东方雨虹(002271)2008年年度报告

2008 年年度报告 北京 东方 雨虹 防水 技术 股份 有限 公司 BEIJING ORIENTAL YUHONG WATERPROOF TECHNOLOGY CO., LTD 2008 年年度报告 股票简称：东方雨虹 股票代码：002271 1 2008 年年度报告 重要提示 1. 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 2．没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完 整性无法保证或存在异议。 3．公司审议本报告的第三届董事会第十八次会议应出席会议董事7人，均亲自出 席了本次董事会会议。 4．北京京都天华会计师事务有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告[北京京都天华审字(2009)第0596号]。 5．公司负责人李卫国先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管 人员）凌锦明先生：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 董事长签署：李卫国 北京东方雨虹防水技术股份有限公司 2009年4月6日 2 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 .................................. 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ............................ 5 第三节 股本变动及股东情况 ................................ 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............... 13 第五节 公司治理结构 ..................................... 18 第六节 股东大会情况简介 ................................. 24 第七节 董事会报告 ....................................... 24 第八节 监事会报告 ....................................... 49 第九节 重要事项 ......................................... 52 第十节 财务报告 ......................................... 59 第十一节 备查文件目录 .................................. 116 3 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写 中文名称：北京东方雨虹防水技术股份有限公司 英文名称：BEIJING ORIENTAL YUHONG WATERPROOF TECHNOLOGY CO., LTD 中文简称：东方雨虹 英文简称：ORIENTAL YUHONG 二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：东方雨虹 股票代码：002271 三、公司法定代表人：李卫国 四、公司注册地址：北京市顺义区杨镇曾庄顺平南路 办公地址：北京朝阳区高碑店北路康家园小区4号楼 邮政编码：100123 互联网网址：www.yuhong.com.cn 电子信箱：stocks@yuhong.com.cn 五、公司董事会秘书、证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 凌锦明 张洪涛 联系地址 北京朝阳区高碑店北路康家园小区4号楼 电 话 010-85762629 传 真 010-85762629 电子信箱 stocks@yuhong.com.cn 六、公司选定的信息披露报纸： 《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 4 2008 年年度报告 七、其他有关资料 公司最近一次变更注册登记日期：2008年10月13日 公司注册登记地点：北京市顺义区工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：110000006043786 税务登记证号：110222102551540 公司聘请的会计师事务所名称：北京京都天华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京建国门外大街22号赛特广场5层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：人民币元 2008 年 2007 年 本年比上年增减 2006 年 营业收入 712,317,615.39 484,498,281.09 47.02% 290,689,923.54 利润总额 53,503,049.29 55,580,612.13 -3.74% 38,674,588.82 归属于上市公司股东的净利润 44,123,873.17 35,928,763.14 22.81% 26,337,634.51 归属于上市公司股东的扣除非 40,246,557.09 36,047,023.00 11.65% 23,781,590.57 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -111,316,247.05 29,551,028.45 -476.69% 4,154,530.29 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 2006 年末 总资产 660,485,483.90 355,442,814.78 85.82% 255,588,677.04 所有者权益（或股东权益） 422,674,290.10 158,451,627.54 166.75% 105,126,221.69 股本 52,760,000.00 39,560,000.00 33.37% 22,292,060.00 二、主要财务指标 单位：人民币元 2008 年 2007 年 本年比上年增减 2006 年 基本每股收益（元/股） 1.03 0.96 7.29% 0.71 稀释每股收益（元/股） 1.03 0.96 7.29% 0.71 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.94 0.97 -3.09% 0.64 全面摊薄净资产收益率（%） 10.44% 22.67% -12.23% 25.05% 加权平均净资产收益率（%） 18.70% 28.26% -9.56% 30.52% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 9.52% 22.75% -13.23% 22.62% 5 2008 年年度报告 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 17.05% 28.35% -11.30% 27.56% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -2.11 0.75 -381.33% 0.19 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 8.01 4.01 99.75% 4.72 三、扣除非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 103,149.47 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 32,600.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 5,127,064.00 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -681,429.23 所得税影响额 -698,817.57 少数股东权益影响额 -5,250.59 合计 3,877,316.08 四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求 计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 2008 2007 2008 2007 2008 2007 2008 2007 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 归属于公司普通股 10.44% 22.67% 18.70% 28.26% 1.03 0.96 1.03 0.96 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 9.52% 22.75% 17.05% 28.35% 0.94 0.97 0.94 0.97 股股东的净利润 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 39,560,000 100.00% 39,560,000 74.98% 6 2008 年年度报告 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 4,361,804 11.03% 4,361,804 8.27% 其中：境内非国有法人 持股 境内自然人持股 4,361,804 11.03% 4,361,804 8.27% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 35,198,196 88.97% 35,198,196 66.71% 二、无限售条件股份 13,200,000 13,200,000 13,200,000 25.02% 1、人民币普通股 13,200,000 13,200,000 13,200,000 25.02% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 39,560,000 100.00% 13,200,000 0 13,200,000 52,760,000 100.00% 注：本年度股份变动系报告期内发行新股所致。 （二）限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 限售股数 股数 李卫国 21,998,642 0 0 21,998,642 首发承诺 全部股份自 2008 年 9 月 10 日起 36 个月 4069140 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 许利民 6,510,624 0 0 6,510,624 首发承诺 2441484 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 2101624 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 钟佳富 3,362,598 0 0 3,362,598 首发承诺 1260974 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 741750 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 向锦明 1,186,800 0 0 1,186,800 首发承诺 445050 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 741750 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 刘泽军 1,186,800 0 0 1,186,800 首发承诺 445050 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 61812 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 陈永初 98,899 0 0 98,899 首发承诺 37087 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 20604 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 游金华 32,966 0 0 32,966 首发承诺 12362 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 82416 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 杨桂玲 131,866 0 0 131,866 首发承诺 49450 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 82416 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 刘斌 131,866 0 0 131,866 首发承诺 49450 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 173075 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 凌锦明 276,920 0 0 276,920 首发承诺 103845 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 刘劲松 98,899 0 0 98,899 首发承诺 61812 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 7 2008 年年度报告 37087 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 30906 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 郭正慧 49,450 0 0 49,450 首发承诺 18544 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 82416 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 文敬芳 131,866 0 0 131,866 首发承诺 49450 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 李兴国 1,186,800 0 0 1,186,800 首发承诺 全部股份自 2008 年 9 月 10 日起 36 个月 485205 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 何绍军 776,328 0 0 776,328 首发承诺 291123 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 138460 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 阮和章 221,536 0 0 221,536 首发承诺 83076 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 123625 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 莫运桃 197,800 0 0 197,800 首发承诺 74175 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 98900 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 杨浩成 158,240 0 0 158,240 首发承诺 59340 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 82416 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 聂松林 131,866 0 0 131,866 首发承诺 49450 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 82416 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 王新 131,866 0 0 131,866 首发承诺 49450 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 79120 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 魏义杰 126,592 0 0 126,592 首发承诺 47472 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 63680 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 杨珊华 101,888 0 0 101,888 首发承诺 38208 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 61812 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 段文锋 98,899 0 0 98,899 首发承诺 37087 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 59340 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 胡国方 94,944 0 0 94,944 首发承诺 35604 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 55000 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 李国戎 88,000 0 0 88,000 首发承诺 33000 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 41208 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 蔡建国 65,933 0 0 65,933 首发承诺 24725 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 30906 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 陈望明 49,450 0 0 49,450 首发承诺 18544 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 30906 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 方世毕 49,450 0 0 49,450 首发承诺 18544 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 30906 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 马到原 49,450 0 0 49,450 首发承诺 18544 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 30906 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 谢竟成 49,450 0 0 49,450 首发承诺 18544 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 29670 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 陈定海 47,472 0 0 47,472 首发承诺 17802 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 29670 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 邓睿 47,472 0 0 47,472 首发承诺 17802 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 周万里 39,560 0 0 39,560 首发承诺 24725 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 8 2008 年年度报告 14835 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 24725 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 李绮 39,560 0 0 39,560 首发承诺 14835 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 20604 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 陈世忠 32,966 0 0 32,966 首发承诺 12362 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 20604 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 陈早明 32,966 0 0 32,966 首发承诺 12362 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 20604 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 黄新成 32,966 0 0 32,966 首发承诺 12362 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 20604 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 马红 32,966 0 0 32,966 首发承诺 12362 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 20604 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 宋勇征 32,966 0 0 32,966 首发承诺 12362 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 20604 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 吴士慧 32,966 0 0 32,966 首发承诺 12362 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 20604 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 杨辉 32,966 0 0 32,966 首发承诺 12362 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 20604 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 杨建丰 32,966 0 0 32,966 首发承诺 12362 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 20604 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 于佳明 32,966 0 0 32,966 首发承诺 12362 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 杜庄 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 冯传贵 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 贾建军 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 刘洋 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 唐湘瑜 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 文爱国 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 许渊 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 余朝友 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 张洪涛 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 赵欣 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 甄胜利 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 9 2008 年年度报告 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 钟炳惠 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 钟发贵 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 王宏 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 李爱兵 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 吴明荔 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 彭小平 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 10303 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 周飞 16,485 0 0 16,485 首发承诺 6182 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 9890 股自 2008 年 9 月 10 日起 12 个月； 5934 许宁_ 15,824 0 0 15,824 首发承诺 股自 2007 年 12 月 14 日起 36 个月 合计 39,560,000 0 0 39,560,000 － － 二、股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字［2008］927号文核准，公司于2008 年9月1日首次向社会公开发行人民币普通股（A股）1,320万股，每股面值1.00 元，发行价格为17.33元/股；其中网下向询价对象配售264万股，网上向社会公 众定价发行1,056万股。 经深圳证券交易所《关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司人民币普通股 股票上市的通知》（深证上［2008］131号）同意，本公司发行的人民币普通股 股票在深圳证券交易所上市，股票简称“东方雨虹”，股票代码“002271”；其 中本次公开发行中网上定价发行的1,056万股股票于2008年9月10日起上市交易， 其余向询价对象配售的264万股限售三个月，于2008年12月10日上市交易。 2、发行前股东对所持股份锁定的承诺： 公司控股股东及实际控制人李卫国先生及其关联人李兴国先生承诺：自本公 司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股 份，也不由本公司回购其持有的股份。 公司其他股东承诺：自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托 他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份；在本公司刊登 10 2008 年年度报告 招股说明书之日前十二个月内增持的本公司股份，自本公司完成增资扩股工商变 更登记手续之日起（2007年12月14日）的三十六个月内不转让或者委托他人管理 该部分股份，也不由本公司回购其持有的股份。 公司董事、监事和高级管理人员承诺其离任六个月后的十二个月内通过证券 交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条 件和无限售条件的股份）的比例不超过50％；其将严格遵守《公司法》、《证券 法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规关于公司董事、监事 和高级管理人员持股及锁定的有关规定。 3、公司无内部职工股。 三、报告期末公司股东和实际控制人情况 （一） 股东总数及前十名股东持股情况 单位：股 股东总数 7,705 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 李卫国 境内自然人 41.70% 21,998,642 21,998,642 0 许利民 境内自然人 12.34% 6,510,624 6,510,624 0 钟佳富 境内自然人 6.37% 3,362,598 3,362,598 0 刘泽军 境内自然人 2.25% 1,186,800 1,186,800 0 李兴国 境内自然人 2.25% 1,186,800 1,186,800 0 向锦明 境内自然人 2.25% 1,186,800 1,186,800 0 何绍军 境内自然人 1.47% 776,328 776,328 0 戴鸿安 境内自然人 1.38% 730,469 0 未知 凌锦明 境内自然人 0.52% 276,920 276,920 0 戴鸿柱 境内自然人 0.51% 266,518 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 戴鸿安 730,469 人民币普通股 戴鸿柱 266,518 人民币普通股 韩涵 180,000 人民币普通股 黄辉凌 150,000 人民币普通股 杨莲香 93,900 人民币普通股 黄家修 85,053 人民币普通股 杨福生 83,100 人民币普通股 11 2008 年年度报告 吴俊海 80,100 人民币普通股 黄新 78,500 人民币普通股 赵江 76,900 人民币普通股 上述股东关联关系或 1、公司股东李卫国先生与李兴国先生为兄弟关系，属于一致行动人。 一致行动的说明 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系和一致行动人等情形。 （二）控股股东及实际控制人情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化，仍为李卫国先生，其相 关情况如下： 1、个人简历 李卫国，男，1965 年出生，毕业于湖南农学院，本科学历，中国国籍，无 永久境外居留权。1989 进入长沙县职业中专任教；1992 年进入湖南省经济管理 学院任教；1993 年至 1995 年在湖南省统计局工作；1995 年创办长沙长虹建筑防 水工程有限公司。1998 年至 2000 年、2003 年至 2006 年任本公司董事长兼总经 理，1998 年至今任本公司董事长，为本公司主要创始人，现兼任北京高能垫衬 工程有限公司董事长、北京德长固废科技产业有限公司董事长和北京江南广德矿 业投资有限公司执行董事。2003 年 7 月被评为北京十佳进京创业青年，2005 年 被评为北京市劳动模范。现为北京市政协委员、中国建筑防水材料工业协会副理 事长、全国青年联合会委员、北京市工商联执委、北京市顺义区政协常委。 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 李 李 卫 兴 国 国 41.70% 2.25％ 北京东方雨虹防水技术股份有限公司 12 2008 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 性 年 任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 变动 姓名 职务 取的报酬 其他关联 别 龄 日期 日期 数 数 原因 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 2006 年 10 2009 年 10 李卫国 董事长 男 44 21,998,642 21,998,642 无 26.10 否 月 12 日 月 11 日 2006 年 10 2009 年 10 许利民 副董事长 男 43 6,510,624 6,510,624 无 0.00 是 月 12 日 月 11 日 2006 年 10 2009 年 10 钟佳富 董事 男 44 3,362,598 3,362,598 无 0.00 是 月 12 日 月 11 日 2006 年 10 2009 年 10 向锦明 董事、总经理 男 45 1,186,800 1,186,800 无 24.42 否 月 12 日 月 11 日 2007 年 12 2009 年 10 朱冬青 独立董事 男 53 0 0 无 5.00 否 月 10 日 月 11 日 2007 年 12 2009 年 10 黄庆林 独立董事 男 43 0 0 无 5.00 否 月 10 日 月 11 日 2007 年 12 2009 年 10 梅夏英 独立董事 男 39 0 0 无 5.00 否 月 10 日 月 11 日 2006 年 10 2009 年 10 刘泽军 监事会召集人 男 43 1,186,800 1,186,800 无 0.00 是 月 12 日 月 11 日 2006 年 10 2009 年 10 陈永初 监事 男 41 98,899 98,899 无 15.23 否 月 12 日 月 11 日 2006 年 10 2009 年 10 游金华 监事 男 46 32,966 32,966 无 12.00 否 月 12 日 月 11 日 2005 年 08 2008 年 07 杨桂玲 副总经理 女 50 131,866 131,866 无 17.40 否 月 01 日 月 31 日 2005 年 08 2008 年 07 刘斌 副总经理 男 36 131,866 131,866 无 16.28 否 月 01 日 月 31 日 财务总监、 2007 年 05 2010 年 05 凌锦明 男 35 276,920 276,920 无 24.50 否 董事会秘书 月 16 日 月 15 日 2007 年 08 2010 年 08 郭正慧 副总经理 男 45 49,450 49,450 无 15.23 否 月 25 日 月 24 日 2007 年 02 2010 年 02 文敬芳 副总经理 女 44 131,866 131,866 无 14.25 否 月 10 日 月 09 日 刘劲松 副总经理 男 38 2007 年 08 2010 年 08 98,899 98,899 无 15.23 否 13 2008 年年度报告 月 25 日 月 24 日 合计 - - - - - 35,198,196 35,198,196 - 195.64 - 报告期内公司董事、监事、高级管理人员薪酬根据所在岗位的岗位工资标准 结合业绩考核办法确定； 独立董事津贴为5万元/年，每年以现金形式一次性发放，其履行职务发生的 差旅费、办公费等费用由公司承担。 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 1、董事 李卫国先生，本公司董事长，1965 年出生，毕业于湖南农学院，本科学历， 中国国籍，无永久境外居留权。1989 进入长沙县职业中专任教；1992 年进入湖 南省经济管理学院任教；1993 年至 1995 年在湖南省统计局工作；1995 年创办长 沙长虹建筑防水工程有限公司。1998 年至 2000 年、2003 年至 2006 年任本公司 董事长兼总经理，1998 年至今任本公司董事长，为本公司主要创始人，现兼任 北京高能垫衬工程有限公司董事长、北京德长固废科技产业有限公司董事长和北 京江南广德矿业投资有限公司执行董事。 许利民先生，本公司副董事长，1966 年出生，毕业于北京大学，本科学历， 中国国籍，无永久境外居留权。1988 年创办湖南桃源星火实业公司；1998 年至 今历任本公司副总经理、常务副总经理、副董事长职务，为本公司主要创始人。 2002 年至今任北京高能垫衬工程有限公司董事，2005 年至今任北京德长固废科 技产业有限公司董事，2005 年至今任北京检测公司法人代表。 钟佳富先生，1965 年出生，毕业于清华大学，硕士学历，中国国籍，无永 久境外居留权。1994 年至 1998 年历任中国建设银行北海分行信托公司副总经理、 总经理；1998 年至今历任本公司副总经理、总经理、副董事长、董事等职，为 本公司主要创始人。2005 年至今任北京德长固废科技产业有限公司副董事长； 2006 年至今任江南广德矿业投资有限公司监事；2007 年 4 月至今任云南绿大地 生物科技发展股份有限公司董事。 向锦明先生，1964 年出生，毕业于重庆大学，本科学历，中国国籍，无永 久境外居留权。1988 年至 1998 年在湖南制药厂工作，先后任组织干部科干事、 14 2008 年年度报告 企管处副处长、供销公司副总经理兼出口部经理，曾获“长沙市自营进出口创汇 企业优秀经理”称号；1998 年至 2001 年任湖南东方雨虹防腐保温防水工程有限 公司总经理；2001 年进入本公司，任本公司常务副总经理；2006 年至今任本公 司总经理。 朱冬青先生，本公司独立董事，1956 年出生，教授级高级工程师，毕业于 中国人民大学，在职硕士研究生，中国国籍，无永久境外居留权。1982 年至 1998 年历任中国建筑防水材料公司（中国建材集团防水公司）助理工程师、处长、总 经理助理、副总经理、总经理；1998 年至今历任中国建筑防水材料工业协会副 理事长、常务副理事长兼秘书长、理事长；1999 年至 2002 年任中国玻纤股份有 限公司董事；现任建设部专家委员会委员，《中国建筑防水》杂志编委会主任， 美国屋面工程协会国际委员。 梅夏英先生，本公司独立董事，1970 年出生，教授，毕业于武汉大学法学 院，博士学历，中国国籍，无永久境外居留权。2000 年至 2002 年在中国人民大 学法学院从事博士后研究；2002 年至今任对外经济贸易大学法学院民商法专业 博士生导师、对外经济贸易大学校长法律顾问，从事公司法、侵权法、物权法及 民商法相关领域的研究工作；目前兼任广东太平洋律师事务所律师，北京德赛律 师事务所律师，中国人民大学民商事法律研究中心研究员，中国人民大学金融与 证券研究所研究员，中国法学会民法研究会理事，最高人民法院司法解释咨询专 家，保定味群食品工业股份有限公司独立董事，柏承电子（昆山）股份有限公司 独立董事。 黄庆林先生，本公司独立董事，1966 年出生，毕业于湖南大学，本科学历， 高级经济师，中国注册会计师，注册资产评估师，中国国籍，无永久境外居留权。 1992 年至 2000 年历任湖南省审计厅主任科员、副处长，2001 年至今历任华寅会 计师事务所有限责任公司合伙人、湖南分所副所长、总审计师、董事、副主任会 计师（主持工作）。 2、监事 刘泽军先生，本公司监事会召集人，1966 年出生，毕业于中国科学技术大 学，本科学历，中国国籍，无永久境外居留权。历任长沙电池厂技术科科长、湖 15 2008 年年度报告 南长虹建筑防水工程有限公司总工程师，1999 年进入本公司任防水材料厂厂长， 2001 年至 2005 年任北京高能垫衬工程有限公司总经理，2005 年至今任北京德长 固废科技产业有限公司总经理及哈尔滨德长固废处置有限公司董事长兼总经理。 游金华先生，1963 年出生，毕业于复旦大学和法国埃克斯马赛法律、经济 和科学大学，博士学历，中国国籍，无永久境外居留权。1993 年至 2003 年任上 海文汇报国际部编辑、记者；2004 年至 2005 年历任上海外高桥软件产业发展有 限公司副总经理、副总经济师；2005 年至今任上海工程公司副总经理；2007 年 至今任上海技术公司副总经理。 陈永初先生，1968 年出生，毕业于成都科技大学，本科学历，中国国籍， 无永久境外居留权。1990 年至 1999 年历任湖南省益阳氮肥厂技术科副科长、科 长；1999 年进入本公司任总经理助理，2001 年兼任本公司防水材料厂厂长，现 任本公司生产总监。 3、高级管理人员 向锦明先生，本公司总经理，详见本节董事简历。 杨桂玲女士，1959 年出生，毕业于天津大学，硕士学历，中国国籍，无永 久境外居留权。1983 年至 2002 年任天津橡胶机带厂外经科科长，2002 至 2004 年任北京东方红防水有限公司副总经理，2005 年至今任本公司副总经理，任期 自 2005 年 8 月 1 日至 2008 年 7 月 31 日。 刘斌先生，1973 年出生，长江商学院硕士（EMBA），中国国籍，无永久境 外居留权。1995 年至 1998 年历任哈尔滨北方度假公司经理、副总经理；1998 年至 2000 年历任哈尔滨雪佳集团武汉办事处主任、上海办事处主任；2000 年进 入本公司任上海分公司总经理，2003 年至今任本公司副总经理，任期自 2005 年 8 月 1 日至 2008 年 7 月 31 日。 凌锦明先生，1974 年出生，毕业于复旦大学，本科学历，中国注册会计师， 中国国籍，无永久境外居留权。1999 年至 2001 年任厦门冠华针纺有限公司财务 部副经理，2001 年至 2003 年任厦门中润集团粮油事业部财务总监；2003 年至 2007 年任福建浔兴拉链科技股份有限公司财务总监；2007 年进入本公司，任本 16 2008 年年度报告 公司财务总监兼董事会秘书，任期自 2007 年 5 月 16 日至 2010 年 5 月 15 日。 文敬芳女士，1965 年出生，毕业于中国人民大学，本科学历，中国国籍， 无永久境外居留权。1997 年至 2003 年任中国社会经济决策咨询中心项目经理。 2003 年进入本公司，2007 年至今任本公司副总经理，任期自 2007 年 2 月 10 日 至 2010 年 2 月 9 日。 郭正慧先生，1964 年出生，毕业于常德师范学院，专科学历，中国国籍， 无永久境外居留权。1989 年至 2002 年历任乡镇中学校长，乡镇联校长；2003 年初进入本公司，历任本公司业务部经理、总经理助理等职。2007 年 8 月至今 任公司副总经理，任期自 2007 年 8 月 25 日至 2010 年 8 月 24 日。 刘劲松先生，1971 年出生，毕业于北京大学，本科学历，中国国籍，无永 久境外居住权。1992 年至 2001 年历任厦门华侨电子股份有限公司襄樊办事处主 任、武汉分公司总经理、中南区总监兼长沙分公司总经理；2001 年至 2002 年任 湖南金浩植物油有限公司营销副总经理；2003 年进入本公司，历任部门经理、 总经理助理等职；2007 年 8 月至今任公司副总经理，任期自 2007 年 8 月 25 日 至 2010 年 8 月 24 日。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 报告期公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 二、员工情况 截止报告期末，本公司及控股子公司共有员工 1,123 人，无离退休员工。具 体构成如下表所示： 分类结构 人数 所占比例（%） 生产人员 246 21.91 技术人员 238 21.19 专业结构 销售人员 425 37.85 财务人员 26 2.31 管理人员 188 16.74 研究生 56 4.99 受教育程度 本科 198 17.63 大专以下（含大专） 869 77.38 17 2008 年年度报告 40 岁以上 99 8.82 年龄分布 31 岁-40 岁 396 35.26 20 岁-30 岁 628 55.92 第五节 公司治理结构 一、公司治理的情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规 定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理结构， 规范公司运作，严格进行信息披露工作，保护广大投资者利益。公司法人治理实 际情况与中国证监会《上市公司治理准则》等有关法规不存在差异。 1、股东与股东大会：公司根据《上市公司股东大会规则》的要求及公司制 定的《股东大会议事规则》召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法 性出具法律意见书，能够平等对待所有股东，特别是保证中小股东享有平等地位， 充分行使自己的权利。 2、控股股东与上市公司的关系：控股股东对公司依法通过股东大会行使出 资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司董事 会、监事会和内部机构独立运作。 3、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》所规定的董事选聘程序选聘 董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董 事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，学习有关 法律法规，以诚信、勤勉、尽责的态度履行职责。 4、监事与监事会：公司严格按照《公司章程》所规定的监事选聘程序选聘 监事。监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司各 位监事积极参加有关培训，学习有关法律法规知识，本着对股东负责的精神认真 履行职责，对公司财务以及公司董事、总经理和其它高级管理人员履行职责的合 法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、 18 2008 年年度报告 监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明， 符合法律法规的规定。 6、内部审计制度：公司已建立内部审计制度，设置内部审计部门，对公司 的日常运行进行有效的内部控制。 7、相关利益者：公司能够充分尊重和维护供应商、银行等债权人及员工、 客户、消费者、社区等其它利益相关者的合法权益；能够关注环境保护、公益事 业等问题，力求公司持续、稳定、健康地发展。 8、信息披露与透明度：公司始终把信息披露的真实性、准确性、及时性和 完整性作为信息披露工作的首要任务，并已指定《证券时报》、《中国证券报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确 保公司所有股东能够以平等的机会获得信息，维护投资者的合法权益。 9、投资者关系管理：公司一直非常重视投资者关系管理工作，在公司网站 设立了“投资者关系”栏目，建立了“投资者关系互动平台”，指定证券部为专 门的投资者关系管理机构，加强与投资者的沟通，充分保证了广大投资者的知情 权。明确公司董事长为投资者关系管理工作的第一责任人，董事会秘书为投资者 关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 （一）董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交 易所上市规则》、 《中小企业板块上市公司董事行为指引》等有关法律法规和《公 司章程》、《董事会议事规则》的规定，勤勉尽责地履行董事的职责，持续关注 公司经营状况，积极参与有关政策法规、证券市场发展状况的培训，有效地发挥 了董事会在公司规范运作中的作用，保护了公司及广大中小股东的合法权益。 报告期内，公司董事出席董事会会议的情况如下： 应出席 现场出席 以通讯方式参 委托出席 缺席 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 次数 次数 加会议次数 次数 次数 亲自出席会议 李卫国 董事长 8 8 0 0 0 否 许利民 副董事长 8 8 0 0 0 否 19 2008 年年度报告 钟佳富 董事 8 8 0 0 0 否 向锦明 董事 8 8 0 0 0 否 朱冬青 独立董事 8 8 0 0 0 否 梅夏英 独立董事 8 8 0 0 0 否 黄庆林 独立董事 8 8 0 0 0 否 （二）董事长履行职责情况 报告期内，公司董事长严格按照法律法规和《公司章程》的要求，依法行使 权力，履行职责：全力加强董事会建设，依法召集、主持了8次董事会会议并督 促董事亲自出席，严格执行董事会集体决策机制，并为独立董事和董事会秘书履 行职责创造良好条件。积极推动公司治理工作和内部控制建设，督促执行股东大 会和董事会的各项决议，确保董事会依法正常运作。 （三）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事朱冬青、梅夏英、黄庆林严格按照有关法律法规、 《公司章程》及《独立董事工作制度》的规定履行职责，主动问询公司的日常生 产经营和财务运行情况，积极出席相关会议，认真审议各项议案，利用自己的专 业知识做出独立、客观的判断；并对公司为控股子公司担保、变更募集资金投资 项目实施地点和实施方式、利用暂时闲置募集资金补充流动资金等事项发表了独 立意见；为公司发展战略、经营管理出谋策划，对公司的持续、健康发展发挥了 积极作用。 报告期内，独立董事对公司董事会审议事项及其他事项未提出过异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业 竞争，控股股东未曾利用控股股东地位干涉公司决策和生产经营活动。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬， 未在控股股东或股东关联单位担任除董事以外的任何职务。 3、资产方面：公司有独立的办公场地，拥有独立完整的生产、供应、销售 体系及辅助配套设施，拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 20 2008 年年度报告 4、机构方面：公司设立了健全的组织体系，董事会、监事会、经理层、技 术、生产等内部机构独立运作，不存在与控股股东之间的从属关系。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，独立在银行开户、并依法独立纳税。 四、内部控制制度建立健全情况 （一）内部审计制度的建立和执行情况 2008 年内部控制相关情况 是/否/不适用 备注/说明 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通过 是 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部 是 门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人，且至少有一名 是 独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作 是 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和信息披露事 是 务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷和异常事项及其处理情 况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制 是 存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的 说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效，请说明内部控制存在 是 的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 北京京都天华 专字（2009） 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。如是，公司董事会、 第 0686 号 已 对 否 监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 公司2007年度内 部控制有效性出 具鉴证报告 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 21 2008 年年度报告 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作 审议通过了审计部《2008 年第 3 季度工作报告》 计划和报告的具体情况 会议结束向董事会报告内部审计工作的进展和执行情况，以 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 及专项审计的结果。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说 明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报 无 告，并提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 对公司内部控制制度的有效性进行检查和指导 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执 提交了审计部《2008 年第 3 季度工作报告》 行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要 的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用 审计并提交了《2008 年第三季度公司募集资金的存放与使用 和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情 情况审计报告》 况 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大 缺陷或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说 无 明是否向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信 息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员 是 会提交内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计 已提交 2008 年内部审计工作报告和 2009 年度审计工作计划 划和本年度内部审计工作报告的具体情况 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合 是 相关规定 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 （二）董事会对内部控制的自我评价 综上所述，公司已建立了较为健全的内部控制制度体系并得到有效实施，基 本能够适应公司发展和管理的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理 的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规 章制度的贯彻执行提供保证。 《公司2008年年度内部控制自我评价报告》的具体内容披露于2009年4月8 日的巨潮资讯网。 （三）监事会、独立董事对内部控制自我评价报告的意见 监事会认为：公司现有的内部控制制度符合国家法律、法规的要求，符合当 22 2008 年年度报告 前公司生产经营实际情况需要，在公司经营管理中得到了有效执行，在公司经营 中各个流程、各个环节中起到了较好的控制和防范作用；《公司2008年年度内部 控制自我评价报告》客观地反映了公司内部控制的现状。 独立董事认为：公司现行的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的 控制发挥了较好的作用，符合有关法规和证券监管部门的要求，也与当前公司生 产经营实际情况相适应；《公司2008年年度内部控制自我评价报告》较为客观地 反映了公司内部控制的真实情况，公司也切实履行了内部控制制度的相关要求； 随着国家法律、法规的逐步深化完善和公司的不断发展，公司应对现行的内部控 制体系进行适应性调整，以不断完善公司治理结构，提高规范运作水平。 监事会、独立董事关于《公司2008年年度内部控制自我评价报告》的意见的 具体内容披露于2009年4月8日巨潮资讯网。 （四）保荐机构对公司内部控制自我评价报告的意见 公司保荐机构平安证券有限责任公司为《公司2008年年度内部控制自我评价 报告》出具的保荐意见认为：“东方雨虹现有的内部控制制度符合我国有关法规 和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的 内部控制；东方雨虹的《内部控制自我评价报告》基本反映了其内部控制制度的 建设及运行情况。” 《平安证券关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司2008年年度内部控制 自我评价报告之保荐意见》的具体内容披露于2009年4月8日的巨潮资讯网。 （五）会计师事务所对公司内部控制自我评价报告的意见 北京京都天华会计师事务所有限责任公司（以下简称“京都天华”）对公司 2008年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性出具的《内部控制自我评估报 告审核评价意见》认为：“东方雨虹公司内部控制自我评估报告恰当评估了东方 雨虹公司2008年度与财务报表相关的内部控制。” 京都天华出具的《内部控制自我评估报告审核评价意见》的具体内容披露于 2009年4月8日的巨潮资讯网。 五、高级管理人员的考评及激励情况 23 2008 年年度报告 公司根据年度财务预算、生产经营指标、管理目标的完成情况，对高级管理 人员的绩效进行全面综合考核，将经营业绩与个人收入挂钩。公司人力资源部、 财务部协同董事会下设的薪酬与考核委员会负责制定、审查公司具体绩效管理办 法。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开1次股东大会。 公司于2008年4月20日在公司会议室召开了2007年度股东大会，会议审议通 过了《2007年度董事会工作报告》、《2007年度监事会工作报告》、《2007年度 财务报告》、《2007年度利润分配议案》。 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况 本公司属于建筑防水材料行业，是一家集研发、生产、销售、技术咨询和施 工服务为一体的专业化建筑防水系统供应商。报告期内，受全球金融危机的影响， 国际国内经济面临巨大的挑战，使得公司经营遇到一定的困难：一是作为公司重 要销售和服务对象的房地产及其相关行业受到较大冲击，市场信心下降，需求缩 小导致开发量萎缩，从而使公司来自该领域的收入低于预期；二是主要原材料、 能源、运输价格在10月份以前持续上涨使公司经营成本大幅攀升而对业绩增长造 成较大压力。 公司经营管理层在董事会的带领下，紧紧围绕年初制定的各项工作目标与计 划任务，秉承“为国家、为社会、为客户、为员工、为股东”的企业宗旨，发扬 “事在人为”的企业精神，对政策环境、市场环境等各种因素进行及时深入的分 析研究，充分发挥公司的品牌优势、技术优势和人才优势，取得较为理想的经营 24 2008 年年度报告 业绩，实现营业收入71,231.76万元，比上年同期增长47.02%；归属于母公司所有 者的净利润为4,412.39万元，同比增长22.81%；基本每股收益1.03元，加权平均 净资产收益率达18.70%。上述成绩的取得主要得益于公司的战略调整，首先是客 户结构的优化和调整，主要体现在公司加大了在基础设施领域的市场开拓，目前 公司在高速铁路、地铁等领域有较高的市场占有率，同时公司“渗透全国”的市 场开发战略也逐步取得成效，公司已从局部市场走向全国市场，产品辐射能力大 幅度提高；二是公司加大了新产品开发的力度，研发能力持续提高使公司拥有一 批适销对路的产品，公司产品在高端市场领域有较强的竞争能力。报告期内公司 还被评为国家级高新技术企业。 报告期内，公司进一步扩大产能，加快募集资金项目的建设力度。公司成功 实现上市融资，募集资金投资项目建设正按计划逐步实施。 2、近三年主要财务指标变动情况及原因分析 单位：人民币元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减幅度（%） 营业收入 712,317,615.39 484,498,281.09 290,689,923.54 47.02 营业利润 48,921,665.05 54,518,078.48 39,034,610.70 -10.27 利润总额 53,503,049.29 55,580,612.13 38,674,588.82 -3.74 归属于上市公司股东的净利润 44,123,873.17 35,928,763.14 26,337,634.51 22.81 经营活动产生的现金流量净额 -111,316,247.05 29,551,028.45 4,154,530.29 -476.69 每股收益 1.03 0.96 0.71 7.29 净资产收益率 10.44 22.67 22.62 -12.23 本年比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减幅度（%） 总资产 660,485,483.90 355,442,814.78 255,588,677.04 85.82 所有者权益（或股东权益） 422,674,290.10 158,451,627.54 105,126,221.69 166.75 公司营业收入较上年增长47.02%的主要原因一是由于近年来公司开发的特 殊领域的专用防水材料在报告期内销售额迅速增长，公司在高速铁路、地铁等基 础设施领域的材料销售和工程施工业务均取得良好业绩；二是公司募集资金投资 项目之一的上海生产基地在报告期内部分投产，公司产能显著增长，产品辐射区 域明显扩大；三是公司近年来培育的多层次的营销网络逐步成熟，销售区域分布 25 2008 年年度报告 更加合理，渠道销售量高速增长。 营业利润和利润总额同比下降的主要原因是报告期内公司期间费用同比大 幅增长所致。 归属于上市公司股东的净利润同比增长的主要原因一是公司营业收入增长 所引致的毛利额增加；二是报告期内取得的政府补贴收入大幅度增加；三是报告 期内公司被认定为高新技术企业，公司享受15%的优惠企业所得税率，所得税费 用较低。 报告期内公司经营活动现金流量大幅度下降的主要原因一是作为公司重要 业务增长点的高速铁路领域的防水业务销售量迅速增长而货款结算周期相对较 长，应收账款大幅度增加；二是由于经营规模扩大而增加了期间费用的支出；三 是上年开立的银行承兑汇票于本年到期归还所致。 3、报告期内公司主营业务及其经营状况 （1）公司经营范围 公司的主营业务为新型建筑防水材料的研发、生产、销售及防水工程施工业 务。公司的产品主要包括防水卷材和防水涂料两大类近百个品种。 公司的营业收入构成如下表： 单位：人民币万元 2008 年度 2007 年度 项 目 金额 占比 金额 占比 主营业务收入 69,755.30 97.93% 46,897.00 96.79% 其他业务收入 1,476.46 2.07% 1,552.83 3.21% 合 计 71,231.76 100.00% 48,449.83 100.00% 公司的主营业务收入占营业收入的比重在97%以上，主营业务十分突出。其 他业务收入主要为公司的原材料销售收入。 （2）报告期内公司主营业务收入、营业利润按行业、分产品的构成情况 公司的主营业务按业务类型分，包括材料销售收入和工程施工收入两大类， 26 2008 年年度报告 因工程施工中包工包料业务事实上已包含了部分本公司的材料销售业务，现将本 公司向子公司销售并用于工程施工的材料视为直接对外销售材料产生的收入，而 将该材料销售收入在工程施工收入中抵消后列示如下表： 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比上 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）年增减（%） 上年增减（%） 1、材料销售 60,991.70 43,530.84 28.63% 71.44% 64.06% 3.21% 2、工程施工 8,763.60 6,046.71 31.00% -22.59% -16.81% -4.79% 合 计 69,755.30 49,577.55 28.93% 48.74% 46.67% 1.00% 主营业务分产品情况 防水卷材 42,747.94 31,092.87 27.26% 68.67% 63.88% 2.13% 防水涂料 18,243.76 12,437.97 31.82% 78.30% 64.53% 5.71% 工程施工 8,763.60 6,046.71 31.00% -22.59% -16.81% -4.79% 合 计 69,755.30 49,577.55 28.93% 48.74% 46.67% 1.00% 报告期内，公司主营业务收入同比增长了48.74%，一方面防水材料销售额增 长了71.44%，呈现良好的增长态势，这主要得益于公司在基础设施领域的销售量 大幅度增加，同时随着公司面向全国的经销网络的逐步完善，渠道销售量也快速 增长；另一方面工程施工业务却同比下降了22.59%，主要原因是公司的工程施工 业务主要集中在北京地区，2007年度公司完成了较多北京奥运工程施工项目， 2008年北京因召开奥运会而限制了部分工程的开工，导致施工收入下降。尽管 2008年公司面临原材料价格大幅波动的外部环境，但公司毛利额的增长幅度高于 主营业务收入的增长幅度，主营业务的盈利能力有所提高，主要原因一是随着公 司研发能力的大幅度提高，公司不断推出新产品并且在高端领域得到应用，优化 了产品结构和客户结构，增强了产品的市场竞争力，毛利率较高的产品比重提高 了，从而提高了产品的综合盈利能力；二是随着公司品牌影响力的逐年提高，公 司的产品得到广大客户的高度认可，在原材料市场价格上涨的情况下，公司相应 调高了产品价格，成本转嫁能力有所提高；三是公司加强了对原材料价格的分析 和研究，在原材料价格剧烈波动的情况下准确预测其走势，适时在其相对低位增 加采购量，从而有效控制了产品成本的攀升。 （3）毛利率情况 27 2008 年年度报告 类 别 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 1、防水材料销售 28.63% 25.42% 3.21% 24.08% 防水卷材 27.26% 25.13% 2.13% 24.35% 防水涂料 31.82% 26.11% 5.71% 23.19% 2、防水工程施工 19.93% 24.21% -4.28% 24.66% 综合毛利率 28.93% 27.92% 1.01% 28.38% 注：为了更恰当地反映防水材料销售业务和防水工程施工业务的真实毛利 率水平，以上各业务的毛利率以母公司及各子公司合并报表抵消前的数据计算， 即防水工程施工业务中使用母公司生产的防水材料视同对外采购；综合毛利率 以合并报表抵消后的数据计算。 本公司为行业内首家上市公司，无其他公司的毛利率数据可以作为比较依 据。 报告期内，公司防水材料销售业务毛利率有所提高，主要原因一是公司在高 速铁路等高端领域的产品销售比例大幅度提高，因产品结构优化而使公司综合销 售价格有所提高；二是公司根据市场情况对产品销售价格进行适当调整。防水工 程施工业务毛利率下降的主要原因一是报告期工程施工业务收入同比下降，而施 工人员却有所增加，人工支出相应增加；二是报告期内汽油价格大幅度上涨而使 施工成本相应提高；三是报告期异地施工比例大幅度提高而增加工人派遣费等支 出。 （4）主要产品价格或主要原材料价格变动情况 报告期内，公司主要原材料价格波动较大，自第二季度起至10月份沥青、SBS 改性剂、乳液、机油等原材料价格大幅上涨，而自10月份起原材料价格大幅回落。 公司主要产品价格相对稳定，公司根据原材料采购价格变动引起生产成本上 升的情况对产品价格作适当调整，平均销售价格有所提升。 （5）订单的签署和执行情况 报告期公司随着产能的提升及销售网络的逐步完善订单签署比上年相应增 加并执行良好，具体业务额度见“报告期内公司主营业务收入、营业利润按行业、 分产品的构成情况”表。 （6） 主营业务按地区分布情况 28 2008 年年度报告 单位：人民币万元 2008 年度 2007 年度 销售区域 收入 比率 同比增减 收入 比率 北京地区 17,526.32 25.13% -15.13% 20,651.94 44.04% 上海地区 14,520.30 20.82% 28.96% 11,259.63 24.01% 其他地区 37,708.68 54.06% 151.64% 14,985.43 31.95% 合计数 69,755.30 100.00% 48.74% 46,897.00 100.00% 报告期内，公司主营业务已由局部市场走向全国市场，主营业务已遍布全国 各省、市、区，产品辐射区域显著扩大。公司的主营业务按地区分类呈现如下特 点：首先，2008年公司来自北京地区的营业收入同比下降了15.13%，占总收入的 比重由上年的44.04%下降至了25.13%，主要原因是报告期为奥运年，北京地区 的工程开工量下降导致防水材料需求量下降，工程施工业务也相应减少；其次， 随着上海生产基地的顺利投产，公司在上海地区的竞争力有所增强，来自该地区 的收入总额同比增长了28.96%；再次，公司来自北京和上海地区之外的收入大幅 增长了151.64%，占总收入的比重也首次突破50%，公司近年来推行的“渗透全 国”的市场发展战略取得了显著成效。 （7）公司主要客户、供应商情况 单位：人民币万元 前五名客户 占报告期营业 序号 客户名称 销售额 收入的比例 1 武广铁路客运专线 10,278.47 14.43% 2 郑西铁路客运专线 5,730.05 8.04% 3 万科企业股份有限公司 2,361.92 3.32% 4 京津城际轨道 1,436.39 2.02% 5 天津科垣化学建材有限公司 763.78 1.07% 小 计 20,570.60 28.88% 前五名供应商 占报告期总采 序号 供应商名称 采购额 购额的比例 1 中国石油天然气股份有限公司秦皇岛分公司 7,276.66 14.27% 2 北京东方石油化工有限公司 3,148.17 6.17% 3 北京山源无纺布有限公司 3,066.01 6.01% 4 秦皇岛中油石化有限公司 2,141.52 4.20% 29 2008 年年度报告 5 杰斯曼（上海）无纺布有限公司 1,614.00 3.16% 小 计 17,246.36 33.81% 公司主要客户为建筑承包商、建设项目业主和工程项目开发商，报告期公司 在基础设施领域的业务收入大幅增长， 产品在该领域的销售比例已超过房屋建 筑领域，因此公司的主要客户也由房地产开发商转变为基础设施建设项目专业承 包商。 公司主要原材料供应商比较稳定，近年来随着原材料采购量及产品种类逐步 增加公司也相应增加了供应商数量，采购集中度呈逐年下降的趋势。 报告期内，公司不存在单一供应商或客户占公司采购、销售比例超过30%的 情形。 （8）主要费用情况 占 2008 年营 费用项目 2008 年 2007 年 2006 年 同比增减 业收入比例 销售费用 7,224.84 2,993.51 1,775.77 141.35% 10.14% 管理费用 5,549.88 2,647.28 1,862.50 109.64% 7.79% 财务费用 760.89 580.74 294.67 31.02% 1.07% 所得税费用 820.52 1,827.27 977.17 -55.10% 1.15% 合 计 14,356.13 8,048.80 4,910.11 78.36% 20.15% 报告期内，公司期间费用和所得税费用合计同比增长78.36%，其增长幅度大 于营业收入的增长幅度，其占营业收入的比例由上年的16.61%提高到20.15%。 期间费用大幅度增长是报告期内公司营业利润下降的主要原因。 A、销售费用 报告期内销售费用主要包括运输费、销售人员的工资及福利、差额费等。 2008年公司销售费用同比增加了4,231.33万元，增长幅度达141.35%，主要原 因一是公司本年大幅度提高北京及上海地区之外的市场开拓力度，公司产品销售 的市场分布产生较大变化，产品运输距离增加，同时报告期内受国际市场石油价 格大幅度提高的影响，运输单价随之提高，另外，北京生产基地在奥运会期间受 车辆限行的影响，运输成本显著提高，以上因素使公司在报告期内运输费用同比 增加了2,268.89万元；二是公司为实施“渗透全国”的市场发展战略而增加了广 30 2008 年年度报告 告费及促销费支出552.62万元；三是公司为进一步开拓市场而新增销售人员并提 高薪酬标准使得工资及福利费增加了296.31万元；四是公司为开拓全国市场而增 加了差旅费支出484.30万元；五是为方便业务拓展而在各地增设办事处及因业务 人员增加而使办公费用同比增加了471.72万元 B、管理费用 公司的管理费用主要包括管理人员的工资及福利费、差旅费、办公费用、研 发费用等。 报告期公司管理费用同比增加了2,902.60万元，增长幅度为109.64%，主要原 因是：公司为持续提高产品竞争力而加大研发工作力度而增加研发费用投入 1,225.91万元；因管理人员增加及工资水平提高而增加工资及福利费609.98万元， 办公费用增加394.46万元；业务招待费增加300.93万元。 C、财务费用 报告期财务费用同比增加31.02%，主要是随着业务规模的扩大而增加融资额 使利息支出相应增加所致。 D、所得税费用 报告期所得税费用减少55.10%的主要原因是公司被认定为高新技术企业而 在报告期享受15%的优惠所得税率所致。 （9）非经常性损益情况 单位：人民币元 占归属于普 项 目 2008 年度 通股股东净 2007 年度 同比增减 利润的比例 非流动性资产处置损益 103,149.47 0.23% -3,879,188.69 -102.66% 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性 32,600.00 0.07% 2,593,395.08 -98.74% 的税收返还、减免 政府补助 5,127,064.00 11.62% 1,111,269.21 361.37% 除上述各项之外的其他营业外收入和支 -681,429.23 -1.54% -62,027.85 998.59% 出 非经常性损益总额 4,581,384.24 10.38% -236,552.25 -2,036.73% 31 2008 年年度报告 减：非经常性损益的所得税影响数 698,817.57 1.58% -121,069.56 -677.20% 非经常性损益净额 3,882,566.67 8.80% -115,482.69 -3,462.03% 减：归属于少数股东的非经常性损益净影 5,250.59 0.01% 2,777.17 89.06% 响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 3,877,316.08 8.79% -118,259.86 -3,378.64% 报 告 期 内 公 司 非 经 常 性 损 益 总 额 为 4,581,384.24 元 ， 其 中 政 府 补 助 5,127,064.00元，主要为公司所在地政府拨入的税收奖励款和上市扶持资金。归 属于公司普通股股东的非经常性损益为3,877,316.08元，占归属于公司普通股股 东的净利润的比例为8.84%，对公司的经营成果不构成重大影响。 4、公司资产构成同比发生重大变化情况 单位：人民币元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 占总资产比重同 项 目 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 比增减幅度 货币资金 113,113,137.90 17.13% 52,816,810.79 14.86% 2.27% 应收账款 225,597,630.12 34.16% 88,773,222.18 24.98% 9.19% 预付款项 51,257,026.38 7.76% 23,393,329.62 6.58% 1.18% 存货 94,230,436.85 14.27% 109,815,532.24 30.90% -16.62% 固定资产 76,521,350.67 11.59% 52,299,129.38 14.71% -3.12% 在建工程 19,392,631.64 2.94% 900,497.36 0.25% 2.68% 无形资产 18,702,697.50 2.83% 1,774,534.05 0.50% 2.33% （1）货币资金增加的主要原因是公司首次公开发行股票募集资金到位所致。 （2）应收账款同比大幅增长的主要原因一是公司报告期主营业务收入同比增长 48.74%而使应收账款相应增加，二是报告期内公司在基础设施领域的业务量快速 增加、供货时间集中且结算周期相对较长。 应收账款前五名如下表： 单位：人民币元 客户名称 金 额 占应收账款总额比例 中铁一局 17,332,424.73 7.18% 中铁三局 12,180,067.66 5.05% 32 2008 年年度报告 中铁十二局 8,725,797.27 3.62% 中铁大桥局 7,577,562.20 3.14% 中铁十一局 6,588,913.32 2.73% 小计 52,404,765.18 21.72% （3）预付款项增加的主要原因是公司预付的原材料采购款及上海生产基地预付 的基建款增加所致。 （4）存货减少的主要原因是报告期内公司多数奥运工程已办理结算手续而使工 程施工与预收账款对冲从而使工程施工余额减少所致，另外，公司因经营规模扩 大而相应增加原材料和库存商品的储备量。 存货构成如下表： 单位：人民币元 项 目 2008 年末 占比 2007 年末 占比 同比增减 原材料 44,092,640.40 46.79% 30,900,341.26 28.14% 42.69% 库存商品 30,915,866.76 32.81% 15,465,512.00 14.08% 99.90% 低值易耗品 922,401.91 0.98% 578,980.13 0.53% 59.31% 在途物资 59,485.43 0.06% 81,301.38 0.07% -26.83% 工程施工 18,240,042.35 19.36% 62,789,397.47 57.18% -70.95% 合 计 94,230,436.85 100.00% 109,815,532.24 100.00% -14.19% 截至2008年末，公司存货未出现可收回金额低于账面价值的情况，故未计提 存货跌价准备。 （5）固定资产和在建工程增加主要是上海生产基地投入的生产设备和生产基地 建设。 （6）无形资产增加主要是上海生产基地新增的土地。 5、金融资产投资情况 为提高资金使用效益，本公司之控股子公司上海东方雨虹防水技术有限责任 公司利用暂时闲置的自有资金于2008年10月28日购买了兴业银行上海分行结构 性存款产品，金额为1,000万元，年利率为4.2%，到期一次收回本金和收益，到 33 2008 年年度报告 期日为2009年1月23日，报告期内因该项投资未到期，因此未产生收益。公司已 于2009年1月23日按期收到本金1,000万元及其收益10.01万元。 6、现金流量情况 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减 一、经营活动产生的现金流量： 经营活动现金流入 744,475,883.54 529,648,317.73 40.56% 经营活动现金流出 855,792,130.59 500,097,289.28 71.13% 经营活动产生的现金流量净额 -111,316,247.05 29,551,028.45 -476.69% 二、投资活动产生的现金流量： 投资活动现金流入 1,214,296.05 34,175,839.23 -96.45% 投资活动现金流出 73,286,594.90 39,223,667.84 86.84% 投资活动产生的现金流量净额 -72,072,298.85 -5,047,828.61 1327.79% 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入 368,116,000.00 68,770,000.00 435.29% 筹资活动现金流出 134,378,365.31 50,034,621.74 168.57% 筹资活动产生的现金流量净额 233,737,634.69 18,735,378.26 1147.57% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12,183.78 -29,425.53 -58.59% 五、现金及现金等价物净增加额 50,336,905.01 43,209,152.57 16.50% 现金流入总计 1,113,806,179.59 632,594,156.96 76.07% 现金流出总计 1,063,457,090.80 589,355,578.86 80.44% 报告期公司经营活动产生的现金流量同比大幅度较少的主要原因一是公司 因经营规模扩大而增加了原材料和库存商品的储备量，增加了现金流出；二是公 司应收账款大幅度增长，货款回收增加幅度低于营业收入增加幅度；三是上年开 出的银行承兑汇票在报告期内到期支付。 投资活动现金流出增加的主要原因是公司上海生产基地投入建设而增加的 支出。 筹资活动现金流入增加是要是公司首次公开发行股票募集资金到位所致。 7、公司全资、控股及参股子公司的经营情况 （1）基本情况 单位：人民币万元 34 2008 年年度报告 本公司持 公司名称 注册资本 经营范围 总资产 净资产 股比例 北京东方雨虹防水 建筑防水工程专业承包 5,000 100% 13,459.92 10,572.63 工程有限公司 二级 北京东方雨虹防水 建筑防水材料检测；检 10 100% 7.63 7.63 材料检测有限公司 测技术的研究开发推广 从事“防水、防腐、保 温材料”领域内技术开 发、技术服务，防水防 上海东方雨虹防水 16,000 腐材料，保温材料制造 93.97% 26,491.53 16,908.23 技术有限责任公司 销售，防水防腐保温工 程从事货物及技术的进 出口业务 注：上述子公司均列入公司合并报表范围。 （2）经营情况 单位：人民币万元 2008 年 2007 年 同比变动 对合并净利润 公司名称 净利润 净利润 比例 的影响比例 北京东方雨虹防水工程有限公司 -60.19 1,705.29 -103.53% -1.33% 北京东方雨虹防水材料检测有限公司 -0.75 -0.22 240.91% - 上海东方雨虹防水技术有限责任公司 620.59 -59.35 -1,145.64% 13.70% 合 计 559.65 1,645.72 -65.99% 12.37% 报告期内，全资子公司北京东方雨虹防水工程有限公司因营业收入大幅下降 而产生亏损；全资子公司北京东方雨虹防水材料检测有限公司未从事对外经营活 动没有营业收入；控股子公司因生产基地建成投产及业务拓展较为顺利营业收入 大幅度增加而使盈利能力显著提高。 8、债权债务分析 单位：人民币万元 本年比上年 指标 2008 年 2007 年 2006 年 本年比上年增减幅度超过 30%的原因 增减幅度 报告期末重分类至一年内到期的非流 长期借款 - 250.00 900.00 -100.00% 动负债 短期借款 9,300.00 3,900.00 1,100.00 138.46% 因经营规模扩大而增加银行借款 35 2008 年年度报告 应收账款 22,559.76 8,877.32 5,291.41 154.13% 详见资产构成分析 应付账款 3,115.16 1,065.44 815.60 192.38% 因经营规模扩大而增加原材料应付款 工程施工业务办理完毕结算手续而由 预收账款 3,748.08 5,578.83 1,167.32 -32.82% 工程施工与预收账款对冲所致 预付账款 5,125.70 2,339.33 1,413.93 119.11% 详见资产构成分析 9、偿债能力分析 项 目 2008 年（或年末） 2007 年（或年末） 同比增减 流动比率（倍） 2.40 1.62 48.15% 速动比率（倍） 1.98 1.03 92.23% 资产负债率（%） 34.46 53.74 下降 19.28 个百分点 利息保障倍数（倍） 9.59 23.50 -59.19% 2008年由于公司首次公开发行股票募集资金到位，公司偿债能力显著提高， 流动比率和速动比率分别提高了48.15%和92.23%，资产负债率则下降了19.28个 百分点，而利息保障倍数因报告期利息支出增长较快同比下降了59.19%。 10、资产营运能力分析 本年比上年 指 标 2008 年 2007 年 2006 年 本年比上年增减幅度超过 30%的原因 增减幅度 应收账款周转率 4.53 6.40 5.00 -29.22% 本年因工程施工余额大幅度下降而使 存货周转率 5.00 3.35 2.79 49.25% 存货余额减少 流动资产周转率 1.70 1.96 1.75 -13.27% 固定资产周转率 11.06 10.15 7.24 8.97% 总资产周转率 1.40 1.59 1.30 -11.95% （二）报告期内投资情况 1、募集资金项目投资情况 （1）募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京东方雨虹防水技术股份有限公司 首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2008〕927号)核准，并经深圳证券交易 所同意，本公司由主承销商平安证券有限责任公司采用网下询价配售与网上向社 会公众投资者定价发行相结合方式发行人民币普通股(A 股)13,200,000股（每股 36 2008 年年度报告 面值1元），发行价格为每股17.33元，共募集资金人民币228,756,000.00 元。 扣除承销费和保荐费14,500,000.00元后的募集资金为人民币214,256,000.00 元，由主承销商平安证券有限责任公司于2008年9月4日汇入本公司在北京银行股 份有限公司建国支行开设的账号为01090329400120109073462的账户内。另扣除 审计费及验资费、律师费、股份登记费和信息披露及路演费等其他发行费用 4,292,107.43元后，本公司本次募集资金净额为人民币209,963,892.57元。上述 募集资金业经北京京都会计师事务所限责任公司(2009年起更名为“北京京都天 华会计师事务所限责任公司”,下同)验证，并由其出具北京京都验字(2008)第 081号《验资报告》。 （2）募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照法律法规的相 关规定，结合公司实际情况，制定了《北京东方雨虹防水技术股份有限公司募集 资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，并分别与保荐机构及各商业银 行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司所有募集 资金项目投资的支出，均按照公司制定的《募集资金管理办法》的相关规定执行。 募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督，财务部门定期对募集资金使用 情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会、保荐机构和保荐人。 37 2008 年年度 （3）本年度募集资金的实际使用情况 募集资金总额 20,996.39 本年度投入募集资金总 变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总 变更用途的募集资金总额比例 是否已变更 截至期末 截至期末累 截至期末累计投入金 截至期末投入 募集资金承 调整后投资 本年度投入 承诺投资项目 项目(含部分 承诺投入 计投入金额 额与承诺投入金额的 进度(%) 诺投资总额 总额 金额[注 2] 变更) 金额(1) (2) 差额(3)=(2)-(1) (4)=(2)/(1) 对上海东方雨虹防水技术 有限责任公司增资并建设 否 11,520.12 11,520.12 8,703.00 8,703.00 75.55 年产 1000 万平方米防水卷 材及 1 万吨防水涂料项目 扩建企业技术中心项目 否 2,409.43 2,409.43 137.93 137.93 5.72 年产 500 万平方米高分子 [注 1] [注 1] 防水卷材及年产 1 万吨防 否 6,782.97 6,782.97 水涂料项目 对北京东方雨虹防水工程 有限公司增资并补充流动 否 4,500.00 4,500.00 4,237.84 4,237.84 94.17 资金项目 合计 — 25,212.52 25,212.52 13,078.77 13,078.77 51.87 年产 500 万平方米高分子防水卷材及年产 1 万吨防水涂料项目 未达到计划进度原因(分具体项目) 变更实施地点及实施方式，2008 年尚未投入，进度低于原计划 涂料项目 2008 年尚未投入，主要原因是募集金不足该项目改由 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 2009 年 1 月 20 日，公司召开第三届董事会第十六次会议，决 防水卷材项目实施方式变更为拟设立的岳阳东方雨虹防水技术 募集资金投资项目实施方式变更情况 更为岳阳市。 募集资金到位前本公司利用自筹资金对募集资金投资项目累计 募集资金投资项目先期投入及置换情况 20 日），其中购买土地支出 15,076,309.70 元；土建工程投入 38 2008 年年度 元，铺底流动资金 31,781,200.00 元，其他投入 4,976,395.63 限责任公司验证，并由其出具北京京都专字〔2008〕第 1226 号 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。经 2008 议决议，本公司自 2008 年 10 月 31 日起至 2008 年 12 月 31 日 募集资金专户转入公司其他银行账户。 2008 年 9 月 23 日，经本公司第三届董事会第十二次会议审 20,000,000.00 元，使用期限不超过六个月。本公司于 2009 年 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 集资金专户转入公司其他银行账户。该部分资金已在 2009 年 2 集资金专户。 项目实施出现资金结余的金额及原因 项目尚未结束 尚未使用的募集资金用途及去向 在募集资金专户存 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 [注1]：本公司募集资金项目预计在2009年完成，未分年度承诺具体投入额。 [注2]：截至2008年末，本公司募投项目累计投入13,814.92万元，其中本公司从募集资金专户开支13,078.77万元， 公司利用自筹资金对募投项目先期投入可置换但尚未自募集资金专户转出的金额333.03万元）。 [注3]：本年度实现的效益情况按实现的利润总额填列。 [注4]：该项目为公司研发投入，不直接产生经济效益。 [注5]：2008年该项目尚未投入建设，未产生经济效益。 [注6]：该项目为补充流动资金，经济效益主要体现在提高项目承揽能力和履约能力上。 39 2008 年年度报告 (4)未使用募集资金的管理 报告期内，公司严格按照《募集资金专项存储与管理办法》，对募集资金实 行集中专户存储制度。截至报告期末，公司未使用募集资金余额59,350,272.67 元，存储情况如下： 开户银行 银行账号 存储金额（元） 北京银行股份有限公司建国支行 01090329400120109073462 5,732,882.14 交通银行股份有限公司北京三元支行 110060635018150115956 22,751,778.33 中国建设银行股份有限公司北京财满街支行 11001119400052507781 2,641,519.31 深圳平安银行股份有限公司深圳新园支行 0382100169136 28,224,092.89 合 计 59,350,272.67 （5）会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见 经审核，北京京都天华会计师事务所有限责任公司出具了北京京都天华专字 （2008）第0687号《关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司2008年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告》，认为：公司董事会编制的《2008年度募集资金存放 与使用情况的专项说明》符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管 理细则》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。 2、 报告期内公司无非募集资金投资的重大项目 （三）未来前景展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）行业发展趋势 建筑防水材料是建筑功能材料的重要组成部分。建筑防水材料的应用领域十 分广泛，目前主要应用领域包括房屋建筑的屋面、地下、外墙和室内；城市道路 桥梁和地下空间等市政工程；高速公路和高速铁路的桥梁、隧道；地下铁道等交 通工程；引水渠、水库、坝体、水利发电站及水处理等水利工程，等等。随着社 会的进步和建筑技术的发展，新型建筑防水材料将得到更为广泛应用，建筑防水 材料的应用还会向更多领域延伸；在国家的产业政策方面，将逐步完善产品标准， 规范防水市场，扶持优势企业，淘汰落后产品及产能；同时，为保障经济的可持 40 2008 年年度报告 续发展，新型建筑防水材料及其施工工艺也向“四节一环保”方向发展。在当前 金融危机已严重波及实体经济发展的情况下，国家已出台一系列政策措施以拉动 经济的持续发展，其中一项重要的措施就是加大基础设施投资的力度，防水材料 作为基础设施项目不可或缺的重要建筑功能材料，将面临产品升级的重大机遇和 巨大的市场空间。 （2）公司面临的市场竞争格局 我国建筑防水材料行业是一个充分竞争性行业，行业生产企业约有 3,000 余 家，截至 2008 年底，国内取得生产许可证的防水卷材生产企业超过 700 家。由 于行业分散、市场规模大，尽管经过了多年的竞争淘汰，行业集中度仍然很低， 每家企业市场份额均不大。当前我国建筑防水材料行业地竞争格局呈现如下特 点：一是中小企业及小作坊生产企业众多；二是少数优势企业快速成长，引领行 业发展趋势；三是部分有实力的国外跨国建筑防水材料企业正在进入我国建筑防 水市场。本公司是中国领先的建筑防水系统供应商，经过近十几年的发展，目前 本公司已成为中国建筑防水材料行业中最具竞争力和成长性的龙头企业之一。本 公司在研发实力、企业品牌、管理水平和市场网络建设等方面均居同行业前列， 行业地位突出，使公司近年来的市场占有率逐年稳定提高。目前在国内市场上与 本公司竞争的企业主要包括三类：一是一些老牌的国有防水企业；二是近几年快 速发展起来的民营防水企业；三是少数拥有品牌和技术优势的外资企业也开始进 入国内市场。 随着我国政府相关部门对行业政策的进一步规范及广大消费者质量意识的 逐步提高，资源将向少数注重产品和服务质量、管理能力卓越、品牌形象突出的 优势企业集中，行业将面临重大的整合机会。本公司作为行业龙头企业，尤其是 作为行业内唯一一家上市公司，将充分发挥资本优势、技术优势、品牌优势、成 本优势和管理优势，在大型项目的承揽上具有更为显著的优势。 2、公司未来发展的机遇和发展战略 （1）发展机遇 经过十几年的发展，公司已积累了领先于同行业的营销网络优势、技术和研 发优势、品牌优势、人力资源优势和成本优势，借助于成功登陆资本市场的有利 41 2008 年年度报告 条件，公司将迈向进一步高速发展的快车道。 2008年以来，国家出台了一系列重大的拉大经济的政策举措，如加快建设保 障性安居工程，加快农村基础建设，加快铁路、公路、机场等重大设施建设，加 快医疗卫生文化教育事业发展，加强生态环境建设，等等。这些举措大多数都将 惠及防水行业，尤其是对行业龙头企业来说是一个重大的发展机遇。首先是市场 总量将因此大规模增加；其次是上述重大投资项目及基础设施对防水材料的标准 要求高于传统建筑防水材料，这对防水行业产品开发、技术进步将是一个极好的 促进，公司作为行业内技术领先、品种齐全的龙头企业将享有更高的市场份额。 （2）发展战略 随着公司遍布全国的市场营销网络的逐步成熟及品牌影响力的迅速提高，公 司产品已由局部市场向全国市场乃至国际市场稳步渗透。公司除已建成的北京、 上海两大生产基地外，将新建岳阳生产基地，并在广东和四川成立子公司，提高 产品和服务的辐射能力，扩大地域覆盖面。公司将充分发挥在技术、人才、管理、 市场及品牌等方面的综合优势，大幅提高公司产品的市场占有率，巩固公司在行 业中的龙头地位，快速提升公司国际竞争力，力争2010年进入世界建筑防水材料 行业前二十强。 3、公司2009年度的经营计划和经营目标 根据当前国家加大投资力度的相关举措对公司业务的拉动，结合公司实际情 况和募集资金投入计划，公司 2009 年度主要经营指标为实现营业收入 10 亿元， 净利润 6,000 万元的目标（上述经营计划、经营目标并不代表公司对 2009 年度 的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素， 存在很大的不确定性，请投资者特别注意）。具体计划为： （1）大力推进募集资金项目建设，迅速提高公司产能和研发能力 2009 年是公司募集资金项目进展的关键年度，公司除继续完成上海生产基 地的后续建设外，将尽快推进岳阳高分子防水卷材生产线项目的建设，使其成为 完善公司产品系列，提高公司在华中、华南及西部地区市场占有率的重点项目； 同时，公司将抓紧完成企业技术中心扩建项目，尽快将其建设成为国家级企业技 术中心,使公司的研发能力更上一个新的台阶。 （2）进一步优化市场区域分布、客户结构和产品结构 42 2008 年年度报告 在市场区域分布方面，公司将大力拓宽国内及国际市场覆盖范围。在国内市 场，公司除巩固以北京、上海为中心的华北、华东市场外，将在湖南、四川和广 东设立子公司，进一步拓展以中南、华南和西南地区为重心的其他市场区域；在 国际市场，公司将紧紧抓住以非洲为重心的海外市场发展机遇，使公司来自国际 市场的业务比例在现有基础上大幅度提高。 在客户结构方面，公司将与一大批资信良好、业绩优良、规模较大的建筑总 承包商或开发商建立长期战略合作伙伴关系，提高公司在高端市场的份额，尤其 是要紧紧抓住国家加大基础设施投入这一重大契机，充分发挥公司在该领域的竞 争优势，迅速扩大公司在该领域的市场占有率。 在产品结构方面，要加大对研发人员以及技术的投入，依托企业技术中心的 研发力量，使公司新产品的比例进一步提高。全年计划开发新产品 32 种，其中 推出新产品 25 种，新产品销售收入不低于 1 亿元；在施工工艺方面，要大力提 高机械化施工水平，提高施工效率和施工质量。 （3）强化内部管理，控制成本支出 2009 年公司要切实加强内部管理，狠抓落实，真正体现向管理要效益，在 公司整体经营目标确定的前提下，继续坚持全面预算管理，做到“量入为出”， 杜绝浪费现象，重点做好以下工作：①依靠研发进步和精细管理提高产品质量和 施工性能，降低产品成本；②加强物流管理，降低物流成本；③加强融资和筹资 计划管理，降低财务费用。 （4）加强品牌建设，提升企业形象 2009 年公司计划加大宣传力度，增加广告宣传预算支出，统一部署实施品 牌宣传推广计划，提升企业及品牌形象。 4、风险因素及对策 （1）应收账款较大引致的风险 公司的主要客户为建筑承包商、建设项目业主和工程项目开发商，这些客户 往往要求供应商提供一定额度的垫资，且货款结算周期相对较长。由于公司业务 增长较快，同时在当前的招标模式下，客户将支付方式作为选择供应商的重要条 款，导致公司应收账款余额增长过快，如果回款不及时将这影响到公司的资金使 用效率和资产的安全，进而影响公司的经营业绩。 43 2008 年年度报告 对策：公司已成立了风险监管部门专门评估客户资信，在合同评审、工程签 证和回款情况等过程进行全程动态管理，及时提供预警信息，同时加强内部考核， 确保应收账款的安全。 （2）原材料价格波动风险 公司产品成本中原材料成本所占比重较大，而公司主要原材料均属于石油化 工产品，受国际原油市场的影响较大，因此，如果上述原材料市场价格出现较大 幅度波动，将对本公司的盈利水平产生一定影响。 对策：公司作为行业龙头企业，具有较高的品牌影响力，在原材料价格大幅 上涨的情况下可以适当提高产品销售价格，成本转嫁能力较强；公司将加强原材 料市场走势的研究并充分利用上市后较强的资金实力，在原材料价格相对低位时 增加采购量，以降低平均采购成本。 （3）管理风险 公司上市后资产规模迅速扩大，公司的募集资金投资项目也将相继投产，企 业组织结构将日趋复杂，若公司缺乏明确的发展战略和产业布局，缺乏良好的经 营能力和投资管控能力，将存在回报率弱化的风险。 对策：公司在利用上市后有利的经营平台和竞争地位的基础上，将积极调整 战略，对公司的组织架构进行优化，建立基于大规模扩张的投资管理型组织架构， 明确了投资与经营职能，力争使公司顺利达成经营目标。同时，公司进一步对发 展战略进行明确定位，未来公司继续立足于防水这一主业，强化公司的市场龙头 地位，进一步扩大高端产品的比重，从而提高公司的盈利能力和市场竞争能力。 （4）人力资源风险 随着公司大规模扩张计划的实施，公司现有的人员已无法满足迅速增长的人 才需求，而新增员工可能短期内难以融合东方雨虹的企业文化，进行影响公司战 略和经营目标的实现。 对策：通过实施内部人才选拔计划，同时加强优秀人才的引进并通过对新员 工的岗位技能和企业文化培训，更新知识体系，建立有竞争力的薪酬绩效考核体 系和晋升机制，使公司拥有一批能够适应企业快速成长的骨干人才。 二、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 44 2008 年年度报告 报告期内，公司共召开 8 次董事会会议。 1、公司于 2008 年 1 月 21 日在公司会议室召开了第三届董事会第八次会议， 会议审议通过了《2005 年度至 2007 年度审计报告》。 2、 公司于 2008 年 3 月 22 日在公司会议室召开了第三届董事会第九次会 议，会议审议通过了以下议案： （1） 《2007 年度董事会工作报告》； （2） 《2007 年度总经理工作报告》； （3） 《2007 年度财务报告》； （4） 《2007 年度利润分配预案》； （5） 《关于上海东方雨虹防水技术有限责任公司向钟佳富借款的关联交 易议案》； （6） 《关于召开公司 2007 年度股东大会通知的议案》。 3、公司于 2008 年 8 月 12 日在公司会议室召开了第三届董事会第十次会议， 会议审议通过了《2008 年半年度财务报告》。 4、公司于 2008 年 9 月 17 日在公司会议室召开了第三届董事会第十一次会 议，会议审议通过了《关于调整募集资金投资额分配的议案》。相关信息披露 于 2008 年 9 月 19 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。 5、公司于 2008 年 9 月 23 日在公司会议室召开了第三届董事会第十二次会 议，会议审议通过了《关于将闲置募集资金用于补充流动资金的议案》。相关 信息披露于 2008 年 9 月 24 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。 6、公司于 2008 年 10 月 20 日在公司会议室召开了第三届董事会第十三次 会议会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自 筹资金的议案》。相关信息披露于 2008 年 10 月 22 日的《证券时报》、《中国 证券报》和巨潮资讯网。 7、公司于 2008 年 10 月 24 日在公司会议室召开了第三届董事会第十四次 会议，会议审议通过了《2008 年第三季度财务报告》。相关信息披露于 2008 年 10 月 27 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。 8、公司于 2008 年 12 月 13 日在公司会议室召开了第三届董事会第十五次 45 2008 年年度报告 会议，会议审议通过了以下议案： （1）《关于修改《公司章程》的议案》 （2）《董事会审计委员会年度财务报告审计工作规程》 （3）《独立董事年报工作制度》 （4）《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》 （5）《内部审计制度》 （6）《募集资金管理制度》 （7）《信息披露管理制度》 （8）《年报聘请会计师事务所的议案》 （9）《关于向银行申请综合授信额度的议案》 （10）《关于为控股子公司上海东方雨虹防水技术有限责任公司提供担保 的议案》 （11）《关于召开 2009 年第一次临时股东大会的议案》 相关信息披露于 2008 年 12 月 16 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨 潮资讯网。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规 的要求，严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会通过的各项决议： （1）根据公司 2007 年度股东大会决议，对公司 2007 年度的利润分配方案 进行落实。 （2）根据公司股东大会决议及相应授权，公司董事会根据中国证监会的相 关规定，具体办理了公司首次公开发行股票的各项事务，成功向社会公众公开发 行 1,320 万股 A 股股票，并于 2008 年 9 月 10 日在深圳证券交易所成功挂牌上市。 （三）董事会审计委员会的履职情况 1、审计委员会报告期召开会议的情况 报告期内公司董事会审计委员会共召开 1 次会议，具体情况如下： 2008 年 12 月 10 日审计委员会召开 2008 年第一次会议，会议交流了按照上 市公司内部控制指引的有关要求，公司内部控制制度建立、健全情况；公司对内 部控制报告工作落实及通报年审机构对公司内控制度预审情况；讨论了 2008 年 46 2008 年年度报告 内部审计工作总结；2009 年内部审计计划。 2、审计委员会开展年报工作的情况 根据中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年报披露工作的通知》（证监 会公告[2008]48 号）以及《董事会审计委员会议事年度财务报告审计工作规程》 的规定，2009 年 2 月 19 日公司审计委员会成员与公司财务部门、审计部门以及 北京京都天华会计师事务所有限责任公司年审注册会计师就 2008 年年度报告审 计工作的时间安排进行了事前沟通和讨论；并根据公司 2008 年年度报告预约披 露时间和会计师事务所实际工作情况制定了年报审计工作计划；2009 年 4 月 2 日审计委员会与年审注册会计进行再次沟通，主要听取注册会计师的审计工作汇 报，了解审计工作进展和初步审计结果，并就重要会计事项进行充分讨论。 3、对公司财务报告的审议意见 在年审注册会计师进场前和出具初步审计意见后，审计委员会通过查阅公司 相关资料、与公司财务人员、年审注册会计师沟通，审计委员会对公司财务报告 发表了如下意见： A、公司送审的 2008 年度财务报表的编制符合相关法律、法规和准则的规定； B、公司 2008 年度送审财务报表主要财务数据及指标没有发现异常，如实 地反映了公司 2008 年度的财务状况和经营成果。 C、审计委员会认为北京京都天华会计师事务所有限责任公司审计小组在本 年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表 审计意见获取了充分、适当的审计证据。事务所对财务报表发表的无保留审计意 见是在获取充分、适当的审计证据的基础上做出的。 D、向董事会提交对 2009 年度续聘会计师事务所的建议： 北京京都天华会计师事务所有限责任公司在为公司提供审计服务的过程中， 审计人员严格遵守职业道德规范，工作认真、严谨，具有较高的综合素质，出具 的各项报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。公司审计委员会 建议续聘其担任公司 2009 年度的审计机构。 （四）公司薪酬与考核委员对公司董事、监事和高级管理人员薪酬的审核意见 47 2008 年年度报告 公司薪酬与考核委员会对 2008 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理 人员的薪酬进行了认真审核，认为：公司董事、监事和高级管理人员的基本年薪 和奖金发放符合公司的激励机制，公司董事会披露的董事、监事、高级管理人员 的薪酬情况与实际相符。 三、利润分配或资本公积金转增股本预案 （一）2008年度利润分配预案 根据北京京都天华会计师事务所有限责任公司出具的北京京都天华审字 (2009)第 0596 号号审计报告，2008 年度公司实现净利润 45,297,883.08 元，其中 母公司实现净利润 41,422,005.08 元，根据《公司法》和《公司章程》的规定， 按母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 4,142,200.51 元，当年可供股东分 配的利润为 37,279,804.57 元，以前年度滚存的可供股东分配的利润为 40,957,177.86 元，本公司累计可供股东分配的利润为 78,236,982.43 元。 2008 年度利润分配预案为： 以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 5,276 共万股为基数，以资本公积金每 10 股转增股本 5 股，并按每 10 股派发现金红利 3.50 元（含税），共向新老股东派 发现金人民币 1,846.60 万元，剩余未分配利润结转以后年度。 本预案需经 2008 年度股东大会审议批准后实施。 （二）公司前三年现金分红情况 单位：人民币元 合并报表中归属于母公 占合并报表中归属于母公 现金分红金额（含税） 司所有者的净利润 司所有者的净利润的比率 2007 年 3,708,750.00 35,928,763.14 10.32% 2006 年 0.00 26,337,634.51 0.00% 2005 年 0.00 15,847,209.14 0.00% 四、其他披露事项 （一）公司投资者关系管理 公司董事会秘书凌锦明先生为投资者关系管理负责人，公司证券部是投资者 关系管理工作的职能部门，由董事会秘书领导，在全面深入了解公司运作和管理、 48 2008 年年度报告 经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动 和日常事务。 公司于 2008 年 9 月 10 日在深圳证券交易所上市以来，高度重视投资者关系 管理，并积极采取了以下举措加强投资者关系管理： 1、在深圳证券信息有限公司的全景网络的投资者关系互动平台上建立公司 的专用平台，并指定专人进行维护； 2、公司开设了投资者关系热线电话、传真与电子邮箱，积极接待机构投资 者、个人投资者的调研和来访，回答投资者的咨询，有效地保证了公司与投资者 之间及时、准确地沟通。 3、加强公司内部的信息交流、沟通及管理，组织公司高管及部门领导学习 信息披露的有关法律法规和规章制度，强化信息披露合规意识； 4、逐步建立与新闻媒体的沟通与联系渠道。 作为一家新上市公司，公司投资者关系工作仍有待进一步加强。2009 年， 公司将继续加大投资者关系工作的力度，包括：（1）公布业绩之后，举行业绩 说明会与投资者直接交流，或通过财经媒介介绍公司业绩，做好间接交流；（2） 积极为股东参加股东大会创造条件，尊重股东的质询权，不断提高股东大会的参 与度和透明性。 （二）报告期内公司信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》，指定 信息披露的网站为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内，公司共召开 4 次监事会会议。 1、公司于 2008 年 3 月 21 日在公司会议室召开了第三届监事会第四次会议， 会议审议通过了《2007 年度监事会报告》、《2007 年度财务报告》。 49 2008 年年度报告 2、公司于 2008 年 9 月 23 日在公司会议室召开了第三届监事会第五次会议， 会议审议通过了《关于将闲置募集资金用于补充流动资金的议案》。 3、公司于 2008 年 10 月 20 日在公司会议室召开了第三届监事会第六次会 议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自 筹资金的议案》。 4、公司于 2008 年 10 月 24 日在公司会议室召开了第三届监事会第七次会 议，会议审议通过了《2008 年第三季度财务报告》。 二、监事会对报告期内公司有关情况发表的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内监事会依法对公司依法运作情况进行了监督。 监事会认为：公司依法经营，决策程序符合《公司法》、《证券法》及《公 司章程》等有关制度的规定，公司内部控制制度健全，未发现公司有违法违规的 经营行为。董事会认真执行了股东大会的决议，董事、高级管理人员执行职务时 忠于职守、勤勉尽责，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和侵犯股东 权益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司财务制度较健全、内控制度较完善，财务运作规范、财务状况良好。 报告期内，北京京都天华会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见的 2008 年度审计报告，该审计报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 2008 年 9 月 23 日，公司第三届监事会第五次会议审议通过了《关于将闲 置募集资金用于补充流动资金的议案》，同意公司将 2,000 万闲置募集资金用于 补充流动资金。 2008 年 10 月 20 日，公司第三届监事会第六次会议审议通过了《关于使用 募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募 集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 8,833.03 万元。 监事会认为：公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目基本一致；募集 50 2008 年年度报告 资金使用及有关的信息披露合乎规范，未发现有损害公司及股东利益的行为。 （四）关联交易情况 监事会对公司 2008 年度发生的关联交易行为进行了核查，认为：公司关 联交易的决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，不存在损害公司和中 小股东利益的情形。 （五）收购、出售资产情况 报告期内公司无收购出售资产情况。 （六）对公司内部控制自我评价的意见 对董事会关于公司 2008 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制 度的建设和运行情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度 体系并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公 司内部控制制度的建设及运行情况。 本届监事会将继续严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策 的规定，忠实履行自己的职责，进一步促进公司的规范运作。 三、2009年度工作计划 公司监事会将坚决贯彻公司既定的战略方针，更严格遵照国家法律法规和 《公司章程》赋予监事会的职责，恪尽职守，督促公司规范运作，完善公司法人 治理结构。2009 年的主要工作计划有： 1、加强监事的内部学习。随着公司成为行业内首家上市公司，公司面临着 更加有利的市场竞争环境，同时，公司的经营运作也面临着更多监管和更大的挑 战，尤其是在金融危机不断深化的环境下，公司监事会成员必须加强自身的学习， 根据不断演进的外部环境加强对公司董事和高管人员的监督和检查，保证公司股 东利益最大化。 2、加强对公司投资、财产处置、收购兼并、关联交易和合并分立等重大事 项的关注。上述事项关系到公司长期经营的稳定性和持续性，对公司的经营运作 可能产生重大的影响，因此，公司监事会将加强对上述重大事项的监督，确保公 司执行有效的内部监控措施，防范或有风险。 51 2008 年年度报告 2009 年，对东方雨虹而言是非常重要的一年，监事会每位成员将认真履行 好监督职责，督促公司规范运作，通过公司全体成员的共同努力，顺利完成公司 各项经营目标，实现公司股东利益最大化。 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、破产重组事项 报告期内公司无破产重组事项。 三、持有其他上市公司股权等事项 报告期内公司无持有其他上市公司股权等事项。 四、收购及出售资产、企业合并事项 报告期内公司无收购及出售资产、企业合并事项。 五、股权激励计划事项 报告期内公司无实施股权激励计划。 六、重大关联交易事项 （一） 报告期内，公司没有与关联方发生日常经营相关的关联交易。 （二） 报告期内，公司没有与关联方发生资产收购或出售的关联交易。 （三） 2008年3月19日，公司之控股子公司上海东方雨虹防水技术有限责任公司 因生产基地建设需要，向公司第三大股东、董事钟佳富借款300万元，借款利率 为银行同期基准利率，该事项已经公司第三届董事会第九次会议在关联董事回避 的情况下审议通过。上述借款已于报告期内全部归还。 （四） 报告期内，公司与关联方发生的关联交易情况。 1、商品购销 2008年度，公司未发生与关联方的购销业务。 2、贷款担保 序 合同 合同 主合同 受益 解除 债权人 保证人 保证期 金额 号 编号 名称 债务人 人 日期 保证合 北京银行 北京 哈尔滨德长固 为依照 2000 1 0039555 同（连 股份有限 本公司 东方 废处置有限公 主合同 万元 带责 公司建国 雨虹 司、北京高能垫 而确定 52 2008 年年度报告 任） 支行 防水 付工程有限公 的债务 技术 司、李卫国、许 履行期 股份 利民、钟佳富 限届满 有限 之日起 公司 两年 上海东方雨虹 防水技术有限 为北京 北京 责任公司、 首创投 首创 2008 年 最高额 北京银行 北京高能垫衬 资担保 5000 投资 CGIG200 反担保 股份有限 工程有限公司、 有限责 万元 2 本公司 担保 8 字第 （连带 公司建国 哈尔滨德长固 任公司 （最高 有限 070 号 责任） 支行 废处置有限公 代偿之 额） 责任 司、北京德长固 日后两 公司 废科技产业有 年 限公司 报告期内，公司部分银行贷款由关联方提供担保，本公司未为关联方提供担 保。 3、资金占用 报告期内，无关联方占用公司资金的情况。 4、独立董事对公司与关联方资金往来的独立意见 独立董事经审核后认为，报告期内公司未发生大股东占用资金事项，与其他 关联方资金事项属于正常经营需要，且已履行了相关的法律程序。 5、会计师事务所对公司与关联方资金往来的专项说明 2009年4月6日，北京京都天华会计师事务所有限责任公司对公司与关联方资 金往出具了《关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司控股股东及其他关联方占 用资金情况的专项说明》（北京京都天华专字(2009)第0688号），全文如下： 关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京京都天华专字(2009)第 0688 号 北京东方雨虹防水技术股份有限公司全体股东： 我们接受北京东方雨虹防水技术股份有限公司（以下简称“东方雨虹公司”） 委托，根据中国注册会计师执业准则审计了 东方雨虹公司 2008 年 12 月 31 日的公 司及合并资产负债表，2008 年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公 司及合并股东权益变动表和财务报表附注。并出具了北京京都天华审字（2009） 第 0596 号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 53 2008 年年度报告 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发（2003） 56 号文）的要求，东方雨虹公司编制了本专项说明所附的 2008 年度东方雨虹公司 控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。 编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是东方 雨虹公司的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计东方雨虹公司 2008 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对， 在所有重大方面没有发现不一致。除了对东方雨虹公司实施于 2008 年度财务报表 审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所 载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2008 年度东方雨虹公司控股股东及 其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一 并阅读。 本专项说明仅作为东方雨虹公司向监管部门披露控股股东及其他关联方占用 资金情况之用,不得用作任何其他目的。 附件： 北京东方雨虹防水技术股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方占 用资金情况表 北京京都天华会计师事务所 中国注册会计师 苏金其 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师 任一优 2009 年 4 月 6 日 54 2008 年年度 北京东雨虹防水技术股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方占 编制单位：北京东方雨虹防水技术股份有限公司 占用方与上市 上市公司 2008 年期初 2008 年度占用累 2008 年度占用 20 非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的关联关 核算的会 占用资金余 计发生金额（不含 资金的利息(如 还 系 计科目 额 利息） 有) 现大股东及其附属企业 小计 前大股东及其附属企业 小计 总计 往来方与上市 上市公司 2008 年期 2008 年度往来累 2008 年度往来 2 其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 核算的会 初往来资金 计发生金额（不含 资金的利息(如 偿 系 计科目 余额 利息） 有) 大股东及其附属企业 北京东方雨虹防 其它应收 控股子公司 上市公司的子公司及其 水工程有限公司 款 19.81 附属企业 其它应收 关联自然人及其控制的 钟佳富 本公司股东 款 7.19 法人 其他关联人及其附属企 业 总计 19.81 7.19 本表已于 2009 年 4 月 6 日获董事会批准。 公司负责人： 李卫国 主管会计工作的负责人： 凌锦明 会计机构 55 2008 年年度报告 七、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，公司无任何对外担保情况。 3、为提高资金使用效益，本公司之控股子公司上海东方雨虹防水技术有限 责任公司利用暂时闲置的自有资金于2008年10月28日购买了兴业银行上海分行 结构性存款产品，金额为1,000万元，年利率为4.2%，到期一次收回本金和收益， 到期日为2009年1月23日。公司已于2009年1月23日按期收到本金1,000万元及其 收益10.01万元。 八、公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1、本公司于2008年9月1日向社会公众发行人民币普通股（A股）13,200,000 股，收到募集资金209,963,892.57元，根据本公司《招股说明书》披露，本次募 集资金投向如下： 金额单位：人民币元 募集资金使用计划 项目名称 总投资 固定资产投资 流动资金 对上海东方雨虹防水技术有限责任公 司增资并建设年产 1000 万平方米防水 115,201,200.00 83,420,000.00 31,781,200.00 卷材及 1 万吨防水涂料项目 扩建企业技术中心项目 24,094,300.00 19,744,300.00 4,350,000.00 年产 500 万平方米高分子防水卷材及 1 67,829,700.00 48,325,000.00 19,504,700.00 万吨防水涂料项目 对北京东方雨虹防水工程有限公司增 45,000,000.00 - 45,000,000.00 资并补充流动资金项目 合计 252,125,200.00 151,489,300.00 100,635,900.00 本公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整募集资金投资额分 配的议案》：由于募集资金不足，将年产500万平方米高分子防水卷材及1万吨防 水涂料项目的募集资金投入额调整为2,566.84万元。 本公司2009年2月14日召开的2009 年第二次临时股东大会审议通过了《关于 56 2008 年年度报告 变更部分募集资金项目实施地点及实施方式的议案》：本公司拟出资4,500万元， 上海技术公司出资1,500万元共同设立岳阳东方雨虹防水技术有限责任公司（暂 定名）。并拟将年产500万平方米高分子防水卷材及年产1万吨防水涂料项目的募 集资金2,566.84万元全部投入该项目。 2、公司控股股东李卫国先生承诺：本人自身不会并保证将促使本人其他子 企业不开展对与东方雨虹生产、经营有相同或类似业务的投入，今后不会新设或 收购从事与东方雨虹有相同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构，不在中 国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展任何与东方雨虹业务直 接竞争或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以避免对东方雨虹的生 产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。 3、公司控股股东李卫国先生及其关联人李兴国先生承诺：自发行人股票上 市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由 发行人回购其持有的股份。 4、持有公司 12.34%股份的股东许利民先生和持有公司 6.37%股份的股东钟佳富 先生分别承诺：自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理 其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，继续聘任北京京都天华会计师事务所 有限责任公司为公司的财务审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了2年审计服务。 十、报告期内无会计政策变更、重大会计差错更正和会计估计变更。 十一、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十二、报告期内，未发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披 露实施细则（试行）》第十七条所列的重大事件。 十三、报告期内已披露的重要信息索引 57 2008 年年度报告 公告编号 日 期 公 告 名 称 2008-001 2008.9.19 第三届董事会第十一次会议决议公告 2008-002 2008.9.24 关于签订募集资金三方监管协议的公告 2008-003 2008.9.24 关于将闲置募集资金用于补充流动资金的公告 2008-004 2008.9.24 第三届董事会第十二次会议决议公告 2008-005 2008.9.24 第三届监事会第五次会议决议公告 2008-006 2008.10.22 关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的公告 2008-007 2008.10.22 第三届董事会第十三次会议决议公告 2008-008 2008.10.22 第三届监事会第六次会议决议公告 2008-009 2008.10.27 第三届董事会第十四次会议决议公告 2008-010 2008.10.27 第三届监事会第七次会议决议公告 2008-011 2008.10.24 2008 年第三季度季度报告全文 2008-012 2008.11.7 关于变更工商登记的公告 2008-013 2008.12.10 关于网下配售股票上市流通的提示公告 2008-014 2008.12.5 股票交易异常波动公告 2008-015 2008.12.16 第三届董事会第十五次会议决议公告 2008-016 2008.12.16 为控股子公司提供担保公告 公司指定信息披露报纸为《证券时报》、 《中国证券报》， 指定信息披露网站 为巨潮资讯http://www.cninfo.com.cn。 十四、其他重要事项 报告期内，公司无其他应披露而未披露的重要事项。 58 2008 年年度报告 第十节 财务报告 （一）审计意见全文 审计报告 北京京都天华审字(2009)第 0596 号 北京东方雨虹防水技术股份有限公司： 我们审计了后附的北京东方雨虹防水技术股份有限公司（以下简称东方雨虹 公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度 的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是东方雨虹公司管理层的责任。这种 责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政 策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，东方雨虹公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了东方雨虹 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的 经营成果和现金流量。 北京京都天华会计师事务所 中国注册会计师 苏金其 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师 任一优 2009 年 4 月 6 日 59 2008 年年度报告 （二）会计报表 资产负债表 编制单位：北京东方雨虹防水技术股份有限公司 单位：人民币元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 八、1 113,113,137.90 57,119,003.43 52,816,810.79 44,430,023.61 交易性金融资产 应收票据 八、2 应收账款 八、3 225,597,630.12 118,952,035.76 88,773,222.18 49,693,721.02 预付款项 八、4 51,257,026.38 29,405,705.24 23,393,329.62 8,251,555.27 应收利息 应收股利 2,524,994.47 其他应收款 八、5 42,138,871.23 20,658,350.16 24,774,640.11 21,011,653.60 存货 八、6 94,230,436.85 47,306,917.46 109,815,532.24 45,936,237.51 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 八、7 10,000,000.00 流动资产合计 536,337,102.48 275,967,006.52 299,573,534.94 169,323,191.01 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、8 205,447,194.20 29,307,194.20 投资性房地产 固定资产 八、9 76,521,350.67 50,309,575.82 52,299,129.38 49,553,337.38 在建工程 八、10 19,392,631.64 2,982,651.66 900,497.36 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、11 18,702,697.50 1,713,330.16 1,774,534.05 1,708,423.89 开发支出 商誉 长期待摊费用 八、12 6,003,454.52 6,003,454.52 递延所得税资产 八、13 3,528,247.09 1,098,465.01 895,119.05 891,810.52 其他非流动资产 非流动资产合计 124,148,381.42 267,554,671.37 55,869,279.84 81,460,765.99 资产总计 660,485,483.90 543,521,677.89 355,442,814.78 250,783,957.00 公司法定代表人：李卫国 主管会计工作负责人：凌锦明 会计机构负责人：凌锦明 60 2008 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：北京东方雨虹防水技术股份有限公司 单位：人民币元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 八、16 93,000,000.00 75,000,000.00 39,000,000.00 39,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 八、17 12,000,000.00 12,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 应付账款 八、18 31,151,635.13 21,894,285.88 10,654,356.52 10,226,279.23 预收款项 八、19 37,480,766.87 35,173,997.65 55,788,331.57 20,598,774.15 应付职工薪酬 八、20 2,174,634.13 1,532,428.56 2,119,505.64 1,460,088.11 应交税费 八、21 30,000,583.53 24,407,146.38 24,484,875.36 18,015,833.58 应付利息 120,914.75 120,914.75 应付股利 八、22 603,871.04 3,708,750.00 3,708,750.00 其他应付款 八、23 14,774,042.02 5,100,903.89 5,530,434.37 7,372,699.30 一年内到期的非流动 八、24 2,500,000.00 2,500,000.00 11,500,000.00 11,500,000.00 负债 其他流动负债 - - 流动负债合计 223,685,532.72 177,608,762.36 184,907,168.21 144,003,339.12 非流动负债： 长期借款 2,500,000.00 2,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 八、25 3,930,000.00 3,930,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 非流动负债合计 3,930,000.00 3,930,000.00 6,100,000.00 6,100,000.00 负债合计 227,615,532.72 181,538,762.36 191,007,168.21 150,103,339.12 股东权益： 股本 八、26 52,760,000.00 52,760,000.00 39,560,000.00 39,560,000.00 资本公积 八、27 237,285,460.77 218,846,563.54 30,386,671.38 12,166,270.97 减：库存股 盈余公积 八、28 12,139,369.56 12,139,369.56 7,997,169.05 7,997,169.05 未分配利润 八、29 120,489,459.77 78,236,982.43 80,507,787.11 40,957,177.86 外币报表折算差额 归属于母公司股东权 422,674,290.10 361,982,915.53 158,451,627.54 100,680,617.88 益合计 少数股东权益 八、30 10,195,661.08 5,984,019.03 股东权益合计 432,869,951.18 361,982,915.53 164,435,646.57 100,680,617.88 负债和股东权益总计 660,485,483.90 543,521,677.89 355,442,814.78 250,783,957.00 公司法定代表人：李卫国 主管会计工作负责人：凌锦明 会计机构负责人：凌锦明 61 2008 年年度报告 利润表 编制单位：北京东方雨虹防水技术股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 2007 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 八、31 712,317,615.39 603,039,057.67 484,498,281.09 367,043,411.98 减：营业成本 八、31 509,990,836.96 453,944,070.21 352,726,867.89 276,309,034.88 营业税金及附加 八、32 6,946,951.66 2,413,491.29 6,922,205.54 1,484,085.14 销售费用 72,248,434.85 53,966,048.92 29,935,126.39 21,228,230.91 管理费用 55,498,792.14 40,900,759.73 26,472,837.27 17,978,914.37 财务费用 八、33 7,608,853.27 5,977,787.72 5,807,388.04 5,848,777.74 资产减值损失 八、34 11,102,081.46 4,716,220.82 4,838,650.56 1,957,747.21 加：公允价值变动收益 (损失以“-”号填列） 投资收益(损失以 八、35 2,524,994.47 -3,277,126.92 -2,889,223.38 “-”号填列） 其中：对联营企 业和合营企业的投资收益 二、营业利润(损失以“-” 48,921,665.05 43,645,673.45 54,518,078.48 39,347,398.35 号填列） 加：营业外收入 八、36 5,272,492.61 5,105,366.83 1,165,820.91 1,051,516.24 减：营业外支出 八、38 691,108.37 640,082.00 103,287.26 5,571.76 其中：非流动资 82.00 82.00 41,259.41 3,543.91 产处置损失 三、利润总额(损失以“-” 53,503,049.29 48,110,958.28 55,580,612.13 40,393,342.83 号填列） 减：所得税费用 八、39 8,205,166.21 6,688,953.20 18,272,658.77 13,987,315.10 四、净利润(损失以“-”号 45,297,883.08 41,422,005.08 37,307,953.36 26,406,027.73 填列） 归属于母公司所有者的 44,123,873.17 41,422,005.08 35,928,763.14 26,406,027.73 净利润 少数股东损益 1,174,009.91 1,379,190.22 五、每股收益 - （一）基本每股收益 八、40 1.029 0.939 0.960 0.670 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：李卫国 主管会计工作负责人：凌锦明 会计机构负责人：凌锦明 62 2008 年年度报告 现金流量表 编制单位：北京东方雨虹防水技术股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 2007 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 694,819,963.67 636,969,413.35 518,589,587.71 428,783,516.60 收到的税费返还 32,600.00 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 八、41 49,623,319.87 172,431,978.02 11,058,730.02 10,060,495.77 经营活动现金流入小计 744,475,883.54 809,401,391.37 529,648,317.73 438,844,012.37 购买商品、接受劳务支付的现金 634,313,729.94 539,198,751.18 349,184,739.14 273,590,137.52 支付给职工以及为职工支付的现金 31,333,424.12 19,261,354.14 16,725,150.00 10,026,622.35 支付的各项税费 45,174,815.66 33,714,785.12 38,696,842.59 30,855,278.46 支付其他与经营活动有关的现金 八、42 144,970,160.87 236,400,487.82 95,490,557.55 77,345,480.60 经营活动现金流出小计 855,792,130.59 828,575,378.26 500,097,289.28 391,817,518.93 经营活动产生的现金流量净额 -111,316,247.05 -19,173,986.89 29,551,028.45 47,026,493.44 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 33,825,180.00 19,320,180.00 取得投资收益收到的现金 - - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 148,109.47 148,109.47 194,000.00 3,300.00 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 - - - - 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 八、43 1,066,186.58 2,504,849.33 156,659.23 109,314.61 投资活动现金流入小计 1,214,296.05 2,652,958.80 34,175,839.23 19,432,794.61 购置固定资产、无形资产和其他长期资 63,286,594.90 16,506,762.95 23,885,887.84 10,820,559.56 产支付的现金 投资支付的现金 10,000,000.00 176,140,000.00 15,337,780.00 32,846,180.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 - - - - 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 - - - - 投资活动现金流出小计 73,286,594.90 192,646,762.95 39,223,667.84 43,666,739.56 投资活动产生的现金流量净额 -72,072,298.85 -189,993,804.15 -5,047,828.61 -24,233,944.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 232,616,000.00 228,756,000.00 4,770,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投 3,860,000.00 - - - 资收到的现金 取得借款收到的现金 135,500,000.00 107,500,000.00 64,000,000.00 64,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流入小计 368,116,000.00 336,256,000.00 68,770,000.00 64,000,000.00 偿还债务支付的现金 93,000,000.00 83,000,000.00 37,500,000.00 37,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,156,313.96 11,156,313.96 2,992,364.09 2,992,364.09 支付其他与筹资活动有关的现金 八、44 30,222,051.35 30,190,153.50 9,542,257.65 9,535,319.50 筹资活动现金流出小计 134,378,365.31 124,346,467.46 50,034,621.74 50,027,683.59 筹资活动产生的现金流量净额 233,737,634.69 211,909,532.54 18,735,378.26 13,972,316.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12,183.78 -12,183.78 -29,425.53 -29,425.53 五、现金及现金等价物净增加额 50,336,905.01 2,729,557.72 43,209,152.57 36,735,439.37 加：期初现金及现金等价物余额 49,102,131.66 40,715,344.48 5,892,979.09 3,979,905.11 六、期末现金及现金等价物余额 99,439,036.67 43,444,902.20 49,102,131.66 40,715,344.48 公司法定代表人：李卫国 主管会计工作负责人：凌锦明 会计机构负责人：凌锦明 63 2008 年年度 合并所有者权益变动表 编制单位：北京东方雨虹防水技术股份有限公司 单 2008 年度 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 39,560,000.00 30,386,671.38 - 7,997,169.05 80,507,787.11 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 39,560,000.00 30,386,671.38 - 7,997,169.05 80,507,787.11 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 13,200,000.00 206,898,789.39 - 4,142,200.51 39,981,672.66 （一）净利润 44,123,873.17 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 10,134,896.82 - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 10,134,896.82 上述（一）和（二）小计 - 10,134,896.82 - - 44,123,873.17 （三）所有者投入和减少资本 13,200,000.00 196,763,892.57 - - - 1．所有者投入资本 13,200,000.00 196,763,892.57 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - 4,142,200.51 -4,142,200.51 1．提取盈余公积 4,142,200.51 -4,142,200.51 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 - - - - - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 52,760,000.00 237,285,460.77 - 12,139,369.56 120,489,459.77 64 2008 年年度 合并所有者权益变动表（续） 编制单位：北京东方雨虹防水技术股份有限公司 2007 年度 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 22,292,060.00 11,714,218.67 - 5,297,636.93 65,442,935.31 加：会计政策变更 58,929.34 320,441.44 前期差错更正 二、本年年初余额 22,292,060.00 11,714,218.67 - 5,356,566.27 65,763,376.75 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 17,267,940.00 18,672,452.71 - 2,640,602.78 14,744,410.36 （一）净利润 35,928,763.14 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 9,325,392.71 - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 9,325,392.71 上述（一）和（二）小计 - 9,325,392.71 - - 35,928,763.14 （三）所有者投入和减少资本 17,267,940.00 9,347,060.00 - - - 1．所有者投入资本 17,267,940.00 9,347,060.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - 2,640,602.78 -21,184,352.78 1．提取盈余公积 2,640,602.78 -2,640,602.78 2．对所有者（或股东）的分配 -18,543,750.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 - - - - - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 39,560,000.00 30,386,671.38 - 7,997,169.05 80,507,787.11 公司法定代表人：李卫国 主管会计工作负责人：凌锦明 65 2008 年年度 母公司所有者权益变动表 编制单位：北京东方雨虹防水技术股份有限公司 2008 年度 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 39,560,000.00 12,166,270.97 - 7,997,169.0 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 39,560,000.00 12,166,270.97 - 7,997,169.0 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 13,200,000.00 206,680,292.57 - 4,142,200.5 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 9,916,400.00 - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 9,916,400.00 上述（一）和（二）小计 - 9,916,400.00 - （三）所有者投入和减少资本 13,200,000.00 196,763,892.57 - 1．所有者投入资本 13,200,000.00 196,763,892.57 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - 4,142,200.5 1．提取盈余公积 4,142,200.5 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 - - - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 52,760,000.00 218,846,563.54 - 12,139,369.5 公司法定代表人：李卫国 主管会计工作负责人：凌锦明 66 2008 年年度 母公司所有者权益变动表（续） 编制单位：北京东方雨虹防水技术股份有限公司 2007 年度 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 24,725,000.00 14,515,473.32 - 8,216,351.5 加：会计政策变更 -2,549,202.35 -2,859,785.2 前期差错更正 二、本年年初余额 24,725,000.00 11,966,270.97 - 5,356,566.2 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 14,835,000.00 200,000.00 - 2,640,602.7 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 200,000.00 - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 200,000.00 上述（一）和（二）小计 - 200,000.00 - （三）所有者投入和减少资本 14,835,000.00 - - 1．所有者投入资本 14,835,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - - 2,640,602.7 1．提取盈余公积 2,640,602.7 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 - - - 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 39,560,000.00 12,166,270.97 - 7,997,169.0 公司法定代表人：李卫国 主管会计工作负责人：凌锦明 67 2008 年年度报告 （三）财务报表附注 一、 公司基本情况 北京东方雨虹防水技术股份有限公司（以下简称本公司）前身为北京东方雨虹防 水技术有限责任公司，成立于 1998 年 3 月 30 日，注册资本 300 万元，由李卫国、 李兴国、陈丁松三位自然人出资设立。 2000 年 10 月 12 日，经北京市人民政府京政函[2000]126 号《关于同意北京东方雨 虹防水技术有限责任公司变更为北京东方雨虹防水技术股份有限公司的通知》批 准，北京东方雨虹防水技术有限责任公司以 2000 年 8 月 31 日为基准日经审计后 的净资产值 2,472.5 万元，按照 1：1 的折股比例整体变更为北京东方雨虹防水技 术股份有限公司。北京市工商行政管理局于 2000 年 10 月 13 日颁发了注册号为 1100002604378 的企业法人营业执照。 经本公司 2007 年第三次临时股东大会决议，以本公司 2007 年 6 月 30 日的总股本 2,472.5 万股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送 6 股，共计送股 1,483.5 万股，送股后本公司总股本变更为 3,956 万元。 根据本公司 2007 年第四次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监 许可［2008］927 号文核准，于 2008 年 9 月 1 日采用网下向询价对象询价配售和 网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行 1,320 万股人民币普通 股。经深圳证券交易所《关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司人民币普通股 股票上市的通知》（深证上［2008］131 号）同意，本公司发行的人民币普通股 于 2008 年 9 月 10 日起股票在深圳证券交易所上市，股票简称“东方雨虹”，股票 代码“002271”。本公司股票发行后的注册资本为人民币 52,760,000.00 元。 本公司于 2008 年 10 月 13 日取得了变更后的企业法人营业执照，注册号为： 110000006043786。 本公司法定经营范围为：防水材料、防腐材料、保温材料、建筑成套设备的技术 开发、制造、销售、技术服务；经营本企业自产产品及技术出口业务；本企业和 成员企业生产所需的原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国 家限定经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 二、 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项 具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编 制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 三、 遵循企业会计准则的声明 68 2008 年年度报告 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四、 公司主要会计政策、会计估计 1、会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。 4、现金等价物 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 5、外币折算 外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计 入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期 汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期 汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 6、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具 的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 69 2008 年年度报告 B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金 融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易 费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资 产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意 图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法， 按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失， 均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产，包括应收账款和其他应收款等（附注四.7）。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后 续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外 币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值 变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值 时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金 融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 70 2008 年年度报告 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融 负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价 值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确 认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期 损益。 （5）金融工具的公允价值 本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始 确认时的公允价值通常指交易价格(即所收到或支付对价的公允价值)，但是，如 果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根 据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融 资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融 资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业 能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预 计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损 益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关 担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减 值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融 资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征 71 2008 年年度报告 的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下 降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售 金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计 入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且 客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转 回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为 减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另 一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该 金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的 资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的 应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应 收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的 72 2008 年年度报告 原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 本公司单项金额重大的应收款项标准：余额为 1,000 万元以上的应收账款、余额 为 1,000 万元以上的其他应收款。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用 风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风 险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计 提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。 账 龄 计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5 1 年至 2 年（含 2 年） 10 2 年至 3 年（含 3 年） 30 3 年至 4 年（含 4 年） 50 4 年至 5 年（含 5 年） 80 5 年以上 100 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款 的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在途物资、工程施工等等。 （2）存货发出的计价及摊销 本公司存货（除工程用材料）盘存制度采用永续盘存制，工程用材料采用实地盘 存制，每年末或中期报告终了，对工程用材料进行一次全面盘点，并根据盘点结 果调整工程施工发生额。 各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用移动加权平均法计价；低值易耗品 领用时采用一次摊销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照 单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失 的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 73 2008 年年度报告 销售费用以及相关税费后的金额。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该 项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并 包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资 成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共 同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投 资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始 投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取 得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的 调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属 于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资， 如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股 权投资借方差额，确认投资损益。 10、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，本公司 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、 已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续 计量。 11、固定资产及其累计折旧 74 2008 年年度报告 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 10-20 年 5 4.75－9.5 机器设备 5-10 年 5 9.5－19 运输设备 5-10 年 5 9.5－19 其他 5-10 年 5 9.5－19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折 旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 （4）持有待售固定资产 同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资 75 2008 年年度报告 产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；三是该项转 让很可能在一年内完成。 持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合 并中取得的商誉等。 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净 额孰低进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确 认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： A、该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划 归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； B、决定不再出售之日的再收回金额。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 12、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐ 包括在建期间发生的各项必要工程 支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用 等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 13、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿 命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的 经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预 期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期损益。 14、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件 76 2008 年年度报告 的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方 式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和 其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计 入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目 立项后，进入开发阶段。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 16、资产减值 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融 资产外的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象 的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和 77 2008 年年度报告 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他 资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可 收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相 关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中 受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的 减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面 价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部 计入当期损益。 18、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 78 2008 年年度报告 19、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定 其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型 等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续 信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可 行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 20、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法 确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。 （4）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债 表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处 理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认， 合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为 费用，不确认收入。 本公司完工进度按发包方、监理方（如有）及本公司共同签署的工程量确认单确 79 2008 年年度报告 认。 21、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资 租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价 值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 22、职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供 服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响 金额重大，则以其现值列示。 23、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额 系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是 在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性 差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的： 80 2008 年年度报告 （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转 回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 24、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的 被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并 方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取 得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本 公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债 及或有负债按公允价值确认。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 25、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料， 81 2008 年年度报告 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报 表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易 和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数 股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金 流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 26、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要 会计估计和关键假设进行持续的评价。 五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正 本公司本期无会计政策、会计估计变更及前期差错更正。 六、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17 营业税 应税收入 5 城市维护建设税 应纳流转税额 5、7 企业所得税 应纳税所得额 15、25 本公司子公司北京东方雨虹防水工程有限公司（以下简称北京工程公司）2005 年度至 2007 年度所得税实行核定征收方式缴纳，根据京地税顺征企字[2007]00871 号《企业所得税核定征收方式通知书》规定，2007 年核定企业应纳税所得额为主 营业务收入的 9%；企业所得税率为 33%。根据顺地税杨[2008]1 号《企业所得税 征收方式变更通知书》规定，自 2008 年起北京工程公司实行查账征收企业所得 税，所得税率为 25%。 本公司子公司上海东方雨虹防水技术有限公司（以下简称上海技术公司）、上海 东方雨虹防水工程有限公司（以下简称上海工程公司）所得税率为 25%。 2、优惠税负及批文 北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局 认定本公司为高新企业，并颁发了 GR200811000090 号高新技术企业证书。本公 司自 2008 年 1 月 1 日起三年内企业所得税按 15%计缴。 82 2008 年年度报告 七、企业合并及合并财务报表 1、截至 2008 年 12 月 31 日，本公司子公司概况 （1）通过其他方式取得的子公司 本公司持股 本公司投 比例% 本公司 业务 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 资额 间接 表决权 性质 直接 （万元） 持股 比例% 持股% % 北京东方雨 北京 建筑防 建筑防水工 虹防水工程 市顺 水工程 5,000 万元 程 专 业 承 包 5000 万元 100 - 100 有限公司 义区 施工 二级 北京东方雨 建筑防水材 北京 建筑防 虹防水材料 料检测；检 市顺 水材料 10 万元 10 万元 100 - 100 检测有限公 测技术的研 义区 检测 司 究开发推广 从事“防水、 防腐、保温 材料”领域内 防水防 技术开发、 上海 腐材 技术服务， 上海东方雨 市金 料，保 防水防腐材 虹防水技术 16,000 万 15,535 万 山区 温材料 料，保温材 93.97 - 93.97 有限责任公 元 元 金山 开发制 料 制 造 销 司 卫镇 造销售 售，防水防 施工 腐保温工程 从事货物及 技术的进出 口业务 2、合并范围的变化情况 根据上海技术公司 2008 年 1 月 12 日股东会决议：本公司以获准在中国境内首次 公开发行股票所募集的部分资金单方面对上海技术公司增加出资，以经审计的上 海技术公司资产净值与注册资本的比例折为本公司对上海技术公司的新增出资。 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，并出具北京京都审字（2008）第 1714 号审计报告，2008 年 9 月 30 日上海技术公司增资前资产净值与注册资本的比例 为 1.045454545，即本公司增加出资 11,500 万元，相应折为实收资本人民币 11,000 万元，增资后上海技术公司注册资本增至 16,000 万元，本公司出资 15,535 万元， 持股比例 93.97%，何绍军等 16 名自然人出资 465 万元，持股比例 6.03%，该增资 83 2008 年年度报告 事项业经北京京都会计师事务所以北京京都验字（2008）第 084 号验资报告予以 验证。本公司自 2008 年 10 月 1 日起按变更后持股比例将其纳入合并财务报表。 八、 财务报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2008.12.31 2007.12.31 现金 504,436.03 347,630.16 银行存款 99,934,600.64 49,754,501.50 其他货币资金 12,674,101.23 2,714,679.13 合 计 113,113,137.90 52,816,810.79 其中，外币如下： 2008.12.31 2007.12.31 币 种 原 币 汇率 折合人民币 原 币 汇率 折合人民币 美元 6.834 166,448.90 24,094.72 7.3046 176,002.29 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额 2008 年 12 月 31 日货币资金 113,113,137.90 减：使用受到限制的存款 13,674,101.23 加：持有期限不超过三个月的国债投资 - 2008 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 99,439,036.67 减：2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 49,102,131.66 现金及现金等价物净增加/（减少）额 50,336,905.01 说明： （1）受到限制的银行存款为银行承兑汇票保证金。 （2）货币资金期末余额较期初余额增加 60,296,327.11 元，增幅 114.16%，主要原 因是本公司本期收到首次公开发行股票的募集资金款所致。 2、应收票据 本项目期末无余额。已经背书给他方但尚未到期的票据情况如下： 已经背书给他方但尚未到期的票据总额 到期日区间 84 2008 年年度报告 4,843,088.09 2009.1.1-2009.6.19 3、应收账款 （1）合并 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 单项金额重 大的应收账 29,512,492.39 12.23 1,475,624.62 - - - 款（1000 万元 以上） 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 - - - - - - 合的风险较 大的应收账 款 其他不重大 211,765,374.37 87.77 14,204,612.02 95,568,358.22 100.00 6,795,136.04 应收账款 合 计 241,277,866.76 100.00 15,680,236.64 95,568,358.22 100.00 6,795,136.04 说明： 截至 2008 年 12 月 31 日，单项金额重大的应收账款为中铁一局集团应收 高铁项目材料款 17,332,424.73 元和中铁三局应收高铁项目材料款 12,180,067.66 元。 经单独测试该款项后不需单独计提坏账准备。 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提 计提 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 比例% 比例% 一年以内 211,966,255.49 87.85 10,450,925.67 4.93 84,807,746.92 88.74 4,240,387.35 5.00 一至二年 23,724,214.85 9.83 2,372,421.49 10.00 5,641,947.48 5.90 564,194.74 10.00 二至三年 2,344,616.03 0.97 703,384.81 30.00 3,044,561.48 3.19 913,368.44 30.00 三至四年 1,469,065.46 0.61 734,532.73 50.00 1,940,321.24 2.03 970,160.63 50.00 四到五年 1,773,714.93 0.74 1,418,971.94 80.00 0.14 80.00 133,781.10 107,024.88 五年以上 - - - 100.00 - - - 100.00 合 计 241,277,866.76 100.00 15,680,236.64 95,568,358.22 100.00 6,795,136.04 C、坏账准备 85 2008 年年度报告 本期减少 项 目 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 金 额 6,795,136.04 9,142,605.57 - 257,504.97 15,680,236.64 D、截至 2008 年 12 月 31 日无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 欠款。 E、欠款金额前五名的情况 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 52,404,765.18 元， 占应收账款总额比例 21.72%，欠款年限为一年以内。 F、应收账款期末余额较期初余额增加 145,709,508.54 元，增幅 152.46%，主要原 因是由于本期郑西客运专线、武广客运专线等高铁项目已供货尚未收回款项所 致。 （2）母公司 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 单项金额重大的 应 收 账 款 （ 1000 15,363,088.32 12.23 768,154.42 - - - 万元以上） 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 - - - - - - 的风险较大的应 收账款 其他不重大应收 52,532,864.79 100.00 2,839,143.77 110,296,142.98 87.77 5,939,041.12 账款 合 计 125,659,231.30 100.00 6,707,195.54 52,532,864.79 100.00 2,839,143.77 说明： 截至 2008 年 12 月 31 日，单项金额重大的应收账款为中铁一局集团应收 材料款 15,363,088.32 元。经单独测试该款项后不需单独计提坏账准备。 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提 计提比 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 比例% 例% 一年以内 119,557,601.23 95.15 5,977,880.06 5.00 50,584,367.95 96.30 2,529,218.39 5.00 86 2008 年年度报告 一至二年 5,559,102.24 4.42 555,910.22 10.00 1,714,292.93 3.26 171,429.29 10.00 二至三年 489,293.29 0.39 146,787.99 30.00 93,701.00 0.18 28,110.30 30.00 三至四年 53,234.54 0.04 26,617.27 50.00 6,721.81 0.01 3,360.91 50.00 四至五年 - - - 80.00 133,781.10 0.25 107,024.88 80.00 五年以上 - - - 100.00 - - - 100.00 合 计 125,659,231.30 100.00 6,707,195.54 52,532,864.79 100.00 2,839,143.77 C、坏账准备 本期减少 项 目 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 金 额 2,839,143.77 3,868,051.77 - - 6,707,195.54 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 51,137,941.90 99.77 23,341,475.19 99.78 1至2年 119,084.48 0.23 51,854.43 0.22 2至3年 - - - - 3 年以上 - - - - 合 计 51,257,026.38 100.00 23,393,329.62 100.00 说明： A、金额较大的预付款项为预付给中国有色金属工业第十四冶金建设公司的金山 新厂建设工程款 10,840,000.00 元和预付秦皇岛中油沥青科技有限公司沥青款 8,755,749.25 元。 B、截至 2008 年 12 月 31 日，无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位款项。 C、预付款项期末余额较期初余额增加 27,863,696.76 元，增幅 119.11%，主要是预 付上海金山新厂建设工程款和沥青采购款所致。 5、其他应收款 （1）合并 A、按风险分类 87 2008 年年度报告 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 单项金额重大的其他应 - - - - - - 收款（1000 万元以上） 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 - - - - - - 合的风险较大的其他应 收款 其他不重大其他应收款 46,103,928.01 100.00 3,965,056.78 26,900,553.77 100.00 2,125,913.66 合 计 46,103,928.01 100.00 3,965,056.78 26,900,553.77 100.00 2,125,913.66 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 一年以内 39,309,641.01 85.26 1,963,402.92 5.00 19,288,298.15 71.69 961,915.40 5.00 一至二年 1,769,168.79 3.84 176,916.88 10.00 6,231,636.39 23.17 628,162.66 10.00 二至三年 3,934,203.11 8.53 1,180,260.93 30.00 972,891.60 3.62 291,867.48 30.00 三至四年 849,974.10 1.85 424,987.05 50.00 274,046.63 1.02 137,023.32 50.00 四至五年 107,260.00 0.23 85,808.00 80.00 133,681.00 0.50 106,944.80 80.00 五年以上 133,681.00 0.29 133,681.00 100.00 - - - 100.00 合 计 46,103,928.01 100.00 3,965,056.78 26,900,553.77 100.00 2,125,913.66 C、坏账准备 本期减少 项 目 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 金 额 2,125,913.66 1,959,475.89 - 120,332.77 3,965,056.78 D、持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况 股东单位名称 欠款金额 钟佳富 1,800.55 E、欠款金额前五名的情况 88 2008 年年度报告 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计 12,579,910.90 元，占其他应收款总额比例 27.29%，欠款年限为年限为一年以内。 F、其他应收款期末余额较期初余额增加 19,203,374.24 元，增幅 71.39%，主要原因 是由于本公司业务扩大而增加的投标保证金和履约保证金。 （2）母公司 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 单项金额重大的其他应 - - - - - - 收款（1000 万元以上） 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 - - - - - - 合的风险较大的其他应 收款 其他不重大其他应收款 23,165,320.50 100.00 2,506,970.34 22,749,175.51 100.00 1,737,521.91 合 计 23,165,320.50 100.00 2,506,970.34 22,749,175.51 100.00 1,737,521.91 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 计提比 计提 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 例% 比例% 一年以内 17,279,631.93 74.59 862,583.67 4.99 16,332,608.48 71.79 816,630.43 5.00 一至二年 1,695,821.15 7.31 169,582.12 10.00 5,463,190.03 24.01 546,319.00 10.00 二至三年 3,487,742.32 15.06 1,046,322.70 30.00 666,101.60 2.93 199,830.48 30.00 三至四年 513,184.10 2.22 256,592.05 50.00 183,594.40 0.81 91,797.20 50.00 四至五年 85,260.00 0.37 68,208.80 80.00 103,681.00 0.46 82,944.80 80.00 五年以上 103,681.00 0.45 103,681.00 100.00 - - - 100.00 合 计 23,165,320.50 100.00 2,506,970.34 22,749,175.51 100.00 1,737,521.91 C、坏账准备 本期减少 项 目 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 转回 转销 金 额 1,737,521.91 769,448.43 - - 2,506,970.34 6、存货 89 2008 年年度报告 （1）存货分项目列示 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 原材料 30,900,341.26 510,092,323.84 496,900,024.70 44,092,640.40 库存商品 15,465,512.00 411,324,857.20 395,874,502.5 30,915,866.76 低值易耗品 578,980.13 833,235.34 489,813.56 922,401.91 在途物资 81,301.38 66,550,914.08 66,572,730.03 59,485.43 工程施工 62,789,397.47 211,557,815.99 256,107,171.11 18,240,042.35 合 计 109,815,532.24 1,200,359,146.45 1,215,944,241.87 94,230,436.85 （2）存货跌价准备 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司存货未出现可收回金额低于账面价值的情 况，故未计提存货跌价准备。 7、其它流动资产 项 目 2008.12.12 2007.12.31 金 额 10,000,000.00 - 说明：其它流动资产为上海技术公司购买兴业银行上海分行结构性存款产品 10,000,000.00 元，该款项已于 2009 年 1 月 23 日收回 。 8、 长期股权投资 母公司 项 目 本期增加 本期减少 2008.12.31 29,307,194.20 176,140,000.00 - 205,447,194.20 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 - - - - 对其他企业投资 - - - - 29,307,194.20 176,140,000.00 - 205,447,194.20 长期投资减值准备 - - - - 合 计 29,307,194.20 176,140,000.00 - 205,447,194.20 A、对子公司投资 被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 北京东方雨虹防水工程有限公司 105,726,257.35 74,731,075.77 -601,854.79 90 2008 年年度报告 北京东方雨虹防水材料检测有限公司 76,257.87 179,414,748.27 -7,548.53 上海东方雨虹防水技术有限责任公司 169,082,273.32 32,473,466.22 6,205,858.88 B、按成本法核算的长期股权投资 本期减 被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 本期增加 2008.12.31 少 北京东方雨虹防水 50,000,000.00 5,000,000.00 45,000,000.00 - 50,000,000.00 工程有限公司 北京东方雨虹防水 97,194.20 97,194.20 - - 97,194.20 材料检测有限公司 上海东方雨虹防水 155,350,000.00 24,210,000.00 131,140,000.00 - 155,350,000.00 技术有限责任公司 合 计 29,307,194.20 176,140,000.00 - 205,447,194.20 说明： a、根据上海技术公司 2008 年 1 月 12 日股东会决议：本公司以获准在中国境内 首次公开发行股票所募集的部分资金单方面对上海技术公司增加出资，增资后上 海技术公司注册资本为 16,000 万元，本公司出资 15,535 万元，持股比例 93.97%。 详见本附注七、2。 b、根据北京工程公司 2008 年 9 月 12 日股东会决议：本公司以获准在中国境内 首次公开发行股票所募集的部分资金对北京工程公司增加出资，增资后北京工程 公司注册资本为 5,000 万元，本公司出资 5,000 万元，持股比例 100.00%。 C、长期股权投资减值准备 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资不存在可收回金额低于其账面价 值的情况，故未计提长期股权投资减值准备。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋建筑物 19,481,480.51 8,994,638.29 - 28,476,118.80 机器设备 38,766,725.30 19,543,323.02 - 58,281,248.32 运输设备 8,790,185.38 573,047.00 870,400.00 8,492,832.38 其他 6,088,262.53 2,924,579.46 28,800.00 9,012,841.99 合 计 73,126,653.72 32,035,587.77 899,200.00 104,263,041.49 说明： 91 2008 年年度报告 A、本期增加中包括在建工程转入 22,653,429.87 元 B、本公司机器设备中的一条多功能改性沥青防水卷材生产线及其配套设备抵押 给北京首创投资担保有限责任公司（以下简称首创担保公司），作为首创担保公 司提供银行贷款担保的反担保，截至 2008 年 12 月 31 日上述固定资产原值 22,751,426.29 元，累计折旧 9,874,363.34 元，账面价值 12,877,062.95 元。 （2）累计折旧 固定资产类别 本期增加 本期减少 房屋建筑物 2,571,681.16 1,072,970.90 3,644,652.06 机器设备 11,518,534.92 4,489,435.43 27,360.00 15,980,610.35 运输设备 4,312,102.82 996,126.71 826,880.00 4,481,349.53 其他 2,425,205.44 1,209,873.44 - 3,635,078.88 合 计 20,827,524.34 7,768,406.48 854,240.00 27,741,690.82 （3）固定资产减值准备截至 2008 年 12 月 31 日，本公司固定资产未出现可收回金额 低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 （4）固定资产账面价值 固定资产类别 房屋建筑物 16,909,799.35 24,831,466.74 机器设备 27,248,190.38 42,300,637.97 运输设备 4,478,082.56 4,011,482.85 其他 3,663,057.09 5,377,763.11 合 计 52,299,129.38 76,521,350.67 （5）固定资产期末原值较期初原值增加 31,136,387.77 元，增幅 42.58%，主要原因是 由于上海金山新厂建设工程部分转固所致。 10、在建工程 （1）在建工程明细表 工程名称 资金来源 工程投入占预算的比例% 金山新厂建设工程 预算数 65,150,000.00 募集资金 58.51 自粘卷材生产线改造 1,200,000.00 自筹 132.33 办公楼装修 5,260,000.00 自筹 - 材料厂科研楼 10,150,000.00 募集资金 13.65 顺义木林科研实验场（水池） 79,150.00 自筹 11.75 92 2008 年年度报告 厂房装修费 - 自筹 （2）在建工程增减变动 本期减少 2008.12.31 工程名称 2008.01.01 本期增加 其中：利息 转入固定资产 其他减少 余 额 资本化金额 金山新厂建设工程 900,497.36 37,790,436.12 22,482,029.87 - 16,208,903.61 170,725.00 自粘卷材生产线改造 - 1,587,960.66 - - 1,587,960.66 - 办公楼装修 - 6,276,607.99 171,400.00 6,105,207.99 - - 材料厂科研楼 - 1,385,391.00 - - 1,385,391.00 - 顺义木林科研实验场（水池） - 9,300.00 - - 9,300.00 - 厂房装修费 - 201,076.37 - - 201,076.37 - 合 计 900,497.36 47,250,772.14 22,653,429.87 6,105,207.99 19,392,631.64 170,725.00 说明：本公司本期用于确定借款费用资本化金额的资本化率为 7.80%。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司在建工程未出现可收回金额低于账面价 值的情况，故未计提固定资产减值准备。 11、无形资产 （1）无形资产原值 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 顺义区顺平路南侧土地使用权 1,530,000.00 - - 1,530,000.00 顺义区顺平路沙岭段土地使用权 328,828.00 - - 328,828.00 上海金山卫镇土地使用权 - 17,292,439.00 - 17,292,439.00 用友软件 576,755.40 42,548.83 - 619,304.23 合 计 2,435,583.40 17,334,987.83 - 19,770,571.23 说明： A、顺义区顺平路南侧土地使用权抵押给首创担保公司，作为该公司提供银行贷 款担保的反担保，详见本附注十、1。 B、以上海金山卫镇土地使用权做为抵押，取得上海市农村商业银行短期借款 1800 万元，详见本附注八、15（1）。 （2） 累计摊销 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 93 2008 年年度报告 顺义区顺平路南侧土地使用权 331,193.98 31,065.99 - 362,259.97 顺义区顺平路沙岭段土地使用权 31,498.66 6,576.58 - 38,075.24 上海金山卫镇土地使用权 - 345,848.78 - 345,848.78 用友软件 298,356.71 23,333.03 - 321,689.74 合 计 661,049.35 406,824.38 - 1,067,873.73 （3）无形资产减值准备 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无形资产未出现可收回金额低于账面价值 的情况，故未计提无形资产减值准备。 （4）无形资产账面价值 项 目 2008.01.01 2008.12.31 剩余摊销年限 顺义区顺平路南侧土地使用权 1,198,806.02 1,167,740.03 43年5个月 顺义区顺平路沙岭段土地使用权 297,329.34 290,752.76 44年5个月 上海金山卫镇土地使用权 - 16,946,590.22 49年 用友软件 278,398.69 297,614.49 1年10个月 合 计 1,774,534.05 18,702,697.50 - （5）无形资产期末原值较期初原值增加 17,334,987.83 元，增幅 87.68%，主要原 因是由于本公司本期购买上海金山卫镇土地使用权所致。 12、长期待摊费用 剩余 项 目 原始发生额 2008.01.01 本期增加 本期摊销 累计摊销 2008.12.31 摊销 期限 4年11 办公楼装修 6,105,207.99 - 6,105,207.99 101,753.47 101,753.47 6,003,454.52 个月 说明：本公司本期对租用的康家园小区 4 号办公楼进行装修，费用按 5 年进 行摊销。 13、递延所得税资产 2008.12.31 2007.12.31 项 目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 应收账款坏账准备 3,137,393.77 14,819,189.49 591,384.09 2,365,536.36 其他应收款坏账准备 390,853.32 2,223,038.86 303,734.96 1,214,939.89 合 计 3,528,247.09 17,042,228.35 895,119.05 3,580,476.25 说明：递延所得税资产期末余额较期初余额增加 2,633,128.04 元，增幅 94 2008 年年度报告 294.17%，主要原因是由于增加应收账款坏账准备所致。 14、资产减值准备 本期减少额 项 目 2008.01.01 本期计提额 2008.12.31 转回 转销 坏账准备 8,921,049.70 11,102,081.46 - 377,837.74 19,645,293.42 15、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 2008.01.01 本期增加额 本期减少额 2008.12.31 一、用于担保的资产 1、货币资金 3,714,679.13 9,959,422.10 - 13,674,101.23 2、固定资产 15,033,898.19 - 2,156,835.24 12,877,062.95 3、无形资产 1,496,135.36 16,618,194.89 - 18,114,330.25 合 计 20,244,712.68 26,577,616.99 2,156,835.24 44,665,494.43 本期所有权受到限制的资产是：为取得银行承兑汇票和短期借款而抵押给银 行或担保公司的资产。 16、短期借款 借款类别 2008.12.31 2007.12.31 信用借款 50,000,000.00 16,000,000.00 抵押借款 18,000,000.00 - 质押及保证借款 5,000,000.00 23,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 - 合 计 93,000,000.00 39,000,000.00 说明： 1、抵押借款为上海技术公司向上海市农村商业银行所借的 1800 万元，抵押物为 上海金山卫镇土地使用权。截至 2008 年 12 月 31 日该土地使用权账面价值为 16,946,590.22 元。 2、质押及保证借款 500 万元是由首创担保公司为本公司向北京银行借款提供担 保，并由本公司提供反抵押及反担保作为借款保证。详见本附注十、（1）。 3、保证借款 2000 万元是由本公司股东李卫国先生、许利民先生、钟佳富先生和 本公司关联方北京高能垫衬工程有限公司和哈尔滨德长固废处置有限公司联合 为本公司提供的担保。 95 2008 年年度报告 4、短期借款期末余额较期初余额增加 54,000,000.00 元，增幅 138.46%，主要原因 是由于本公司因经营规模扩大而相应增加的流动资金贷款。 17、应付票据 种 类 2008.12.31 2007.12.31 12,000,000.00 32,000,000.00 商业承兑汇票 - - 合 计 12,000,000.00 32,000,000.00 说明： 1、本公司应付票据均为一年内到期的银行承兑汇票。 2、本公司银行承兑汇票均由北京银行开据，由首创担保公司提供担保，并由本 公司提供反抵押及反担保作为保证。详见本附注十、（1）。 3、应付票据期末余额较期初余额减少 20,000,000.00 元，减幅 62.50%，主要原因 是由于上年开出的银行承兑汇票本年到期归还所致。 18、应付账款 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 30,849,005.88 99.03 9,617,307.41 90.26 1至2年 296,029.25 0.95 965,277.40 9.06 2至3年 2,800.00 0.01 67,971.71 0.64 3 年以上 3,800.00 0.01 3,800.00 0.04 合 计 31,151,635.13 100.00 10,654,356.52 100.00 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位款项。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，无欠本公司关联方款项情况。 （4）应付账款期末余额较期初余额增加 20,497,278.61 元，增幅 192.38%，主要是因 为本公司本期经营规模扩大及供应商提供的商业信用额度增加所致。 96 2008 年年度报告 19、预收款项 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 34,202,637.70 91.25 55,133,449.16 98.83 1至2年 3,226,601.97 8.61 654,882.41 1.17 51,527.20 0.14 - - - - - - 合 计 37,480,766.87 100.00 55,788,331.57 100.00 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位款项。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日，无欠本公司关联方款项情况。 （4）预收款项期末余额较期初余额减少 18,307,564.70 元，减幅 32.82%，主要原因是 由于子公司北京工程公司以前年度施工项目于本年办妥结算手续而由工程施工 与预收账款对冲所致。 20、应付职工薪酬 项 目 2008.01.01 本期增加 本期支付 2008.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,818,833.21 26,321,510.26 26,042,137.09 2,098,206.38 二、职工福利费 - 1,418,028.29 1,418,028.29 - 三、社会保险费 2,245.59 2,103,765.45 2,101,856.57 -1,891.26 其中：1．医疗保险费 2,245.59 739,419.17 729,573.30 6,045.73 2．基本养老保险费 - 1,184,684.48 1,192,621.47 -7,936.99 3．失业保险费 - 82,417.61 82,417.61 - 4．工伤保险费 - 88,784.39 88,784.39 - 5．生育保险费 - 8,459.80 8,459.80 - 四、住房公积金 - 1,579,804.00 1,579,804.00 - 298,426.84 801,492.14 1,021,599.97 78,319.01 2,119,505.64 32,224,600.14 32,163,425.92 2,174,634.13 21、应交税费 税 项 2008.12.31 2007.12.31 增值税 17,447,115.88 3,658,174.80 97 2008 年年度报告 营业税 2,267,659.80 1,714,178.02 城建税 957,651.28 258,629.47 企业所得税 8,559,201.37 18,653,455.03 个人所得税 107,954.16 44,206.08 教育费附加 661,001.04 156,231.96 合 计 30,000,583.53 24,484,875.36 22、应付股利 股东名称 2008.12.31 2007.12.31 李卫国 - 2,062,372.95 许利民 - 610,371.00 钟佳富 - 315,243.60 刘泽军 - 111,262.50 李兴国 - 111,262.50 向锦明 - 111,262.50 何绍军 - 72,780.75 凌锦明 - 25,961.25 阮和章 - 20,769.00 莫运桃 - 18,543.75 杨浩成 - 14,835.00 刘斌 - 12,362.40 聂松林 - 12,362.40 王新 - 12,362.40 文敬芳 - 12,362.40 杨桂玲 - 12,362.40 魏义杰 - 11,868.00 杨珊华 - 9,552.00 陈永初 - 9,271.80 段文锋 - 9,271.80 刘劲松 - 9,271.80 胡国方 - 8,901.00 李国戎 - 8,250.00 蔡建国 - 6,181.20 陈望明 - 4,635.90 98 2008 年年度报告 方世毕 - 4,635.90 郭正慧 - 4,635.90 马到原 - 4,635.90 谢竟成 - 4,635.90 陈定海 - 4,450.50 邓睿 - 4,450.50 周万里 - 3,708.75 李绮 - 3,708.75 陈世忠 - 3,090.60 陈早明 - 3,090.60 黄新成 - 3,090.60 马红 - 3,090.60 宋勇征 - 3,090.60 吴士慧 - 3,090.60 杨辉 - 3,090.60 杨建丰 - 3,090.60 游金华 - 3,090.60 于佳明 - 3,090.60 杜庄 - 1,545.45 冯传贵 - 1,545.45 贾建军 - 1,545.45 刘洋 - 1,545.45 唐湘瑜 - 1,545.45 文爱国 - 1,545.45 许渊 - 1,545.45 余朝友 - 1,545.45 张洪涛 - 1,545.45 赵欣 - 1,545.45 甄胜利 - 1,545.45 钟炳慧 - 1,545.45 钟发贵 - 1,545.45 王宏 - 1,545.45 李爱兵 - 1,545.45 吴明荔 - 1,545.45 彭小平 - 1,545.45 99 2008 年年度报告 周飞 - 1,545.45 许 宁 - 1,483.50 子公司其他股东 603,871.04 - 合 计 603,871.04 3,708,750.00 23、其他应付款 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 14,015,630.30 94.87 4,974,779.16 89.96 1至2年 373,609.76 2.53 405,655.21 7.33 2至3年 234,801.96 1.59 - - 3 年以上 150,000.00 1.01 150,000.00 2.71 合 计 14,774,042.02 100.00 5,530,434.37 100.00 （2）欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 股东单位名称 欠款金额 李卫国 523.97 许利民 18,738.86 合 计 19,262.83 说明：其他应付款期末余额较期初余额增加 9,243,607.65 元，增幅 167.14%，主要 原因是由于公司收取施工队的施工保证金增加所致。 24、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的长期借款 借款类别 币种 贷款单位 2008.12.31 2007.12.31 信用借款 人民币 北京银行健翔支行 2,500,000.00 1,500,000.00 质押及保证借款 人民币 北京银行建国支行 - 10,000,000.00 合 计 2,500,000.00 11,500,000.00 说明：一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额减少 9,000,000.00 元，减幅 78.26%，主要原因是由于本公司本期归还了北京银行建国支行由首创公司提供担 保的 1000 万质押及保证借款所致。 100 2008 年年度报告 25、其它非流动负债 项 目 2008.12.31 2007.12.31 政府补助 3,930,000.00 3,600,000.00 说明：本期其它非流动负债均为收到的与资产相关的政府补助。详见本附注八、 37。 26、股本 2008.01.01 本期增减 2008.12.31 公积 股份类别 发行 股数 比例% 送股 金转 其他 小计 股数 比例% 新股 股 二、有限售条件股份 1、国家持股 - - - - - - - - - 2、国有法人持股 - - - - - - - - - 3、其他内资持股 - - - - - - - - - 其中：境内非国有法人持股 - - - - - - - - - 境内自然人持股 3,956 100.00 - - - - 3,956 3,956 74.98 4、境外持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 有限售条件股份合计 3,956 100.00 - - - - 3,956 3,956 74.98 三、无限售条件股份 1、人民币普通股 - - 1,320 - - - 1,320 1,320 25.02 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 无限售条件股份合计 - - 1,320 - - - 1,320 1,320 25.02 股份总数 3,956 100.00 1,320 - - - 1,320 5,276 100.00 说明：经中国证券监督管理委员会证监许可［2008］927 号文核准，并取得深圳 证券交易所深证上［2008］131 号文同意，本公司于 2008 年 9 月 1 日在深圳证券 交易所发行人民币普通股股票。募集资金总额为人民币 228,756,000.00 元，扣除 发行费后为 209,963,892.57 元，其中：股本 13,200,000.00 元，资本公积 196,763,892.57 元。该事项业经北京京都会计师事务所以北京京都验字（2008）第 081 号验资报 告予以验证。 101 2008 年年度报告 27、资本公积 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 股本溢价 7,205,047.67 196,982,389.39 - 204,187,437.06 其他资本公积 23,181,623.71 9,916,400.00 - 33,098,023.71 合 计 30,386,671.38 206,898,789.39 - 237,285,460.77 （1）本期增加的资本公积-股本溢价系： A、本公司本期首次公开发行股票溢价发行部分。详见本附注八、26。 B、本公司本期新增的对上海技术公司长期股权投资成本与按照新取得的股权比 例计算确定应享有上海技术公司自增资日开始持续计算的可辨认净资产份额之 间的差额218,496.82元。 （2）本期增加的资本公积-其他资本公积系本公司本期收到的政府及各种机构的补 助款项，根据文件规定应该计入资本公积。 28、盈余公积 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 法定盈余公积 7,997,169.05 4,142,200.51 - 12,139,369.56 说明：本公司本期增加的盈余公积为根据第三届董事会第十八次会议决议按 2008 年度利润分配预案进行分配：即按 2008 年度净利润提取 10%的法定盈余公积金。 29、未分配利润 项 目 2008 年度 2007 年度 上年年末未分配利润 80,507,787.11 65,442,935.31 会计政策变更、前期差错更 - 320,441.44 正的影响 追溯调整、重述后年初余额 80,507,787.11 65,763,376.75 盈余公积补亏 - - 净利润 44,123,873.17 35,928,763.14 减：提取法定盈余公积 4,142,200.51 2,640,602.78 提取任意盈余公积 - - 应付现金股利 - 3,708,750.00 转作股本的股利 - 14,835,000.00 年末未分配利润 120,489,459.77 80,507,787.11 102 2008 年年度报告 其中：子公司当年提取的盈 余公积归属于母公司的金 478,866.99 - 额 30、少数股东权益 公司名称 2008.12.31 2007.12.31 上海东方雨虹防水技术有限责任公司 10,195,661.08 5,984,019.03 31、营业收入及成本 （1）合并 A、营业收入列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 697,552,985.49 468,969,992.06 其他业务收入 14,764,629.90 15,528,289.03 合 计 712,317,615.39 484,498,281.09 B、主营业务收入及成本列示如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 卷材销售 520,628,178.26 403,559,741.66 253,441,374.94 189,731,627.96 涂料销售 217,934,777.12 159,876,872.28 102,320,547.15 75,598,821.68 工程施工 136,330,762.65 109,161,904.75 167,400,579.01 126,880,864.81 874,893,718.03 672,598,518.69 523,162,501.10 392,211,314.45 合并抵消 -177,340,732.54 -176,822,980.40 -54,192,509.04 -54,192,509.04 合 计 697,552,985.49 495,775,538.29 468,969,992.06 338,018,805.41 说明： a、本公司前五名客户营业收入总额为 205,706,017.22 元，占本公司全部营业收入 的比例为 28.88%。 b、营业收入本年比上年增加 227,819,334.30 元，增幅 47.02%，主要原因是本期新 增武广客运线、郑西客运线等高铁项目及公司扩大业务范围所致。 （2）母公司 A、营业收入列示如下： 103 2008 年年度报告 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 588,449,983.33 351,515,122.95 其他业务收入 14,589,074.34 15,528,289.03 合 计 603,039,057.67 367,043,411.98 B、主营业务收入及成本列示如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 卷材销售 415,185,543.45 315,162,740.44 250,948,135.78 187,414,069.14 涂料销售 173,264,439.88 124,742,324.06 100,566,987.17 74,186,903.26 合 计 588,449,983.33 439,905,064.50 351,515,122.95 261,600,972.40 说明：本公司前五名客户营业收入总额为 197,426,955.60 元，占本公司全部营业 收入的比例为 32.74%。 32、营业税金及附加 项 目 计缴标准 2008 年度 2007 年度 营业税 应税建筑施工收入 3% 3,992,257.33 5,022,017.37 城建税 应纳流转税额 1%、7% 1,778,031.44 1,188,333.48 教育费附加 应纳流转税额 3% 1,124,082.63 702,860.27 河道管理费 应纳流转税额 1%（注册于上海的公司） 52,580.26 8,994.42 合 计 6,946,951.66 6,922,205.54 33、财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利息支出 7,192,334.25 2,992,364.09 减：利息收入 1,066,186.58 156,659.23 承兑汇票贴息 557,772.33 584,923.80 汇兑损失 12,183.78 29,425.53 减：汇兑损益 - - 贷款担保费 805,463.45 2,109,840.00 手续费 107,286.04 247,493.85 合 计 7,608,853.27 5,807,388.04 说明：财务费用本年比上年增加 1,801,465.23 元，增幅 31.02%，主要原因是 由于本公司本期借款增加所致。 104 2008 年年度报告 34、资产减值损失 项目 2008年度 2007年度 坏账准备 11,102,081.46 4,838,650.56 说明：资产减值损失本年比上年增加 6,263,430.90 元，增幅 129.45%，主要原 因是由于本公司本期应收账款增加而相应增加的坏账准备。 35、投资收益 （1）合并 A、按被投资单位 被投资单位名称 2008年度 2007年度 北京高能垫衬工程有限公司 - -880,526.92 湖南天地无忧防腐保温防水工程有限公司 - -2,396,600.00 合 计 - -3,277,126.92 B、按投资类别 项 目 2008年度 2007年度 股权投资收益 - 615,354.06 其中：权益法核算 - 615,354.06 成本法核算 - - 股权转让收益 - -3,892,480.98 合 计 - -3,277,126.92 （2）母公司 A、按被投资单位 被投资单位名称 2008年度 2007年度 北京高能垫衬工程有限公司 - -880,526.92 上海东方雨虹防水技术有限责任公司 2,524,994.47 -2,008,696.46 合 计 2,524,994.47 -2,889,223.38 B、按投资类别 项 目 2008年度 2007年度 股权投资收益 2,524,994.47 615,354.06 其中：权益法核算 - 615,354.06 105 2008 年年度报告 成本法核算 2,524,994.47 - 股权转让收益 - -3,504,577.44 合 计 2,524,994.47 -2,889,223.38 36、营业外收入 项 目 2008年度 2007年度 固定资产处置利得 103,231.47 54,551.70 无形资产处置利得 - - 非货币性资产交换利得 - - 债务重组利得 - - 政府补助 5,159,664.00 1,111,269.21 盘盈利得 - - 其它 9,597.14 - 合 计 5,272,492.61 1,165,820.91 说明：营业外收入本年比上年增加 4,106,671.70 元，增幅 352.26%，主要原因 是由于本公司本期收到北京市顺义区杨镇政府税收奖励 3,250,259.00 元及由 于本公司本期上市成功将 2007 年收到的北京市顺义区财政局上市扶持资金 909,100.00 转入营业外收入所致。 37、政府补助 （1）收到的政府补助的种类和金额 政府补助的种类 2008年度 2007年度 备 注 高成长企业自主创 1,050,000.00 - - 新科技专项资金 自粘改性沥青防水 与资产相关 卷材项目 - 1,600,000.00 - 的政府补助 顺义区企业技术中 - 2,000,000.00 - 心试点工程项目 小计 1,050,000.00 3,600,000.00 - 与收益相关 北京市顺义区杨镇 3,250,259.00 794,506.24 - 的政府补助 政府税收奖励 上海街道招商税收 133,705.00 116,762.97 - 奖励 顺义财政局科委科 100,000.00 - - 技奖励款 北京市商务局拨中 9,000.00 - - 106 2008 年年度报告 小企业开拓资金 顺义委员会表彰奖 5,000.00 - - 励款 驰名商标/名牌产品 - 200,000.00 - 奖励 北京市顺义区财政 - 909,100.00 - 局上市扶持资金 税收返还 32,600.00 - - 小计 3,530,564.00 2,020,369.21 - 合 计 4,580,564.00 5,820,369.21 - （2）计入当期损益的政府补助金额 计入当期损益的金额 递延收益的余额 政府补助的种类 2008年度 2007年度 2008.12.31 2007.12.31 自粘改性沥青防水 320,000.00 - 1,280,000.00 1,600,000.00 卷材项目 与资产 顺义区企业技术中 相关的 400,000.00 - 1,600,000.00 2,000,000.00 心试点工程项目 政府补 高成长企业自主创 助 - - 1,050,000.00 新科技专项资金 小计 720,000.00 - 3,930,000.00 3,600,000.00 北京市顺义区财政 909,100.00 794,506.24 - - 局上市扶持资金 北京市顺义区杨镇 3,250,259.00 - - - 政府税收奖励 上海街道招商税收 133,705.00 116,762.97 - - 奖励 与收益 顺义财政局科委科 100,000.00 - - - 相关的 技奖励款 政府补 北京市商务局拨中 9,000.00 - - 助 小企业开拓资金 顺义委员会表彰奖 5,000.00 - - - 励款 驰名商标/名牌产品 - 200,000.00 - - 奖励 税收返还 32,600.00 - - - 小计 4,439,664.00 1,111,269.21 - - 合 计 5,159,664.00 1,111,269.21 3,930,000.00 3,600,000.00 38、营业外支出 项 目 2008年度 2007年度 107 2008 年年度报告 固定资产处置损失 82.00 41,259.41 公益性捐赠支出 690,000.00 62,000.00 非常损失 1,000.00 - 其他 26.37 27.85 合 计 691,108.37 103,287.26 说明：营业外支出本年比上年增加 587,821.11 元，增幅 569.11%，主要原因是 由于本公司本期增加的公益性捐赠支出。 39、所得税费用 项 目 2008年度 2007年度 当期所得税 10,838,294.25 18,782,809.40 递延所得税 -2,633,128.04 -510,150.63 合 计 8,205,166.21 18,272,658.77 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 2008年度 2007年度 利润总额 53,503,049.29 55,580,612.13 按法定（或适用）税率计算的所得税费 8,025,457.39 18,341,602.00 用（利润总额*15%） 某些子公司适用不同税率的影响 867,798.17 -3,372,364.96 对以前期间当期所得税的调整 30,634.85 - 归属于合营企业和联营企业的损益 - - 无须纳税的收入 833,841.52 不可抵扣的费用 263,486.09 195,676.11 税率变动的影响对期初递延所得税余 - 286,438.26 额的影响 利用以前期间的税务亏损 148,368.77 未确认递延所得税的税务亏损 - 443,641.43 其他 - 2,377,665.73 所得税费用 8,205,166.21 18,272,658.77 40、每股收益 每股收益的计算 计算 2008年度 2007年度 归属于母公司普通股 a 44,123,873.17 35,928,763.14 108 2008 年年度报告 股东的净利润 母公司发行在外普通 b 42,860,000.00 37,283,651.67 股的加权平均数 基本每股收益 a/b 1.03 0.96 说明：本公司不存在稀释性潜在普通股。 基本每股收益： 母公司发行在外普通股的加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行 普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告 期时间 41、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 49,623,319.87 元，其中： 项 目 2008年度 2007年度 收往来款 33,500,831.37 2,304,385.90 收政府补助 14,464,364.00 4,911,269.21 收回购土地保证金 1,400,000.00 - 合 计 49,365,195.37 7,215,655.11 42、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 144,970,160.87 元，其中： 项 目 2008年度 2007年度 付现费用 95,080,052.06 38,158,635.74 付往来款 45,897,342.27 43,050,667.47 捐赠 690,000.00 62,000.00 合 计 141,667,394.33 81,271,303.21 43、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 1,066,186.58 元，其中： 项 目 2008年度 2007年度 利息收入 1,066,186.58 156,659.23 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 30,222,051.35 元，其中： 109 2008 年年度报告 项 目 2008年度 2007年度 银行手续费 107,286.04 247,493.85 贷款担保费 805,463.45 2,109,840.00 票据贴现利息 557,772.33 584,923.80 支付银行保证金 9,959,422.10 6,600,000.00 发行费用 18,792,107.43 - 合 计 30,222,051.35 9,542,257.65 45、现金流量表补充资料 2008年度 2007年度 补充资料 合并数 母公司 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 45,297,883.08 41,422,005.08 37,307,953.36 26,406,027.73 加：资产减值准备 11,102,081.46 4,716,220.82 4,838,650.56 1,957,747.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生 7,768,406.48 6,415,268.51 5,942,774.61 4,458,641.32 产性生物资产折旧 无形资产摊销 406,824.38 60,975.60 88,426.66 84,537.82 长期待摊费用摊销 101,753.47 101,753.47 - - 处置固定资产、无形资产和其他长 -103,149.47 -103,149.47 -13,292.29 -53,466.09 期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号 - - - - 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 - - - - 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 7,608,853.27 5,977,787.72 5,807,388.04 5,848,777.74 投资损失（收益以“－”号填列） - -2,524,994.47 3,277,126.92 2,889,223.38 递延所得税资产减少（增加以“－” -2,633,128.04 -206,654.49 -510,150.63 -119,983.05 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” - - - - 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 15,585,095.39 -1,370,679.95 -9,169,843.34 16,163,419.47 经营性应收项目的减少（增加以 -201,989,091.81 -92,604,072.36 -45,632,253.29 -24,441,592.61 “－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以 5,538,224.74 18,941,552.65 27,614,247.85 13,833,160.52 “－”号填列） 其他 - - - - 经营活动产生的现金流量净额 -111,316,247.05 -19,173,986.89 29,551,028.45 47,026,493.44 2、不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 110 2008 年年度报告 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 99,439,036.67 43,444,902.20 49,102,131.66 40,715,344.48 减：现金的期初余额 49,102,131.66 40,715,344.48 5,892,979.09 3,979,905.11 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 50,336,905.01 2,729,557.72 43,209,152.57 36,735,439.37 九、 关联方关系及其交易 1、关联方 （1）母公司和子公司 A．母公司 本公司的控制人为李卫国，其直接持有本公司 41.6957%的股份。 B．子公司 本公司所属的子公司详见本附注七。 （2）其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 许利民 持股 12.3401%股东 钟佳富 持股 6.3734 %股东 北京德长固废科技产业有限公司 同由李卫国控制 77255054-7 哈尔滨德长固废处置有限公司（说 同由李卫国控制 76909430-9 明） 北京高能垫衬工程有限公司 同由李卫国控制 10228841-2 说明：哈尔滨德长固废处置有限公司系北京德长固废科技产业有限公司子公司。 2、关联交易 （1）担保与反担保 序 合同 合同 主合同 受益 解除 债权人 保证人 保证期 金额 号 编号 名称 债务人 人 日期 111 2008 年年度报告 北京 为依照 哈尔滨德长固 东方 主合同 北京银 废处置有限公 保证合 雨虹 而确定 行股份 司、北京高能 同（连 防水 的债务 2000 1 0039555 有限公 本公司 垫付工程有限 带责 技术 履行期 万元 司建国 公司、李卫国、 任） 股份 限届满 支行 许利民、钟佳 有限 之日起 富 公司 两年 上海东方雨虹 防水技术有限 为北京 北京 责任公司、 首创投 北京银 首创 2008 年 最高额 北京高能垫衬 资担保 5000 行股份 投资 CGIG200 反担保 工程有限公 有限责 万元 2 有限公 本公司 担保 8 字第 （连带 司、哈尔滨德 任公司 （最高 司建国 有限 070 号 责任） 长固废处置有 代偿之 额） 支行 责任 限公司、北京 日后两 公司 德长固废科技 年 产业有限公司 （2）上海技术公司本期向股东钟佳富借款 300 万元，截止 2008 年 12 月 31 日该款 项已偿还，利息按银行同期利率计算。 3、关联方应收应付款项余额 科 目 关联方名称 2008.12.31 2007.12.31 其他应收款 钟佳富 1,800.55 - 其他应付款 李卫国 523.97 - 其他应付款 许利民 18,738.86 - 十、 或有事项 1、首创担保公司作为保证人，为本公司向北京银行借款及开具银行承兑汇票提 供担保，最高额度为 5000 万元，其中：一般贷款 1500 万元、银行承兑汇票 3500 万元。由本公司为该保证人提供反担保。本公司的反担保措施为：以 100 万元的 定期存单作为质押；以固定资产中的一条多功能改性沥青防水卷材生产线及其配 套设备和顺义区顺平路南侧土地作为抵押，截至 2008 年 12 月 31 日该固定资产 账面价值为 12,877,062.95 元；该土地账面价值为 1,167,740.03 元。2008 年 3 月 19 日本公司与首创担保公司重新签定反担保合同,在原合同基础上增加由上海技术 公司、北京德长固废科技产业有限公司、北京高能垫衬工程有限公司、哈尔滨德 长固废处置有限公司提供反担保。截至 2008 年 12 月 31 日本公司尚未归还借款 为短期借款 500 万元，应付票据 1200 万元。 2、本公司本期以上海金山卫镇土地使用权做为抵押取得上海市农村商业银行贷 款。截至 2008 年 12 月 31 日该土地账面价值为 17,033,052.41 万元。尚未归还的短 112 2008 年年度报告 期借款为 1800 万元。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在其它应披露的未决诉讼、对外担保等或 有事项。 十一、承诺事项 本公司于2008年9月1日向社会公众发行人民币普通股（A股）13,200,000股，收到 募集资金209,963,892.57元，根据本公司《招股说明书》披露，本次募集资金投向 如下： 金额单位：人民币元 募集资金使用计划 项目名称 总投资 固定资产投资 流动资金 对上海东方雨虹防水技术有限责任公司 增资并建设年产 1000 万平方米防水卷材 115,201,200.00 83,420,000.00 31,781,200.00 及 1 万吨防水涂料项目 扩建企业技术中心项目 24,094,300.00 19,744,300.00 4,350,000.00 年产 500 万平方米高分子防水卷材及 1 万 67,829,700.00 48,325,000.00 19,504,700.00 吨防水涂料项目 对北京东方雨虹防水工程有限公司增资 45,000,000.00 - 45,000,000.00 并补充流动资金项目 合计 252,125,200.00 151,489,300.00 100,635,900.00 本公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整募集资金投资额分配的 议案》：由于募集资金不足，将年产 500 万平方米高分子防水卷材及 1 万吨防水 涂料项目的募集资金投入额调整为 2,566.84 万元。 本公司 2009 年 2 月 14 日召开的 2009 年第二次临时股东大会审议通过了《关于 变更部分募集资金项目实施地点及实施方式的议案》：本公司拟出资 4,500 万元， 上海技术公司出资 1,500 万元共同设立岳阳东方雨虹防水技术有限责任公司（暂 定名）。并拟将年产 500 万平方米高分子防水卷材及年产 1 万吨防水涂料项目的 募集资金 2,566.84 万元全部投入该项目。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在其它应披露的承诺事项。 十二、 资产负债表日后事项 1、本公司 2008 年度利润分配预案已经第三届董事会第十八次会议通过，以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 5,276 共万股为基数，以资本公积金每 10 股转增股本 5 股，并按每 10 股派发现金红利 3.50 元（含税），共向新老股东派发现金人民 113 2008 年年度报告 币 1,846.60 万元，剩余未分配利润结转以后年度。 2、 根据本公司第三届董事会第十八次会议：本公司拟出资 2000 万元于成都市 成立全资子公司四川东方雨虹防水工程有限公司，主要业务为销售公司生产的产 品和提供配套的施工服务。 3、根据本公司第三届董事会第十八次会议：本公司拟出资 2000 万元于广州市成 立全资子公司广东东方雨虹防水工程有限公司，主要业务为销售公司生产的产品 和提供配套的施工服务。 4、本公司拟与上海技术公司共同设立岳阳东方雨虹防水技术有限责任公司，详 见本附注十一。 截至 2009 年 4 月 6 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 1、根据本公司 2007 年 12 月 15 日召开的 2007 年第四次临时股东大会决议并经中国 证券监督管理委员会证监许可字（2008）927 号文核准，本公司向社会公众发行 人民币普通股（A 股）13,200,000 股。本公司于 2008 年 9 月 4 日收到上述募集资 金 209,963,892.57 元，其中：计入股本 13,200,000.00 元，资本公积 196,763,892.57 元。 2、本公司股东李卫国先生与质权人北京银行股份有限公司建国支行签定《权利质 押合同》，将其持有的公司全部股份21,998,642 股质押给北京银行股份有限公司建 国支行,为公司向质权人申请1.8 亿元综合授信提供担保。本公司股东许利民先生 和向锦明先生与质权人深圳平安银行股份有限公司深圳新园支行签定《权利质押 合同》，将其持有的公司全部股份6,510,624 股和1,186,800股质押给深圳平安银行 股份有限公司深圳新园支行，为公司向质权人申请8000 万元综合授信提供担保。 上述质押登记已于2009 年2 月16 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司办理了相关手续，质押登记日为2009 年2 月16 日，质押期限从2009 年2 月 16 日起至质权人向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理解除质 押日止。 十四、补充资料 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 2008 2007 2008 2007 2008 2007 年度 年度 年度 年度 年度 年度 归属于公司普通股 10.44% 22.67% 18.70% 28.26% 1.03 0.96 股东的净利润 114 2008 年年度报告 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 9.52% 22.75% 17.05% 28.35% 0.94 0.97 股股东的净利润 其中，非经常性损益项目及其金额如下 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动性资产处置损益 103,149.47 -3,879,188.69 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 32,600.00 2,593,395.08 政府补助 5,127,064.00 1,111,269.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -681,429.23 -62,027.85 非经常性损益总额 4,581,384.24 -236,552.25 减：非经常性损益的所得税影响数 698,817.57 -121,069.56 非经常性损益净额 3,882,566.67 -115,482.69 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 5,250.59 2,777.17 归属于公司普通股股东的非经常性损益 3,877,316.08 -118,259.86 115 2008 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 四、载有董事长李卫国先生签名的 2008 年年度报告文件原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 北京东方雨虹防水技术股份有限公司 董事长： 李卫国 二〇〇九年四月六日 116