*ST华塑(000509)天歌科技2002年年度报告摘要

四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 证券简称：天歌科技 证券代码：０００５０９ 公告编号：２００３－０１９ 号 四川天歌科技集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文， 投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 张鹏董事、邓文鸣董事、王芳董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，故对本报 告表示反对，其理由如下，请投资者特别关注。 １．２．１、关于委托理财计提减值： ２００２ 年年报及年报摘要均提到：公司分别与长江证券、广东证券签订了委托投资管理合同，涉 及金额为 １．５７ 亿元，公司依 ２００２ 年年底资产余额与原始投资成本的差额，计提减值准备 ６０００ 多万 元。我们认为，目前公司委托理财正在清理之中，该资金的性质及使用情况尚未查清，在此情况下， 对该事项作计提减值处理无依据。 １．２．２、关于公司与成都锦阳西部开发实业有限公司往来款项的处理： 在年报及摘要中，对公司及子公司与成都锦阳西部开发实业有限公司间的往来款项采用个别认 定法，作 ５０％的计提坏帐准备。但年报及摘要均未对成都锦阳西部开发实业有限公司与公司的关系、 债务形成原因、是否经过审批程序、是否履行了披露义务等作出说明。对此事项可能涉及到的遗漏 信息，我们持保留意见，并对在事实不清的情况下，对该款项计提坏账准备表示反对。 １．２．３、荆州现代农业问题： 会计师事务所对年报的审计意见中提到，荆州农业的土地使用权尚未办理完毕过户手续。在此 条件下，公司将荆州农业的土地使用权作减值处理是否合适，我们持保留意见。 １．２．４、对库存及股权投资作盘亏或全额计提的处理： 年报及摘要中对部分子公司库存作盘亏，并对对外股权投资提取减值准备，未经必要的资产评 估及清理程序，我们对此持保留意见。 此外，我们还注意到，在年报及其摘要中，还涉及董事会的召开情况、关联交易是否作完整性 披露问题、期后事项中公司所涉及纠纷的解决是否经审批程序等问题。 基于上述理由，我们对现有的公司 ２００２ 年度报告及摘要投反对票。 反对的理由还有：（１）、年报之财务报告中提及公司 ４ 亿元的现金支出中，有 １．３ 亿元的管理费 用支出，这么巨大的管理费用支出没有详细披露，用于什么用途，没有向投资者交代，存在重大遗 漏。（２）、关于委托理财 １．５７ 亿之中，已有相当部分金额实际上已由“天歌科技”公司掌握（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止前），委托理财相当部分实际已变为“短期投资”，“天歌科技”涉嫌操作自己 的股票，但年报及摘要均未表述、披露。（３）、董事会、股东会决议有重大遗漏：如南充华塑、四川 华塑股权转让事宜、贷款及担保的董事会决议未表述，董事报酬的股东会决议，成都锦阳西部股权 转让的董事会、股东会决议等等，上述事项也未履行披露程序。（４）、公司的重大诉讼、仲裁事项有 第 1 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 遗漏，特别是与“天益”公司的诉讼、仲裁事项，（５）、对监事会报告有保留意见，（６）、在我们发 言记录中还反映出有许多事项，本董事不能保证年报及其摘要没有任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，也不能保证其内容的真实性、准确性和完整性。 李建生董事、李兴虎董事、佘旭董事对本报告表示有保留意见的同意，其保留意见分别如下， 请投资者特别关注。 李建生董事的保留意见： （１）、同意按上市公司信息披露准则要求，规范地编制和披露本公司 ２００２ 年度报告及其摘要。 （２）、原则同意中勤万信会计师事务所有限公司出具的有保留意并带解释说明的审计报告。作为公司 董事，希望并要求公司向执行审计业务的注册会计师提供充分的审计条件，以便注册会计师依据《中 国注册会计师规定审计准则》，对本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果及 ２００２ 年度的现金流量情况作出更充分、更准确的审计结论，避免和杜绝“公司不能提供所需资料” 和“原始凭证依据不足”等问题的发生。 （３）、公司第一大股东山东同人公司拖欠公司现金债务 ７０００ 万元，涉及金额巨大，且为控股股东所 拖欠，对此事项我作为董事事前不知晓，事后也不赞同由原第一大股东湖北正昌公司向新的第一大 股东山东同人公司转移债务的做法。 （４）、公司短期投资之委托理财 １５７００ 万元，金额巨大、风险大，不利于公司业务的发展，对此，我 过去曾明确表示反对，现提取短期投资跌价准备 ６７５４．５３ 万元给公司和股东造成损失，我认为有关 责任人应承担必要的赔偿责任。 （５）、成都锦阳西部开发实业有限公司成为天歌科技的子公司一事，事前本董事不知晓，也未接到以 此议题为内容召开董事会的通知，更未参与作出收购锦阳西部开发公司的董事会决议，本董事也未 在与此相关决议上签字。天歌科技与锦阳西部的往来款 ６０９０．１９ 万元，其中本集团公司子公司天族 金网公司与锦阳西部往来款 １５００ 万元，本董事事前不知晓，中勤万信会计师事务所又无法函证，本 董事质疑这几笔往来款存在的合理性，建议公司成立专门组织予以查收。 （６）、中勤万信会计师事务所出具的审计报告中称：“正昌股份公司、天科物业公司同意将各自所有 的位于上海市中山南一路 １０６５ 号上海天歌大地大厦中合计建筑面积为 １５０９８．６５ 平方米的房产于 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日过户给我公司，用于：代为抵偿天利公司所欠我公司 ３５００ 万元欠款；代为抵偿利 园公司所欠我公司 １５００ 万元欠款；抵偿天科物业所欠我公司 １９８０ 万元欠款；补偿我公司因历史原 因为成都锦阳公司在中国建设银行成都第七支行借款 ５０００ 万元提供 １０００ 万元存单质押及 ４０００ 万元 担保而产生的或有负债”，如此巨额债权债务的产生和抵偿本董事事前不知晓，也未接到董事会召开 相关会议的通知。事后在相关的董事会上，本董事投了反对票，不赞成我公司用巨额现金换不良资 产的做法。 李兴虎董事的保留意见：大致与李建生董事的保留意见相同，其差异是：前述第 ６ 条最后一句 的描述为“如此巨额债权债务的产生和抵偿本董事事前不知晓，事后接到董事会召开相关会议的通 知，参与了相关内容的董事会会议，本董事投了反对票，不赞成我公司用巨额现金换不良资产的做 法。” 佘旭董事的保留意见： （１）、本人同意本月 １８ 日董事会上张鹏董事和李兴虎董事的发言，特别是张鹏董事对年报的解读与 第 2 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 质疑。 （２）、同意按上市公司信息披露准则的要求，规范地编制和披露本公司 ２００２ 年度报告及其摘要。 （３）、原则同意中勤万信会计师事务所出具的有保留意见并带解释说明的审计报告，并认为：［１］该 “保留意见”的范围和经济事项还不完整，如荆州天歌农业的资产是否属实和准确（否则就谈不上 以何依据和基数来计提“减值准备”），其从 ９８ 年重组以来的收入和经营成果是否属实？！等等；［２］ 该会计师事务所近几年来一直为本公司的受聘审计机构，时隔一年，本公司的经营业绩就从 ２００１ 年 净利润 １９６９．５１ 万元暴跌至 ２００２ 年的－２５６３７．７ 万元，其执业的谨慎性原则何以体现等。 （４）、作为公司董事，希望并要求公司向执行审计业务的注册会计师提供充分的审计条件，以便注册 会计师依据《中国注册会计师规定审计准则》，对本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度 的经营成果及 ２００２ 年度的现金流量情况作出更充分、更准确的审计结论，避免和杜绝“公司不能提 供所需资料”和“原始凭证依据不足”等问题的发生。 （５）、本人原则同意按规范披露公司的 ２００２ 年度报告及其摘要，比如，八项计提的会计政策依据及 适度计提比例等。但对本年度重要事项的信息披露是否完整、对外担保质押是否合规等，建议董事 会在年度报告的修改中应尽可能详尽、准确，如 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日召开的五届三次董事会上通过的 受让四川华塑的股权转让决议当时就未及时公告等。并且，本人特对如下事项作出保留意见与质疑： ［１］荆州天歌农业的资产（土地、鳖池、龟鳖存货、固定资产等）是否属实？历年来的收入和经营成 果是否真实？ ［２］天歌 ３．７９ 亿配股的使用情况如何？望能得到更确切的信息。 ［３］公司第一大股东山东同人公司拖欠公司现金债务 ７０００ 万元，涉及金额巨大，且为控股股东所拖 欠，对此事项我作为董事事前不知晓，事后也不赞同由原第一大股东湖北正昌公司向新的第一大股 东山东同人公司转移债务的做法。 ［４］公司短期投资之委托理财 １５７００ 万元，金额巨大、风险大，不利于公司业务的发展，对此，我过 去曾明确表示反对，现提取短期投资跌价准备 ６７５４．５３ 万元给公司和股东造成损失，我认为有关责 任人应承担必要的赔偿责任。 ［５］成都锦阳西部开发实业有限公司成为天歌科技的子公司一事，事前本董事不知悉，也未接到以此 议题为内容召开董事会的通知，更未参与作出任何收购锦阳西部开发公司的董事会决议，本董事也 未在与此相关决议上签字。天歌科技与锦阳西部的往来款 ６０９０．１９ 万元，本集团子公司天族金网公 司与锦阳西部往来款 １５００ 万元，本董事事前不知晓，中勤万信会计师事务所又无法函证，本董事质 疑这几笔往来款存在的合理性，建议公司成立专门组织予以查收。 （６）中勤万信会计师事务所出具的审计报告中称：“正昌股份公司、天科物业公司同意将各自所有 的位于上海市中山南一路 １０６５ 号上海天歌大地大厦中合计建筑面积为 １５０９８．６５ 平方米的房产于 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日过户给我公司，用于：代为抵偿天利公司所欠我公司 ３５００ 万元欠款；代为抵偿利 园公司所欠我公司 １５００ 万元欠款；抵偿天科物业所欠我公司 １９８０ 万元欠款；补偿我公司因历史原 因为成都锦阳公司在中国建设银行成都分行第七支行借款 ５０００ 万元提供 １０００ 万元存单质押及 ４０００ 万元担保而可能产生的或有负债”，如此巨额债权债务的产生和抵偿本董事事前不知晓，也未接到董 事会召开相关会议的通知，更未参与作出相关内容的董事会决议，本董事不赞成我公司用巨额现金 换不良资产的做法。 第 3 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 １．３ 李旭东董事因工作原因未能出席会议，其书面委托授权刘壮成董事代为出席会议并行使表决权， 独立董事冼国明先生因工作原因未能出席会议，因公司目前独立董事只有一人，其无法委托其他董 事出席会议。 １．４ 中勤万信会计师事务所为本公司出具了有保留意见及解释性说明的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．５ 公司负责人倪进凯先生、主管会计工作负责人卢庚保先生、会计机构负责人李先慧先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 证券简称 天歌科技 证券代码 ０００５０９ 上市交易所 深圳证券交易所 南充市涪江路 １１７ 号 注册地址和办公地址 成都市一环路南二段天歌科技大厦 ９ 楼 邮政编码 ６１００４１ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｙｊ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 ｔｇｉｍｃＯ１＠ｍａｉｌ．ｓｃ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王之钧 王磊 联系地址 成都市一环路南二段天歌科技大厦 ９ 楼 成都市一环路南二段天歌科技大厦 ９ 楼 电话 ０２８－８５４３５７１９ ０２８－８５４４５９０７ 传真 ０２８－８５４４５９０７ ０２８－８５４４５９０７ 电子信箱 ｔｇｉｍｃＯ１＠ｍａｉｌ．ｓｃ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ ｗｌ－０５０９＠ｔｏｍ．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 ２００２ 年（本年） ２００１ 年（上年） ２０００ 年 （％） 主营业务收入 １４１，１６５，１２９．４４ ３１１，３８５，４１８．２８ －５４．６７％ ２８８，３２１，６００．６９ 利润总额 －２６９，３５３，０１２．３６ ３１，７４４，１８４．５５ －９４８．５１％ ３８，８１８，８８２．８４ 净利润 －２５６，３７８，９８８．１６ ２０，１５７，００５．１７ －１３７１．９１％ ３０，０８３，０６７．２１ 扣除非经常性损益 －１１５，８４１，５１４．５６ ２５，６１０，０００．００ －５５２．３３％ ２６，４６５，５７９．５０ 的净利润 ２００２ 年末 ２００１ 年末 本年末比上年末 ２０００ 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 ８３６，１２９，３９０．７０ １，１３９，０４７，０７６．９１ －２６．５９％ ６８６，７３４，９７３．６５ 股东权益（不含少 ４４１，２２３，６７０．５５ ６９７，５９７，５６３．２１ －３６．７５％ ３３７，４５７，２１６．５０ 数股东权益） 经营活动产生的现 －２６２，６２４，１３７．９７ ５６，４２２，４７１．９７ －５６５．４６％ ５５，３１８，６３８．９４ 金流量净额 第 4 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 ２００２ 年（本年） ２００１ 年（上年） ２０００ 年 （％） 每股收益 －１．０２５５ ０．０８０６ －１３７２．３３％ ０．１３９８ 净资产收益率 －５８．１１％ ２．８９％ －２１１０．７３％ ８．４２％ 扣除非经常性损 益的净利润为基 －２６．２５％ ３．５６％ －８３７．３６％ ７．４１％ 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 －１．０５００ ０．２２６０ －５６４．６０％ ０．２６００ 额 ２００２ 年末 ２００１ 年末 本 年 末 比 上 年 末 ２０００ 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 １．７６４８ ２．７９００ －３６．７５％ １．６６００ 调整后的每股净 １．５８２０ ２．７８００ －４３．０９％ １．３９００ 资产 ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １９，９０１，７６０ ０ １９，９０１，７６０ 其中：国家持有股份 ０ ０ 境内法人持有股份 １９，９０１，７６０ ０ １９，９０１，７６０ 境外法人持有股份 ０ ０ 其他 ０ ０ ２、募集法人股份 ７９，２０１，２００ ０ ７９，２０１，２００ ３、内部职工股 ６５，６４６ ０ ６５，６４６ ４、优先股或其他 ５８，７９１ ０ ５８，７９１ 未上市流通股份合计 ９９，２２７，３９７ ０ ９９，２２７，３９７ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １５０，７８２，４８８ ０ １５０，７８２，４８８ ２、境内上市的外资股 ０ ０ ３、境外上市的外资股 ０ ０ ４、其他 ０ ０ 已上市流通股份合计 １５０，７８２，４８８ ０ １５０，７８２，４８８ 三、股份总数 ２５０，００９，８８５ ０ ２５０，００９，８８５ 第 5 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 ４．２ 前十名股东持股表 报告期末股东总数 ３６，４５０ 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比 例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （ 国 有 股 或 未 流 东或外资 通） 股东） 山 东 同 人 实 业 有 限 ５６，３１５，７０ ５６，３１５，７０ ２２．５３ 未流通 ５６，３１５，７００ 公司 ０ ０ 大鹏证券有限责任 ２５，１４３，５３ ０ １０．０６ 已流通 未知 公司 ８ 南充天益资产投资 １９，９６７，７６ ０ ７．９９ 未流通 未知 管理公司 ０ 深圳东润投资有限 ６，６００，０００ ６，６００，０００ ２．６４ 未流通 未知 责任公司 华夏证券有限公司 ０ ５，８８５，２３３ ２．３５ 未流通 未知 中国银行南充分行 ０ ５，４４５，０００ ２．１８ 未流通 未知 广东证券股份有限 ０ ５，２７０，０５０ ２．１１ 已流通 未知 公司 珠海经济特区富华 ０ １，９８０，０００ ０．７９ 未流通 未知 投资公司 市发展银行 ０ １，６５０，０００ ０．６６ 未流通 未知 市华夏实业股份有 ０ １，３０３，５００ ０．５２ 未流通 未知 限公司 前十名股东关联关系或一致行动 第一大股东山东同人实业有限公司与第四大股东深圳东润投资 的说明 有限责任公司系关联企业 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 山东同人实业有限公司 新实际控制人名称 道勤控股有限公司 变更日期 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日 刊登日期和报刊 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日《中国证券报》 、《证券时报》 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 第一大股东介绍 公司名称：山东同人实业有限公司，法定代表人：崔大有；成立日期：一九九七年六月；注册资本：１ 亿元；注册号：３７００００１８０６０３３；注册地址：济南市泉城路 １８０ 号齐鲁国际大厦 ８ 层 Ｃ、Ｄ 区；主营业务： 计算机软件技术及网络工程技术开发；企业管理咨询；企业形象策划；电子产品、印刷机械、造纸 原料、装饰材料的销售。 该公司的控股股东为道勤控股有限公司，其出资 ７０００ 万元，占总股本的 ７０％。法定代表人：赵 卫东；注册资本：１７２００ 万元；经营范围：网络受托维护，运营管理，计算机软硬件技术及系统集成， 资产委托管理业务的四技服务；投资咨询，财务咨询，经济信息咨询中介服务，代客理财，风险资 产管理，信息采集、加工、发布与经济信息服务，投资管理，资产委托经营管理业务，股权和产业 投资（以上经营范围涉及法律、法规规定应经审批的，未经审批前不得经营） 第 6 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 邹昌浩 董事长 男 ３７ ２００１．９－２００３．１ ０ ０ 李建生 董事 男 ５０ ２００１．９－２００４．９ ６，６００ ６，６００ 董事 ２００１．９－２００３．１ 贺东东 男 ３６ ０ ０ 总经理 ２００１．９－２００２．１０ 李兴虎 董事、副总经理 男 ４６ ２００１．９－２００４．９ ０ ０ 董事 ２００１．９－２００３．１ 韩本飞 男 ４９ ０ ０ 副总经理 ２００１．９－２００４．９ 李长征 董事 女 ５４ ２００１．９－２００３．１ ０ ０ 董事、副总经理 ２００１．９－２００３．１ 史笃应 男 ３３ ０ ０ 董事会秘书 ２００１．９－２００２．１０ 董事 ２００１．９－２００３．１ 钱舜尧 男 ３８ ０ ０ 副总经理 ２００１．９－２００２．１０ 佘旭 董事 男 ４８ ２００１．９－２００４．９ １４，８５０ １４，８５０ 杨建 董事 男 ３９ ２００１．９－２００３．１ ０ ０ 张鹏 董事 男 ３７ ２００２．５－２００４．９ ０ ０ 干福熹 独立董事 男 ７０ ２００１．９－２００３．４ ０ ０ 王韬 独立董事 男 ５３ ２００１．９－２００３．４ ０ ０ 曲洪 监事 男 ４５ ２００１．９－２００４．９ ６，６３３ ６，６３３ 成平江 监事 男 ５０ ２００１．９－２００４．９ ０ ０ 李静 监事 女 ３５ ２００２．６－２００３．１ ０ ０ 桑茂安 总会计师 男 ４０ ２００１．１２－２００２．１０ ０ ０ 田汉卿 副总经理 男 ７１ ２００１．９－２００４．９ １，６５０ １，６５０ 邹开林 副总经理 男 ４４ ２００２．４－２００４．９ ０ ０ 刘壮成 总经理 男 ３９ ２００２．１０－２００４．９ ０ ０ 卢庚保 财务总监 男 ３２ ２００２．１０－２００４．９ ０ ０ 王之钧 董事会秘书 男 ３０ ２００２．１０－２００４．９ ０ ０ ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任的职 是否领取报 姓名 任职的股东名称 任职期间 务 酬、津贴 李建生 南充天益资产投资管理公司 董事长 ２０００ 年 １ 月至今 否 张鹏 大鹏资产管理有限责任公司 执行董事 ２００２ 年 １１ 月至今 是 佘旭 南充天益资产投资管理公司 副董事长 ２０００ 年 １ 月至今 否 李兴虎 南充天益资产投资管理公司 副董事长 ２０００ 年 １ 月至今 否 第 7 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 １８０．５３ 金额最高的前三名董事的报 ７２．５９ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ６７．７６ 人员的报酬总额 独立董事津贴 ５．００ 万元／人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 杨建、张鹏、李静 董事、监事姓名 报酬区间 人数 １８ 万－２４ 万 ７ ３ 万－７ 万 ７ ２ 万以下 ５ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００２ 年是公司发展史上极为特殊和困难的一年，公司在经营管理方面遭遇了极为严峻的形势。 加之公司控制权争执，权力交接过程不顺畅，决策的严重滞后导致第四季度的生产经营计划无法正 常实施，更可谓雪上加霜。首先是上半年，公司的主营业务农业特种水产品养殖板块因经营停滞， 已基本停产，经营业绩已出现较大亏损；二是产业结构调整步伐缓慢，新的支柱性产业难以在短时 间内形成，利润来源有限。三是公司遗留问题较多，给后续的经营管理工作带来一定的阻力。尽管 公司在 ２００２ 年面临上述不利局面，但公司 ２００２ 年 １０ 月继任的管理层，在股东及有关方面的大力支 持下迎难而上，审时度势，积极处理遗留问题，理顺内外关系，以良好的全局意识保持了公司的平 稳过渡，为以后的发展奠定了基础。公司 ２００２ 年度实现主营业务收入 １４１，１６５，１２９．４４ 元，主营 业务利润 ９，７３３，１７６．５３ 元，净利润－２５６，３７８，９８８．１６ 元。 ６．２ 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分产 主 营 业 务 主营业务 毛利率比上 毛利率（％） 入比上年增 本比上年增 品 收入 成本 年增减（％） 减（％） 减（％） 农业 １，０５８．９６ １，７５２．６１ －６５．５０ －９４．８２ －８８．２５ －１，１２６．００ 建材 ４，１１４．７１ ３，７４０．２０ ９．１０ １００．００ １００．００ １００．００ 服装 ８，０５２．２７ ７，５５９．８７ ６．１２ －１８．６２ －５．２７ －７４．２８ 资产租赁 ８７４．３７ ０．００ １００．００ １９．３７ ０．００ １９．３７ 其他 １６．２２ ０．００ １００．００ ６．１０ ０．００ －６．１０ 其中：关联交 ０．００ ０．００ －－ ０．００ ０．００ ０．００ 易金额 特种水产品 １，０５８．９６ １，７５２．６１ －６５．５０ －９４．８２ －８８．２５ －１，１２６．００ 白色异型材 ４，１１４．７１ ３，７４０．２０ ９．１０ １００．００ １００．００ １００．００ 服装加工产品 ８，０５２．２６ ７，５５９．８７ ６．１１ －１８．６２ －５．２７ －７４．２８ 房屋出租 ８７４．３７ ０．００ １００．００ １９．３７ ０．００ １９．３７ 其他 １６．２２ ０．００ １００．００ ０．００ ０．００ －６．１０ 其中：关联交 ０．００ ０．００ －－ ０．００ ０．００ ０．００ 易金额 第 8 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 湖北 １，０５８．９６ －９４．８２ 南充 ４，１１４．７１ １００．００ 深圳 ８，０５２．２６ －１８．６２ 成都 ８７４．３７ １９．３７ 其他 １６．２２ ６．１０ ６．４ 采购和销售客户情况 公司主营业务的原料采购和产品销售非常零散，无较大的主要供应商和客户。 ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 荆州市天歌现代农业有限公司 本期贡献的投资收益 －５，８０８．００ 占上市公司净利润的比重 参股 经营范围 特种水产养殖，加工销售。鱼类饲料，动物饲料的生产、销售。 公司 净利润 －５，８０８．００ 深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公司、深圳鑫海 参股公司名称 轻纺有限公司 本期贡献的投资收益 ５５８．００ 占上市公司净利润的比重 参股 经营范围 主要生产加工各类面料的服装、羽、毛绒制品等 公司 净利润 ５５８．００ 参股公司名称 南充华塑建材有限公司 本期贡献的投资收益 －５５８．００ 占上市公司净利润的比重 生产、销售塑钢建材及组装成型门窗；销售建材、化工产品；经 营本企业自产产品及技术出口业务；经营本企业生产所需的原辅 参股 经营范围 公司 材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进 料加工和三来一补业务。 净利润 －５５８．００ 参股公司名称 四川天歌物业有限公司 本期贡献的投资收益 －２６９．００ 占上市公司净利润的比重 参股 经营范围 开发、经营房地产、从事物业管理，提供相关咨询服务。 公司 净利润 －２６９．００ 第 9 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 ２００２ 年，主营业务结构发生重大变化，原因是占主营业务比重较大的农业特种水产品养殖板块因经 营停滞，已基本停产，但增加了建材领域的经营。 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主营业务盈利能力发生重大变化，原因是占主营业务比重较大的农业特种水产品养殖板块因经营停 滞，已基本停产，经营业绩已出现较大亏损，公司董事会已决定对该部分产业进行战略调整，但新 的支柱性产业难以在短时间内形成，造成公司 ２００２ 年度较大亏损。 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 ２００２ 年，公司经营情况出现严重亏损，原因是占主营业务比重较大的农业特种水产品养殖板块因经 营停滞，已基本停产，经营业绩已出现较大亏损，以及公司较大幅度的计提减值准备。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、报告期经营成果分析 （１）总资产比上年减少 ３０２９２ 万元，主要原因是本年度亏损，负债减少； （２）股东权益比上年减少 ２５６３８ 万元，主要原因为本年度亏损； （３）主营业务利润比上年减少 １７０２２ 万元，主要原因是公司主营业农业特种水产品养殖板块 因经营停滞，已基本停产，经营业绩已出现较大亏损； （４）净利润比上年度减少 ２７６５３ 万元，主要原因是坏帐准备增加，职工买断工龄，短期投资 跌价损失，经营性亏损； （５）现金及现金等价物比上年减少 ５３９３６ 万元，主要原因是本年度亏损，委托理财及大额往 来。 ２、报告期主要财务数据变动分析 （１）货币资金比上年减少 ５４３６５ 万元，主要原因是委托理财及大额往来； （２）提取坏帐准备较上年增加 ２６５４ 万元，主要原因是与成都锦阳西部开发实业公司的往来 采用个别认定法计提坏帐； （３）财务费用增加 ７９３ 万元，主要是成都天族金网贷款利息。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营 成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 公司的主营业务农业特种水产品养殖板块因经营停滞，已基本停产，经营业绩已出现较大亏损。公 司急需在产业结构方面进行调整以形成新的支柱性产业，培育新的利润增长点。 第 10 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 ３７，９６０．６３ ３３１．１９ ３３１．１９ 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 成立中外合资天 歌光电子技术发 展有限公司，建立 ２９，９９２．５０ 否 ３３１．１９ ０．００ 否 ＣＤ－Ｒ／ＲＷ 光盘生产 基地项目； 酞 染料产业化技 ３，６１０．００ 否 ０．００ ０．００ 否 术改造项目； ＣＤ－Ｒ／ＲＷ 光盘刻录 机产业化技术改 ３，５１２．００ 是 ０．００ ０．００ 否 造项目； 光电子技术研究 开发中心技术改 ４，０１０．００ 否 ０．００ ０．００ 否 造项目； 有效生物菌群（简 称：ＥＭ）高科技产 １０，１２１．００ 是 ０．００ ０．００ 否 品项目 合计 ５１，２４５．５０ — ３３１．１９ ０．００ — 未达到计划进度 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资＂ＣＤ－Ｒ／ＲＷ 光盘 和收益的说明（分 具体项目） 刻录机产业化技术改造项目＂和＂有效生物菌群（简称：ＥＭ）高科技产品项目＂， 但至今未经股东大会审议批准。 变 更 原 因 及 变 更 由于募集资金不足，自筹资金未到位，光盘刻录机价格下降幅度大（２００１ 年初 程序说明（分具体 项目） 决定配股时价格还处于千元左右，年末价格基本已降低一半），加之＂有效微生 物菌群（简称 ＥＭ）高科技产品项目＂最先由日本微生物专家发明，知识产权归日 方所有，我司虽然与有关科研院所有合作协议，但我国目前尚未取得该项技术 自主知识产权，加入 ＷＴＯ 后可能引起知识产权纠纷；同时为突出行业优势，集 中资金、人力、物力优先发展光盘基地项目；我公司在 ２００１ 年 １２ 月 ２ 日召开 的五届二次董事会会议上，审议通过了不投资＂ＣＤ－Ｒ／ＲＷ 光盘刻录机产业化技术 改造项目＂和＂有效微生物菌群（简称 ＥＭ）高科技产品项目＂（仍需提交股东大会 审议）。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 第 11 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 ６．１３ 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 保留意见说明： １、关于“委托理财 １５７００ 万元事宜”，截止报告期末，公司财务部仅根据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐户的股票市值和资金余额合计数与原始投资成本的差额提取短期投资跌价准备 ６７５４．５３ 万 元，从谨慎性原则考虑可以计提，“委托理财”实际情况有待董事会审计委员会核查后作出结论。 ２、关于成都锦阳西部开发实业有限公司、上海天歌实业有限公司与本公司的投资关系事宜， 从工商登记资料上反映确存在股权关系，但从公司财务帐面资料来看，公司未曾对上述两家公司予 以投资，且从公司存档资料来看，公司对成都锦阳西部开发实业有限公司的收购及上海天歌实业 有限公司的设立并未履行相关审批程序，故无法认定公司与上述两家控股子公司的投资关系。 ３、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司及其子公司与成都锦阳西部开发实业有限公司的往来款 余额 ６０９０．１９ 万元，公司已按 ５０％计提坏帐准备，其中：公司下属子公司成都天族金网科技有限 公司与成都锦阳西部开发实业有限公司的一笔往来款 １５００ 万元原始凭证依据不足， 解释说明段的说明： １、关于公司存在配股资金未按原定的资金投向正常使用现象，董事会对于该事宜的说明请参 见第八节（二）款“投资情况说明”。 ２、公司下属控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司的土地使用权证过户仍未办理完毕事 宜，公司董事会已要求荆州市天歌现代农业有限公司经营班子尽快完成。 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 董事会决定 ２００２ 年度不进行利润分配、也不以资本公积金转增股本。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 √适用 □不适用 交易对方及被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关 定价原则 （万元） 上市公司贡献的净利润 联交易 四川华塑建材有限公司 ２００２．１．２８ １５０７．１５ ０ 是 估计价款 南充华塑建材有限公司 ２００２．１．２８ ９５０．００ －５５８ 是 估计价款 第 12 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 ７．２ 出售资产 □ 适用 √ 不适用 说明 ７．１，７．２ 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 本公司受让上述两宗股权的目的主要是因为本公司于 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日收购了成都锦阳西部开发 实业有限公司拥有的四川华塑建材有限公司的 ５５００ 万元债权，四川华塑建材有限公司、南充华塑 建材有限公司的主导产品是国家推广应用的化学建材，该产业有广阔的市场前景，受让两公司股权 后，本公司可以进一步获得两公司的实际经营控制权，从而进一步优化本公司的产业结构。 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是 否 履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 成都锦阳 西部开发 ２００１ 年 １０ 月 连带责任 ２００１ 年 １０ 月 ２９ 日－－２００２ ３，２００．００ 是 是 实业有限 ２９ 日 担保 年 １０ 月 ２９ 日 公司 成都锦阳 西部开发 ２００１ 年 １１ 月 连带责任 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日－－２００３ ５，０００．００ 否 是 实业有限 ３０ 日 担保 年 ５ 月 ２１ 日 公司 担保发生额合计 ８，２００．００ 担保余额合计 ８，２００．００ 其中：关联担保余额合计 ８，２００．００ ７．４ 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 ７．５ 委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金 额 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日－－２００２ 长江证券 ６，７００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 年 １２ 月 １８ 日 ２００２ 年 ７ 月 ２２ 日－－２００３ 广东证券 ９，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 年 １ 月 ２１ 日 合计 １５，７００．００ — ０．００ ０．００ ０．００ ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 １、本公司诉四川华塑建材有限公司拖欠债权案，于 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日成都仲裁委员会出具裁 决书［２００２］成仲案字第 ５３４ 号，裁决四川华塑建材有限公司应向本公司给付欠债本息总额 ９０３４．６７ 万元，含本公司原受让债权 ８４２８．６７ 万元加 ２００１ 年 １２ 月 １５ 日起至 ２００２ 年 １２ 月 ２１ 日止新增利息 第 13 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 ６０６ 万元（按银行规定逾期借款每日万分之二点一计算，其计息额为 ６４９ 万元，本公司请求给付 ６０６ 万元）；本案仲裁费用 ５０ 万元，由四川华塑建材有限公司全部承担。因本公司已经预交，该仲裁费 应由四川华塑建材有限公司于清偿债务时一并给付给本公司。以上给付自裁决书送达之日起五天内 结清。本裁决为终局裁决，自作出之日起发生法律效力。目前，该裁决尚未执行完毕。 ２、２００２ 年 １０ 月，本公司向成都市武侯区人民法院起诉大鹏证券有限责任公司和上海和君创业 管理咨询有限公司股东会议召集权纠纷案，后大鹏证券有限责任公司和上海和君创业管理咨询有限 公司提起反诉，后原、被告双方已和解。 ３、以往年度诉讼情况： （１）执行海南光大国信租赁（联合）有限公司案，尚未执行完毕。 （２）执行新疆克拉玛依的华油东欧经贸进出口公司案，尚未执行完毕。 ７．８ 独立董事履行职责的情况 公司按照中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》在公司章程中完善了独立 董事制度并聘请了独立董事。公司两名独立董事基本履行了董事职责，行为基本规范。 §８ 监事会报告 （一）、报告期内监事会工作情况： 依据公司 ２００２ 年度信息公告及监事会现有的存档资料，报告期内公司共召开了七次监事会，具 体情况如下： １、２００２ 年 ４ 月 １１ 日，监事会五届三次会议审议通过：２００１ 年监事会工作报告；同意张萍辞去 监事职务，推举李静为监事候选人；公司最近一次募集资金变更投资项目的变更程序合法；公司 ２００１ 年度未与控股股东进行关联交易；公司 ２００１ 年度财务报告。有关决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日的《中 国证券报》、《证券时报》。 ２、２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，监事会五届四次会议审议通过：公司 ２００２ 年度第一季度报告。该次会 议决议未公告。 ３、２００２ 年 ７ 月 ２４ 日，监事会临时会议：结合上半年的经营情况，讨论了公司的现状，对公司 的产业发展方向，提高盈利能力和规避企业风险的措施，加强制度建设力度，提高公司规范运作水 平，增强股东之间的团结，提高工作效率等方面，向董事会和经营班子提出了监事会的意见和要求。 有关决议刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《证券时报》。 ４、２００２ 年 ８ 月 ２２ 日，监事会五届五次会议审议通过：２００２ 年半年度报告；２００２ 年半年度报 告摘要；２００２ 年半年度利润分配方案。有关决议刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《证券 时报》。 ５、２００２ 年 ９ 月 ２７ 日，监事会临时会议：邀请了董事会秘书、总会计师、证券事务代表列席监 事会，就公司的债权债务、资金状况、股权转让等专项事务，进行了调查了解，提请董事会和公司 经营班子注意。该次会议决议未公告。 ６、２００２ 年 １０ 月 ２２ 日，监事会第五届临时会议：董事会议程及所形成的决议的产生程序合法 合规；２００２ 年度第三季度报告；同意李静女士辞去监事职务，推荐唐岚女士为公司监事候选人。有 关决议刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《证券时报》。 ７、２００２ 年 １２ 月 １９ 日，监事会工作例会：讨论了公司在股权转让、股东变更过程中，出现的 一些新的问题。要求股东之间，董事之间多加强沟通，增进团结，清除误解，使公司的管理和经营 活动尽快走上正轨。 （二）、监事会就下列事项发表独立意见： 第 14 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 １、报告期内，监事会认为公司的内部控制制度没有得到有效执行，有关方面尚待完善。公司董 事、经理在执行公司职务时是否有违反法律、法规，公司章程或损害公司利益的行为无法作出判断。 ２、本监事会已对中勤万信会计师事务所有限公司出具的 ２００２ 年审计意见及所涉及的事项进行 评价，认为：本公司的财务报告已真实反映公司的财务状况和经营成果。 ３、报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停。 ４、 对公司收购、出售资产交易的价格是否合理，是否有内幕交易及损害部分股东的权益或造 成公司资产流失的情况无法作出判断。 ５、 本监事会审查了中勤万信会计师事务所有限公司出具 ２００２ 年审计报告中的保留意见及解释 性说明段，对该意见及说明段，监事会无异议。 § ９ 财务报告 ９．１ 审计意见 四川天歌科技集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司和合并资产负债表及 ２００２ 年度公司和合 并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结 合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经审计，我们发现（１）贵公司对短期投资中委托理财 １５７００ 万元，按 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐户的股 票市值和资金余额合计数与原始投资成本的差额提取短期投资跌价准备 ６７５４．５３ 万元，我们无法采 用满意的审计程序确认委托理财的期末余额及报告期内计提的 ６７５４．５３ 万元短期投资跌价准备； （２） 如会计报表附注十三所述成都锦阳西部开发实业有限公司、上海天歌实业有限公司为公司控股子公 司，但在公司财务帐上未予反映，且公司不能提供所需资料，故我们无法认定公司对上述两家控股 子公司的投资关系。 （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司及其子公司与成都锦阳西部开发实业有限 公司的往来款余额 ６０９０．１９ 万元，公司已按 ５０％计提坏帐准备，其中：公司下属子公司成都天族金 网科技有限公司与成都锦阳西部开发实业有限公司的一笔往来款 １５００ 万元原始凭证依据不足，我们 无法函证、也未能实施满意的替代程序验证其真实性。 我们认为，除存在报告第二段所述的事项无法证实可能造成的影响外，上述会计报表符合《企 业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果及 ２００２ 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。 此外，我们注意到： （１）贵公司于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日配股共募集资金 ３７９６０．６３ 万元。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日货币资金金额 １０７８０．１４ 万元，短期投资金额 １５７００ 万元（自筹资金项目），如会计报 表附注十所述，累计投入募集资金项目 ３３１．１９ 万元，公司存在配股资金未按原定的资金投向正常使 第 15 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 用现象。 （２）公司下属控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司的土地使用权证过户仍未办理完毕。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：呙华文、张金才 中国·北京 报告日期：２００２ 年 ４ 月 １８ 日 ９．２ 财务报表附后 ９．３ 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 １、会计政策发生变更的具体说明。 １９９８ 年度公司进行资产置换，并取得收益（净利润）３４，１６５，０５６．８６ 元，按《非货币交易准则》 的规定，本年度对该事项进行追溯调整，调整了期初留存收益 ３３，０１０，３４２．４１ 元，其中：年初未分 配利润调减 ２６，４０８，２７３．９３ 元，盈余公积调减 ６，６０２，０６８．４８ 元。资本公积金调增 １１，０７０，７６８．０２ 元。 上述事项调整对 ２００２ 年损益的影响为减少净利润 ４６１，８８５．７８ 元。 公司坏帐准备的计提在原按帐龄计提坏帐的基础上本年度对特殊的会计事项（指其他应收款）采用个 别认定法按 ５０％计提坏帐，此项变更对 ２００２ 年损益的影响为减少净利润 １４，４００，０００．００ 元，未确认 的投资损失 １３，００５，８６６．４９ 元。 ２、会计估计未发生变更。 ３、核算方法未发生变更。 ９．４ 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 公司在 ２００２ 年转让所持有的成都兴昌达实业有限公司 ９５％的股权，深圳投资分公司由于正在清 理中，故未纳入合并范围。会计报表的期初数和上年同期数中含有上述分、子公司的相关数据。 ２００２ 年 １ 月购买了南充华塑建材有限公司 ９５％的股权，并从 ２００２ 年 １ 月起纳入公司合并范围。 从 ２００２ 年 １ 月起对控股 ７０％的成都天族金网科技有限公司纳入公司合并范围。会计报表期初数和上 年同期数中不包含上述两公司的相关数据。由于合并范围变化影响母公司及合并报表货币资金 ９０７．６４ 元，－３，３５７，８３３．４２ 元。 ９．５ 会计报表附注附后。 四川天歌科技集团股份有限公司董事会 董事长（签名）：倪 进 凯 二ＯＯ三年四月二十日 第 16 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 资产负债表 编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币 资 产 注释 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 １ ９２，５６１，３４２．７７ １０７，８０１，３５７．８０ ５１３，２１６，７５９．２６ ６５１，４４５，４１８．０４ 短期投资 ２ ９１，７１４，７６６．９４ ９１，７１４，７６６．９４ 应收票据 应收股利 １，２７４，８１７．３１ ３０，５５７，９６６．００ 应收利息 应收帐款 ３ １１，６２８，０５６．０６ ３５，９２２，５８５．５３ １３，５２５，９８９．７５ ２２，４６０，８７９．９４ 其他应收款 ４ １５５，７８０，０６８．７６ ２９４，４０１，６０９．８４ ４３，６２３，０６６．５５ ９８，２１４，３６０．９７ 预付帐款 ５ ２６，２４５，１５４．３２ ２７，０４３，９００．２７ ２６４，６５４．４２ ７０７，５９７．４８ 应收补贴款 存货 ６ ７３６，４０８．５１ ５，０４１，１１８．７８ ３１，２３５，７４０．１７ ５６，２１１，０９４．２７ 待摊费用 ６５，４７６．５０ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ７ ３７９，９４０，６１４．６７ ５６１，９９０，８１５．６６ ６３２，４２４，１７６．１５ ８２９，０３９，３５０．７０ 长期投资： ８ 长期股权投资 １４６，４４０，８８９．１３ １８，７５８，８６２．５３ ２１０，００２，７９０．２７ ２１，７０８，８６２．５３ 长期债权投资 ３７，８００．８０ ３７，８００．８０ ８５，１２５．７０ ２８６，３７５．７０ 长期投资合计 １４６，４７８，６８９．９３ １８，７９６，６６３．３３ ２１０，０８７，９１５．９７ ２１，９９５，２３８．２３ 固定资产： 固定资产原价 ９ １６２，７１７，０３２．８８ ２９３，０６６，１４１．８４ １７１，６２０，３０９．３１ ２８５，５００，８７４．０３ 减：累计折旧 ９ ３２，２７５，０９８．５３ ７０，８２３，３３２．５２ ３２，１１１，２７０．８３ ６４，４３６，９１６．４７ 固定资产净值 １３０，４４１，９３４．３５ ２２２，２４２，８０９．３２ １３９，５０９，０３８．４８ ２２１，０６３，９５７．５６ 减：固定资产减值准备 ９ ２５，３３５，７３２．０９ ６４，２４１，９７４．３８ ２６，７９１，８３１．２７ ３３，１３２，６３６．６６ 固定资产净额 １０５，１０６，２０２．２６ １５８，０００，８３４．９４ １１２，７１７，２０７．２１ １８７，９３１，３２０．９０ 工程物资 在建工程 １０ ９，６０７，９８６．３１ １９，９６３，６４５．９１ １０，８２３，６９７．４５ ２０，１８２，１８１．８５ 固定资产清理 固定资产合计 １１４，７１４，１８８．５７ １７７，９６４，４８０．８５ １２３，５４０，９０４．６６ ２０８，１１３，５０２．７５ 无形资产及其他资产： 无形资产 １１ ２８，８５４，９０３．９９ ５４，３３１，９４７．９３ ２９，６０４，２０８．９５ ５３，３９３，６７０．２６ 长期待摊费用 １２ １８，９１１，２２０．２３ ２３，０４５，４８２．９３ ２０，７２５，４０１．３２ ２６，５０５，３１４．９７ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ４７，７６６，１２４．２２ ７７，３７７，４３０．８６ ５０，３２９，６１０．２７ ７９，８９８，９８５．２３ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ６８８，８９９，６１７．３９ ８３６，１２９，３９０．７０ １，０１６，３８２，６０７．０５ １，１３９，０４７，０７６．９１ 第 17 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 资产负债表（续表） 编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币 负债和股东权益 注释 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 １３ ２００，０２０，０００．００ ３０２，８２０，０００．００ １９２，６２０，０００．００ ２８０，０２０，０００．００ 应付票据 １４ １３，９９９，６２２．０３ １３，９９９，６２２．０３ ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 应付帐款 １５ ４，３２８，７７７．３４ ７，４７８，０２６．７１ ４，６７８，０３８．７５ ６，３４７，５６９．４３ 预收帐款 １６ ４７３，２８１．７９ １，２１２，６２６．９１ ３６０，８１２．９０ ６８４，９７８．７９ 应付工资 ２，０５６，８２７．６２ ６，７８９．９２ １，６７４，５２４．３１ 应付福利费 １，３０１，５７２．７５ ２，６４７，２３２．６８ １，２１１，４００．６５ １，８６８，０７６．７５ 应付股利 １７ ２，４４３，２９１．９１ ４，８６２，１５４．７０ ９，２３８，３８７．９１ １１，０３２，９９１．９９ 应交税金 １８ ６，００９，１８７．８６ １０，２３５，５６６．２２ ２，３０２，９９１．６１ ７，１６３，２２８．７７ 其他应交款 １９ ４００，９１０．７０ ４２１，２８９．２４ ３８９，１３０．７７ ４０４，１６６．３０ 其他应付款 ２０ ８，５４０，２４７．８６ ２９，６１０，１４２．２１ ５，６４９，７３２．４２ １０，４５０，８６０．６１ 预提费用 ２１ ３，０００，０００．００ ３，４１４，８７９．００ １５，０６５，２６８．８４ １５，１７３，８１４．９８ 预计负债 一年内到期的长期负债 ２２ １３，３００，０００．００ １３，３００，０００．００ ５，８００，０００．００ ５，８００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ２５３，８１６，８９２．２４ ３９２，０５８，３６７．３２ ２８７，３２２，５５３．７７ ３９０，６２０，２１１．９３ 长期负债： 长期借款 ３３，３００，０００．００ ３３，３００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 １，７４６，４５９．４５ １，７４６，４５９．４５ １，７７４，５１９．４５ １，７７４，５１９．４５ 长期负债合计 １，７４６，４５９．４５ １，７４６，４５９．４５ ３５，０７４，５１９．４５ ３５，０７４，５１９．４５ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２５５，５６３，３５１．６９ ３９３，８０４，８２６．７７ ３２２，３９７，０７３．２２ ４２５，６９４，７３１．３８ 少数股东权益 １４，９９６，１６９．０７ １５，７５４，７８２．３２ 未确认的投资损失 －１３，８９５，２７５．６９ 股东权益： 股本 ２３ ２５０，００９，８８５．００ ２５０，００９，８８５．００ ２５０，００９，８８５．００ ２５０，００９，８８５．００ 减：已归还投资 股本净额 ２５０，００９，８８５．００ ２５０，００９，８８５．００ ２５０，００９，８８５．００ ２５０，００９，８８５．００ 资本公积 ２４ ４５２，０３１，８４１．３９ ４５２，０３１，８４１．３９ ４５２，０２６，７４５．８９ ４５２，０２６，７４５．８９ 盈余公积 ２５ ３０，８２５，７３１．０９ ３０，８２５，７３１．０９ ３０，８２５，７３１．０９ ３０，８２５，７３１．０９ 其中：法定公益金 ７，９７９，１８９．０３ ７，９７９，１８９．０３ ７，９７９，１８９．０３ ７，９７９，１８９．０３ 未分配利润 ２６ －２９９，５３１，１９１．７８ －２９１，６４３，７８６．９３ －３８，８７６，８２８．１５ －３５，２６４，７９８．７７ 股东权益合计 ４３３，３３６，２６５．７０ ４４１，２２３，６７０．５５ ６９３，９８５，５３３．８３ ６９７，５９７，５６３．２１ 负债和股东权益合计 ６８８，８９９，６１７．３９ ８３６，１２９，３９０．７０ １，０１６，３８２，６０７．０５ １，１３９，０４７，０７６．９１ 第 18 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 利润及利润分配表 编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币 项 目 注释 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 １３，６６２，０９２．２７ １４１，１６５，１２９．４４ ２５，３６９，３８８．２６ ３１１，３８５，４１８．２８ 减：主营业务成本 １１，２３２，７１３．０３ １３０，５２６，７８３．１０ １１，１７３，９１６．１３ ２２９，５６２，７２０．５１ 主营业务税金及附加 ２７ ６２５，８６３．９３ ９０５，１６９．８１ ５２８，９６９．７７ ８６１，４８５．４２ 二、主营业务利润 １，８０３，５１５．３１ ９，７３３，１７６．５３ １３，６６６，５０２．３６ ８０，９６１，２１２．３５ 加：其他业务利润 ２８ －１，０３１，２３８．３４ －６４８，２５１．３５ ３８２，１８５．７０ ２，６０１，５９７．３１ 减：营业费用 ３９６，６８１．４５ ２，３６６，４２９．０３ １，２９３，０９７．９４ １，８７７，９９６．７０ 管理费用 １０３，０２７，１７５．３０ １３５，７７５，８３６．０４ ３５，３４９，０８８．６９ ４５，６９６，３２９．７４ 财务费用 ２９ １４，７１４，３７４．３２ ２３，２０８，６８４．５０ １３，２９０，４４５．９５ １５，２８２，３５０．１５ 三、营业利润 －１１７，３６５，９５４．１０ －１５２，２６６，０２４．３９ －３５，８８３，９４４．５２ ２０，７０６，１３３．０７ 加：投资收益 ３０ －１４３，７１１，０８１．８１ －７３，８０２，８６５．０６ ５４，２８４，２７０．２７ ６，９３７，７３５．６９ 补贴收入 １１７，０００．００ １１７，０００．００ ６５４，４６０．００ ５，１７４，４６０．００ 营业外收入 ３１ ４３５，３７３．３５ ５２６，８６７．２５ １５９，５８３．３８ ２６４，４４４．４５ 减：营业外支出 ３２ １２９，７０１．０７ ４３，９２７，９９０．１６ ５９８，５３３．６４ １，３３８，５８８．６６ 四、利润总额 －２６０，６５４，３６３．６３ －２６９，３５３，０１２．３６ １８，６１５，８３５．４９ ３１，７４４，１８４．５５ 减：所得税 ８４０，２８１．２２ １０３，１１４．３２ ９，１０９，０９８．４５ 本期未确认的投资损失 －１３，２７７，２３４．２０ 少数股东权益 －５３７，０７１．２２ ２，４７８，０８０．９３ 五、净利润 －２６０，６５４，３６３．６３ －２５６，３７８，９８８．１６ １８，５１２，７２１．１７ ２０，１５７，００５．１７ 加：年初未分配利润 －３８，８７６，８２８．１５ －３５，２６４，７９８．７７ －５３，６８７，００５．０８ －５１，７１９，２５９．７０ 其他转入 六、可供分配的利润 －２９９，５３１，１９１．７８ －２９１，６４３，７８６．９３ －３５，１７４，２８３．９１ －３１，５６２，２５４．５３ 减：提取法定盈余公积 １，８５１，２７２．１２ １，８５１，２７２．１２ 提取法定公益金 １，８５１，２７２．１２ １，８５１，２７２．１２ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 －２９９，５３１，１９１．７８ －２９１，６４３，７８６．９３ －３８，８７６，８２８．１５ －３５，２６４，７９８．７７ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 －２９９，５３１，１９１．７８ －２９１，６４３，７８６．９３ －３８，８７６，８２８．１５ －３５，２６４，７９８．７７ 补充资料 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ２，４８９，６５３．８６ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 －１３，９３８，１１４．２２ －３２７，７０６．９４ ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 第 19 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 现金流量表 编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币 项 目 注释 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １１，４６１，１８４．３２ ７５，４６９，５９６．４６ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 １，５３０，９４４．２４ １５０，６６７，７７７．９６ 现金流入小计 １２，９９２，１２８．５６ ２２６，１３７，３７４．４２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２２，９６８，１５４．３７ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３４，５９９，７５２．６２ ５９，８３１，２７８．２６ 支付的各项税费 ２，４２２，４７４．９４ ４，８５６，４２３．８５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３３ ２４４，０３１，９８６．４４ ４０１，１０６，４４０．５６ 现金流出小计 ２８１，０５４，２１４．００ ４８８，７６２，２９７．０４ 经营活动产生的现金流量净额 －２６８，０６２，０８５．４４ －２６２，６２４，９２２．６２ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ３，８６３，６７２．４８ －１，４７４，７４９．８６ 取得投资收益所收到的现金 ３０，７８６，６０３．５０ ３３０，３３７．５０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ４０，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ３４，６５０，２７５．９８ －１，１０４，４１２．３６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３，５２６，０８８．００ ７，７８７，７７８．９９ 投资所支付的现金 １７２，５００，０００．００ １７０，６６５，８９８．４８ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １７６，０２６，０８８．００ １７８，４５３，６７７．４７ 投资活动产生的现金流量净额 －１４１，３７５，８１２．０２ －１７９，５５８，０８９．８３ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 １３７，８６０，０００．００ ２５５，１６０，６１６．８６ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １５，６５２，０６４．２４ １９，３９６，５８５．８５ 现金流入小计 １５３，５１２，０６４．２４ ２７４，５５７，２０２．７１ 偿还债务所支付的现金 １４１，７６０，０００．００ ３３９，９２７，５００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２２，８７１，１６８．８１ ３０，２７３，１５２．３０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ９８，４１４．４６ ５，８１９，０７３．１２ 现金流出小计 １６４，７２９，５８３．２７ ３７６，０１９，７２５．４２ 筹资活动产生的现金流量净额 －１１，２１７，５１９．０３ －１０１，４６２，５２２．７１ 第 20 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 现金流量表（续表） 编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币 项 目 注释 母公司 合 并 四、汇率变动对现金的影响 １，４７４．９２ 五、现金及现金等价物净增加额 －４２０，６６５，４１６．４９ －５４３，６４４，０６０．２４ 补充资料： １． 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 －２６０，６５４，３６３．６３ －２５６，３７８，９８８．１６ 加：少数股东收益 －５３７，０７１．２２ 加：计提的资产减值准备 ９７，７３３，５２９．６３ １５１，３３９，９７０．６３ 固定资产折旧 ６，８７２，０８０．３０ １３，５００，３３４．７１ 无形资产摊销 ７４９，３０４．９５ ２，１９４，６４２．４６ 长期待摊费用摊销 ３，０４９，６６５．３７ ３，４７７，８３２．０４ 待摊费用减少（减：增加） －６５，４７６．５０ 预提费用增加（减：减少） －１２，０６５，２６８．８４ －１１，７５８，９３５．９８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ８５，３４４．９６ ５２，４３２．７１ 固定资产报废损失 ２０，２２１．６０ 财务费用 １４，４３１，０２１．９３ ２４，４５７，４８２．２４ 投资损失（减：收益） ６９，５２５，８４８．７５ ６９，４２５，３９８．７５ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ２８，７５７，０５５．１７ ４９，２１４，５２８．８３ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１８７，００１，００７．３４ －２８３，２４０，９８９．１９ 经营性应付项目的增加（减：减少） －２９，５４５，２９６．６９ －１０，９３２，０７１．３４ 其他 －１３，３９４，２３４．２０ 经营活动产生的现金流量净额 －２６８，０６２，０８５．４４ －２６２，６２４，９２２．６２ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３． 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ９２，５６１，３４２．７７ １０７，８０１，３５７．８０ 减：现金的期初余额 ５１３，２１６，７５９．２６ ６５１，４４５，４１８．０４ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －４２０，６５５，４１６．４９ －５４３，６４４，０６０．２４ 第 21 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 资产减值准备表（合并） 编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 ２８，４７８，２００．６５ ４７，２４５，５７７．４４ ４，８６８，５３１．３７ ７０，８５５，２４６．７２ 其中：应收账款 ９，６２２，３８６．３１ ２，１９６，３９５．９１ ５００，６９６．０３ １１，３１８，０８６．１９ 其他应收款 １８，８５５，８１４．３４ ４５，０４９，１８１．５３ ４，３６７，８３５．３４ ５９，５３７，１６０．５３ 二、短期投资跌价准备合计 ６８，３８２，８５５．２７ ６８，３８２，８５５．２７ 其中：股票投资 ６８，３８２，８５５．２７ ６８，３８２，８５５．２７ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ３，０９１，６８３．３８ ２，１１６，２２５．７３ １６０，７７９．０７ ５，０４７，１３０．０４ 其中：库存商品 ３，０９１，６８３．３８ ８１５，４９８．０４ １６０，７７９．０７ ３，７４６，４０２．３５ 原材料 １，３００，７２７．６９ １，３００，７２７．６９ 四、长期投资减值准备合计 １，６３８，８２７．１１ ２，９００，０００．００ ３８０，７１５．０９ ４，１５８，１１２．０２ 其中：长期股权投资 １，６３８，８２７．１１ ２，９００，０００．００ ３８０，７１５．０９ ４，１５８，１１２．０２ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ３３，１３２，６３６．６６ ３２，５７７，９００．００ １，４６８，５６２．２８ ６４，２４１，９７４．３８ 其中：房屋、建筑物 ２６，０７３，３８９．８７ ３２，５７７，９００．００ ５８，６５１，２８９．８７ 机器设备 ７，０５９，２４６．７９ １，４６８，５６２．２８ ５，５９０，６８４．５１ 六、无形资产减值准备 ４，９９６，０００．００ ４，９９６，０００．００ 其中：土地使用权 ４，９９６，０００．００ ４，９９６，０００．００ 商标权 七、在建工程减值准备 ５，４５３，１１９．３９ ５，４５３，１１９．３９ 八、委托贷款减值准备 第 22 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 资产减值准备表（母公司） 编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 ２０，８８９，６５０．９０ ３１，００４，４７９．１７ ４，４５９，２６７．０３ ４７，４３４，８６３．０４ 其中：应收账款 ７，７２５，４１９．５２ １，５４５，４３０．３９ ３６３，２１７．７５ ８，９０７，６３２．１６ 其他应收款 １３，１６４，２３１．３８ ２９，４５９，０４８．７８ ４，０９６，０４９．２８ ３８，５２７，２３０．８８ 二、短期投资跌价准备合计 ６８，３８２，８５５．２７ ６８，３８２，８５５．２７ 其中：股票投资 ６８，３８２，８５５．２７ ６８，３８２，８５５．２７ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ２，１５５，７２１．０７ １，９０３，０５５．５６ １６０，７７９．０７ ３，８９７，９９７．５６ 其中：库存商品 ２，１５５，７２１．０７ ６０２，３２７．８７ １６０，７７９．０７ ２，５９７，２６９．８７ 原材料 １，３００，７２７．６９ １，３００，７２７．６９ 四、长期投资减值准备合计 １，６３８，８２７．１１ ２，９００，０００．００ ３８０，７１５．０９ ４，１５８，１１２．０２ 其中：长期股权投资 １，６３８，８２７．１１ ２，９００，０００．００ ３８０，７１５．０９ ４，１５８，１１２．０２ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ２６，７９１，８３１．２７ １，４５６，０９９．１８ ２５，３３５，７３２．０９ 其中：房屋、建筑物 ２１，１４２，９５６．５１ ２１，１４２，９５６．５１ 机器设备 ５，６４８，８７４．７６ １，４５６，０９９．１８ ４，１９２，７７５．５８ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 第 23 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 会计报表附注 一、公司基本情况 四川天歌科技集团股份有限公司（“以下简称公司”）的前身是创建于 １９８３ 年的四川省南充羽 绒制品厂，经原四川省南充地区行政公署批准于 １９９０ 年 ３ 月由南充羽绒制品厂发起组建本公司，并 经原国家体改委和四川省人民政府确定，公司向社会公开发行股票进行股份制试点改造。１９９３ 年 ５ 月 ７ 日，公司股票在深圳证券交易所上市。１９９８ 年 ７ 月 ２８ 日，原公司第一大股东南充羽绒制品厂 转让部分法人股给湖北正昌集团公司，从而使湖北正昌集团公司成为公司第一大股东。１９９９ 年 １２ 月 ２５ 日，公司被四川省科委认定为高新技术企业，１９９９ 年 １２ 月 １５ 日，公司名称由“四川天歌集 团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经中国证券监督管理委员会证监公司 字［２００１］７２ 号文批准，公司在 ２００１ 年 ８ 月实施了配股，募集资金净额 ３７９６０．６ 万元，股本由原 ２１５１９ 万元增加到 ２５００１ 万元。２００２ 年 ８ 月 ２８ 日，山东同人实业有限公司受让原第一大股东湖北正昌集 团有限责任公司所持法人股成为本公司第一大股东。 公司是一家以塑料建材、服装生产、物业为主业的集团公司，在四川南充拥有大型塑料建材生 产企业，在四川南充、深圳、上海拥有服装生产企业，在南充、成都、深圳、上海、海南海口、广 西北海拥有物业投资。公司主导产品为“华塑”牌塑料建材。公司拥有自营进出口权，现为大型一 档企业。 公司企业法人营业执照注册号：５１００００１８１０５１０ 公司注册资本：２５００１ 万元 法定代表人：倪进凯 法定地址：四川省南充市涪江路 １１７ 号 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关规定。 ２、会计年度：采用公历制，即从 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，短期投资、存货 等年末以成本与市价孰低原则计算确定。 ５、外币业务核算方法：母 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的 当月 １ 日基准汇价折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损 益计入当期财务费用。 在深圳三家子公司年度内发生的非本位币经济业务，按中国人民银行公布的市场汇价的中间 价折合为人民币记账。决算日，货币性项目中的非本位币余额，按当日中国人民银行公布的中间价 进行调整，由此产生的折合本位币差额计入当年度损益。 ６、现金等价物的确认标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值 变动风险很小的投资确认为现金等价物。 ７、坏账核算方法 （１）坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收 回的应收款项，或者因债务人逾期三年以上未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 （２）坏账损失采用备抵法核算，公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位财 务状况、偿还能力等情况，按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下： 第 24 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 账 龄 计提比例 １ 年以内 ５％ １－－－２ 年 １０％ ２－－－３ 年 ３０％ ３ 年以上 ５０％ （３）公司对特殊的会计事项（指其他应收款）采用个别认定法。 ８、存货核算方法 （１） 公司存货主要包括：库存材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。 （２） 存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入按实际成本计价，发生按加权平均法计价，低 值易耗品领用时采用一次摊销。 （３） 公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货账面成本高于市价的部分确定计提 存货跌价准备。 ９、短期投资核算方法 （１）短期投资取得时按实际成本计价。短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除已记入应 收股利或应收利息的外，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 （２）在报告期末或年度终了时，对短期投资按账面成本高于市价或高于可收回金额的差额确认为 当期投资损失。 １０、长期投资核算方法 （１）长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息、股利计入投资收益。 （２）股权投资和其他投资 公司拥有被投资单位 ２０％以下的权益性资本时，采用成本法核算，根据被投资单位宣告分派的 利润或现金股利确认投资收益；拥有被投资单位 ２０％以上（含 ２０％）权益性资本时，采用权益法核算， 按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资的账面价值，并确 认为当期损益。其中超过 ５０％以上权益性资本或拥有实际经营管理控制权时，采用合并会计报表方 式核算。被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价值。 （３）公司对长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额 低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的将来期间内不可能恢复时，按其中可收回 金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以 恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。 １１、 固定资产计价及折旧方法 （１） 固定资产标准：指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其它与经 营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 ２，０００ 元（除主要设备——缝 纫设备）以上，使用期限超过两年的物品。 （２） 固定资产计价：固定资产原价按购建时的实际成本计价，评估确认后的固定资产按重置完 全价值计价。用借款购建的固定资产发生的借款利息支出，在固定资产达到预定可使用状态前，计 入所购建固定资产成本。 （３） 公司固定资产折旧方法：公司本部固定资产折旧采用直线法，按个别折旧率计算，残值率 为 ３％。各子公司均以直线法按分类折旧率计算折旧，残值率内资子公司为 ３％—５％，中外合资子公司 为 １０％，并按各类固定资产的原价、估计经济使用年限和预计净残值确定其折旧率。已计提减值准 第 25 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 备的固定资产在计提折旧时，按照该固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提 的减值准备），以及尚可使用年限、预计净残值重新计算确定折旧率。全额计提减值准备的固定资产， 不再计提折旧。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ３０－３５ 年 ３－１０ ２．５７－３．２３ 通用设备 １０－１５ 年 ３－１０ ６．００－９．７０ 专用设备 ８－１２ 年 ３－１０ ７．５０－１２．１３ 运输工具 ８－１２ 年 ３－１０ ７．５０－１２．１３ 其 他 ５－１２ 年 ３－１０ ７．５－１９．４０ （４）固定资产减值准备 对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产 账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差 额确定。 １２、在建工程核算方法 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定资产及购置费用尚未 归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出 转入固定资产等进行核算。 为购建固定资产发生的借款利息在固定资产交付使用前予以利息资本化。 在建工程减值准备 对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（１）在建工程长期停建并 且预计在未来 ３ 年内不重新开工的；（２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企 业带来的经济利益具有很大的不确定性；（３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。则对可收 回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高 于其可变现净值的差额确定。 １３、无形资产计价及摊销方法 无形资产系土地使用权，按用途分别按 ４０ 年或 ５０ 年期限采用直线法平均摊销。 无形资产减值准备 对无形资产提取减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，如果（１）某项无形资产已被其他 新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（２）某项无形资产的市价当期 大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部 分使用价值；（４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。提取时按单个无形资产 项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 １４、开办费、长期待摊费用摊销方法 （１）开办费于正式运营时一次性计入当期损益处理。 （２）长期待摊费用主要为成都天歌武城大厦的装修支出，按 ２０ 年期限采用直线法平均摊销。 １５、借款费用的核算 为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在固定资产尚未达到预 定可使用前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利息和有关费用及外币借款的汇兑差额，计 第 26 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 入当期损益。为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费以及其 他相关费用，直接计入当期损益。 借款费用资本化期间 （１）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化：Ａ 资产支出已经发生；Ｂ 借款费用已经发生；Ｃ 为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。 （２）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （３）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积。 １６、未确认的投资损失 根据财政部 １９９９ 年 ３ 月 ７ 日颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复 函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承担 的份额，并冲减长期股权投资的帐面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏 损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表增设“未确认的投资损失”项目。 １７、收入的确认原则 （１）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够 可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：Ａ 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款 项的证据时，确认劳务收入。Ｂ 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、 劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要 发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （３）让渡资产使用权：让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及其他非现金 资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入 的确定并应同时满足 Ａ 与交易相关的经济利益能够流入公司；Ｂ 收入的金额能够可靠地计量。 １８、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 １９、合并报表的编制方法 本公司投资持有 ５０％以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范围，按照《合并会计报表 暂行规定》采用如下方法编制而成： （１） 母、子公司及子公司之间重大交易调整抵销。 （２） 母公司长期投资和子公司权益及内部债权债务调整抵销。 ２０、利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取法定公积金 １０％； 第 27 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 （３）提取法定公益金 １０％； （４）提取任意公积金（提取比例由股东大会决定）； （５）分配股利（依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。 三、会计政策变更 １９９８ 年度公司进行资产置换，并取得收益（净利润）３４，１６５，０５６．８６ 元，按《非货币交易准则》 的规定，本年度对该事项进行追溯调整，调整了期初留存收益 ３３，０１０，３４２．４１ 元，其中：年初未分配 利润调减 ２６，４０８，２７３．９３ 元，盈余公积调减 ６，６０２，０６８．４８ 元。资本公积金调增 １１，０７０，７６８．０２ 元。上 述事项调整对 ２００２ 年损益的影响为增加净利润 ４６１，８８５．７８ 元。 公司坏帐准备的计提在原按帐龄计提坏帐的基础上本年度对特殊的会计事项（指其他应收款） 采用个别认定法按 ５０％计提坏帐，此项变更对 ２００２ 年损益的影响为减少净利润 １４，４００，０００．００ 元， 控股子公司成都天族金网科技有限公司已资不抵债，因此合并报表时产生未确认的投资损失 １３，８９５，２７５．６９ 元。 四、税项 （１）增值税销项税率为 １７％，适用范围为产品销售，材料销售，废旧材料处理收入。 （２）所得税：按照应纳税所得额的 ３３％计算缴纳。 （３）农业特产税：按照《湖北省农业特产税征收管理实施细则》及《湖北省农村税费改革试点方 案》执行。 （４）其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。 五、控股子公司 公司由母公司及下述各控股子公司组成，母公司是指公司总部管理机构、四川省南充羽绒制品 厂及物业分公司。各控股子公司概况如下： 注册资本 原始投资 股权 公司全称 经营范围 （万元） 额（万元） 比例 １．深圳金海轻纺有限公司 ＵＳＤ１００ 经营服装、羽毛、食品等 ＵＳＤ６５ ６５％ ２．深圳四海羽绒制造有限公司 ＵＳＤ２００ 生产销售羽毛、羽绒制品 ＵＳＤ１５０ ７５％ ３．深圳鑫海轻纺有限公司 ＲＭＢ１２００ 生产经营各种新材料服装、床上用品及相关制品材料 ＲＭＢ９００ ７５％ ４．海南四海工贸综合公司 ＲＭＢ２９２ 经营羽毛、羽绒、服装等 ＲＭＢ２９２ １００％ ５．四川天歌进出口公司 ＲＭＢ２８５ 进出口业务，来样、来料加工，部件装配，补偿贸易等 ＲＭＢ２５９ ９０．８８％ ６．上海天歌服饰有限公司 ＵＳＤ１００ 羽绒服、风衣、茄克衫 ＵＳＤ７５ ７５％ ７．四川天歌物业有限公司 ＲＭＢ３０００ 开发经营房地产，提供相关咨询服务 ＲＭＢ２２５０ ７５％ ＲＭＢ１０８８３．９ ＲＭＢ１０７３３．９ ８．荆州市天歌现代农业有限公司 特种水产养殖、加工销售，生产销售鱼类、动物饲料 ９８．６２％ １ １ ９、四川天歌广告传播工程公司 ＲＭＢ５０ 设计、制作、发布、代理国内各项广告业务及销售百货。 ＲＭＢ４９ ９８％ １０、成都天族金网科技有限公司 ＲＭＢ１０００ 计算机及外围设备、电子计算机网络软件等 ＲＭＢ７００ ７０％ １１、南充华塑建材有限公司 ＲＭＢ１０００ 生产销售塑钢建材及组装成型门窗等 ＲＭＢ９５０ ９５％ 第 28 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 根据财政部 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答的通知 的有关规定：企业在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产 负债表的期初数。 公司在 ２００２ 年转让所持有的成都兴昌达实业有限公司 ９５％的股权，深圳投资分公司由于正在清 理中，故未纳入合并范围。会计报表的期初数和上年同期数中含有上述分、子公司的相关数据。 ２００２ 年 １ 月购买了南充华塑建材有限公司 ９５％的股权，并从 ２００２ 年 １ 月起纳入公司合并范围。 从 ２００２ 年 １ 月起对控股 ７０％的成都天族金网科技有限公司纳入公司合并范围。 六、合并会计报表主要项目注释：（单位：人民币元） １．货币资金 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 现 金 ２３４，９４６．０２ ３０６，１２４．４２ 银行存款 １０４，２９５，０２１．７７ ６４６，４８１，９２６．０４ 其他货币资金 ３，２７１，３９０．０１ ４，６５７，３６７．５８ 合 计 １０７，８０１，３５７．８０ ６５１，４４５，４１８．０４ 注：（１）银行存款中 ９０００ 万元的定期存单已质押贷款； （２）本期货币资金较上期减少 ８３．２８％，主要是因为委托理财及大额往来的增加。 ２、短期投资 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 期末市价 （１）股权投资 其中：股票投资 ３，０９７，６２２．２１ ２，２６０，０２０．００ （２）债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 （３）其他投资－委托理财 １５７，０００，０００．００ ８９，４５４，７４６．９４ 合 计 １６０，０９７，６２２．２１ ９１，７１４，７６６．９４ 第 29 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 短期投资跌价准备： 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ （１）股权投资 ８３７，６０２．２１ －－－ （２）债券投资 （３）其他投资－委托理财 ６７，５４５，２５３．０６ －－－ 合 计 ６８，３８２，８５５．２７ －－－ ３—１、应收账款（母公司） ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ２，１９３，１５３．５１ １０．６８ １０９，６５７．６８ ５，８６３，７７２．２１ ２７．５９ ２９３，１８８．６１ １－－－２ 年 ２４，５２２．２２ ０．１２ ２，４５２．２２ ２５２，６４３．５０ １．１９ ２５，２６４．３５ ２－－－３ 年 １，８１７，４１９．９３ ８．８５ ５４５，２２５．９８ ８０２，６５１．１５ ３．７８ ２４０，７９５．３５ ３ 年以上 １６，５００，５９２．５６ ８０．３５ ８，２５０，２９６．２８ １４，３３２，３４２．４１ ６７．４４ ７，１６６，１７１．２１ 合 计 ２０，５３５，６８８．２２ １００ ８，９０７，６３２．１６ ２１，２５１，４０９．２７ １００ ７，７２５，４１９．５２ 应收账款净额 １１，６２８，０５６．０６ １３，５２５，９８９．７５ ３—２、应收账款 （合并） ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ２１，５３８，１５１．０９ ４５．５９ １，０７６，９０７．５７ １２，７６４，３０１．７５ ３９．７８ ６３８，２１５．０９ １－－－２ 年 ４，２９２，２４４．７６ ９．０９ ４２９，２２４．４８ ８２７，８９５．９８ ２．５８ ８２，７８９．６０ ２－－－３ 年 ４，４６５，９１９．０２ ９．４５ １，３３９，７７５．７１ １，７２０，７６３．２２ ５．３６ ５１６，２２８．９７ ３ 年以上 １６，９４４，３５６．８５ ３５．８７ ８，４７２，１７８．４３ １６，７７０，３０５．３０ ５２．２８ ８，３８５，１５２．６５ 合 计 ４７，２４０，６７１．７２ １００ １１，３１８，０８６．１９ ３２，０８３，２６６．２５ １００ ９，６２２，３８６．３１ 应收账款净额 ３５，９２２，５８５．５３ ２２，４６０，８７９．９４ 注：（１）应收账款本期增加较多，主要由于本期合并范围增加； 第 30 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 （２）无关联企业往来及持有 ５％以上股份的股东欠款； （３）本年度帐龄按财政部关于执行企业会计制度问题解答进行划分，以下均同。 欠款金额前五名金额合计 １０，１１３，２１３．３２ 元，占总金额 ２１．４１％ ４— １、其他应收款 （母公司） ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ７１，４３８，６２４．５７ ３６．７７ ３，５７１，９３１．２２ ２９，０８３，１６９．８３ ５１．２１ １，４５４，１５８．４９ １－－－２ 年 ６５，４６６，６１５．１３ ３３．６９ ６，５４６，６６１．５１ ２，４２８，８６３．３２ ４．２８ ２４２，８８６．３３ ２－－－３ 年 １，４６１，９５９．０８ ０．７５ ４３８，５８７．７２ ５，８５２，２２９．１４ １０．３１ １，７５５，６６８．７４ ３ 年以上 ２３，９４０，１００．８６ １２．３２ １１，９７０，０５０．４３ １９，４２３，０３５．６４ ３４．２０ ９，７１１，５１７．８２ 特殊往来 ３２，０００，０００．００ １６．４７ １６，０００，０００．００ －－－ －－－ －－－ 合 计 １９４，３０７，２９９．６４ １００ ３８，５２７，２３０．８８ ５６，７８７，２９７．９３ １００ １３，１６４，２３１．３８ 其他应收款净额 １５５，７８０，０６８．７６ ４３，６２３，０６６．５５ ４— ２、其他应收款 （合并） ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ２４０，３８６，９５２．２０ ６７．９２ １２，０１９，３４７．６１ ８２，４６６，９２６．６９ ７０．４４ ４，１２３，３４６．３０ １－－－２ 年 ２１，９５８，４５８．４８ ６．２０ ２，１９５，８４５．８５ ３，４２８，３４１．５９ ２．９３ ３４２，８３４．１６ ２－－－３ 年 ２，３７３，５６３．８９ ０．６７ ７１２，０６９．１７ ５，９８９，０９８．２０ ５．１２ １，７９６，７２９．４６ ３ 年以上 ２８，３１７，８７０．２７ ８．０１ １４，１５８，９３５．１４ ２５，１８５，８０８．８３ ２１．５１ １２，５９２，９０４．４２ 特殊往来 ６０，９０１，９２５．５３ １２．７０ ３０，４５０，９６２．７６ －－－ －－－ －－－ 合 计 ３５３，９３８，７７０．３７ １００ ５９，５３７，１６０．５３ １１７，０７０，１７５．３１ １００ １８，８５５，８１４．３４ 其他应收款净额 ２９４，４０１，６０９．８４ ９８，２１４，３６０．９７ 注：（１） 公司第一大股东山东同人实业有限公司欠款 ７０００ 万元； （２）其中对成都锦阳西部实业开发公司 ６０，９０１，９２５．５３ 元列为特殊往来按 ５０％计提坏帐准备； （３） 其他应收款本期内增加较多，主要由于本期合并范围增加； 欠款金额前五名金额合计 ２４８，５８２，２５９．２０ 元，占总金额 ６７．７２％。 第 31 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 ５．预付账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ２６，９８２，３３５．７２ ９９．７７ ５２８，４６１．７４ ７４．６８ １－－－２ 年 ３５，０７６．７８ ０．１３ ８５，８１３．７９ １２．１３ ２－－－３ 年 － ８７，７７５．７９ １２．４０ ３ 年以上 ２６，４８７．７７ ０．１０ ５，５４６．１６ ０．７９ 合 计 ２７，０４３，９００．２７ １００ ７０７，５９７．４８ １００ 注：其中预付南充天益资产投资管理公司 ２６，０９１，６０３．４９ 元系持有 ５％以上股份的股东。 ６．存货 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存材料 ３，２３０，３８８．７１ １，３００，７２７．６９ ４，２６６，９９９．９８ －－－－ 在产品 １，５７７，７２３．３０ ２２，５７７，３１５．６２ －－－－ 库存商品 ４，７０４，２００．６８ ３，７４６，４０２．３５ ３１，５３０，１２６．８３ ３，０９１，６８３．３８ 低值易耗品 ５７５，９３６．１３ ５８１，７０４．０７ －－－－ 委托加工物资 １３５，８８９．２７ －－－－ 包装物 ２１０，７４１．８８ －－－－ 合 计 １０，０８８，２４８．８２ ５，０４７，１３０．０４ ５９，３０２，７７７．６５ ３，０９１，６８３．３８ 存货净额 ５，０４１，１１８．７８ ５６，２１１，０９４．２７ ７．待摊费用 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期摊销 ２００２－１２－３１ 其 他 －－－－ １８５，７３５．５０ １２０，２５９．００ ６５，４７６．５０ 合 计 －－－－ １８５，７３５．５０ １２０，２５９．００ ６５，４７６．５０ 第 32 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 ８— １、长期投资（母公司） ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 211,641,617.38 1,638,827.11 20,493,547.17 81,536,163.40 150,599,001.15 4,158,112.02 其中（１）对子公司投资 188,598,380.33 20,493,547.17 81,155,448.31 127,936,479.19 （２）对合营企业投资 （３）对联营企业投资 （４）其他股权投资 8,426,388.85 1,638,827.11 380,715.09 8,045,673.76 4,158,112.02 （５）股票投资 14,616,848.20 14,616,848.20 长期债权投资 85,125.70 47,324.90 37,800.80 合 计 211,726,743.08 1,638,827.11 20,493,547.17 81,583,488.30 150,636,801.95 4,158,112.02 长期投资净额 210,087,915.97 146,478,689.93 注：１、母公司长期股权投资本期增加 ２０，４９３，５４７．１７ 元 （１） 对成都天族金网科技有限责任公司投资 ７，０００，０００．００ 元； （２） 对南充华塑建材有限公司投资 ９，６６４，３５５．４２ 元； （３） 子公司本期经营损益调整增加 ３，８２９，１９１．７５ 元； ２、母公司长期股权投资本期减少 ８１，５３６，１６３．４０ 元 （１） 转让成都兴昌达实业有限公司股权 ６，１４３，６７２．４８ 元； （２） 转让天歌贸易公司股权 ３８０，７１５．０９ 元； （３） 亏损子公司损益调整 ７３，７３６，９５８．５２ 元； （４） 子公司分利 １，２７４，８１７．３１ 元 ８— ２．长期投资 （合并） ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 480,715.0 长期股权投资 23,347,689.64 1,638,827.11 22,916,974.55 4,158,112.02 9 其中（１）对子公司投资 100,000.00 ---- 100,000.00 --- （２）对合营企业投资 ---- ---- （３）对联营企业投资 ---- ---- （４）其他股权投资 8,630,841.44 1,638,827.11 50,000.00 380,715.09 8,300,126.35 4,158,112.02 （５）股票投资 14,616,848.20 ---- 14,616,848.20 长期债权投资 286,375.70 ---- 248,574.90 37,800.80 50,000.0 729,289.9 合 计 23,634,065.34 1,638,827.11 22,954,775.35 4,158,112.02 0 9 第 33 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 长期投资净额 21,995,238.23 ---- 18,796,663.33 其中： （１）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备 注 四川省房地产股份有限公司 法人股 １００ 万股 １，０００，０００．００ 成本法 四川省证券股份有限公司 法人股 ２３９ 万股 ２，４９０，０００．００ 成本法 成都动力配件股份有限公司 法人股 ２１６ 万股 ４，１００，０００．００ 成本法 蜀都大厦股份有限公司 法人股 ７３．１０５ 万股 １，２３４，３４８．２０ 成本法 大连冷冻机股份有限公司 法人股 １２６ 万股 ３，５００，０００．００ 成本法 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 ４．５ 万股 ６４，５００．００ 成本法 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 １００ 万股 １，０００，０００．００ 成本法 海南民源现代农业发展公司 法人股 ２０．８ 万股 ２０８，０００．００ 成本法 海南南洋船务股份有限公司 法人股 ２９．７ 万股 ２９７，０００．００ 成本法 海南和平实业股份有限公司 法人股 １８．３ 万股 １８３，０００．００ 成本法 海南高速公路股份有限公司 法人股 １８ 万股 ５４０，０００．００ 成本法 合 计 －－－－－－ －－－－－－ １４，６１６，８４８．２０ －－－－－－ （２）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 减值准备 备 注 南充科技实业公司 长期 １７７，０５７．９３ １７７，０５７．９３ 成本法 交通银行成都分行 长期 ３，９００，０００．００ －－－－－－ 成本法 天歌美国股份有限公司 长期 １，０６８，６１５．８３ １，０６８，６１５．８３ 成本法 天歌华塑建材有限公司 长期 ２０４，４５２．５９ １２，４３８．２６ 成本法 宁波大宁通信技术发展有限公司 长期 ２，９００，０００．００ ２，９００，０００．００ 成本法 南充金海塑钢配件有限公司 长期 ５０，０００．００ 成本法 合 计 －－－－－－ ８，３００，１２６．３５ ４，１５８，１１２．０２ －－－－－－ （３）债券投资 累计应收或已 债券种类 面值 购入金额 到期日 本期利息 收利息 １９８７ 年西南电力债券 ３６，２５０．００ ３６，２５０．００ ２００３ 年 －－－－ －－－－ 重庆珞璜电厂债券 １５５０．８０ １５５０．８０ －－－－ －－－－ －－－－ 合 计 ３７，８００．８０ ３７，８００．８０ －－－－ －－－－ －－－－ 第 34 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 ９— １、固定资产及累计折旧（母公司） （１）固定资产原值 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 房屋及建筑物 １４５，００７，７７１．５０ １０４，３０４．１４ ４，２９７，９１８．２０ １４０，８１４，１５７．４４ 机器设备 ２２，２８０，０９８．２７ ２，１３８，２５３．８１ ５，００３，４８２．３９ １９，４１４，８６９．６９ 运输设备 ３，４５９，０２２．７３ ６６９，５４７．００ １，６６７，４６３．９８ ２，４６１，１０５．７５ 其 他 ８７３，４１６．８１ １９，６００．００ ８６６，１１６．８１ ２６，９００．００ 合 计 １７１，６２０，３０９．３１ ２，９３１，７０４．９５ １１，８３４，９８１．３８ １６２，７１７，０３２．８８ （２） 累计折旧 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 房屋及建筑物 １６，７５０，４６５．２９ ３，６１９，７２７．３７ １，３４１，２４４．０５ １９，０２８，９４８．６１ 机器设备 １３，１７９，７５２．５７ ２，６９０，８４６．４６ ３，８９７，９８２．８１ １１，９７２，６１６．２２ 运输设备 １，６１５，６５７．６２ ３０７，１８２．５９ ６５８，６６２．２８ １，２６４，１７７．９３ 其 他 ５６５，３９５．３５ ２５４，３２３．８８ ８１０，３６３．４６ ９，３５５．７７ 合 计 ３２，１１１，２７０．８３ ６，８７２，０８０．３０ ６，７０８，２５２．６０ ３２，２７５，０９８．５３ （３）减值准备 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 房屋及建筑物 ２１，１４２，９５６．５１ ２１，１４２，９５６．５１ 专用设备 ５，０９１，７９１．２８ １，４５６，０９９．１８ ３，６３５，６９２．１０ 运输设备 ２３２，８６６．７４ ２３２，８６６．７４ 其 他 ３２４，２１６．７４ ３２４，２１６．７４ 合 计 ２６，７９１，８３１．２７ １，４５６，０９９．１８ ２５，３３５，７３２．０９ ９— ２．固定资产及累计折旧（合并） （１）固定资产原值 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 房屋及建筑物 ２２９，４４３，８７３．９４ ４，６９２，６２５．９２ ４，３２６，７１８．２０ ２２９，８０９，７８１．６６ 机器设备 ３９，７４８，４５８．４６ １３，９３５，４５４．６２ ５，０４５，９８２．３９ ４８，６３７，９３０．６９ 运输设备 ７，７４６，９５３．６９ １，１５６，１６７．００ １，８７２，４３４．９８ ７，０３０，６８５．７１ 其 他 ８，５６１，５８７．９４ ９４，７０２．１５ １，０６８，５４６．３１ ７，５８７，７４３．７８ 第 35 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 合 计 ２８５，５００，８７４．０３ １９，８７８，９４９．６９ １２，３１３，６８１．８８ ２９３，０６６，１４１．８４ （２） 累计折旧 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 房屋及建筑物 ３２，８６６，２２２．５３ ６，６４２，８１７．４６ １，３４８，０３２．４５ ３８，１６１，００７．５４ 机器设备 ２２，９６２，４０３．７９ ５，１５１，３７９．１２ ３，９３１，４１４．０６ ２４，１８２，３６８．８５ 运输设备 ３，８６１，６５６．１０ ７６３，３４３．１４ ８４３，１３６．１８ ３，７８１，８６３．０６ 其 他 ４，７４６，６３４．０５ ９４２，７９４．９９ ９９１，３３５．９７ ４，６９８，０９３．０７ 合 计 ６４，４３６，９１６．４７ １３，５００，３３４．７１ ７，１１３，９１８．６６ ７０，８２３，３３２．５２ （３）减值准备 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 房屋及建筑物 ２６，０７３，３９０．２７ ３１，３６５，９００．００ ５７，４３９，２９０．２７ 机器设备 ６，４２４，８７２．３２ １，２１２，０００．００ １，４５７，５９９．１８ ６，１７９，２７３．１４ 运输设备 ２６４，５６９．３４ １０，９６３．１０ ２５３，６０６．２４ 其 他 ３６９，８０４．７３ ３６９，８０４．７３ 合 计 ３３，１３２，６３６．６６ ３２，５７７，９００．００ １，４６８，５６２．２８ ６４，２４１，９７４．３８ 注：（１）固定资产用于抵押贷款的原值为 ３２４２．８ 万元，净值为 ２７５０ 万元； （２） 本期新增的固定资产减值准备为南充华塑建材有限公司对机器设备计提的减值准备和荆 州市天歌现代农业股份公司对房屋计提的减值准备； （３）本期减少的固定资产减值准备为南充羽绒制品厂和深圳金海轻纺有限公司和深圳鑫海轻纺 有限公司处理固定资产转出的固定资产减值准备； （４）固定资产本期增加、减少较大主要是由于本期合并范围变化，本期增加了南充华塑建材有 限公司，减少了深圳投资分公司、成都市兴昌达实业有限责任公司。 １０．在建工程 2001-12-31 本期转出 2002-12-31 资金来 工程名称 本期增加 进度 金 额 减值准备 金 额 减值准备 金 额 减值准备 源 航空港综合楼 6,151,333.31 81,725.00 6,233,058.31 自 筹 25% 成都天歌轻工大厦 14,811,603.79 5,453,119.39 758,750.00 15,570,353.79 5,453,119.39 自 筹 18% 其中：利息资本化 3,453,119.29 ---- 3,453,119.29 ---- ---- ---- 南充周家坝高新工业区 4,505,000.00 ---- 4,505,000.00 --- 自 筹 ---- 成都出口加工区土地 3,311,868.00 3,311,868.00 募集资 金 子公司购建资产 13,902,812.75 13,664,387.55 238,425.20 自 筹 零星工程 167,364.14 ---- 104,304.14 63,060.00 自 筹 ---- 合 计 25,635,301.24 5,453,119.39 18,055,155.75 18,273,691.69 25,416,765.30 5,453,119.39 ---- ---- 第 36 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 净额 20,182,181.85 19,963,645.91 注：在建工程中航空港综合楼期末价值 623.31 万元已抵押贷款。 １１．无形资产 项 目 原始金额 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期摊销 减值准备 ２００２－１２－３１ 总部土地使用权 ３３，５５１，０５７．８２ ２９，６０４，２０８．９５ ７４９，３０４．９５ ２８，８５４，９０３．９９ 子公司土地使用权 ７，１６７，０３４． ４，９９６，０００．００ ３３，０８７，１４０．３６ ２３，７８９，４６１．３１ ８８３，４５１．７２ ２５，０７７，０４３．９４ ３５ 商标使用权 ５００，０００．００ －－－ ５００，０００．００ １００，０００．００ ４００，０００．００ 合 计 ６７，１３８，１９８．１８ ５３，３９３，６７０．２６ ７，６６７，０３４．３５ １，７３２，７５６．６８ ４，９９６，０００．００ ５４，３３１，９４７．９３ 注：（１）总部土地使用权中位于双流县的航空港土地原值 ４０９８．８６ 万元，净值 ３８５２．９３ 万元和南充 羽绒厂的土地使用权原值 １５６５．６８ 万元，净值 １１８０．３３ 万元已抵押贷款； （２）子公司中南充华塑建材有限公司位于南充市北干道周家坝高新工业区的土地使用权原值 ７１６．７０ 万元，净值 ７０３．５７ 万元已抵押贷款； （３）本期对荆州市天歌现代农业有限公司的土地使用权计提减值准备 ４９９．６ 万元。 １２．长期待摊费用 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期摊销 ２００２－１２－３１ 房屋装修费 ２６，１９２，２５８．４６ ３，３４８，８２０．７３ ２２，８４３，４３７．７３ 前期费用 ４５，１５１．１９ １８，０００．００ ２７，６０２．４０ ３５，５４８．７９ 大修费等 ２６７，９０５．３２ １０１，４０８．９１ １６６，４９６．４１ 合 计 ２６，５０５，３１４．９７ １８，０００．００ ３，４７７，８３２，０４ ２３，０４５，４８２．９３ １３．短期借款 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 抵押借款 ８７，０２０，０００．００ １６６，７２０，０００．００ 保证借款 ７０，８００，０００．００ 信用借款 ５，８００，０００．００ －－－－ 担保借款 １４０，０００，０００．００ ４２，５００，０００．００ 质押借款 ７０，０００，０００．００ －－－－ 合 计 ３０２，８２０，０００．００ ２８０，０２０，０００．００ 注：（１）抵押借款见附注六．９、１０、１１； （２）质押借款见附注六．１ ； （３）担保借款中湖北正昌集团担保 ６０００ 万元，成都银河创新科技股份有限公司担保 ６０００ 万 元，四川天歌科技股份有限公司对子公司四川天歌物业有限公司担保 ２０００ 万元。 第 37 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 １４．应付票据 １３，９９９，６２２．０３ 元，系应付购货款未到承付期，其中不含持有公司 ５％以上股份的股 东及关联企业款项。 １５．应付账款 ７，４７８，０２６．７１ 元，系应付购货款，三年以上款项为 １０９，９４１．５２ 元。其中不含持有 公司 ５％以上股份的股东及关联企业款项。 １６．预收账款 １，２１２，６２６．９１ 元，系预收购货单位货款，三年以上款项为 １５，３０４．６０ 元。其中不含 持有公司 ５％以上股份的股东及关联企业款项。 １７．应付股利 ４，８６２，１５４．７０ 元，其中应付未付股东股利 ２，４４３，２９１．９１ 元，子公司应付少数股东 利润 ２，４１８，８６２．７９ 元。 １８．应交税金 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ （１）增值税 ２，８０１，７１７．５４ －３６２，０１４．０７ （２）所得税 ２，２４８，６５８．８４ ３，０７８，０６５．２１ （３）营业税 ３，１５４，７７８．８６ ３，４０８，５６１．８７ （４）城市维护建设税 ４６４，１５６．１４ ４０３，１６３．２２ （５）房产税 ８０６，５７４．８９ ４２８，０５０．９４ （６）印花税 ４９，２４９．９９ ５，９０５．５０ （７）代缴个人所得税 ３５０，８７７．９５ １，４９６．１０ （８）农业特产税 ８０，０００．００ ２００，０００．００ （９）契税、土地增值税 ２７９，５５２．０１ －－－ 合 计 １０，２３５，５６６．２２ ７，１６３，２２８．７７ １９．其他应交款 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ （１）交通费附加 ２０７，６４４．３７ ２１９，２５７．１２ （２）教育费附加 ２０４，８２７．４２ １７９，８８９．８１ （３）副调基金 ７，２８９．９３ ２，４０４．８８ （４）文化事业建设费 １，５２７．５２ ２，６１４．４９ 合 计 ４２１，２８９．２４ ４０４，１６６．３０ ２０．其他应付款 ２９，６１０，１４２．２１ 元，三年以上帐款为 ９，８３４，７５７．１２ 元。其中应付南充天益资产投资 管理公司 １３，４９８，５３３．５９ 元为持有公司 ５％以上股份的股东款项。 第 38 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 ２１．预提费用 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 职工买断工龄款 ３，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 利 息 －－－ ６５，８９１．１４ 房租及其他 ４１４，８７９．００ １０７，９２３．８４ 合 计 ３，４１４，８７９．００ １５，１７３，８１４．９８ ２２．一年内到期的长期负债 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 南充工行顺庆支行 ２，５００，０００．００ ２００１．７．１０—２００３．１．９ ６．５３４％ 抵押 南充工行顺庆支行 ９，６４０，０００．００ ２００１．７．１２—２００３．１．１１ ６．５３４％ 抵押 南充工行顺庆支行 １，１６０，０００．００ ２００１．１０．２６—２００３．４．２５ ６．５３４％ 抵押 合 计 １３，３００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２３．股本 本次变动增减（＋，－） 项 目 ２００１－１２－３１ 送 公积金 其他 ２００２－１２－３１ 配股 小计 股 转股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 19,901,760.00 19,901,760.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 19,901,760.00 19,901,760.00 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 79,201,200.00 79,201,200.00 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 99,102,960.00 99,102,960.00 二、已流通股份 150,906,925.00 150,906,925.00 １、境内上市人民币普通股 150,906,925.00 150,906,925.00 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 第 39 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 已流通股份合计 150,906,925.00 150,906,925.00 三、股份总数 250,009,885.00 250,009,885.00 ２４、资本公积 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加数 本期减少数 ２００２－１２－３１ 股本溢价 ４４０，９５５，９７７．８７ －－－－ －－－－ ４４０，９５５，９７７．８７ 其他 １１，０７０，７６８．０２ ５，０９５．５０ －－－－ １１，０７５，８６３．５２ 合 计 ４５２，０２６，７４５．８９ ５，０９５．５０ －－－－ ４５２，０３１，８４１．３９ 注：本期增加为债务重组收益。 ２５、盈余公积 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加数 本期减少数 ２００２－１２－３１ 法定盈余公积 ２２，８４６５４２．０６ －－－－ －－－－ ２２，８４６５４２．０６ 公益金 ７，９７９，１８９．０３ －－－－ －－－－ ７，９７９，１８９．０３ 合 计 ３０，８２５，７３１．０９ －－－－ －－－－ ３０，８２５，７３１．０９ ２６．未分配利润 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 年初未分配利润 -35,264,798.77 -51,719,259.70 加：本年净利润 -256,378,988.16 20,157,005.17 减：提取法定盈余公积金 1,851,272.12 提取法定公益金 1,851,272.12 提取奖励福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 提取任意公积金 分配普通股股利 期末未分配利润 -291,643,786.93 -35,264,798.77 ２７、营业税金及附加 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 营业税 ４４１，６４５．７２ ４１４，６０９．６３ 城市维护建设税 ２９１，４６６．５６ ７３，９４１．９３ 交通费附加 ２６，７３４．２８ ４２，９３３．６１ 教育费附加 １０２，８２５．３５ ３２，５１９．３４ 副调基金 ８，８３２．９２ ７，４８０．９１ 文化事业建设费 ４，８６４．９８ －－－－ 第 40 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 农业特产税 ２８，８００．００ ２９０，０００．００ 合 计 ９０５，１６９．８１ ８６１，４８５．４２ ２８．其他业务利润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 其他业务利 其他业务收 其他业务支 其他业务利 其他业务收入 其他业务支出 润 入 出 润 －１，２６０，９１５． 材料销售 ７１４，５５８．２４ １，９７５，４７３．８１ ５６，０９３．６３ ４６，７１４．８７ ９，３７８．７６ ５７ 资产租赁 １，６１７，８１３．８８ １，０３１，７７３．３６ ５８６，４９０．４２ ３，８４４，３２０．００ １，１６８，０８１．６３ ２，６７６，２３８．３７ 其他 ３１，２２９．７０ ４，６０６．００ ２６，６２３．７０ ８０，７４４４．３１ １６４，７６４．１３ －８４，０１９．８２ 合 计 ２，３６３，６０１．８２ ３，０１１，８５３．１７ －６４８，２５１．３５ ３，９８１，１５７．９４ １，３７９，５６０．６３ ２，６０１，５９７．３１ ２９．财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ２７，１７１，４４７．１９ １７，５４７，６４９．８２ 减：利息收入 ４，１３５，８３４．５７ ２，６０１，４３０．９４ 汇兑损失 ３９，７５５．２０ ３５，７５６．６０ 减：汇兑收益 ６，５０８．０５ －－－－ 金融机构手续费 １３９，８２４．７３ ２８４，８２１．６７ 筹资费 －－－－ １５，５５３．００ 合 计 ２３，２０８，６８４．５０ １５，２８２，３５０．１５ 注：本期财务费用增加的主要原因是贷款增加所致。 ３０—１．投资收益（母公司） ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 成本法 权益法 成本法 权益法 股票投资 ２２８，６３７．５０ ５，６６０，０００．００ 其中：处置股票收益 债券投资 －１１，０７４．９０ 长期股权投资收益 －６９，７４３，４１１．３５ ５７７，６２５．００ ４８，０４６，６４５．２７ 长期投资减值准备 －２，９００，０００，００ 短期投资收益 －２，９０２，３７７．７９ 短期投资跌价准备 －６８，３８２，８５５．２７ 第 41 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 小 计 －７３，９６７，６７０．４６ －６９，７４３，４１１．３５ ６，２３７，６２５．００ ４８，０４６，６４５．２７ 合 计 －１４３，７１１，０８１．８１ ５４，２８４，２７０．２７ ３０—２．投资收益（合并） ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 成本法 权益法 成本法 权益法 股票投资 ２２８，６３７．５０ －－－－ ５，６６０，０００．００ －－－－ 其中：处置股票收益 －－－－ ５，６６０，０００．００ 债券投资 ８９，３７５．１０ 长期股权投资收益 ６４，３５５．４０ １，２７７，７３５．６９ －－－－ 长期投资减值准备 －２，９００，０００，００ 短期投资收益 －２，９０２，３７７．７９ 短期投资跌价准备 －６８，３８２，８５５．２７ 小 计 －７３，８６７，２２０．４６ ６４，３５５．４０ 合 计 －７３，８０２，８６５．０６ ６，９３７，７３５．６９ －－－－ ３１．营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 罚款收入 ３６，１７３．３５ １２３，９８７．４６ 处理固定资产收益 ３５，７８６．２５ ４３，２０１．０９ 赔款收入 ４３４，８９９．００ －－－－ 其 他 ２０，００８．６５ ９７，２５５．９０ 合 计 ５２６，８６７．２５ ２６４，４４４．４５ ３２．营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 罚款支出 45,597.11 122,900.00 处理固定资产损失 106,100.56 317,155.02 捐赠支出 ---- 300,000.00 非正常流动资产损失 6,158,660.49 ---- 固定资产减值准备 32,577,900.00 332,956.21 无形资产减值准备 4,996,000.00 其 他 43, 732.00 265,577.43 合 计 43,927,990.16 1,338,588.66 第 42 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 注：（１）固定资产减值准备见附注六．９ （２）无形资产减值准备见附注六．１１ （３）非正常流动资产损失系荆州市天歌现代农业股份公司本期遭受自然灾害存货所受到的损 失。 ３３．支付的其他与经营活动有关的现金 ４０１，１０６，４４０．５６ 元，主要系支付管理费用、营业费用、制 造费用及往来款项等。补充资料中其他未确认的投资损失。 七—１、分行业资料（母公司） ２００２ 年度 行业 营业收入净额 营业成本 营业毛利 服装 ５，８８１，７３８．２５ １１，２３２，７１３．０３ －５，３５０，９７４．７８ 资产租赁 ７，７８０，３５４．０２ －－－ ７，７８０，３５４．０２ 合 计 １３，６６２，０９２．２７ １１，２３２，７１３．０３ ２，４２９，３７９．２４ ２００１ 年度 行业 营业收入净额 营业成本 营业毛利 水产品 ２，１１３，９３３．５０ １，４２３，５９０．４０ ６９０，３４３．１０ 服装 １６，５４０，３７１．５３ ９，７５０，３２５．７３ ６，７９０，０４５．８０ 资产租赁 ６，７１５，０８３．２３ －－－ ６，７１５，０８３．２３ 合 计 ２５，３６９，３８８．２６ １１，１７３，９１６．１３ １４，１９５，４７２．１３ 七—２、分行业资料（合并） ２００２ 年度 行业 营业收入净额 营业成本 营业毛利 建材 ４１，１４７，１３４．６９ ３７，４０１，９８６．９７ ３，７４５，１４７．７２ 水产品 １０，５８９，５５８．７２ １７，５２６，０９９．７０ －６．９３６，５４０．９８ 服装 ８０，５２２，５６８．２７ ７５，５９８，６９６．４３ ４，９２３，８７１．８４ 资产租赁 ８，７４３，７０１．７７ －－－－ ８，７４３，７０１．７７ 其他 １６２，１６５．９９ －－－－ １６２，１６５．９９ 合 计 １４１，１６５，１２９．４４ １３０，５２６，７８３．１０ １０，６３８，３４６．３４ ２００１ 年度 行业 营业收入净额 营业成本 营业毛利 饲料 ６９９，３０９．９０ ５６２，８６８．０２ １３６，４４１．８８ 水产品 ２０４，２４２，９７２．１５ １４９，１９５，８３０．２０ ５５，０４７，１４１．９５ 服装 ９８，９４５，６５６．０６ ７９，８０４，０２２．２９ １９，１４１，６３３．７７ 资产租赁 ７，３２４，７８０．１７ －－－－ ７，３２４，７８０．１７ 其他 １７２，７００．００ －－－－ １７２，７００．００ 合 计 ３１１，３８５，４１８．２８ ２２９，５６２，７２０．５１ ８１，８２２，６９７．７７ 第 43 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 注：本年度公司的子公司荆州市天歌现代农业有限公司和南充羽绒厂停业导致营业收入大幅下降。 八、关联方关系及其交易 （一） 存在控制关系的关联方 公 司 全 称 注册地址 注册资本（万元） 与本公司关系 经济性质 山东同人实业有限公司 山东省济南市 ＲＭＢ１００００ 第一大股东 有限责任公司 荆州市天歌现代农业有限公司 湖北荆州市 ＲＭＢ１０８８３．９１ 子公司 有限责任公司 深圳金海轻纺有限公司 深圳市 ＵＳＤ１００ 子公司 有限责任公司 深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 ＵＳＤ２００ 子公司 有限责任公司 深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 ＲＭＢ１２００ 子公司 有限责任公司 海南四海工贸综合公司 海口市 ＲＭＢ２９２ 子公司 ―――――― 四川天歌进出口有限责任公司 成都市 ＲＭＢ２８５ 子公司 有限责任公司 上海天歌服饰有限公司 上海市 ＵＳＤ１００ 子公司 有限责任公司 四川天歌物业有限公司 成都市 ＲＭＢ３０００ 子公司 有限责任公司 四川天歌广告传播工程公司 成都市 ＲＭＢ５０ 子公司 有限责任公司 成都天族金网科技有限公司 成都市 ＲＭＢ１０００ 子公司 有限责任公司 南充华塑建材有限公司 南充市 ＲＭＢ１０００ 子公司 有限责任公司 （二） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 山东同人实业有限公司 ＲＭＢ１００００ －－－－ －－－－ ＲＭＢ１００００ 荆州市天歌现代农业有限公司 ＲＭＢ１０８８３．９１ －－－－－ －－－－－－ ＲＭＢ１０８８３．９１ 深圳金海轻纺有限公司 ＵＳＤ１００ －－－－－－ －－－－－－ ＵＳＤ１００ 深圳四海羽绒制造有限公司 ＵＳＤ２００ －－－－－－ －－－－－－ ＵＳＤ２００ 深圳鑫海轻纺有限公司 ＲＭＢ１２００ －－－－－－ －－－－－－ ＲＭＢ１２００ 海南四海工贸综合公司 ＲＭＢ２９２ －－－－－－ －－－－－－ ＲＭＢ２９２ 四川天歌进出口有限责任公司 ＲＭＢ２８５ －－－－－－ －－－－－－ ＲＭＢ２８５ 上海天歌服饰有限公司 ＵＳＤ１００ －－－－－－ －－－－－－ ＵＳＤ１００ 四川天歌物业有限公司 ＲＭＢ３０００ －－－－－－ －－－－－－ ＲＭＢ３０００ 四川天歌广告传播工程公司 ＲＭＢ５０ －－－－－－ －－－－－－ ＲＭＢ５０ 第 44 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 成都天族金网科技有限公司 －－－－－－ ＲＭＢ１０００ －－－－－－ ＲＭＢ１０００ 南充华塑建材有限公司 －－－－－－ ＲＭＢ１０００ －－－－－－ ＲＭＢ１０００ （三） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 公司名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 山东同人实业有限公司 ------ -- RMB5631.57 22 ------ -- RMB5631.57 22 荆州市天歌现代农业有限公司 RMB 10883.91 98.62 ------ -- ------ -- RMB 10883.91 98.62 深圳金海轻纺有限公司 USD65 65 ------ -- ------ -- USD65 65 深圳四海羽绒制造有限公司 USD150 75 ------ -- ------ -- USD150 75 深圳鑫海轻纺有限公司 RMB900 75 ------ -- ------ -- RMB900 75 海南四海工贸综合公司 RMB292 100 ------ -- ------ -- RMB292 100 四川天歌进出口有限责任公司 RMB259 90.88 ------ -- ------ -- RMB259 90.88 上海天歌服饰有限公司 USD75 75 ------ -- ------ -- USD75 75 四川天歌物业有限公司 RMB2250 75 ------ -- ------ -- RMB2250 75 成都兴昌达实业有限公司 RMB190 95 ------ -- RMB190 95 ------ -- 四川天歌广告传播工程公司 RMB49 98 ------ -- ------ -- RMB49 98 成都天族金网科技有限公司 ------ -- RMB700 70 ------ -- RMB700 70 南充华塑建材有限公司 ------ -- RMB950 95 ------ -- RMB950 95 （四） 不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 持股比例（％） 经济性质 大鹏证券有限责任公司 股 东 １０．０５７ 有限责任 南充天益资产投资管理公司 股 东 ７．９８７ 有限责任 深圳东润投资有限责任公司 股 东 ３．０６７ 有限责任 华厦证券有限公司 股 东 ２．７４ 有限责任 中国银行南充分行 股 东 ２．５３ 有限责任 广东证券有限公司 股 东 ２．９４ －－－ 九、重大诉讼、仲裁事项 １、本报告期内，公司诉新疆克拉玛依的华油东欧经贸进出口公司拖欠我公司货款一案，该案已 于一九九九年十一月经南充市中级人民法院以（１９９８）南中法经初字第 ６５ 号判决我公司胜诉，诉讼 第 45 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 标的 ８，６５１，５１４．２０ 元，间接损失 ２，８３７，０１２．００ 元，应当履行而未履行合同义务涉及 ２９，３１６，４７５．００ 元。目前，该案已进入执行阶段，已冻结大约 １４０ 万元的资金及财物，余款仍在执行当中。 ２、本报告期内，公司诉四川华塑建材有限公司债务一案，于 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日成都仲裁委员 会出具裁决书［２００２］成仲案字第 ５３４ 号，裁决如下：（１）四川华塑建材有限公司向天歌科技应给付 欠债本息总额 ９０３４．６７ 万元，含该公司原受让债权 ８４２８．６７ 万元加 ２００１ 年 １２ 月 １５ 日到 ２００２ 年 １２ 月 ２１ 日新增利息 ６０６ 万元；（２）原由天歌科技预交的本案诉讼费 ５０ 万元，由四川华塑建材有限公 司清偿债务时一并向天歌科技给付。由于 ６０６ 万元利息的可收回性不能确定，本年度未做财务处理。 ３、公司申请执行海南光大国信租赁（联合）有限公司经济纠纷案。由于主要协助人－美东公司 拒绝协助，执行出现一定难度，目前该案正由最高人民法院再次对海南省高级人民法院、四川省南 充市中级人民法院对同一标的执行中的冲突进行协调，尚无最后结论。 十、期后事项 （１）山东同人公司代华中光电有限公司直接向我公司偿还所欠款 ７０００ 万元，相应扣减应付的股 权转让价款。山东同人公司以其受让的山东长安建设物业开发有限公司的张文胜、傅亭昕对该公司 享有的 １５％和 ７５％的等值股权进行抵偿，该股权价值经中审会计师事务所进行评估，出具的中审评字 ［２００３］第 ８００７ 号评估报告：长安物业净资产评估值为 ７７９７．８９ 万元。 （２）正昌股份公司、天科物业公司同意将各自所有的位于上海市中山南一路子 ０６５ 号上海天歌大 地大厦中合计建筑面积为 １５０９８．６５ 平方米的房产过户给本公司，用于代为抵偿天利公司所欠本公司 ３５００ 万元欠款；代为抵偿利园公司所欠本公司 １５００ 万元欠款；抵偿天科物业公司所欠本公司 １９８０ 万元欠款；补偿本公司因历史原因为成都锦阳公司在中国银行成都分行第七支行借款 ５０００ 万元提供 的 ４０００ 万元担保及 １０００ 万元存单质押而可能产生的或有负债。该事项尚须经股东大会审议批准。 （３）因上述所涉及资产过户发生的费用，相关各方同意按国家有关规定予以承担。 （４）２００３ 年 ３ 月 ６ 日，招商银行成都分行科华路支行（甲方）、四川天歌科技集团股份有限公司 （乙方）、长江证券有限责任公司成都人民南路证券营业部（丙方）三方就甲方向乙方借款 １０００ 万 元、垫付银行承兑汇票 １４００ 万元纠纷达成协议，将乙方存放在丙方的 １５００ 万元国债及 １０５０ 万元资 金偿还乙方欠甲方银行承兑汇票垫付的 １４００ 万元本息、借款 １０００ 万元本息、以及甲方垫支的案件 受理费和财产保全费。截止报告日已办理完毕。 十一、承诺事项 报告期前发生在本报告期内履行的担保：一九九五年，公司为当时的控股子公司—四川华塑建 材有限公司向国家开发银行借款5000万元提供担保，2001年8月，中国信达资产管理公司以债权人身 份要求我公司履行担保责任。截止报告日的详细情况见附注九、2。 十二、或有事项 第 46 页 共 47 页 四川天歌科技集团股份有限公司２００２年报摘要 报告期内本公司为成都锦阳西部开发实业有限公司5000万贷款提供担保。截止报告日的详细情 况见附注十、（3）。 十三、其他重要事项 (1)公司年度内进行劳动人事改革，有偿解除职工劳动关系，经公司决定并报经四川省南充市人 民政府批准，总计支出2836.48万元。 (2)其他长期负债1,746,459.45元，系住房周转金，报告期内住房改革尚未完成。 (3)报告期内将“天歌”牌商标无偿转让给南充天益资产投资管理公司。 (4)报告期内公司与南充市宏凌实业发展有限公司签定了合作开发南充“天歌科技苑”协议书。 公司以南充羽绒厂8325平方米土地，南充市宏凌实业发展有限公司以现金投入。截止报告日项目开 发基本完毕，房产分割尚在办理之中。 (5)根据公司 2002 年 12 月 19 日公告，本公司及子公司收购成都锦阳西部开发实业有限公司 100%股 权已于 2001 年 12 月 31 日前完成股权过户，其中：本公司持股 36%，上海天歌实业有限公司持股 56%，成都天族金网科技有限公司持股 8%；而上海天歌实业有限公司、成都天族金网科技有限公司 为本公司的控股子公司，上述股权转让过程尚待落实。 第 47 页 共 47 页