42 65,000,000 68.42 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000 31.58 30,000,000 31.58 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 30,000,000 31.58 30,000,000 31.58 三、股份总数 95,000,000 100.00 95,000,000 100.00 5 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配股等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 (3) 现存的内部职工股情况 截止报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 21,673 前十名股东持股情况 持有非 持股比例 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 流通股 (%) 股份数量 数量 芜湖恒鑫铜业集团有 质押 其他 51.76 49,176,305 未流通 限公司 49,176,305 合肥工大复合材料高 其他 7.96 7,560,452 未流通 新技术开发有限公司 芜湖市鸠江工业投资 国 有 股 3.74 3,554,024 未流通 有限责任公司 东 安徽省冶金科学研究 国 有 股 2.55 2,418,513 未流通 所 东 芜湖市建设投资有限 国 有 股 2.41 2,290,706 未流通 公司 东 赵炎林 其他 0.17 160,000 已流通 未知 肖波 其他 0.10 93,000 93,000 已流通 未知 陆秀英 其他 0.08 80,000 80,000 已流通 未知 王西克 其他 0.08 77,186 -5,000 已流通 未知 黎桂英 其他 0.08 72,120 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 赵炎林 160,000 人民币普通股 肖波 93,000 人民币普通股 陆秀英 80,000 人民币普通股 王西克 77,186 人民币普通股 黎桂英 72,120 人民币普通股 陈薇 70,000 人民币普通股 李传肃 69,400 人民币普通股 赵代永 65,000 人民币普通股 许太标 61,400 人民币普通股 郑文昌 60,690 人民币普通股 上述股东 关联关系 公司法人股股东之间无任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 或一致行 行动人；其他流通股股东本公司未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 动关系的 法》规定的一致行动人。 说明 6 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 持有公司总股本 5%以上的法人股东所持股份在报告期内无增减变化，公司控股股东芜湖恒鑫铜 业集团有限公司持有本公司 49,176,305 股已质押。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：芜湖恒鑫铜业集团有限公司 法人代表：周瑞庭 注册资本：15,000 万元人民币 成立日期：1996 年 12 月 18 日 主要经营业务或管理活动：金属及合金产品的生产和销售，电工材料、电线电缆、化工产品（除 危险品）、电子原器件的生产和销售，综合技术开发应用（除国家专控）、汽车（不含小轿车）销 售，汽车零配件的销售和维修，经营本企业自产产品及技术和出口业务；经营本企业生产所需要的原 辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术和进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的 商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务 （2）自然人实际控制人情况 自然人姓名：李非列 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：澳门地区 最近五年内职业：主要从事企业经营与管理工作 最近五年内职务：曾任福建东百集团股份有限公司董事长、本公司董事。现任深圳市飞尚实业发 展有限公司董事长、芜湖市飞尚实业发展有限公司董事长、芜湖港口有限责任公司董事长 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 取的报酬 别 龄 期 期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元) 李非文 董事长 男 34 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 副董事长、 周瑞庭 男 56 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 总经理 韩江洪 副董事长 男 52 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 许本利 董事 男 44 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 黄宪法 董事 男 52 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 褚晓明 董事 男 45 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 查 斌 董事 男 48 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 董事、常务 谢有红 男 41 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 71,930 副总经理 汪祖杰 独立董事 男 57 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 50,000 张新华 独立董事 男 45 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 50,000 卓德勇 独立董事 男 36 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 50,000 郑明东 独立董事 男 44 2005-05-25 2007-12-23 0 0 0 50,000 林家平 监事会主席 男 44 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 孙保群 监事 男 50 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 40,000 黄胜华 监事 男 44 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 陶宗华 监事 男 27 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 王佑荣 监事 男 43 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 63,385 财务总监、 余劲松 男 35 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 65,156 副总经理 魏 锦 副总经理 男 42 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 62,270 宋志刚 董事会秘书 男 37 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 62,315 王 清 营销总监 男 40 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 63,216 合计 / / / / / / 628,272 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)李非文，1999 年 1 月-2001 年 5 月任深圳市旭哺投资公司金融证券部总经理；2001 年 5 月至 今任深圳市飞尚实业发展有限公司董事、副总裁；2004 年 12 月至今任本公司董事长。 (2)周瑞庭，1997 年-2000 年任芜湖钢铁厂车间副主任、主任、副厂长、厂长、党委书记；2000 年-2004 年 12 月任芜湖恒鑫铜业集团有限公司董事长、党委书记，本公司董事长；2004 年 12 月至今 任芜湖恒鑫铜业集团有限公司董事长、党委书记，本公司副董事长、总经理。 (3)韩江洪，1996 年 11 月-2000 年 8 月任合肥工业大学计算机学院院长；1998 年 2 月至今任合 肥工业大学副校长，2002 年 4 月至今任合肥工大复合材料高新技术开发有限公司董事长；2002 年 6 月至今任本公司副董事长。 8 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 (4)许本利，1997 年 10 月-2001 年 11 月任合肥工业大学审计处副处长、处长；2001 年 10 月- 2002 年 9 月任合肥工业大学新区指挥部组长；2002 年 9 月至今任合肥工业大学产业处处长；2003 年 1 月至今任本公司董事。 (5)黄宪法，1995 年 7 月至今任安徽省冶金科学研究所所长；1998 年 9 月至今任本公司董事。 (6)褚晓明，1997 年 3 月-1999 年 9 月任芜湖市鸠江建安公司常务副经理；现任芜湖市鸠江工业 投资有限责任公司董事长；2004 年 6 月至今任本公司董事。 (7)查 斌，1995 年 11 月-2004 年 3 月任芜湖市财政局科长；2004 年 3 月至今任芜湖市建设投资 有限公司法人代表、副总经理；2004 年 9 月至今任本公司董事。 (8)谢有红，1997 年-2000 年任芜湖纪元特种电缆厂厂长；2000 年-2004 年 12 月任本公司总经理 助理、副总经理、总经理；2004 年 12 月至今任本公司董事、常务副总经理。 (9)汪祖杰，1982 年-2003 年任安徽财贸学院金融系系主任；2004 年至今任南京审计学院金融系 系主任；2001 年 12 月至今任本公司独立董事。 (10)张新华，1993 年-1996 年任中国国际期货公司执行副总裁；1996 年 1 月今任深圳市神华投 资有限公司董事长；2003 年 9 月至今任本公司独立董事。 (11)卓德勇，1995 年 1 月至今在上海市律和理律师事务所从事专职律师工作，担任事务所副主 任职务；2004 年 12 月至今担任本公司独立董事。 (12)郑明东，2000 年至今安徽工业大学研究生部主任，兼任中国金属学会“燃料与化学”杂志 编委、安徽省焦化学术委员会主任、安徽省煤气协会理事、中国高等教育冶金教育协会理事。 (13)林家平，1999 年 5 月-2002 年 12 月任深圳旭哺投资有限公司总经理、董事长；2003 年 1 月 至 2005 年 3 月任芜湖恒鑫铜业集团有限公司总经理；2005 年 4 月至今任深圳市飞尚实业发展有限公 司副总裁，2003 年 4 月至今任本公司监事会主席。 (14)孙保群，1996 年 12 月-1998 年 12 月挂职安徽省繁昌县副县长；1999 年 4 月-2000 年 11 月 任合肥工业大学产业处副处长；2000 年 11 月-2001 年 12 月任合肥工业大学监审处副处长；2001 年 至今任本公司技术中心主任、监事。 (15)黄胜华，1998 年 3 月至今任安徽省冶金科学研究所党办主任；1998 年 9 月至今任本公司监 事。 (16)陶宗华，2001 年-2003 年在芜湖市四褐山办事处工作；2003 年 12 月至今任芜湖市鸠江工业 投资有限责任公司财务部长；2004 年 4 月至今任本公司监事。 (17)王佑荣，1998 年 1 月-1999 年 11 月任芜湖恒鑫铜业集团商贸公司经理；1999 年 12 月-2001 年 1 月任芜湖聚合化工有限公司经理；2001 年-2005 年 3 月任本公司部门经理，2005 年 4 月至今任 本公司铜带分公司经理，2004 年 12 月至今任本公司监事。 (18)余劲松，2000 年-2001 年任深圳飞尚实业发展有限公司财务部副经理；2002 年-2004 年 12 月任本公司财务总监；2004 年 12 月至今任本公司财务总监、副总经理。 (19)魏 锦，1999 年 12 月至 2004 年 12 月任本公司企管科科长、技术发展部部长、总经理助理 等职；2004 年 12 月至今任本公司副总经理。 (20)宋志刚，2000 年 12 月-2004 年 7 月任本公司董事会办公室副主任、主任、董事会证券事务 代表；2004 年 7 月至今任本公司董事会秘书。 (21)王 清，1988 年 9 月-2000 年 12 月任广西五矿进出口梧州公司副总经理；2001 年 1 月-2002 年 12 月任广西梧州协外石业有限公司副总经理；2003 年 1 月-2003 年 12 月任广州 DOPON 电脑有限公 司进出口部经理；2004 年 1 月-2004 年 8 月任广州立新石材工艺有限公司副总经理；2004 年 10 月至 今任本公司营销总监。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 芜湖恒鑫铜业集团有 周瑞庭 董事长 2001-03-01 是 限公司 合肥工大复合材料高 韩江洪 董事长 是 新技术开发有限公司 9 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 安徽省冶金科学研究 黄宪法 所长 1995-07-01 是 所 安徽省冶金科学研究 黄胜华 党办主任 1998-03-01 是 所 芜湖市鸠江工业投资 褚晓明 董事长 2003-12-31 是 有限责任公司 芜湖市鸠江工业投资 陶宗华 财务部长 2003-12-31 是 有限责任公司 芜湖市建设投资有限 常务副总、法定代表 是 查 斌 2004-03-01 公司 人 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 深圳市飞尚实业发展 李非文 董事、副总裁 2001-05-01 是 有限公司 韩江洪 合肥工业大学 副校长 1998-02-01 是 许本利 合肥工业大学 产业处处长 2002-09-01 是 汪祖杰 南京审计学院 金融系主任 2004-01-01 是 深圳市神华投资有限 张新华 董事长 1996-01-01 是 公司 上海市律和理律师事 卓德勇 副主任 1995-01-01 是 务所 深圳市飞尚实业发展 林家平 副总裁 2005-04-01 是 有限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：独立董事津贴由股东大会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：独立董事津贴依据公司 2003 年第二次临时股东大会决 议确定；其他董事、监事、高级管理人员仅以其在公司的其他行政职务受薪。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李非文 是 周瑞庭 是 韩江洪 否 许本利 否 黄宪法 是 褚晓明 是 查 斌 是 林家平 是 黄胜华 是 陶宗华 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2005 年 4 月 21 日，公司三届五次董事会增补郑明东先生为公司独立董事。上述增补独立董事事 宜已经公司 2004 年年度股东大会批准。 10 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,055 人，公司员工中具有各种职称的人数为 221 人，占员工总 数的 10.75%，其中高级职称 7 人，中级职称 70 人，初级职称 144 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,533 销售人员 163 技术人员 61 财务人员 39 行政人员 224 其他人员 35 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生及以上 3 本科 80 大中专 439 技校 55 高中及以下 1,478 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 2005 年公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公 司法人治理结构、规范运作，公司的治理结构基本符合监管部门发布的《上市公司治理准则》等规范 性文件的要求。 1、修订《公司章程》。2005 年根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》证监公司 字[2005]15 号以及上海证券交易所《2004 年年度报告工作备忘录第十二号〈关于修改公司章程的通 知〉》的有关规定，对公司章程相关条款进行了修订。 2、公司三届二次董事会及 2004 年年度股东大会审议批准了《累积投票制实施细则》，进一步提高了 对中小股东的权益保护。 3、股东及股东大会：公司根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会议事规则》， 召集、召开股东大会，并聘请律师对公司股东大会的合法性出具法律意见书，确保所有股东，特别是 中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。公司关联交易遵循公开、公平的原则，关联方在表决时 均回避表决。 4、董事与董事会：公司董事会运作严格按照国家法律法规要求及公司制定的《董事会议事规则》执 行，确保了决策的高效性和科学性，对股东大会负责。公司董事均能勤勉诚信地履行职责。 5、监事与监事会：公司监事会严格按照国家法律法规要求及公司制定的《监事会议事规则》规定， 对公司的经营情况、财务状况、关联交易及董事和高管人员履行职权的合法合规性等进行监督。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 汪祖杰 8 7 1 张新华 8 4 4 11 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 卓德勇 8 5 3 郑明东 4 4 报告期内公司独立董事能够按照《公司章程》、《独立董事议事规则》等相关法规、制度要求， 认真参加报告期内的董事会、股东大会，勤勉尽职地履行职责，并对公司董事及高管人员任免、关联 交易等事项做出客观、公正的判断，并发表独立意见，对公司的发展起了积极作用，切实维护了公司 广大中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的人 事职能部门。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬， 且均未在股东单位担任除董事以外的重要职务。 3)、资产方面：本公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产供销系统 完整独立。 4)、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情 况。 5)、财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 并独立在银行开户，独立缴税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司根据绩效考核体系，设立了存货、应收账款、安全生产、费用控制等多项考核指标，对高级 管理人员进行考评与激励，此举不仅提高了高级管理人员的工作效率和主动性，同时也对公司业绩的 稳步增长起到了良好的促进作用。今后，公司将进一步完善绩效考核体系，积极探索新的高级管理人 员的考评及激励机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 25 日 召开 2004 年年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 26 日 的《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 （1）公司报告期内总体经营情况： 2005 年，公司面临复杂的外部经营环境，主要原材料铜的价格持续上涨，并屡创历史新高，且 价格波动剧烈，经营风险突现，并导致公司流动资金需求量不断加大，财务费用增长明显。同时， 水、电、油、汽等资源类产品价格上调，公司基础成本上升较快，公司产品成本呈上升趋势。产品市 场恶性竞争加剧，产品价格高位滞涨，产品价差缩小，毛利率下降，行业整体盈利水平有所下降。 面对上述种种不利因素，公司从更新管理理念入手，改进管理方式，以产品链延伸为载体，以预 算管理为基础，以市场开拓、生产成本、产品质量、技术改造、新产品研发为重点，强化目标责任， 强化内部管理，取得了较好的经营绩效，确保了 2005 年度产销及利润的稳步增长。 2005 年公司共完成主营业务收入 212146.62 万元，比上年同期增长 25.29%；主营业务利润 11833.23 万元，比上年同期下降了 7%；净利润 2115.83 万元，比上年增长了 32.79%；实现每股收益 0.22 元，比上年度增加 32.79%。 12 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，公司主营业务收入较去年同期增长 25.29%，主要是由于产量、销量增加及铜价上涨 所致。 主营业务利润比上年同期下降了 7%，主要是系原辅材料及能源等价格上涨，产品毛利率下降所 致。 净利润较上年增长了 32.79%主要是降低生产成本和营业外净收入有所增加所致。 （2）报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 报告期末，公司资产总额 114298.82 万元，比期初减少了 10241 万元。 ①货币资金 2005 年 12 月 31 日余额 244614776.35 元，比 2004 年 12 月 31 日余额减少 62139741.03 元，减幅 20.26%，主是原因是偿还短期借款，兑付到期银行票据。 ②应收帐款 2005 年 12 月 31 日余额 58505802.95 元，比 2004 年 12 月 31 日余额减少 5766662.46 万元，减幅 8.97%，主是原因是加强应收帐款管理，提高应收帐款周转。 ③存货 2005 年 12 月 31 日余额 151296774.60 元，比 2004 年 12 月 31 日余额增加 13843057.15 元，增幅 10.07%，主是原因是铜价上涨。 ④长期股权投资 2005 年 12 月 31 日余额 247551724.86 元，比 2004 年 12 月 31 日余额增加 152429570.28 元，增幅 160.25%，主是原因是确认对芜湖港口公司和安徽科汇铜加工工程公司投资。 ⑤固定资产 2005 年 12 月 31 日余额 418063059.72 元，比 2004 年 12 月 31 日余额增加 3392563.76 元，增幅 0.82%，主是原因是铜合金项目建设增加以及异型神山口厂房搬迁报废部分固定 资产。 ⑥在建工程 2005 年 12 月 31 日余额 6555600.44 元，比 2004 年 12 月 31 日余额减少 2966637.33 元，减幅 31.15%，主是原因是项目完工转入固定资产。 ⑦短期借款 2005 年 12 月 31 日余额 39400 万元，比 2004 年 12 月 31 日余额减少 1500 万元，减 幅 3.67%，主是原因是偿还借款。 ⑧长期负债 2005 年 12 月 31 日余额 0 元，比 2004 年 12 月 31 日余额减少 3418536.16 元，减幅 100%，主是原因是发行股票冻结资金利息摊销完毕。 （3）报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 ①财务费用本年度比上年度增加 1281195.22 元，主要原因是银行贷款利率上升。 ②管理费用本年度比上年度增加 528929.67 元，主要原因是公司产销量上升而导致的管理成本增 加。 ③营业费用本年度比上年度增加 1780695.63 元，主要原因是销售收入、销售量增加导致营业费 用增加。 （4）报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况及与报告期净利润存在重大差异 的原因说明 报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为 2479499183.42 元，主要是销售铜基合金材料和辐 照特种电缆收到的款项；现金流出量为 2434399972.76 元，是正常生产经营所必须的。公司投资活动 产生的现金流入量为 16818839.33 元，主要是异型神山口部整体搬迁收到政府补偿款；现金流出量为 17710176.12 元，主要是购买固定资产及投资组建安徽科汇铜合金材料加工工程有限公司的支出。公 司筹资活动产生的现金流入量为 1248977767.36 元，主要是银行短期借款和向相关企业的资金拆借 款；现金流出量为 1355248655.40 元，主要是偿还债务、归还拆借的资金和分配股利及偿付利息所支 付的现金。公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成与上年度同期相比没有发生重 大变动。报告期内，公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润相比不存在重大差异。 2、对公司未来发展的展望 （1）分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影 响程度 ①行业分展趋势 进入 21 世纪以后，我国的铜加工业跨入了一个高速发展时期，2004 年铜加工材产量达到 416.5 万吨。2005 年在铜价一路走高的背景下，中国铜加工业继续保持着快速发展的良好势头，在价格和 市场的夹缝中，取得良好的发展。据初步统计，2005 年，铜加工材的总产量预计将达 520 万～540 万 吨，比 2004 年增长 100 万吨以上。 13 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 在产量继续保持世界第一位的同时，2005 年，中国铜加工行业的整体水平大幅度提升，新项 目、新设备、新技术、新产品层出不穷，与世界先进水平的差距正在不断缩小；年产能 10 万吨以上 的大型企业集团不断涌现，部分企业凭借优质产品和知名品牌开始登上国际舞台，甚至在世界铜加工 业中占据了主导地位。中国铜加工业在国际市场上的影响力逐渐扩大，正在悄然替代欧洲和日本在国 际铜加工行业中的地位。 2005 年，中国铜加工业的产业布局发生了新的变化，铜加工材的生产已经从长江三角洲、珠江 三角洲、环渤海地区三大聚集区扩散，中部的江西、河南、湖北等地正在形成新的铜加工产业聚集 区。一些大型铜加工项目的开工建设，使这些地区的铜加工业能力快速上升，成为新的铜加工基地。 经过近几年的建设和发展，铜加工产品的种类更加齐全，产品结构也日趋完善。2005 年，中国铜加 工业在各品种上都有出色的表现，线材、管材、带材和电解铜箔齐头并进，四大主导产品的产业格局 已经初步形成。一批行业的领军企业逐渐壮大，占据了行业的绝对主导地位。 ②公司面临的市场竞争格局 从发展趋势看，2005 年我国铜加工业开始逐步向规模化、专业化方向发展，生产集中度大幅提 高，生产要素不断向一批规模大、专业化、水平高、经济实力强的铜加工企业集中。大规模企业集团 的形成，对增强企业的国际竞争能力和抗风险能力，提高中国铜加工业的整体实力和水平，都具有十 分重要的意义。 从投资主体看，2005 年中国铜加工业资本多元化趋势更加明显，国有企业、外资企业和民间资 本纷至沓来。目前，在我国规模以上 700 家铜加工企业中，国有企业 30 家，集体企业及股份制企业 263 家，私营独资、合作的企业 306 家，港澳台合资、独资企业 66 家，中外合资、外商独资企业 30 家。多元化资本的进入，使高精铜板带、高精电解铜箔、专业化特种产品生产等项目形成投资的热 点，这些投资项目的完成，将大幅度缓解国内市场供需矛盾，增强国际市场竞争实力，全面提升全行 业整体水平。 铜矿山冶炼企业纷纷向下游渗透，开始大规模进军铜加工行业。铜陵有色集团、中国铝业公司和 大冶有色金属公司、河南安阳市豫光金铅有限责任公司等企业纷纷斥巨资进军铜板带，江铜集团则在 线材、管材与带材三大主导产品以及电解铜箔中全面开花，江铜已形成了年产 18 万吨铜加工产品的 生产规模。这些大型国有企业的介入，起点高，项目新，设备先进，不但将有力提高中国铜加工业的 整体水平，而且由于这些企业大都实力雄厚，具有资源和技术优势，在不久的将来，将不可避免地引 发整个行业的重组，使资本和品牌进一步集中化。 （2）未来公司发展机遇和挑战，发展战略以及各项业务的发展规划 ①公司发展机遇和挑战 我国国民经济将持续保持高速发展，中国逐渐成为世界的生产加工基地，为我国铜加工工业提供 了广阔的市场空间，创造了我国铜加工工业迅速发展的外部条件，中国铜加工业保持持续快速发展良 好势头，是公司未来发展的最大机遇，随着公司年产 1 万吨高精度稀土铜带项目、年产 1 万吨铜合金 线材项目及铜板带增产扩建项目的陆续建成投产，公司的铜加工能力不断上升，具备了一定的市场竞 争力。 公司未来发展面临的挑战主要是：1、铜矿山冶炼企业纷纷向下游渗透，市场竞争格局将发生变 化，再加上小规模企业的无序竞争，导致市场恶性竞争加剧，行业整体毛利率呈现下降趋势；2、原 材料供应短缺，部分产品档次较低，附加值不高，在高档产品市场目前还不具备竞争实力，设备及生 产工艺相对来说与部分竞争对手存在一定的差距。 ②发展战略以及各项业务的发展规划 公司的总体发展战略是：以需求为导向，以经济效益为中心，以技术创新为动力，走整合产业 链、专业化发展之路，加快高、精、尖产品发展，扩张铜板带材生产规模，优化产品结构，大力开拓 国际、国内两大市场，培育和利用好人才、原料、资金三种资源，打造企业核心竞争力，实现公司持 续、健康、快速地发展。 在发展道路上，将选择整合产业链战略、专业化发展战略、国际化合作与经营战略；在业务发展 上采取技术创新战略和内涵式规模扩张战略。 在运作保障体系上，采取“以人才为根本，以文化为精髓”的职能战略。 14 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 在原料供应和产品销售上，树立充分利用国内与国外“两种资源”和“两个市场”的长远发展战 略。 到 2010 年公司主要产品发展规划为：铜带产量达到 50000 吨，精带产量达到 80000 吨，异型材 产量达到 20000 吨，铜杆、线缆产品保持现有规模运作，适时考虑扩张。 到 2010 年公司要建设完成 10 万吨废杂铜及角料综合处理项目，建立国际、国内两个原料基地。 （3）新年度经营计划 2006 年公司将围绕“优化流程，完善激励，科学管理出效益；经营品牌，引领市场，战略资源 建基地；拓宽用料，节能降耗，精益求精树标杆；技改研发，建设项目，突出重点扩规模。”的总体 经营方针，制定各项生产经营计划，强化目标责任，强化成本控制，并以利润最大化为目标，积极寻 求新的利润增长点，力争全面完成生产经营计划。2006 年公司预计实现销售收入 21 亿元。 2006 年主要工作重点是： ①以品牌、价格引领市场，加大市场开拓力度，拓宽采购渠道，建设原料基地。树立品牌战略意 识，塑造“鑫科”品牌，执行定价领先策略，健全定价和价格协调管理机制和制度。实施资源控制战 略，减少受产业政策、原材料供应以及布局结构三大因素的影响，缓解发展空间的制约，通过各种方 式投资建设境内外原料基地，规避市场风险。 ②深挖内部潜力，着力节能降耗，实施成本控制，提高产品质量，确保安全生产。推进工艺改 进，加强用料配比试验，合理优化用料结构，降低投炉成本；加强工序管理，提高工效和成品率；精 益生产，控制成本，实行定额消耗，通过技术改造、工艺创新节约能耗，开拓循环利用渠道。 ③加速项目建设和技改研发工作，提高技术创新能力，重点抓好精带分公司实施 6500 吨/年扩产 项目建设。 ④强化预算、应收账款管理，充分利用税收优惠政策，努力开拓融资渠道。 ⑤优化管理流程，完善激励机制，加强团队建设和企业文化建设，实施科学管理。 ⑥加强对外投资管理，做好股权分置改革工作。 （4）公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 为了完成 2006 年的经营计划和工作目标，预计公司 2006 年的资金需求约为人民币 8000 万元。资金 来源渠道主要有： ①利用自有资金； ②向国内商业银行贷款。 （5）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或拟）采取 的对策和措施 公司在对未来的发展进行展望及拟定公司新年度的经营计划时，我们所依据的假设条件为：本公 司所遵循的现行法律、法规及国家有关行业政策将不会有重大改变；国民经济平衡发展的大环境不会 有大的改变；本公司所处行业市场环境不会有重大改变；公司主要原材料铜的价格不会有大幅度下 跌；不会发生对本公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和 任何不可预见的因素等。公司未来面临的主要风险因素有： ①经营风险 公司所生产经营需原材料包括电解铜、紫杂铜等大部分从国内市场采购，目前价格均居高位，供 应趋紧，短期内难以有根本改善，可能影响公司原材料供应，从而对公司生产经营产生影响。公司生 产过程中能源消耗占有一定比例，煤电价格的上升导致公司基础成本上升。本公司主导产品有类别、 品种规格多，生产经营管理难度大。 针对原材料的供应风险，公司将充分利用国家发展循环经济的产业政策、财税政策及进出口政 策，完善废杂铜收购网络和渠道，大力开发废杂铜市场，建立废杂铜及角料综合处理基地；加快与国 内外铜资源开发企业以及铜粗炼企业的合作，有选择地建设国内较好的铜矿，通过收购、参股或控股 的方式参与铜资源的开采和粗炼；同时开展国内、国际采购，确保主要原辅材料的稳定供应。 针对成本上升风险，公司将加强生产原料的配比，多品种用料，强化生产成本控制，通过适当技 术改造，降低生产成本。 ②行业风险 公司生产的铜基合金材料、辐照特种电缆的销售依赖电力、电子、通讯、电气、机械等行业的需 求，若这些行业需求不足，将对本公司发展形成制约。目前，我国铜加工生产厂家多，再加上铜矿山 15 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 冶炼企业纷纷向下游渗透，市场竞争格局将发生变化，再加上小规模企业的恶性竞争，必将导致行业 内竞争加剧，行业利润下降。 针对行业内部竞争风险，公司将在产品质量和性能上下功夫，加强公司内部科学管理，实施成本 向最低看齐，不断提高劳动生产率，降低产品生产成本，同时实施价格领先的营销战略，增强公司竞 争力。 ③存货风险 截止报告期末，公司存货为 1.59 亿元，若铜价大幅下跌，并低于公司存货价格，公司将相应计 提存货跌价准备，势必对公司经营利润产生负面影响。 对此，公司将控制库存，进行期货保值，实施订单生产，扩大各种产品来料加工，逐步降低存货风 险。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 分行业或分产 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 润率比上年 品 年增减 年增减 (%) 增减（%） （％） （％） 行业 减少 2.04 铜加工 2,011,014,913.58 1,905,334,881.43 5.25 26.18 28.96 个百分点 减少 0.59 电线电缆 107,235,003.56 92,448,519.63 13.78 9.94 10.68 个百分点 产品 减少 2.04 铜基合金材料 2,011,014,913.58 1,905,334,881.43 5.25 26.18 28.96 个百分点 减少 0.59 辐照特种电缆 107,235,003.56 92,448,519.63 13.78 9.94 4.10 个百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内 1,990,773,949.45 20.61 国外 130,692,202.47 205.79 报告期内，公司主营业务构成没有发生重大变化。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 16,141.71 万元人民币，比上年增加 11,519.73 万元人民币，增加的比例 为 249.23％。报告期内投资额较去年增幅较大，主要原因是收购芜湖港口有限责任公司及投资组建 安徽科汇铜合金材料加工工程有限公司所致。 占被投 资公司 被投资的公司 主要经营活动 权益的 备注 名称 比例 (%) 安徽科汇铜合 铜合金材料冶炼加工技术的研究与开发、相关技术咨询服务、铜 金材料加工工 50 合金材料生产销售、铜合金材料加工设备生产 程有限公司 16 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 货物装卸、仓储（危险品除外）、中转服务，港口机械设备和船 芜湖港口有限 舶修理、安装（取得许可证后方可经营）、租赁，配件加工、制 40 责任公司 造，集装箱拆洗装修，旅客运输，货物运输（凭许可证经营） 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度(%) 项目收益情况 鑫科工业园 324,397.00 100 / 铜合金项目 4,469,711.50 100 / 精密铜带综合技改项目 5,769,328.75 100 / 精带扩产6500吨项目 44,186,700.00 3.82% / 铜带技改项目 2,910,000.00 63.14% / 零星工程 7,575,080.82 51.13% / 合计 65,235,218.07 / / （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 7 日召开三届二次董事会会议，审议通过了《2004 年度总经理工作报告》、 《2004 年度董事会工作报告》、《2004 年度财务决算报告》、《2005 年度财务预算报告》、《2004 年度利润分配预案》、《2004 年年度报告及摘要》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于修 订公司章程的议案》、《累计投票制实施细则》、《关于 2005 年公司日常关联交易的议案》及《关 于确定召开 2004 年度股东大会相关事宜的报告》，决议公告刊登在 2005 年 3 月 9 日的《上海证券 报》 2)、公司于 2005 年 3 月 24 日召开三届三次董事会会议，审议通过了《关于公司与萍乡钢铁有限责任 公司签订互保协议的议案》，决议公告刊登在 2005 年 3 月 26 日的《上海证券报》 3)、公司于 2005 年 4 月 1 日召开三届四次董事会会议，审议通过了《关于为江西博升贸易有限公司 提供担保的议案》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 5 日的《上海证券报》 4)、公司于 2005 年 4 月 21 日召开三届五次董事会会议，审议通过了《2005 年第一季度报告》、 《关于增补独立董事的议案》、和《关于对〈关于修订公司章程的议案〉补充修改的议案》，决议公 告刊登在 2005 年 4 月 23 日的《上海证券报》 5)、公司于 2005 年 8 月 17 日召开三届六次董事会会议，审议通过了《2005 年半年度报告及摘 要》， 6)、公司于 2005 年 9 月 21 日召开三届七次董事会会议，审议通过了《关于芜湖飞尚单方面对芜湖恒 昌铜精炼有限责任公司增资的议案》，决议公告刊登在 2005 年 9 月 23 日的《上海证券报》、《中国 证券报》 7)、公司于 2005 年 10 月 26 日召开三届八次董事会会议，审议通过了《2005 年第三季度报告》， 8)、公司于 2005 年 12 月 1 日召开三届九次董事会会议，会议同意以芜湖港口有限责任公司作为本次 要约收购的主体，向芜湖港储运股份有限公司除芜湖港口有限责任公司以外的全体股东发出收购其所 持有的全部股份的要约，履行要约收购义务，决议公告刊登在 2005 年 12 月 3 日的《上海证券报》、 《中国证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2005 年度内，公司仅召开了一次股东大会，即 2004 年年度股东大会，具体情况如下： （1）审议通过《2004 年董事会工作报告》、《2004 年监事会工作报告》、《2004 年财务决算报 告》、《2005 年度财务预算报告》、《累积投票制实施细则》、《关于 2005 年公司日常关联交易的 议案》已按有关程序对外公开披露； 17 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （2）审议通过《2004 年度利润分配预案》，2003 年度利润分配方案为：向全体股东每 10 股派发现 金红利 1.00 元（含税）。公司于 2004 年 7 月 16 日发布分红派息实施公告，股权登记日为 2004 年 7 月 21 日，红利发放日为 2004 年 7 月 28 日； （3）审议通过《关于增补独立董事的议案》，增补的郑明东独立董事已按时到任； （4）审议通过《关于修订公司章程的议案》，公司章程已修订完毕，并在相关媒体披露； （5）审议通过《关于续聘安徽华普会计事务所的议案》，公司续聘安徽华普会计师事务所为公司提 供审计服务。 公司董事会认真履行职责，不折不扣地执行股东大会决议。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经安徽华普会计师事务所审计，公司 2004 年未分配利润 38,187,719.43 元，2005 年度实现利润 总额 33,223,319.27 元，税后利润 21,158,265.68 元，提取 10%的法定盈余公积金 2,368,851.11 元，提取 5%的法定公益金 1,184,425.64 元，本次可供分配的利润 51,042,708.16 元。 本年度公司拟进行现金利润分配，第 10 股派现金 0.5 元（含税）。公司资本公积较高，拟实施 资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，转增后公司总股本由现在的 9500 万股变更为 12350 万股， 其中：非流通股 8450 万股，流通股 3900 万股。 以上议案提请公司董事会审议，报公司股东大会批准。 （六）其他披露事项 1、报告期内，公司信息披露报刊发生了变动，自 2005 年 7 月 1 日起，公司信息披露报刊增加了 《中国证券报》。目前，公司信息披露报刊为《上海证券报》和《中国证券报》。 2、公司独立董事关于对外担保的专项说明和独立意见 作这安徽鑫科新材料股份有限公司独立董事，根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的有关规定，就公司累计和当期对外担保情况， 作如下专项说明和独立意见： 截止 2005 年 12 月 31 日，公司对外担保累计余额为 6000 万元，占公司 2005 年末经审计的净资产的 *%，系报告期公司为江西博升贸易有限公司向交通银行南昌分行申请 6000 万元一年期流动资金贷款 提供的连带责任担保，萍乡钢铁有限责任公司为公司的此项担保提供了无条件、不可撤销的反担保， 该担保事项已经公司三届四次董事会审议批准。但由于工作人员对相关法规学习不够，理解不透，将 江西博升贸易有限公司误认为非关联方，为此公司发布了相关临时公告，予以纠正，并明确将在担保 到期后立即取消担保关系。 除此之外，公司未向控股股东及其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保，无任何过期担保。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、报告期内，公司召开了一次监事会，即 2005 年 3 月 7 日召开的三届二次监事会，会议审议通 过了公司《2004 度监事会工作报告》和《2004 年年度报告及摘要》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，未发现公司董事、经理履行职责时有违反法律、法规、公司章程和损害公司、股东利 益的行为。公司董事会能够认真执行股东大会的各项决议，公司内控制度和法人治理结构更加健全， 生产经营情况稳定，公司董事、总经理及其他高级管理人员能够较好地执行股东大会、董事会的各项 决议，诚信、勤勉地工作。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内监事会以定期或不定期的方式对公司财务状况进行了全面检查，未发现有违反财务管理 制度的行为。同时，对安徽华普会计师事务所为公司出具的标准无保留意见的审计报告进行了审查， 认为财务报告公允地反映了公司报告期末的财务状况和报告期内的经营成果。 18 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司首发募集资金运用的程序合法，并已使用完毕，报告期内公司未发生募集资金投资和使用情 况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 1、收购资产情况 报告期内，公司与芜湖市飞尚实业有限公司共同收购芜湖市经济贸易委员会持有的芜湖港口有限责任 公司全部股权事宜，先后获得安徽省人民政府、国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会 批准。 经 2005 年 12 月 1 日三届九次董事会审议批准，公司同意以芜湖港口有限责任公司作为本次要约收购 的主体，向芜湖港储运股份有限公司除芜湖港口有限责任公司以外的全体股东发出收购其所持有的全 部股份的要约，履行要约收购义务。 上述收购事宜符合相关法规规定，没有损害公司及股东利益。 2、出售资产情况 报告期内，公司未发生出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司加强了日常关联交易管理，2005 年 3 月 7 日公司三届二次董事会及 2005 年 5 月 25 日公司 2004 年年度股东大会审议批准了《关于 2005 年公司日常关联交易的议案》，进一步规范 了公司的日常关联交易行为。报告期内，公司与控股股东及其关联方的关联交易均建立在市场公平价 格的基础上，坚持公开、公平、公正的原则。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2004 年 10 月 18 日，本公司向芜湖市经济贸易委员会购买芜湖港口有限责任公司的 40%股 权，评估价值为 12,306.12 万元人民币，实际购买金额为 14,767.34 万元人民币，该事项已于 2004- 10-19 刊登在《上海证券报》。该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 166.49 万元人 民币。 报告期内，本公司与芜湖市飞尚实业发展有限公司共同收购芜湖市经济贸易委员会持有的芜湖港 口有限责任公司的全部股权事宜（详 2004 年 10 月 19 日在《上海证券报》本公司公告及本公司 2004 年年度报告），已获安徽省人民政府、国务院国有资产监督管理委员会批准（详见 2005 年 3 月 17 日 《上海证券报》、2005 年 7 月 28 日《上海证券报》和《中国证券报》的本公司公告）。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 对公司利 关联方 易定价 关联交易金额 市场价格 易内容 格 的比重 式 润的影响 原则 (％) 芜湖恒昌铜 购买电 市场定 30064 元/ 精炼有限责 30064 元/吨 594,556,723.32 28.76 汇票 无 解铜 价 吨 任公司 芜湖市特种 购买杂 市场定 27352 元/ 27352 元/吨 19,724,424.62 0.95 汇票 无 铜线厂 铜 价 吨 19 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 公司主要原材料为电解铜，选择向关联方采购电解铜主要基于以下两方面考虑：一方面在同等条 件下关联方优先供应给本公司，可以确保原材料的稳定供应；另一方面可以节约部分输费用（都在本 地区）。当然，向关联方采购电解铜只占其中一部分，在关联方无法满足的情况下，公司也从市场上 大量采购电解铜。 关联交易对公司独立性无任何影响 公司与关联方的关联交易不存在依赖关系，公司均以市场价格，公平、公开、公正地实施日常关 联交易 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 母公司 14,217.32 0 12,870.79 0 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 其他关联关系 69,460.99 4126.14 76,075.22 0 合计 / 83678.31 4126.14 88946.01 0 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 江西博升贸 连带责 2005-04-01～2006- 2005-04-01 6,000 否 是 易有限公司 任担保 03-31 报告期内担保发生额合计 6,000 报告期末担保余额合计 6,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 6,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 11.45 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 6,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 6,000 20 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 1)、2005 年 4 月 1 日，本公司公司本部本公司为其他关联关系江西博升贸易有限公司提供担 保，担保金额为 6,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 4 月 1 日至 2006 年 3 月 31 日，该担保存在 反担保，该事项已于 2005 年 4 月 5 日刊登在《上海证券报》上。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司已就股权分置改革的时间安排问题征询了主要非流通股东，预计 2006 年 6 月向上海证券交 易所上报股改方案。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，支付其上一年度审计工作的酬金共约 39 万元人民币，截 止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 9 年审计服务。公司现聘任安徽华普会计师事务所 为公司的境内审计机构。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 告期内，公司、公司董事会及董事均没有受中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、通报批评 的情形，也没有受到上海证券交易所公开谴责的情形。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 21 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 审计报告 华普审字[2006]第 0208 号 安徽鑫科新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽鑫科新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表，以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师： 朱宗瑞 中国 · 合肥 中国注册会计师： 张良文 22 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 244,614,776.35 306,754,517.38 240,407,800.47 303,400,124.35 短期投资 1,760,378.69 1,625,924.48 1,760,378.69 1,625,924.48 应收票据 5,599,283.73 6,574,073.53 5,399,283.73 6,574,073.53 应收股利 应收利息 应收账款 58,505,802.95 64,272,465.41 58,493,036.98 64,019,761.87 期货保证金 1,851,376.64 4,863,089.28 1,351,376.64 2,151,376.64 其他应收款 16,933,786.12 243,547,314.32 16,624,051.27 238,923,009.48 预付账款 74,387,958.86 20,964,400.99 74,222,670.85 20,835,298.54 应收补贴款 存货 151,296,774.60 137,453,717.45 151,133,498.38 137,353,546.81 待摊费用 159,533.53 576,915.23 159,533.53 576,915.23 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 555,109,671.47 786,632,418.07 549,551,630.54 775,460,030.93 长期投资： 长期股权投资 247,551,724.86 95,122,154.58 311,915,421.40 156,955,603.80 长期债权投资 长期投资合计 247,551,724.86 95,122,154.58 311,915,421.40 156,955,603.80 其中：合并价差 (贷差以“-”号表 示，合并报表填 列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 418,063,059.72 414,670,495.96 412,800,672.32 409,782,288.69 减：累计折旧 105,324,647.45 83,831,331.33 104,117,029.26 82,885,702.01 固定资产净值 312,738,412.27 330,839,164.63 308,683,643.06 326,896,586.68 减：固定资产减值 6,198,563.63 6,224,634.24 6,198,563.63 6,224,634.24 准备 固定资产净额 306,539,848.64 324,614,530.39 302,485,079.43 320,671,952.44 工程物资 76,944.78 613,972.13 76,944.78 613,972.13 23 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 在建工程 6,555,600.44 9,522,237.77 6,555,600.44 9,522,237.77 固定资产清理 固定资产合计 313,172,393.86 334,750,740.29 309,117,624.65 330,808,162.34 无形资产及其他 资产： 无形资产 27,154,378.47 28,900,605.91 27,154,378.47 28,900,605.91 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 27,154,378.47 28,900,605.91 27,154,378.47 28,900,605.91 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,142,988,168.66 1,245,405,918.85 1,197,739,055.06 1,292,124,402.98 负 债 及股 东 权 益： 流动负债： 短期借款 394,000,000.00 409,000,000.00 394,000,000.00 409,000,000.00 应付票据 180,000,000.00 259,200,000.00 180,000,000.00 259,200,000.00 应付账款 16,276,384.11 26,346,045.34 15,521,524.76 26,424,650.90 预收账款 4,640,715.58 4,635,231.52 4,635,657.52 4,633,052.12 应付工资 4,077,549.96 2,420,731.02 3,995,549.96 2,390,731.02 应付福利费 1,348,090.36 1,868,110.65 1,080,607.72 1,596,435.50 应付股利 应交税金 -359,158.68 -3,058,776.36 -735,024.04 -2,947,789.89 其他应交款 437,978.04 122,083.34 435,672.85 117,306.24 其他应付款 12,660,872.51 29,798,022.88 70,555,224.50 78,221,019.68 预提费用 4,689,088.28 4,487,521.50 4,683,544.48 4,487,521.50 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 617,771,520.16 734,818,969.89 674,172,757.75 783,122,927.07 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 3,418,536.16 3,418,536.16 长期负债合计 3,418,536.16 3,418,536.16 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 617,771,520.16 738,237,506.05 674,172,757.75 786,541,463.23 24 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 少数股东权益(合 1,650,351.19 1,585,473.05 并报表填列) 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 本）净额 资本公积 353,819,245.90 352,244,154.01 353,819,245.90 352,244,154.01 盈余公积 23,704,343.26 20,151,066.31 22,824,788.77 19,651,048.92 其中：法定公益金 7,901,447.75 6,717,022.10 7,608,262.92 6,550,349.64 未分配利润 51,042,708.15 38,187,719.43 51,922,262.64 38,687,736.82 拟分配现金股利 4,750,000.00 4,750,000.00 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 所有者权益（或股 523,566,297.31 505,582,939.75 523,566,297.31 505,582,939.75 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 1,142,988,168.66 1,245,405,918.85 1,197,739,055.06 1,292,124,402.98 计 公司法定代表人: 李非文 主管会计工作负责人: 余劲松 会计机构负责人: 庄明福 25 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 2,121,466,151.92 1,693,311,123.84 2,118,249,917.14 1,690,163,327.00 减：主营业务成本 1,997,329,885.06 1,560,974,518.32 1,997,783,401.06 1,561,370,960.36 主营业务税金及附加 5,803,961.89 3,853,668.33 5,639,266.86 3,693,629.82 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 118,332,304.97 128,482,937.19 114,827,249.22 125,098,736.82 列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填 2,779,454.01 3,567,931.56 2,779,454.01 3,546,551.56 列） 减: 营业费用 30,754,533.26 28,973,837.63 30,400,066.02 28,820,470.92 管理费用 37,561,950.11 37,033,020.44 37,938,801.76 35,664,970.25 财务费用 27,962,210.49 26,681,015.27 28,114,545.36 26,372,969.04 三、营业利润（亏损 24,833,065.12 39,362,995.41 21,153,290.09 37,786,878.17 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 1,724,799.94 -4,291,038.87 4,255,047.26 -3,181,965.13 以“-”号填列） 期货损益 43,284.70 -1,265,106.02 43,284.70 -1,265,106.02 补贴收入 营业外收入 7,967,149.61 4,677,675.51 7,956,440.54 4,668,788.39 减：营业外支出 1,344,980.10 5,810,780.03 1,343,980.10 5,810,780.03 四、利润总额（亏损 总额以“-”号填 33,223,319.27 32,673,746.00 32,064,082.49 32,197,815.38 列） 减：所得税 12,000,175.46 16,685,890.82 10,905,816.82 16,264,039.01 减：少数股东损益 64,878.14 54,078.81 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 21,158,265.67 15,933,776.37 21,158,265.67 15,933,776.37 “-”号填列） 加：年初未分配利润 38,187,719.43 34,460,370.59 38,687,736.82 34,644,026.91 其他转入 六、可供分配的利润 59,345,985.10 50,394,146.96 59,846,002.49 50,577,803.28 减：提取法定盈余公 2,368,851.31 1,804,285.02 2,115,826.57 1,593,377.64 积 提取法定公益金 1,184,425.64 902,142.51 1,057,913.28 796,688.82 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 55,792,708.15 47,687,719.43 56,672,262.64 48,187,736.82 利润 26 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,750,000.00 9,500,000.00 4,750,000.00 9,500,000.00 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未 弥补亏损以“-”号 51,042,708.15 38,187,719.43 51,922,262.64 38,687,736.82 填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 李非文 主管会计工作负责人: 余劲松 会计机构负责人: 庄明福 27 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,471,153,188.76 2,467,895,963.73 收到的税费返还 2,054,113.33 1,847,372.25 收到的其他与经营活动有关的现金 6,291,881.33 1,498,518.91 经营活动现金流入小计 2,479,499,183.42 2,471,241,854.89 购买商品、接受劳务支付的现金 2,312,417,356.26 2,313,146,619.33 支付给职工以及为职工支付的现金 37,563,617.81 37,161,300.72 支付的各项税费 64,688,867.57 63,486,591.70 支付的其他与经营活动有关的现金 19,730,131.12 17,878,458.18 经营活动现金流出小计 2,434,399,972.76 2,431,672,969.93 经营活动现金流量净额 45,099,210.66 39,568,884.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,100,000.00 2,100,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 54,487.27 54,487.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 12,192,675.06 12,481,169.85 收到的其他与投资活动有关的现金 2,471,677.00 2,452,757.92 投资活动现金流入小计 16,818,839.33 17,088,415.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,210,176.12 15,166,413.17 投资所支付的现金 2,500,000.00 2,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 17,710,176.12 17,666,413.17 投资活动产生的现金流量净额 -891,336.79 -577,998.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 394,000,000.00 394,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 854,977,767.36 860,142,171.55 筹资活动现金流入小计 1,248,977,767.36 1,254,142,171.55 偿还债务所支付的现金 409,000,000.00 409,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,350,365.72 28,350,365.72 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 917,898,289.68 918,698,289.68 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,355,248,655.40 1,356,048,655.40 筹资活动产生的现金流量净额 -106,270,888.04 -101,906,483.85 四、汇率变动对现金的影响 38,273.14 38,273.14 五、现金及现金等价物净增加额 -62,024,741.03 -62,877,323.88 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,158,265.68 21,158,265.68 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 64,878.14 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -2,104,747.78 -880,784.98 固定资产折旧 23,790,896.70 23,533,392.91 无形资产摊销 1,746,227.44 1,746,227.44 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 417,381.70 417,381.70 28 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 预提费用增加（减：减少） 222,974.84 217,431.04 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -4,381,804.32 -4,381,804.32 固定资产报废损失 957,311.18 957,311.18 财务费用 25,847,341.33 26,003,667.91 投资损失（减：收益） -1,768,084.64 -4,298,331.96 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -14,736,446.28 -14,673,340.70 经营性应收项目的减少(减：增加) 14,802,500.65 13,064,978.87 经营性应付项目的增加(减：减少) -17,498,947.82 -19,876,973.65 其他(预计负债的增加) -3,418,536.16 -3,418,536.16 经营活动产生的现金流量净额 45,099,210.66 39,568,884.96 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 244,614,776.35 240,407,800.47 减：现金的期初余额 306,754,517.38 303,400,124.35 加：现金等价物的期末余额 1,795,000.00 1,795,000.00 减：现金等价物的期初余额 1,680,000.00 1,680,000.00 现金及现金等价物净增加额 -62,024,741.03 -62,877,323.88 公司法定代表人: 李非文 主管会计工作负责人: 余劲松 会计机构负责人: 庄明福 29 资产减值准备明细表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 ２００５年度 本期减少数 期初数 本期增加数 项 目 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 一、坏帐准备合计 14,799,273.37 13,549,500.99 1,962,292.87 1,962,292.87 * * * * 4,090,54 其中：应收帐款 6,414,463.92 6,401,163.73 1,874,079.65 1,874,079.65 * * * * 271,06 其他应收款 8,384,809.45 7,148,337.26 88,213.22 88,213.22 * * * * 3,819,48 二、短期投资跌价准备合计 54,075.52 54,075.52 19,454.21 19,454.21 19,45 其中：股票投资 债券投资 基金投资 54,075.52 54,075.52 19,454.21 19,454.21 19,45 三、存货跌价准备合计 716,749.34 716,749.34 57,988.38 57,988.38 22,379.97 22,379.97 268,505.45 268,505.45 290,88 其中：库存商品 587,162.63 587,162.63 1,269.98 1,269.98 268,505.45 268,505.45 268,50 4 原材料 129,586.71 129,586.71 56,718.40 56,718.40 22,379.97 22,379.97 22,37 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,224,634.24 6,224,634.24 26,070.61 26,070.61 26,07 其中：房屋、建筑物 机器设备 6,224,634.24 6,224,634.24 26,070.61 26,070.61 26,07 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总 计 21,794,732.47 20,544,960.09 2,020,281.25 2,020,281.25 41,834.18 41,834.18 294,576.06 294,576.06 4,426,95 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报表附注 （金额单位：除另有说明者外，所有金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 安徽鑫科新材料股份有限公司(以下简称“本公司”)是经安徽省人民政府皖政秘[1998]271 号文 批准，以发起方式设立的股份有限公司。发起设立时股本总额为 6500 万元，2000 年 10 月 26 日，经 中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]137 号文核准，公司向社会公开发行人民币股票（A 股） 3000 万股，发行后公司股本总额为 9500 万元。2000 年 11 月 7 日本公司办理了工商变更登记并领取 注册号为“3400001300051”的企业法人营业执照。2000 年 11 月 22 日“鑫科材料”3000 万 A 股在上 海证券交易所挂牌上市，股票简称“鑫科材料”，股票交易代码“600255”。 本公司主要从事稀土光亮铜杆、稀土合金铜带、超薄铜箔、金属基碳纤维复合材料制品、氧化物 系精密陶瓷粉体及制品、钼酸铵系列产品以及辐照特种电缆等的开发、生产、销售。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入账外，各项资产均按取 得或购建时发生的实际成本入账。 5、 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末市场 汇率进行调整。调整的差额，属于与购建固定资产有关的借款产生的利息和汇兑差额等，按照《企业 会计准则—借款费用》的有关规定进行处理；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于生产经营期 间的，计入当期损益。 6、 现金等价物的确定 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值 变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 30 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 7、 短期投资核算方法 本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认为收益，冲 减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额按投资总体计 提短期投资跌价准备；处置短期投资时，按短期投资的账面价值与实际收到的价款的差额作为当期投 资损益。 8、 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应 收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：本公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别 认定法、账龄分析法计提坏账准备，预计的坏账损失计入当年损益，采用账龄分析法时，根据债务单 位的财务状况、现金流量等情况，确定的坏账准备具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 采用个别认定法时，本公司对应收账款和其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备，对于 纳入合并范围的关联方往来不计提坏账准备。 9、 存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、产成品、包装物和低值易耗 品等。存货盘存制度采用永续盘存制；存货的购入与入库按实际成本计价，存货的发出按加权平均法 计价；低值易耗品领用时采用“五五摊销法”摊销。 期末存货以实际成本与可变现净值孰低法计价。可变现净值按估计销售价格减估计完成销售所需 投入的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算。期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货的 可变现净值低于成本或存货有过时、滞销或破损时，则计提存货跌价准备，提取时按单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资 ①长期债权投资的计价：长期债权投资在取得时按实际成本计价。 31 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 ②长期债权投资溢折价的摊销：长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折 价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 ③长期债权投资收益确认方法：长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销 后的金额确认为当期投资收益。 （2）长期股权投资 ①长期股权投资的计价：长期股权投资取得时按初始投资成本计价。 ②股权投资差额：指采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积— 股权投资准备。 ③长期股权投资收益确认方法：对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制 且无重大影响的按成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资 本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，采用权益法核算。采用成本法核算的， 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投 资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作 为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的 净损益为基础，在各会计期末按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份 额，确认当期投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置长期股权投资时，将投资的账面价值 与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 期末，对长期投资逐项进行检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未 来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额按单项计提长期投资减值准 备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。 （4）本公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长 期投资减值准备。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年及单位 价值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠 地计量。固定资产按购置或新建时的实际成本计价。 32 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （2）固定资产折旧采用平均年限法计提折旧。已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定 资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提 固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。现行固定资产的分类、预计使用年限、预计净残值 率及折旧率如下： 类 别 净残值率(%) 使用年限(年) 年折旧率(%) 房 屋 3 30-40 3.23-2.43 建筑物 3 15-25 6.47-3.88 机械设备 3 10-14 9.70-6.93 运输设备 3 6-12 16.17-8.08 动力设备 3 11-18 8.82-5.39 电子设备 3 5-8 19.40-12.13 其他设备 3 5-7 19.40-13.86 （3）固定资产减值准备的计提方法和标准：公司固定资产期末采用账面价值与可收回金额孰低原 则计价，并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资 产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时，将按照该项固定资产的账面价值全额计提减值准 备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在工程完工交付使用时按工程的实际成本结转 固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成 本，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为 当期费用。 （2）期末在建工程计提减值准备。期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预 计在未来 3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大 的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建 工程减值准备。 33 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 13、借款费用的会计处理 （1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化 期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达 到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助 费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产的计价：无形资产取得时按取得时的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金 额孰低计价。 （2）无形资产的摊销：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。如预计 使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确 定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之 中较短者； ④如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备的计提标准和方法：期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利 益的能力，当存在下列一项或几项情况时，按单项资产预计可收回金额低于无形资产账面价值的差 额，计提减值准备。 ①该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； 34 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 15、长期待摊费用摊销 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用。所有在筹建期间 发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损 益。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均计算摊销，其中：租入固定资产改良支出在租赁 期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 16、应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公 司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费 用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利 息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定 可使用状态后计入当期损益。 17、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所 需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确 定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时， 作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 35 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 18、收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资 产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并方法 （1）合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额 50%以上的或拥有实质控股权的投资按财政部财会字 （1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号文《关于合并报表合并范围 请示函》的要求编制合并会计报表。 （2）合并方法 公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按财政 部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵 销后编制而成。母公司和子公司的主要会计政策一致。 三、控股子公司及合营公司 注册 资 本公司对其 是否纳入 单位名称 经营范围 权益比率 本 投资额 合并范围 国内贸易(不含国家专项许可 的)，储运业务，公路普通货物 芜湖鑫瑞贸 6000万元 运输及代理、货物仓储（凭许 5850万元 97.50% 是 易有限公司 可证经营），铜加工企业用辅 助材料采购销售及代理。 芜湖恒昌铜 电解铜、金银及稀贵金属的生 精炼有限责 28000万元 产和销售、化工产品（不含危 8000万元 28.57% 否 任公司 险品）、铜材、生产和销售。 36 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 货物装卸、仓储（危险品除 外）、中转服务，港口机械设 备和船舶修理、安装（取得许 芜湖港口有 23278万元 可证后方可经营）、租赁，配 9311.20万元 40.00% 否 限责任公司 件加工、制造，集装箱拆洗装 修，旅客运输，货物运输（凭 许可证经营） 铜合金材料冶炼加工技术的研 安徽科汇铜 究与开发相关技术咨询服务、 合金材料加 300万元 铜合金材料生产销售、铜合金 150万元 50.00% 否 工工程有限 材料加工设备生产（涉及许可 公司 的凭许可证经营） 四、税项 纳入合并会计报表的各公司适用的主要税种及税率列示如下： 1、 增值税 产品及材料销售执行 17%增值税税率。 2、 营业税 按服务收入的 5%计缴。 3、 城建税及教育费附加 分别按应纳流转税额的 7%和 3%计缴。 4、 所得税 按 33%所得税税率计缴企业所得税。 5、 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现 金 14,907.11 18,681.30 银行存款 212,053,389.06 306,583,835.35 其他货币资金 * 32,546,480.18 152,000.73 合 计 244,614,776.35 306,754,517.38 注：*其他货币资金主要系银行汇票存款。 37 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 2、短期投资 2005.12.31 2004.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资净额 投资金额 跌价准备 投资净额 基金投资 1,795,000.00 34,621.31 1,760,378.6 1,680,000.00 54,075.52 1,625,924.48 合 计 1,795,000.00 34,621.31 1,760,378.6 1,680,000.00 54,075.52 1,625,924.48 期末短期投资不存在投资变现的重大限制。 3、应收票据 票据种类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 5,599,283.73 6,374,073.53 商业承兑汇票 - 200,000.00 合 计 5,599,283.73 6,574,073.53 期末应收票据余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 4、应收账款 （1）2005.12.31 应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 54,761,040.10 82.32 2,734,748.39 52,026,291.71 1-2 年 6,093,431.85 9.16 615,950.39 5,477,481.46 2-3 年 991,378.93 1.49 297,413.68 693,965.25 3 年以上 4,677,428.05 7.03 4,369,363.52 308,064.53 合 计 66,523,278.93 100.00 8,017,475.98 58,505,802.95 （2）期末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）期末应收账款欠款金额前五名的单位合计欠款 33,502,018.31 元，占年末应收账款余额的 50.36%。 （4）2004.12.31 应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 65,401,617.11 92.52 3,270,080.87 62,131,536.24 1-2 年 1,435,667.88 2.03 143,566.79 1,292,101.09 2-3 年 675,008.49 0.95 202,502.55 472,505.94 3 年以上 3,174,635.85 4.50 2,798,313.71 376,322.14 合 计 70,686,929.33 100.00 6,414,463.92 64,272,465.41 38 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 5、期货保证金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 期货保证金 1,851,376.64 4,863,089.28 合 计 1,851,376.64 4,863,089.28 期货保证金余额 2005 年末较 2004 年末下降 61.93%，主要系本期收回部分套期保值业务保证金所 致。 6、其他应收款 （1）2005.12.31 其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 5,964,572.66 27.63 286,075.54 5,678,497.12 1-2 年 10,737,321.13 49.74 1,073,732.12 9,663,589.01 2-3 年 211,526.62 0.98 61,957.99 149,568.63 3 年以上 4,673,907.63 21.65 3,231,776.26 1,442,131.37 合 计 21,587,328.04 100.00 4,653,541.91 16,933,786.13 （2）期末其他应收款余额中应收持本公司 7.96%表决权股份的股东单位合肥工大复合材料高新技术开 发有限公司的欠款 991,977.40 元。 （3）期末其他应收款欠款金额前五名的单位合计欠款 13,904,875.28 元，占年末其他应收款余额的 64.41%。 （4）其他应收款余额 2005 年末较 2004 年末下降 91.43%，主要系本期将其他应收款中预付芜湖市经 济贸易委员会购芜湖港口有限责任公司股权款 147,673,400.00 元转入长期投资所致。 （5）其他应收款中前五名欠款单位明细情况： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 芜湖金水湾大酒店有限责任公司 9,774,416.25 1-2 年 借款 合工大产业处 2,338,481.63 3 年以上 代垫项目前期费用 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 991,977.40 3 年以上 代垫项目前期费用 合肥工大共达科技投资有限公司 500,000.00 1 年以内 借款 北京国电工程招标有限公司 300,000.00 1 年以内 招标保证金 39 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （6）2004.12.31 其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 229,661,909.82 91.16 3,426,159.84 226,235,749.98 1-2 年 13,456,998.86 5.34 1,345,699.89 12,111,298.97 2-3 年 5,485,903.41 2.18 1,645,771.02 3,840,132.39 3 年以上 3,327,311.68 1.32 1,967,178.70 1,360,132.98 合 计 251,932,123.77 100.00 8,384,809.45 243,547,314.32 7、预付账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 73,815,110.96 99.23 20,338,187.85 97.02 1-2 年 93,858.22 0.13 42,249.25 0.20 2-3 年 15,988.98 0.02 539,792.94 2.57 3 年以上 463,000.70 0.62 44,170.95 0.21 合 计 74,387,958.86 100.00 20,964,400.99 100.00 （1）期末预付账款余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）预付账款余额 2005 年末较 2004 年末增长 254.83%，主要系原材料价格上涨、本公司为稳定成 本，加大订货量所致。 （3）2005 年末预付账款余额中账龄超过一年的款项为 572,847.90 元，系结算尾款。 8、存货 （1）2005.12.31 存货明细情况： 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 49,734,723.33 163,925.14 49,570,798.19 产成品 41,915,946.52 319,927.16 41,596,019.36 在产品 56,247,471.43 - 56,247,471.43 低值易耗品 20,180.55 - 20,180.55 委托加工材料 3,831,070.76 - 3,831,070.76 包装物 31,234.31 - 31,234.31 合 计 151,780,626.90 483,852.30 151,296,774.60 40 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （2）2004.12.31 存货明细情况： 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 30,348,585.36 129,586.71 30,218,998.65 产成品 48,488,745.72 587,162.63 47,901,583.09 在产品 39,836,915.55 - 39,836,915.55 低值易耗品 83,644.75 - 83,644.75 委托加工材料 19,385,265.40 - 19,385,265.40 包装物 27,310.01 - 27,310.01 合 计 138,170,466.79 716,749.34 137,453,717.45 9、待摊费用 类 别 2005.1.1 本期增加 本期摊销 2005.12.31 保险费 148,459.97 206,966.75 200,202.96 155,223.76 机物料 428,455.26 765,459.67 1,189,605.16 4,309.77 合 计 576,915.23 972,426.42 1,389,808.12 159,533.53 待摊费用余额 2005 年末较 2004 年末下降 72.35%，主要系机物料摊销所致。 10、长期投资 （1）长期投资增减变动情况： 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 对合营公司投资 91,922,154.58 - 152,490,722.92 61,152.64 244,351,724.86 - 其他股权投资 3,200,000.00 - - - 3,200,000.00 - 合 计 95,122,154.58 - 152,490,722.92 61,152.64 247,551,724.86 - 2005 年 7 月 9 日本公司与芜湖市飞尚实业发展有限责任公司共同收购芜湖市经济贸易委员会所持 有的芜湖港口有限责任公司的全部股权转让事宜获国务院国有资产监督管理委员会国资产权 [2005]688 号文件批准，本公司取得芜湖港口有限责任公司 40%股权，2005 年 6 月 30 日芜湖港口有限 责任公司净资产为 373,088,567.79 元，本公司支付股权转让款 147,673,400.00 元，股权投资差额 - 1,562,027.12 元计入资本公积。 41 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （2）长期股权投资明细情况： 投资比例 本期权益 累计权益 被投资公司名称 投资金额 2005.12.31 （%） 增(减)额 增(减)额 安徽鑫龙电器股份有 6.01 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 限公司 芜湖恒昌铜精炼有限 28.57 80,000,000.00 29,210.76 11,951,365.34 91,951,365.34 责任公司 安徽安和保险代理公 6.67 200,000.00 - - 200,000.00 司 芜湖港口有限责任公 40.00 149,235,427.12 1,664,932.40 1,664,932.40 150,900,359.52 司 安徽科汇铜合金材料 50.00 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 加工工程有限公司 合 计 - 233,935,427.12 1,694,143.16 13,616,297.74 247,551,724.86 11、固定资产及折旧 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 原 值 房 屋 95,899,911.56 1,376,666.86 9,544,393.45 87,732,184.97 建筑物 19,850,362.74 5,367,196.77 1,632,018.65 23,585,540.86 动力设备 17,119,145.69 3,300,892.71 470,811.96 19,949,226.44 电子设备 5,719,105.16 1,841,483.28 51,372.00 7,509,216.44 机械设备 263,647,874.24 6,593,135.88 4,473,074.09 265,767,936.03 运输设备 10,298,871.03 1,445,060.28 274,072.00 11,469,859.31 其他设备 2,135,225.54 183,150.53 269,280.40 2,049,095.67 合 计 414,670,495.96 20,107,586.31 16,715,022.55 418,063,059.72 累计折旧 房 屋 8,547,013.31 2,417,742.58 606,281.61 10,358,474.28 建筑物 3,789,075.11 855,418.42 383,143.95 4,261,349.58 动力设备 4,440,565.75 1,215,903.24 61,002.93 5,595,466.06 电子设备 1,593,556.92 805,286.18 40,089.29 2,358,753.81 42 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 机械设备 61,067,165.66 17,884,363.79 1,641,798.62 77,309,730.83 运输设备 3,439,867.05 1,061,258.81 215,856.36 4,285,269.50 其他设备 954,087.53 320,032.80 118,516.94 1,155,603.39 合 计 83,831,331.33 24,560,005.82 3,066,689.70 105,324,647.45 净 值 330,839,164.63 312,738,412.27 固定资产减值准备 机械设备 6,224,634.24 26,070.61 6,198,563.63 净 额 324,614,530.39 306,539,848.64 （1）本期在建工程转入固定资产金额为 15,044,756.40 元。 （2）截至 2005 年 12 月 31 日止，已提足折旧仍在使用的固定资产原值为 5,608,030.00 元，净值为 169,114.10 元。 （3）本期用于借款抵押的固定资产全部为设备，设备的原值为 249,779,152.32 元，净值为 173,418,177.35 元。 12、工程物资 类 别 2005.12.31 2004.12.31 钢材等 76,944.78 613,972.13 合 计 76,944.78 613,972.13 工程物资余额 2005 年末较 2004 年末减少 537,027.35 元，主要系本期将铜合金搬迁项目购入的工 程物资转入在建工程所致。 13、在建工程 （1）在建工程增减变动情况： 本期转入固 工程名称 2005.1.1 本期增加 其他减少数 2005.12.31 定资产数 鑫科工业园 88,280.00 236,117.00 324,397.00 - - 铜合金项目 3,308,192.15 1,161,519.35 4,469,711.50 - - 精密铜带综合技改项 5,097,199.79 672,128.96 5,769,328.75 - - 目 精带扩产6500吨项目 - 1,689,480.25 - - 1,689,480.25 铜带技改项目 100,698.75 1,837,238.46 607,447.00 - 1,330,490.21 零星工程 927,867.08 6,647,213.74 3,873,872.15 165,578.69 3,535,629.98 12,243,697.7 15,044,756.4 合 计 9,522,237.77 165,578.69 6,555,600.44 6 0 43 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （2）在建工程中工程项目进度情况： 预算数 工程投入占预 工程名称 2005.12.31 资金来源 （万元） 算数比例（%） 精带扩产 6500 吨项目 1,689,480.25 自筹 4,418.67 3.82 铜带技改项目 1,330,490.21 自筹 291.00 66.60 （3）在建工程余额 2005 年末较 2004 年末下降 31.15%，主要系本期精密铜带综合技改项目、铜合金 项目完工转入固定资产所致。 （4）2005 年末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 14、无形资产 剩余摊 取得 项 目 原始金额 2005.1.1 本期增加 本期摊销 2005.12.31 销年限 方式 氧化物系精密陶瓷 接受投 5,940,600.00 2,129,601.16 - 425,920.32 1,703,680.84 4年 及制品专利技术 资取得 碳纤维连续镀铜专 2 年 接受投 5,934,300.00 2,204,314.14 - 587,817.12 1,616,497.02 利技术 9 个月 资取得 购买 土地使用权 335,040.00 212,307.56 - 212,307.56 - 5年 取得 购买 土地使用权 132,260.00 125,582.59 - 1,919.36 123,663.23 46 年 取得 45 年 购买 土地使用权 24,736,616.74 24,228,800.46 - 518,263.08 23,710,537.38 9 个月 取得 合 计 37,078,816.74 28,900,605.91 - 1,746,227.44 27,154,378.47 - - 期末无形资产余额中用于借款抵押的土地使用权账面价值为 23,710,537.38 元。 15、短期借款 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 保证借款 314,000,000.00 314,000,000.00 抵押借款 80,000,000.00 95,000,000.00 合 计 394,000,000.00 409,000,000.00 （1）保证借款中由芜湖恒鑫铜业集团有限公司、芜湖市飞尚实业发展有限责任公司共同提供担保的 借款为 19000 万元，由芜湖港口有限责任公司提供担保的借款为 10200 万元，由萍乡钢铁有限责任 公司提供担保的借款为 2200 万元。 （2）抵押借款的抵押物为本公司拥有的设备及土地使用权。 44 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 16、应付票据 票据种类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 180,000,000.00 259,200,000.00 合 计 180,000,000.00 259,200,000.00 （1）期末应付票据余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 （2）应付票据余额 2005 年末较 2004 年末下降 30.56%，主要系本期以票据方式结算的采购额相应减 少所致。 17、应付账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 13,353,825.28 82.05 23,787,331.84 90.29 1-2 年 664,504.21 4.08 999,755.38 3.79 2-3 年 700,342.61 4.30 76,977.75 0.29 3 年以上 1,557,712.01 9.57 1,481,980.37 5.63 合 计 16,276,384.11 100.00 26,346,045.34 100.00 （1）期末应付账款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）应付账款余额 2005 年末较 2004 年末下降 38.22%，主要系原材料价格上涨，本公司为稳定成 本，预付购货款所致。 18、预收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 4,400,511.24 94.83 4,469,510.11 96.42 1-2 年 79,282.54 1.71 109,182.95 2.36 2-3 年 109,182.95 2.35 56,538.46 1.22 3 年以上 51,738.85 1.11 - - 合 计 4,640,715.58 100.00 4,635,231.52 100.00 （1）期末预收账款余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）期末账龄超过 1 年的预收账款 240,204.34 元系结算尾款。 45 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 19、应交税金 税 种 2005.12.31 2004.12.31 所得税 -345,294.16 -1,302,905.71 增值税 -914,749.84 -2,359,862.89 城建税 708,847.80 94,101.72 印花税 72,989.58 71,747.79 房产税 43,737.34 320,443.15 营业税 15,963.28 12,463.39 土地使用税 9,356.66 37,193.33 个人所得税 49,990.66 68,042.86 合 计 -359,158.68 -3,058,776.36 应交税金余额 2005 年末较 2004 年末增加 2,699,617.68 元，主要系应交增值税增加所致。 20、其他应交款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 水利基金 82,705.38 64,434.76 教育费附加 303,791.83 52,887.61 社保基金 14,593.93 4,788.97 其他 36,886.90 -28.00 合 计 437,978.04 122,083.34 其他应交款余额 2005 年末较 2004 年末增加 315,894.70 元，主要系应交增值税增加，相应计提的 教育费附加增加所致。 21、其他应付款 （1）其他应付款账龄情况： 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 7,926,309.61 62.60 25,402,699.67 85.24 1-2 年 2,255,799.47 17.82 2,147,071.25 7.21 2-3 年 1,193,895.52 9.43 1,045,871.82 3.51 3 年以上 1,284,867.91 10.15 1,202,380.14 4.04 合 计 12,660,872.51 100.00 29,798,022.88 100.00 46 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （2）期末其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款余额 2005 年末较 2004 年末下降 57.51%，主要系本期向芜湖恒鑫铜业集团有限公司 的借款减少所致。 （4）2005 年末其他应付款主要明细情况： 户 名 性 质 金 额 芜湖县石硊联营汽车队 运费 1,071,879.66 销售部 业务费 1,257,375.67 中色科技股份有限公司 工程款 719,300.00 芜湖平安汽车运输贸易有限公司 保证金 400,000.00 芜湖市成功汽车运输服务有限公司 保证金 400,000.00 22、预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 结存原因 利息 612,700.00 549,617.50 未支付 水电费 2,377,925.14 2,028,623.40 未结算 运费 1,569,381.26 1,843,429.14 未结算 其他 129,081.88 65,851.46 未结算 合 计 4,689,088.28 4,487,521.50 - 23、其他长期负债 项 目 2005.12.31 2004.12.31 申购资金冻结利息收入 - 3,418,536.16 合 计 - 3,418,536.16 其他长期负债期末无余额，主要系本期摊销完毕所致。 24、股本 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 项 目 2005.1. 比例 配 送 公积金 增 其 2005.12.31 比例 1 (%) 股 股 转股 发 他 小计 (%) 一、未上市流通股份 - - - - - - - - - - 发起人股份 6500.00 68.4 - - - - - - 6500.00 68.4 47 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 其中:国家持有股份 826.32 8.70 - - - - - - 826.32 8.70 境内法人持有股份 5673.68 59.7 - - - - - - 5673.68 59.7 未上市流通股份合计 6500.00 68.4 - - - - - - 6500.00 68.4 二、已上市流通股份 - - - - - - - - - - 人民币普通股 3000.00 31.5 - - - - - - 3000.00 31.5 已上市流通股份合计 3000.00 31.5 - - - - - - 3000.00 31.5 三、股份总数 9500.00 100.00 - - - - - - 9500.00 100.00 25、资本公积 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 347,120,017.54 - - 347,120,017.54 捐赠 30,500.00 - - 30,500.00 关联交易差价 5,093,636.47 - - 5,093,636.47 股权投资准备 - 1,562,027.12 - 1,562,027.12 其他资本公积 - 13,064.77 - 13,064.77 合 计 352,244,154.01 1,575,091.89 - 353,819,245.90 其他资本公积本期增加详见附注十一、1。 26、盈余公积 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 13,434,044.21 2,368,851.31 - 15,802,895.52 法定公益金 6,717,022.10 1,184,425.64 - 7,901,447.74 合 计 20,151,066.31 3,553,276.95 - 23,704,343.26 27、未分配利润 项 目 2005 年度 2004 年度 期初余额 38,187,719.43 34,460,370.59 加：本年实现净利润 21,158,265.68 15,933,776.37 减：本年计提法定公积金 2,368,851.31 1,804,285.02 本年计提法定公益金 1,184,425.64 902,142.51 分配普通股股利 4,750,000.00 9,500,000.00 转作股本的普通股股利 - - 期末余额 51,042,708.16 38,187,719.43 48 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 本公司三届十次董事会会议决议通过 2005 年年度利润分配预案。公司 2005 年度实现的净利润为 21,158,265.68 元，按 10%提取法定盈余公积金 2,368,851.31 元，按 5%提取法定公益金 1,184,425.64 元后，拟按 2005 年末总股本 9500 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元 （含税），合计派发现金 4,750,000.00 元。该预案须提交 2005 年年度股东大会审议通过。 28、主营业务收入 （1）各年度主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 铜基合金材料 2,011,634,755.93 1,593,698,501.52 辐照特种电缆 107,235,003.56 97,536,814.82 代理收入 2,596,392.43 2,075,807.50 合 计 2,121,466,151.92 1,693,311,123.84 （2）前五名主营业务收入情况 项 目 2005 年度 2004 年度 前五名客户销售收入总额 561,826,214.95 432,323,010.36 占主营业务收入比例（%） 26.48 25.53 29、主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 铜基合金材料 1,904,900,546.39 1,477,449,281.42 辐照特种电缆 92,429,338.67 83,525,236.90 合 计 1,997,329,885.06 1,560,974,518.32 30、主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 城建税 3,959,250.24 2,607,347.45 教育费附加 1,700,136.96 1,121,755.12 营业税 144,574.69 124,565.76 合 计 5,803,961.89 3,853,668.33 49 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务税金及附加 2005 年度较 2004 年度增长 50.61%，主要系本期销售收入增加，缴纳的流转 税额增加，相应计提的税金及附加增加所致。 31、其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度 材料 568,801.49 222,253.96 废料 1,728,486.49 3,133,460.72 租赁 40,788.00 -5,384.15 其他 441,378.03 217,601.03 合 计 2,779,454.01 3,567,931.56 32、营业费用 项 目 2005 年度 2004 年度 各明细合计 30,754,533.26 28,973,837.63 营业费用率（%） 1.45 1.71 33、管理费用 项 目 2005 年度 2004 年度 各明细合计 37,561,950.10 37,033,020.44 管理费用率（%） 1.77 2.19 34、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 31,843,522.50 29,812,490.35 减：利息收入 4,694,937.61 3,461,809.54 利息净支出 27,148,584.89 26,350,680.81 汇兑损益 439,203.32 16,244.50 手续费 374,422.28 314,089.96 合 计 27,962,210.49 26,681,015.27 本期利息收入包括分别向芜湖恒鑫铜业集团有限公司、芜湖恒昌铜精炼有限责任公司收取的资金 占用费 310,013.65 元、1,896,328.56 元。 50 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 35、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 债券投资收益 - -2,088,369.09 股票投资收益 - -2,354,210.16 短期投资跌价准备 19,454.21 -54,075.52 股权投资差额摊销 -61,152.64 -53,472.03 权益法核算损益调整数 1,755,295.80 259,087.93 基金收益 11,202.57 - 合 计 1,724,799.94 -4,291,038.87 投资收益 2005 年度较 2004 年度增加 6,015,838.81 元，主要系本期未进行债券及股票投资，相应 的投资损失减少所致。 36、期货损益 项 目 2005 年度 2004 年度 期货损益 43,284.70 -1,265,106.02 合 计 43,284.70 -1,265,106.02 期货损益 2005 年度较 2004 年度增加 1,308,390.72 元，主要系本期期货业务产生收益所致。 37、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净收益 4,509,948.71 - 罚款收入 25,001.05 81,850.18 申购资金冻结利息收入 3,418,536.16 4,558,048.56 其他 13,663.69 37,776.77 合 计 7,967,149.61 4,677,675.51 营业外收入 2005 年度较 2004 年度增长 70.32%，主要系处置固定资产净收益增加所致，详见附注 十一、1。 51 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 38、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净损失 1,085,455.57 669,100.36 捐赠支出 200,000.00 50,000.00 固定资产减值准备 - 5,064,981.75 罚款支出 46,301.28 24,588.56 其他 13,223.25 2,109.36 合 计 1,344,980.10 5,810,780.03 营业外支出 2005 年度较 2004 年度下降 76.85%，主要系本期计提的固定资产减值准备减少所致。 39、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 保证金 5,021,375.73 职工还欠款 102,666.11 代垫款收回 390,000.00 租金收入 20,910.00 罚没收入 13,226.74 标书费 13,400.00 补偿款 144,728.34 案件费 117,115.08 职工押金 262,705.51 单位往来 85,540.27 其他 120,213.55 合 计 6,291,881.33 40、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 保险费 269,823.79 差旅费 2,243,900.30 招待费 1,301,076.22 宣传费 57,320.00 52 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 修理费 542,785.79 办公费 2,167,533.96 广告费 180,438.00 租赁费 16,555.00 技术开发费 71,494.90 会务费 127,840.00 业务费 3,891,243.75 个人借款 449,302.06 支付职工押金 43,000.00 咨询费 907,494.00 审计费 561,234.10 信息披露费 121,000.00 董事会会费 74,861.16 登记费 158,588.00 水电费 32,011.79 通讯费 239,965.64 银行手续费 374,422.28 环保费 54,931.13 小车费 677,188.00 退保证金 2,320,117.00 检验费 139,413.34 代理费 1,615,934.73 罚款支出 34,448.85 捐赠支出 200,000.00 其他 856,207.33 合 计 19,730,131.12 53 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 41、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 2,471,677.00 合 计 2,471,677.00 42、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 资金拆借 854,977,767.36 合 计 854,977,767.36 43、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 资金拆借 917,898,289.68 合 计 917,898,289.68 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）2005.12.31 应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 54,681,530.18 82.22 2,734,076.50 51,947,453.68 1-2 年 6,159,503.91 9.26 615,950.39 5,543,553.52 2-3 年 991,378.93 1.49 297,413.68 693,965.25 3 年以上 4,677,428.05 7.03 4,369,363.52 308,064.53 合 计 66,509,841.07 100.00 8,016,804.09 58,493,036.98 （2）期末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）期末应收账款欠款金额前五名的单位合计欠款 33,502,018.31 元，占年末应收账款余额的 50.37%。 （4）2004.12.31 应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 65,135,613.38 92.49 3,256,780.68 61,878,832.70 1-2 年 1,435,667.88 2.04 143,566.79 1,292,101.09 2-3 年 675,008.49 0.96 202,502.55 472,505.94 3 年以上 3,174,635.85 4.51 2,798,313.71 376,322.14 合 计 70,420,925.60 100.00 6,401,163.73 64,019,761.87 54 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 2、其他应收款 （1）2005.12.31 其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 5,740,643.12 27.01 272,032.15 5,468,610.97 1-2 年 10,626,378.13 50.00 1,062,637.82 9,563,740.31 2-3 年 211,526.62 1.00 61,957.99 149,568.63 3 年以上 4,673,907.63 21.99 3,231,776.26 1,442,131.37 合 计 21,252,455.50 100.00 4,628,404.22 16,624,051.28 （2）期末其他应收款余额中应收持本公司 7.96%表决权股份的股东单位合肥工大复合材料高新技术开 发有限公司的欠款 991,977.40 元。 （3）期末其他应收款欠款金额前五名的单位合计欠款 13,904,875.28 元，占年末其他应收款余额的 65.43%。 （4）其他应收款余额 2005 年末较 2004 年末下降 91.36%，主要系本期将其他应收款中预付芜湖市经 济贸易委员会购芜湖港口有限责任公司股权款 147,673,400.00 元转入长期投资所致。 （5）其他应收款中前五名欠款单位明细情况： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 芜湖金水湾大酒店有限责任公司 9,774,416.25 1-2 年 借款 合工大产业处 2,338,481.63 3 年以上 代垫项目前期费用 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 991,977.40 3 年以上 代垫项目前期费用 合肥工大共达科技投资有限公司 500,000.00 1 年以内 借款 北京国电工程招标有限公司 300,000.00 1 年以内 招标保证金 （6）2004.12.31 其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 228,270,935.59 92.77 3,404,667.91 224,866,267.68 1-2 年 12,827,196.06 5.21 1,282,719.62 11,544,476.44 2-3 年 1,645,903.41 0.67 493,771.02 1,152,132.39 3 年以上 3,327,311.68 1.35 1,967,178.71 1,360,132.97 合 计 246,071,346.74 100.00 7,148,337.26 238,923,009.48 55 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 3、长期投资 （1）长期投资增减变动情况： 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 对子公司投资 61,833,449.22 - 2,530,247.32 - 64,363,696.54 - 对合营公司投资 91,922,154.58 - 152,490,722.92 61,152.64 244,351,724.86 - 其他股权投资 3,200,000.00 - - - 3,200,000.00 - 合 计 156,955,603.80 - 155,020,970.24 61,152.64 311,915,421.40 - （2）长期股权投资明细情况： 投资比例 投资 本期权益 累计权益 被投资公司名称 投资金额 2004.12.31 （%） 期限 增(减)额 增(减)额 芜湖鑫瑞贸易有 97.50 6年 58,500,000.00 2,530,247.32 5,863,696.54 64,363,696.54 限公司 安徽鑫龙电器股 6.01 - 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 份有限公司 芜湖恒昌铜精炼 28.57 - 80,000,000.00 29,210.76 11,951,365.34 91,951,365.34 有限责任公司 安徽安和保险代 6.67 - 200,000.00 - - 200,000.00 理公司 芜湖港口有限责 40.00 - 149,235,427.12 1,664,932.40 1,664,932.40 150,900,359.52 任公司 安徽科汇铜合金 材料加工工程有 50.00 - 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 限公司 合 计 - - 292,435,427.12 4,224,390.48 19,479,994.28 311,915,421.40 2005 年 7 月 9 日本公司与芜湖市飞尚实业发展有限责任公司共同收购芜湖市经济贸易委员会所持 有的芜湖港口有限责任公司的全部股权转让事宜获国务院国有资产监督管理委员会国资产权 [2005]688 号文件批准，本公司取得芜湖港口有限责任公司 40％股权，2005 年 6 月 30 日芜湖港口有 限责任公司净资产为 373,088,567.79 元，本公司支付股权转让款 147,673,400.00 元，股权投资差额 -1,562,027.12 元计入资本公积。 56 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 4、主营业务收入 （1）各年度主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 铜基合金材料 2,011,014,913.58 1,592,564,837.15 辐照特种电缆 107,235,003.56 97,598,489.85 合 计 2,118,249,917.14 1,690,163,327.00 （2）前五名主营业务收入情况 项 目 2005 年度 2004 年度 前五名客户销售收入总额 561,826,214.95 432,323,010.36 占主营业务收入比例（%） 26.52 25.58 5、主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 铜基合金材料 1,905,334,881.43 1,477,784,048.43 辐照特种电缆 92,448,519.63 83,586,911.93 合 计 1,997,783,401.06 1,561,370,960.36 6、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 债券投资收益 - -3,088,369.09 股票投资收益 - -2,354,210.16 短期投资跌价准备 19,454.21 -54,075.52 股权投资差额摊销 -61,152.64 -53,472.03 权益法核算损益调整数 4,285,543.12 2,368,161.67 基金收益 11,202.57 - 合 计 4,255,047.26 -3,181,965.13 投资收益 2005 年度较 2004 年度增加 7,437,012.39 元，主要系本期未进行债券及股票投资，相应 的投资损失减少所致。 57 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 与本企业 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 类型 代表人 芜湖恒鑫铜 安徽省芜 金属、合金产品、电工材料、电线电缆 有限责 业集团有限 湖市褐山 母公司 周瑞庭 及化工产品的生产和销售 任公司 公司 北路 金属及合金产品（除贵金属）、电工材 料、电线电缆、化工产品（除危险 安徽省芜 品）、电子原器件的生产、销售；汽车 芜湖市飞尚 湖市北京 销售（除小轿车）；汽车零配件的销售 恒鑫集团 有限责 实业发展有 李非列 西路交行 和维修；粉末冶金、纳米材料开发、生 之母公司 任公司 限责任公司 大厦 12 楼 产、销售；生物工程技术、信息技术、 新材料技术的实业；国内商业、物资供 销业、信息咨询 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 15,000.00 - - 15,000.00 芜湖市飞尚实业发展有限责任公司 39,302.70 - - 39,302.70 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 企业名称 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 芜湖恒鑫铜业集 4917.63 51.76 - - - - 4917.63 51.76 团有限公司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 芜湖市特种铜线厂 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 芜湖市海源铜业有限责任公司 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 芜湖港口有限责任公司 同受芜湖市飞尚实业发展有限责任公司控制 江西博升贸易有限公司 关联方控制子公司 萍乡钢铁有限责任公司 有关联自然人担任董事 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 股东 58 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （二）关联交易 1、销售货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）向关联方销售货物明细 销售额 企业名称 2005 年度 2004 年度 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 15,507,692.31 - 槽存铜料（数量） 630.10 吨 - 槽存铜料（金额） 15,507,692.31 - 占本期销售总额比例（%） 0.73 - 芜湖市特种铜线厂 1,574,813.48 2,373,821.47 铜基合金材料（数量） 51.78 吨 101.75 吨 铜基合金材料（金额） 1,574,813.48 2,373,821.47 占本期销售总额比例（%） 0.07 0.14 芜湖市海源铜业有限责任公司 302,650.00 134,844.45 铜基合金材料（数量） 27.00 吨 12.77 吨 铜基合金材料（金额） 302,650.00 134,844.45 占本期销售总额比例（%） 0.01 0.01 （3）各期产品销售总额情况： 项 目 2005 年度 2004 年度 销售总额 2,121,466,151.92 1,693,311,123.84 2、采购货物 （1） 定价政策：电解铜采用上海期货市场电解铜月平均价格；其他产品采用市场统一定价。 （2） 向关联方采购货物明细表 采购额 企业名称 2005 年度 2004 年度 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 - 56,528,404.26 铜（数量） - 2,341.81 吨 铜（金额） - 56,528,404.26 59 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 占本期采购总额比例（%） - 3.43 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 596,869,749.25 442,328,783.01 其中：铜（数量） 19,775.75 吨 18,781.41 吨 铜（金额） 594,556,723.32 440,389,369.61 占本期采购总额比例（%） 28.76 26.73 水电蒸汽等 2,313,025.93 1,939,413.40 占本期采购总额比例（%） 0.11 0.12 芜湖市特种铜线厂 19,724,424.62 16,363,114.79 铜（数量） 721.13 吨 662.79 吨 铜（金额） 19,724,424.62 16,363,114.79 占本期采购总额比例（%） 0.95 0.99 芜湖市海源铜业有限责任公司 - 53,822.09 铜（数量） - 2.46 吨 铜（金额） - 53,822.09 占本期采购总额比例（%） - - （3）各期材料采购总额情况： 项 目 2005 年度 2004 年度 采购总额 2,067,269,170.44 1,647,190,397.95 3、接受劳务 （1） 定价政策：采用市场统一价格。 （2） 接受关联方劳务明细表 金额 企业名称 2005 年度 2004 年度 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 3,651,373.88 3,792,570.98 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 10,340.85 1,320,465.58 60 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 4、租赁 根据本公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁芜湖恒鑫 铜业集团有限公司的土地面积为 69509.71 平方米，本公司每年支付土地租金 39.47 万元。 5、担保 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司的借款中由芜湖恒鑫铜业集团有限公司、芜湖市飞尚实业发 展有限责任公司共同提供担保的借款为 19000 万元，由芜湖港口有限责任公司提供担保的借款为 10200 万元，由萍乡钢铁有限责任公司提供担保的借款为 2200 万元。 6、关联方应收应付款项余额 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应收账款 - - 芜湖市海源铜业有限责任公司 9,666.60 1,128.16 芜湖市特种铜线厂 4,899.42 - 其他应收款 - - 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 - - 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 - 66,142,337.99 芜湖市海源铜业有限责任公司 - 589,639.00 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 991,977.40 991,977.40 应付票据 - - 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 180,000,000.00 259,200,000.00 应付账款 - - 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 -41,261,363.38 5,229,356.50 芜湖市特种铜线厂 3,369.71 20,483.91 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 201,337.8 248,995.32 其他应付款 - - 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 - 13,465,312.93 61 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 7、为控股股东及其他关联方垫支期间费用及其他支出 单位：万元 当期累计垫支 当期累计垫支 垫支 被垫支方名称 垫支原因 发生额 偿还额 方式 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 21.39 21.39 资金 职工买断补偿金 8、资金拆借 单位：万元 当期累计拆 当期累计拆 拆借 拆借 被拆借方名称 拆借条件 借发生额 借偿还额 利率 方式 芜湖恒鑫铜业集团有限公 14,217.32 12,870.79 2.25% 资金 收取资金占用费 司 芜湖恒昌铜精炼有限责 69,460.99 76,075.22 2.25% 资金 收取资金占用费 任公司 2005 年度本公司就上述拆借资金按一年期银行存款利率 2.25%分别向芜湖恒鑫铜业集团有限公 司、芜湖恒昌铜精炼有限责任公司收取资金占用费 310,013.65 元、1,896,328.56 元，全部列入本期 利息收入。 八、或有事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至审计报告日(2006 年 3 月 14 日) 止，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事 项。 十、资产负债表日后事项中非调整事项 截至审计报告日(2006 年 3 月 14 日) 止，本公司共归还资产负债表日后到期的短期借款 8500 万 元，其中抵押借款 2000 万元，保证借款 6500 万元；应付票据日后到期承付 2500 万元，全部为银行 承兑汇票。除上述情况外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项说明 1、2004 年根据芜湖市人民政府的通知，本公司所属的异型铜材分公司因环保治理需要，由芜湖 市东郊神山口处搬迁至鑫科工业园，2005 年 7 月底搬迁工作基本结束。截至 2005 年 8 月 15 日止， 本公司收到政府拨给的搬迁补偿款 1205.69 万元，搬迁和重建过程中发生的损失和费用为 7,719,876.97 元，结转营业外收入的搬迁净收益为 4,337,023.03 元。2005 年 12 月本公司收到政府 拨给的搬迁补偿款 30 万元，本公司将收到的搬迁补偿款扣减后期清理费用 286,935.23 元后的余额 13,064.77 元转入资本公积。 2、本公司控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司(以下简称“恒鑫集团”)因其所欠芜湖市飞尚实 业发展有限责任公司借款到期未能清偿，恒鑫集团继续将其所持有本公司的 49176305 股社会法人 股，占本公司总股本的 51.76%，质押给芜湖市飞尚实业发展有限责任公司，质押期限自 2005 年 3 月 15 日起，至恒鑫集团清偿债务之日止。上述股权质押登记手续已于 2005 年 3 月 30 日在中国证券登 62 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年年度报告 记结算有限责任公司上海分公司办理完毕，原有股权质押登记(质押期限自 2002 年 6 月 6 日至 2005 年 6 月 5 日)同时解除。 3、本公司三届十次董事会会议决议通过 2005 年年度利润分配和资本公积转增股本预案。公司 2005 年度实现的净利润为 21,158,265.68 元，按 10%提取法定盈余公积金 2,115,826.57 元，按 5%提 取法定公益金 1,057,913.28 元后，拟按 2005 年末总股本 9500 万股为基数向全体股东每 10 股派发现 金股利 0.50 元（含税），合计派发现金 4,750,000.00 元。本年度拟实施资本公积金转增股本，以 2005 年末总股本 9500 万股为基数，每 10 股转增 3 股，转增后公司总股本由现在的 9500 万股变更为 12350 万股，其中非流通股 8450 万股，流通股 3900 万股。 该预案须提交 2005 年年度股东大会审议通过。 十二、补充资料 1、净资产收益率及每股收益计算表（见附表一） 2、资产减值准备明细表（见附表二） 3、股东权益增减变动表（见附表三） 4、非经常性损益计算表（见附表四） 安徽鑫科新材料股份有限公司 2006 年 3 月 14 日 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 安徽鑫科新材料股份有限公司 2006 年 3 月 16 日 63