祁连山(600720)2007年年度报告摘要

甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事张玙麟未出席本次董事会。 1.3 北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人杨皓，主管会计工作负责人闫宗文及会计机构负责人（会计主管人员）宁成顺应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 祁连山 股票代码 600720 上市交易所 上海证券交易所 甘肃省兰州市城关区酒泉路;兰州市城关区 注册地址和办公地址 力行新村 3 号祁连山大厦 邮政编码 730030 公司国际互联网网址 www.qlssn.com 电子信箱 qlssn@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王云鹏 罗鸿基 联系地址 兰州市城关区力行新村 3 号祁连山大厦 兰州市城关区力行新村 3 号祁连山大厦 电话 0931-4900698 0931-4900698 传真 0931-4900697 0931-4900697 电子信箱 qlssn@163.com qlssn@163.com 第 1 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,256,861,521.75 1,006,548,484.02 24.87 771,474,193.46 利润总额 37,625,526.08 32,940,437.89 14.22 15,099,633.52 归属于上市公司股东的净利润 5,448,165.27 6,995,176.44 -22.12 5,897,160.47 归属于上市公司股东的扣除非经 25,174,197.53 11,544,908.08 118.05 -474,151.20 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 242,987,830.27 174,793,793.04 39.01 -31,679,740.23 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,927,767,621.25 2,460,332,732.91 19.00 2,195,123,114.96 所有者权益（或股东权益） 911,989,852.89 897,193,207.57 1.65 868,324,295.22 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.014 0.018 -22.12 0.015 稀释每股收益 0.014 0.018 -22.12 0.015 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.064 0.029 118.05 0.001 全面摊薄净资产收益率 0.60 0.78 减少 0.18 个百分点 0.68 加权平均净资产收益率 0.60 0.78 减少 0.18 个百分点 0.68 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 2.76 1.29 增加 1.47 个百分点 -0.05 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2.78 1.29 增加 1.49 个百分点 -0.05 每股经营活动产生的现金流量净额 0.61 0.44 39.01 -0.08 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.30 2.27 1.32 2.19 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置固定资产收益 1,868,483.71 债务重组利得 2,381,422.80 政府补助 530,000.00 保险赔偿 167,491.15 处置固定资产净损失 -534,256.39 捐赠支出 -51,500.00 划拨学校经费 -2,481,296.00 固定资产减值准备 -21,169,658.69 第 2 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他 918,227.79 非经常性损益的所得税影响数 -336,690.79 归属于少数股东的税后非经常性损益 -1,018,255.84 合计 -19,726,032.26 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 544 1,426 882 0 合计 544 1,426 882 0 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 96,670,472 24.42 -39,590,234 -39,590,234 57,080,238 14.42 3、其他内资持股 23,491,010 5.93 -23,392,860 -23,392,860 98,150 0.02 其中： 境内法人持股 23,491,010 5.93 -23,392,860 -23,392,860 98,150 0.02 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 120,161,482 30.35 -62,983,094 -62,983,094 57,178,388 14.44 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 275,740,850 69.65 62,983,094 62,983,094 338,723,944 85.56 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 第 3 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 无限售条件流通 275,740,850 69.65 62,983,094 62,983,094 338,723,944 85.56 股份合计 三、股份总数 395,902,332 100.00 395,902,332 100.00 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 因 日期 甘肃祁连山建材 股权分 2007 年 7 60,712,377 19,795,117 0 40,917,260 控股有限公司 置改革 月 20 日 甘肃宝能能源投 股权分 2007 年 7 35,958,095 19,795,117 0 16,162,978 资开发有限公司 置改革 月 20 日 永登金路投资有 股权分 2007 年 7 13,657,639 13,657,639 0 0 限责任公司 置改革 月 20 日 甘肃宝信电力投 股权分 2007 年 7 3,000,000 3,000,000 0 0 资担保有限公司 置改革 月 20 日 甘肃西部物流有 股权分 2007 年 7 2,566,765 2,566,765 0 0 限责任公司 置改革 月 20 日 股权分 2007 年 7 平凉峡中 1,283,382 1,283,382 0 0 置改革 月 20 日 甘肃省建筑构件 股权分 2007 年 7 工程有限责任公 1,283,382 1,283,382 0 0 置改革 月 20 日 司 甘肃长青置业发 股权分 2007 年 7 1,166,478 1,166,478 0 0 展有限公司 置改革 月 20 日 上海林隆实业公 股权分 2007 年 7 114,229 114,229 0 0 司 置改革 月 20 日 上海市安装工程 股权分 2007 年 7 112,296 112,296 0 0 有限公司 置改革 月 20 日 上海华智地铁广 股权分 2007 年 7 76,735 76,735 0 0 告有限公司 置改革 月 20 日 上海久汇经贸发 股权分 2007 年 10 95,699 95,699 0 0 展有限公司 置改革 月 27 日 秋雨印刷(上海) 股权分 2007 年 10 36,255 36,255 0 0 有限公司 置改革 月 27 日 股权分 铁路局 98,150 0 0 98,150 置改革 合计 120,161,482 62,983,094 0 57,178,388 — — 第 4 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 86,954 前十名股东持股情况 持股 持有有限售 质押或冻结 股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 的股份数量 (%) 量 甘肃祁连山建材控股有限公司 国有法人 15.34 60,712,377 40,917,260 中国银行－嘉实稳健开放式证券 未知 4.75 18,804,743 0 投资基金 甘肃宝能能源投资开发有限公司 境内非国有法人 4.08 16,162,978 16,162,978 国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE BANK, NATIONAL 未知 3.21 12,714,129 0 ASS0CIATION 甘肃西部物流有限责任公司 境内非国有法人 0.65 2,566,765 0 中泰信托投资有限责任公司－稳 健收益证券投资集合资金信托计 未知 0.51 2,000,086 0 划(2 期) 江苏兴宏达实业有限公司 未知 0.50 1,974,700 0 许晓峰 未知 0.38 1,507,279 0 苗国东 未知 0.28 1,100,000 0 张建斌 未知 0.25 1,000,000 0 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股 股东名称 股份种类 份数量 甘肃祁连山建材控股有限公司 19,795,117 人民币普通股 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 18,804,743 人民币普通股 国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE BANK, NATIONAL 12,714,129 人民币普通股 ASS0CIATION 甘肃西部物流有限责任公司 2,566,765 人民币普通股 中泰信托投资有限责任公司－稳健收益证券投资集合资金信托 2,000,086 人民币普通股 计划(2 期) 江苏兴宏达实业有限公司 1,974,700 人民币普通股 许晓峰 1,507,279 人民币普通股 苗国东 1,100,000 人民币普通股 张建斌 1,000,000 人民币普通股 泰安阳光投资有限公司 750,030 人民币普通股 前十名股东和前十名无限售条件股东中，甘肃 祁连山建材控股有限公司为本公司的控股股东，甘 肃宝能能源投资开发有限公司是在甘肃省注册登 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 记的境内企业法人,甘肃西部物流有限责任公司是 兰州铁路局的控股子公司。其他股东间未知是否存 在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 5 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：甘肃祁连山建材控股有限公司 法人代表：钟建华 注册资本：29,862 万元 成立日期：2002 年 7 月 26 日 主要经营业务或管理活动：卫生陶瓷新型建筑材料、石棉水泥制品、非金属矿及其制品、水泥包装袋 的生产经营、自动化控制高科技产品，相关技术的研制、开发、应用和技术咨询服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 内从公 是否在股东 性 年 年初持 年末持 司领取 单位或其他 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 股数 股数 的报酬 关联单位领 总额 取 (万元) 董事、 杨皓 男 58 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 61,458 61,458 10 否 董事长 董事、 张玙麟 副董事 男 60 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 10 否 长 董事、 副董事 闫宗文 男 54 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 40,971 40,971 10 否 长、总 裁 董事、 吕克俭 执行副 男 49 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 9 否 总裁 董事、 林海平 男 45 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 5,391 5,391 8 否 执行副 第 6 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 总裁 董事、 王学政 执行副 男 43 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 8 否 总裁 董事、 宁成顺 执行副 男 51 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 5,391 5,391 8 否 总裁 董事、 脱利成 执行副 男 44 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 10,140 10,140 8 否 总裁 董事、 王云鹏 董事会 男 38 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 5,391 5,391 8 否 秘书 龚文革 董事 男 41 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 0 是 独立董 包国宪 男 52 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 1,456 1,456 2 否 事 独立董 孟有宪 男 53 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 2 否 事 独立董 薄立新 男 42 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 2 否 事 独立董 宋华 女 43 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 2 否 事 独立董 赵新民 男 37 2007 年 9 月 1 日～2008 年 6 月 28 日 2 否 事 监事、 魏士渊 监事会 男 46 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 6,468 6,468 8 否 主席 杨新民 监事 男 53 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 1,287 1,287 0 是 孙玉琦 监事 男 43 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 0 是 汪进德 监事 男 51 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 29,146 29,146 6 否 执行副 许仪纯 男 55 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 8 否 总裁 田力 副总裁 男 49 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 6,591 6,591 8 否 李生钰 副总裁 男 44 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 4,313 4,313 8 否 门秦生 副总裁 男 55 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 8 否 纪振远 副总裁 男 53 2005 年 6 月 29 日～2008 年 6 月 28 日 8 否 合计 / / / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2007 年，公司上下精诚团结、顽强拼搏，努力克服上游原燃材料价格轮番上涨、市场竞争激烈、 资金紧张等制约公司生产经营的诸多困难和不利因素，狠抓内部管理、奋力开拓市场、深化内部改革、 积极实施“走出去”发展战略。全年水泥产销总量首次突破 600 万吨大关，经营利润创历史最好水平， 生产经营、建设发展、内部改革等各方面都取得了可喜的成绩，全面完成了年初确定的各项奋斗目标。 同时在企业改革、强化管理、技术创新等方面也取得了突破性进展，取得了明显的经济效益和社会效 益。 第 7 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年,生产水泥(含商品熟料,下同)601 万吨，同比增长 9.91 %；销售水泥 606.49 万吨，同比 增长 10.48%；根据国家产业政策及相关规定,计提相关资产减值准备后实现利润总额 3763 万元，同比 增长 14.23%。 年初，公司被国家发展改革委员会、国土资源部和中国人民银行列为全国性国家重点支持的 12 户大型水泥企业之一，是西部地区唯一进入水泥行业“国家队”的企业集团；“祁连山”系列水泥产 品再次荣获“国家免检”产品称号；永登 6000KW 纯低温余热发电站成功并网发电、CDM 项目注册成功， 节能减排任务全面完成；青海日产 2500 吨新型干法水泥生产线项目开工建设，将于 2009 年 3 月建成 投产；陇南、白银、天水、平凉二线和永登三线等项目正在积极开展前期准备工作， 2008 年将有 1 —2 条生产线开工建设。 2、主营业务及经营状况分析 （1）资产构成情况变动 项 目 2007 年 2006 年 年末余额 占资产的比例 年末余额 占资产的比例 应收账款 206,696,354.06 7.06% 172,214,118.33 7.00% 存货 260,586,512.17 8.90% 193,263,996.98 7.86% 长期股权投资 9,510,250.86 0.32% 5,036,592.38 0.20% 固定资产净额 1,594,660,087.51 54.47% 1,251,611,040.67 50.87% 在建工程 161,355,329.01 5.51% 189,941,762.85 7.72% 短期借款 1,016,901,000.00 34.73% 729,300,000.00 29.64% 长期借款 245,407,226.50 8.38% 321,587,838.65 13.07% 总资产 2,927,767,621.25 100.00% 2,460,332,732.91 100.00% 2007 年度, 将兰州红古祁连山水泥股份有限公司公司纳入报表合并范围,致使年末总资产、固 定资产净额、存货、应收账款及短期借款都有所增加。 (2)费用及税收变化情况 项目 2007 年 2006 年 增减比率 销售费用 102,343,327.67 90,129,964.64 13.55% 管理费用 131,791,346.28 83,811,490.89 57.25% 财务费用 65,277,466.77 61,185,946.69 6.69% 所得税 7,173,706.50 10,642,798.30 -32.60% 销售费用：2007 年, 水泥销量达到 606.49 万吨，同比增长 10.48%，致使销售费用中的包装费 和运费同比大幅度增加。 管理费用：管理费用总额同比增加 57.25%，主要原因是根据新会计准则规定，将固定资产修理 支出在管理费用中列支，剔除这一因素后,管理费用同比有所下降。 财务费用：受贷款利率上调的影响,2007 年借款利息增加。 所得税：公司当期所得税费用为1249.25万元，调整递延所得税费用后为717.37万元，同比公司经 营利润增加，导致当期所得税同比增加。 (3) 现金流量构成情况 项目 2007 年 2006 年 增长比率 经营活动产生的现金流量净额 242,987,830.27 174,793,793.04 39.01% 投资活动产生的现金流量净额 -171,977,001.74 -225,942,878.80 -23.88% 筹资活动产生的现金流量净额 -40,177,549.50 144,403,577.91 -127.82% 第 8 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 现金及现金等价物净增加额 30,833,279.03 93,254,492.15 -66.94% 2007 年由于销量大幅增加、销售价格升高以及货款结算及时等原因，销售商品收到的现金较上 年提高 36.15％，使经营活动产生的现金流量净额增加。投资活动产生的现金流量净额同比降低 23.88%，是因为购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比减少。筹资活动产生的现 金流量净额同比降低 127.82％，主要是本报告期内借款取得的现金增加 16720 万元，而偿还债务支付 现金同比增加 35266 万元，相抵后筹资活动现金流同比减少 18546 万元。 (4)主要子公司经营情况 名 称 总资产 营业收入 利润总额 净利润 永登祁连山水泥有 1,069,506,196.27 457,814,496.69 -11849578.71 -10,094,205.26 限公司 平凉祁连山水泥有 421,748,253.10 195,602,274.53 44,644,197.91 37,901,120.06 限公司 天水祁连山水泥有 402,236,787.13 382,347,266.78 13,669,434.68 10,398,804.34 限公司 兰州红古祁连山水 503,408,887.03 217,071,079.33 -12,806,318.30 -15,681,585.36 泥股份有限公司 平凉公司、天水公司及红古公司的营业收入、利润总额均比上年有所上升，其中平凉公司、天水 公司上升幅度较大。永登公司由于计提湿法生产线固定资产减值准备 2117 万元，致使利润总额及净利 润同比下降。红古公司由于其全资子公司民和祁连山水泥有限公司产销量没有完成年度计划，致使亏 损 1568.16 万元。公司已投资 6000 多万元对民和祁连山水泥有限公司矿山及水泥磨系统进行改造,计 划 5 月份全部改造完成,2008 年将实现盈利。 3、公司未来展望 (1)公司面临的行业发展趋势及市场机遇 2007 年，国家发改委等部委相继发布了《关于做好淘汰落后水泥生产能力有关工作的通知》、 《关于公布国家重点支持水泥工业结构调整大型企业(集团)名单的通知》和《通用硅酸盐水泥》国 家新标准等一系列产业政策或标准，进一步加快水泥行业结构调整，促进产业结构优化升级。在节 能减排和水泥产业政策的引导下，水泥行业淘汰落后产能的力度将不断加大，大企业、大集团的兼 并、中小企业之间的联合重组步伐将进一步加快，产业集中度的提高将明显加快。本公司在甘、青、 藏地区水泥行业中有较好的区位优势、品牌优势和技术优势，并且作为国家重点支持的 12 家全国性 重点水泥企业之一，将在水泥工业结构调整中获益。 “十一五”期间，国家政策将继续向中西部倾斜，进一步加大对西部地区的财政转移支付和基 础设施建设投资力度，区域内基础设施和新农村建设、水利水电开发等重要投资领域仍将处于大规 模投资增长期，尤其是随着西部大开发战略的深入实施和甘、青、藏等省区发展步伐进一步加快， 将有一大批铁路、公路、电站、机场等重点项目陆续开工建设。“十一五”期间将是区域内固定资 产投资高峰期，巨大的固定资产投资必将拉动水泥市场的巨大需求，给公司带来难得的市场机遇。 由于市场需求大幅增加，而区域淘汰落后水泥的力度也在不断加大，我们判断今后几年区域市 场高标号优质水泥将会出现供不应求的局面。同时，公司通过战略重组、兼并联合，对区域市场的控 制力明显增强，整合效应将进一步现显，为公司产品价格实现恢复性增长、达到国内平均水平创造了 条件。我们预测 2008 年区域内产品价格将上涨 15-20%，必将促进公司盈利水平大幅提升。 (2)公司 2008 年经营计划。 2008 年,计划水泥产量达到 610 万吨以上，实现营业收入 13 亿元以上。为确保完成经营计划， 公司将紧紧围绕提高经济效益这一核心目标，继续强化基础管理和集团一体化管控，全力抓好生产 经营；进一步提高经济运行水平和营销管理水平，严格控制成本费用，提高综合获利能力；进一步 加强项目谋划与实施，加快项目建设进度。 (3)风险因素分析及拟采取的措施。 第 9 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 1)2008 年，国家将实施稳健的财政政策和从紧的货币政策，防止经济增长由偏快转为过热，将 对公司生产经营和项目建设所需资金的供给产生影响。2008 年,青海日产 2500 吨项目建设将进入施工 高峰期,陇南、白银、天水、平凉二线、永登三线及平凉余热发电项目正在抓紧做前期准备工作，将在 年内开工 1—2 条生产线，需要 6 亿多元的建设发展资金。公司将通过实施 2008 年定向增发方案募集 项目建设资金，统筹考虑各种融资渠道和融资成本，保证生产经营和项目建设顺利进行。 2)煤、电、油、运价格大幅上涨，公司产品生产成本也将随之升高。公司将通过强化内部管理， 提高经济运行质量，调整营销策略，优化物流管理，严格控制费用支出，挖潜增效等方式最大程度消 化涨价因素。 3)随着公司规模的不断扩大，公司对高素质人才的需求增加。为此，公司将采用送出去和请进 来多种渠道加强职工培训，不断提高职工的综合能力；同时要有步骤、有计划地制订人才引进计划， 切实加强人才梯队建设，为公司提速发展提供有力的人力资源支持。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 营业利润 营业收入比上 营业成本比 分产品 营业收入 营业成本 利润 率比上年 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 增减(%) 增加 1.63 个 水泥 1,128,715,373.54 815,937,392.98 27.71 27.31 24.50 百分点 减少 12.63 商品熟料 47,230,519.90 44,025,557.30 6.79 26.02 45.78 个百分点 增加 0.47 个 商品混凝土 71,453,318.56 63,357,241.34 11.33 0.22 -0.32 百分点 增加 8.28 个 其他 9,462,309.75 7,722,050.45 18.39 -15.32 -23.12 百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 兰州地区 28,520 28.15 青藏地区 26,620 47.34 天水地区 35,880 19.20 平庆地区 19,600 23.12 河西地区 13,115 45.46 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目进度 青海日产 2500 吨新型干法水 该项目已完成三通一平和设备招标工作。 泥生产线 第 10 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 本公司技术改造及其他项目已有部分项目已完工，投入使用，其他项 技术改造及其他项目 目正在实施。 合计 / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经公司第四届董事会第十七次会议审议，拟以 2007 年末公司总股本 395,902,332 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税)，共计 19,795,116.60 元。本报告期内不实施资本公积金 转增方案。该事项尚需提交公司股东大会批准。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 担保对 担保 联方 （协议签 担保金额 担保期 履行 象名称 类型 担保 署日） 完毕 （是 或否） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 6,950.00 报告期末对子公司担保余额合计 6,950.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 6,950.00 担保总额占公司净资产的比例 5.87 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 第 11 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 5,500.00 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 5,500.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 甘肃祁连山工贸发展 -141.11 556.61 -83.77 274.01 有限公司 兰州中川祁连山水泥 -262.44 934.91 有限公司 西藏祁连山水泥粉磨 20.16 1,138.38 147.71 147.71 有限公司 兰州翀翔建材有限公 436.47 436.47 0.02 0.02 司 祁连山武山水泥厂 -309.67 188.13 甘肃祁连山建材控股 -0.10 568.81 有限公司 永登金路投资有限责 0.30 0.30 任公司 合计 53.08 3,066.37 -245.51 1,178.98 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 530,761.54 元，余额 30,663,732.63 元。本公司与关联企业之间的债权债务均是在日常生产经营过程中形成的经营性资金占用和结余，没 有非经营性资金占用。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 第 12 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交 易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之 五，在二十四个月内不得超过百分之十；以上承诺如期履行。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:万元 报告 证券代 证券 初始投 占该公司股权 期末账面 报告期所有 会计核算 股份 期损 码 简称 资金额 比例（％） 值 者权益变动 科目 来源 益 方大 可供出售 发起 600516 153 0.5 1,426.00 炭素 金融资产 人股 合计 153 - 1,426.00 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 13 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 五联方圆审字[2008]05038 号 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的甘肃祁连山水泥集团股份有限公司（以下简称祁连山股份公司）合并及母公司 财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2007 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是祁连山股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，祁连山股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了祁连山股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：韩旺、惠全红 中国 北京 2008 年 3 月 22 日 第 14 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 261,489,111.61 161,843,481.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 18,869,254.45 55,564,500.00 应收账款 206,696,354.06 172,214,118.33 预付款项 91,305,391.54 121,992,699.79 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 10,269,911.35 37,535,850.27 买入返售金融资产 存货 260,586,512.17 193,263,996.98 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,528,406.72 4,023,149.49 流动资产合计 853,744,941.90 746,437,796.64 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 14,260,000.00 5,440,000.00 持有至到期投资 72,600,000.00 长期应收款 长期股权投资 9,510,250.86 5,036,592.38 投资性房地产 6,006,152.00 固定资产 1,594,660,087.51 1,251,611,040.67 在建工程 161,355,329.01 189,941,762.85 工程物资 149,453.07 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 225,247,226.50 134,793,112.25 开发支出 商誉 39,020,303.16 35,740,737.65 长期待摊费用 8,613,771.10 9,562,761.94 递延所得税资产 15,200,106.14 9,168,928.53 第 15 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他非流动资产 非流动资产合计 2,074,022,679.35 1,713,894,936.27 资产总计 2,927,767,621.25 2,460,332,732.91 流动负债： 短期借款 1,016,901,000.00 729,300,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 77,543,074.30 61,100,000.00 应付账款 156,858,233.28 143,885,250.05 预收款项 87,083,996.39 48,360,635.75 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 62,910,843.40 38,379,540.15 应交税费 16,861,961.11 7,044,636.48 应付利息 916,341.88 102,680.00 应付股利 13,561.54 444,378.52 其他应付款 59,591,091.54 76,666,306.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 11,800,000.00 其他流动负债 256,914.80 280,000.00 流动负债合计 1,488,937,018.24 1,117,363,427.27 非流动负债： 长期借款 245,407,226.50 321,587,838.65 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 3,182,500.00 1,290,300.00 其他非流动负债 5,170,000.00 4,000,000.00 非流动负债合计 253,759,726.50 326,878,138.65 负债合计 1,742,696,744.74 1,444,241,565.92 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 395,902,332.00 395,902,332.00 资本公积 273,244,174.05 263,895,694.00 减：库存股 盈余公积 53,722,551.62 53,722,551.62 一般风险准备 未分配利润 189,120,795.22 183,672,629.95 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 911,989,852.89 897,193,207.57 第 16 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 少数股东权益 273,081,023.62 118,897,959.42 所有者权益合计 1,185,070,876.51 1,016,091,166.99 负债和所有者权益总计 2,927,767,621.25 2,460,332,732.91 公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 第 17 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 77,780,428.18 82,377,221.85 交易性金融资产 应收票据 5,019,254.45 17,000,000.00 应收账款 106,287,801.19 70,668,668.41 预付款项 17,100,135.68 61,755,383.60 应收利息 应收股利 其他应收款 8,917,409.39 62,324,659.03 存货 13,136,345.51 6,028,635.12 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 228,241,374.40 300,154,568.01 非流动资产： 可供出售金融资产 14,260,000.00 5,440,000.00 持有至到期投资 155,000,000.00 157,600,000.00 长期应收款 长期股权投资 758,978,499.78 686,794,571.47 投资性房地产 固定资产 49,557,547.93 54,847,958.51 在建工程 1,993,269.60 986,153.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,481,269.00 7,725,427.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,305,951.33 3,539,335.23 其他非流动资产 非流动资产合计 992,576,537.64 916,933,445.81 资产总计 1,220,817,912.04 1,217,088,013.82 流动负债： 短期借款 189,500,000.00 192,600,000.00 交易性金融负债 应付票据 43,000,000.00 第 18 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付账款 67,759,482.49 21,944,766.76 预收款项 33,111,619.92 11,464,586.51 应付职工薪酬 706,410.15 3,599,292.86 应交税费 27,852.81 435,340.79 应付利息 应付股利 其他应付款 14,875,887.46 22,499,980.13 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 227,471.05 流动负债合计 306,208,723.88 295,543,967.05 非流动负债： 长期借款 53,474,735.04 67,125,446.64 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 3,182,500.00 1,290,300.00 其他非流动负债 非流动负债合计 56,657,235.04 68,415,746.64 负债合计 362,865,958.92 363,959,713.69 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 395,902,332.00 395,902,332.00 资本公积 265,830,538.19 258,902,738.19 减：库存股 盈余公积 47,221,393.32 47,221,393.32 未分配利润 148,997,689.61 151,101,836.62 所有者权益（或股东权益）合计 857,951,953.12 853,128,300.13 负债和所有者权益（或股东权益） 1,220,817,912.04 1,217,088,013.82 总计 公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 第 19 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,256,861,521.75 1,006,548,484.02 其中：营业收入 1,256,861,521.75 1,006,548,484.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,265,058,391.84 1,006,234,607.90 其中：营业成本 931,042,242.07 759,177,541.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,171,694.40 8,529,312.62 销售费用 102,343,327.67 90,129,964.64 管理费用 131,791,346.28 83,811,490.89 财务费用 65,277,466.77 61,185,946.69 资产减值损失 25,432,314.65 3,400,351.27 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -625,686.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -461,684.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,196,870.09 -311,809.99 加：营业外收入 49,597,801.13 38,563,372.57 减：营业外支出 3,775,404.96 5,311,124.69 其中：非流动资产处置损失 534,256.39 1,445,576.57 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,625,526.08 32,940,437.89 减：所得税费用 7,173,706.50 10,642,798.30 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,451,819.58 22,297,639.59 归属于母公司所有者的净利润 5,448,165.27 6,995,176.44 少数股东损益 25,003,654.31 15,302,463.15 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.014 0.018 （二）稀释每股收益 0.014 0.018 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 第 20 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 717,067,427.55 347,845,783.93 减：营业成本 700,549,487.08 337,330,426.05 营业税金及附加 362,408.82 219,237.11 销售费用 7,642,328.86 4,677,323.26 管理费用 8,146,126.44 1,348,935.64 财务费用 10,152,226.35 7,073,048.44 资产减值损失 2,172,467.72 1,600,314.32 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 7,133,160.96 5,549,361.97 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,300,000.00 -461,684.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,824,456.76 1,145,861.08 加：营业外收入 1,098,519.62 146,863.70 减：营业外支出 91,578.08 99,029.91 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,817,515.22 1,193,694.87 减：所得税费用 -1,713,368.21 995,736.23 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,104,147.01 197,958.64 公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 第 21 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,539,465,336.99 1,130,745,519.30 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 43,023,823.11 38,653,367.31 收到其他与经营活动有关的现金 1,393,620.28 35,600,584.48 经营活动现金流入小计 1,583,882,780.38 1,204,999,471.09 购买商品、接受劳务支付的现金 938,503,930.21 734,111,685.31 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 122,550,499.53 105,864,174.25 支付的各项税费 109,579,375.76 105,500,800.35 支付其他与经营活动有关的现金 170,261,144.61 84,729,018.14 经营活动现金流出小计 1,340,894,950.11 1,030,205,678.05 经营活动产生的现金流量净额 242,987,830.27 174,793,793.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 49,481,885.42 取得投资收益收到的现金 18,724.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 284,641.58 122,100.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -63,240.14 收到其他与投资活动有关的现金 1,240,000.00 1,923,432.19 投资活动现金流入小计 1,461,401.44 51,546,142.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 96,694,257.37 145,983,021.37 的现金 投资支付的现金 80,000,000.00 77,496,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -3,255,854.19 支付其他与投资活动有关的现金 54,010,000.00 第 22 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动现金流出小计 173,438,403.18 277,489,021.37 投资活动产生的现金流量净额 -171,977,001.74 -225,942,878.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 19,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 19,600,000.00 取得借款收到的现金 620,600,000.00 453,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 640,200,000.00 453,400,000.00 偿还债务支付的现金 599,945,306.10 247,289,790.65 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 73,241,603.40 61,706,631.44 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 6,277,915.54 支付其他与筹资活动有关的现金 7,190,640.00 筹资活动现金流出小计 680,377,549.50 308,996,422.09 筹资活动产生的现金流量净额 -40,177,549.50 144,403,577.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 30,833,279.03 93,254,492.15 加：期初现金及现金等价物余额 161,843,481.78 68,588,989.63 六、期末现金及现金等价物余额 192,676,760.81 161,843,481.78 公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 第 23 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 825,266,520.31 298,184,287.70 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,341,857.67 114,862,105.57 经营活动现金流入小计 831,608,377.98 413,046,393.27 购买商品、接受劳务支付的现金 754,971,480.95 272,400,448.77 支付给职工以及为职工支付的现金 8,653,771.23 2,761,785.01 支付的各项税费 5,095,092.81 2,989,709.64 支付其他与经营活动有关的现金 28,327,249.19 15,474,127.66 经营活动现金流出小计 797,047,594.18 293,626,071.08 经营活动产生的现金流量净额 34,560,783.80 119,420,322.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 82,600,000.00 49,481,885.42 取得投资收益收到的现金 3,833,160.96 6,011,045.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,923,432.19 投资活动现金流入小计 86,433,160.96 57,416,363.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,362,626.00 298,320.00 的现金 投资支付的现金 80,000,000.00 77,496,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 20,400,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 54,010,000.00 投资活动现金流出小计 101,762,626.00 131,804,320.00 投资活动产生的现金流量净额 -15,329,465.04 -74,387,956.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 262,100,000.00 149,690,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 262,100,000.00 149,690,000.00 偿还债务支付的现金 278,850,711.60 127,564,553.36 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,756,037.33 6,808,625.19 支付其他与筹资活动有关的现金 6,590,640.00 筹资活动现金流出小计 297,197,388.93 134,373,178.55 筹资活动产生的现金流量净额 -35,097,388.93 15,316,821.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 第 24 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 -15,866,070.17 60,349,187.22 加：期初现金及现金等价物余额 82,377,221.85 22,028,034.63 六、期末现金及现金等价物余额 66,511,151.68 82,377,221.85 公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 第 25 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 395,902,332.00 263,895,694.00 53,722,551.62 183,672,629.95 118,897,959.42 1,016,091,166.99 年末余额 加：会计 政策变更 前期差错 更正 二、本年 395,902,332.00 263,895,694.00 53,722,551.62 183,672,629.95 118,897,959.42 1,016,091,166.99 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 9,348,480.05 5,448,165.27 154,183,064.20 168,979,709.52 少以“－” 号填列） （一）净 5,448,165.27 25,003,654.31 30,451,819.58 利润 （二）直 接计入所 有者权益 9,348,480.05 2,107,071.54 11,455,551.59 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 8,820,000.00 8,820,000.00 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 2,420,680.05 2,107,071.54 4,527,751.59 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 -1,892,200.00 -1,892,200.00 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 9,348,480.05 5,448,165.27 27,110,725.85 41,907,371.17 和（二） 第 26 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 小计 （三）所 有者投入 133,350,253.49 133,350,253.49 和减少资 本 1．所有者 133,350,253.49 133,350,253.49 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 -6,277,915.14 -6,277,915.14 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -6,277,915.14 -6,277,915.14 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 395,902,332.00 273,244,174.05 53,722,551.62 189,120,795.22 273,081,023.62 1,185,070,876.51 期末余额 第 27 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 395,902,332.00 261,052,326.51 51,143,370.78 160,226,265.93 111,673,417.31 979,997,712.53 年末余额 加：会计 509,120.56 18,521,247.86 1,110,474.68 20,140,843.10 政策变更 前期差错 更正 二、本年 395,902,332.00 261,052,326.51 51,652,491.34 178,747,513.79 112,783,891.99 1,000,138,555.63 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 2,843,367.49 2,070,060.28 4,925,116.16 6,114,067.43 15,952,611.36 少以“－” 号填列） （一）净 6,995,176.44 15,302,463.15 22,297,639.59 利润 （二）直 接计入所 有者权益 2,843,367.49 -9,188,395.72 -6,345,028.23 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 3,910,000.00 3,910,000.00 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 3,232,092.39 -9,188,395.72 -5,956,303.33 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 -1,290,300.00 -1,290,300.00 关的所得 税影响 4．其他 -3,008,424.90 -3,008,424.90 上述（一） 和（二） 2,843,367.49 6,995,176.44 6,114,067.43 15,952,611.36 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 第 28 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 2,070,060.28 -2,070,060.28 润分配 1．提取盈 2,070,060.28 -2,070,060.28 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 395,902,332.00 263,895,694.00 53,722,551.62 183,672,629.95 118,897,959.42 1,016,091,166.99 期末余额 公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 第 29 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 395,902,332.00 258,902,738.19 47,221,393.32 151,101,836.62 853,128,300.13 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 395,902,332.00 258,902,738.19 47,221,393.32 151,101,836.62 853,128,300.13 余额 三、本年增减 变动金额（减 6,927,800.00 -2,104,147.01 4,823,652.99 少以“－”号 填列） （一）净利润 -2,104,147.01 -2,104,147.01 （二）直接计 入所有者权益 6,927,800.00 6,927,800.00 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 8,820,000.00 8,820,000.00 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 -1,892,200.00 -1,892,200.00 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 6,927,800.00 -2,104,147.01 4,823,652.99 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 第 30 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 395,902,332.00 265,830,538.19 47,221,393.32 148,997,689.61 857,951,953.12 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 395,902,332.00 261,052,326.51 46,912,817.10 149,287,251.95 853,154,727.56 余额 加：会计政策 -1,760,863.42 288,780.35 1,636,421.90 164,338.83 变更 前期差错更正 二、本年年初 395,902,332.00 259,291,463.09 47,201,597.45 150,923,673.85 853,319,066.39 余额 三、本年增减 变动金额（减 -388,724.90 19,795.87 178,162.77 -190,766.26 少以“－”号 填列） （一）净利润 197,958.64 197,958.64 （二）直接计 入所有者权益 -388,724.90 -388,724.90 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 3,910,000.00 3,910,000.00 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 -1,290,300.00 -1,290,300.00 关的所得税影 响 4．其他 -3,008,424.90 -3,008,424.90 上述（一）和 -388,724.90 197,958.64 -190,766.26 （二）小计 第 31 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 19,795.87 -19,795.87 0 配 1．提取盈余公 19,795.87 -19,795.87 0 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 395,902,332.00 258,902,738.19 47,221,393.32 151,101,836.62 853,128,300.13 余额 公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 （1 ）会计政策变更的性质、内容和原因 1.1 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日以财会[2006]3 号文发布的新的 企业会计准则，按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、“关于做好与新会计准则 相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号）、《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号） 以及《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的要求，本公司对与首次执行企业会计准则相 关的企业合并、长期股权投资、所得税、可供出售金融资产、合并财务报表等会计政策的变更进行了 追溯调整，对其他会计政策变更采用未来适用法进行处理。 上述会计政策变更追溯调整对股东权益的累积影响数为 21,668,607.64 元，其中：影响 2007 年年 初盈余公积-1,401,172.86 元，影响 2007 年初未分配利润 19,103,870.95 元，影响少数股东权益 1,400,688.88 元，影响资本公积 2,565,220.67 元，上述会计政策变更对本公司 2006 年末的财务状况 及 2006 年度经营成果形成的影响如下表所示： 项目 变更前金额 变更影响额 变更后金额 长期股权投资 30,897,350.92 -25,860,758.54 5,036,592.38 可供出售金融资产 1,530,000.00 3,910,000.00 5,440,000.00 商誉 35,740,737.65 35,740,737.65 递延所得税资产 9,168,928.53 9,168,928.53 递延所得税负债 1,290,300.00 1,290,300.00 第 32 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 资本公积 261,330,473.33 2,565,220.67 263,895,694.00 盈余公积 55,123,724.48 -1,401,172.86 53,722,551.62 未分配利润 164,568,759.00 19,103,870.95 183,672,629.95 少数股东权益 117,497,270.54 1,400,688.88 118,897,959.42 资产减值损失 3,329,094.99 71,256.28 3,400,351.27 营业外收入 38,417,408.80 145,963.77 38,563,372.57 投资收益 -3,933,267.05 3,307,580.94 -625,686.11 所得税费用 6,223,053.74 4,419,744.56 10,642,798.30 1.2 根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、中国证监会发布的“关于做好与 新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号）以及《公开发行证券的公司信 息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字 [2007]10号）的要求，本公司对2006年12月31日的合并及母公司资产负债表和2006年度的合并及母公 司利润表按照新会计准则进行了追溯重述。 上述追溯重述对本公司 2006 年 12 月 31 日的合并资产负债表及 2006 年度的合并利润表项目的具 体影响如下表所示： 项 目 追溯重述前金额 重述金额 追溯重述后金额 待摊费用 4,023,149.49 -4,023,149.49 其他流动资产 4,023,149.49 4,023,149.49 可供出售金融资产 1,530,000.00 1,530,000.00 长期股权投资 32,427,350.92 -1,530,000.00 30,897,350.92 长期债权投资 72,600,000.00 -72,600,000.00 持有至到期投资 72,600,000.00 72,600,000.00 应付职工薪酬 38,379,540.15 38,379,540.15 应付工资 3,494,845.47 -3,494,845.47 应付福利费 7,452,075.40 -7,452,075.40 应交税费 7,044,636.48 7,044,636.48 应交税金 5,288,710.91 -5,288,710.91 其他应交款 2,848,715.01 -2,848,715.01 应付利息 102,680.00 102,680.00 其他应付款 103,006,136.16 -26,339,829.84 76,666,306.32 预提费用 382,680.00 -382,680.00 其他流动负债 280,000.00 280,000.00 专项应付款 4,000,000.00 -4,000,000.00 其他非流动负债 4,000,000.00 4,000,000.00 主营业务收入 995,374,209.88 -995,374,209.88 主营业务成本 749,133,479.15 -749,133,479.15 其他业务利润 1,130,211.50 -1,130,211.50 营业收入 1,006,548,484.02 1,006,548,484.02 营业成本 759,177,541.79 759,177,541.79 管理费用 85,679,887.65 -1,868,396.76 83,811,490.89 第 33 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产减值损失 3,329,094.99 3,329,094.99 投资收益 -5,393,965.28 1,460,698.23 -3,933,267.05 补贴收入 37,762,238.46 -37,762,238.46 营业外收入 655,170.34 37,762,238.46 38,417,408.80 上述追溯重述对本公司 2006 年 12 月 31 日的母公司资产负债表及 2006 年度的母公司利润表项目 的具体影响如下表所示： 项 目 追溯重述前金额 重述金额 追溯重述后金额 长期股权投资 711,885,671.74 -1,530,000.00 710,355,671.74 可供出售金融资产 1,530,000.00 1,530,000.00 长期债权投资 157,600,000.00 -157,600,000.00 持有至到期投资 157,600,000.00 157,600,000.00 应付职工薪酬 3,599,292.86 3,599,292.86 应付工资 1,347,212.15 -1,347,212.15 应付福利费 2,203,761.47 -2,203,761.47 应交税费 435,340.79 435,340.79 应交税金 409,172.86 -409,172.86 其他应交款 26,167.93 -26,167.93 其他应付款 22,548,299.37 -48,319.24 22,499,980.13 主营业务收入 347,652,764.09 -347,652,764.09 主营业务成本 337,319,626.77 -337,319,626.77 其他业务利润 182,220.56 -182,220.56 营业收入 347,845,783.93 347,845,783.93 营业成本 337,330,426.05 337,330,426.05 管理费用 840,394.51 508,541.13 1,348,935.64 资产减值损失 952,157.10 952,157.10 投资收益 19,754,992.37 1,460,698.23 21,215,690.60 （2） 前期差错的性质 本公司之子公司天水祁连山水泥有限公司根据自查补缴以前年度印花税和车船使用税；本公司之 子公司天水祁连山水泥有限公司、兰州祁连山混凝土工程有限公司、兰州祁连山汉邦混凝土工程有限 公司和本公司之子公司天水祁连山水泥有限公司所属子公司甘谷祁连山水泥股份有限公司根据 2006 年度汇算清缴报告调整所得税。 上述前期差错更正对本公司期初的财务状况和上期的经营成果形成的影响如下表所示： 项 目 更正前金额 更正金额 更正后金额 负债 1,442,979,034.00 -27,768.08 1,442,951,265.92 其中：应交税费-应交税金 5,316,478.99 -27,768.08 5,288,710.91 股东权益 994,394,791.27 27,768.08 994,422,559.35 其中：归属于母公司股东权益 876,854,019.75 71,269.06 876,925,288.81 其中: 未分配利润 164,497,489.94 71,269.06 164,568,759.00 少数股东权益 117,540,771.52 -43,500.98 117,497,270.54 对 2006 年当期利润影响数 所得税费用 6,388,799.39 -165,745.65 6,223,053.74 管理费用 85,541,910.08 137,977.57 85,679,887.65 第 34 页 共 35 页 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 2006 年净利润 23,307,327.64 27,768.08 23,335,095.72 其中：归属于母公司的净利润 8,251,577.71 71,269.06 8,322,846.77 少数股东损益 15,055,749.93 -43,500.98 15,012,248.95 注：以上更正前金额为 2006 年度报告披露的金额。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 1.本公司对兰州红古祁连山水泥股份有限公司纳入合并范围的原因。 根据第四届董事会第四次会议决议，本公司于 2006 年 4 月 7 日与兰州大通河水泥股份有限公司签 订“甘肃祁连山水泥集团股份有限公司和兰州大通河水泥股份有限公司强强联合、整合重组意向书”， 本公司以兰州市政府已确认的评估价值为收购价，受让兰州市政府持有的兰州大通河水泥股份有限公 司 28.71%的股权，并承诺继续妥善处理各资产管理公司与兰州市经委签订的股权转让协议，2007 年 11 月 7 日召开了兰州大通河水泥股份有限公司 2007 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于股权 变更恢复公司股东权利的议案》，同日审议通过了《关于更改公司名称的议案》。并于 2007 年 12 月 29 日在甘肃省工商行政管理局进行变更登记，同时该公司名称由原“兰州大通河水泥股份有限公司” 变更为“兰州红古祁连山水泥股份有限公司”，由于上述原因本公司有权决定兰州红古祁连山水泥股 份有限公司财务和经营政策，故本公司将其纳入合并范围。 2.本公司对兰州翀翔建材有限公司未纳入合并范围的原因。 本公司和兰州建筑材料总公司于 2007 年 7 月 25 日签订股权租赁协议，将本公司持有本公司控股子公 司兰州祁连山建材有限公司 56.00%的股权租赁给兰州建筑材料总公司，租赁期为 2007 年 9 月 1 日至 2012 年 8 月 31 日，年租金为 200,000.00 元，因此本公司不能对其控制，故本公司未将其纳入合并范 围。2007 年 9 月 12 日经兰州市工商行政管理局核准,“兰州祁连山建材有限公司”名称变更为“兰州 翀翔建材有限公司”。 3.合并范围的变更及理由 3.1 本公司本年度合并财务报表的合并范围新增 3 家子公司，兰州红古祁连山水泥股份有限公司、 民和祁连山水泥有限公司合并原因：对其实施控制；青海祁连山水泥有限公司合并原因：新设。合并 范围减少 1 家子公司为兰州翀翔建材有限公司，未合并原因：股权租赁。 第 35 页 共 35 页