四创电子(600990)2008年年度报告

安徽四创电子股份有限公司 600990 2008 年年度报告 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 6 六、公司治理结构 ...................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................. 12 八、董事会报告....................................................................... 13 九、监事会报告....................................................................... 16 十、重要事项......................................................................... 17 十二、备查文件目录 ................................................................... 75 1 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 董事胡浩先生和曲惠民先生，因工作原因未能出席会议,分别委托独立董事李晓玲女士、独立董 事王亚林先生出席并行使表决权。 (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人吴曼青先生、主管会计工作负责人王云先生及会计机构负责人（会计主管人员）韩耀 庆先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 安徽四创电子股份有限公司 公司法定中文名称缩写 四创电子 公司法定英文名称 Anhui Sun-Create Electronics Co., Ltd 公司法定英文名称缩写 Sun-Create 公司法定代表人 吴曼青 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 刘永跃 董事会秘书联系地址 安徽省合肥高新技术产业开发区香樟大道 199 号 董事会秘书电话 0551-5391323 董事会秘书传真 0551-5391322 董事会秘书电子信箱 liuyongyue@sun-create.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 杨梦 证券事务代表联系地址 安徽省合肥高新技术产业开发区香樟大道 199 号 证券事务代表电话 0551-5391324 证券事务代表传真 0551-5391322 证券事务代表电子信箱 yangmeng@sun-create.com 公司注册地址 安徽省合肥高新技术产业开发区 公司办公地址 合肥市高新技术产业开发区香樟大道 199 号 公司办公地址邮政编码 230088 公司国际互联网网址 http://www.sun-create.com 公司电子信箱 liuyongyue@sun-create.com 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 四创电子 600990 所 其他有关资料 公司首次注册日期 2000 年 8 月 8 日 公司首次注册地点 安徽合肥高新区 企业法人营业执照注册号 340000000022318(1-1) 税务登记号码 340104719986552 组织机构代码 71998655-2 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号 4 楼 2 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 20,262,011.03 利润总额 24,558,394.90 归属于上市公司股东的净利润 21,590,714.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,934,763.68 经营活动产生的现金流量净额 41,870,482.05 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -12,206.50 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 4,473,300.04 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -164,709.67 少数股东权益影响额 4,024.60 所得税影响额 -644,457.58 合计 3,655,950.89 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 303,004,957.99 219,254,748.82 38.20 280,766,170.79 利润总额 24,558,394.90 24,202,665.95 1.47 22,920,843.95 归属于上市公司股东的净 21,590,714.57 19,555,355.09 10.41 19,752,454.43 利润 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利 17,934,763.68 14,975,326.60 19.76 18,282,512.33 润 基本每股收益（元／股） 0.3672 0.3326 10.40 0.3359 稀释每股收益（元／股） 0.3672 0.3326 10.40 0.3359 扣除非经常性损益后的基 0.3050 0.2547 19.75 0.3109 本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率 增加 0.32 个 6.28 5.96 6.27 （%） 百分点 加权平均净资产收益率 增加 0.34 个 6.42 6.08 6.41 （%） 百分点 扣除非经常性损益后全面 5.21 4.56 0.65 5.81 摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加 增加 0.70 个 5.36 4.66 5.93 权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量 41,870,482.05 31,382,007.86 33.42 6,869,504.37 净额 每股经营活动产生的现金 0.712 0.534 33.33 0.117 流量净额（元／股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 3 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 总资产 514,276,414.85 499,249,421.57 3.01 474,967,489.21 所有者权益（或股东权益） 344,055,924.48 330,132,018.59 4.22 316,676,383.44 归属于上市公司股东的每 5.851 5.584 4.78 5.354 股净资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 华东电子 股权分置改 2009 年 6 月 工程研究 25,768,333 25,768,333 革 21 日 所 合计 25,768,333 25,768,333 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 8,497 户 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 条件股份数 结的股份 量 数量 华东电子工程研究 国有法人 48.82 28,708,333 25,768,333 无 所 夏传浩 境内自然人 1.81 1,063,533 无 刘亚军 境内自然人 1.10 645,273 知 中国电子进出口总 未 国有法人 0.96 565,627 公司 知 中国工商银行－中 未 海能源策略混合型 其他 0.82 481,610 481,610 知 证券投资基金 安徽民生信息工程 境内非国 未 0.54 317,451 -174,376 有限公司 有法人 知 未 丁玲美 境内自然人 0.40 236,000 236,000 知 未 岳永平 境内自然人 0.31 180,800 -39,500 知 北京恒隆投资有限 未 其他 0.30 174,500 174,500 公司 知 未 卫东利 境内自然人 0.27 160,000 160,000 知 前十名无限售条件股东持股情况 4 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 的数量 华东电子工程研究所 2,940,000 人民币普通股 夏传浩 1,063,533 人民币普通股 刘亚军 645,273 人民币普通股 中国电子进出口总公司 565,627 人民币普通股 中国工商银行－中海能 源策略混合型证券投资 481,610 人民币普通股 基金 安徽民生信息工程有限 317,451 人民币普通股 公司 丁玲美 236,000 人民币普通股 岳永平 180,800 人民币普通股 北京恒隆投资有限公司 174,500 人民币普通股 卫东利 160,000 人民币普通股 前十名无限售条件股东之间未知是否有关联关系，也未知前十名无限售条件股东 上述股东关联关系或一 之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 致行动的说明 前十名无限售条件股东和前十名股东之间未发现存在关联关系，也未发现属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》第九条规定的一致行动人情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件 持有的有限售 新增可上市交 限售条件 号 股东名称 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 方案实施后的十二个月内，不 得上市交易或者转让；在前项 规定期满后，通过证券交易所 华东电子工 2008 年 6 月 21 日 2,940,000 挂牌交易出售有限售条件股 1. 25,768,333 程研究所 2009 年 6 月 21 日 22,828,333 份，出售数量占公司股份总数 的比例在十二个月内不得超过 百分之五，在二十四个月内不 得超过百分之十。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 前十名股东中，自然人股东夏传浩担任华东电子工程研究所副所长，除此之外，未发现前十名股东之 间存在关联关系和一致行动情况。公司不存在战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情 况。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主要经营业务或管理活动：主要从事 华东电子工 国土防空情报雷达、电子系统、技术 吴曼青 74,180,000 1965 年 10 月 5 日 程研究所 防范工程、汽车电子等电子信息系统 的研制、开发、生产和服务。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 亿元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主要经营业务或管理活动：中国电子科技集团 中国电子 公司是在信息产业部原直属的 46 家电子科研 科技集团 王志刚 47.68 2002 年 3 月 1 日 院所及 26 家全资或控股高科技企业基础上组 公司 建而成，是国家批准授权的 20 家投资机构之 5 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 一，属国务院国资委直属的大型国有企业集 团，其所属院所长期服务于国防、通信、航天、 金融、能源、交通等部门，产品涵盖从电子元 器件、专用设备、整机到系统的电子行业各个 领域。 本报告期内，控股股东和实际控制人未发生变化。华东电子工程研究所为本公司第一大股东，拥有本 公司 48.82%的股权，而华东电子工程研究所为中国电子科技集团公司的直属事业单位,本公司的实际 控制人为中国电子科技集团公司。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 年 年 股 变 是否在 报告期内从公 初 末 份 是否在股东单位 性 年 动 公司领 司领取的报酬 姓名 职务 任期起止日期 持 持 增 或其他关联单位 别 龄 原 取报酬、 总额（万元） 股 股 减 领取报酬、津贴 因 津贴 （税前） 数 数 数 2007 年 4 月 23 日～ 吴曼青 董事长 男 44 0 0 0 否 是 2010 年 4 月 23 日 2007 年 4 月 23 日～ 宗 伟 董事 男 43 0 0 0 否 是 2010 年 4 月 23 日 2007 年 4 月 23 日～ 陈信平 董事 男 47 0 0 0 否 是 2010 年 4 月 23 日 2007 年 4 月 23 日～ 胡 浩 董事 男 47 0 0 0 否 是 2010 年 4 月 23 日 董事、 2008 年 9 月 25 日～ 鲁加国 男 45 0 0 0 是 23.9 否 总经理 2010 年 4 月 23 日 2008 年 9 月 25 日～ 曲惠民 董事 男 46 0 0 0 否 是 2010 年 4 月 23 日 独立董 2008 年 9 月 25 日～ 陈晓剑 男 49 0 0 0 是 3 否 事 2010 年 4 月 23 日 独立董 2007 年 4 月 23 日～ 李晓玲 女 51 0 0 0 是 3 否 事 2010 年 4 月 23 日 独立董 2007 年 4 月 23 日～ 王亚林 男 45 0 0 0 是 3 否 事 2010 年 4 月 23 日 监事会 2008 年 9 月 25 日～ 陈学军 男 43 0 0 0 否 是 主席 2010 年 4 月 23 日 2007 年 4 月 23 日～ 吴君祥 监事 男 44 0 0 0 否 是 2010 年 4 月 23 日 6 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年 4 月 23 日～ 许 明 监事 男 46 0 0 0 是 12.84 否 2010 年 4 月 23 日 副总经 2007 年 4 月 23 日～ 胡先进 男 44 0 0 0 是 23.21 否 理 2010 年 4 月 23 日 副总经 2007 年 4 月 23 日～ 王 云 男 54 0 0 0 是 17.67 否 理 2010 年 4 月 23 日 副总经 2007 年 4 月 23 日～ 蔡德林 男 44 0 0 0 是 18.14 否 理 2010 年 4 月 23 日 董事会 2007 年 4 月 23 日～ 刘永跃 男 43 0 0 0 是 14.35 否 秘书 2010 年 4 月 23 日 合计 / / / / 0 0 0 / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.吴曼青：中国籍，1965 年 9 月出生，硕士学历，研究员级高级工程师，国防科技大学兼职教授，合 肥工业大学兼职教授、博士生导师，安徽省自然科学基金委员会委员，安徽省人大代表，中共十七大 代表，全国劳动模范，享受国务院特殊津贴的专家，中组部直接联系专家。主持的项目分获电子工业 部科技进步一等奖、国家科技进步一等奖、国家科技进步二等奖、国防科工委科技进步二等奖、国防 科学技术进步二等奖、光华科技基金三等奖。1995 年被评为电子工业部优秀科技青年，1996 年被选入 “跨世纪百千万人才工程”，并获中国电子学会雷达分会“申仲义雷达奖”，1997 年获中组部、人事 部、中国科协第五届“中国青年科技奖”，1999 年获安徽省优秀人大代表。历任华东所总体部副主任、 副总工程师。现任华东所所长，本公司董事长。 2.宗 伟：中国籍，1966 年 11 月出生，工学硕士，研究员级高级工程师，安徽省无线电管理协会副理 事长，中央企业青年联合会委员，曾获得国家进步二等奖、国防科学技术进步三等奖。历任华东所工 艺部副主任、所长助理。现任华东所副所长，本公司董事。 3.陈信平：中国籍，1962 年 11 月出生，大学学历，研究员级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴 专家，主持研制的项目分获国家科技进步二等奖，电子工业部科技进步一等奖等。1991 年获机械电子 部优秀科技青年称号，1997 年获光华科技基金奖二等奖。历任华东电子工程研究所总体部主任助理、 副主任，现任华东电子工程研究所副所长。 4.胡 浩：中国籍，1962 年 5 月出生，大学本科，高级工程师。曾就职于信息产业部电子第八研究所。 现任安徽民生信息工程有限公司董事长，本公司董事。 5.鲁加国：中国籍，1964 年 12 月出生，硕士，研究员，博士生导师，享有国家特殊津贴专家，国家 863 计划专家，总装特邀专家，入选国防“511 人才工程”，是 IEEE 高级会员，中国电子学会高级会 员、中国电子学会雷达分会和微波分会委员，长期从事新技术研究管理工作。历任研究部副主任、主 任，现华东电子研究所副总工程师，本公司董事、总经理。 6.曲惠民：中国籍，1963 年 8 月出生，本科学历，高级经济师。历任中国电子进出口总公司三处业务 员、业务九部副总经理、业务十部总经理、第三事业部总经理兼公司总裁助理，现任中国电子进出口 总公司副总裁，本公司董事。 7.陈晓剑：中国籍，1960 年 11 月出生，中国科学技术大学校长助理、教授、博士生导师。全国公共 管理硕士（MPA）教育指导委员会委员。先后主持国家自然科学基金、国家社会科学基金、教育部和省 自然科学基金等科研项目。2005 年获得国防科技工业企业管理创新成果三等奖，2006 年获得全国企业 管理创新成果二等奖、国防科技工业企业管理创新成果一等奖，2007 年获得全国企业管理创新成果二 等奖、国防科技工业企业管理创新成果二等奖。本公司独立董事。 8.李晓玲：中国籍，1958 年 3 月出生，经济学学士，教授，高级会计师，硕士生导师，安徽省第十届 妇女联合会执行委员会常委，安徽省高级会计师职称评审委员会委员、安徽省金融会计学会常务理事， 安徽大学财务处处长，黄山永新股份有限公司和安徽江淮汽车股份有限公司独立董事。历任安徽大学 经济学院会计系副主任、安徽大学工商管理学院会计系主任。本公司独立董事。 9.王亚林：中国籍，1964 年 1 月出生，法学硕士、一级律师、安徽金亚太律师事务所主任，安徽大学 法学院兼职教授、中国法学会、中国版权研究会会员，安徽省人大常委会司法监督咨询员、安徽省人 民政府立法咨询员、行政执法监督员，合肥市政协常委、合肥市律师协会副会长、合肥市仲裁委员会 仲裁员，享受政府特殊津贴。本公司独立董事。 10.陈学军：中国籍，1966 年 12 月 12 日出生，工学硕士，研究员级高级工程师，享受安徽省政府津 贴。1986 年 9 月加入中国共产党，现任中国电子科技集团公司第三十八研究所党委副书记兼纪委书记。 1991 年 4 月毕业于合肥工业大学材料系，毕业后入 38 所参加工作，1995 年 3 月任 38 所工艺部副主任， 7 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 1997 年 1 月任 38 所工艺部第一副主任（主持工作）， 2001 年 10 月任 38 所所长助理兼制造部主任，2008 年 1 月至今任 38 所党委副书记兼纪委书记。 11.吴君祥：中国籍，1965 年 10 月出生，大专学历，高级会计师。历任华东所财务处会计员、处长助 理、副处长、处长。现任华东所总会计师，本公司监事。 12.许 明：中国籍，1963 年 10 月出生，大学本科，高级政工师。历任华东所助理会计师、团委书记、 组织处副处长、党委办公室主任。现任本公司党总支副书记。 13.胡先进：中国籍，1965 年 3 月出生，大学本科，高级工程师，获安徽省第二届优秀科技青年称号， 曾获专利二项、省级科技进步奖四项。历任华东所技术开发部、通用电子部工程师、高级工程师。现 任本公司副总经理，安徽四创恒星电子有限公司总经理。 14.王 云：中国籍， 1955 年 8 月出生，大专学历，高级会计师。历任中国通用航空公司邯郸公司财 务科长，中国航空货运公司计划财务部经理、中国通用航空公司财务处长，民航江苏省管理局计财处 处长。现任本公司副总经理、财务总监。 15.蔡德林：中国籍，1965 年 3 月出生，大学本科，研究员级高级工程师，享受安徽省政府特殊津贴 的专家。主持的项目分获电子工业部科技进步二等、三等奖。获机电部优秀科技青年称号。历任接收 部副主任、主任。现为安徽大学通信与信息系统专业硕士研究生导师、中国电子学会雷达分会会刊《雷 达科学与技术》编辑委员会委员。现任本公司副总经理。 16.刘永跃：中国籍，1966 年 11 月出生，工商管理硕士学历，高级工程师。历任华东所发射部助理工 程师、工程师，合肥华耀电子工业有限公司技术部主任、质量管理部主任、计划制造部主任。现任本 公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 华东电子工 吴曼青 所长 2001 年 7 月 17 日 是 程研究所 华东电子工 宗 伟 副所长 2001 年 7 月 17 日 是 程研究所 华东电子工 陈信平 副所长 2001 年 7 月 17 日 是 程研究所 安徽民生信 胡 浩 息工程有限 董事长 2002 年 6 月 30 日 是 公司 中国电子进 曲惠民 副总裁 2005 年 4 月 11 日 是 出口总公司 华东电子工 党委副书记 陈学军 2007 年 12 月 29 日 是 程研究所 兼纪委书记 华东电子工 吴君祥 总会计师 2008 年 11 月 24 日 是 程研究所 在其他单位任职情况 其他单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 管理学院副院 中国科学技 陈晓剑 长、教授、博 是 术大学 士生导师 工商管理学院 李晓玲 安徽大学 是 会计学教授 金亚太律师 王亚林 主任 是 事务所 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 8 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 独立董事报酬由股东大会确定，在公司担任行政职务的董事、监事和高级管理人员的报酬按现行的薪 酬管理制度，依据经营业绩考核确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司依据年度经营计划的执行情况和经营业绩确定在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的报 酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 吴曼青 是 宗 伟 是 陈信平 是 胡 浩 是 曲惠民 是 陈学军 是 吴君祥 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 纪晓钟 董事 股权变动 杨鹏 董事 股权变动 安进 独立董事 任期届满 康志伦 监事会主席 工作变动 高仲辉 总经理 工作变动 报告期内，因工作变动，高仲辉先生不再担任公司总经理职务。经公司 2008 年 3 月 13 日召开的三届 八次董事会会议审议通过，聘任鲁加国先生为公司总经理。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 740 公司需承担费用的离退休职工人数 3 公司员工情况的 本公司员工平均年龄 30.9 岁,其中本科及以上学历人员比例为 42%,中级以上职 说明 称比例为 36%。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 190 科研人员 241 生产人员 258 营销人员 34 财务人员 12 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士及以上学历 57 本科 250 大专 151 大专及以下学历 267 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券 交易所股票上市规则》等法律、行政法规的要求，规范公司运作，健全并不断完善法人治理结构，提 高公司信息披露质量；为了对公司内控制度和管理环节进行了细致的梳理，修订了《公司章程》，制 定了《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》，完善了公司《信息披露管理制度》。进一步健全 和完善了公司法人治理结构，提高了公司规范运作水平。同时，公司还正根据公司经营发展的需要， 不断改进管理，进一步完善各项管理制度，以提升管理效率和效果。 1、股东与股东大会 9 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 公司严格按照《公司章程》规定，公司股东按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治理 结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，并保证全体股东的 信息对称。 公司本年度内共召开 2 次会议，均严格按照有关法律法规和公司《股东大会议事规则》的要求履行相 应的召集、召开、表决程序，历次股东大会均有律师到场见证，维护上市公司和股东的合法权益。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人 的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易 公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了五独立，公司董事会、监事会和 内部机构能够独立运作。 3、报告期内，公司共召开了 6 次董事会。公司严格按照有关法律法规和《公司章程》规定，变更了 公司部分董事，调整了董事会专门委员会人员组成。公司董事会的人数和人员构成符合相关法律、法 规和《公司章程》的要求，公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务，对董事会和股东大会负责。 公司现有的 9 名董事中，独立董事 3 人，股东代表董事 5 人，管理层董事 1 人，外部董事占多数，合 理的人员结构促进了董事会的规范运作和正确决策，充分保证了公司及全体股东的利益。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求；监事会会议的召集、召 开程序，符合公司《监事会议事规则》的要求，并严格按照规定的会议议程进行。公司监事能够认真 履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对公司财务以及公司董事、经理和 其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、投资者关系管理情况 为了加强投资者关系管理，与投资者之间建立良好互动关系，公司遵循《投资者关系管理制度》相关 规定，做到热情接待所有投资者的来电、来访，及时回复投资者提出的问题，做好与投资者的沟通工 作，不因投资者为个人或机构就有所差别，切实做到公平对待每一位投资者。 6、信息披露与透明度 在信息披露方面，公司严格遵守“公平、公正、公开”的原则，真实、准确、及时、完整地披露公司 定期报告和临时公告等相关信息，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司应披露的信息。 7、公司治理专项活动情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号） 要求和安徽证监局、上海证券交易所相关文件的具体部署，公司从 2007 年 4 月起认真开展了“公司治 理专项活动”工作，成立了以董事长吴曼青先生为组长的公司治理专项活动领导小组，并本着实事求 是的原则和认真负责的态度先后完成了自查、公众评议和整改提高等三个阶段的相关工作，接受了安 徽证监局对本公司治理情况的专项检查，2007 年 10 月 31 日，公司召开三届七次董事会，审议并通过 了《关于公司治理专项活动的整改报告》，全文刊登于 2007 年 11 月 2 日《上海证券报》和上海证券 交易所网站上。 根据《中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号》的有关要求，公司董事会责成公司有关责任部 门，对《整改报告》的落实情况及整改效果重新进行了审慎评估，公司填列了《上市公司治理专项活 动整改情况摸底调查表》，及时上报安徽证监局。在经安徽证监局审核无异议后，公司于 2008 年 7 月 18 日召开三届十次董事会，审议并通过了《关于公司治理专项活动整改情况的说明》，全文刊登于 2008 年 7 月 19 日《上海证券报》和上海证券交易所网站。限期整改问题公司已整改完成，持续整改 问题取得较好成效。公司完成了对治理整改报告所列全部事项的整改工作。 在完成上述整改事项的基础上，公司举一反三，不断完善公司治理，积极开展防范大股东占用资金等 不规范问题自查自纠专项工作。进一步规范了信息披露行为，提高信息披露质量。结合本次专项活动， 检查总结了信息披露事务管理制度的实施运行情况，进一步完善了公司《信息披露管理制度》。 公司治理专项活动有效的促进了公司治理水平的提升，成果显著。“三会一层”权限明确，各司其责， 奠定了公司治理体系的组织保证。公司在治理方面限期整改的问题已按期整改完毕，2008 年没有新发 现的公司治理缺陷。 10 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 因出差工作在 陈晓剑 2 1 0 1 外未能出席 李晓玲 6 5 1 0 王亚林 6 6 0 0 公司董事会现有独立董事三名，占公司现有董事总人数的三分之一。三位独立董事任职以来，勤 勉尽责，认真出席公司的董事会会议和股东大会会议，关注公司治理水平的提升，同时利用其自身丰 富的专业知识和经验，为公司经营管理注入新思想，对公司的稳定、健康发展起到了积极的作用。对 公司科学管理、经营和投资决策及经营战略发展等提出积极建议和意见，并对公司的重大事项发表了 独立意见，充分发挥了独立董事的作用，促进了董事会和公司的规范运做和科学决策。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其它非董事会议案事项提出异议。报告期内， 三位独立董事均能依照有关法律和公司章程勤勉尽职地履行权利和义务，根据有关规定对公司重大关 联交易、高管人员的聘任等相关议案发表独立意见，促进了董事会决策的科学性和客观性。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司业务完全独立于控股股东，自主经营。公司拥有独立的生产、供应、 业务方面独立情况 销售体系，具有独立完整的业务，公司和大股东虽然都有雷达业务，但是 产品和服务是针对于不同的领域，与控股股东之间不存在同业竞争关系。 公司的劳动、人事及工资管理独立，公司总经理、副总经理、财务总监、 董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，均未在股东单 人员方面独立情况 位以及其他与公司从事相同或相近业务的单位任职。公司董事、监事和高 管人员的任免严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规 定执行。 公司资产产权明晰、权属清楚，完全独立于控股股东。公司拥有独立的生 产、采购、销售和研制开发设备和配套设施，拥有自己的商标、专利技术 资产方面独立情况 和非专利技术，具有独立于控股股东的生产经营场所。用于生产经营所需 的房屋租赁履行了必要的决策程序，协议清楚，符合有关规定。 公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开，不存在与控股股东合署 机构方面独立情况 办公的情况；也不存在控股股东干预公司机构设置和生产经营活动的情况。 公司职能部门与控股股东职能部门之间不存在上下级关系。 公司司设置了独立的财务部门（财务部），建立了独立的会计核算体系和 财务方面独立情况 财务管理制度；公司在银行独立开户，独立纳税，独立作出财务决策。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司生产、经营和发展的需要，能够对公司财 务会计报告的真实性、完整性和合法性、准确性提供有效的保证，能够确保公司经营及生产活动的高 效及平稳运行，为公司贯彻国家法律、法规和其他规章制度提供了有力的保障。其中包括： （1）以《公司章程》为核心的狭义的公司治理制度，如《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、 《独立董事制度》、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《信 息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》等。 （2）以会计核算为基础的财务管理制度，如《应收账款管理制度》、《合同管理制度》、《对外 投资管理制度》、《内部会计监督的规定》、《财务预算管理制度》等财务控制制度。 （3）以产、供、销为一体的科研、生产、质量等经营管理制度。 （4）人力资源管理和企业文化建设制度。 （5）安全、保密管理制度等。 公司内部控制制度比较健全、完善，并能得到有效地贯彻执行。同时，公司还将根据公司经营发 展的需要，不断改进管理，进一步完善各项制度，以提升管理效率和效果。随着国家法律法规的逐步 深化和完善以及公司发展需要，公司将在工作实践中进一步健全和完善各项内部控制制度，使之与公 司发展相协调，并保证其在实际工作中得以有效的执行和实施。 11 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为内部审计部门的内部控制检查监督部门。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员由公司董事会聘任，高级管理人员的薪酬结构为“职位工资＋绩效工资＋年终奖金”， 其中职位工资依据其岗位职责确定，绩效工资根据平时的季度考核情况发放，年奖金和其分管的经营 目标及任务完成情况相挂钩，公司主要从其分管部门的财务指标和发展指标等进行 KPI 考核。目前正 在实施通过签订业绩合同的方式，层层分解公司的经营管理计划，明确工作目标和考核标准，从而起 到牵引和激励的作用。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 2008 年 4 月 22 日 上海证券报 2008 年 4 月 23 日 大会 会议由本公司董事会召集，董事长吴曼青先生主持，公司董事、监事和高管人员参加了会议。 本公司股份总数为 5880 万股，出席本次股东大会的股东或股东代表共 3 人，代表股份 29,088,784 股， 占公司股份总数的 49.47%。会议有表决权股份总数为 29,088,784 万股。本次会议的召开，符合《公 司法》和公司章程等有关规定，并作出如下决议： 一、审议批准《2007 年度董事会工作报告》。赞成票 29,088,784 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 赞成票占与会股东有表决权股份总数的 100%。 二、审议批准《2007 年度监事会工作报告》。赞成票 29,088,784 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 赞成票占与会股东有表决权股份总数的 100%。 三、审议批准《2007 年度报告全文和摘要》。赞成票 29,088,784 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 赞成票占与会股东有表决权股份总数的 100%。 四、审议批准《2007 年度财务决算报告》。赞成票 29,088,784 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 赞成票占与会股东有表决权股份总数的 100%。 五、审议批准《2007 年度利润分配预案》。赞成票 29,088,784 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 赞成票占与会股东有表决权股份总数的 100%。 六、审议批准《关于 2007 年度关联交易和 2008 年度拟发生的关联交易的议案》。华东电子工程 研究所持有本公司股份 28,708,333 股，占总股份的 48.82%。根据上海证券交易所上市规则，其为本 公司关联人，与该议案存在利益关系，在股东大会上回避表决，对该议案有表决权的股份总数为 380,451 股。赞成票 380,451 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。赞成票占与会股东有表决权股份总数的 100%。 七、审议批准《关于募集资金前期累计使用情况及今后使用计划的议案》。赞成票 29,088,784 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。赞成票占与会股东有表决权股份总数的 100%。 八、审议批准《募集资金管理办法（修正案）》。赞成票 29,088,784 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。赞成票占与会股东有表决权股份总数的 100%。 九、审议批准《关于变更 2008 年度审计机构的议案》。赞成票 29,088,784 票，反对票 0 票，弃 权票 0 票。赞成票占与会股东有表决权股份总数的 100%。 十、审议批准《2008 年度财务预算报告》。赞成票 29,088,784 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 赞成票占与会股东有表决权股份总数的 100%。 十一、审议批准《公司章程修正案》。赞成票 29,088,784 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。赞成票 占与会股东有表决权股份总数的 100%。 另外,独立董事王亚林先生、李晓玲女士向与会股东及股东代表做了《2007 年度独立董事述职报告》。 本次股东大会经安徽天禾律师事务所见证，并出具《法律意见书》认为，公司本次股东大会的召 集程序、召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合法律、法规、规范性文件和《公司章程》规定， 合法、有效；本次股东大会通过的决议合法、有效。 12 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 9 月 25 日 上海证券报 2008 年 9 月 26 日 临时股东大会 会议由本公司董事会召集，经半数以上董事推选，董事宗伟先生主持会议，公司董事、监事和高 管人员参加了会议。 本公司股份总数为 5880 万股，出席本次股东大会的股东或股东代表共 4 人，代表股份 29,087,684 股，占公司股份总数的 49.47%。会议有表决权股份总数为 29,087,684 股。本次会议的召开，符合《公 司法》和公司章程等有关规定，并作出如下决议： 一、审议批准《关于修订的议案》。赞成票 29,087,684 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。赞成票占与会股东有表决权股份总数的 100%。 二、审议通过《关于公司部分董事变动的议案》。 1、以累积投票方式选举鲁加国先生为公司董事。赞成票 29,087,684 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 2、以累积投票方式选举曲惠民先生为公司董事。赞成票 29,087,684 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 3、以累积投票方式选举陈晓剑先生为公司独立董事。赞成票 29,087,684 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 三、审议通过《关于增补公司监事的议案》。 以累积投票方式选举陈学军先生为公司股东代表担任的监事。赞成票 29,087,684 票，反对票 0 票，弃 权票 0 票。赞成票占与会股东有表决权股份总数的 100%。 本次股东大会经安徽天禾律师事务所见证，并出具《法律意见书》认为，公司本次临时股东大会的召 集程序、召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合法律、法规、规范性文件和《公司章程》规定， 合法、有效；本次临时股东大会通过的决议合法、有效。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2008 年，公司对外加大市场开拓力度，对内强化管理，实现业绩稳步增长。报告期内，公司实现主营 业务收入 3.03 亿元，同比增长 38.20%；净利润 2159.07 万元，同比增长 10.41%。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 减少 5.65 个 电子行业 301,593,187.29 233,207,795.23 22.67 37.55 48.40 百分点 分产品 雷达及雷 减少 11.99 个 151,444,430.94 99,732,207.46 34.15 34.71 64.70 达配套 百分点 减少 2.99 个 广电产品 85,532,566.43 79,094,311.59 7.53 8.93 12.57 百分点 增加 8.91 个 通讯工程 63,755,323.78 53,850,630.79 15.54 127.12 105.44 百分点 减少 10.62 个 其他 860,866.14 530,645.39 38.36 259.32 334.07 百分点 报告期内，公司雷达及雷达配套业务收入增加，毛利率有所下降，主要是国内雷达市场呈稳定发 展态势，但由于公司加大了雷达新产品的研制，在研制过程中成本过高，新产品销售时致使该业务毛 利率有所下降；通讯工程业务收入大幅增加，毛利率也有所增加，主要是公司今年强力开拓公共安全 应急通信领域，应急指挥车通信系统的销售收入增加所致；广电产品收入有所增加而毛利率有所下降， 主要原因是该业务受国际金融危机的影响，导致出口收入和毛利率有所下滑，但由于国家实行卫星电 视村村通工程，国内市场销售的增加弥补了出口的下滑，所以该业务整体收入有所增加。 13 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 245,507,647.46 40.82 国外 56,085,539.83 24.89 2、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入 费用 计划 计划 新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动 (亿 (亿 元) 元) 2009 年，公司经 2009 年，公司将始终坚持柔性发展思想，贯彻“业务精益、管理 营将以利润为中 精细、人员精干、作风精良、产品精致”的经营方针，开展 2009 心，强化市场先 年的各项工作。1、业务拓展：2009 年，公司要进一步凸显主业， 导，引领快速发 打造雷达探测系统和应急指挥系统的竞争优势，提升微波产品的 展；强化主业凸 核心竞争力。公司雷达业务要巩固现有市场，拓展军方和国际市 显，提升竞争实 场，深度开发民航市场；微波组件业务要有突破；应急通信指挥 3.4 0.52 力；强化成本控 业务要立足人防市场，积极开发公安、武警、减灾、交通、政府 制，提升管理效 等领域的市场。2、能力建设：（1）公司将大力开展以降低成本 能。全力以赴开 为主要目的的效能建设，不断加强费用预算管理、制造过程管理、 展各项经营管理 库存管理和研发项目管理，优化供应链等。（2）以培养核心人才、 工作，实现股东 培育核心技术和优化核心流程为三大核心，努力提升综合能力。 和员工利益的最 （3）围绕公司发展这个主题，从解决实际问题着手，加强工作作 大化。 风建设，进一步增强发展的决心与信心。 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 1,507.81 报告期内公司投资额比上年增减数 -4,292.58 报告期内公司投资额增减幅度(%) -74.01 报告期内公司投资额大幅减少，主要是募集资金使用减少，其投向的两个项目建设接近完成，报 告期内主要是支付募集资金投向项目的剩余款项。 1、募集资金总体使用情况 单位:元 币种:人民币 尚未使用募 募集 募集 本年度已使用 已累计使用募集 尚未使用募集 募集资金总额 集资金用途 年份 方式 募集资金总额 资金总额 资金总额 及去向 首次 2004 186,922,151.79 15,078,076.65 170,516,093.05 19,879,836.21 存入银行 发行 合计 / 186,922,151.79 15,078,076.65 170,516,093.05 19,879,836.21 / 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 未达 变更原 是否 是否 到计 是否 产生 因及募 承诺项 符合 项目 预计 符合 划进 变更 拟投入金额 实际投入金额 收益 集资金 目名称 计划 进度 收益 预计 度和 项目 情况 变更程 进度 收益 收益 序说明 说明 民用雷 否 126,500,000 98,846,675.45 否 14 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 达研制 生产基 地项目 通讯射 频组件 研制生 否 110,000,000 71,669,417.60 否 产基地 项目 合计 / 236,500,000 170,516,093.05 / / / / / / 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 披露报纸 披露日期 三届八次 2008 年 3 月 13 日 《上海证券报》 2008 年 3 月 15 日 审议通过《2008 年第 1 三届九次 2008 年 4 月 22 日 季度报告全文和正文》 三届十次 2008 年 7 月 18 日 《上海证券报》 2008 年 7 月 19 日 三届十一次 2008 年 8 月 26 日 《上海证券报》 2008 年 8 月 28 日 审议通过《关于调整董事 三届十二次 2008 年 9 月 25 日 会专门委员会成员的议 《上海证券报》 案》 审议通过《2008 年第 3 三届十三次 2008 年 10 月 27 日 季度报告全文和正文》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2007 年度股东大会审议批准了 2007 年度利润分配方案，以 2007 年度末总股本 5880 万股为基数, 向全体股东每股派发现金红利 0.1 元（含税），共计分配利润 588 万元，已实施完毕。 （2）2008 年第一次临时股东大会审议批准了《关于修订公司章程的议案》，增加了公司的经营范围， 已实施完毕。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由一名独立董事与两名董事组成，其中一位为会计专业人员。根据本公司《审 计委员会对年度财务报告审计工作规程》的规定，本次年度审计履行了下列必要程序： （1） 公司审计委员会与会计师事务所协商确定了审计进场时间及报告签署时间； （2） 审计委员会以电话方式督促会计师事务所在约定时限内进场审计及提交审计报告； （3） 审计委员会在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，并提出了审阅意见； （4） 年审注册会计师进场后，审计委员会成员与每位独立董事参加了与年审会计师的双方沟通会， 在初稿形成后审计委员会进行再一次审阅，并形成会议纪要，签署书面确认意见。 （5） 年度报告出具后，审计委员会三名成员形成一致意见：同意立信会计师事务所从事出具的关于 公司 2008 年度财务审计报告，该财务审计报告客观、公正的反映了本公司 2008 年度的生产经营状况； 同意将此报告提交董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，公司董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名 董事组成，其中 1 名为独立董事委员，并担任薪酬与考核委员会主任。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司 2008 年度主要财务指标和经营目标完成情况，委员 们审阅了公司绩效考核和工资奖励及福利发放情况，委员会认为公司的薪酬制度和考核奖励办法，能 够体现公司员工利益的基础上基本符合多劳多得和岗位绩效的原则。同时，委员会审查了年度报告中 公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，认为与实际发放情况一致，基本按照公司考核办法实施。薪 酬委员会建议公司管理层进一步设计评估岗位职责，改革完善薪酬制度，以便更好的调动公司全体员 工的积极性，提高工作绩效，体现薪酬奖励与绩效挂钩原则。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 15 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 经公司聘请的审计机构——立信会计师事务所有限公司审计，2008 年 1-12 月公司实现净利润 21,590,714.57 元，母公司实现净利润 21,557,126.65 元，提取 10%法定盈余公积金 2,155,712.66 元，加以前年度剩余未分配利润 58,190,342.7 元，本次可供股东分配的利润合计 77,625,344.61 元。 公司 2008 年利润分配预案：拟以 2008 年 12 月 31 日总股本 5,880 万股为基数向全体股东按每 10 股派 发现金红利 1.5 元（含税），合计向股东分配现金红利 882 万（含税），剩余未分配利润 68,805,344.61 元。结转到下一年度。公司 2008 年度不进行资本公积金转增股本。以上利润分配预案尚需提交 2008 年度股东会审议通过后方可实施。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2007 5,880,000 19,555,355.09 30.06 2006 5,880,000 18,710,421.96 31.43 2005 8,820,000 18,297,778.62 48.20 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 与会监事经过认真审议、讨论，形成并通过如下 三届三次监事会于 2008 年 3 月 13 日上午在合肥 议案：1、 《2007 年度监事会工作报告》；2、 《2007 市高新区公司会议室召开。会议由监事会主席康 年年报及摘要》；3、《2007 年度财务决算报告》； 志伦先生主持，会议应到监事 3 人，实到监事 3 4、《2008 年度财务预算报告》；5、《2007 年度 人，符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。 利润分配预案》；6、《关于 2007 年度关联交易 全体监事通过列席三届八次董事会，听取了有关 和 2008 年度拟发生的关联交易的议案》；7、《关 议案的汇报，对董事会审议的所有议案无异议。 于募集资金前期累计使用情况及募集资金今后使 用计划的议案》。 三届四次监事会于 2008 年 4 月 22 日下午在合肥 市高新区公司会议室召开。会议由监事会主席康 志伦先生主持，会议应到监事 3 人，实到监事 3 与会监事经过认真审议、讨论，形成并通过《2008 人，符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。 年第 1 季度报告全文和正文》。 全体监事通过列席三届九次董事会，听取了有关 议案的汇报，对董事会审议的所有议案无异议。 三届五次监事会于 2008 年 8 月 26 日下午在合肥 市高新区公司会议室召开。会议由监事会主席康 与会监事经过认真审议、讨论，形成并通过如下 志伦先生主持，会议应到监事 3 人，实到监事 3 议案：1、《2008 年半年度报告全文和摘要》；2、 人，符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。 《关于增补公司监事的议案》。 监事通过列席三届十一次董事会，听取了有关议 案的汇报，对董事会审议的议案无异议。 三届六次监事会于 2008 年 10 月 28 日上午在合肥 与会监事经过认真审议、讨论，形成并通过如下 市高新区公司会议室召开。会议由监事陈学军先 议案：1、《2008 年三季报全文和正文》；2、《关 生主持，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，符 于选举公司监事会主席的议案》。 合《公司法》、《公司章程》等有关规定。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司能够依照《公司法》和《公司章程》及国家有关政策、法规进行规范运作，未发现公 司有违法违规经营的行为，公司已建立较为完善的内部控制制度，决策程序合法。公司董事及高级管 理人员在履行公司职务时遵守国家法律法规、公司章程和内部制度的规定，没有出现违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 立信会计师事务所对本公司 2008 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，监 事会认为此审计意见客观公正，本年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 16 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，监事会对公司募集资金使用情况进行了监督检查，认为募集资金实际投入项目与承诺投入 项目一致，公司在募集资金使用方面符合《募集资金管理办法》的规定。在 2008 年度，公司最近一次 募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投资项目没有变更。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，报告期内公司关联交易均按市场公平交易的原则进行，定价合理，没有损害股东和公司 的利益；公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 交易价 占同类 格与市 关联交 关联交 关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交易 交易金 市场 场参考 易定价 易结算 易方 系 易类型 易内容 易价格 金额 额的比 价格 价格差 原则 方式 例(%) 异较大 的原因 华东电 当月发 购买商 子工程 母公司 元器件 市价 846.91 2.66 货，按 品 研究所 季结算 华耀电 母公司 当月发 购买商 子有限 的全资 元器件 市价 220.03 0.69 货，按 品 公司 子公司 季结算 中电科 技（合 肥）电 母公司 当月发 购买商 子信息 的控股 元器件 市价 46.14 0.14 货，按 品 发展有 子公司 季结算 限责任 公司 华东电 雷达及 当月发 销售商 子工程 母公司 雷达配 市价 4,384.31 14.47 货，按 品 研究所 套 季结算 华东电 当月发 提供劳 技术服 子工程 母公司 市价 2,391.18 7.89 货，按 务 务 研究所 季结算 合肥华 母公司 雷达及 当月发 耀电子 销售商 的全资 雷达配 市价 5.64 0.02 货，按 有限公 品 子公司 套 季结算 司 因公司所处行业的特殊性，多为关联方提供其要求的规格和型号的定制产品，因此生产经营中不 存在大额销货退回的情况。 公司与关联方进行交易是保证公司正常生产经营的需要，交易是必要的、持续的、合理的。 公司与关联方的业务，除双方正常的结算外，交易双方人员、资产、财务均彼此独立，机构和业 务不存在交叉，不会对公司独立性构成影响。 公司与关联方遵循公平、公允的市场原则和交易条件，不存在损害公司利益和中小股东利益，关 联交易对公司财务状况、经营成果有积极影响。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 17 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:万元 币种:人民币 租赁 租赁收 是否 出租方 承租方 租赁资产 租赁起 租赁终 租赁收 租赁收益 关联关 资产 益对公 关联 名称 名称 涉及金额 始日 止日 益 确定依据 系 情况 司影响 交易 安徽四 华东电 2008 年 2008 年 创电子 正常 收益影 子工程 1,082.09 1月1 12 月 129.82 租赁合同 是 母公司 股份有 使用 响较小 研究所 日 31 日 限公司 安徽四 华东电 2008 年 2008 年 创电子 正常 收益影 子工程 1,078.34 1月1 12 月 233.33 租赁合同 是 母公司 股份有 使用 响较小 研究所 日 31 日 限公司 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司股权分置改革方案 于 2006 年 6 月 9 日经股权分置改革相关股东大会表决 第一项承诺已履行完毕，第三项承诺，2006 通过，公司控股股东华东电子工程研究 年、2007 年年度已经履行，2008 年度四创 所在股改说明书中作出如下三项特别承 公司已提出了分红比例不低于当年实现的 诺： 可供股东分配利润的 30%的利润分配预案， （1）在本次股改程序完成后的一年内将 华东所保证在股东大会表决时对该预案投 华东电子工程研究所研究成熟的航管一 赞成票。第二项承诺履行情况如下： 次雷达技术及相关资产整体转让到上市 1、公司从自身技术力量出发，自主进行新 公司。 一代 GPS 探空仪和气象探测综合数据处理系 股改承诺 （2）未来两年内，在技术和市场成熟的 统研制。公司现已研制出 GPS 探空仪样品， 情况下将华东电子工程研究所正在研制 正在进行适用性试验和技术改进；气象探测 的航管二次雷达、气象探测综合数据处 综合数据处理系统已实现气象雷达和通信 理系统、新一代 GPS 探空仪技术及相关 系统的数据传输处理，并取得两套订货，用 资产整体转让到上市公司。 于大气探测。 （3）2006 年－2008 年连续三年向公司 2、华东电子工程研究所虽然已完成二次雷 股东大会提出分红比例不低于当年实现 达样机研制，通过了技术鉴定，并正进行客 的可供股东分配利润的 30%的分红预 户适应性试验，但还无法达到客户要求，技 案，并保证在股东大会表决时对该议案 术有待升级和改进，转让条件不成熟。 投赞成票。 新一代 GPS 探空仪技术和气象探测综合数据处理系统，已由公司研发并取得积极成果，大股东华 东电子工程研究所此两项技术研发进展缓慢，技术不成熟，转让条件不具备，大股东在承诺期内不能 进行这两项技术转让；航管二次雷达虽然大股东华东电子工程研究所已生产出样品，并通过了技术鉴 定，但技术不成熟，有待升级和改进，市场有待开拓，转让条件不成熟，在承诺期内不能进行转让。 如果航管二次雷达市场和技术都成熟后，四创公司再与大股东华东电子工程研究所协商转让事宜。 18 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 是 原聘任 现聘任 天健华证中洲(北京)会计师事 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 务所 境内会计师事务所报酬 270,000 270,000 境内会计师事务所审计年限 6年 1年 报告期内,经 2008 年 3 月 13 日召开的三届八次董事会提议，2008 年 4 月 22 日召开的 2007 年度股东 大会审议通过，聘请立信会计师事务所作为公司 2008 年度审计机构，聘期一年。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 关于华东所股改承诺 http://www.sse.com.cn 在“上市公司资 《上海证券报》52 版 2008 年 3 月 15 日 履行情况说明的公告 料检索”中输入 600990 即可查询 关联交易公告 《上海证券报》52 版 2008 年 3 月 15 日 同上 三届八次董事会决议 公告暨召开 2007 年度 《上海证券报》52 版 2008 年 3 月 15 日 同上 股东大会的通知 三届三次监事会决议 《上海证券报》52 版 2008 年 3 月 15 日 同上 公告 关于增加 2007 年度股 《上海证券报》9 版 2008 年 4 月 12 日 同上 东大会新提案的公告 2007 年度股东大会决 《上海证券报》D60 版 2008 年 4 月 23 日 同上 议公告 2008 年第一季度报告 《上海证券报》D15 版 2008 年 5 月 6 日 同上 更正公告 2007 年度分红派息实 《上海证券报》D10 版 2008 年 6 月 6 日 同上 施公告 三届十次董事会决议 《上海证券报》90 版 2008 年 7 月 19 日 同上 公告 项目中标公告 《上海证券报》C13 版 2008 年 8 月 14 日 同上 三届十一次董事会决 《上海证券报》C60 版 2008 年 8 月 28 日 同上 议公告 三届五次监事会决议 《上海证券报》C60 版 2008 年 8 月 28 日 同上 公告 三届十二次董事会决 《上海证券报》C23 版 2008 年 9 月 26 日 同上 议公告 2008 年第一次临时股 《上海证券报》C23 版 2008 年 9 月 26 日 同上 东大会决议公告 三届六次监事会决议 2008 年 10 月 29 《上海证券报》C10 版 同上 公告 日 关于入选国家级高新 2008 年 12 月 23 《上海证券报》C15 版 同上 技术企业的澄清公告 日 关于河南省人民防空 2008 年 12 月 27 机动指挥通信系统合 《上海证券报》10 版 同上 日 同公告 19 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师李明高 100000891538、李向阳 410000040004 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 信会师报字[2009]第 80393 号 安徽四创电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽四创电子股份有限公司（以下简称四创电子公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流 量表和合并现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是四创电子公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，四创电子公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了四 创电子公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李明高 100000891538、李向阳 410000040004 上海南京东路 61 号 4 楼 20 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:安徽四创电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六(一) 77,529,210.85 101,327,269.57 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 六(二) 4,952,802.35 224,000.00 应收账款 六(三) 85,043,872.65 114,480,171.03 预付款项 六(四) 11,044,356.68 10,509,752.58 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六(五) 7,253,849.75 4,348,234.29 买入返售金融资产 存货 六(六) 149,537,501.47 117,601,583.23 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 335,361,593.75 348,491,010.70 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六(七) 1,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 固定资产 六(八) 132,029,836.54 46,152,654.39 在建工程 六(九) 60,463,184.01 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六(十) 35,260,332.23 38,559,456.93 开发支出 六(十一) 6,334,642.94 2,383,756.26 商誉 21 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 六(十二) 2,364,746.04 递延所得税资产 六(十三) 1,925,263.35 2,199,359.28 其他非流动资产 非流动资产合计 178,914,821.10 150,758,410.87 资产总计 514,276,414.85 499,249,421.57 流动负债： 短期借款 六(十五) 0 40,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 六(十六) 15,291,429.40 14,352,625.00 应付账款 六(十七) 99,885,273.22 49,434,845.72 预收款项 六(十八) 24,731,342.40 36,951,181.83 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六(十九) 10,160,450.77 9,445,083.47 应交税费 六(二十) 10,385,558.86 -1,123,309.17 应付利息 应付股利 其他应付款 六(二十一) 1,032,646.96 10,805,189.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 161,486,701.61 159,865,616.23 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 六(二十二) 143,397.28 260,890.00 递延所得税负债 357,563.44 其他非流动负债 六(二十三) 6,801,333.27 8,633,333.31 非流动负债合计 6,944,730.55 9,251,786.75 负债合计 168,431,432.16 169,117,402.98 股东权益： 股本 六(二十四) 58,800,000.00 58,800,000.00 资本公积 六(二十五) 184,515,580.35 184,515,580.35 22 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 减：库存股 盈余公积 六(二十六) 23,114,999.52 20,959,286.86 一般风险准备 未分配利润 六(二十七) 77,625,344.61 64,070,342.70 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 344,055,924.48 328,345,209.91 权益合计 少数股东权益 1,789,058.21 1,786,808.68 股东权益合计 345,844,982.69 330,132,018.59 负债和股东权益合 514,276,414.85 499,249,421.57 计 公司法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：王云 会计机构负责人：韩耀庆 23 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:安徽四创电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 75,924,879.75 99,583,256.05 交易性金融资产 应收票据 4,952,802.35 224,000.00 应收账款 七(一) 84,784,430.29 114,362,434.37 预付款项 11,003,880.83 10,469,276.73 应收利息 应收股利 其他应收款 七(二) 7,243,975.98 4,336,904.90 存货 149,450,410.46 117,502,417.22 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 333,360,379.66 346,478,289.27 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七(三) 4,170,623.25 4,170,623.25 投资性房地产 固定资产 129,265,655.15 45,593,090.37 在建工程 57,909,566.01 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 35,260,332.23 38,559,456.93 开发支出 6,334,642.94 2,383,756.26 商誉 长期待摊费用 2,364,746.04 递延所得税资产 1,925,263.35 2,199,359.28 其他非流动资产 非流动资产合计 179,321,262.96 150,815,852.10 资产总计 512,681,642.62 497,294,141.37 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 15,291,429.40 14,352,625.00 24 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 应付账款 99,829,550.22 49,280,622.72 预收款项 24,547,126.06 36,478,798.83 应付职工薪酬 10,145,673.33 9,425,903.41 应交税费 10,374,479.28 -1,130,754.72 应付利息 应付股利 其他应付款 984,270.89 10,747,903.14 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 161,172,529.18 159,155,098.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 143,397.28 260,890.00 递延所得税负债 357,563.44 其他非流动负债 6,801,333.27 8,633,333.31 非流动负债合计 6,944,730.55 9,251,786.75 负债合计 168,117,259.73 168,406,885.13 股东权益： 股本 58,800,000.00 58,800,000.00 资本公积 184,515,580.35 184,515,580.35 减：库存股 盈余公积 23,114,999.52 20,959,286.86 未分配利润 78,133,803.02 64,612,389.03 外币报表折算差额 股东权益合计 344,564,382.89 328,887,256.24 负债和股东权益合 512,681,642.62 497,294,141.37 计 公司法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：王云 会计机构负责人：韩耀庆 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 303,004,957.99 219,254,748.82 其中：营业收入 六(二十八) 303,004,957.99 219,254,748.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 282,742,946.96 202,028,214.92 其中：营业成本 六(二十八) 234,518,162.20 157,151,862.70 25 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六(二十九) 562,266.65 648,337.90 销售费用 19,680,302.25 15,830,086.93 管理费用 25,063,461.83 26,481,716.28 财务费用 六(三十) 2,381,102.88 2,283,723.16 资产减值损失 六(三十一) 537,651.15 -367,512.05 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,262,011.03 17,226,533.90 加：营业外收入 六(三十二) 4,610,189.15 7,183,150.56 减：营业外支出 六(三十三) 313,805.28 207,018.51 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 24,558,394.90 24,202,665.95 填列） 减：所得税费用 六(三十四) 2,965,430.80 4,727,030.80 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,592,964.10 19,475,635.15 归属于母公司所有者的净利润 21,590,714.57 19,555,355.09 少数股东损益 2,249.53 -79,719.94 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3672 0.3326 （二）稀释每股收益 0.3672 0.3326 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：35,837.45 元。 公司法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：王云 会计机构负责人：韩耀庆 26 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 七(四) 302,144,091.85 219,060,074.38 减：营业成本 七(四) 233,967,516.81 157,038,387.06 营业税金及附加 516,419.30 635,617.14 销售费用 19,680,302.25 15,758,458.43 管理费用 24,866,274.35 26,270,373.82 财务费用 2,392,876.13 2,297,157.30 资产减值损失 522,042.85 -408,778.74 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,198,660.16 17,468,859.37 加：营业外收入 4,610,189.15 7,183,150.56 减：营业外支出 301,730.28 207,018.51 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 24,507,119.03 24,444,991.42 填列） 减：所得税费用 2,949,992.38 4,723,231.66 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,557,126.65 19,721,759.76 公司法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：王云 会计机构负责人：韩耀庆 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 341,747,929.27 283,870,297.44 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 27 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 7,012,473.85 6,602,338.55 收到其他与经营活动 六(三十六) 2,781,307.50 9,765,988.02 有关的现金 经营活动现金流入 351,541,710.62 300,238,624.01 小计 购买商品、接受劳务 230,465,787.83 206,247,864.96 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 41,942,070.33 31,138,713.26 工支付的现金 支付的各项税费 6,917,174.85 12,249,490.73 支付其他与经营活动 六(三十六) 30,346,195.56 19,220,547.20 有关的现金 经营活动现金流出 309,671,228.57 268,856,616.15 小计 经营活动产生的 41,870,482.05 31,382,007.86 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 103,300.00 65,000.00 的现金净额 28 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 103,300.00 65,000.00 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 16,452,614.22 61,432,588.62 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 16,452,614.22 61,432,588.62 小计 投资活动产生的 -16,349,314.22 -61,367,588.62 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 50,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 六(三十六) 981,763.93 1,331,786.30 有关的现金 筹资活动现金流入 20,981,763.93 51,331,786.30 小计 偿还债务支付的现金 60,000,000.00 60,000,000.00 分配股利、利润或偿 8,540,724.75 8,876,280.00 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 3,774,015.99 有关的现金 筹资活动现金流出 68,540,724.75 72,650,295.99 小计 筹资活动产生的 -47,558,960.82 -21,318,509.69 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 29 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 五、现金及现金等价物净 -22,037,792.99 -51,304,090.45 增加额 加：期初现金及现金 94,325,909.10 145,629,999.55 等价物余额 六、期末现金及现金等价 六(三十六) 72,288,116.11 94,325,909.10 物余额 公司法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：王云 会计机构负责人：韩耀庆 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 341,328,978.50 283,409,063.64 收到的现金 收到的税费返还 7,012,473.85 6,611,227.44 收到其他与经营活动 2,781,307.50 9,765,988.02 有关的现金 经营活动现金流入 351,122,759.85 299,786,279.10 小计 购买商品、接受劳务 230,155,003.08 205,529,507.11 支付的现金 支付给职工以及为职 41,828,572.99 31,010,559.76 工支付的现金 支付的各项税费 6,858,553.26 12,225,880.84 支付其他与经营活动 30,258,611.80 19,046,263.38 有关的现金 经营活动现金流出 309,100,741.13 267,812,211.09 小计 经营活动产生的 42,022,018.72 31,974,068.01 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 103,300.00 65,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 103,300.00 65,000.00 30 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 16,452,614.22 62,009,298.86 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 16,452,614.22 62,009,298.86 小计 投资活动产生的 -16,349,314.22 -61,944,298.86 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 50,000,000.00 收到其他与筹资活动 969,909.68 1,318,189.14 有关的现金 筹资活动现金流入 20,969,909.68 51,318,189.14 小计 偿还债务支付的现金 60,000,000.00 60,000,000.00 分配股利、利润或偿 8,540,724.75 8,876,280.00 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 3,773,852.97 有关的现金 筹资活动现金流出 68,540,724.75 72,650,132.97 小计 筹资活动产生的 -47,570,815.07 -21,331,943.83 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -21,898,110.57 -51,302,174.68 增加额 加：期初现金及现金 92,581,895.58 143,884,070.26 等价物余额 六、期末现金及现金等价 70,683,785.01 92,581,895.58 物余额 公司法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：王云 会计机构负责人：韩耀庆 31 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 股 一、上年年末 58,800,000.00 184,515,580.35 20,959,286.86 64,070,342.70 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 58,800,000.00 184,515,580.35 20,959,286.86 64,070,342.70 余额 三、本年增减 变动金额（减 2,155,712.66 13,555,001.91 少以“－”号 填列） （一）净利润 21,590,714.57 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 21,590,714.57 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 2,155,712.66 -8,035,712.66 配 1．提取盈余 2,155,712.66 -2,155,712.66 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 -5,880,000.00 （或股东）的 33 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 58,800,000.00 184,515,580.35 23,114,999.52 77,625,344.61 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 股 一、上年年末 58,800,000.00 184,655,580.35 18,987,110.88 52,367,163.59 余额 加：同一 控制下企业合 并产生的追溯 调整 会计政策变更 前期差错更正 34 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 其他 二、本年年初 58,800,000.00 184,655,580.35 18,987,110.88 52,367,163.59 余额 三、本年增减 变动金额（减 -140,000.00 1,972,175.98 11,703,179.11 少以“－”号 填列） （一）净利润 19,555,355.09 （二）直接计 入所有者权益 -140,000.00 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -140,000.00 上述（一）和 -140,000.00 19,555,355.09 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 35 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 的金额 3．其他 （四）利润分 1,972,175.98 -7,852,175.98 配 1．提取盈余公 1,972,175.98 -1,972,175.98 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 -5,880,000.00 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 58,800,000.00 184,515,580.35 20,959,286.86 64,070,342.70 余额 公司法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：王云 会计机构负责人：韩耀庆 36 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分 一、上年年末余额 58,800,000.00 184,515,580.35 20,959,286.86 64 加：会计政策变 更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 58,800,000.00 184,515,580.35 20,959,286.86 64 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 2,155,712.66 13 填列） （一）净利润 21 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 21 小计 37 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,155,712.66 -8 1．提取盈余公积 2,155,712.66 -2 2．对所有者（或股 -5 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 58,800,000.00 184,515,580.35 23,114,999.52 78 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 58,800,000.00 184,655,580.35 18,987,110.88 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 58,800,000.00 184,655,580.35 18,987,110.88 三、本年增减变动金额（减 -140,000.00 1,972,175.98 少以“－”号填列） 38 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益 -140,000.00 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 -140,000.00 上述（一）和（二）小计 -140,000.00 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,972,175.98 1．提取盈余公积 1,972,175.98 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 58,800,000.00 184,515,580.35 20,959,286.86 公司法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：王云 会计机构负责人：韩耀庆 39 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 安徽四创电子股份有限公司（以下简称本公司），是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第 28 号文及安 徽省体改委皖体改函[2000]第 67 号文的批准，由华东（安徽）电子工程研究所（即中国电子科技集团 公司第 38 研究所，以下简称“原企业”或“华东所”）作为主发起人，联合中国物资开发投资总公司、 中国电子进出口总公司、安徽民生信息工程有限公司、北京奔达信息工程公司、北京青年创业投资有 限公司、自然人夏传浩共同发起设立的股份有限公司。本公司于 2000 年 8 月 18 日在安徽省工商行政 管理局注册登记，领取 3400001300180 注册号《企业法人营业执照》。公司注册资本 3,880.00 万元， 每股面值为人民币 1.00 元，其中华东所以设备、仪表、房屋、土地、专有技术等生产经营性净资产 5,075.34 万元作为出资，按 67.32%比例折成 3,416.82 万股，占总股本的 88.05%。其他发起人中国物 资开发投资总公司以货币资金出资 200.00 万元、中国电子进出口总公司以货币资金出资 100.00 万元、 安徽民生信息工程有限公司以货币资金出资 100.00 万元、北京奔达信息工程公司以货币资金出资 50 万元、北京青年创业投资有限公司以货币资金出资 50 万元、自然人夏传浩以货币资金出资 188 万元， 共计 688 万元，按 67.32%比例折成 463.18 万股，占总股本的 11.95%。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]16 号《关于核准安徽四创电子股份有限公司公开发 行股票的通知》文核准，本公司于 2004 年 4 月 16 日在上海证券交易所向社会公众发行 2,000.00 万股 人民币普通股，每股面值 1 元，发行价格为 9.79 元/股，共计募集资金总额 19,580.00 万元，募集资 金已于 2004 年 4 月 22 日全部到位。本次发行后公司总股本变更为 5,880.00 万股，注册资本增至人民 币 5,880.00 万元。公司向社会公众公开发行的 2,000.00 万股人民币普通股于 2004 年 5 月 10 日在上 海证券交易所挂牌交易。 2000 年 12 月本公司被安徽省科学技术产业厅认定为安徽省科研单位。 2000 年 12 月，经安徽省科学技术产业厅以皖科高函字[2000]05 号文认定本公司为合肥国家高新 技术产业开发区高新技术企业，认定证书号码为 15-01518。 根据安徽省信息产业厅、安徽省科学技术厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务局皖信 [2001]209 号“关于安徽省二零零一年度第二批软件企业认定和软件产品登记的批复”文件批准，本 公司被认定为安徽省软件企业，公司的城市安全防范信息系统、多媒体教学软件和 3830 雷达终端软件 被认定为软件产品。 2005 年 10 月经安徽省军工保密资格审查认证委员会办公室组织审查组现场审查和安徽省军工保 密资格审查认证委员会审议，批准本公司为二级保密资格单位，并报请国家军工保密资格审查认证委 员会列入二级保密资格单位名录，有效期五年。 基本组织架构：本公司的最高权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制，并设监 事会。本公司下设 13 个部室，各职能部门在总经理的领导下履行职责。 本公司 2006 年 6 月完成股权分置改革的实施方案，完成后的股权比例为：有限售条件的流通股份 占总股本的 55.44％，无限售条件的流通股份占总股本的 44.56％。2007 年已解除限售条件的流通股 份共计 6,831,667.00 股，上述变动后股权比例为：有限售条件的流通股份占总股本的 43.82％，无限 售条件的流通股份占总股本的 56.18％。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 5,880.00 万股，公司注册资本为 5,880.00 万元， 经营范围为：本企业自产的民用雷达整机及其配套产品、集成电路、广播电视及微波通信产品、电子 系统工程及其产品的设计、研制、生产、销售、出口、服务；卫星地面接收设施安装，有线电视工程 设计安装（乙级），校园网工程建设，安全技术防范工程设计、施工、维修；家用电器、电子产品、 通讯设备销售；本企业生产所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口（以上未取得专 项审批的项目及国家限定公司经营和禁止进口的商品和技术除外）。 公司注册地: 安徽省合肥市，总部办公地：合肥市香樟大道 199 号。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 3、会计期间： 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4、记账本位币： 40 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 采用人民币为记账本位币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 外币业务采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产 负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇 兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化计入相关资产成 本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授 权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计 入当期损益或资本公积。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融 负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认 金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 41 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项 金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累 计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 应收账款单项金额重大是指：金额在 500.00 万元 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 以上的应收款项。其他应收款单项金额重大是指： 金额在 30.00 万元以上的应收款项。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账 款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 提坏账准备。单项测试没有坏账风险的，再按账 龄计提坏账准备。公司所属企业根据业务特征和 业务规模，依据《企业会计准则应用指南》，制 订本企业应收款项的信用风险划分的量化标准。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据 客户的信用风险划分的信用风险组合 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 40% 40% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款 计提坏账准备的说明 和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。 42 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗性 生物资产等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过 多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合 并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够 可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 后续计量及收益确认方法 43 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利 润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述 处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期 投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资 的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资 的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务 和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为 投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 12、投资性房地产的核算方法： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采 用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值 迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35 年 3% 2.77％ 机器设备 15 年 3% 6.47％ 电子设备 10 年 3% 9.70％ 运输设备 8年 3% 12.13％ 其他 6年 3% 16.17％ 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于 该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 44 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的 固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入 固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账 价值。 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧 率。 14、在建工程核算方法： 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资 产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整 原已计提的折旧额。 15、无形资产的核算方法： 1、无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到 预定用途前所发生的其他直接费用。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 45 土地使用证 非专利技术 5-10 产品周期 软件 5 管理层意图 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （3）内部研究开发项目支出的会计处理： 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 45 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，有明确受益期限 的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分 5 年平均摊销。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据 其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值 的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发 生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 18、借款费用资本化的核算方法： 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借 款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 46 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出年初年末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 19、股份支付及权益工具的处理方法： (1) 股份支付的种类： 对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日（授予日确定方法应明确）权益工具的公允价值 计入成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确 认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内 确认的资本公积（其他资本公积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负 债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关 资产成本或当期费用，同时计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所 换取其他方服务的公允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积 中其他资本公积。 对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定 成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为 基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本 或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对负债（应付职工薪酬）的公允 价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。 (2) 权益工具公允价值的确定方法 对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期 权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应 当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格④股价预计波动率； ⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率；⑦分期行权的股份支付； (3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修 正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量 一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金 额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 20、收入确认原则： 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 47 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 21、确认递延所得税资产的依据： 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。 22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 17% 17% 本公司的技术服务收入营业税率 5%；技术收入执行财政部和国家税务总局财 税字（1999）273 号文的规定，免征营业税；对于技术收入的认定，执行皖地 税政一字（1997）063 号文规定。通讯工程项目收入：区分工程劳务收入和工 程设备及材料收入分别缴纳营业税和增值税，其中营业税税率为 3%。依据是 营业税 3%-5% 财政部、国家税务总局财税〔2004〕16 号《关于营业税若干政策问题的通知》 规定，即“通信线路工程和输送管道工程所使用的......等物品均属于设备， 其价值不包括在工程的计税营业额中”，“其他建筑安装工程的计税营业额也 不应包括设备价值” 城建税 按应交流转税额的 7%缴纳 7% 企业所得税 本公司按 15%的税率征收企业所得税 15% 教育费附加 应纳流转税额 3% 2、税收优惠及批文 1、增值税 ①一般产品：主要是雷达及雷达配套、通信射频组件等产品，按照应税收入的 17%税率计算销项税额， 扣除允许在当年抵扣的进项税额后，缴纳增值税。其中，对于雷达产品、通信射频组件产品中自行开 发生产的软件产品部分执行财政部和国家税务总局财税[2000]25 号的规定，即“按 17%的法定税率征 收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策”。 ②出口产品：主要是通信射频组件产品的出口收入，根据财政部和国家税务总局财税[2002]7 号文件 的规定，生产企业自营出口自产货物的增值税一律实行免、抵、退税管理办法。 ③军用产品：主要包括雷达产品中符合军用产品规定的收入，执行财政部和国家税务总局（94）财税 字第 011 号文军品免征增值税。对于军品合同的认定，执行国家税务总局国税函[1999]864 号“关于 军工电子科研生产免税凭印问题的通知”规定。 2、营业税 本公司的技术服务收入营业税率 5%；技术收入执行财政部和国家税务总局财税字（1999）273 号 文的规定，免征营业税；对于技术收入的认定，执行皖地税政一字（1997）063 号文规定。 通讯工程项目收入：区分工程劳务收入和工程设备及材料收入分别缴纳营业税和增值税，其中营 业税税率为 3%。依据是财政部、国家税务总局财税〔2004〕16 号《关于营业税若干政策问题的通知》 规定，即“通信线路工程和输送管道工程所使用的......等物品均属于设备，其价值不包括在工程的 计税营业额中”，“其他建筑安装工程的计税营业额也不应包括设备价值”。 3、城建税按应交流转税额的 7%缴纳。 4、教育费附加按应交流转税额的 3%缴纳。 5、地方教育费附加按应交流转税额的 1%缴纳。 6、所得税 本公司按 15%的税率征收企业所得税。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 48 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 研 U 制生产微波（射频）组 安徽四创恒星 中外合资 27.75 万 件、无线通信及配套产品、 控股子公司 合肥 电子有限公司 企业 美元 其他电子产品以及相关技 术工程服务 安徽博微教育 互联网服务（不含网吧）教 信息技术有限 控股子公司 马鞍山 有限公司 3,000,000 育信息服务、网站设计与管 责任公司 理 单位:元 币种:人民币 期末实际投资 实质上构成对子公 表决权比 额 司的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适 （资不抵债子公司 （%） 用) 适用） 安徽四创恒星 1,170,623.25 1,170,623.25 51.16 51.16 是 电子有限公司 安徽博微教育 信息技术有限 2,000,000.00 2,000,000.00 66.67 66.67 是 责任公司 2、企业合并及合并财务报表的说明： 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的 全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范 围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据， 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有 者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： （二）本年发生增减变动子公司情况 公司本年度未发生子公司增减变动 （三）本年合并报表范围的变更情况 公司本年度合并报表范围未发生变化 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 30,932.94 / / 20,005.28 人民币 / / 30,932.94 / / 20,005.28 银行存款： / / 61,845,574.01 / / 64,049,403.82 人民币 / / 61,039,030.31 / / 63,839,476.12 美元 118,008.91 6.8346 806,543.70 28,739.11 7.3046 209,927.70 其他货币资 / / 15,652,703.90 / / 37,257,860.47 金： 人民币 / / 15,652,703.90 / / 37,257,860.47 合计 / / 77,529,210.85 / / 101,327,269.57 49 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 1、其中受限制的货币资金明细如下： 年末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 3,870,885.88 4,843,725.00 保函保证金 1,370,208.86 2,157,635.47 合 计 5,241,094.74 7,001,360.47 2、截至 2008 年 12 月 31 日，本公司其他货币资金中有三个月的定期存款 10,411,609.16 元，未进行 质押。 3、货币资金年末余额比年初余额减少 23,798,058.71 元，减少比例为 23.49％，减少原因主要为：上 年度的定期存款于本年到期后用于科研基地建设。 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,952,802.35 224,000.00 合计 4,952,802.35 224,000.00 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 安徽捷迅光电技术有限公司 2008 年 10 月 21 日 2009 年 4 月 21 日 30,000.00 安徽捷迅光电技术有限公司 2008 年 11 月 13 日 2009 年 5 月 1 日 30,000.00 安徽捷迅光电技术有限公司 2008 年 12 月 17 日 2009 年 6 月 17 日 72,014.35 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 2008 年 12 月 31 日 2009 年 6 月 30 日 105,000.00 中国船舶工业集团 709 研究所印制板厂 2008 年 11 月 21 日 2009 年 5 月 21 日 312,000.00 合计 / / 549,014.35 / 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 30,338,678.00 32.94 1,516,933.90 21.48 79,258,661.57 63.84 5,147,585.89 53.18 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 4,106,726.8 4.46 1,868,518.48 26.46 6,503,985.45 5.24 2,195,194.42 22.68 该组合 的风险 较大的 应收账 款 其他不 重大应 57,660,612.31 62.6 3,676,692.08 52.06 38,396,648.84 30.92 2,336,344.52 24.14 收账款 合计 92,106,017.11 / 7,062,144.46 / 124,159,295.86 / 9,679,124.83 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 50 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 三至四年 933,916.92 1.01 280,175.08 5,921,931.03 4.77 1,776,579.31 四至五年 2,640,777.46 2.87 1,056,310.98 272,398.85 0.22 108,959.54 五年以上 532,032.42 0.58 532,032.42 309,655.57 0.25 309,655.57 合计 4,106,726.8 4.46 1,868,518.48 6,503,985.45 5.24 2,195,194.42 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 华东电子工程研究所 1,134,157.86 56,707.89 9,668,886.19 483,444.31 合计 1,134,157.86 56,707.89 9,668,886.19 483,444.31 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 合肥有线电视宽带 客户 15,850,178.00 一年以内 17.21 网络有限公司 中国电子进出口总 客户 14,488,500.00 一年以内 15.73 公司 衡阳市人民防空办 客户 4,118,800.00 一年以内 4.47 公室 乌鲁木齐国际机场 客户 3,905,335.00 一年以内 4.24 六安市公安局 客户 3,596,909.06 一年以内 3.91 合计 / 41,959,722.06 / 45.56 (4) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 欠款金额 （％） 华东电子工程研究所 公司控股股东 1,134,157.86 1.23 合肥华耀电子有限公司 受同一母公司控制 7,878.92 0.01 合计 / 1,142,036.78 1.24 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 的其他应收款 3,101,698.5 34.2 976,681.05 53.76 783,622.50 16.01 39,181.13 7.16 项 单项金额不重 大但按信用风 520,420.90 5.74 448,992.80 24.72 579,196.00 11.83 268,400.93 49.07 险特征组合后 该组合的风险 51 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 较大的其他应 收款项 其他不重大的 5,448,275.0 60.06 390,870.87 21.52 3,532,393.5 72.16 239,395.65 43.77 其他应收款项 7 9,070,394.4 合计 / 1,816,544.72 / 4,895,212.00 / 546,977.71 / 7 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 容 武汉长征火箭科 847,000.00 847,000.00 100.00 预计无法收回 技有限公司 合计 847,000.00 847,000.00 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 三至四年 17,653.00 0.19 5,295.90 173,770.10 3.55 52,131.03 四至五年 99,342.00 1.10 40,271.00 315,260.00 6.44 126,104.00 五年以上 403,425.90 4.45 403,425.90 90,165.90 1.84 90,165.90 合计 520,420.90 5.74 448,992.80 579,196.00 11.83 268,400.93 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 华东电子工程研究所 703,500.00 35,175.00 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 武汉长征火箭科技公 供应商 847,000.00 五年以上 9.34 司 华东电子工程研究所 公司控股股东 703,500.00 一年以内 7.76 福建省机电设备招标 客户 500,000.00 一年以内 5.51 公司 安徽省政府采购中心 客户 592,412.50 一至二年 6.53 吴昌连 本公司员工 306,000.00 一年以内 3.37 合计 / 2,948,912.5 / 32.51 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额的 单位名称 与本公司关系 欠款金额 比例（％） 华东电子工程研究所 公司控股股东 703,500.00 7.76 52 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 10,033,046.61 90.85 9,301,191.07 80.83 一至二年 135,254.87 1.22 208,610.84 1.96 二至三年 7,785.00 0.07 528,616.67 4.67 三年以上 868,270.20 7.86 471,334.00 12.54 合计 11,044,356.68 100.00 10,509,752.58 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 6,852,293.27 62.04 0 0 计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 合肥风之星丰田 汽车销售有限公 供应商 1,495,535.29 2008 年 发票未到未结算 司 北京科鼎隆科技 供应商 782,323.97 2008 年 发票未到未结算 发展有限公司 深圳华为通信技 供应商 2,771,025.64 2008 年 发票未到未结算 术有限公司 CPI 加拿大公司 供应商 1,373,408.37 2008 年 发票未到未结算 CMP 分部 安徽力瀚科技有 供应商 430,000.00 2008 年 发票未到未结算 限公司 合肥同益信息科 供应商 426,800.00 2008 年 发票未到未结算 技有限公司 合计 / 7,279,093.27 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 预付账款的说明： 年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 预付款项年末余额比年初余额增加 534,604.10 元，增加比例为 5.09％，增加原因为材料采购增加导 致预付货款增加。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 49,064,888.71 1,626,335.75 47,438,552.96 46,558,919.03 800,425.65 45,758,493.38 在产品 96,436,959.34 1,398,198.36 95,038,760.98 64,517,502.47 805,348.87 63,712,153.60 库存商品 6,147,637.54 466,304.92 5,681,332.62 6,292,618.13 6,292,618.13 周转材料 641,433.81 641,433.81 862,200.14 862,200.14 委托加工 737,421.10 737,421.10 976,117.98 976,117.98 物资 合计 153,028,340.50 3,490,839.03 149,537,501.47 119,207,357.75 1,605,774.52 117,601,583.23 53 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 存货跌价准备情况 本期转回存货跌 本期转回金额占该项存货期 项目 计提存货跌价准备的依据 价准备的原因 末余额的比例（％） 年末存货按成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备，确定可变现 净值的依据为：以所生产的产成品的 原材料 估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税 费后的金额 年末存货按成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备，确定可变现 净值的依据为：以所生产的产成品的 在产品 估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税 费后的金额 年末存货按成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备，确定可变现 净值的依据为：以所生产的产成品的 库存商品 估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税 费后的金额 存货年末余额比年初余额增加 33,820,982.75 元，增加比例为 28.37％，增加原因为主要是期末销售 订单增加导致采购原材料和在产品大幅增涨。 7、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投 其中： 在被投 资单位 被投资 增减 本期 减值 资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 表决权 单位 变动 减值 准备 持股比 比例 准备 例（％） （％） 北京阜 国数字 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 3.25 3.25 技术有 限公司 8、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 81,715,581.26 94,468,491.46 2,859,870.20 173,324,202.52 其中：房屋及建筑 3,637,200.00 77,358,912.49 80,996,112.49 物 机器设备 33,210,823.28 11,474,923.31 658,717.20 44,027,029.39 运输工具 2,951,747.00 2,951,747.00 电子设备 37,755,650.83 4,864,364.20 2,199,153.00 40,420,862.03 其他设备 4,160,160.15 770,291.46 2,000.00 4,928,451.61 二、累计折旧合 35,073,239.33 8,476,145.95 2,744,706.84 40,804,678.44 计： 其中：房屋及建筑 1,428,294.48 1,549,232.83 2,977,527.31 物 机器设备 13,193,964.22 2,908,166.24 612,090.71 15,490,039.75 54 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 运输工具 1,345,388.03 354,053.60 1,699,441.63 电子设备 17,761,061.40 2,941,776.49 2,132,131.21 18,570,706.68 其他设备 1,344,531.20 722,916.79 484.92 2,066,963.07 三、固定资产净值 46,642,341.93 85,992,345.51 115,163.36 132,519,524.08 合计 其中：房屋及建筑 2,208,905.52 75,809,679.66 0 78,018,585.18 物 机器设备 20,016,859.06 8,566,757.07 46,626.49 28,536,989.64 运输工具 1,606,358.97 -354,053.60 1,252,305.37 电子设备 19,994,589.43 1,922,587.71 67,021.79 21,850,155.35 其他设备 2,815,628.95 47,374.67 1,515.08 2,861,488.54 四、减值准备合计 489,687.54 489,687.54 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 489,687.54 489,687.54 其他设备 五、固定资产净额 46,152,654.39 85,992,345.51 115,163.36 132,029,836.54 合计 其中：房屋及建筑 2,208,905.52 75,809,679.66 0 78,018,585.18 物 机器设备 20,016,859.06 8,566,757.07 46,626.49 28,536,989.64 运输工具 1,606,358.97 -354,053.600 1,252,305.37 电子设备 19,504,901.89 1,922,587.71 67,021.79 21,360,467.81 其他设备 2,815,628.95 47,374.67 1,515.08 2,861,488.54 本期折旧额 5,731,439.11 元。 (2) 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 机器设备 1,297,603.44 电子设备 485,040.22 年末未办妥产权证书的固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 科研生产楼 A 楼 39,326,928.95 726,611.83 38,600,317.12 未办理竣工决算 科研生产楼 B 楼 22,520,789.66 416,098.40 22,104,691.26 未办理竣工决算 科研生产楼 C 楼 4,701,214.84 86,860.54 4,614,354.30 未办理竣工决算 地下车库 10,809,979.04 199,727.22 10,610,251.82 未办理竣工决算 合计 77,358,912.49 1,429,297.99 75,929,614.50 注：该资产系本公司建成投入使用的科研生产楼，因尚未办理竣工决算，故目前尚未办理房屋权证。 7、固定资产年末余额比年初余额增加 91,608,621.26 元，增加比例为 52.85％，增加的主要原因为： 本年度新增部分固定资产科研生产楼预转固。 8、累计折旧年末余额比年初余额增加 5,731,439.11 元，增加比例为 16.34％，增加原因为本年度固 定资产计提折旧及科研楼预转固补提折旧。 9、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 60,463,184.01 60,463,184.01 55 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 工程投 入占预 工程进 资金来 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 算比例 度 源 （％） 信息化工 其他来 1,940,000 2,468,951.86 -100,000.00 2,368,951.86 122.11 100% 程 源 印制板技 募集资 2,076,848.00 369,441.00 2,446,289.00 100% 术改造 金 公司科研 募集资 236,500,000 53,352,022.15 32,713,259.33 86,065,281.48 36.39 100% 楼 金 污水处理 募集资 11,744.00 482,216.00 493,960.00 100% 系统 金 马鞍山教 其他来 2,553,618.00 2,553,618.00 100% 育网 源 合计 60,463,184.01 33,464,916.33 93,928,100.34 / / / 在建工程年末余额比年初余额减少 60,463,184.01 元，减少比例为 100.00％减少原因为：在建工程本 年已全部完工，转入相关资产科目，其中转入固定资产 88,618,899.48 元 10、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 56,529,016.29 2,414,251.01 58,943,267.30 土地使用权 17,208,600.00 17,208,600.00 专有技术 38,737,400.00 38,737,400.00 软件 583,016.29 45,299.15 628,315.44 ERP 软件 2,368,951.86 2,368,951.86 二、累计摊销合计 17,969,559.36 5,713,375.71 23,682,935.07 土地使用权 248,499.64 376,514.28 625,013.92 专有技术 17,665,145.28 4,977,150.12 22,642,295.40 软件 55,914.44 122,816.12 178,730.56 ERP 软件 236,895.19 236,895.19 三、无形资产净值 38,559,456.93 -3,299,124.70 35,260,332.23 合计 土地使用权 16,960,100.36 -376,514.28 16,583,586.08 专有技术 21,072,254.72 -4,977,150.12 16,095,104.60 软件 527,101.85 -77,516.97 449,584.88 ERP 软件 2,132,056.67 2,132,056.67 四、减值准备合计 土地使用权 专有技术 软件 ERP 软件 五、无形资产净额 38,559,456.93 -3,299,124.70 35,260,332.23 合计 土地使用权 16,960,100.36 -376,514.28 16,583,586.08 专有技术 21,072,254.72 -4,977,150.12 16,095,104.60 软件 527,101.85 -77,516.97 449,584.88 ERP 软件 2,132,056.67 2,132,056.67 本期摊销额 5,713,375.71 元。 56 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 1、年末无用于抵押或担保的无形资产。 2、无形资产年末余额比年初余额增加 2,414,251.01 元，增加比例为 4.27％，增加原因为：本年度信 息化 ERP 项目从在建工程转入本科目。 (2) 公司内部研究开发项目支出： 单位：元 币种：人民币 本期转出 项目 期初数 本期增加 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 研究支出 3,429,716.39 3,429,716.39 开发支出 2,383,756.26 8,373,876.83 4,422,990.15 6,334,642.94 合计 2,383,756.26 11,803,593.22 7,852,706.54 6,334,642.94 开发支出年末余额比年初余额增加 3,950,886.68 元，增加比例为 165.74％，增加主要原因为本年度 新增加了开发项目。 11、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 印制板厂房改造 2,364,746.04 合计 2,364,746.04 长期待摊费用年末余额比年初余额增加 2,364,746.04 元，增加比例为 100％，增加原因为：本年度印 制板厂房改造工程由在建工程转入。 12、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 资产减值准备 1,925,263.35 2,199,359.28 合计 1,925,263.35 2,199,359.28 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 应收账款坏账准备 7,042,014.16 其他应收款坏账准备 1,812,548.28 存货减值准备 3,490,839.03 固定资产减值准备 489,687.54 合计 12,835,089.01 13、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转 期末账面余额 转回 合计 销 一、坏账准 10,226,102.54 15,608.30 1,363,021.66 1,363,021.66 8,878,689.18 备 二、存货跌 1,605,774.52 1,885,064.51 3,490,839.03 价准备 三、可供出 售金融资产 减值准备 四、持有至 到期投资减 值准备 57 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 五、长期股 权投资减值 准备 六、投资性 房地产减值 准备 七、固定资 489,687.54 489,687.54 产减值准备 八、工程物 资减值准备 九、在建工 程减值准备 十、生产性 生物资产减 值准备 其中：成熟 生产性生物 资产减值准 备 十一、油气 资产减值准 备 十二、无形 资产减值准 备 十三、商誉 减值准备 十四、其他 合计 12,321,564.60 1,900,672.81 1,363,021.66 1,363,021.66 12,859,215.75 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 0 40,000,000.00 合计 0 40,000,000.00 短期借款年末余额比年初余额减少 40,000,000.00 元，减少比例为 100.00％，减少原因为：年末提前 还贷。 15、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,291,429.40 14,352,625.00 合计 15,291,429.40 14,352,625.00 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。 2、年末余额中无欠关联方票据金额。 3、应付票据年末数比年初数增加 938,804.40 元，增加比例为 6.54％，增加的原因为本年增加了票据 结算 16、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 58 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 债权人 金 额 未偿还原因 备注（报表日后已 还款的应予注明） 信息产业部电子第 12 研究所 1,000,735.04 尚未结算 电教馆 743,249.16 服务费，未到期 中电科技（合肥）电子信息发展有限责任公司 204,502.95 尚未结算 零星采购 230,913.50 质保金未到期 省物价局 210,564.62 服务费，未到期 深圳市瀚仑达实业有限公司 181,319.67 尚未结算 合肥凯鸿电子工程责任有限公司 125,701.30 尚未结算 浙江大学网络信息系统有限公司 103,265.95 尚未结算 合肥远洋网络系统集成有限公司 102,375.50 尚未结算 北京南庭祥科贸有限公司 98,515.21 尚未结算 17、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 华东电子工程研究所 5,317,435.00 623,802.00 合计 5,317,435.00 623,802.00 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 账龄超过一年的大额预收账款 客户名称 金 额 未结转原因 备注（报表日后已还款的应予注明） 解放军空军司令部气象局 1,510,000.00 合同尚未完成 18、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 8,565,680.06 30,110,899.98 29,353,506.36 9,323,073.68 二、职工福利费 3,516,320.59 3,516,320.59 三、社会保险费 3,615,143.38 3,615,143.38 四、住房公积金 2,049,628.70 2,049,628.70 五、其他 140,000.00 140,000.00 六、工会经费和职工教育经费 879,403.41 1,062,482.80 1,104,509.12 837,377.09 七、因解除劳动关系给予的补偿 23,902.00 23,902.00 合计 9,445,083.47 40,518,377.45 39,803,010.15 10,160,450.77 应付职工薪酬年末余额比年初余额增加 715,367.30 元，增加比例为 7.57％。 19、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 7,750,974.61 -3,469,826.10 17% 本公司的技术服务收入营业税率 5%；技术收入执行财 政部和国家税务总局财税字（1999）273 号文的规定， 免征营业税；对于技术收入的认定，执行皖地税政一字 （1997）063 号文规定。通讯工程项目收入：区分工程 营业税 242,802.49 112,007.02 劳务收入和工程设备及材料收入分别缴纳营业税和增 值税，其中营业税税率为 3%。依据是财政部、国家税 务总局财税〔2004〕16 号《关于营业税若干政策问题 的通知》规定，即“通信线路工程和输送管道工程所使 用的......等物品均属于设备，其价值不包括在工程的 59 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 计税营业额中”，“其他建筑安装工程的计税营业额也 不应包括设备价值” 所得税 1,830,776.41 1,870,487.13 本公司按 15%的税率征收企业所得税 个人所 158,268.45 37,032.89 得税 城建税 77,227.69 9,074.30 按应交流转税额的 7%缴纳 教育费 33,100.18 3,791.86 按应交流转税额的 3%缴纳 附加 地方教 育费附 11,029.94 1,197.00 按应交流转税额的 1%缴纳 加 水利基 191,159.39 142,154.09 经营收入的 0.06%缴纳 金 房产税 105,055.59 按房产余值的 1.2% 印花税 90,219.70 65,717.05 经营收入的 0.03%缴纳。 合计 10,385,558.86 -1,123,309.17 / 应交税费年末余额比年初余额增加 11,508,868.03 元，主要原因为主要是期末销售增多，导致应交增 值税增加。 20、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 华东电子工程研究所 486,984.00 10,381,730.22 合计 486,984.00 10,381,730.22 (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 单位名称 金 额 性质或内容 备 注 华东电子工程研究所 486,984.00 房屋租赁费 工资结余 541,311.02 部门考核奖 21、预计负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 产品质量保证 0 260,890.00 其他 143,397.28 合计 143,397.28 260,890.00 / 1、预计负债年末余额比年初余额减少 117,492.72 元，减少比例为 45.04％。 2、公司车辆在本年度发生交通事故，根据交通管理部门出具的交通事故损害调解书，公司应赔付事故 另一方 425,993.25 元，截止到 2008 年 12 月 31 日，该事故尚未处理完毕。公司预计可以从保险公司 获得赔偿 255,595.97 元，扣除驾驶员个人承担的 27,000.00 元后，将差额部分 143,397.28 元确认为 预计负债。 22、递延所得税负债： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 开发支出 357,563.44 合计 357,563.44 60 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 23、少数股东权益： 单位：元 币种：人民币 项 目 年初金额 年末金额 少数股东权益 1、香港恒星电子有限公司 992,420.80 961,891.57 2、马鞍山市城市教育投资有限责任公司 794,387.88 827,166.64 合计 1,786,808.68 1,789,058.21 24、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 股份总 58,800,000 100 58,800,000 100 数 25、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 184,515,580.35 184,515,580.35 合计 184,515,580.35 184,515,580.35 26、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 20,959,286.86 2,155,712.66 23,114,999.52 合计 20,959,286.86 2,155,712.66 23,114,999.52 本年增加 2,155,712.66 元系按本年度公司税后利润的 10％提取。 27、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 64,070,342.70 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 64,070,342.70 / 加：本期净利润 21,590,714.57 / 减：提取法定盈余公积 2,155,712.66 10 应付普通股股利 5,880,000.00 期末未分配利润 77,625,344.61 / 28、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 301,593,187.29 219,254,748.82 其他业务收入 1,411,770.70 合计 303,004,957.99 219,254,748.82 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子行业 301,593,187.29 233,207,795.23 219,254,748.82 157,151,862.70 合计 301,593,187.29 233,207,795.23 219,254,748.82 157,151,862.70 61 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 雷达及雷达配套 151,444,430.94 99,732,207.46 112,423,866.24 60,554,429.44 广电产品 85,532,566.43 79,094,311.59 78,520,044.17 70,263,308.58 通讯工程 63,755,323.78 53,850,630.79 28,071,256.37 26,211,876.61 其他 860,866.14 530,645.39 239,582.04 122,248.07 合计 301,593,187.29 233,207,795.23 219,254,748.82 157,151,862.70 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 245,507,647.46 185,711,047.27 174,345,209.10 117,709,082.36 国外 56,085,539.83 47,496,747.96 44,909,539.72 39,442,780.34 合计 301,593,187.29 233,207,795.23 219,254,748.82 157,151,862.70 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 中国电子科技集团第 67,754,861.61 22.47 三十八研究所 合肥有线电视宽带网 26,090,411.95 8.65 络有限公司 河北人民防空办公室 17,731,965.81 5.88 中国电子进出口总公 14,415,600.00 4.78 司 中国新时代科技有限 8,762,531.62 2.91 公司 合计 134,755,370.99 44.69 营业收入本年金额比上年金额增加 83,750,209.17 元，增加比例为 38.20％，增加原因为本公司加大 市场开拓力度，本年新增的工程收入是公司收入的主要增长点。 29、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 本公司的技术服务收入营业税率 5%；技术收入执行财政部 和国家税务总局财税字（1999）273 号文的规定，免征营 业税；对于技术收入的认定，执行皖地税政一字（1997） 063 号文规定。通讯工程项目收入：区分工程劳务收入和 工程设备及材料收入分别缴纳营业税和增值税，其中营业 营业税 393,237.10 192,427.19 税税率为 3%。依据是财政部、国家税务总局财税〔2004〕 16 号《关于营业税若干政策问题的通知》规定，即“通信 线路工程和输送管道工程所使用的......等物品均属于设 备，其价值不包括在工程的计税营业额中”，“其他建筑 安装工程的计税营业额也不应包括设备价值” 城建税 107,535.62 270,917.58 按应交流转税额的 7%缴纳 62 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 教育费附加 46,544.29 143,546.70 按应交流转税额的 3%缴纳 地方教育费 14,949.64 41,446.43 按应交流转税额的 1%缴纳 附加 合计 562,266.65 648,337.90 / 营业税金及附加本年金额比上年金额减少 86,071.25 元，减少比例为 13.28％。 30、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,347,413.36 -367,512.05 二、存货跌价损失 1,885,064.51 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 537,651.15 -367,512.05 31、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 28,719.11 3,962,632.61 其中：固定资产处置利得 28,719.11 3,665,474.38 无形资产处置利得 297,158.23 政府补助利得（注） 4,473,300.04 3,215,729.93 赔偿款及罚款收入 108,170.00 4,788.02 合计 4,610,189.15 7,183,150.56 营业外收入本年金额比上年金额减少 2,572,961.41 元，减少比例为 35.82％，减少的主要原因为：上 年营业外收入中确认了土地使用权转让收益 3,962,632.61 元。 32、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 40,925.61 206,418.51 其中：固定资产处置损失 40,925.61 206,418.51 盘亏损失 12,075.00 罚款及滞纳金赔偿 115,907.38 税收滞纳金 1,500.01 其他 143,397.28 600.00 合计 313,805.28 207,018.51 营业外支出本年金额比上年金额增加 106,786.77 元，增加比例为 51.58％，增加原因为：本年确认了 预计负债 143,397.28 元。 63 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 33、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 3,048,898.31 3,914,435.16 期所得税 递延所得税调整 -83,467.51 812,595.64 合计 2,965,430.80 4,727,030.80 34、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 北斗多模兼容用户接收 80,000.04 446,666.69 收到的与资产相关的政府补助 机的研发 863 科研项目 1,752,000.00 收到的与收益相关的政府补助 国际市场开拓资金 50,000.00 收到的与收益相关的政府补助 机载测云雷达配套资金 1,000,000.00 收到的与收益相关的政府补助 流层风扩线雷达款 100,000.00 收到的与收益相关的政府补助 创新企业奖励 200,000.00 收到的与收益相关的政府补助 新产品扶持资金 65,600.00 收到的与收益相关的政府补助 合肥市人事局拨款 50,000.00 收到的与收益相关的政府补助 电子展览补贴款 20,000.00 收到的与收益相关的政府补助 低功率北斗/GPS 一体化 100,000.00 收到的与收益相关的政府补助 授时补贴 3821 固态航管雷达补贴 1,000,000.00 收到的与收益相关的政府补助 固定资产补助款 45,700.00 收到的与收益相关的政府补助 3830J 三等奖 10,000.00 收到的与收益相关的政府补助 软件产品超税负返还 1,587,863.24 收到的与收益相关的政府补助 固定资产投资补助 503,200.00 收到的与收益相关的政府补助 安徽省著名商标奖励 100,000.00 收到的与收益相关的政府补助 外贸发展基金 78,000.00 收到的与收益相关的政府补助 双多基地科技三项经费 500,000.00 收到的与收益相关的政府补助 补贴款 合计 4,473,300.04 3,215,729.93 / 35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.28 6.42 0.3672 0.3672 扣除非经常性损益后归属于公司 5.21 5.36 0.3050 0.3050 普通股股东的净利润 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金 额。 64 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司无发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重大变 化 36、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 政府补助 2,741,300.00 罚款收入 11,970.00 违约金收入 7,000.00 其他 21,037.50 合计 2,781,307.50 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 业务费 3,915,074.17 差旅费 3,504,713.84 运杂费 3,424,513.56 广告展览费 244,906.18 招待费 2,170,445.10 研究开发费 1,388,241.27 车辆费用 882,036.45 中介机构费用 413,024.64 售后服务费 1,493,668.44 设备检测检查费 402,600.00 燃动费 957,473.67 公司经费 430,554.62 65 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 误餐费 77,691.50 办公费 279,667.01 财产保险 55,701.01 物业管理费 914,099.80 通讯费 333,713.94 投标保证金 954,416.59 手续费 76,252.53 水电费 2,745,983.85 固定资产租赁费 1,323,129.00 房屋租赁费 3,763,075.60 其他 595,212.79 合计 30,346,195.56 (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 981,763.93 合计 981,763.93 37、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,592,964.10 19,475,635.15 加：资产减值准备 537,651.15 -367,512.05 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 8,476,145.95 7,325,414.21 折旧 无形资产摊销 5,713,375.71 4,180,405.08 长期待摊费用摊销 81,542.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -3,756,214.10 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 12,206.50 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,678,960.82 2,283,723.16 投资损失（收益以“－”号填列） 0 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 274,095.93 455,032.20 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -357,563.44 357,563.44 存货的减少（增加以“－”号填列） -33,820,982.75 -39,670,324.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 22,614,689.83 42,808,559.16 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,067,395.29 -1,710,273.51 其他 经营活动产生的现金流量净额 41,870,482.05 31,382,007.86 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 72,288,116.11 94,325,909.10 减：现金的期初余额 94,325,909.10 145,629,999.55 加：现金等价物的期末余额 66 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -22,037,792.99 -51,304,090.45 项 目 年末余额 年初余额 72,288,116.11 94,325,909.10 其中：库存现金 30,932.94 20,005.28 可随时用于支付的银行存款 61,845,574.01 64,049,403.82 一、现金 可随时用于支付的其他货币资金 10,411,609.16 30,256,500.00 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金 其中：母公司或集团内子公司使用受限 72,288,116.11 94,325,909.10 等价物余额 制的现金和现金等价物 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 30,338,678.00 33.04 1,516,933.90 21.54 79,258,661.57 63.90 5,147,585.89 53.22 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 4,106,726.80 4.48 1,868,518.48 26.54 6,503,985.45 5.24 2,195,194.42 22.69 该组合 的风险 较大的 应收账 款 其他不 重大应 57,381,039.65 62.49 3,656,561.78 51.92 38,272,715.51 30.86 2,330,147.85 24.09 收账款 合计 91,826,444.45 / 7,042,014.16 / 124,035,362.53 / 9,672,928.16 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 三至四年 933,916.92 1.02 280,175.08 5,921,931.03 4.77 1,776,579.31 四至五年 2,640,777.46 2.88 1,056,310.98 272,398.85 0.22 108,959.54 五年以上 532,032.42 0.58 532,032.42 309,655.57 0.25 309,655.57 合计 4,106,726.80 4.48 1,868,518.48 6,503,985.45 5.24 2,195,194.42 67 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 华东电子工程研究 1,134,157.86 56,707.89 9,668,886.19 483,444.31 所 合计 1,134,157.86 56,707.89 9,668,886.19 483,444.31 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 合肥有线电视宽带 客户 15,850,178.00 一年以内 17.26 网络有限公司 中国电子进出口总 客户 14,488,500.00 一年以内 15.78 公司 衡阳市人民防空办 客户 4,118,800.00 一年以内 4.49 公室 乌鲁木齐国际机场 客户 3,905,335.00 一年以内 4.25 六安市公安局 客户 3,596,909.06 一年以内 3.92 合计 / 41,959,722.06 / 45.70 (4) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例(%) 华东电子工程研究所 公司控股股东 1,134,157.86 1.23 合肥华耀电子有限公司 受同一母公司控制 7,878.92 0.01 合计 / 1,142,036.78 1.24 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 3,101,698.5 34.25 976,681.05 53.89 783,622.50 16.05 39,181.13 7.19 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 513,925.90 5.67 445,975.90 24.60 573,854.00 11.76 266,798.33 48.99 合的风险较 大的其他应 收款项 其他不重大 的其他应收 5,440,899.86 60.08 389,891.33 21.51 3,524,084.34 72.19 238,676.48 43.82 款项 合计 9,056,524.26 / 1,812,548.28 / 4,881,560.84 / 544,655.94 / 68 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 容 武汉长征火箭科 847,000.00 847,000.00 100 预计无法收回 技有限公司 合计 847,000.00 847,000.00 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 三至四年 16,500.00 0.18 4,950.00 168,428.10 3.45 50,528.43 四至五年 94,000.00 1.04 37,600.00 315,260.00 6.46 126,104.00 五年以上 403,425.90 4.45 403,425.90 90,165.90 1.85 90,165.90 合计 513,925.90 5.67 445,975.90 573,854.00 11.76 266,798.33 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 华东电子工程研究所 703,500.00 35,175.00 合计 703,500.00 35,175.00 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 武汉长征火箭科 供应商 847,000.00 五年以上 9.35 技公司 华东电子工程研 公司控股股东 703,500.00 一年以内 7.77 究所 福建省机电设备 客户 500,000.00 一年以内 5.52 招标公司 安徽省政府采购 客户 592,412.50 一至二年 6.54 中心 吴昌连 本公司员工 306,000.00 一年以内 3.38 合计 / 2,948,912.50 / 32.56 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%) 华东电子工程研究所 公司控股股东 703,500.00 7.77 69 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 在被投 在被投 其中：本 资单位 被投资 增减变 减值准 资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 期减值 表决权 单位 动 备 持股比 准备 比例 例（％） （％） 安徽四 创恒星 1,170,623.25 1,170,623.25 1,170,623.25 51.16 51.16 电子有 限公司 马鞍山 博微教 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 66.67 66.67 育信息 公司 北京阜 国数字 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 3.25 3.25 技术有 限公司 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 300,732,321.15 219,060,074.38 其他业务收入 1,411,770.70 合计 302,144,091.85 219,060,074.38 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子行业 300,732,321.15 232,677,149.84 219,060,074.38 157,038,387.06 合计 300,732,321.15 232,677,149.84 219,060,074.38 157,038,387.06 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 雷达及雷达配套 151,444,430.94 99,732,207.46 112,423,866.24 60,554,429.44 广电产品 85,532,566.43 79,094,311.59 78,520,044.17 70,263,308.58 通讯工程 63,755,323.78 53,850,630.79 28,071,256.37 26,211,876.61 其他 44,907.6 8,772.43 合计 300,732,321.15 232,677,149.84 219,060,074.38 157,038,387.06 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 244,646,781.32 185,180,401.88 174,150,534.66 117,595,606.72 国外 56,085,539.83 47,496,747.96 44,909,539.72 39,442,780.34 合计 300,732,321.15 232,677,149.84 219,060,074.38 157,038,387.06 70 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 占公司全部销售收入的比例 客户名称 销售收入总额 （％） 中国电子科技集团第三十八研 67,754,861.61 22.53 究所 合肥有线电视宽带网络有限公 26,090,411.95 8.68 司 河北人民防空办公室 17,731,965.81 5.90 中国电子进出口总公司 14,415,600.00 4.79 中国新时代科技有限公司 8,762,531.62 2.91 合计 134,755,370.99 44.81 营业收入本年金额比上年金额增加 83,084,017.47 元，增加比例为 37.93 ％，增加原因为今年本公司 加大市场开拓力度，新增工程项目是公司收入的主要增长点。 5、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,557,126.65 19,721,759.76 加：资产减值准备 522,042.85 -408,778.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 8,127,145.32 7,242,424.01 折旧 无形资产摊销 5,713,375.71 4,180,405.08 长期待摊费用摊销 81,542.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -3,756,214.10 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 12,206.50 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,690,815.07 2,297,157.30 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 274,095.93 455,032.20 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -357,563.44 357,563.44 存货的减少（增加以“－”号填列） -33,833,057.75 -39,659,924.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 22,770,548.21 42,547,038.25 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,463,740.71 -1,002,394.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 42,022,018.72 31,974,068.01 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 70,683,785.01 92,581,895.58 减：现金的期初余额 92,581,895.58 143,884,070.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,898,110.57 -51,302,174.68 71 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对本 母公司对本 本企业 母公司 企业类 注册 法人代 业务性 组织机构代 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控 名称 型 地 表 质 码 比例(%) 权比例(%) 制方 雷达、 电子系 国有企 统、技 中国电 华东电 业（全 安徽 术防范 子科技 子工程 民所有 省合 吴曼青 74,180,000 48.82 48.82 40001905-0 工程、 集团公 研究所 制企 肥市 电子产 司 业） 品技术 服务等 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全 持股比例 表决权比 组织机构代 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 称 (%) 例(%) 码 安徽四创 中外合资 27.75 万 恒星电子 中外合资 合肥 吴曼青 51.16 51.16 74488290-7 企业 美元 有限公司 安徽博微 教育信息 有限责任 马鞍山 高仲辉 有限公司 3,000,000 66.67 66.67 75487551-6 技术有限 公司 责任公司 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 北京阜国数字技术有限公司 其他 70024397-8 华耀电子有限公司 母公司的控股子公司 61030592-8 华电工贸公司 母公司的控股子公司 14922039-4 中电科技（合肥）信息发展有 母公司的控股子公司 75098541-9 限公司 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：万元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联交易 关联交易 关联交易定价 关联方 占同类交易金 占同类交易金 类型 内容 原则 金额 金额 额的比例（%） 额的比例（%） 华东电 子工程 购买商品 元器件 市价 846.91 2.66 1,040.77 5.49 研究所 华耀电 子有限 购买商品 元器件 市价 220.03 0.69 121.15 0.64 公司 中电科 技（合 肥）电子 信息发 购买商品 元器件 市价 46.14 0.14 122.32 0.65 展有限 责任公 司 华东电 雷达及雷 销售商品 市价 4,384.31 14.47 2,745.72 12.52 子工程 达配套 72 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 研究所 华东电 子工程 提供劳务 技术服务 市价 2,391.18 7.89 989.68 4.51 研究所 合肥华 耀电子 雷达及雷 销售商品 市价 5.64 0.02 52.69 0.24 有限公 达配套 司 (2) 关联租赁情况 单位：万元 币种：人民币 租赁收 租赁收益 出租方名 承租方名 租赁资产情 租赁资产 租赁收 租赁期限 益确定 对公司影 称 称 况 涉及金额 益 依据 响 安徽四创 华东电子 2008 年 1 月 1 租赁合 收益影响 电子股份 工程研究 正常使用 1,082.09 日～2008 年 129.82 同 较小 有限公司 所 12 月 31 日 华东电子 安徽四创 2008 年 1 月 1 租赁合 收益影响 工程研究 电子股份 正常使用 1,078.34 日～2008 年 233.33 同 较小 所 有限公司 12 月 31 日 (3) 其他关联交易 委托贷款关 本年 上年 定价政策 联方名称 金额(万元 比例 支付利息 金额(万 比例 支付利息 （万元） 元 （万元） 中国电子科 银行同期 技集团公司 4,000.00 66.67% 204.95 2,000.00 50.00% 30.62 贷款利率 下浮 10% 5、关联方应收应付款项 单位:万元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 华东工程电子研究所 113.42 966.89 应收帐款 合肥华耀电子有限公司 0.79 20.11 其他应收款 华东工程电子研究所 70.35 应付帐款 合肥华耀电子有限公司 30.42 中电科技（合肥）信息发 应付帐款 25.89 49.14 展有限公司 其他应付款 华东工程电子研究所 48.70 1,038.17 预收帐款 华东工程电子研究所 531.74 62.38 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 无 (十二) 承诺事项： （一）本公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 （二）本公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 （三）本公司无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 （四）本公司无已签订的正在或准备履行的并购协议 73 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 （五）本公司无已签订的正在或准备履行的重组计划 （六）本公司无其他重大财务承诺事项 (十三) 资产负债表日后事项： （一）资产负债表日后公司利润分配方案 公司于 2009 年 3 月 26 日召开第三届十四次董事会通过了 2008 年度利润分配预案，拟以 2008 年 12 月 31 日总股本 5,880 万股为基数向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），合计向股东分 配现金红利 882 万（含税）。 以上利润分配预案尚需提交 2008 年度股东会审议通过后方可实施。 （二）本公司资产负债表日后无发生重大诉讼、仲裁、承诺 （三）本公司资产负债表日后无资产价格、税收政策、外汇汇率的重大变化 （四）本公司资产负债表日后无因自然灾害导致资产发生重大损失 （五）本公司资产负债表日后无发行股票和债券以及其他巨额举债 （六）本公司资产负债表日后无资本公积转增资本 （七）本公司资产负债表日后无发生巨额亏损 （八）本公司资产负债表日后无发生企业合并或处置子公司 （九）本公司资产负债表日后无一年内实施的重大经营战略调整 （十）本公司资产负债表日后无一年内实施的金额重大的债务重组 (十四) 其他重要事项： 无 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -12,206.50 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 4,473,300.04 补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -164,709.67 少数股东权益影响额 4,024.60 所得税影响额 -644,457.58 合计 3,655,950.89 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 6.28 6.42 0.3672 0.3672 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 5.21 5.36 0.3050 0.3050 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 21,590,714.57 19,555,355.09 328,345,209.91 344,055,924.48 74 安徽四创电子股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：吴曼青 安徽四创电子股份有限公司 2009 年 4 月 4 日 75