特发信息(000070)2008年年度报告

· 2008 年度报告 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 宗庆生董事因公未能出席会议，委托尹亮董事代行表决权，独立董事 陈东琪因公未能出席会议，委托独立董事郭晋龙代行表决权。其余董事均 出席董事会会议。 深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 公司董事长张俊林先生、财务总监蒋勤俭先生、计划财务部经理杨剑 平女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2008 年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介·································2 二、 会计数据和业务数据摘要··························2 三、 股本变动及股东情况·······························4 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况················7 五、 公司治理结构····································10 六、 股东大会情况简介································13 七、 董事会报告·····································13 八、 监事会报告······································24 九、 重要事项········································25 十、 财务会计报告································29 十一、备查文件目录································90 1 2008 年年度报告 一、 公司基本情况简介 (一) 公司的法定中文名称：深圳市特发信息股份有限公司 公司的法定英文名称：Shenzhen SDG Information Co., Ltd. 中文缩写：特发信息 英文缩写：SDGI (二) 公司法定代表人：张俊林 (三) 公司董事会秘书：张大军 联系地址：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 5 楼 电话：0755—26506648 传真：0755—26506800 电子信箱：zhangdj@sdgi.com.cn 证券事务代表：伍历文 联系地址：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 5 楼 电话：0755—26506649 传真：0755—26506800 电子信箱：wulw@sdgi.com.cn (四) 公司注册地址：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 4 楼 办公地址：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 邮政编码：518057 公司国际互联网网址：www.sdgi.com.cn 公司电子信箱：zhangdj@sdgi.com.cn (五) 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 刊登年度报告的中国证监会指定网站网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 5 楼公司董事会秘书处 (六) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：特发信息 股票代码：000070 (七) 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 7 月 29 日 公司最近变更注册登记日期：2008 年 10 月 15 日 登记机关：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：440301103109892 税务登记号码：440305715221632 组织机构代码：71522163--2 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 8 楼 二、 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据 单位：元 项 目 金 额 营业利润 14,528,038.05 利润总额 36,280,332.89 归属于上市公司股东的净利润 35,434,972.50 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,015,877.06 经营活动产生的现金流量净额 132,515,556.42 2 2008 年年度报告 扣除的非经常性损益项目 单位：元 非流动资产处置损益 -825,847.53 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按 22,376,325.95 照国家统一标准定额或定量享受到政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 -922,581.58 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融-资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,263,075.52 对外委托贷款取得的损益 117,634.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 201,816.42 扣除所得税前非经常性损益合计 22,210,423.24 减：所得税影响金额 29,440.42 扣除所得税后非经常性损益合计 22,180,982.82 减：少数股东损益影响金额 -238,112.62 扣除少数股东损益后非经常性损益合计 22,419,095.44 2、截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2007年 本年比上年 2006年 2008年 调整前 调整后 增减（%） 调整前 调整后 营业收入 702,980,155.82 535,320,998.46 535,320,998.46 31.32% 505,623,334.84 528,181,361.05 利润总额 36,280,332.89 11,347,099.79 11,347,099.79 219.73% 2,733,898.62 1,984,124.62 归属于上市公司股 35,434,972.50 11,039,029.29 11,039,029.29 221.00% 2,917,062.49 1,914,438.79 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 13,015,877.06 11,903,977.60 1,104,967.17 1077.94% 3,972,828.01 2,970,204.31 损益的净利润 经营活动产生的现 132,515,556.42 -607,533.21 -607,533.21 -21912.07% 23,624,074.30 23,624,074.30 金流量净额 总资产 1,127,105,656.30 973,556,090.41 972,435,896.41 15.91% 1,007,528,306.92 1,009,281,460.24 所有者权益（或股 660,272,729.51 625,232,158.30 625,232,158.30 5.60% 617,597,619.44 613,420,320.23 东权益） 3 2008 年年度报告 单位：元 2007年 本年比上年 2006年 2008年 调整前 调整后 增减（%） 调整前 调整后 基本每股收益注2 0.1417 0.0442 0.0442 220.9972% 0.0117 0.0077 稀释每股收益 0.1417 0.0442 0.0442 220.9972% 0.0117 0.0077 扣除非经常性损益后的基本 0.0521 0.0476 0.0044 1084.09% 0.0159 0.0119 每股收益 全面摊薄净资产收益率 5.3667% 1.7656% 1.7656% 3.6011% 0.4723% 0.3121% 加权平均净资产收益率 5.5113% 1.7835% 1.7835% 3.7278% 0.4723% 0.3128% 扣除非经常性损益后全面摊 1.9713% 1.9039% 0.1767% 1.7946% 0.6433% 0.4842% 薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加权 2.0603% 1.9219% 0.1800% 1.8803% 0.6422% 0.4848% 平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 0.5301 -0.0024 -0.0024 -22187.50% 0.0945 0.0945 量净额 归属于上市公司股东的每股 2.6411 2.5009 2.5009 5.60% 2.4537 2.4537 净资产 上年同期数已根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 1 号―非经常性损益》（2008 修订）的要求调整为同比口径。 三、 股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后 公积 发行 送 金转 其 他 小 计 数量 比例 新股 股 数 量 比例 股 一、有限售条件股份 126,233,455 50.49% -3,364,575 -3,364,575 122,868,880 49.15% 1、国家持股 2、国有法人持股 122,841,186 49.14% 122,841,186 49.14% 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人持 股 境内自然人持股 4、外资持股 3,359,344 1.34% -3,359,344 -3,359,344 其中 境外法人持股 3,359,344 1.34% -3,359,344 -3,359,344 境外自然人持股 5、高管股份 32,925 0.01% -5,231 -5,231 27,694 0.01% 二、无限售条件股份 123,766,545 49.51% +3,364,575 +3,364,575 127,131,120 50.85% 1、人民币普通股 123,766,545 49.51% +3,364,575 +3,364,575 127,131,120 50.85% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 250,000,000 100% 250,000,000 100% 4 2008 年年度报告 限售股份变动情况表 数量单位：股 本年增 年初限售股 本年解除 年末限售股 股东名称 加限售 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 数 股数 深圳市特发集 122,841,186 0 0 122,841,186 股改承诺 2009 年 1 月 20 日 团有限公司 企荣贸易有限 3,359,344 3,359,344 0 0 股改承诺 2008 年 1 月 7 日 公司 郭建民 32,925 8,231 0 24,694 每年解冻上年余 高管持股 王宝 0 1,000 4,000 3,000 额 25% 合计 126,233,455 3,368,575 4,000 122,868,880 （二）股票发行与上市情况 1、近三年股票及其衍生证券发行情况：截止报告期末公司前三年未发行 新的股票及衍生证券。 2、报告期内，因公司 1 家有限售条件流通股股东持有的 3,359,344 股解除 限售上市流通，公司的股本结构发生变动。但公司的股份总数未发生变化。 除上述实施方案外，报告期内，公司没有其他送股、转增股本、配股、增 发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市 或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 3、公司无内部职工股。 （三）股东持股情况介绍 1、截止 2008 年 12 月 31 日，公司股东总数：26,567 户 前十名股东持股情况 序 股东性质 报告期末持 质押、冻 名称 比例（%） 持有限售股份数量 号 股数（股） 结情况(股) 深圳市特发集团有限公 国有法人 1 122,841,186 49.14 122,841,186 0 司 2 企荣贸易有限公司 境外法人 15,859,344 6.34 0 0 3 中国五矿集团公司 国有法人 7,929,757 3.17 0 0 4 汉国三和有限公司 境外法人 4,126,460 1.65 0 0 5 中国通广电子公司 国有法人 2,300,000 0.92 0 0 6 谭澍坚 境内自然人 1,087,676 0.44 0 0 7 张贤妹 境内自然人 1,068,000 0.43 0 0 北京万佳高科科贸发展 境内非国有法人 8 839,300 0.34 0 0 有限公司 9 蔡侃峰 境内自然人 636,513 0.25 0 0 10 马泽琪 境内自然人 513,044 0.21 0 0 注：①汉国三和有限公司为深圳市特发集团有限公司设在香港的全资子公司。 ②企荣贸易有限公司为中国五矿集团公司设在香港的全资子公司。 前十名无限售条件股东持股情况 5 2008 年年度报告 序 股东名称名称 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类 号 1 企荣贸易有限公司 15,859,344 人民币普通股 2 中国五矿集团公司 7,929,757 人民币普通股 3 汉国三和有限公司 4,126,460 人民币普通股 5 中国通广电子公司 2,300,000 人民币普通股 6 谭澍坚 1,087,676 人民币普通股 7 张贤妹 1,068,000 人民币普通股 7 北京万佳高科科贸发展有限责任公司 839,300 人民币普通股 8 蔡侃峰 636,513 人民币普通股 9 马泽琪 513,044 人民币普通股 10 陈成佳 486,278 人民币普通股 企荣贸易有限公司为中国五矿集团公司设在香港的全资子公司。 2、控股股东及实际控制人情况 ⑴第一大股东情况 本公司第一大股东深圳市特发集团有限公司（以下简称“特发集团”）为本 公司控股股东，成立于 1981 年 10 月；注册资本和实收资本均为 158,282 万元， 法定代表人为刘爱群。经营范围：房地产开发经营；国内商业、物资供销业（不 含专营、专控、专卖商品）；经济信息咨询（不含限制项目）；经营进出口业务； 工业交通运输、旅游业、金融信托、发行有价证券（以上各项须取得经营许可证 后方可经营）。该公司除为本公司股东外，还控股特力集团（sz000025），参股 深国商等 A 股上市公司。深圳市投资控股有限公司为特发集团第一大股东，持有 其 43.3%的股权。 本年度公司第一大股东未发生变更。 ⑵第一大股东的最终控制人情况 深圳市投资控股公司为深圳市国资委的全资企业，注册资本 40 亿元，法定代 表人为陈洪博。主营业务范围包括：为市属国有企业提供担保，对市国资委监管 之外的国有股权进行管理，对所属企业进行资产重组、改制和资本运作、投资， 以及市国资委授权的其他业务。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 6 2008 年年度报告 深圳市人民政府国有资产管理委员会 100% 深圳市投资控股有限公司 43.3% 深圳市特发集团有限公司 100% 汉国三和有限公司 49.14% 1.65% 深圳市特发信息股份有限公司 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 1、基本情况 年 年初持股 年末持股 股份变动 姓名 职务 性别 任职起止日期 龄 数 数 原因 张俊林 董事长 男 44 2006.5—2009.5 王宝 董事、总经理 男 45 2006.5—2009.5 3,000 股 购入 宗庆生 董事 男 49 2006.5—2009.5 尹亮 董事 男 40 2006.5—2009.5 罗涛 董事 男 47 2006.5—2009.5 陈华 董事 女 44 2008.5—2009.5 蒋勤俭 董事、财务总监 男 46 2006.5—2009.5 郭晋龙 独立董事 男 47 2006.5—2009.5 陈东琪 独立董事 男 52 2006.5—2009.5 李黑虎 独立董事 男 63 2006.5—2009.5 郝珠江 独立董事 男 56 2006.5—2009.5 刘学优 监事会主席 男 53 2006.5—2009.5 苗苒 监事 女 51 2006.5—2009.5 杨藤藤 监事 男 62 2006.5—2009.5 张正秋 常务副总经理 男 57 2006.5—2009.5 郭岳 副总经理 男 50 2006.5—2009.5 郭建民 副总经理 男 51 2006.5—2009.5 32,925 股 24,694 股 卖出 刘阳 副总经理 男 47 2006.5—2009.5 张大军 董事会秘书 男 43 2006.5—2009.5 7 2008 年年度报告 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和任职、兼职情况 张俊林，硕士，高级审计师，本公司董事、董事长。历任深圳市特发集团有 限公司计财部副经理、经理，本公司董事长兼总经理。现兼任本公司控股的广西 吉光电子科技股份有限公司董事长、本公司参股的深圳特发信息德拉克光纤有限 公司董事长。自 2008 年 11 月张俊林开始任深圳市特发集团有限公司副总经理。 王宝，硕士，经济师，本公司董事、总经理 。历任深圳市建设投资控股公司 工贸部经济师，深圳特发黎明光电（集团）有限公司副总经理。现兼任本公司控 股的深圳市特发信息光网科技股份有限公司董事长、本公司电力光缆事业部总经 理，未在股东单位和及其关联单位兼职。 罗涛，博士，副教授，本公司董事。罗涛先生在本公司股东单位深圳市特发 集团有限公司企划部部长，任期不定。历任深圳市特发集团有限公司企业部经理、 投资部经理。罗涛先生在深圳市特发集团有限公司控股的深圳市特力（集团）股 份有限公司兼任董事。 陈华，大学学历，经济师， 本公司董事。陈华女士在本公司股东深圳市特发 集团有限公司办公室任主任，任期不定。历任深圳市航运总公司人力资源部部长。 宗庆生，EMBA，高级国际商务师，本公司董事。宗庆生先生在本公司股东 单位中国五矿集团公司总裁助理。历任中国五矿集团公司总裁办主任、投资公司 总经理。宗庆生先生兼任五矿发展董事等职 尹亮，MBA，本公司董事。尹亮先生在本公司股东企荣贸易有限公司的上级 单位中国五矿香港控股公司任董事会秘书、秘书部总经理，香港五矿建设董事副 总经理。历任五矿发展股份有限公司投资部经理、企划部经理，香港企荣贸易有 限公司副总经理，中国金信投资有限公司常务副总经理等职。 蒋勤俭，大学本科，审计师，本公司董事、财务总监。历任深圳市特发集团 有限公司计划财务部副经理、经理，本公司财务总监。未在股东单位和其他单位 兼职。 郭晋龙，注册会计师，本公司独立董事。现任信永中和会计师事务所合伙人。 历任深圳市注册会计师协会专业部主任、秘书长助理、副秘书长。除本公司外， 还兼任深圳市方大集团股份有限公司独立董事、深圳市农产品股份有限公司独立 董事等职。 陈东琪，教授，博士生导师，本公司独立董事。历任中国社会科学院研究员、 研究生院副院长、博士生导师，国家计委经济研究所所长、党委书记，现任国家 发展和改革委员会宏观经济研究院副院长。同时兼任中国社会科学院研究生院教 授、博士生导师，国家行政学院教授，中国投资协会副会长等至职。 李黑虎，大学学历，本公司独立董事。历任深圳国资办主任、深圳市投资管 理公司董事局主席，深圳国际控股公司董事局主席，2006 年 7 月退休。 郝珠江，大学学历，本公司独立董事 。现任地平线律师事务所律师。历任 深圳市中级人民法院副院长，深圳市法制局局长。除本公司外，还兼任泸州老窖 股份有限公司、深圳市同洲电子股份有限公司、深圳赤湾港航股份有限公司独立 董事等职。 刘学优，大学学历，高级政工师，本公司监事会主席、党委副书记、纪委书 记。历任深圳市特发集团有限公司科长、部门经理、纪委副书记。未在股东单位 和其它单位兼职。 苗苒，大学学历，高级政工师，本公司监事。苗苒女士现任本公司股东单位 深圳市特发集团有限公司组织人力资源部部长。历任深圳市特发集团有限公司党 8 2008 年年度报告 群部副经理，深圳香蜜湖度假村有限公司纪委书记。 杨藤藤，大学学历，高级工程师，本公司监事。杨藤藤先生在本公司股东单 位中国通广电子公司任副总经理，2007 年 3 月退休。 张正秋，高级政工师，本公司常务副总经理，历任深圳新华城有限公司董事 长、总经理，本公司董事副总经理。未在股东单位和其它单位兼职。 郭岳，男，硕士，工程师，本公司副总经理。历任深圳特发光纤有限公司（筹） 总经理。现兼任本公司全资子公司深圳新星索光纤光缆有限公司董事长、本公司 参股的深圳特发信息德拉克光纤有限公司董事。未在股东单位及其关联单位兼职。 郭建民，大学学历，高级工程师，本公司副总经理。历任深圳光通发展有限 公司副总经理、总经理，深圳新星索光纤光缆有限公司总经理。现兼任公司控股 子公司深圳市特发信息光网科技股份有限公司总经理。未在股东单位及其关联单 位兼职。 刘阳，硕士，高级工程师，本公司副总经理。历任本公司总工程师。现兼任 本公司控股子公司广西吉光电子科技股份有限公司董事、总经理，未在股东单位 及其关联单位兼职。 张大军，硕士，本公司董事会秘书。历任深圳市特发集团有限公司职员。未 在股东单位和其它单位兼职。 （二）现任董事监事及高级管理人员年度报酬情况 2004 年公司聘请专业咨询公司，建立了特发信息企业薪酬方案，确定各岗位 级人员基本薪酬（固定工资）级别；根据每年的经营目标考核、审计、计算绩效 薪酬（奖金）分配额度。报告期董事、监事、高级管理人员的基本薪酬和绩效薪 酬的考核计算方法经过薪酬委员会讨论和董事会审定。在本公司领取报酬的董事、 监事、高级管理人员有 9 人（不含独立董事），他们 2008 年度在公司领取的具体 报酬总额如下表： 年度报酬总额 姓 名 职 务 备 注 （万元） 张俊林 董事长、 45.81 王 宝 董事、总经理 43.52 刘学优 监事会主席 37.63 蒋勤俭 董事、财务总监 33.30 张正秋 常务副总经理 32.94 郭 岳 副总经理 23.28 郭建民 副总经理 38.83 刘 阳 副总经理、 20.87 张大军 董事会秘书 31.70 合 计 307.88 依据 2005 年度股东大会决议，公司 4 位独立董事郭晋龙、陈东琪、李黑虎、 郝珠江的酬金为每人每年税后 5 万元，按年支付。 不在本公司领取报酬的董事、监事如下：罗涛、陈华、宗庆生、尹亮、苗苒、 杨藤藤。上述人员均在股东单位领取报酬。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员任职及离任情况 1、报告期内，董事郭建先生于 2008 年 4 月因工作变动原因辞去本公司董事 职务。 9 2008 年年度报告 2、报告期内，2008 年 4 月 9 日公司董事会召开了三届十五次会议，会议通 过陈华女士为第三届董事会董事候选人的议案。2008 年 5 月 9 日公司召开 2007 年度股东大会，会议审议通过了选举陈华女士为公司第三届董事会董事的议案。 （四）公司员工的数量、专业构成教育程度及退休职工人数情况 截止报告期末，公司员工总数为 993 人。其中操作类人员 401 人，营销售类 人员 102 人，技术类人员 203 人，专业类人员 199 人，管理类人员 88 人。 员工教育程度：博士 2 人，硕士 35 人，本科 210 人，大专 321 人，中专及以 下 425 人。 离、退休职工 39 人。 五、 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司自上市以来不断完善和改进治理结构，提高公司规范运作水平，严格遵 守《公司法》、《证券法》等法律、法规及中国证监会发布的相关规则。公司的 治理状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理法规文件的要求。 根据《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》 （国发【2005】 34号）、《上市公司治理准则》、《关于设立审计委员会和薪酬与考核委员会的 通知》（深证局公司字【2008】18号）及其他有关规定，报告期内，公司董事会 下审计委员会、薪酬与考核委员会和战略与发展委员会三个专业委员会正常工作， 三个专业委员会均由5名董事组成，其中，薪酬与考核委员会有4名独立董事，审 计委员会有3名独立董事，战略与发展委员会有2名独立董事，薪酬与考核委员会 和审计委员会均由独立董事担任召集人，战略与发展委员会由董事长担任召集人。 报告期内，公司在巩固2007年公司治理专项活动成果的基础上，继续深入推 进上市公司治理专项活动，对公司治理方面存在的问题继续进行自查和整改。公 司根据中国证券监督管理委员会公告【2008】27号文和深圳证监局深证局公司字 〔2008〕62号文的要求，对公司在《深圳市特发信息股份有限公司公司治理专项 活动整改报告》（公告编号2007-30，见《证券时报》2007年10 月31 日）中所列 事项的整改情况进行了具体说明，并将《深圳市特发信息股份有限公司关于加强 公司治理专项活动的整改情况说明》披露于2008年7月19日的《证券时报》。 本报告期，修订了《公司章程》，制定并修订《审计委员会工作规程》、《独 立董事年报工作制度》、《董事、监事和高级管理人员持本公司股份及其变动管 理制度》、《董事、监事、高级管理人员薪酬管理方案》、《证券投资管理制度》、 《基建开发项目管理规程及操作指引》、《公司管理层请假请示程序的规定》、《员 工手册》、《内部借款管理制度》、《税务管理制度》、《废品料管理办法》、《人力资 源管理流程》等管理制度，进一步完善了公司内控制度。 截止目前，公司已完成治理整改报告所列事项的全部整改工作。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能够根据《公司法》、《公司章程》、《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》的有关规定认真、独立 地履行职责，积极了解公司的经营运作等方面的情况，参与公司重大事项的决策， 对公司董事会讨论的重大事项发表了独立董事意见，为维护公司及中小股东的利 益起到了积极作用。 10 2008 年年度报告 1、独立董事出席董事会情况 报告期应参加董事 亲自出席 委托出席 独立董事姓名 缺席 备 注 会次数 （次） （次） 郭晋龙 6 6 0 0 发表 2 次独立意见 陈东琪 6 6 0 0 发表 2 次独立意见 李黑虎 6 6 0 0 发表 2 次独立意见 郝珠江 6 6 0 0 发表 2 次独立意见 2、独立董事对有关事项提出异议的情况 报告期内未发生独立董事对有关事项提出异议的情况，四位独立董事认 真行使了广大投资者代言人的职责，认真审议议案，根据其专业知识作出了独立、 客观、公正的判断，提出了专业意见，对公司决策起到了警醒作用。针对公司对 外担保、补选董事、续聘会计机构、关联交易等事项发表了独立意见。 （三）与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 本公司控股股东是深圳市特发集团有限公司，截至报告期末，直接持有本公 司 122841186 股，占总股本的 49.14％。本公司与控股股东深圳市特发集团有限公 司在业务、人员、资产、机构、财务等方面都是分别管理的，公司具有独立完整 的业务及自主经营那个能力。 在主营业务方面，本公司与控股股东之间没有重叠性。本公司有完整的独立 采购、生产、销售和售后服务体系，具备自主经营能力。本公司与控股股东及关 联方不存在同业竞争。 在人员关系上，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东。本公 司的董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董秘及财务人员设置均属专职， 未有在控股股东及其关联方兼职的情况。公司所有高管人员均在上市公司领薪。 在财产关系上，公司与控股股东严格按财产所有权划定其归属，并按财产归 属进行分帐管理与使用。目前，公司使用的商标为控股股东所拥有、并授权公司 无偿使用。 在机构设置方面，公司设立有相关的职能部门，独立运作，行使职权，制定 了各部门规章职责及相关的业务流程，在人员与公司经营运作上保持独立。 在财务关系上，公司设立有独立的计财部和财务人员，建立了完整的会计体 系和财务管理制度。公司有自己独立的银行帐号，不存在资金存入大股东或其他 关联方控制的财务公司或结算中心的情况。本公司依法独立纳税。 （四）公司执行个人述职报告制度、绩效考核制度，中高层管理人员述职每 半年进行一次，绩效考核每季度进行一次。结合完成任务情况予以精神和物质的 奖励。在本报告期末，薪酬与考核委员会、董事会对公司高管人员进行了考评。 （五）关于报告期内公司存在的治理非规范情况。 公司存在向大股东深圳市特发集团有限公司提供未公开信息的情况。依据会 计、统计等方面的规定及大股东合并报表的需要，公司向大股东报送财务信息， 具体包括月度财务报表、三项费用表，年度财务预算决算表，不定期的专项财务 方面的信息等。公司按照国资管理的规定和要求，向大股东报送年度工作计划和 11 2008 年年度报告 总结，就对外投资、重大资产的购置和处置等事项进行报告或请示。2007 年 11 月 22 日公司董事会临时会议通过决议，同意公司近期向大股东报送一定范围的信 息。按照深圳证监局公司字[2007]39 号《关于对上市公司向大股东、实际控制人 提供未公开信息等非规范行为加强监管的补充通知》的要求，公司已经将大股东 未公开信息知情人名单报深圳证监局备案，大股东特发集团出具了《加强未公开 信息管理承诺函》。 （六）公司内部控制自我评价 1、公司内部控制的组织架构、内部控制制度建立健全情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司 股东大会规范意见》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求,不断建立和完善 公司的治理结构，逐步建立、健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作， 提高公司治理水平。截止报告期末，公司治理较为完善，运作规范。 报告期内公司完善了组织机构设置、部门职责和岗位说明书，对部门职责分 工及权限、相互制衡监督机制进行明确规定。公司内部控制制度建设时充分考虑 内部环境、风险对策、控制活动、信息沟通、检察监督等要素，控制活动涵盖公 司项目投资、财务管理、固定资产管理、证券融资管理、物资采购、基建管理、 信息披露等方面。 公司内部控制组织机构图如下: 12 2008 年年度报告 2、公司专门负责监督检查的内部审计部门的设立人员配备及工作情况 公司的内部审计监督职能设在董事会秘书处,内部审计监督负责人由董事会 聘任,配备两名专职内部审计人员。 内审人员按照《上市公司内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》等制 度规定，开展了经营业绩、绩效管理、内部管理、纪检监督、鉴证服务等多种形 式的审计工作。通过审计核查，对公司内部管理体系以及各部门内部控制制度的 情况进行监督，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价。 3、2008 年公司为建立和完善内部控制进行的重要活动、工作及成效 根据中国证监会深圳证监局《关于做好深入推进公司治理专项活动相关工作 的通知》（深证局公司字[2008]62 号）的要求，我公司于2008 年7 月对公司2008 年上半年的治理情况进行了自查，公司自查工作主要围绕《深圳市特发信息股份 有限公司公司治理专项活动整改报告》（公告编号2007-30，见《证券时报》2007 年10 月31 日）进行。对存在的问题继续进行了整改。 报告期内，修订了《公司章程》，制定并《审计委员会工作规程》、《独立 董事年报工作制度》、《董事、监事和高级管理人员持本公司股份及其变动管理 制度》《董事、监事、高级管理人员薪酬管理方案》、《证券投资管理制度》、 《基建开发项目管理规程及操作指引》、《公司管理层请假请示程序的规定》、《员 工手册》、《内部借款管理制度》、《税务管理制度》、《废品料管理办法》 、《人力资 源管理流程》等管理制度，进一步完善了公司内控制度。 截止目前，公司已完成治理整改报告所列事项的全部整改工作。 公司高度重视对控股子公司的管理，对两家控股子公司实施了有效的管控。 主要督促子公司完善法人治理结构，加强公司派出或提名的子公司董事、监事及 管理人员的管理。公司财务部对子公司财务部实施严格的监督和指导，2008 年度 子公司运行平稳，未发生风险事故和隐患。 公司章程有关于关联交易的严格规定，本次董事会又制定了《关联交易决策 制度》，拟提交年度股东大会表决。公司关联交易严格按照规定的程序进行决策， 关联交易定价公允，未发现损害上市公司利益的情况。 公司现在没有对外担保事项。 公司募集资金严格按照监管部门的相关规定以及公司《募集资金管理制度》 规定使用和存储。募集资金的使用符合招股说明书和股东大会通过的变更部分募 集资金投向的决议。 公司重大投资都依据章程规定的股东大会、董事会的投资权限履行审批程序。 所有重大投资提交董事会之前都进行了详细的论证和可行性研究，都经过董事会 战略委员会的充分讨论。未发现重大投资方面的风险。 公司制订有完善的信息披露和投资者关系管理方面的内部制度，并且得到了 严格的贯彻，信息披露做到了真实、准确、完整和及时。公平对待所有投资者， 保证投资者同时获得公司的公告信息。信息披露工作已连续两年被交易所评为良 好。 4、公司内部控制情况总体评价 公司各项内控制度有效控制了风险，提高了公司经营效率，保证了公司资产 的安全、完整，实现了股东收益最大化的经营目标。报告期内,公司没有发生风险 事故、违法违纪实践。 经严格认真自查，认为公司已依据《公司法》 、《上市公司治理准则》、《上市 13 2008 年年度报告 公司股东大会规范意见》、《上市公司章程指引》、《上市公司信息披露管理办法》、 《上市公司内部控制指引》、《上市公司社会责任指引》等法律、法规，建立完善 了公司法人治理结构，制订并完善了公司内控制度并严格按照规定规范运作，实 际运作中没有违反有关规定或与相关规定不一致的情况。 公司目前还没有制订和建立完整的控股子公司管控制度和体系，分级授权和 逐级问责制度还没有完全建立起来，可能存在风险隐患。公司董事会有计划、有 重点在 2009 年逐步建立和完善相关制度。 报告期内，公司及相关人员无受到中国证监会、深圳证券交易所处罚的情况。 公司将根据国家法律法规，结合自身实际情况，本着合法、全面与系统、内 部制衡、权责明确、奖惩结合、成本与效益、信息反馈等原则，制定更加完善的 内部控制制度，并在公司业务的发展过程中不断修改、补充，使公司的内部控制 制度不断趋于完善。 六、 股东大会情况简介 报告期内公司召开了两次股东大会。 （一）2008 年第一次临时股东大会。 2008 年 2 月 22 日上午，公司在 南山区科丰路 2 号通讯大厦 5 楼本公司会议室，以现场投票方式召开了 2008 年第一次临时股东大会。会议由董事会召集，2 名股东受托代表人代表 4 名股 东出席会议，代表股份总数 150,756,747 股，占股份总数的 60.3%。会议通过 了：(1)修改《公司章程》的议案；（2）修改公司《股东大会议事规则》的议 案；（3）关于增加申领营业执照副本的议案。本次大会业经广东瑞英师事务 所刘学钧律师现场见证，并出具了法律意见书。有关决议已刊登在 2008 年 2 月 23 日《证券时报》上。 （二）2007 年度股东大会。 2008 年 5 月 9 日上午，公司在南山区科丰 路 2 号通讯大厦 5 楼本公司会议室以现场投票方式召开了 2007 年度股东大会。 会议由董事会召集，并以公告形式向公司股东发出会议通知（公告刊登于 2008 年 4 月 12 日《证券时报》上）。3 名股东代表出席了会议，代表 4 名股东， 共代表股份 150,756,747 股，占股份总数的 60.3％。 会议通过了如下决议：（1）2007 年度董事会报告；（2）2007 年度监事 会报告；（3）2007 年度财务决算报告；（4）公司 2007 年利润分配方案；（5） 公司 2007 年年度报告；（6）续聘会计师事务所及支付审计费用的议案；（7） 在东莞设立两间全资子公司，由这两间公司负责在东莞购置由于建设本公司 科技园区土地的议案；（8）补选陈华女士为公司第三届董事会董事的议案； （9）公司《董事、监事、高级管理人员薪酬管理方案》。本次大会业经广东 瑞英师事务所刘学钧律师现场见证，并出具了法律意见书。有关决议已刊登 在 2008 年 5 月 10 日《证券时报》上。 七、 董事会报告 （一） 报告期内公司经营情况的回顾 公司主要核心业务是光纤、光缆、铝电解电容器的研发、生产、销售，以 及通信系统集成及技术服务。公司所处行业和经营范围在报告期内未发生变化。 报告期内，公司实现营业收入 70298 万元，比上年同期增加 31.32%；实现 营业利润 1453 万元，比上年同期增加 21.45 %；实现净利润 3517 万元，比上年 14 2008 年年度报告 同期增加 2366 万元，增长 205.5%。报告期内，营业利润、净利润同比实现大 幅增长，主要是主营业务收入增加所带来的毛利、财务费用的减少以及光缆拆 迁补偿收入。 1、 公司主营业务及其经营状况 报告期内，随着主要产品的市场需求的增加，公司积极地扩大生产和销售规 模。光缆产品在 2008 年度四大运营商的集中采购中全部入围，户外光缆销售 215 万芯公里，比上年同期增长 66.31%，室内光缆（软光缆）销售 20 万芯公里，比 上年同期增长 152%。 2008 年度由于营运商集采带动价格下滑，加之市场竞争加剧等原因,引起公 司主要产品的平均销售价格比上年同期有较大幅度下降，挤占了一定的产品盈利 空间。面对这种局面，公司通过强化内部生产经营管理，提高生产效率，增加产 销量, 来降低单位产品的制造费用和销售收入期间费用率，存货周转速度和销售 回款情况均比上年有明显的提高。通过提高资产运作效率、有效降低成本，公司 基本消除了由于产品价格下跌对毛利率产生的不利影响。 公司持股 45%的深圳特发信息德拉克光纤有限公司，报告期内实现销售收入 14545 万元， 比上年同期增长 31%,实现净利润 382 万元,比上年同期增加 195 万元。 公司主要产品和业务情况如下（单位：元）： 营业 主营业务收 主营业务成 营业利润率 分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 利润 入比上年增 本比上年增 比上年增减 产品 率(%) 减（%） 减（%） 百分点 44.08 光 缆 483,007,606,.01 427,607,652.30 11.47 48.61% 2.78 % 通信设备 101,877,031.35 82,830,457.08 18.70 -9.23% -8.44% -0.70 电子元器件 70,422,656.37 64,274,464.12 8.73 8.97% 8.38% 0.50 合 计 655,307,293.73 574,712,573.50 12.30 30.57% 28.70% 1.28 主营业务分地区情况（单位：元） 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 14,386,922.24 -32.89 华北地区 70,301,142.44 -4.96 西北地区 24,134,659.78 -6.45 华中地区 54,322,147.48 30.93 华东地区 98,086,869.93 38.01 华南地区（不含深圳、香港） 105,708,210.23 58.99 西南地区 104,847,630.29 49.12 深圳地区 132,277,792.59 40.49 香港地区 18,598,237.03 -11.91 出口 32,643,681.72 103.48 15 2008 年年度报告 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要产品 注册资本 占股比 总资产 净资产 净利润 单 位 名 称 或业务 （万元） 例（%） （万元） （万元） （万元） 深圳新星索光纤光缆通讯有限 光缆产销 10577 100 7871.85 7685.95 -13.94 公司 广西吉光电子科技股份有限公 电子元器 5500 59.8 8727.75 5033.02 -326.97 司 件 深圳特发信息德拉克光纤有限 光纤 14902 45 17545.34 14509.21 381.8 公司 深圳市特发信息光网科技股份 室内缆 3000 61 7426.2 3268.19 268.19 有限公司 重庆特发博华光缆有限公司 光缆 1085 21.20 1956 977 -94 东莞市光通通信技术有限公 光缆 3700 100 3700 3700 0 司 东莞市特发光电通信有限公 光缆 3300 100 3300 3300 0 司 3、主要供应商、客户情况（单位：万元） 前五名供应商采购金额合计 18508 占采购总额比重 34.99% 前五名销售客户销售金额合计 9291 占销售总额比重 14.18% 4、报告期末公司资产负债项目增减变动较大的情况说明 单位：元 项 目 期末余额 期初余额 增减变化率 变动说明 主要是收到光缆拆迁补偿 货币资金 332,793,289.67 139,007,165.65 139.41% 款1.83亿元 因地铁项目,光缆搬迁而转 固定资产 146,273,634.45 220,671,402.91 -33.71% 出厂房及办公楼 主要是广西吉光厂房土建 在建工程 22,429,432.92 15,622,594.81 43.57% 及开发信息港前期费用 主要是因光缆厂房拆迁而 其他非流动资产 7,011,451.31 将其土地转入该科目核算 主要是收到光缆拆迁补偿 专项应付款 15,103,500.74 款 主要是收到光缆拆迁补偿 其他非流动负债(递延收益) 56,112,368.59 款 5、采用公允价值计量的项目 16 2008 年年度报告 本期公允价 计入权益的累计 本期计提 项 目 期初金额 值变动损益 公允价值变动 的减值 期末金额 （1） （2） （3） （4） （5） （6） 金融资产 其中：1、以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资 产 1,052,780.00 -540,235.00 512,545.00 其中：衍生金融资产 2、可供出售金融资产 1,411,086.64 -7,396.80 -365,440.44 1,038,249.40 金融资产小计 2,463,866.64 -547,631.80 -365,440.44 0.00 1,550,794.40 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 2,463,866.64 -547,631.80 -365,440.44 0.00 1,550,794.40 报告年度未公司持有外币金融资产。 对以公允价值进行计量的项目，公司根据《公司法》、《会计法》和《企业会计准则》等 相关的法律法规，以及公司规定的《股票资产公允价值计价内部控制制度》进行核算、管理。 6、报告期内，利润构成与上年同期比发生重大变化的原因分析 （单位: 元 ） 项 目 本报告期 上年同期 增减额 增减率 营业收入 702,980,155.82 535,320,998.46 167,659,157.36 31.32% 营业成本 609,568,607.98 467,740,162.87 141,828,445.11 30.32% 销售费用 29,735,968.77 28,368,842.05 1,367,126.72 4.82% 管理费用 42,776,532.79 35,043,609.33 7,732,923.46 22.07% 财务费用 -7,037,516.12 -4,319,611.18 -2,717,904.94 62.92% 资产减值损失 11,758,795.76 1,472,957.42 10,285,838.34 698.31% 公允价值变动收益 -909,050.00 484,980.00 -1,394,030.00 -287.44% 投资收益 1,504,514.31 6,603,994.38 -5,099,480.07 -77.22% 营业外收入 22,798,593.46 851,357.85 21,947,235.61 2577.91% 营业外支出 1,046,298.62 1,466,655.71 -420,357.09 -28.66% 利润总额 36,280,332.89 11,347,099.79 24,933,233.10 219.73% 所得税费用 1,113,816.19 -164,152.60 1,277,968.79 -778.52% 净利润 35,166,516.70 11,511,252.39 23,655,264.31 205.50% 2008 年实现净利润 3517 万元，比上年同期增加 2366 万元，主要是以下因素 的变化综合影响： 17 2008 年年度报告 1）本报告期，实现主营业务收入 65531 万元比上年同期增加 15343 万元而增 加销售毛利约 1887 万元； 2）营业外收入 2280 万元，比上年同期增加 2195 万元，其中 2000 万元为收 到的地铁项目光缆厂房搬迁经营损失补偿； 3）财务费用实际-704 万元比上年同期减少 272 万元，期末财务费用减少 272 万元，减幅 62.92%，主要是利用闲置资金购买金融机构短期理财产品产生的收益 168 万元以及因人民币升值而产生的汇兑净收益增加等； 4）管理费用增加，主要是加大研发投入，当期研发费用增加； 5）2008 年实际资产减值损失 1176 万元，主要是计提应收款坏账准备、存货 跌价准备、固定资产减值准备。比上年同期 147 万元增加 1029 万元，主要是上年 同期有收回以前年度已计提准备的应收款而冲回坏账准备； 6）投资收益实际 150 万元，比上年同期减少 510 万元，主要是上年同期有新 股中签收益 567 万元，而 2008 年实际为-1 万元，减少 568 万元； 7）公允价值变动收益-91 万元，比上年同期减少 139 万元,，主要是股市调 整，中国石油在 2007 年确认浮动收益在 2008 年转变为浮动亏损并且持续浮亏； 8）所得税费用实际 111 万元，比上年同期增加 128 万元，主要是所属控股子 公司 2008 年需要上缴企业所得税 122 万元。 7、报告期内公司现金流量财务数据变动情况（单位: 元 ） 项 目 本报告期 上年同期 变动原因 主要是收到光缆拆迁经营损失补偿 经营活动产生的现金流量净额 13,251.56 -60.75 款8390万元以及回款较好 收到光缆拆迁厂房、设备搬迁补偿 投资活动产生的现金流量净额 5,641.41 -1,714.27 款9880万元及固定资产购置支出 筹资活动产生的现金流量净额 452.80 -4,024.75 主要是上年归还前期融资款较大 （二）公司未来发展的展望 1、公司业务环境和发展计划 国际金融动荡局势严重冲击着全球经济，对国内市场的负面影响逐步显现 和扩大。 我们在承受外界各种不利因素影响的同时，也看到国家在实施拉动内需、 加大基础设施建设、宽松货币政策、增值税转型、运营商重组、3G、FTTX、家电 下乡、农村经济改革、主要原材料降价预期等一系列政策或实际措施中所蕴含的 机遇。 未来公司的经营就是在机遇中迎接挑战：既要确保即将动工的特发信息港、 寮步光纤光缆基地的建设顺利实施，力保主导产业的搬迁和扩产达成，又要从纷 繁复杂的局势中寻找和把握新的商机，保证经营目标有条不紊地实现。 （1）2009 年，公司主导产品光纤、光缆的市场需求将会扩大，市场竞争继 续加剧。据预测，随着国家实施拉动内需、加大基础设施建设、3G、NGN 网络建 设、FTTX 以及光进铜退等信息产业的发展，将为特发信息的主导产业提供发展的 18 2008 年年度报告 空间。电信业的大规模重组在一定程度上会推动光缆需求的增加。虽然国内光纤、 光缆市场的需求持续增长，但我公司的市场占有率仍然徘徊在较低的水平。因此， 公司计划继续大幅提高主导产品光纤光缆的产销量，我们在 2009 年度将抓紧东莞 寮步光缆基地的建设，为光缆产销规模上新台阶创造良好的生产条件。 （2）公司与广西桂东电力股份有限公司及双方员工共同组建的广西吉光电子 科技股份有限公司，将公司铝电解电容器产业从深圳迁到土地、劳动力等成本较 低的地区，实现产能迅速扩张。该项目计划于 2008 年完成建设，由于天气、地质 异常以及征地等原因，导致计划未能按时完成。相关工作需推迟到 2009 年 6 月份 完成。 随着彩色显示（包含彩电）市场正从 CRT（显象管）向平板换代，以变频技 术、LED 照明等为方向的节能技术市场日臻成熟，铝电解电容器市场规模不断扩 大。同时，技术更新、产品结构调整给广西吉光带来机遇，公司生产基地搬迁后， 产能将显著增长。 （3）2007 年底成立了特发信息控股的深圳市特发信息光网科技股份有限公 司。2008 年，其产品室内光缆的销售额获得成倍增长，为构建室内光缆从生产、 光纤到户工程安装到解决方案，这一完整的产业链打下良好的基础。为了扩大生 产， 2008 年 11 月公司按计划对光网科技股份公司实施了增资扩股，以继续扩大 产能，迅速做大做强。 （4）2007 年第二次临时股东大会通过部分募集资金变更投向的议案，将公 司 IPO 剩余募集资金 13800 万元投向“特发信息工业园”项目。其中，购买土地(含 一期 T—19 地块和二期 T—20 地块)3300 万元；一期建设费用 10500 万元，新增 建筑面积 4 万平方米。2008 年，随着深圳市政府加大深圳高新区产业结构调整升 级和对科技园中北区整体环境改造的力度，经过市场调研和论证，公司不仅将该 项目名称由“特发信息工业园”正式变更命名为“特发信息港”，并且对项目的规 划设计也重新进行了调整，由原生产厂房改为研发、试验、检测、办公为一体的 综合性中高级科研办公楼，增加了原有建筑的改造和两层地下停车场等项目，一 期建筑面积由原计划的 4 万平方米增加为 7.1 万平方米。目前，该项目已完成设 计和报建。经测算，一期建设费用需从 10500 万元增加到 17200 万元，增加的 6700 万元费用，通过贷款解决。 2、公司未来发展战略的资金需求和资金来源 公司未来发展战略的资金需求主要来自于为满足主导产业扩产升级、生产基 地和特发信息港建设的需要，需求量约为 47,571 万元。所需资金主要来源于自有 资金，其余部分通过银行贷款或引进新的合作伙伴解决。 3、风险因素和措施 （1）毛利下降的风险： 公司的主导产品中，电力光缆受光纤价格上涨因素的影响，室内光缆（软光 缆）和铝电解电容器受到金融危机导致市场需求减少、产品价格下降的影响，在 09 年都存在毛利率下降的风险。 19 2008 年年度报告 对策和措施：2009 年公司将继续深化改革，严格控制成本。加快新产品的 研制和开发进程；继续加强市场开拓力度，持续增加公司的主营业务收入，扩大 市场占有率；强化原材料采购成本的控制，继续推行以量换价的采购政策。 （2）海外市场的风险 金融海啸对实体经济的影响已由外向型出口经济蔓延至国内各个领域。我公 司光缆和电容器产品已经进行的海外市场拓展工作也将受到一定程度的阻滞，09 年的出口收入将会受到影响。 对策和措施：夯实主营业务基础，重点提高市场开拓能力，根据市场变化及 时调整产品结构，实施大客户策略，创新营销模式；持续提高科研生产能力，以 产品的创新性争取更大的市场占有率。同时，做好公司对客户的信用管理，选择 有效、安全的信用结算方式，规避可能的信用风险。 （3）原材料供应紧张的风险 受市场供求关系波动的影响，2009 年光纤市场出现供不应求的状况，光纤原 料供应不足，致使光缆的生产受到制约，给产销的衔接带来困难，影响了公司主 营产品市场扩展的速度。 对策和措施：一方面，加速培育长期供应商，扩大自身光纤产业线的生产能 力，加快形成完善的纤缆上下游产业链；另一方面，增加光纤产品的进口，以满 足光缆产品生产的需求。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况如下（单位：万元）： 拟投入 目前实际 2008 年 项目名称 项目进度 募集资金 投入 收益情况 已竣工，投资低于计划。 通信用光纤 11313.39 11313.39 431.67 剩余部分已经变更投向 通信用光缆 15000 15000 已建成 380 电力光缆 3188.61 3188.61 已建成 157 补充流动资金 10150 10150 与计划一致 前期准备，完成各种报建 特发信息工业园 13800 4548.4 手续 合 计 53452 44200.4 由于实施通信用光纤项目的深圳特发信息德拉克光纤有限公司生产规模小， 市场扩张能力受到限制，加之主要由外方负责经营，通信用光纤项目 2008 年实现 收益 431.67 万元，未能达到预期经济指标。光缆集采价格持续下降，带动整个光 缆市场价格走低，而生产光缆除光纤以外的原材料均为金属或石化产品，价格持 续高位，致使光缆产品的毛利空间被持续压缩，通信用光缆项目和电力缆项目 2008 年未能达到预期的经济效益目标。 截止报告期末，拟投入特发信息工业园资金 13800 万元，已用于：特发信息 工业园前期费用 1248.4 万元，3300 万元用于购置土地使用权（含楼面地价）；4146.6 万元为银行存款，5105 万元委托国债投资。 20 2008 年年度报告 2、报告期内，公司进行了如下较大金额的投资 为了扩大生产，2008 年下半年，公司追加投入 976 万元对深圳市特发信息光 网科技股份有限公司进行增资。深圳市特发信息光网科技股份有限公司新加入的 8 位骨干员工和原来持股的 6 位自然人股东同时增资以保持深圳市特发信息光网 科技股份有限公司中自然人股东占 39%、特发信息占 61%的股份比例不变。增资 后，深圳市特发信息光网科技股份有限公司注册资本增加到 3000 万元。扩产后， 深圳市特发信息光网科技股份有限公司的室内光缆产能将大幅提高。 (四) 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会共召开了 6 次会议。 （1）2008 年 1 月 18 日，公司召开第三届董事会第十四次会议，会议审议通过： 公司《关于深圳证监局现场检查所发现问题的整改报告》；公司《证券投资管理 制度》；成立公司证券事务部，负责公司证券投资事务；修改《公司章程》的预 案；修改《股东大会议事规则》的预案；关于增加申领营业执照副本的预案；购 买两条 OPGW 笼绞生产线及相关辅助设备的议案；光纤二期扩产议案；关于召开 2008 年第一次临时股东大会的议案。本次会议决议公告刊登于 2008 年 1 月 23 日 的《证券时报》。 （2）2008 年 4 月 9 日，公司召开第三届董事会第十五次会议，会议审议通过： 2007 年度总经理工作报告； 2007 年度财务决算报告和审计报告； 2007 年度董 事会工作报告； 2007 年度报告全文及摘要； 2007 年度利润分配预案；依据新会 计准则，进行会计追溯调整事项；关于为执行新会计准则，调整 2007 年期初资产 负债表相关项目及其金额的议案；续聘会计师事务所及支付审计费用的议案；董 事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度买卖公司股票制度； 审计委员会工作规程；独立董事年报工作制度；成立全资子公司“东莞市特发信 息光电通信有限公司”（暂定名称）注册资本 3300 万元，成立全资子公司“东莞 市特发信息光通技术有限公司”（暂定名称）注册资本 3700 万元，此两家子公司 负责在东莞市购置土地，建设本公司在东莞的科技园区，授权经营班子以不超过 两家公司注册资本的金额购置土地；认购广西吉光电子科技股份有限公司部分自 然人股东放弃的股份的议案；审议董事、监事和高级管理人员薪酬方案的议案； 补选陈华女士为公司第三届董事会董事候选人的议案；关于召开 2007 年度股东大 会的议案。会议决议公告刊登于 2008 年 4 月 12 日的《证券时报》。 （3）2008 年 4 月 25 日，公司以通讯方式召开第三届董事会第十六次会议，审 议通过了 2008 年第一季度报告。 （4）2008 年 7 月 19 日，公司以通讯方式召开第三届董事会第十七次会议，审 议通过：公司《关于加强公司治理专项活动的整改情况说明》（刊登于 2008 年 7 月 19 日的《证券时报》）；公司《大股东及其关联方占用公司资金情况的自查报 告》。 （5）2008 年 8 月 18 日，公司召开第三届董事会第十八次会议，会议审议通过： 公司 2008 年度半年度报告全文及摘要； 公司中期利润分配方案：不分配、不转 增；深圳市光网科技股份有限公司增资扩股议案；同意光缆事业部以不超过 150 万元的价格购买一条绞缆生产线和一条填充绳生产线；为了方便管理，对于留存 特发信息的原室内光缆事业部剩余资产按照鹏信资估字【2008】第 091 号《关于 深圳市特发信息股份有限公司室内缆事业部的资产评估报告书》的评估价 349.54 万元售予公司控股子公司深圳市特发信息光网科技股份有限公司。会议决议公告 21 2008 年年度报告 刊登于 2008 年 8 月 20 日《证券时报》。 （6）2008 年 12 月 24 日，公司以通讯方式召开第三届董事会第十九次会议，审 议通过将董事会三届十五次会议和公司 2007 年度股东大会决议通过的在东莞设 立两间全资子公司，由这两间公司负责在东莞购置用于建设本公司科技园土地的 议案修改为：由公司本身和一家全资子公司东莞市光通通信技术有限公司购买土 地，购买土地总的金额不超过 7000 万元，其中东莞市光通通信技术有限公司购买 土地出资以其注册资本（3700 万元）为限。会议决议公告刊登于 2008 年 12 月 25 日的《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议执行情况 本年度，公司董事会认真执行了股东大会审议通过的各项决议。 根据公司股权分置改革方案，公司有限售条件的流通股 3,359,344 股于 2008 年 1 月 14 日上市流通，公告刊登于 2008 年 1 月 11 日的《证券时报》. 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇报总结 公司于 2008 年 4 月 9 日召开的第三届董事会第十五次会议审议通过了深圳 市特发信息《董事会审计委员会工作制度》。 在报告期内，公司第三届董事会审计委员会于董事会三届十五次会议审核 通过了公司《2007 年年度财务报告》，于三届十六次会议审议通过了公司《2008 年第一季度报告》，于三届十八次会议审议通过了公司《2008 年半年度报告》。 在 2008 年年度财务报告的编制过程中，审计委员会在年审机构深圳南方民 和会计师事务所进场审计前，与年审机构就 2008 年度的设计工作进行协商，制定 年度财务报告审计工作计划，并审阅了公司提交的 2008 年度财务报表；在年审注 册会计师出具初步审计意见后，董事会听取了年审注册会计师关于年审情况的说 明，并再次审阅公司 2008 年度财务报表，经审核认为，公司财务报表的编制符合 企业会计准则的相关规定，在所有重大方面公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量，公司财务报表能够真实、准确、 完整地反映公司的财务状况和经营成果，对深圳南方民和会计师事务所初步审定 的公司 2008 年度财务报表没有异议。审计委员会已形成公司审计工作的总结报告 和下年度续聘会计师事务所的决议。 4、董事会下设的薪酬与考核委员会委员会的履职情况汇报总结 公司于 2009 年 3 月 29 日召开了董事会薪酬与考核委员会会议，会议主要 讨论了以下主要内容：讨论 2008 年度高级管理人员述职情况；2008 年度高管月 度基本薪酬及 2008 年度高管人员奖金的计算与核定方法；董事、监事、高级管理 人员薪酬管理工作存在的问题和建议。上述事项已报董事会。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经深圳南方民和会计师事务所审计，公司报告期内实现净利润 35,434,972.50 元，由于公司年初未分配利润为-147,128,731.34 元，本年度的实现利润全部用于 弥补以前年度亏损后，2008 年年末可供分配利润为-111,693,758.84 元。董事会建 议 2008 年度利润分配方案为：不分配，也不进行公积金转增股本。本次利润分配 方案尚待公司 2008 年度股东大会审议通过。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 22 2008 年年度报告 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 0.00 11,039,029.29 0.00% 2006 年 0.00 1,914,438.70 0.00% 2005 年 0.00 -168,179,538.00 0.00% （七） 关联方资金往来及对外担保情况 1、关联方资金往来 我 们接受委托，根据中国注册会计师执业准则审计了深圳市特发信息 股 份 有 限公司（以下简称“特 发信息公司”） 2008 年 12 月 31 日 公 司 及 合 并 的 资产负债表、2008 年度公 司及合并的利润表、现金流量表和所有者权 益 变 动表（以下简称“财务报表”）， 并 于 2009 年 4 月 2 日签发了深南财 审 报 字（2009）第 CA158 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关 于 规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的 要 求，特发信息公司编制了后附的 2008 年度控股股东及其他关联方资 金 占 用情况汇总表（以下简称“情况表”）。 如实编制和对外披露情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是特 发 信 息公司的责任。我们对情况表所载资料与我们审计特发信息公司 2008 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行 了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对特发信息公司实施于 2008 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们 并 未 对情况表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解特发信息公司的控股股东及其他关联方占用资金情 况 ， 后附情况表应当与已审计的财务报表一并阅读 。 附 件 ：深 圳市特发信息股份有 限公司编制的“ 2008 年度控股股东及其他关 联方资金占用情况汇总表” 23 2008 年年度报告 深圳市特发信息股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：人民币元 2008年 资金占 占用方与上 上市公司核 2008年度占用 2008年初占 度占用 2008年度偿还 2008年期末占 占用形成 占用性 用方类 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 累积发生金额 用资金余额 资金的 累计发生金额 用资金余额 原因 质 别 联关系 目 （不含利息） 利息 A B C D E F G H I J k 深圳市特发集团有 -- - - - - - 控股股东 限公司 深圳市通讯工业股 控股股东控 -- - - - - - 份有限公司 制的法人 深圳市特发龙飞无 控股股东控 -- - - - - - 控股股 线电通讯发展公司 制的法人 东、实 小计 - - - - - 际控制 人及其 深圳市特发集团有 控股股东 -- - - - - - 附属企 限公司 业 深圳市通讯工业股 控股股东控 其他应收 经营性 - 25,484.40 - 25,484.40 - 房租 份有限公司 制的法人 款 占用 深圳市特发海外贸 控股股东控 -- - - - - - 易有限公司 制的法人 小计 - 25,484.40 - 25,484.40 - 关联自 -- -- -- - - - - - 然人及 其控制 小计 -- -- - - - - - 的法人 深圳市特发地产有 同受控股股 0.00 -1,740,000.00 0.00 -870,000.00 -870,000.00 借用工程 其他应付款 限公司 东控制 人员费用 深圳特发信息德拉 -3,231,713.20 -48,166,908.94 0.00 -43,471,617.74 -7,927,004.40 联营公司 应付票据 货款 克光纤有限公司 深圳特发信息德拉 -85,385.52 -7,841,423.84 0.00 -5,759,504.01 -2,167,305.35 其他关 克光纤有限公司 联营公司 应付账款 货款 联方及 重庆特发博华光缆 经营性 联营公司 应收账款 3,931,967.43 221,358.90 0.00 3,928,599.63 224,726.70 货款 其附属 有限公司 占用 企业 重庆特发博华光缆 经营性 联营公司 预付账款 4,895,287.85 33,363,744.57 0.00 34,892,538.93 3,366,493.49 货款 有限公司 占用 重庆特发博华光缆 -2,461,722.89 -13,138,821.81 0.00 -10,365,350.82 -5,235,193.88 联营公司 应付票据 货款 有限公司 小计 -- -- 3,048,433.67 -37,302,051.12 0.00 -21,645,334.01 -12,608,283.44 深圳市特发信息有 占股20%以 其他应收款 39,660,844.23 0.00 0.00 0.00 39,660,844.23 借款及利 非经营 线电视有限公司 下公司*1 *2 息 性占用 深圳市特发信息有 占股20%以 应收账款 3,633,346.02 98,920.00 0.00 98,920.00 3,633,346.02 货款 经营性 线电视有限公司 下公司*1 *2 占用 深圳市特发信息有 占股20%以 -28,928.00 0.00 0.00 0.00 -28,928.00 房租等 其他应付款 线电视有限公司 下公司*1 深圳新星索光纤光 控股子公司 其他应付款 -32,074,529.81 15,000.00 0.00 0.00 -32,059,529.81 借款 缆通讯有限公司 上市公 深圳新星索光纤光 司的子 控股子公司 其他应付款 -39,133,599.41 -2,393,017.40 0.00 0.00 -41,526,616.81 设备使用 缆通讯有限公司 公司及 深圳市特发信息光 其附属 非经营 网科技股份有限公 控股子公司 其他应收款 0.00 4,000,603.08 0.00 1,206,434.34 2,794,168.74 往来 企业 性占用 司 深圳市特发信息光 网科技股份有限公 控股子公司 其他应付款 0.00 -102,469,274.62 0.00 -102,070,338.31 -398,936.31 往来 司 广西吉光电子科技 3,206,774.28 0.00 0.00 0.00 3,206,774.28 非经营 控股子公司 其他应收款 往来 股份有限公司 性占用 广西吉光电子科技 -6,977,297.78 -9,883,413.23 0.00 -14,278,162.33 -2,582,548.68 控股子公司 应付账款 货款 股份有限公司 小计 -31,713,390.47 -110,631,182.17 0.00 -115,043,146.30 -27,301,426.34 总计 -28,664,956.80 -147,907,748.89 0.00 -136,662,995.91 -39,909,709.78 24 2008 年年度报告 备注： （一）*1 深圳市特发信息有线电视有限公司原为本公司持股 60％的子公司， 2007 年本公司将所持的 50％股权转让予第三方；截止 2008 年 12 月 31 日，本公 司持有该公司 10％股权； （二）*2 均已全额计提坏账准备； （三）E 栏与 I 栏中以“-”表示关联方往来贷方余额，说明上市公司占用控 股股东或其他关联方资金； （四）F 栏中以“-”表示关联方往来贷方发生额； （五）H 栏中以“-”表示关联方往来借方发生额。 2、对外担保情况 公司报告期内无重大对外担保事项。 八、 监事会报告 （一）报告期内监事会召开了 5 次会议。 1、2008 年 1 月 18 日，公司监事会在会议室召开了三届五次会议，审议通 过了《关于深圳证监局现场检查所发现问题的整改报告》。会议决议公告刊登于 2008 年 1 月 23 日的《证券时报》。 2、2008 年 4 月 9 日，公司监事会在会议室召开了三届六次会议，审议通过 了公司 2007 年度监事会工作报告；公司 2007 年度报告及摘要；监事会对 2007 年度报告的审核意见；2007 年度财务决算报告；2007 年度利润分配预案；关于 会计政策、会计估计变更的意见；续聘会计师事务所的议案；关于对公司内部控 制自我评价的监事会意见。会议决议公告刊登于 2008 年 4 月 12 日的《证券时报》。 3、2008 年 7 月 19 日，公司监事会以通讯方式召开了三届七次会议，审议 通过了公司《关于加强公司专项治理活动的整改情况说明》；公司《大股东及其 关联方占用公司资金情况的自查报告》。 4、2008 年 8 月 18 日，公司监事会在会议室召开了三届八次会议，审议通 过了公司《2008 年半年度报告》全文及摘要；监事会对公司《2008 年半年度报 告》的审核意见；公司 2008 年半年度利润分配预案；审议与特发地产公司关于 分摊拆迁补偿工作费用关联交易的议案；审议与特发地产公司关于借用建筑工程 专业人员关联交易的议案。会议决议公告刊登于 2008 年 8 月 20 日的《证券时报》。 5、2008 年 10 月 21 日，公司监事会以通讯方式召开了三届九次会议，会议 审议通过了公司《2008 年第三季度报告》。 （二）本公司监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 本报告期内，监事会成员列席了公司召开的所有董事会、出席了股东大会， 部分成员列席了总经理办公会。监事会依照国家有关法律、法规以及《公司章程》 的有关规定对公司的依法运作情况进行了日常的检查和监督。对公司股东大会、 董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管 理人员的执行职务情况及公司管理制度进行了监督。监事会认为，本年度公司董 事会和总经理班子的运作以及各项决策的程序符合《公司法》、《上市公司治理 准则》以及本公司《章程》，报告期内尚未发现公司董事和高级管理人员违反法 规、公司章程和损害公司利益的行为 25 2008 年年度报告 2 、对公司财务进行了日常检查与监督，认为公司的内部控制制度基本健全， 2008 年监事会将进一步督促公司继续努力改进和完善公司的内控制度及管理。 深圳南方民和会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项的评价客观、真实，公 司财务报告如实反映了公司财务状况和经营成果。 3、 2008 年公司募集资金的使用与原承诺投入项目基本一致。 4、 2008 年公司发生两项关联交易事项：与特发地产公司分摊拆迁补偿工 作费用的关联交易和与特发地产公司借用建筑工程专业人员的关联交易。未发现 有内幕交易行为及损害部分股东权益或造成公司资产流失现象发生。关联交易行 为本着公平、合理的原则，并严格按照有关关联交易操作细则履行相关程序，未 发现有损害上市公司利益情况。 九、 重要事项 (一)本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 本年度没有发生重大诉讼、仲裁事项，有如下 3 宗发生在以往年度在本报告 期内没有结案的较为重大的诉讼： 1、2003 年 9 月 10 日和 12 日公司与汉唐证券有限公司签订了两份《委托国 债投资协议书》，依照约定，公司委托汉唐证券进行 5000 万元的国债投资，期限 一年，收益部分按照委托方受托方七三分成。2004 年 8 月汉唐证券涉嫌违规经营、 出现巨额亏损而被信达资产管理公司托管，公司的委托资金没有按期归还。在此 情况下，为了尽力避免或减少损失，公司于 2004 年 8 月 23 日向深圳市中级人民 法院申请诉前保全，依法冻结了汉唐证券投资的相应数额的股权投资。深圳中级 人民法院于 2004 年 9 月 10 日正式受理了公司对汉唐证券的起诉，公司请求法院 判令汉唐证券返还投资资金并承担全部诉讼费用（公司已于 2004 年 9 月 11 日将 详情公告于《证券时报》上）。由于最高法院通知暂停以汉唐证券为被告的诉讼 直至 2007 年汉唐证券被法院宣告破产。依据破产法和汉唐证券的破产公告，以汉 唐证券为被告的民事诉讼已经被终止。对于该项诉讼涉及的委托国债投资事项， 公司在 2004 年度已经计提了 1000 万元的减值准备，2005 年度再计提 3500 万元 的减值准备。现汉唐证券已经处于破产清算阶段，公司依法向破产庭申报了债权。 同时，公司认为委托汉唐证券国债投资不属于带有保底条款的委托理财，向破产 庭提交了取回权申请。2008 年法院发函通知公司我司提出的优先取回权条件不成 就，被驳回。公司依法向清算组申报了债权，清算组正在处理中。2009 年 1 月， 本公司收到汉唐证券有限责任公司管理人支付的汉唐证券第一次债权人分配款 3,569,579.29 元。 2、2005 年 1 月初公司收到深圳市中级人民法院邮寄送达的《民事起诉状》 副本，深圳市中级人民法院正式受理了大鹏证券有限公司因本公司委托其进行国 债投资引起的纠纷而起诉本公司。公司于 2003 年 4 月 18 日、4 月 22 日、6 月 2 日同大鹏证券签订《国债托管协议》，先后委托其进行 15000 万元的国债投资， 期限一年。同时，双方又签订了三份《国债托管补充协议》，大鹏证券承诺按期 返还委托资产并支付 9% 的固定年收益。大鹏证券在起诉状中认为：《国债托管 补充协议》约定其支付 9%收益的约定违反了证券法和证券公司客户资产管理业 务试行办法的相关规定。要求法院确认三份《国债托管协议》和《国债托管补充 协议》无效，判令本公司返还其先后共向本公司支付的 1434.75 万元的投资收益， 并由本公司承担诉讼费用。我公司委托律师向法院递交了反诉状，要求大鹏支付 未归还的本金 105 万余元及所有相关利息。深圳市中级人民法院鉴于公司提起反 26 2008 年年度报告 诉，并且大鹏证券已经被深圳中级法院宣告破产，根据最高人民法院的通知暂停 以大鹏证券为被告案件的审理的精神，裁定中止大鹏证券的本诉和本公司提起的 反诉。目前大鹏证券正在破产清算中。 3、本公司 2005 年 12 月收到深圳市中级人民法院送达的《民事诉状》副本， 深圳市中级人民法院已经受理了中国长城资产管理公司深圳办事处因贷款纠纷起 诉河南省中牟县广播电视局和本公司。本次诉讼的原告为中国长城资产管理公司 深圳办事处。第一被告为中牟县广播电视局，第二被告为本公司。 中牟县广播电视局于 2001 年 11 月 22 日与中国银行深圳市分行（下简称深圳 中行）签订《借款合同》，向深圳中行贷款 1710 万元，期限 36 个月，贷款利率 为月 0.5445%，逾期则依据人民银行规定按日万分之二点一按季计收复利。贷款 被全部用于支付中牟县广播电视局向本公司购买有限电视加解扰系统及设备的货 款，也就是通常所说的买方信贷。中牟县广播电视局以其自有的坐落在中牟县的 办公大楼向深圳中行提供抵押，本公司作为卖方，提供了连带责任担保，如果中 牟县广播电视局抵押物业不足清偿全部本息，则本公司对不足清偿部分负连带清 偿责任。中牟县广播电视局没有按照合同约定履行还本付息的义务。本公司在之 前的历年年度报告均披露了该担保事项。 2004 年 6 月，深圳中行将上述贷款合同的债权转让给中国信达资产管理公司 深圳办事处。2005 年 8 月，中国信达资产管理公司深圳办事处又将该债权转让给 本案原告中国长城资产管理公司深圳办事处。2005 年 11 月中国长城资产管理公 司深圳办事处为追讨债权提起诉讼，提起诉讼的本金 1710 万元，利息 3377667.57 元（截至 2005 年 11 月 20 日）。 2006 年 2 月 27 日，深圳中级人民法院做出判决：第一被告偿还原告本金 1710 万元及利息（按照人民银行利率标准计算），本公司对第一被告抵押物业抵债或 变现偿还后不足的部分承担连带偿还责任。判决已经生效。第一被告抵押物业的 变现或偿债数额之间可能会有差额、第一被告的资产状况和履行能力等因素会对 公司产生损失，为了防范风险，公司 2005 年度对该担保和诉讼事项计提了 1600 万元的资产减值准备。中国长城资产管理公司深圳办事处 2006 年已经向法院申请 执行，变卖第一被告的抵押物业还债，法院对第一被告抵押物业进行了两次拍卖， 均流拍。按照生效判决书，截止 2007 年底，案件涉及的本金和利息总额已经超过 2600 万元。为了减轻我司最终承担保证责任的数额，取得向第一被告追索的主动 权，避免另案起诉第一被告造成时间和金钱的浪费，我司经董事会决议于 2007 年 11 月以 2000 万元的价格向中国长城资产管理公司深圳办事处收购了其对第一 被告中牟广电局的债权（相当我公司在诉讼执行阶段履行了保证义务）。法院已 经裁定，我司从申请被执行人变为申请执行人，公司可以直接向中牟广电局执行 全案标的数额。2008 年法院对中牟广电局抵押物业进行了第三次拍卖，仍流拍。 目前我司正按法院第三次拍卖价 674 万元申请以物抵债，剩余债权正在追缴中。 （二）报告期内公司无重大收购、出售资产及吸收合并事项 （三）报告期内无重大关联交易事项，有关关联交易详见会计报表附注第七部 分。 （四）重大合同（含担保等）及其履行情况 1、本公司需要披露的重大担保有一项： 27 2008 年年度报告 被担保方公司名称 担保性质 期限 担保金额 河南中牟广电局 2001.11—2004.1 买方信贷 1710 万元 1 详细情况参见本报告“九、重大事项”中的“（一）重大诉讼、仲裁事项”。 2、报告期内，公司无新增委托理财事项，以前年度延续的委托理财事项如下： 2008 年度计 委托金额（万 当年度实际收 受托方 委托期限 报酬确定方式 批准程序 是否回收 提减值准备 元） 益金额（万元） （万元） 2003.9.10 收益 7 成归公 汉唐证券 3000 股东大会授权 否 0.00 ~2004.9.10 司，3 成归汉唐 0 2003.9.12 汉唐证券 2000 同上 同上 否 0.00 ~2004.9.10 公司 2000 年度股东大会曾经授权：授权经营班子利用项目投资之前闲置的资 金作购买国债的短期投资业务，数额以未投入的募集资金为限。公司经营班子据 此决策了上表所列的委托国债投资决策。 委托汉唐证券的国债投资情况详见本报告“九”重要事项中的（一）项本年 度重大诉讼、仲裁事项。公司在 2004 年度计提了 1000 万元的减值准备，2005 年 度公司继续计提了 3500 万元的减值准备。2009 年 1 月，本公司收到汉唐证券有 限责任公司管理人支付的汉唐证券第一次债权人分配款 3,569,579.29 元。 3、其他重大合同 公司位于深圳市宝安区龙华的光缆厂房因深圳市轨道交通 4 号线的建设需要 进行拆迁（提示性公告刊登于 2008 年 1 月 23 日的《证券时报》）。经过法定拆 迁补偿程序，公司与深圳市轨道交通 4 号线拆迁办公室（以下称“拆迁办”）及 本公司控股股东深圳市特发集团有限公司（以下简称“特发集团”）三方就拆迁 补偿事宜达成一致，于 2008 年 2 月 3 日签订了《拆迁补偿协议》（以下简称“协 议”）（公告刊登于 2008 年 2 月 6 日的《证券时报》）。 本公司设立和上市前，特发集团从原龙华镇政府购得现龙华光缆厂房所处的 工业用地，建设特发集团龙华工业园，启动了光纤光缆项目，特发集团利用其中 约月 59000 平方米土地，建设光缆项目用厂房。本公司按照 IPO《招股说明书》 中的说明，上市后将承接特发集团前期投入的项目作为募集资金投入项目。2000 年底我司以委托代建的方式承接该厂房（包括厂房建设用地）。公司光缆厂房占 地约 59000 平方米，包括主、副厂房及附属办公楼等，均属拆迁范围。 由于本次拆迁也涉及特发集团拥有的地块以及市政府对拆迁后的土地安排， 因此三方共同签订协议。协议规定了地面建筑及附属物、经营损失及设备搬迁费 用等拆迁补偿事宜，但不包括土地使用权的具体补偿问题。 协议规定市政府将收回特发集团龙华工业园（包括本公司光缆厂房约 2 万平 方米区域）的土地；经深圳市房地产评估中心和深圳市国众联资产评估土地房地 产估价咨询有限公司的评估，并经深圳市审计局政府投资审计专业局审计确认， 最终确定本公司共获得补偿费 182,705,222 元；该款项截止 2008 年 11 月 12 日已 全部到帐。 28 2008 年年度报告 （五）承诺事项 在公司股权分置改革工作中，非流通股股东特发集团承诺如下： 1、激励机制的特别承诺：为对公司管理层、核心业务骨干（以下简称“管理 层”）进行有效长期激励，特发集团将其实施对价安排后持有的特发信息股份总 额中不超过 10%的股份，分三年出售给公司管理层，出售价格为实施时公司最近 一期审计的每股净资产值。管理层每年在实施股权激励计划之前必须按出售价格 的 10%向公司交纳风险责任金，如不能完成董事会制定的业绩考核任务，则交纳 的风险责任金不予退还，由公司享有。管理层认股条件和风险责任等约束和激励 计划的具体规则将由公司董事会制定并审议通过。该部分股份的流通条件将遵守 深圳证券交易所的有关规定。 2、禁售期的特别承诺：自获得上市流通权之日起特发集团持有的特发信息原 非流通股，在法定最低禁售期（即 12 个月）满后 24 个月内，不通过证券交易所 挂牌交易出售。 鉴于限售期已届满，我公司于 2009 年 1 月 20 日对特发集团实施对价安排后 持有的公司限售股份总额的 90%解除了限售，可上市流通数量为 110,557,067 股。 剩余 10%的股份按照激励机制的特别承诺的规定，仍然限售。公告刊登于 2009 年 1 月 16 日的《证券时报》。 （六）公司接待调研及采访情况 报告期内，按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，公司及相关信息披 露义务人严格遵循公平信息披露的原则，没有实行差别对待政策。除本报告第五. （五）项的情形外，不存在有选择地、私下提前向特定对象披露、透露或泄露非 公开信息的情形。报告期内，公司没有接待调研及采访的情况。 （七）报告期内，公司支付给聘请的深圳南方民和会计师事务所 2008 年度审 计费 38 万元。本年度是该审计机构连续第 8 年为本公司提供审计服务。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 29 2008 年年度报告 十、 财务会计报告 审 计 报 告 深南财审报字（2009）第 CA158 号 深圳市特发信息股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市特发信息股份有限公司（以下简称特发信息公司）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2008 年度公司及合并的利润表、现金流量 表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是特发信息公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，特发信息公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了特发信息公司 2008 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2008 年度公司及合 并的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李巧仪 中国 深圳 中国注册会计师：李 花 30 2008 年年度报告 合并资产负债表 2008年12月31日 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位:人民币元 资 产 附注八 2008年12月31日 2007年12月31日 流动资产 货币资金 1 332,793,289.67 139,007,165.65 交易性金融资产 2 512,545.00 1,052,780.00 应收票据 3 13,305,693.57 8,828,461.13 应收账款 4 246,509,251.50 249,087,088.70 预付款项 5 15,935,194.60 13,424,237.57 应收股利 - - 应收利息 6 122,783.21 78,178.38 其他应收款 7 19,281,649.64 18,989,068.28 存 货 8 169,104,774.64 151,311,311.27 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 797,565,181.83 581,778,290.98 非流动资产 可供出售金融资产 9 1,038,249.40 1,411,086.64 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 10 67,540,749.42 66,022,703.53 投资性房地产 11 33,610,102.08 35,173,875.96 固定资产 12 146,273,634.45 220,671,402.91 在建工程 13 22,429,432.92 15,622,594.81 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 14 48,312,443.76 49,883,979.23 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 15 437,068.57 343,600.38 递延所得税资产 16 2,887,342.56 1,528,361.97 其他非流动资产 17 7,011,451.31 - 非流动资产合计 329,540,474.47 390,657,605.43 资产总计 1,127,105,656.30 972,435,896.41 31 2008 年年度报告 合并资产负债表（续） 2008年12月31日 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位:人民币元 负债及所有者权益 附注八 2008年12月31日 2007年12月31日 流动负债 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 20 108,621,131.74 87,798,732.86 应付账款 21 138,322,554.44 118,211,032.42 预收款项 22 20,868,782.41 20,420,033.92 应付职工薪酬 23 24,167,628.69 23,004,593.37 应交税费 24 -284,120.45 -179,396.63 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 25 29,343,473.16 28,416,672.12 一内到期的非流动负债 26 1,360,365.76 2,674,316.54 其他流动负债 - - 流动负债合计 322,399,815.75 280,345,984.60 非流动负债 长期借款 27 39,920,895.11 43,893,228.84 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 28 15,103,500.74 - 递延收益 29 56,112,368.59 - 预计负债 30 198,702.50 198,702.50 递延所得税负债 31 1,364,040.67 113,762.94 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 112,699,507.61 44,205,694.28 负债合计 435,099,323.36 324,551,678.88 所有者权益 股本 32 250,000,000.00 250,000,000.00 资本公积 33 501,266,617.83 501,661,019.12 减：库藏股 - - 盈余公积 34 20,699,870.52 20,699,870.52 未分配利润 35 -111,693,758.85 -147,128,731.34 外币报表折算差额 - - 归属于母公司所有者权益合计 660,272,729.50 625,232,158.30 少数股东权益 36 31,733,603.44 22,652,059.23 所有者权益合计 692,006,332.94 647,884,217.53 负债和所有者权益总计 1,127,105,656.30 972,435,896.41 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人： 32 2008 年年度报告 合并利润表 2008年度 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 附注八 2008年度 2007年度 一、营业收入 37 702,980,155.82 535,320,998.46 减：营业成本 37 609,568,607.98 467,740,162.87 营业税金及附加 38 2,245,192.90 2,141,614.70 销售费用 29,735,968.77 28,368,842.05 管理费用 42,776,532.79 35,043,609.33 财务费用 39 -7,037,516.12 -4,319,611.18 资产减值损失 40 11,758,795.76 1,472,957.42 加：公允价值变动收益 41 -909,050.00 484,980.00 投资收益 42 1,504,514.31 6,603,994.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 42 1,518,045.89 930,088.99 二、营业利润 14,528,038.05 11,962,397.65 加：营业外收入 43 22,798,593.46 851,357.85 减：营业外支出 44 1,046,298.62 1,466,655.71 其中：非流动资产处置损失 44 862,953.74 1,303,609.97 三、利润总额 36,280,332.89 11,347,099.79 减：所得税费用 45 1,113,816.19 -164,152.60 四、净利润 35,166,516.70 11,511,252.39 归属母公司所有者净利润 35,434,972.49 11,039,029.29 少数股东损益 36 -268,455.79 472,223.10 五、每股收益 （一）基本每股收益 46 0.1417 0.0442 （二）稀释每股收益 46 0.1417 0.0442 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人： 33 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008年度 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 附注八 2008年度 2007年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 736,540,857.14 577,300,519.62 收到的税费返还 - 304,883.92 收到的其他与经营活动有关的现金 47 92,489,859.89 10,376,810.89 现金流入小计 829,030,717.03 587,982,214.43 购买商品、接受劳务支付的现金 565,909,751.16 459,999,102.60 支付给职工以及为职工支付的现金 50,460,665.68 41,648,047.01 支付的各项税费 28,906,031.69 25,342,271.78 支付的其他与经营活动有关的现金 47 51,238,712.08 61,600,326.25 现金流出小计 696,515,160.61 588,589,747.64 经营活动产生的现金流量净额 132,515,556.42 -607,533.21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 433,574.45 6,158,885.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 59,373.53 2,916.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 47 100,801,822.00 - 现金流入小计 101,294,769.98 6,161,801.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 43,524,500.53 23,304,488.13 投资所支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 47 1,356,156.03 - 现金流出小计 44,880,656.56 23,304,488.13 投资活动产生的现金流量净额 56,414,113.42 -17,142,686.74 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 7,240,054.00 8,041,946.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,240,054.00 8,041,946.00 借款所收到的现金 10,000,000.00 85,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 17,240,054.00 93,041,946.00 偿还债务所支付的现金 12,410,042.78 132,074,596.33 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 302,036.49 1,214,826.22 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 12,712,079.27 133,289,422.55 筹资活动产生的现金流量净额 4,527,974.73 -40,247,476.55 四、汇率变动对现金的影响 -211,755.55 -606,185.22 五、现金及现金等价物净增加额 193,245,889.02 -58,603,881.72 加：期初现金及现金等价物余额 140,059,945.65 198,663,827.37 六、期末现金及现金等价物余额 47 333,305,834.67 140,059,945.65 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人： 34 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008年度 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 归属于母公司所有者权益 少数股 减： 所有者权益合计 东权益 股本 资本公积 库藏 盈余公积 未分配利润 股 一、上年年末余额： 250,000,000.00 501,661,019.12 - 20,699,870.52 - 147,128,731.34 22,652,059.23 647,884,217.53 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 二、本年年初余额 三、本年增减变动金 250,000,000.00 501,661,019.12 - 20,699,870.52 - 147,128,731.34 22,652,059.23 647,884,217.53 额(减少以“-”号列 示) - -394,401.29 - - 35,434,972.49 9,081,544.21 44,122,115.41 (一)净利润 - - - - 35,434,972.49 -268,455.79 35,166,516.70 (二)直接计入所有者 权益的利得和损失 - -394,401.29 - - - 9,350,000.00 8,955,598.71 1、可供出售金融资 产公允价值变动净额 - -394,401.29 - - - - -394,401.29 2、权益法下被投资 单位其他所有者权益 变动的影响 - - - - - - - 3、与计入所有者权 益项目相关的所得税 影响 - - - - - - - 4、其他 - - - - - 9,350,000.00 9,350,000.00 上述（一）和（二） 小计 - -394,401.29 - - 35,434,972.49 9,081,544.21 44,122,115.41 (三)所有者投入和减 少的资本 - - - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - - - 2、股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - (四)利润分配 - - - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - - - 2、对所有者的分配 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - （五）所有者权益内 部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增股 本 - - - - - - - 2、盈余公积转增股 本 - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 四、本年年末余额 250,000,000.00 501,266,617.83 - 20,699,870.52 - 111,693,758.85 31,733,603.44 692,006,332.94 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 35 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表(续) 2007年度 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 归属于母公司所有者权益 项 目 减： 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库藏 盈余公积 未分配利润 股 一、上年年末余额： 250,000,000.00 500,888,210.34 - 20,699,870.52 - 158,167,760.63 16,719,836.13 630,140,156.36 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 二、本年年初余额 250,000,000.00 500,888,210.34 - 20,699,870.52 - 158,167,760.63 16,719,836.13 630,140,156.36 三、本年增减变动金 额 - 772,808.78 - - 11,039,029.29 5,932,223.10 17,744,061.17 (一)净利润 - - - - 11,039,029.29 472,223.10 11,511,252.39 (二)直接计入所有者 权益的利得和损失 - 772,808.78 - - - 5,460,000.00 6,232,808.78 1、可供出售金融资 产公允价值变动净额 - 660,448.78 - - - - 660,448.78 2、权益法下被投资 单位其他所有者权益 变动的影响 - 112,360.00 - - - - 112,360.00 3、与计入所有者权 益项目相关的所得税 影响 - - - - - - - 4、其他 - - - - - 5,460,000.00 5,460,000.00 上述（一）和（二） 小计 - 772,808.78 - - 11,039,029.29 5,932,223.10 17,744,061.17 (三)所有者投入和减 少的资本 - - - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - - - 2、股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - (四)利润分配 - - - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - - - 2、对所有者的分配 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - （五）所有者权益内 部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增股 本 - - - - - - - 2、盈余公积转增股 本 - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 四、本年年末余额 250,000,000.00 501,661,019.12 - 20,699,870.52 -147,128,731.34 22,652,059.23 647,884,217.53 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 36 2008 年年度报告 资产负债表 2008年12月31日 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位:人民币元 资 产 附注九 2008年12月31日 2007年12月31日 流动资产 货币资金 303,612,684.53 105,508,069.21 交易性金融资产 424,860.00 835,920.00 应收票据 13,275,693.57 8,518,461.13 应收账款 1 203,107,878.65 227,863,650.24 预付款项 13,829,675.33 12,908,386.93 应收股利 - - 应收利息 - - 其他应收款 2 29,710,568.85 22,757,283.41 存 货 135,114,530.90 130,598,181.33 委托贷款 3 8,350,000.00 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 707,425,891.83 508,989,952.25 非流动资产 可供出售金融资产 1,038,249.40 1,411,086.64 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 4 266,970,361.16 184,884,315.27 投资性房地产 33,610,102.08 35,173,875.96 固定资产 129,588,573.32 207,507,463.23 在建工程 7,426,310.37 14,528,781.25 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 37,925,858.55 39,847,394.02 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 293,117.63 343,600.38 递延所得税资产 2,597,855.68 1,528,361.97 其他非流动资产 7,011,451.31 - 非流动资产合计 486,461,879.50 485,224,878.72 资产总计 1,193,887,771.33 994,214,830.97 37 2008 年年度报告 资产负债表（续） 2008年12月31日 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位:人民币元 负债及所有者权益 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 流动负债 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 98,596,640.23 76,994,576.86 应付账款 108,412,036.31 102,053,259.06 预收款项 16,150,421.13 20,304,703.63 应付职工薪酬 21,460,892.86 21,295,647.33 应交税费 -731,059.12 2,551,426.58 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 174,374,677.17 98,070,212.83 一年内到期的非流动负债 1,360,365.76 2,674,316.54 其他流动负债 - - 流动负债合计 419,623,974.34 323,944,142.83 非流动负债 长期借款 39,920,895.11 43,893,228.84 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 15,103,500.74 - 递延收益 56,112,368.59 - 预计负债 198,702.50 198,702.50 递延所得税负债 1,364,040.67 113,762.94 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 112,699,507.61 44,205,694.28 负债合计 532,323,481.95 368,149,837.11 所有者权益 股本 250,000,000.00 250,000,000.00 资本公积 499,867,565.40 500,261,966.69 减：库藏股 - - 盈余公积 20,699,870.52 20,699,870.52 未分配利润 -109,003,146.54 -144,896,843.35 所有者权益合计 661,564,289.38 626,064,993.86 所有者权益合计 661,564,289.38 626,064,993.86 负债及所有者权益总计 1,193,887,771.33 994,214,830.97 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人： 38 2008 年年度报告 利润表 2008年度 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 附注九 2008年度 2007年度 一、 营业收入 5 617,657,936.65 477,452,351.75 减：营业成本 5 541,728,297.35 415,157,621.01 营业税金及附加 1,933,797.21 2,044,297.00 销售费用 24,764,805.76 25,571,043.01 管理费用 35,102,962.93 31,767,353.25 财务费用 -7,060,601.99 -4,067,521.92 资产减值损失 8,053,794.09 1,000,983.62 加：公允价值变动收益 -763,450.00 385,020.00 投资收益 6 1,944,223.54 5,275,969.20 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6 1,518,045.89 930,088.99 二、 营业利润 14,315,654.84 11,639,564.98 加：营业外收入 22,798,593.46 251,300.89 减：营业外支出 1,039,287.90 1,465,855.71 其中：非流动资产处置损失 467,484.59 1,303,609.97 三、 利润总额 36,074,960.40 10,425,010.16 减：所得税费用 181,263.59 -164,152.60 四、 净利润 35,893,696.81 10,589,162.76 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人： 39 2008 年年度报告 现金流量表 2008年度 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 附注 2008年度 2007年度 一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 635,134,872.74 557,952,248.97 收到的税费返还 - 25,380.64 收到的其他与经营活动有关的现金 160,953,952.63 10,376,810.89 现金流入小计 796,088,825.37 568,354,440.50 购买商品、接受劳务支付的现金 470,514,465.26 450,221,812.11 支付给职工以及为职工支付的现金 39,390,452.85 34,302,496.97 支付的各项税费 24,094,512.29 23,849,342.92 支付的其他与经营活动有关的现金 52,712,278.78 61,431,793.98 现金流出小计 586,711,709.18 569,805,445.98 经营活动产生的现金流量净额 209,377,116.19 -1,451,005.48 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 433,574.45 4,730,900.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 59,373.53 2,916.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 98,801,822.00 - 现金流入小计 99,294,769.98 4,733,816.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 26,828,110.84 16,751,941.23 投资所支付的现金 80,568,000.00 8,540,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 763,450.00 - 现金流出小计 108,159,560.84 25,291,941.23 投资活动产生的现金流量净额 -8,864,790.86 -20,558,125.02 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 10,000,000.00 85,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 10,000,000.00 85,000,000.00 偿还债务所支付的现金 12,410,042.78 132,074,596.33 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 196,971.68 1,214,826.22 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 12,607,014.46 133,289,422.55 筹资活动产生的现金流量净额 -2,607,014.46 -48,289,422.55 四、 汇率变动对现金的影响 -211,755.55 -606,185.22 五、 现金及现金等价物净增加额 197,693,555.32 -70,904,738.27 加：期初现金及现金等价物余额 106,343,989.21 177,248,727.48 六、 期末现金及现金等价物余额 304,037,544.53 106,343,989.21 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 主管会计工作公司负责人： 公司会计机构负责人： 40 2008 年年度报告 所有者权益变动表 2008年度 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额： 250,000,000.00 500,261,966.69 20,699,870.52 -144,896,843.35 626,064,993.86 加：会计政策变更 - - - - - 前期差错更正 - - - - - 二、本年年初余额 250,000,000.00 500,261,966.69 20,699,870.52 -144,896,843.35 626,064,993.86 三、本年增减变动金额(减少 以“-”号列示) - -394,401.29 - 35,893,696.81 35,499,295.52 (一)净利润 - - - 35,893,696.81 35,893,696.81 (二)直接计入所有者权益的利 得和损失 - -394,401.29 - - -394,401.29 1、可供出售金融资产公允价值 变动净额 - -394,401.29 - - -394,401.29 2、权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 - - - - - 3、与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 - - - - - 4、其他 - - - - - 上述（一）和（二）小计 - -394,401.29 - 35,893,696.81 35,499,295.52 (三)所有者投入和减少的资本 - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - - 2、股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - 3、其他 - - - - - (四)利润分配 - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - 2、对所有者的分配 - - - - - 3、其他 - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - 1、资本公积转增股本 - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - 4、其他 - - - - - 四、本年年末余额 250,000,000.00 499,867,565.40 20,699,870.52 -109,003,146.54 661,564,289.38 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 41 2008 年年度报告 所有者权益变动表(续) 2007年度 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额： 250,000,000.00 499,489,157.91 20,699,870.52 - 155,486,006.11 614,703,022.32 加：会计政策变更 - - - - - 前期差错更正 - - - - - 二、本年年初余额 250,000,000.00 499,489,157.91 20,699,870.52 - 155,486,006.11 614,703,022.32 三、本年增减变动金额 - 772,808.78 - 10,589,162.76 11,361,971.54 (一)净利润 - - - 10,589,162.76 10,589,162.76 (二)直接计入所有者权益的利 得和损失 - 772,808.78 - - 772,808.78 1、可供出售金融资产公允价值 变动净额 - 660,448.78 - - 660,448.78 2、权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 - 112,360.00 - - 112,360.00 3、与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 - - - - - 4、其他 - - - - - 上述（一）和（二）小计 - 772,808.78 - 10,589,162.76 11,361,971.54 (三)所有者投入和减少的资本 - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - - 2、股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - 3、其他 - - - - - (四)利润分配 - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - 2、对所有者的分配 - - - - - 3、其他 - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - 1、资本公积转增股本 - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - 3、盈余公积弥补亏 - - - - - 4、其他 - - - - - 四、本年年末余额 250,000,000.00 500,261,966.69 20,699,870.52 -144,896,843.35 626,064,993.86 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 42 深圳市特发信息股份有限公司 财务报表附注 截至 2008 年 12 月 31 日止会计年度 金额单位：人民币元 附注一、 公司的基本情况 (一) 公司简介 深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“本公司”）系经深圳市人民政府深府办复 [1999]70 号文批准，由深圳经济特区发展（集团）公司、深圳市通讯工业股份有限公司、香 港企荣贸易有限公司、深圳市特发龙飞无线电通讯发展有限公司、中国五金矿产进出口总公 司、香港汉国三和有限公司及中国通广电子公司等七家发起人发起设立的股份有限公司。本 公司于 1999 年 7 月 29 日注册成立。经中国证券监督管理委员会 2000 年 3 月 21 日证监发行 字[2000]25 号核准，本公司向社会公开发行境内上市人民币普通股“A 股”7000 万股，并于 2000 年 5 月 10 日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司现总股本为人民币 25000 万元，持有 注册号为 4403011028357 号之企业法人营业执照。 本公司于 2005 年 12 月 9 日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过《深圳市特发信 息股份有限公司股权分置改革方案》 ，并获得商务部商资批[2005]3146 号《商务部关于同意确 认深圳市特发信息股份有限公司为外商投资股份有限公司等事项的批复》，批准了有关公司 股权分置改革的外资管理事项。根据股权分置改革方案，流通股股东每持有 10 股流通股股 份获得非流通股东支付 3.8 股股份对价，非流通股股东共送出 26,600,000 股，并于 2006 年 1 月 10 日实施完毕。股权分置改革完成后，本公司总股本仍为人民币 25000 万元。 (二) 公司的经营范围 本公司经营范围包括：光纤、光缆、光纤预制棒、电子元器件、通讯设备的生产（生产 项目另办执照）；通讯设备系统工程的设计、安装、维护、调试，咨询，软件工程的开发、 销售、服务；计算机网络系统集成、通讯信息服务（不含限制项目）；国内商业、物资供销 业（不含专营、专控、专卖商品）；进出口贸易业务；自动化设备应用、技术开发；自有物 业租赁。 (三) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2009 年 3 月 30 日批准报出。 附注二、 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。 附注三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2008 年度财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注四、 公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 43 （一） 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （二） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三） 记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础。 在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠 计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计 量。 （四） 现金等价物的确定标准 所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （五） 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成 本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。 （六） 金融资产和金融负债的确认和计量 1. 金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：交易性金融资产；持有至到 期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。 交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值 计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。除以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的 交易费用。 2. 金融负债 金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。 3. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 (1) 存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。 (2) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (3) 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价 44 值的基础。 (4) 采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上 相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的 现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 4. 金融资产的减值 期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预 计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。 （1）应收账款 坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价 值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 期末对于单项金额重大的应收款项或有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他 各项应收款项存在明显差别时应单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面 价值超过其未来现金流量现值的金额。 公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄 组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例： 除移动、电信、联 对 移 动 、电 信 、 对室内缆客户的 对铝电解电容器 通、电力和铝电解 账龄 联通、电力的 应 收 款 (%) 客 户 的 应 收 款 (%) 电容器客户的应收 应 收 款 (%) 款 外 (%) 3 个月以内 -- -- -- -- 3 个 月 -1 年 以 内 -- 5 -- -- 0-1 年 以 内 0 -- 3 0 1-2 年 1 15 15 5 2-3 年 3 30 30 15 3-4 年 5 50 50 30 4-5 年 5 80 100 30 5 年以上 10 100 100 100 坏账准备确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不 能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款 项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）持有至到期投资 45 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （3）可供出售金融资产 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的 累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。 （七） 存货的核算方法 存货分为原材料、在产品、周转材料、低值易耗品、库存商品等。 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发 出按加权平均法和个别计价法计算确定。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计 量。 低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法。 存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额 计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （八） 长期股权投资核算方法 1、 长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长 期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。 2、 长期股权投资的初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业 合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 46 的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一 控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行 企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本， 换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上 述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初 始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3、 长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照 权益法对子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期 股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失， 计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融 资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损 失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期 间均不予转回。 4、 长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益， 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上 47 述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外 所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益 的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （九） 投资性房地产的核算方法 1、 投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出 租的建筑物。 2、 投资性房地产的计量模式 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性 房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的计提方法与固定资产的核算方法 一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的计提方法与无形资产的核算方法一致。 （十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法 1、 固定资产的标准 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的有形资产。 2、 固定资产的确认条件 （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 3、 固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备、其 他设备等。 4、 固定资产的计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常 信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定， 现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当 期损益。 5、 折旧方法 48 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残 值（原值的 5%-10%）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率% 房屋建筑物 20-35 年 4.75-2.71 房屋装修 5-10 年 19-9.50 机器设备 5-11 年 19-8.64 运输工具 5-10 年 19-9.50 电子及其他设备 5-6 年 19-15.83 6、 固定资产后续支出 固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；2）该后 续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符 合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合 理的期间内摊销。 7、 固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金 额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属 的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 （十一） 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修 理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际 发生的全部支出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程， 对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计 期间不予转回。 （十二） 无形资产计价和摊销方法 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1、无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总 额。 49 2、无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益 的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 3、无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可 收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十三） 研究与开发费用的核算方法 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时，确认为无形资产： 1、 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； 2、 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3、 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； 4、 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； 5、 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 （十四） 长期待摊费用的摊销政策 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不 超过十年的期限平均摊销。 （十五） 借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 1、资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： 50 （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 2、资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后 的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 3、暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可 使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 4、停止资本化 当所购建或者生产的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资 本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 （十六） 职工薪酬 本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出。包括： （1）职工工资、奖金、津贴和补贴； （2）职工福利费； （3）医疗保险费、养老保 险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费； （4）住房公积金； （5）工会经 费和职工教育经费； （6）非货币性福利； （7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿； （8）其 他与获得职工提供的服务相关的支出。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工 的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、 建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。 （十七） 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 51 预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。 （十八） 收入确认原则 （1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； C 收入的金额能够可靠地计量； D 相关的经济利益很可能流入企业； E 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分 比法确认提供劳务收入。 公司采用已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成 本占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计 量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （4）在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同 收入和合同费用。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： A 合同总收入能够可靠地计量； B 与合同相关的经济利益很可能流入企业； C 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； D 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： A 与合同相关的经济利益很可能流入企业； B 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（已经完成的合同工作量占 合同预计总工作量的比例或实际测定的完工进度）确定合同完工进度。 建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际 52 合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在 发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （十九） 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 （二十） 所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根 据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递 延所得税资产和递延所得税负债，采用与收回资产和清偿债务预期方式相一致的税率和计税 基础计量。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限。 对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税 负债。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 的，不予确认。 （二十一） 企业合并 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1、同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终 控制且该控制并非暂时性的。合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计 量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差 额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的 各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等， 应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等， 应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续 费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合 并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 53 2、非同一控制下企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控 制，即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。非同一控制下的企业合并，购买方的合并 成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中 取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。购买日为购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。 （二十二） 合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起， 本集团开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、 交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥 有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采 用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计 期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公 司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期 最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实 现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 附注五、 重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 本公司本年度未发生重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正。 附注六、 税项 公司适用的主要税种、税率： 税种 计税依据 法定税率% 增值税 产品销售收入 6 、 17 营业税 租赁、咨询服务收入 5 城建税 应缴营业税或已交增值税 1 教育费附加 应缴营业税或已交增值税 3 企业所得税 * 应纳税所得额 15 、 18 、 25 *（1）由于本公司被认定为高新技术企业，并已取得由深圳市技术和信息局、深圳市财 政局、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合签发《高新技术企业证书》，有效期三年 （证书签发日期为 2008 年 12 月 16 日），根据国家对高新技术企业的有关政策，本公司自 2008 年起三年内企业所得税适用税率为 15%。 *（2） 根据《贺州市人民政府关于深圳市特发信息股份有限公司与桂东电力股份有限 公司拟在贺州市建立合资公司享受有关地方性优惠政策的复函》 （贺政函[2005]98 号），本公 54 司之子公司广西吉光电子科技股份有限公司按《广西壮族自治区人民政府关于印发贯彻国务 院西部大开发政策措施若干规定的通知》（桂政发[2001]100 号）文件规定，以鼓励类产业标 准减按 15%征收企业所得税。 *（3）本公司之子公司深圳新星索光纤光缆通讯有限公司根据企业所得税优惠过渡政策 的相关规定，企业所得税适用税率为 18%。 *（4） 本公司之子公司深圳市特发信息光网科技股份有限公司于 2007 年 12 月 24 日成 立，根据相关规定：在 2007 年 3 月 16 日以后经工商等登记管理机关登记成立的企业所得税 纳税人，自 2008 年 1 月 1 日起按 25%税率执行，该子公司企业所得税适用税率为 25%。 *（5）本公司之子公司东莞市光通通信技术有限公司和东莞市特发光电通信有限公司均 于 2008 年 9 月成立，企业所得税适用税率为 25%。 55 附注七、 企业合并及合并财务报表 （一） 纳入合并会计报表范围的子公司情况 ( 1)通过控股合并取得的子公司情况——通过同一控制下的企业合并取得子公司 实质上构成对子公司 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 的净投资的余额 深圳新星索光纤光 生产经营光缆及其配 缆通讯有限公司 深圳市 工业生产 USD400 万元 套产品，加工设备等 RMB8450.43 万元 RMB78,236,611.74 元 ( 2)通过新设方式取得的子公司情况 实质上构成对子公 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 司的净投资的余额 广西吉光电子科技股 生经销售铝电解容器 份有限公司 贺州市 工业生产 RMB5500 万元 及信息科技产品 RMB3289.3 万元 RMB3289.3 万元 光纤到户宽带网络产 深圳市特发信息光网 品的开发、生产；宽带 科技股份有限公司 深圳市 工业生产 RMB3000 万元 网络工程咨询、设计、 RMB1830 万元 RMB1830 万元 安装、维护等 东莞市光通通信技术 通信光缆工程设计、施 有限公司 东莞市 工业生产 RMB3700 万元 工安装及技术服务等 RMB3700 万元 RMB3700 万元 电力通信光缆工程设 东莞市特发光电通信 东莞市 工业生产 RMB3300 万元 计、施工安装及技术服 RMB3300 万元 RMB3300 万元 有限公司 务等 56 （二） 少数股东权益 各个重要子公司少数股东权益、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额，以及从 母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后的余额，参见本附注八之 36 少数股东权益及损益。 附注八、 合并财务报表主要项目注释 1、 货币资金 2008-12-31 2007-12-31 种类 原币金额 折人民币 原币金额 折人民币 现金 人民币 9,362.05 39,362.05 34,219.86 34,219.86 港币 5,221.07 4,604.41 6,341.07 5,937.65 美元 1,261.29 8,620.41 4,361.29 31,857.48 现金小计 52,586.87 72,014.99 银行存款 人民币 293,156,385.40 293,156,385.40 68,605,497.12 68,605,497.12 港币 92,455.21 81,535.33 3,950,998.72 3,699,636.18 美元 131,240.32 896,975.09 1,146,971.38 8,378,167.14 银行存款小计 294,134,895.82 80,683,300.44 其他货币资金 人民币 38,468,971.11 38,468,971.11 54,385,030.99 54,385,030.99 美元 20,021.05 136,835.87 529,367.69 3,866,819.23 其他货币 资金小计 38,605,806.98 58,251,850.22 合计 332,793,289.67 139,007,165.65 （1）期末货币资金增加 19,379 万元，增幅 139.41%，主要是本年度收到光缆厂房拆迁补偿 款 18,271 万元以及期末销售回款较上年同期增多。 （2）其他货币资金人民币期末余额为保证金存款 28,444,474.22 元，定期存款 10,024,496.89 元； 2、 交易性金融资产 种类 2008-12-31 2007-12-31 初始成本 936,615.00 567,800.00 公允价值变动 -424,070.00 484,980.00 期末公允价值 512,545.00 1,052,780.00 57 （1）上述交易性金融资产为证券二级市场可流通的股票； （2）上述交易性金融资产期末公允价值的确认方法选用本会计期内最后一个交易日上述股 票的收盘市价。 3、 应收票据 种类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 9,574,177.10 5,574,955.40 商业承兑汇票 3,731,516.47 3,253,505.73 合计 13,305,693.57 8,828,461.13 （1）应收票据期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （2）应收票据期末余额中无应收关联方款项。 4、 应收账款 （1）账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 202,231,379.39 72.20 1,673,821.79 192,922,589.64 68.86 577,236.59 1-2 年 33,168,163.24 11.84 881,297.36 35,918,040.91 12.82 998,770.51 2-3 年 9,911,067.52 3.54 1,477,286.15 17,904,515.53 6.39 4,555,240.31 3-4 年 8,393,086.59 3.00 5,050,437.02 10,293,338.96 3.67 3,340,558.91 4-5 年 4,745,004.25 1.69 3,010,664.25 9,190,922.82 3.28 7,721,054.58 5 年以上 21,664,553.99 7.73 21,510,496.91 13,950,787.23 4.98 13,900,245.49 合计 280,113,254.98 100.00 33,604,003.48 280,180,195.09 100.00 31,093,106.39 （2）按应收款项信用风险特征分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 坏账 账面余额 账面余额 比例% 准备 比例% 准备 单项金额重大的应收账款 -- -- -- -- -- -- 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 30,132,254.61 10.76 29,203,034.34 28,667,608.48 10.23 27,810,369.48 较大应收账款 其他不重大应收账款 249,981,000.37 89.24 251,512,586.61 89.77 3,282,736.91 4,400,969.14 合计 100.00 280,180,195.09 100.00 31,093,106.39 280,113,254.98 33,604,003.48 58 （3）2008 年 12 月 31 日应收账款中欠款单位前五名金额合计为 33,219,892.23 元，占应 收账款期末余额的 11.86%； （4）应收账款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （5）应收账款期末余额中应收关联方款项占应收账款总额的比例 1.38%，详见附注〈十 （三）.5〉。 5、 预付款项 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 14,942,569.89 93.77 12,077,091.41 89.96 1至2年 71,161.14 0.45 1,347,146.16 10.04 2至3年 921,463.57 5.78 -- -- 合计 15,935,194.60 100.00 13,424,237.57 100.00 （1）预付款项期末余额中无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项； （2）预付款项期末余额中预付关联方款项占预付账款总额的比例 21.13%，详见附注〈十 （三）.5〉。 6、 应收利息 项目 2008-12-31 2007-12-31 1 年以内 122,783.21 78,178.38 合计 122,783.21 78,178.38 7、 其他应收款 （1）按账龄分类 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 9,556,352.84 7.32 13,794.17 30,583,074.17 23.50 17,004,175.00 1-2 年 21,174,567.06 16.22 16,835,023.91 2,076,975.09 1.60 1,245,082.12 2-3 年 1,585,667.92 1.22 1,344,887.86 4,878,855.32 3.75 4,705,233.56 3 年以上 98,196,446.22 75.24 93,037,678.46 92,588,163.90 71.15 88,183,509.52 合计 130,513,034.04 100.00 111,231,384.40 130,127,068.48 100.00 111,138,000.20 59 （ 2） 按 类 别 分 类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 账面余额 账面余额 坏账准备 比例% 准备 比例% 单项金额重大的其他应收款 71,306,185.00 54.63 63,106,185.00 71,306,185.00 54.80 63,106,185.00 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 47,996,325.58 36.78 47,986,325.58 47,450,625.31 36.46 47,440,625.31 较大的其他应收款 其他 11,210,523.46 8.59 138,873.82 11,370,258.17 8.74 591,189.89 合计 130,513,034.04 100.00 111,231,384.40 130,127,068.48 100.00 111,138,000.20 （3）2008 年 12 月 31 日其他应收款中欠款金额前五名金额合计为 117,390,763.98 元， 占其他应收款期末余额的 89.95%； （4）其他应收款期末余额中无有持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （5）其他应收款期末余额中应收关联方款项占其他应收款总额的比例 30.39%，详见附 注〈十（三）.5〉。 8、 存货 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 46,194,585.58 14,484,833.85 31,709,751.73 55,344,754.59 20,330,751.79 35,014,002.80 低值易耗品 79,277.85 -- 79,277.85 80,493.25 -- 80,493.25 产成品及发 104,081,333.96 9,533,185.77 94,548,148.19 87,603,510.08 11,747,768.54 75,855,741.54 出商品 在产品 41,546,139.05 -- 41,546,139.05 40,980,905.62 619,831.94 40,361,073.68 自制半成品 2,690,067.55 1,468,609.73 1,221,457.82 -- -- -- 合计 194,591,403.99 25,486,629.35 169,104,774.64 184,009,663.54 32,698,352.27 151,311,311.27 存货跌价准备增减变动情况： 本期减少 项目 期初余额 本期增加 期末余额 本期转回 本期转销 原材料 20,330,751.79 3,783,411.24 131,766.34 9,497,562.84 14,484,833.85 产成品 11,747,768.54 1,482,969.46 -- 3,697,552.23 9,533,185.77 自制半成品 619,831.94 848,777.79 -- -- 1,468,609.73 合计 32,698,352.27 6,115,158.49 131,766.34 13,195,115.07 25,486,629.35 60 9、 可供出售金融资产 项目 2008-12-31 2007-12-31 初始成本 279,267.50 279,267.50 公允价值变动 758,981.90 1,131,819.14 期末公允价值 1,038,249.40 1,411,086.64 （ 1） 上 述 可 供 出 售 金 融 资 产 为 证 券 二 级 市 场 可 流 通 的 股 票 ； （ 2）上 述 可 供 出 售 金 融 资 产 期 末 公 允 价 值 的 确 认 方 法 选 用 本 会 计 期 内 最 后 一 个 交易日上述股票的收盘市价。 10、 长期股权投资 2008-12-31 2007-12-31 项目 减值 减值 金额 净额 金额 净额 准备 准备 对合营、联营 67,540,749.42 -- 67,540,749.42 66,022,703.53 -- 66,022,703.53 企业投资 对其他企业 -- -- -- -- -- -- 投资 合计 67,540,749.42 -- 67,540,749.42 66,022,703.53 -- 66,022,703.53 61 （1）合营、联营企业 本公司 表决权 被投资单位名称 注册地 经营范围 持股比例 比例 资 深圳特发信息德拉克光纤有限 深圳市 设计、制造和经营各类单模光纤及相关业务。 45% 45% 1 公司 设计、制造、加工和销售光缆、电缆并提供相应的技术服务及工 重庆特发博华光缆有限公司 重庆市 21.20% 21.20% 程服务。 （2）其他企业 被投资单位名称 注册地 经营范围 深圳特发信息有线电视有限公司 深圳市 有线电视系统用的干线放大器及前端设备等。 62 （3）按权益法核算的投资 初始投资 本期追 本期权益 本期其 本期减 累 被投资单位名称 2007-12-31 成本 加投资 调整额 他增加 少投资 增 对合营、联营企业投资 深圳特发信息德拉克光纤有 67,056,660.00 63,751,580.99 -- 1,718,100.00 -- -- - 限公司 重庆特发博华光缆有限公司 2,300,000.00 2,271,122.54 -- -200,054.11 -- -- 小计 69,356,660.00 66,022,703.53 -- 1,518,045.89 -- -- - （4）按成本法核算的其它股权投资 持股 初始 被投资单位名称 2007-12-31 本期增加 本期减少 比例% 投资金额 深圳特发信息有线电视 10 4,800.00 -- -- -- 有限公司 * * 本公司原 对深圳特 发 信息有线 电 视有限公 司 （以下简 称 “有线电 视 公司”）持股 比例为 60%， 2007 年 司 50%的股权，转 让 价 格 为 人 民 币 零 元 。 63 11、 投资性房地产 采用成本模式计量 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 原 值 房屋建筑物 44,516,771.56 -- -- 44,516,771.56 土地使用权 3,070,652.00 -- -- 3,070,652.00 合计 47,587,423.56 -- -- 47,587,423.56 累计折旧和累计摊销 房屋建筑物 11,778,946.34 1,502,360.88 -- 13,281,307.22 土地使用权 634,601.26 61,413.00 -- 696,014.26 合计 12,413,547.60 1,563,773.88 -- 13,977,321.48 投资性房地产减值准备 房屋建筑物 -- -- -- -- 土地使用权 -- -- -- -- 合计 -- -- -- -- 投资性房地产账面价值 房屋建筑物 32,737,825.22 31,235,464.34 土地使用权 2,436,050.74 2,374,637.74 合计 35,173,875.96 33,610,102.08 12、 固定资产及累计折旧 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 原 值 *1 房屋建筑物 190,519,831.71 678,686.04 91,971,587.14 *3 99,226,930.61 机器设备 174,278,041.79 19,392,105.34 235,375.85 193,434,771.28 运输工具 2,819,492.40 200,150.00 937,500.00 2,082,142.40 电子及其他设备 43,509,409.28 2,569,207.67 5,145,837.40 40,932,779.55 合计 411,126,775.18 22,840,149.05 98,290,300.39 335,676,623.84 累计折旧 房屋建筑物 49,707,851.93 4,804,066.51 18,685,888.34 *3 35,826,030.10 机器设备 100,351,998.24 13,313,647.75 223,607.06 113,442,038.93 运输工具 2,124,719.83 37,532.73 595,734.72 1,566,517.84 电子及其他设备 34,322,428.63 2,195,447.84 3,998,613.37 32,519,263.10 合计 186,506,998.63 20,350,694.83 23,503,843.49 183,353,849.97 固定资产及累计折旧（续） 64 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 减：固定资产减值准备 房屋建筑物 1,085,478.99 -- -- 1,085,478.99 机器设备 *2 1,541,187.32 2,960,583.20 1,795.00 4,499,975.52 运输工具 2,500.00 -- -- 2,500.00 电子及其他设备 1,319,207.33 15,708.01 873,730.43 461,184.91 合计 3,948,373.64 2,976,291.21 875,525.43 6,049,139.42 固定资产账面价值 房屋建筑物 139,726,500.79 62,315,421.52 机器设备 72,384,856.23 75,492,756.83 运输工具 692,272.57 513,124.56 电子及其他设备 7,867,773.32 7,952,331.54 合计 220,671,402.91 146,273,634.45 *1 截至 2008 年 12 月 31 日，固定资产中有部分房屋建筑物的产权未过户到本公司名 下，其中，股东投入或因抵债而尚未过户到本公司名下的房屋建筑物净值为 1,093 万元。上 述固定资产均为本公司实际占有或使用。 *2 期初“固定资产减值准备-机器设备”金额中含公司出售予新设子公司深圳市特发 信息光网科技股份有限公司的设备存在的减值准备 1,120,194.00 元，上年列作“其他应付款”。 *3 本期减少主要系本公司拥有的位于深圳市宝安区龙华光缆厂房因城市建设需要（深 圳轨道交通 4 号线工程建设）列入拆迁范围而转出房屋建筑物原值 90,669,812.66 元，房屋建 筑物累计折旧 18,414,628.97 元，净值 72,255,183.69 元转入“专项应付款”，详见附注〈八、 28〉说明以及附注〈十一、重要经济事项〉说明。 13、 在建工程 本年转入 资金 工程名称 2007-12-31 本年增加 其他减少 2008-12-31 固定资产 来源 广西吉光新厂房 1,093,813.56 13,909,308.99 -- -- 15,003,122.55 自筹 光缆龙华厂房 990,900.00 42,395.40 -- 1,033,295.40 -- 自筹 电力缆 SST 设备 4,702,015.40 1,195,336.90 5,889,556.30 -- 7,796.00 自筹 信息港土地开发 1,021,416.80 5,150,708.58 -- 200,000.00 5,972,125.38 自筹 室内缆设备 1,561,640.00 937,960.00 2,499,600.00 -- -- 自筹 光缆 ERP 项目 408,850.00 -- -- 408,850.00 -- 自筹 光缆设备 5,843,959.05 6,026,459.40 10,431,559.84 929,467.70 509,390.91 自筹 笼绞生产线安装 -- 988,998.08 52,000.00 -- 936,998.08 自筹 合计 15,622,594.81 28,251,167.35 18,872,716.14 2,571,613.10 22,429,432.92 （1）“广西吉光新厂房”本年增加金额中包含的借款费用资本化金额为 117,634.46 元； 65 （2）期末在建工程增加 681 万元，增幅 43.57%，主要原因是新增设备尚未验收或正在 安装、信息港土地开发前期支出以及兴建广西吉光新厂房。 14、 无形资产 本期 本期 本期 累计 剩余摊 类别 原值 期初余额 期末余额 增加 摊销 减少 摊销 销年限 光缆龙华厂房土地 8,278,913.57 7,031,163.01 -- 19,711.70 7,011,451.31 1,267,462.26 -- 信息港土地 39,311,919.00 29,303,140.41 6,311,919.00 983,221.26 -- 4,680,080.85 34,631,838.15 33年 泰科龙华土地 3,685,112.00 3,176,820.74 -- 84,715.20 -- 593,006.46 3,092,105.54 36.5年 光纤厂房用水电、 通讯权 1,611,350.00 322,269.86 -- 161,135.04 -- 1,450,215.18 161,134.82 1年 广西吉光新厂房用 地 10,386,585.21 10,036,585.21 350,000.00 -- -- -- 10,386,585.21 50年 东莞土地使用权 33,780.00 -- 33,780.00 -- -- -- 33,780.00 财务软件 285,000.00 14,000.00 -- 6,999.96 -- 277,999.96 7,000.04 1年 合计 63,592,659.78 49,883,979.23 6,695,699.00 1,255,783.16 7,011,451.31 8,268,764.71 48,312,443.76 （1）“光缆龙华厂房土地”本期减少金额 7,011,451.31 元，见附注〈十一、重要经济事 项〉说明； “东莞土地使用权”期后支付 6,641.26 万元，见附注〈十四、资产负债表日后事项 （2） （二）”〉说明。 15、 长期待摊费用 剩余摊 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 销年限 房屋装修款 292,207.87 116,883.14 -- 58,441.56 233,766.29 58,441.58 1年 厂房装修款 256,611.00 226,717.24 -- 82,766.30 112,660.06 143,950.94 3年 设备改造费 295,512.82 -- 295,512.82 98,504.27 98,504.27 197,008.55 2年 设备维修费 75,335.00 -- 75,335.00 37,667.50 37,667.50 37,667.50 1年 合计 919,666.69 343,600.38 370,847.82 277,379.63 482,598.12 437,068.57 16、 递延所得税资产 项目 2008-12-31 2007-12-31 679,846.79 资产账面价值小于计税基础项目 1,823,696.45 794,653.12 负债账面价值大于计税基础项目 1,063,646.11 53,862.06 未来可弥补的亏损 -- 合计 1,528,361.97 2,887,342.56 66 17、 其他非流动资产 项目 2008-12-31 2007-12-31 光缆厂房土地使用权 7,011,451.31 -- 合计 7,011,451.31 -- 详见附注〈十一、重要经济事项〉说明。 18、 资产减值准备 本期减少 项目 期初余额 本期增加 期末余额 本期转回 本期转销 坏账准备 142,231,106.59 4,062,187.92 1263075.52 194,831.11 144,835,387.88 存货跌价准 32,698,352.27 6,115,158.49 131,766.34 13,195,115.07 25,486,629.35 备 固定资产减 3,948,373.64 2,976,291.21 -- 875,525.43 6,049,139.42 值准备 合计 178,877,832.50 13,153,637.62 1,394,841.86 14,265,471.61 176,371,156.65 19、 所有权受到限制的资产,, 详见附注〈十二（二）〉 。 20、 应付票据 种类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 32,779,962.25 33,245,479.58 商业承兑汇票 75,841,169.49 54,553,253.28 合计 108,621,131.74 87,798,732.86 应付票据期末余额中应付关联公司款项占应付票据总额的比例 12.12%，详见附注〈十 （三）.5〉。 21、 应付账款 （1）应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项； （2）应付账款期末余额中应付关联公司款项占应付账款总额的比例 1.57%，详见附注 〈十（三）.5〉。 22、 预收款项 （1）预收款项期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项； （2）预收款项期末余额中无应付关联公司款项。 23、 应付职工薪酬 67 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一 工资、奖金、津贴和补贴 9,524,593.49 43,072,170.10 39,825,327.59 12,771,436.00 二 职工福利费 513,075.03 4,665,843.51 5,178,918.54 -- 三 社会保险费 5,057,109.89 11,719,065.19 11,837,962.62 4,938,212.46 四 工会经费和职工教育经费 594,310.48 2,148,806.69 1,734,343.59 1,008,773.58 五 因解除劳动关系给予的补偿 6,510,907.48 346,476.48 1,408,177.31 5,449,206.65 六 其他 804,597.00 -- 804,597.00 -- 合计 23,004,593.37 61,952,361.97 60,789,326.65 24,167,628.69 24、 应交税费 税种 2008-12-31 2007-12-31 增值税 -1,841,976.70 -774,154.93 营业税 93,372.03 113,946.44 城建税 52,900.05 56,951.70 企业所得税 975,399.62 87,983.35 个人所得税 203,285.52 99,989.05 教育费附加 157,474.90 173,351.59 房产税 27,409.63 27,409.63 堤围防护费 4,955.83 -- 印花税 43,058.67 35,126.54 合计 -284,120.45 -179,396.63 25、 其他应付款 1、其他应付款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项； 2、其他应付款期末余额中无欠关联方款项。 3、其他应付款中预提费用明细如下： 项目 2008-12-31 2007-12-31 结存原因 销售费用 1,176,492.59 1,475,225.83 应付未付 审计费 450,000.00 420,000.00 应付未付 中介费 600,000.00 -- 应付未付 水电费 279,999.90 148,974.67 应付未付 会务费 200,000.00 -- 应付未付 车辆使用费 127,253.45 243,827.10 应付未付 国外政府贷款利息 35,461.99 121,035.17 应付未付 通讯费 102,450.41 228,450.41 应付未付 房租费 28,890.00 72,780.00 应付未付 网络使用费 12,300.00 92,454.33 应付未付 其 他 580,069.78 792,192.72 应付未付 合计 3,592,918.12 3,594,940.23 68 26、 一年内到期的非流动负债 项目 2008-12-31 2007-12-31 1 年内到期的长期借款* 1,360,365.76 2,674,316.54 合计 1,360,365.76 2,674,316.54 * 一年内到期的长期借款 2008-12-31 2007-12-31 项目 原币 折人民币 原币 折人民币 保证借款： 美 元 199,041.02 1,360,365.76 366,114.03 2,674,316.54 27、 长期借款 2008-12-31 2007-12-31 借款条件及币种 期限 原币 折人民币 原币 折人民币 保证借款： 美 元 1997-2036 年 5,840,999.49 39,920,895.11 6,008,984.59 43,893,228.84 合计 5,840,999.49 39,920,895.11 6,008,984.59 43,893,228.84 上述借款由深圳市特发集团有限公司提供担保。 28、 专项应付款 种类 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 光缆厂房拆迁补偿款 -- 75,223,148.00 74,341,419.69 881,728.31 光缆厂搬迁费用及损 -- 23,578,674.00 9,356,901.57 14,221,772.43 失补偿款 合 计 -- 98,801,822.00 83,698,321.26 15,103,500.74 （ 1） 本 期 增 加 发 生 额 详 见 附 注 〈 十 一 、 重 要 经 济 事 项 〉 说 明 ； （ 2）本 期 减 少 系 因 清 理 光 缆 厂 房 ，将 账 面 相 关 房 屋 建 筑 物 净 值 72,255,183.69 元 转 入 ， 见 附 注 〈 八 、 12〉 之 *3 说 明 ； 以 及 光 缆 厂 房 拆 迁 前 期 费 用 支 出 和 兴 建临时厂房支出。 29、 递延收益 种类 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 光缆厂搬迁经营损失补偿款 *1 -- 83,903,400.00 27,914,705.46 55,988,694.54 政府补助 *2 -- 2,500,000.00 2,376,325.95 123,674.05 合 计 -- 86,403,400.00 30,291,031.41 56,112,368.59 69 *1.1 本 期 增 加 发 生 额 详 见 附 注 〈 十 一 、 重 要 经 济 事 项 〉 说 明 ； *1.2 本 期 减 少 系 本 公 司 根 据 评 估 报 告 书 核 定 的 收 益 期 ， 将 本 年 度 应 转 作 收 益 的 补 偿 款 列 入 当 期 收 益 。根 据 深 圳 市 国 众 联 资 产 评 估 土 地 房 地 产 估 价 咨 询 有 限 公 司 《 关 于 深 圳 市 特 发 信 息 股 份 有 限 公 司 因 轨 道 交 通 4 号 线 项 目 建 设 造 成 经 营 损 失 》深 国 众 联 评 报 字（ 2007）第 2-C1105 号 评 估 报 告 书 核 定 本 公 司 因 光 缆 厂 房 搬 迁 停 产 所 产 生 的 经 营 收 益 权 为 33 个 月 ，本 公 司 光 缆 厂 房 于 2008 年 2 月 初 开 始 搬 迁 ，故 本 年 度 应 确 认 因 光 缆 厂 房 搬 迁 停 产 所 产 生 的 经 营 收 益 权 为 11 个 月 ， 由 此 转 作 收 益 27,914,705.46 元 。其 中 ：本 年 度 发 生 的 由 搬 迁 产 生 的 停 产 期 间 的 工 资 、设 备 折 旧 费 、外 协 加 工 费 以 及 市 场 费 用 等 共 计 7,914,705.46 元 直 接 从 本 科 目 列 支 ，差 额 2000 万 元 列 入 “ 营 业 外 收 入 — — 政 府 补 偿 收 入 ”。 *2.1 本公司于以前年度向深圳市贸易工业局以及深圳市发展和改革局申请 “ 新 一 代 宽 带 城 域 网 接 入 系 统 项 目 ” 的 政 府 补 助 共 计 250 万 元 ， 该 项 目 已 于 2008 年 度 通 过 验 收 。 截 止 2008 年 12 月 31 日 ， 上 述 政 府 补 助 250 万 元 也 已 全 部 收 到 。 *2.2 本 期 增 加 ： 因 与 上 述 政 府 补 助 相 关 的 固 定 资 产 ， 截 止 2008 年 12 月 31 日 账 面 累 计 折 旧 和 减 值 准 备 占 资 产 原 值 的 95.05%， 因 此 本 公 司 按 该 项 固 定 资 产 已 计 提 折 旧 和 减 值 准 备 的 份 额 确 认 当 期 损 益 （ 营 业 外 收 入 ） 2,376,325.95 元 。 30、 预计负债 种类 2007-12-31 本期增加额 本期减少额 2008-12-31 预计诉讼损失 198,702.50 -- -- 198,702.50 合计 198,702.50 -- -- 198,702.50 为本公司与广州市天元电讯有限公司合作纠纷一案而计提的诉讼赔款，详见附注〈十二 （一）.3〉。 31、 递延所得税负债 项目 2008-12-31 2007-12-31 资产账面价值大于计税基础项目 113,847.29 113,762.94 负债账面价值小于计税基础项目 1,250,193.38 -- 合计 1,364,040.67 113,762.94 70 32、 股本 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一、有限售条件股份 1、国有法人持股 122,841,186.00 -- -- 122,841,186.00 2、境外法人持股 3,359,344.00 -- 3,359,344.00 -- 3、境内自然人持股 32,925.00 3,000.00 8,231.00 27,694.00 有限售条件股份合计 126,233,455.00 3,000.00 3,367,575.00 122,868,880.00 二、无限售条件股份 1、境内上市人民币普通股 123,766,545.00 3,364,575.00 -- 127,131,120.00 无限售条件股份合计 123,766,545.00 3,364,575.00 -- 127,131,120.00 三、股份总数 250,000,000.00 3,367,575.00 3,367,575.00 250,000,000.00 33、 资本公积 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 资本溢价 464,606,171.37 -- -- 464,606,171.37 其他资本公积 37,054,847.75 -- 394,401.29 36,660,446.46 合计 501,661,019.12 -- 394,401.29 501,266,617.83 本期减少主要是可供出售金融资产的公允价值变动损失 365,440.44 元加上相关的递延所 得税负债 28,960.85 元后的金额。 34、 盈余公积 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 法定盈余公积 20,699,870.52 -- -- 20,699,870.52 合计 20,699,870.52 -- -- 20,699,870.52 35、 未分配利润 项目 2008 年度 2007 年度 归属于母公司股东净利润 35,434,972.50 11,039,029.29 加：年初未分配利润 -147,128,731.34 -158,167,760.63 减：利润分配 -- -- 其中：提取法定盈余公积 -- -- 应付普通股股利 -- -- 期末未分配利润 -111,693,758.84 -147,128,731.34 期末未分配利润中包括子公司深圳市特发信息光网科技股份有限公司当年提取的盈 余公积归属于母公司的金额为 327,194.08 元。 71 36、 少数股东权益及损益 母公司承担 被投资单位名称 少数股权比例 少数股东权益 少数股东损益 的超额亏损 广西吉光电子科技股份 40.20% 18,987,655.16 -1,314,404.07 -- 有限公司 深圳市特发信息光网科 39.00% 12,745,948.27 1,045,948.27 -- 技股份有限公司 合计 31,733,603.43 -268,455.80 -- 37、 营业收入和成本 营业收入 营业成本 营业毛利 产品（或业务类别） 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 655,307,293.73 501,874,421.19 574,712,573.50 446,553,401.36 80,594,720.23 55,321,019.83 其中：光缆销售 483,007,606.01 325,009,618.76 427,607,652.30 296,778,654.46 55,399,953.71 28,230,964.30 光传输设备 101,877,031.35 112,240,094.31 82,830,457.08 90,468,930.72 19,046,574.27 21,771,163.59 销售 铝电解电容 70,422,656.37 64,624,708.12 64,274,464.12 59,305,816.18 6,148,192.25 5,318,891.94 器销售 其它业务收入： 47,672,862.09 33,446,577.27 34,856,034.48 21,186,761.51 12,816,827.61 12,259,815.76 其中：材料收入 21,492,409.88 9,518,458.47 19,801,462.35 9,115,637.78 1,690,947.53 402,820.69 租金收入 18,143,514.33 18,222,100.93 7,821,521.87 7,259,372.40 10,321,992.46 10,962,728.53 工程服务 8,036,937.88 5,706,017.87 7,233,050.26 4,811,751.33 803,887.62 894,266.54 合计 702,980,155.82 535,320,998.46 609,568,607.98 467,740,162.87 93,411,547.84 67,580,835.59 前五名客户销售情况： 2008 年度 2007 年度 项目 占公司全部营 占公司全部营业 销售额 销售额 业收入的比例 收入的比例 % 前五位客户销售合计 92,243,816.72 13.12% 58,484,386.42 10.93 38、 营业税金及附加 项目 2008 年度 2007 年度 营业税 1,175,437.88 1,005,395.48 城市维护建设税 267,438.76 284,054.78 教育费附加 802,316.26 852,164.44 合计 2,245,192.90 2,141,614.70 39、 财务费用 72 类别 2008 年度 2007 年度 利息支出 302,036.49 1,050,861.28 减：利息收入 3,988,166.98 2,487,171.73 汇兑损失 1,747,188.85 2,358,369.56 减：汇兑收益 5,523,441.43 5,554,058.80 其他 424,866.95 312,388.51 合计 -7,037,516.12 -4,319,611.18 期末财务费用减少 272 万元，减幅 62.92%，主要原因是本公司利用闲置流动资金购买金 融机构短期理财产品产生的收益 167.78 万元以及因人民币升值而产生的汇兑净收益增加。 40、 资产减值损失 类别 2008 年度 2007 年度 坏账损失 2,799,112.40 -1,807,469.22 存货跌价损失 5,983,392.15 3,280,426.64 固定资产减值损失 2,976,291.21 -- 合计 11,758,795.76 1,472,957.42 41、 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 2008 年度 2007 年度 指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融工具 -909,050.00 484,980.00 合计 -909,050.00 484,980.00 42、 投资收益 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产出售收益 -13,531.58 5,673,905.39 长期股权投资收益 1,518,045.89 930,088.99 其中： 按权益法核算被投资单位 净利润增减额 1,518,045.89 930,088.99 合计 1,504,514.31 6,603,994.38 43、 营业外收入 73 类别 2008 年度 2007 年度 1、非流动资产处置利得合计 37,106.21 26,860.37 其中：固定资产处置利得 37,106.21 26,860.37 2、光缆厂搬迁经营损失补偿款 *（1） 20,000,000.00 -- 3、政府补助 *（2） 2,376,325.95 774,400.00 4、无法支付的应付款 385,161.30 -- 5、其他 -- 50,097.48 合计 22,798,593.46 851,357.85 * （1）本期发生额系光缆厂房拆迁补偿净收益，说明见附注〈八.29〉； * （2）本期发生额说明详见附注〈八.29〉。 44、 营业外支出 类别 2008 年度 2007 年度 1、非流动资产处置损失 862,953.74 1,303,609.97 其中：固定资产处置损失 446,458.14 1,303,609.97 固定资产报废损失 83,295.60 -- 无形资产处置损失 333,200.00 -- 2、捐赠支出 89,034.00 30,000.00 3、盘亏损失 35,444.24 -- 4、其他 58,866.64 133,045.74 合计 1,046,298.62 1,466,655.71 45、 所得税费用 项目 2008 年度 2007 年度 本期所得税费用 1,251,479.90 -- 递延所得税费用 -137,663.71 -164,152.60 合计 1,113,816.19 -164,152.60 所得税税率详见附注六。 46、 每股收益 本公司每股收益计算过程如下： 项目 2008 年度 2007 年度 归属本公司所有者的净利润 35,434,972.50 11,039,029.29 已发行的普通股加权平均数 250,000,000.00 250,000,000.00 基本每股盈利（每股人民币元） 0.1417 0.0442 稀释每股盈利（每股人民币元） 0.1417 0.0442 47、 现金流量表 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 74 项目 2008 年度 2007 年度 往来款 3,798,292.91 7,115,239.16 政府补助 800,000.00 774,400.00 光缆厂搬迁经营损失补偿款 83,903,400.00 -- 利息收入 3,988,166.98 2,487,171.73 合计 92,489,859.89 10,376,810.89 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 往来款 12,386,665.79 35,899,093.96 营业费用 18,353,379.39 15,601,297.13 管理费用 19,984,765.95 10,099,935.16 银行手续等 424,866.95 -- 捐款支出 89,034.00 -- 合计 51,238,712.08 61,600,326.25 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 光缆厂拆迁补偿款及搬迁费用 98,801,822.00 -- 政府补助 2,000,000.00 -- 合计 100,801,822.00 -- （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产公允价值变 1,356,156.03 -- 动损益及投资损失 合计 1,356,156.03 -- （3）现金和现金等价物 项目 2008 年度 2007 年度 一、现金 332,793,289.67 139,007,165.65 其中：库存现金 52,586.87 72,014.99 可随时用于支付的银行存款 294,134,895.82 80,683,300.44 二、现金等价物 512,545.00 1,052,780.00 三、期末现金及现金等价物余额 333,305,834.67 140,059,945.65 75 （4）现金流量表补充资料 补 充 资 料 2008 年度 2007 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 35,166,516.70 11,511,252.39 加：资产减值准备 11,758,795.76 1,472,957.42 固定资产、生产性生物资产、投资性房地产折旧 21,853,055.71 26,312,169.22 无形资产摊销 1,317,196.16 1,387,356.48 长期待摊费用摊销 277,379.63 88,335.32 处置固定资产、无形资产和其他长 742,551.93 1,276,749.60 期资产的损失（收益以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 83,295.60 -- 公允价值变动损失（收益以“-”填列） 909,050.00 -484,980.00 财务费用（收益以“-”填列） 302,036.49 1,050,861.28 投资损失（收益以“-”填列） -1,504,514.31 -6,603,994.38 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -1,358,980.59 -193,029.10 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） 1,250,277.73 82,426.41 存货的减少（增加以“-”填列） -10,581,740.45 4,115,239.06 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 2,157,507.82 -29,251,044.39 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 14,030,759.65 -11,371,832.52 递延收益的增加（减少以“-”填列） 56,112,368.59 -- 经营活动产生的现金流量净额 132,515,556.42 -607,533.21 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 332,793,289.67 139,007,165.65 减：现金的期初余额 139,007,165.65 198,663,827.37 加：现金等价物的期末余额 512,545.00 1,052,780.00 减：现金等价物的期初余额 1,052,780.00 -- 现金及现金等价物净增加额 193,245,889.02 -58,603,881.72 附注九、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 76 （1）账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 160,455,582.56 70.73 -- 173,429,075.99 68.96 -- 1-2 年 30,298,605.03 13.35 334,916.66 35,654,592.16 14.18 959,253.20 2-3 年 9,071,621.80 4.00 1,225,452.43 14,928,472.73 5.94 3,662,427.47 3-4 年 6,606,895.59 2.91 3,652,854.32 10,293,338.96 4.09 3,340,558.91 4-5 年 4,745,004.25 2.09 3,010,664.25 4,282,573.59 1.70 2,812,705.35 5 年以上 15,703,025.73 6.92 15,548,968.65 12,897,608.20 5.13 12,847,066.46 合计 226,880,734.96 100.00 23,772,856.31 251,485,661.63 100.00 23,622,011.39 （2）按应收款项信用风险特征分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 坏账 账面余额 账面余额 比例% 准备 比例% 准备 单项金额重大的应收账款 -- -- -- -- -- -- 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 22,059,553.93 9.72 21,902,983.93 22,706,080.22 9.03 21,848,841.22 较大应收账款 其他不重大应收账款 204,821,181.03 90.28 1,869,872.38 228,779,581.41 90.97 1,773,170.17 合计 226,880,734.96 100.00 23,772,856.31 251,485,661.63 100.00 23,622,011.39 （3）2008 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名金额合计为 32,718,809.71 元，占应 收账款期末余额的 14.42%； （4）应收账款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； 2、其他应收款 （1）账龄分析 77 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 17,030,669.14 12.13 -- 34,683,975.04 25.98 17,004,175.00 1-2 年 24,319,181.95 17.32 16,805,950.00 1,744,289.29 1.31 1,245,082.12 2-3 年 1,252,982.12 0.89 1,245,082.12 4,878,855.32 3.65 4,705,233.56 3 年以上 97,814,681.33 69.66 92,655,913.57 92,216,399.07 69.06 87,811,744.63 合计 140,417,514.54 100.00 110,706,945.69 133,523,518.72 100.00 110,766,235.31 （2）按应收款项信用风险特征分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 单项金额重大的其他 应收款 71,306,185.00 50.79 63,106,185.00 71,306,185.00 53.40 63,106,185.00 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的其他应收款 47,579,560.69 33.88 47,579,560.69 47,450,625.31 35.54 47,440,625.31 其他 21,531,768.85 15.33 21,200.00 14,766,708.41 11.06 219,425.00 合计 140,417,514.54 100.00 110,706,945.69 133,523,518.72 100.00 110,766,235.31 （3）2008 年 12 月 31 日其他应收款中前五名欠款金额合计为 117,390,763.98 元，占其 他应收款期末余额的 83.60%； （4）其他应收款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； 3、委托贷款 项目 2008-12-31 2007-12-31 对子公司委托贷款 8,350,000.00 -- 合计 8,350,000.00 -- 本公司委 托 银行向子 公 司广西吉 光 电子科技 股 份有限公 司 提供资金，上述委托 贷款 利率为 7.66%-8.20%。 78 4、长期股权投资 （1） 长期股权投资类别 2008-12-31 2007-12-31 项目 减值 减值 金额 净额 金额 净额 准备 准备 对子公司投资 199,429,611.74 -- 199,429,611.74 118,861,611.74 -- 118,861,611.74 对合营、联营 67,540,749.42 -- 67,540,749.42 66,022,703.53 -- 66,022,703.53 企业投资 合计 266,970,361.16 -- 266,970,361.16 184,884,315.27 -- 184,884,315.27 79 （2）按权益法核算的投资 初始投资 本期追 本期权益 本期其 本期减 累 被投资单位名称 2007-12-31 成本 加投资 调整额 他增加 少投资 增 对合营、联营企业投资 深圳特发信息德拉克光纤有 67,056,660.00 63,751,580.99 -- 1,718,100.00 -- -- - 限公司 重庆特发博华光缆有限公司 2,300,000.00 2,271,122.54 -- -200,054.11 -- -- 小计 69,356,660.00 66,022,703.53 -- 1,518,045.89 -- -- - （3）按成本法核算的其它股权投资 持股 初始 被投资单位名称 2007-12-31 本期增加 本期减少 比例% 投资金额 深圳特发信息有线电视 10 4,800.00 -- -- -- 有限公司 * * 本公司原 对深圳特 发 信息有线 电 视有限公 司 （以下简 称 “有线电 视 公司”）持股 比例为 60%， 2007 年 司 50%的股权，转 让 价 格 为 人 民 币 零 元 。 80 （4）按成本法核算的子公司投资 持股 初始 被投资单位名称 2007-12-31 本期增加 本期减少 比例% 投资成本 子公司投资 深圳新星索光纤光缆通讯有限公司 75 78,236,611.74 78,236,611.74 -- 广西吉光电子科技股份有限公司 59.80 32,893,000.00 32,085,000.00 808,000.00 深圳市特发信息光网科技股份有限 61 18,300,000.00 8,540,000.00 9,760,000.00 公司 东莞市光通通信技术有限公司 100 37,000,000.00 -- 37,000,000.00 东莞市特发光电通信有限公司 100 33,000,000.00 -- 33,000,000.00 小计 199,429,611.74 118,861,611.74 80,568,000.00 81 5、营业收入和营业成本 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 566,035,104.69 444,522,336.25 502,872,296.86 394,477,434.59 63,162,807.83 50,044,901.66 其中：光缆销售 454,818,942.20 325,009,618.76 411,231,458.19 296,778,654.46 43,587,484.01 28,230,964.30 光传输设备销售 101,877,031.35 112,240,094.31 82,830,457.08 90,468,930.72 19,046,574.27 21,771,163.59 铝电解电容器销售 9,339,131.14 7,272,623.18 8,810,381.59 7,229,849.41 528,749.55 42,773.77 其它业务收入： 51,622,831.96 32,930,015.50 38,856,000.49 20,680,186.42 12,766,831.47 12,249,829.08 其中：材料收入 25,442,379.75 9,001,896.70 23,801,428.36 8,609,062.69 1,640,951.39 392,834.01 租金收入 18,143,514.33 18,222,100.93 7,821,521.87 7,259,372.40 10,321,992.46 10,962,728.53 工程服务 8,036,937.88 5,706,017.87 7,233,050.26 4,811,751.33 803,887.62 894,266.54 合计 617,657,936.65 477,452,351.75 541,728,297.35 415,157,621.01 75,929,639.30 62,294,730.74 6、投资收益 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产出售收益 426,177.65 4,345,880.21 长期股权投资收益 1,518,045.89 930,088.99 其中：按权益法核算被投资单位净利润增减额 1,518,045.89 930,088.99 合计 1,944,223.54 5,275,969.20 附注十、 关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）关联方关系 1、 除附注七所述子公司外存在控制关系关系方 对本公司 表决权 关联方名称 注册地 业务性质 经营范围 注册资本 持股比例% 比例% 深圳市特发集团 深圳 国有企业 控股投资 1,582,820,000.00 49.14 49.14 有限公司 82 2、 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 深圳市特发集团有限公司 1,582,820,000.00 -- -- 1,582,820,000.00 3、 存在控制关系的关联方所持股份及变化 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 关联方名称 金额 金额 金额 金额 比例% 比例% （万元） （万元） （万元） （万元） 深圳市特发集团有限公司 122,841,186 49.14 -- -- 122,841,186 49.14 4、 不存在控制关系关联方 关联方名称 与本企业的关系 香港企荣贸易有限公司 本公司股东 深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司 本公司股东 中国五金矿产进出口总公司 本公司股东 香港汉国三和有限公司 本公司股东 中国通广电子有限公司 本公司股东 深圳特发信息德拉克光纤有限公司 联营公司 重庆特发博华光缆有限公司 联营公司 深圳市投资控股有限公司 最终控股股东 深圳市特发监理有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发黎明光电集团有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发地产有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发信息有线电视有限公司 占 股 20% 以 下 公 司 本公司合营、联营企业信息详见附注八、10。 （三） 关联方交易 1、采购货物 关联方名称 2008 年度 2007 年度 深圳特发信息德拉克光纤有限公司 43,353,181.66 23,056,036.41 重庆特发博华光缆有限公司 25,809,824.12 8,352,429.33 合计 69,163,005.78 31,408,465.74 定价政策：以市场公允价协商 83 2、销售货物 关联方名称 2008 年度 2007 年度 重庆特发博华光缆有限公司 18,474,811.12 5,860,327.77 定价政策：以市场公允价协商 3、收取租金 关联方名称 2008 年度 2007 年度 深圳特发信息德拉克光纤有限公司 3,626,331.39 3,944,592.05 深圳市特发信息有线电视有限公司 246,240.00 254,256.00 深圳市通讯工业股份有限公司 25,484.40 38,840.40 合计 3,898,055.79 4,237,688.45 定价政策：以市场公允价协商 4、支付拆迁补偿工作费用以及借用建设工程专业人员费用 关联方名称 支付费用项目 2008 年度 2007 年度 深圳市特发地产有限公司 拆迁补偿工作费用 2,740,000.00 -- 深圳市特发地产有限公司 借用建设工程专业人员费用 1,740,000.00 -- 合计 4,480,000.00 -- 5、关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款项余额 期末余额 项目 关联方名称 的比重% 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 应收账款 深圳特发信息有线电视有限公司*1 3,633,346.02 3,633,346.02 1.30 1.30 重庆特发博华光缆有限公司 224,726.70 3,931,967.43 0.08 1.40 预付账款 重庆特发博华光缆有限公司 3,366,493.49 4,895,287.85 21.13 36.47 其他应收款 深圳特发信息有线电视有限公司*1 39,660,844.23 39,660,844.23 30.39 30.48 应付票据 深圳特发信息德拉克光纤有限公司 7,927,004.40 3,231,713.20 7.30 3.68 重庆特发博华光缆有限公司 5,235,193.88 2,461,722.89 4.82 2.80 应付账款 深圳特发信息德拉克光纤有限公司 2,167,305.35 85,385.52 1.57 0.07 其他应付款 深圳市特发地产有限公司 870,000.00 -- 2.96% *1 已全额计提坏账准备。 84 （四） 关键管理人员报酬 本公司 2008 年度董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 307.88 万元。金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 126.96 万元，报酬总额在 30 万元以上的有 7 人，10 万元至 30 万元的 有 2 人，10 万元以下的有 0 人。 附注十一、 重要经济事项 本公司拥有的位于深圳市宝安区龙华光缆厂房因城市建设需要（深圳轨道交通 4 号线工程建 设）列入拆迁范围。2008 年 2 月 3 日，本公司与深圳市轨道交通 4 号线拆迁办公室（下称“甲方”）、 深圳市特发集团有限公司（下称“乙方”）签订了“深 4 线拆字（2008）第 004 号”《拆迁补偿 协议书》。本公司与甲方、乙方协商，就土地上青苗、建筑物、附着物及其他拆迁补偿安置事项 达成如下约定： 1、深圳市政府将收回乙方龙华工业园土地 14 万多平方米，包括本公司光缆厂房区域约 2 万 平方米土地； 2、经甲方委托深圳市房地产估价中心对本公司光缆厂房所占 A816—0011 的地块上的青苗、 建筑物及附着物进行市场评估，依据评估报告（深房估字[2007]296 号）确定评估价和补偿费用（补 偿金）为 75,223,148.00 元；甲方委托深圳市国众联资产评估土地房地产估价咨询有限公司对本公 司光缆厂因 4 号线建设影响的经营损失和设备搬迁费用进行评估，依据深国众联报字（2007）第 2—C1104 号评估报告确定本公司光缆厂设备搬迁费用及损失为 23,578,674.00 元；依据深国众联 报字（2007）第 2—C1105 号评估报告确定的因轨道交通 4 号线项目建设造成本公司的经营损失 为 83,903,400.00 元。本公司以上三项共获得总补偿费为 182,705,222.00 元。 3、协议各方同意上述土地的青苗、建筑物、附着物、及经营损失和设备搬迁费的最终补偿价 以深圳市审计局政府投资审计专业局的审计价为准。 4、协议规定了拆迁后土地的安排。依据 2006 年 3 月 13 日深圳市轨道交通建设指挥部第二 次会议纪要，乙方龙华工业园拆迁和收回后剩余的土地（包括本公司光缆厂房拆迁后剩余的土地）， 将由乙方进行商住开发。因此，协议约定：乙方对本公司光缆厂所占工业地块的补偿事宜，在乙 方与市政府有关部门签订《收地补偿协议书》后，乙方以《收地补偿协议书》签订的时间为评估 时点，按照工业用地市场地价标准，经上市公司关联交易程序，对本公司予以货币补偿，并另行 签订协议。 截止 2008 年 12 月 31 日，上述补偿费价 182,705,222.00 元业经深圳市审计局政府投资审计专 85 业局审计；本公司也已全部收到该等补偿费；本公司约定与乙方的土地补偿协议尚未签订。根据 上述约定及相关评估报告的评估结果，本公司将收到光缆厂房拆迁补偿款和光缆厂搬迁费用及损 失补偿款共计 98,801,822.00 元列入“专项应付款”科目核算；将收到经营损失补偿款 83,903,400.00 元列入“递延收益”科目核算；同时把尚未取得补偿的光缆厂房土地使用权摊余价值列入“其他 非流动资产”核算。 附注十二、 或有事项 （一）诉讼事项 1、2003 年 9 月 10 日、12 日，本公司与汉唐证券有限责任公司（下称“汉唐证券”）签署《关 于委托国债投资之协议书》，委托国债投资金额分别为人民币 3000 万元和人民币 2000 万元，委 托期限为一年。上述投资已分别于 2004 年 9 月 10 日、12 日到期，但汉唐证券未能如期兑付投资 本金和约定收益。本公司于 2004 年 9 月起诉汉唐证券，要求返还本公司本金人民币 5000 万元， 并向法院申请了诉前财产保全，冻结了汉唐证券实际持有的部分股权。2006 年本公司向法院申请 继续冻结并已得到执行，续封期限自 2006 年 8 月 24 日至 2007 年 8 月 23 日。2005 年汉唐证券已 被信达资产管理公司托管，进入行政清算阶段。2007 年 9 月，深圳市中级人民法院受理了汉唐证 券破产清算一案。2008 年本公司向汉唐证券有限责任公司管理人申报破产债权并参加了汉唐证券 有限责任公司第二次债权人会议暨第一次破产财产分配会议。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司针对该项投资已累计计提减值准备 4500 万元，账面净值 500 万元。 2、2003 年 4 月至 2003 年 6 月，本公司与大鹏证券有限责任公司（以下简称“大鹏证券”） 签署《国债托管协议》和《国债托管补充协议》，约定大鹏证券向本公司支付 9%的年收益；本 公司累计理财资金 15000 万元，大鹏证券累计向本公司支付 1434.75 万元的约定收益（该等收益已 列入以前年度收益中）。 本公司于 2004 年 12 月 19 日收到深圳市中级人民法院（2004）深中法民二初字第 609 号应诉 通知书，大鹏证券起诉本公司，要求本公司返还已收取的理财收益计 1434.75 万元人民币。针对 该项诉讼，本公司已委托律师向法院提起反诉，要求大鹏证券偿还由于延期支付本公司委托理财 本金 3000 万元之相关收益，以及返还尚欠本公司委托理财本金 1,055,665.00 元及相关利息。 2006 年 1 月，大鹏证券宣告破产。上述大鹏证券要求本公司返还理财收益之诉讼和本公司之 反诉，经深圳中院裁定终止诉讼。2007 年本公司已向大鹏证券破产清算组（下称“清算组”）申 报本公司对大鹏证券的债权（委托理财本金 1,055,665.00 元及相关利息），清算组对本公司申报的 86 债权不予确认。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司应收大鹏证券款 105.57 万元已全额计提坏账准备。 3、本公司于 2005 年 11 月 7 日收到深圳市南山区人民法院（2004）深南法民二初字第 1600 号民事判决书，判决本公司向广州市天元电讯有限公司支付设备折旧费、设备租金 143,000.00 元 及诉讼费 17,165.50 元，本公司按估计可能发生的损失计提预计负债 198,702.50 元。广州市天元电 讯有限公司不服判决上诉，该案件处于深中院二审审理中。 （二）资产抵押 1、本公司于 2008 年 9 月以销售光纤光缆的应收账款付款人（包括自 2008 年 9 月 28 日至 2011 年 9 月 28 日的中国移动通信集团公司、中国联合网络通讯公司和深圳市供电局）发生的全部应收 账款抵押给上海浦东发展银行，用于签订 5714 万元综合授信额度质押合同，主合同有效期一年。 2、本公司于 2008 年 10 月将拥有的梅林长虹厂房（账面净值 1161 万元）以及光纤光缆机器 设备（2008 年 7 月的评估净值为人民币 4409 万元）抵押给深圳市交通银行滨河支行，用于签订 3500 万元综合授信额度抵押合同。 3、本公司于 2008 年 2 月将拥有的高新工业区厂房第一层（价值 166 万元）、华通大厦第二 十层（价值 1500 万元）以及子公司新星索的机械设备（2007 年 9 月的评估净值为人民币 3585 万 元）抵押给中国建设银行股份有限公司深圳市分行，用于签订 1500 万元综合授信额度抵押合同。 4、本公司于 2008 年 6 月将拥有的光纤厂房（账面净值 3135 万元）抵押给深圳平安银行股份 有限公司深圳车公庙支行，用于签订 4000 万元综合授信额度抵押合同。 附注十三、 承诺事项 无需要披露的重大承诺事项。 附注十四、 资产负债表日后事项 （一）2009 年 1 月，本公司收到汉唐证券有限责任公司管理人支付的汉唐证券第一次债权人 分配款 3,569,579.29 元。 （二）本公司于 2009 年 1 月 12 日在东莞市土地交易中心以公开竞价的方式购得位于东莞市 寮步镇石步村编号为 20084077、面积为 64,684.20 平方米、用途为工业的地块的土地使用权，成交 价格为 3,428.26 万元；本公司之全资子公司东莞市光通通信技术有限公司竞价购得位于东莞市寮 87 步镇石步村编号为 20084076、面积为 56,845.60 平方米、用途为工业的地块的土地使用权，成交价 格为 3,013 万元。两幅土地是相邻且连在一起的，总面积为 121,529.80 平方米，总成交价格为 6,441.26 万元。 （三）2009 年 3 月 31 日，经本公司董事会决议，本年度的利润全部用于弥补以前年度亏损， 本公司 2008 年年未可供分配利润为负 111,693,758.84 元。董事会建议 2008 年度利润分配案为：不 分配；也不进行公积金转增股本。上述分配预案尚须股东大会审议。 附注十五、 其他重要事项 本公司在 2001 年 11 月至 2004 年 11 月期间为河南中牟广电局提供买方信贷担保计人民币 1710 万元，对于该项被担保的债务，债务人同时向债权人提供了财产抵押。 2005 年至 2006 年间，债权人中国长城资产管理公司深圳办事处通过深圳市中级人民法院，要 求本公司对上述担保金额、相应利息及一切实现债权的费用在对债务人抵押房产变卖后清偿不足 部分承担连带清偿责任，本公司于 2005 年已按估计可能发生的损失计提预计负债 1600 万元。 2007 年 10 月 31 日，本公司与中国长城资产管理公司深圳办事处签订《债权转让协议》，协 议中双方约定：长城资产管理公司将其持有对河南中牟广电局的债权人民币 1710 万元及截止 2005 年 11 月 20 日之应收利息人民币 3,377,677.57 元，以人民币 2000 万元转让给本公司。转让债权于 长城资产管理公司收到全部转让价款之日起归本公司享有和行使。截止 2007 年 12 月 31 日，本公 司已按协议约定将上述债权转让价款 2000 万元付至长城资产管理公司指定的深圳长城国盛投资 控股有限公司账户中。 基于协议约定，本公司自付清转让价款之日起从担保人转为河南中牟广电局的债权人，本公 司以债权转让价款 2000 万元作为应收款的初始计量，考虑到债务人抵押的房产，本公司按估计可 能发生的损失计提了坏账准备 1680 万元，其中，以前年度计提的预计负债转入 1600 万元，2007 年度补提坏账准备 80 万元。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司账面应收河南中牟广电局款 2000 万元，计提坏账准备 1680 万元，账面净值 320 万元。 附注十五、其他财务资料 一、非经常性损益 88 本公司本报告期发生的非经常性损益如下： 项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 -825,847.53 -1,276,749.60 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 -- - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 22,376,325.95 774,400.00 按照统一标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 -922,581.58 6,158,885.39 债和可供出售金融-资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,263,075.52 5,235,023.67 对外委托贷款取得的损益 117,634.46 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 201,816.42 -112,948.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- -- 扣除所得税前非经常性损益合计 22,210,423.24 10,778,611.20 减：所得税影响金额 29,440.42 -- 扣除所得税后非经常性损益合计 22,180,982.82 10,778,611.20 减：少数股东损益影响金额 -238,112.62 -249,650.45 扣除少数股东损益后非经常性损益合计 22,419,095.44 9,934,062.12 上述非经常性损益是根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 1 号――非经 常性损益》（2008 修订）的要求编制。 89 二、净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 2008 年 归属于公司普通股股东的净利润 35,434,972.50 5.3667 5.5113 0.1417 0.1417 扣除非经常性损益后归属于公司普 13,015,877.06 1.9713 2.0603 0.0521 0.0521 通股股东的净利润 2007 年 归属于公司普通股股东的净利润 11,039,029.29 1.7656 1.7835 0.0442 0.0442 扣除非经常性损益后归属于公司普 1,104,967.17 0.1767 0.1800 0.0044 0.0044 通股股东的净利润 上述净资产收益率每股收益是根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露》 （2007 年修订）的要求编制。 __________________________ _____________________________ ____________________________ 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 十一、 备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告 原稿。 深圳市特发信息股份有限公司董事会 董事长： 2009 年 4 月 3 日 90