山西汾酒(600809)2004年年度报告摘要

山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、张玉让董事因公出差，委托郭志宏董事出席并行使表决权；容和平独立董事 委托田旺林独立董事出席并行使表决权。其他董事全部出席了本次会议。 3、山西天元会计师事务所（有限公司）为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 4、公司负责人郭双威董事长、总经理赵严虎、会计机构负责人财务处处长马世 彪声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 山西汾酒 股票代码 600809 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山西省汾阳市杏花村 邮政编码 032205 公司国际互联网网址 http://www.fenjiu.com.cn 电子信箱 sxfj@fenjiu.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭志宏 田元宏 联系地址 山西省汾阳市杏花村 山西省汾阳市杏花村 电话 0358-7229381 0358-7220255、7320601 传真 0358-7220394 0358-7220394 电子信箱 gzh@fenjiu.com.cn tyh@fenjiu.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上 主要会计数据 2004 年 2002 年 调整后 调整前 期增减% 主营业务收入 837,257,723.53 625,799,317.29 625,799,317.29 33.79 515,236,392.40 利润总额 195,711,941.53 73,006,963.63 73,006,963.63 168.07 40,282,892.76 净利润 88,973,149.11 42,191,815.07 42,191,815.07 110.88 15,837,173.68 扣除非经常性损益的净利润 101,615,927.52 55,341,236.29 55,341,236.29 83.75 17,996,662.44 2003 年末 本期比上 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 期增减% 总资产 1,204,121,300.90 1,070,687,358.33 1,070,687,358.33 12.46 1,027,373,988.05 股东权益 879,094,378.33 820,425,918.53 826,223,317.03 7.15 788,624,282.65 经营活动产生的现金流量净额 47,710,583.97 49,123,712.79 49,123,712.79 -2.88 133,239,353.64 1 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期 主要财务指标 2004 年 2002 年 调整后 调整前 增减(%) 每股收益 0.2055 0.0975 0.0975 110.88 0.0366 最新每股收益 净资产收益率(%) 10.12 5.14 5.11 4.98 2.00 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率(%) 11.57 6.75 6.70 4.82 2.28 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1102 0.1135 0.1135 -2.88 0.3078 2003 年末 本期比上期 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 增减(%) 每股净资产 2.03 1.90 1.91 7.15 1.82 调整后的每股净资产 1.83 1.70 1.72 7.65 1.63 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -14,488.47 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -12,591,940.58 所得税影响数 -36,349.36 合计 -12,642,778.41 注 本期发生的非经常性损益项目是：处置固定资产损益收入 2,752.92 元，支 出 17,241.39 元；捐赠支出 8,467,200.00 元；罚款及滞纳金收入 47,888.25 元，支 出 4,245,327.55 元。 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 期初值 配 送 公积金 增 其 小 期末值 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 328,240,000 328,240,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 328,240,000 328,240,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 28,000,000 28,000,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 356,240,000 356,240,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 76,684,133 76,684,133 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 2 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 4、其他 已上市流通股份合计 76,684,133 76,684,133 三、股份总数 432,924,133 432,924,133 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 33,987 前十名股东持股情况 年度 质押或冻 年末持股 比例 股东名称(全称) 内增 股份类别 结的股份 股东性质 数量 (%) 减 数量 汾酒集团有限责任公司 0 328,240,000 75.82 未流通 无 国有股东 晋泉涌贸易公司 0 10,449,700 2.41 未流通 未知 中国工商银行－申万巴黎盛 未知 2,363,547 0.55 已流通 未知 利精选证券投资基金 山西省信托投资公司 未知 1,974,600 0.46 已流通 未知 义泉涌酒业股份有限公司 0 1,736,700 0.40 未流通 无 山西糖酒副食有限责任公司 0 1,240,000 0.29 未流通 未知 汾酒集团公司进出口公司 0 1,100,000 0.25 未流通 无 太原汾酒大厦 0 1,000,000 0.23 未流通 无 岳鹏 0 643,600 0.15 已流通 未知 北京市糖烟酒公司 0 500,000 0.12 未流通 未知 前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 其它） 中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资基金 2,363,547 A股 山西省信托投资公司 1,974,600 A股 岳鹏 643,600 A股 中国工商银行－申万巴黎盛利强化配置混合型 499,901 A股 证券投资基金 励罕凡 323,997 A股 张亚蓓 226,200 A股 张南 220,000 A股 上海潞安投资有限公司 199,600 A股 顾官顺 160,000 A股 丁梅桂 147,200 A股 汾酒集团公司系代表国家持有股份的单位；晋泉涌贸易公 司、义泉涌酒业公司、汾酒集团公司进出口公司、太原汾酒大厦 系汾酒集团公司子公司。公司前十名流通股股东中，中国工商银 上述股东关联关系或一致行 行－申万巴黎盛利精选证券投资基金和中国工商银行--申万巴黎 动的说明 盛利强化配置混合型证券投资基金同属于申万巴黎基金管理有限 公司. 未知其他股东之间的关联关系，也未知是否属于《上市公司 持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：山西杏花村汾酒集团有限责任公司 法人代表：郭双威 注册资本：432,924,133.00 元人民币 成立日期：1993 年 12 月 16 日 主要经营业务或管理活动：主营生产销售汾酒、竹叶青酒、白玉酒、玫瑰酒及其 他酒、饮料，兼营生产销售酿酒设备、包装配套产品，新产品的开发试制及技术信息 咨询服务。 （2）实际控制人情况 名称：山西省国有资产监督管理委员会 本报告期内，汾酒集团有限责任公司代表国家持有股份 328240000 股，占公司总 股本的 75.82%，未发生变动。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山西省国有资产监督管理委员会 100% 山西杏花村汾酒集团有限责任公司 75.82% 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 性 年初持 年末持 变动 姓名 职务 年龄 任期起止日期 别 股数 股数 原因 郭双威 董事长 男 55 2002-07-01～2005-07-01 5,500 5,500 无 赵严虎 董事、总经理 男 54 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 安智海 董事 男 55 2002-07-01～2005-07-01 2,200 2,200 无 张玉让 董事 男 54 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 谭忠豹 董事 男 41 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 刘 力 董事 男 49 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 席金龙 董事 男 50 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 郭志宏 董事、董事会秘书 男 42 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 容和平 独立董事 男 50 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 田旺林 独立董事 男 47 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 阚秉华 监事会主席 男 50 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 4 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 武世杰 监事 男 40 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 党清平 监事 女 39 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 任正权 监事 男 53 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 王秋玲 监事 女 47 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 韩建书 副总经理 男 42 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 张双安 副总经理 男 55 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 杨建峰 副总经理 男 40 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 杜小威 总工程师 男 41 2002-07-01～2005-07-01 0 0 无 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 姓名 任职的股东名称 是否领取报酬、津贴（是或否） 担任的职务 郭双威 汾酒集团有限责任公司 董事长、党委书记 是 赵严虎 汾酒集团有限责任公司 董事、党委副书记 是 阚秉华 汾酒集团有限责任公司 董事、党委副书记 是 安智海 汾酒集团有限责任公司 董事、副总经理 是 张玉让 汾酒集团有限责任公司 董事、工会主席 是 谭忠豹 汾酒集团有限责任公司 纪检委书记 是 刘 力 汾酒集团有限责任公司 副总经理 是 席金龙 汾酒集团有限责任公司 总会计师 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 602,000 金额最高的前三名董事的报酬总额 140,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 300,000 独立董事津贴总额 每人每年 20,000 元 独立董事其他待遇 无 郭双威、赵严虎、张玉让、安智海、谭 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 忠豹、刘 力、席金龙、阚秉华。 报酬区间 人数 6 万元以上 5 4 万元以下 6 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司紧紧围绕年度生产经营目标，积极贯彻“酒业为本、市场导向、 品牌经营、内涵发展”的战略方针，通过深化创新管理、强化内部控制，深入挖掘汾 酒文化优势以及进一步整合营销资源，同时继续优化产品结构，加大新品研发力度， 公司的综合竞争力得到进一步的巩固和提高，主营业务收入和净利润均较上年同期有 大幅增长，显示了良好的发展态势。2004 年，公司实现销售收入 83725.77 万元,同 比增长 33.79%,实现净利润 8897.31 万元,同比增长 110.88%。 5 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务成 毛利率 分行业或分产 毛利 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 本比上年增 比上年 品 率(%) 年增减(%) 减(%) 增减(%) 白酒制造销售 837,257,723.53 247,636,335.23 70.42 33.79 12.48 5.60 白酒 750,353,223.53 195,889,174.26 73.89 34.95 7.86 6.55 本公司销售给关联公司的产品，按照“充分考虑市场 关联交易的定价原则 情况，以公司利益至上”原则确定采用总经销协议价。 关联交易必要性、持续性的 公司关联交易均属于正常业务购销活动，在较大程 说明 度上支持了公司的生产经营和持续发展。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 50,807,627.11 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 省内 572,808,523.53 24.76 省外 264,449,200.00 58.67 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 54,755,786.78 占采购总额比重(%) 46.03 前五名销售客户销售金额合计 470,034,100.00 占销售总额比重(%) 56.14 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司 的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □适用√不适用 新年度盈利预测 □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经山西天元会计师事务所审计确认，公司 2004 年度实现净利润 89,001,944.62 元。董事会决定：按 10%的比例提取法定盈余公积金 8,900,194.46 元，按 5%的比例 提取法定公益金 4,450,097.23 元，加年初未分配利润 3,014,466.42 元，2004 年度 可供股东分配利润共计 78,666,119.35 元。按 2004 年 12 月 31 日股份总数 432,924,133 股，每 10 股派发现金股利(含税)1.50 元，共计人民币 64,938,619.95 元，结余 13,727,499.40 元作为未分配利润，留转以后年度分配。本年度不实行送 股，也不进行资本公积金转增股本。 以上方案需提交 2004 年度股东大会审议通过。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易 交易金额 交易金额 额的比例% 金额的比例% 汾酒集团有限责任公司 181.10 0.22 2022.26 11.98 上海东奇实业发展公司 260.84 0.31 9.62 0.06 晋泉涌贸易公司 7.60 - 278.41 1.65 义泉涌酒业股份有限公司 45.41 0.05 562.14 3.33 汾酒集团有限公司汾青酒厂 - - 340.57 2.02 山西杏花村国际贸易公司 4564.24 5.45 27.91 0.17 汾酒集团太原办事处 8.87 - 10.02 0.06 汾酒大厦有限公司 - - 52.95 0.31 北京东奇公司 214.86 0.26 0.15 - 合计 5283.42 6.31 3304.03 19.58 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 报告期内，公司未发生任何重大诉讼、仲裁事项；持续到本报告期的山西省方山 县老传统酒业公司诉我公司商标侵权一案，公司在 2004 年 6 月 3 日本公司收到国家 工商行政管理总局商标评审委员会商评字（2004）第 1812 号《关于第 1526615 号 “家家”商标争议裁定书》，裁定结果为：对山西省方山县老传统食品有限公司注册 的“家家”商标予以撤销。 2004 年 7 月 12 日公司收到北京市第一中级人民法院（2004）—中行初字第 588 号《参加诉讼通知书》，该院已受理山西省方山县老传统食品有限公司诉国家工商行 政管理总局商标评审委员会行政诉讼案，通知公司作为该案第三人参加诉讼。 2004 年 12 月 17 日北京市第一中级人民法院一审判决，维持国家工商行政管理 总局商标评审委员会商评字（2004）第 1812 号《关于第 1526615 号“家家”商标争 议裁定书》，对山西省方山县老传统食品有限公司注册的“家家”商标予以撤销。 （公司已就该事项及其进展情况公告于 2003 年 1 月 4 日、2004 年 7 月 15 日、 2004 年 12 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 8 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 次数 （次） （次） （次） 容和平 5 5 0 0 田旺林 5 5 0 0 （2）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项 提出异议。 公司独立董事按照《公司法》等有关法律法规的要求，诚信勤勉并发挥自己的专 业知识和工作经验，报告期内认真参加了公司董事会会议和股东大会，积极履行公司 章程赋予的职权，认真审议各项议案并积极发表独立意见，切实维护了全体股东和公 司的利益，履行了独立董事应尽的职责。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售 资产交易和关联交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经山西天元会计师事务所（有限公司）审计，注册会计师 张艳彦、刘志红签字出具了晋天元审[2005]0129 号标准无保留意见的审计报告。 9.2 财务报表 9 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 资产负债表 编制单位:山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:人民币元 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 105,436,337.71 112,953,303.93 67,006,017.53 80,633,241.18 短期投资 应收票据 157,475,631.94 275,830,042.90 140,417,281.74 193,857,792.21 应收股利 应收利息 应收账款 113,017,024.74 98,280,690.28 101,179,215.48 82,160,949.24 其他应收款 22,283,686.59 15,485,160.54 17,539,966.97 14,358,162.39 预付账款 537,982.85 1,004,982.85 537,982.85 1,004,982.85 应收补贴款 存货 292,405,627.16 315,748,147.68 291,245,913.98 315,387,481.66 待摊费用 34,628.53 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 691,190,919.52 819,302,328.18 617,926,378.55 687,402,609.53 长期投资： 长期股权投资 1,578,537.06 1,967,203.05 24,215,999.79 46,482,717.33 长期债权投资 长期投资合计 1,578,537.06 1,967,203.05 24,215,999.79 46,482,717.33 其中：合并价差 其中：股权投资 差额 固定资产： 固定资产原价 675,539,351.37 721,791,984.44 674,858,260.97 719,421,114.54 减：累计折旧 334,670,288.76 362,724,826.91 334,222,054.49 362,056,236.33 固定资产净值 340,869,062.61 359,067,157.53 340,636,206.48 357,364,878.21 减：固定资产减 值准备 固定资产净额 340,869,062.61 359,067,157.53 340,636,206.48 357,364,878.21 工程物资 在建工程 21,873,521.37 9,230,162.37 21,873,521.37 9,230,162.37 固定资产清理 固定资产合计 362,742,583.98 368,297,319.90 362,509,727.85 366,595,040.58 无形资产及其他 资产： 无形资产 15,175,317.77 14,554,449.77 15,175,317.77 14,554,449.77 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他 15,175,317.77 14,554,449.77 15,175,317.77 14,554,449.77 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,070,687,358.33 1,204,121,300.90 1,019,827,423.96 1,115,034,817.21 10 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 应付票据 应付账款 31,047,755.68 31,067,294.01 22,853,888.98 26,341,769.23 预收账款 15,385,531.20 14,927,545.27 1,850,966.79 797,380.59 应付工资 2,404,783.67 184,168.77 2,185,542.13 184,168.77 应付福利费 26,059,028.65 29,968,339.37 25,842,566.87 28,899,991.93 应付股利 1,378,903.83 2,867,039.40 1,378,903.83 2,867,039.40 应交税金 58,926,269.92 107,883,701.61 53,656,190.16 83,816,793.08 其他应交款 78,358,826.14 78,203,137.78 78,251,407.37 77,813,845.01 其他应付款 20,608,698.90 28,989,576.19 12,415,151.55 14,223,767.61 预提费用 预计负债 一年内到期的长 期负债 其他流动负债 流动负债合计 235,169,797.99 295,090,802.40 199,434,617.68 235,944,755.62 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 235,169,797.99 295,090,802.40 199,434,617.68 235,944,755.62 少数股东权益 15,091,641.81 29,936,120.17 所有者权益 实收资本（或股 432,924,133.00 432,924,133.00 432,924,133.00 432,924,133.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 432,924,133.00 432,924,133.00 432,924,133.00 432,924,133.00 本）净额 资本公积 299,981,247.33 299,981,247.33 299,981,247.33 299,981,247.33 盈余公积 57,123,558.80 75,612,844.37 54,168,270.22 67,518,561.91 其中：法定公益 22,317,553.15 28,480,648.34 21,332,456.95 25,782,554.18 金 未分配利润 30,396,979.40 70,576,153.63 33,319,155.73 78,666,119.35 拟分配现金股利 30,304,689.31 64,938,619.95 30,304,689.31 64,938,619.95 外币报表折算差 额 减：未确认投资 损失 所有者权益（或 820,425,918.53 879,094,378.33 820,392,806.28 879,090,061.59 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权 1,070,687,358.33 1,204,121,300.90 1,019,827,423.96 1,115,034,817.21 益）总计 公司法定代表人: 郭双威 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 马世彪 11 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年 单位: 人民币元 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 837,257,723.53 625,799,317.29 593,197,073.08 477,170,472.72 减：主营业务成本 247,636,335.23 220,157,299.67 232,828,726.24 198,296,740.67 主营业务税金及附加 187,065,125.04 151,140,338.59 183,990,710.10 149,315,109.22 二、主营业务利润（亏损 402,556,263.26 254,501,679.03 176,377,636.74 129,558,622.83 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 2,003,978.87 1,443,709.19 1,776,519.63 702,501.92 以“-”号填列） 减: 营业费用 116,163,217.97 93,082,649.96 17,569,313.23 15,629,809.75 管理费用 81,528,247.81 76,704,641.63 71,417,297.40 71,585,734.21 财务费用 -1,488,892.57 -580,385.88 -855,255.11 -65,270.61 三、营业利润（亏损以“- 208,357,668.92 86,738,482.51 90,022,800.85 43,110,851.40 ”号填列） 加：投资收益（损失以“- 70,103.69 305,967.70 34,398,155.24 19,934,372.49 ”号填列） 补贴收入 --- --- 营业外收入 75,583.84 140,620.57 4,608.84 110,620.57 减：营业外支出 12,791,414.92 14,178,107.15 4,254,667.75 3,267,596.27 四、利润总额（亏损总额 195,711,941.53 73,006,963.63 120,170,897.18 59,888,248.19 以“-”号填列） 减：所得税 83,894,314.06 17,729,545.37 31,168,952.56 17,729,545.37 减：少数股东损益 22,844,478.36 13,085,603.19 加：未确认投资损失(合并 报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 88,973,149.11 42,191,815.07 89,001,944.62 42,158,702.82 号填列） 加：年初未分配利润 30,396,979.40 -2,519,115.24 33,319,155.73 -2,515,741.67 其他转入 --- --- --- --- 六、可供分配的利润 119,370,128.51 39,672,699.83 122,321,100.35 39,642,961.15 减：提取法定盈余公积 12,326,190.38 6,183,813.62 8,900,194.46 4,215,870.28 提取法定公益金 6,163,095.19 3,091,906.81 4,450,097.23 2,107,935.14 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 100,880,842.94 30,396,979.40 108,970,808.66 33,319,155.73 减：应付优先股股利 --- --- --- --- 提取任意盈余公积 --- --- --- --- 应付普通股股利 30,304,689.31 --- 30,304,689.31 --- 转作股本的普通股股利 --- --- --- --- 八、未分配利润(未弥补亏 70,576,153.63 30,396,979.40 78,666,119.35 33,319,155.73 损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 12 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 郭双威 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 马世彪 现金流量表 编制单位:山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年 单位: 人民币元 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 879,686,699.57 636,094,789.36 收到的税费返还 --- --- 收到的其他与经营活动有关的现金 12,624,203.18 6,822,187.36 现金流入小计 892,310,902.75 642,916,976.72 购买商品、接受劳务支付的现金 172,302,559.08 160,238,233.50 支付给职工以及为职工支付的现金 68,379,747.16 67,217,361.60 支付的各项税费 371,946,654.31 264,689,625.89 支付的其他与经营活动有关的现金 231,971,358.23 111,090,693.83 现金流出小计 844,600,318.78 603,235,914.82 经营活动产生的现金流量净额 47,710,583.97 39,681,061.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 131,437.70 12,131,437.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 28,918.00 28,918.00 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 --- --- 现金流入小计 160,355.70 12,160,355.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 21,465,307.65 19,775,528.15 付的现金 投资所支付的现金 450,000.00 --- 支付的其他与投资活动有关的现金 --- --- 现金流出小计 21,915,307.65 19,775,528.15 投资活动产生的现金流量净额 -21,754,951.95 -7,615,172.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 借款所收到的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- --- 现金流入小计 1,000,000.00 1,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,438,665.80 18,438,665.80 其中：支付少数股东的股利 --- --- 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- --- 13 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 19,438,665.80 19,438,665.80 筹资活动产生的现金流量净额 -18,438,665.80 -18,438,665.80 四、汇率变动对现金的影响 --- 五、现金及现金等价物净增加额 7,516,966.22 13,627,223.65 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 88,973,149.11 89,001,944.62 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 22,844,478.36 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -386,838.61 -408,651.48 固定资产折旧 28,591,336.00 28,370,979.69 无形资产摊销 620,868.00 620,868.00 长期待摊费用摊销 --- --- 待摊费用减少（减：增加） 34,628.53 --- 预提费用增加（减：减少） --- --- 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 21,624.58 21,624.58 失(减:收益) 固定资产报废损失 --- --- 财务费用 45,725.00 45,725.00 投资损失（减：收益） -70,103.69 -34,398,155.24 递延税款贷项（减：借项） --- --- 存货的减少（减：增加） -22,543,473.36 -23,342,520.52 经营性应收项目的减少(减：增加) -116,631,656.42 -46,575,622.03 经营性应付项目的增加(减：减少) 46,210,846.47 26,344,869.28 其他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 47,710,583.97 39,681,061.90 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 112,953,303.93 80,633,241.18 减：现金的期初余额 105,436,337.71 67,006,017.53 加：现金等价物的期末余额 --- --- 减：现金等价物的期初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 7,516,966.22 13,627,223.65 公司法定代表人: 郭双威 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 马世彪 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 9.4 会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 （1）根据山西省吕梁地区国家税务局稽查局吕国税稽处字 314230012042040003 号税务处理决定书及山西省国家税务局稽查局晋国税稽处字（2004）第 015 号税务处 理决定书，本公司补缴增值税 2,899,887.37 元，消费税 3,798,279.15 元，城建税 318,951.07 元，教育费附加 191,370.64 元，缴纳罚款 83,308.83 元，共计补缴税款 及罚款 7,291,797.06 元，上述事项主要为对 2003 年度以前纳税事项的处理。 14 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度报告摘要 （2）根据山西省吕梁地区国家税务局稽查局吕国税稽处字 314230012042040005 号税务处理决定书公司所属子公司山西杏花村汾酒销售有限责任公司补缴增值税 267,779.16 元，所得税 1,390,893.01 元，共计补缴税款 1,658,672.17 元，上述事 项主要为对 2003 年度以前纳税事项的处理。 上述相关事项已追溯调整，调整减少 2003 年度期初未分配利润 4,972,098.27 元，调整减少 2003 年度期初盈余公积 869,609.78 元，其中法定公益金 289,869.89 元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 董事长：郭双威 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 二○○五年四月一日 15