*ST美都(600175)宝华实业2001年年度报告

海南宝华实业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 第 1 页 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事朱丹先生未 参加公司三届十二次会议，授权公司董事戴肇辉先生参加会议并 行使表决权。 海南宝华实业股份有限公司董事会 第 2 页 目 录 一、公司简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … ４ 二、会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … ５ 三、 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … ７ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … ９ 五、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … ．１１ 六、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … ．１２ 七、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … ．１４ 八、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … ．２１ 九、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … ．２３ 十、财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … ．２７ 十一、备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … ．５０ 第 3 页 一、 公司简介 （一）公司法定中文名称：海南宝华实业股份有限公司 公司法定英文名称：HAINAN BAOHUA INDUSTRY SHARE CO.,LTD （二）公司法定代表人：李发增 （三）公司董事会秘书：周 冀 公司证券事务代表：陆延锋 联系地址：海南省海口市滨海大道 69 号六层 联系电话：0898-68536699-6633 传真：0898-68538942；68550995 电子信箱：zhouji70@hotmail.com （四）公司注册地址：海南省海口市滨海大道 69 号六层 公司办公地址：海南省海口市滨海大道 69 号六层 邮政编码：570105 公司国际互联网网址：http://www.hnbaohua.com 电子信箱：baohua@t-h-g.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：宝华实业 股票代码：600175 （七）其它有关资料： 企业法人营业执照注册号：琼（企）4600001000795 税务登记号码：460100201258550 公司聘请的会计师事务所名称：海南从信会计师事务所 会计师事务所办公地址：海口市国贸大道 CMEC 大厦 12 楼 第 4 页 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度实现利润及主要现金流量指标（单位：元） 利润总额 －１８，４７９，８１０．２０ 净利润 －１４，０３７，８２８．２９ 扣除非经常性损益后的净利润 －１７，８０７，７８２．３３ 主营业务利润 ３４，９６２，２９９．４０ 其他业务利润 １，５０６，１５６．７１ 营业利润 －２１，７８３，３６６．２２ 投资收益 ２，９７７，０４８．５６ 补贴收入 — 营业外收支净额 ３２６，５０７．４６ 经营活动产生的现金流量净额 １３６，２５９，６６２．１７ 现金及现金等价物净增加额 ５，５９１，７８４．４４ 注：“扣除非经常性损益后的净利润”项扣除的项目、涉及金额： （１） 计提非经常性坏帐准备 １２，９８４，８３１．７０ 元， （２） 收取资金占用费及支付相关税费差 ８，２５４，７８５．７４ 元， （３） 合作建房分成收益 ８，５００，０００．００ 元。 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ７１，２１３，２５１．９１ ７０，７７９，４２４．９６ ７０，７７９，４２４．９６ １３３，６０５，７９７．１５ １３３，６０５，７９７．１５ 净利润 －１４，０３７，８２８．２９ １８，９０２，７５３．１５ ２６，４０３，０１３．５２ ６３，１９８，５８７．０４ ６４，５９４，１３６．４９ 总资产 ８１２，６１６，７３４．９３ ６４８，３２４，９７７．２８ 658,354,148.11 ６６５，０６２，９５９．９８ ６６７，０９９，３４８．３１ 股东权益 ４２４，５４４，１４６．７７ ４２１，４６９，１３２．８５ 421,134,370.49 ４０２，５６６，３７９．７ ４０２，９０７，１３８．７２ 每股收益 （元／每股） －０．１３ ０．１８ ０．２５ １．１８ １．２１ 扣除非经常性损 －０．１７ ０．１８ ０．２５ １．１６ １．１８ 益后的每股收益 每股净资产 （元／每股） ３．９７ ３．９４ ３．９５ ７．５５ ７．５５ 调整后的每股净资产 ３．８７ ３．８３ ３．８４ ７．２７ ７．２８ 每股经营活动产生 １．２７ ０．２２ ０．２２ －０．６８ －０．６８ 的现金流量净额 净资产收益率（％） －３．３１ ４．４８ ６．２７ １５．７０ １６．０３ （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号》的要求， 计算的净资产收益率和每股收益如下： 第 5 页 报告期利润 全面摊薄净 加权平均净 全面摊薄每股 加权平均每股 （元） 资产收益率 资产收益率 收益（元／股） 收益（元／股） （％） （％） 主营业务利润 ３４，９６２，２９９．４０ ８．２４ ８．４４ ０．３３ ０．３３ 营业利润 －２１，７８３，３６６．２２ －５．１３ －５．２６ －０．２０ －０．２０ 净利润 －１４，０３７，８２８．２９ －３．３１ －３．３９ －０．１３ －０．１３ 扣除非经常性损 －１７，８０７，７８２．３３ －４．１９ －４．３０ －０．１７ －０．１７ 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 １０６，６８０，０００．００ １０６，６８０，０００．００ 资本公积 222,902,057.87 １７，４４７，６０４．５７ 240,349,662.44 盈余公积 77,521,231.17 ２１３，１９４．９９ 77,734,426.16 法定公益金 25,548,500.45 ７１，０６６．００ 25,619,566.45 未分配利润 14,031,081.45 １４，２５１，０２３．２８ -219,941.83 股东权益合计 421,134,370.49 １７，６６０，７９９．５６ １４，２５１，０２３．２８ 424,544,146.77 变动原因： （１）资本公积金增加，是由于转让海南汇祥旅业投资有限公司股权的关联差价。 （２）盈余公积金本期增加，是由于海南天惠鸿建材有限公司在 ２００１ 年度按税后 利润提取的盈余公积金。 （３）公益金本期增加，是由于海南天惠鸿建材有限公司在 ２００１ 年度按税后利润 提取的公益金。 （４） 未分配利润本期减少，是由于本期实现净利润的减少。 （５）股东权益增加，是由于资本公积金的增加。 第 6 页 三、 股本变动和股东情况 （一）股本变动情况 １、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送 公 积 增 本次变动后 股 股 金 转 发 其它 小计 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３６，５４０，０００ ３６，５４０，０００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ３６，５４０，０００ ３６，５４０，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２９，４６０，０００ ２９，４６０，０００ ３、内部职工股 １４，０００，０００ １４，０００，０００ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ８０，０００，０００ ８０，０００，０００ 二、已上市流通股份 ２６，６８０，０００ ２６，６８０，０００ １、人民币普通股 ２６，６８０，０００ ２６，６８０，０００ ２、境内上市的外资股 ３、 境外上市的外资股 ４、 其他 已上市流通股份合计 ２６，６８０，０００ ２６，６８０，０００ 三、股份总数 １０６，６８０，０００ １０６，６８０，０００ 2、股票发行与上市情况 ①报告期末前三年股票发行情况：1999 年 3 月 23 日，公司以每股 13.20 元的 价格通过上海证券交易所交易系统发行境内上市的人民币普通股 1334 万股，全 部向社会公众发行。1999 年 4 月 8 日，公司股票于上海证券交易所上市交易。 ②截止报告期末，公司有职工股 1400 万股。根据中国证监会《关于核准海南 宝华实业股份有限公司公开发行股票的通知》（证监发行字[1999]30 号），至 2002 年 3 月 23 日，公司上次股票发行已满三年，经上海证券交易所批准，公司职工 股 1400 万股已于 2002 年 3 月 25 日上市流通。 （二）股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为 20960 户。其中未流通法人股股东 7 户，流通股股 第 7 页 东 20953 户。 2、报告期内公司主要股东持股情况 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(%) 股份性质 ①北京天鸿集团公司 32140000 30.13 国有法人股 ②皓年有限公司 10310000 9.66 社会法人股 ③北京宝信实业发展公司 10310000 9.66 社会法人股 ④北京宝星服务中心 8300000 7.78 社会法人股 ⑤京华房产有限公司 3860000 3.62 社会法人股 ⑥北京房屋建筑设计院 ５４００００ ０．５１ 国有法人股 ⑦北京宝华饭店 ５４００００ ０．５１ 社会法人股 ⑧石宝怀 193600 0.18 流通股 ⑨胡其锋 188400 0.18 流通股 ⑩吴乾太 187400 0.18 流通股 注：①前十名股东中第 1 名与第 2、4、5 名股东之间存在关联关系。 ②报告期内持有本公司 ５％以上股份的股东，其所持股份无增减变动及质押或冻 结等情况发生。 ③公司没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 １０ 名股东的情况。 3、控股股东情况介绍 北京天鸿集团公司是唯一持有公司 10%以上股份的法人股东。天鸿集团成立 于 1984 年，法定代表人李发增，原为“北京市房管局住宅建设经营公司”，１９９２ 年更名为“北京市房地产开发经营总公司”，１９９８ 年更名为“北京天鸿集团公司”。 北京天鸿集团公司主要从事房地产的投资开发与经营及相关业务、物业管理、旅 游、饭店管理，是具有城市开发一级资质、城建开发一等资信的北京市国有大型 房地产开发企业。公司注册资金 ２０，０００ 万元，隶属北京市建委，为全民所有制 企业。 第 8 页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 １、基本情况 姓名（性别） 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数量 年末持股数量 李发增先生 ６０ 岁 董事长 １９９９．０５－２００２．０５ ３０７５０ ３０７５０ 朱 丹先生 ４４ 岁 副董事长 １９９９．０５－２００２．０５ ５０００ ５０００ 戴肇辉先生 ３６ 岁 董事总经理 １９９９．０５－２００２．０５ ５０００ ５０００ 田占雄先生 ５０ 岁 董事 １９９９．０５－２００２．０５ １４０００ １４０００ 潘刚升先生 ４１ 岁 董事 １９９９．０５－２００２．０５ ５０００ ５０００ 辛伟民先生 ４９ 岁 董事 １９９９．０５－２００２．０５ ５０００ ５０００ 蔡 放先生 ３５ 岁 董事 ２０００．０５－２００２．０５ １０００ １０００ 李 薇女士 ５４ 岁 监事会召集人 １９９９．０５－２００２．０５ ５０００ ５０００ 王贵银先生 ３５ 岁 监事 １９９９．０５－２００２．０５ ５０００ ５０００ 李仲民先生 ３３ 岁 监事 １９９９．０５－２００２．０５ ５０００ ５０００ 孙维彤先生 ３６ 岁 副总经理 １９９９．０５－２００２．０５ ５０００ ５０００ 徐 波先生 ３３ 岁 副总经理 １９９９．０５－２００２．０５ ５０００ ５０００ 汪卫民先生 ３３ 岁 副总经理 １９９９．０５－２００２．０５ ５０００ ５０００ 周 冀先生 ３２ 岁 董事会秘书 １９９９．０５－２００２．０５ １０００ １０００ 报告期内，董、监事在股东单位任职情况： 姓 名 职 务 任职单位 李发增 董事长，总经理 北京天鸿集团公司 董事长 京华房产有限公司 田占雄 副总经理 北京天鸿集团公司 董事长 北京宝信实业发展公司 潘刚升 副总经理 北京天鸿集团公司 辛伟民 总经理 京华房产有限公司 李 薇 党委书记 北京天鸿集团公司 董事长 北京宝星服务中心 ２、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报酬支付原则：公司目前不向董事、监事支付报酬，高管人员报酬按照公司 制定的工资制度执行。 在公司领取报酬的高管人员共 ６ 人，其中年度报酬在 ９－１１ 万有 ４ 人，９－１０ 万元的有 １ 人，８－９ 万的有 １ 人。 未在公司领取报酬的董事、监事有：李发增、朱丹、田占雄、潘刚升、辛伟 民、蔡放、李薇、王贵银共 ８ 人。其报酬均由其所任职的单位支付。 ３、报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未离任，亦未新聘高级管理 第 9 页 人员。 （二）员工情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有在册员工 ５９９ 人，其中具有大专以上学 历者占 １６ ％，公司目前无退休人员。员工专业构成如下： 生产（服务）人员 ３５２ 人 管理人员 ３４ 人 技术人员 １４６ 人 财务人员 ５７ 人 销售人员 10 人 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及公 司章程的要求规范运作，不断完善公司法人治理结构，初步建立了一套规范有效 的治理体系。制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》等制度。 １、股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。严格按照《股东大会规范意见》及 《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，在股东大会召开的时间和会 场的选择上尽可能让更多股东参加大会，并聘请有证券从业资格的律师出席大 会。公司关联交易公平合理，关联股东在表决时放弃表决权。 ２、控股股东与上市公司：控股股东的行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动；公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面 做到了与控股股东分开，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。公司董事会、 监事会和内部机构能够独立动作。 ３、董事与董事会：公司董事选聘均严格按照有关法律、法规和《公司章程》 的规定进行，保证了公开、透明的选聘程序。董事会的人数及人员构成符合有关 要求。公司制订了《董事会议事规则》，对董事会职权、投资权限、董事会成员 及董事会秘书、董事会的召开、会议通知、表决及会议记录等事项制订了详细可 行的规则。根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》，公司正抓紧进行独立董事的选聘工作。 ４、监事和监事会：公司监事会人数符合法律法规要求。公司已制定了《监 事会议事规则》，对监事的任职资格、监事会的动作等事项制定了详细可行的规 则。公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司和股东负责的原则，对公司 财务以及公司董事及高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。 ５、绩效评价与激励约束机制：公司正着手制定高管人员薪酬与公司绩效和 个人业绩相联系的评价标准和程序，以形成激励和约束相结合的考核机制。 ６、信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东 来访和咨询；严格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及 时地披露有关信息，并保证所有股东有平等的机会获得相关信息；能够按照有关 规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）独立董事情况 报告期内公司尚未聘任独立董事。 第 10 页 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 公司所开发销售的项目独立于控股股东，自主经营，业务结构完整；公司在 劳动、人事及工资管理等方面独立，公司的总经理、副总经理、财务负责人和董 事会秘书均在本公司领取报酬，未在控股股东单位担任职务、领取报酬；公司资 产独立完整、权属清晰，不存在控股股东占用、支配公司资产或干预公司对资产 经营管理的情况；公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及其他内部 机构均独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有从属关 系；公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，使 用独立的银行帐户，进行独立核算。 公司的现状与《上市公司治理准则》的要求仍然存在一定差距，如 2001 年 底进行的重大资产重组全部为与第一大股东的关联交易，得到了大股东的支持。 公司将通过产业结构的进一步调整，提高核心竞争力，进一步减少并规范关联交 易。 （四）高级管理人员绩效考核及激励机制 公司董事会制定高管人员的工资制度，对高级管理人员的绩效考核及激励机 制正在进一步完善，公司将在 2002 年进一步推动此项工作的进行。 六、 股东大会情况简介 （一）报告期公司共召开两次股东大会 1、2001 年 4 月 17 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于召 开 2000 年度股东大会的公告，说明了会议召开的时间、地点、审议的事项及其 他有关事项。6 月 2 日，公司 2000 年度股东大会如期召开，与会股东 １３ 人，代 表股份 ６６，１４１，７５０ 股，占公司股本的 ６２％。会议审议通过了《２０００ 年度董事会 报告》、《２０００ 年度监事会报告》、《２０００ 年度财务决算报告》、《２０００ 年度利润分 配预案》、《续聘海南从信会计师事务所为公司审计机构的议案》。股东大会决议 刊登于 2001 年 6 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2001 年 11 月 23 日，《中国证券报》、《上海证券报》刊登了公司三届十一 次董事会关于召开 2001 年临时股东大会的公告，说明了会议召开的时间、地点、 审议的事项及其他有关事项。12 月 23 日，公司 2001 年临时股东大会召开，与 会股东 １６ 人，代表股份 ６６，０７６，０００ 股，占公司股本的 ６１．９４％。会议审议通过 了公司进行资产重组及改变募集资金的议案，包括：《向北京天鸿集团公司转让 海南汇祥旅业投资有限公司股权的议案》、《参与北京市房地产开发经营深圳公 司改制并认购其 ８０％权益的议案》、《收回已投入海南热带海洋世界项目投资 １．４ 亿元，用以收购北京大运村学生公寓 １４ 年经营权的议案》、《关于变更募集资金 投资项目的议案》、《授权董事会办理与本次重大资产重组相关事项的议案》、 《关于修改“公司章程”的议案》。在对以上第 １ 至第 ４ 项议案的表决中，与该 部分关联交易有利害关系的关联股东北京天鸿集团公司、皓年有限公司、京华房 产有限公司、北京宝星服务中心放弃了投票权。公司聘请了证券律师就本次股东 大会的规范性出具了法律意见书，大会决议刊登于 2001 年 12 月 25 日的《中国 证券报》、《上海证券报》。 （二）报告期内，公司无选举、更换公司董事、监事情况。 七、 董事会报告 第 11 页 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司经营范围：公司及子公司经营业务主要从事旅游业、酒店和餐饮娱乐业 及建筑材料销售。 2、公司经营状况： 公司在报告期内实现主营业务收入 71,213,251.91 元，比上年减少 0.61%；净 利润-14,037,828.29 元，比上年减少 40,440,841.81 元。其中酒店和餐饮娱乐在报 告期内实现营业收入 ３９，００８，９９４．２１ 元，比上年减少 21.39 %；实现营业利润 ５，７６１，５２３．３９ 元，比上年减少 64.46%。建材销售在报告期内实现营业收入 ３２，２０４，２５７．７０ 元，比上年增加 52.23%；实现营业利润 ３，４０３，４９２．５４ 元，比上 年增加 45.39%。 ①按行业分： 项目 主营业务收入 主营业务利润 酒店 ３９，００８，９９４．２１ ３１，５５８，８０６．８６ 建材销售 ３２，２０４，２５７．７０ ３，４０３，４９２．５４ ②按产品分： 产品 主营业务收入 主营业务利润 宝华海景大酒店 ３９，００８，９９４．２１ ３１，５５８，８０６．８６ 海南天惠鸿建材销售有限公司 ３２，２０４，２５７．７０ ３，４０３，４９２．５４ ③按地区分： 地区 主营业务收入 主营业务利润 海南省 ７１，２１３，２５１．９１ ７０，７７９，４２４．９６ 其它地区 ３、主要产品情况 报告期内公司主营业务收入来自旅游酒店业及建材销售，占主营业务收入或 主营业务利润总额 １０％以上的产品，其销售情况如下： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 宝华海景大酒店 ３９，００８，９９４．２１ ５，４０４，８２８．７７ ８６．１４％ 海南天惠鸿建材销售 ３２，２０４，２５７．７０ ２８，７４１，８０３．４５ １０．７５％ ４、报告期内公司主营业务未发生变化。 （二）主要控股及参股公司的经营情况及业绩 截止报告期末，公司有控股子公司 ５ 家，参股公司 ３ 家，分公司 １ 家。分别 为： 1、海南京碧实业发展有限公司，主要从事旅游资源开发、旅游宾馆酒店经 营管理、餐饮服务等。注册资金 1200 万美元，公司拥有其 75%的股权。由该公 司管理经营的宝华海景大酒店是海口市四星级涉外酒店，也是目前海口市客房数 最多的酒店之一。报告期内酒店实现主营业务收入 39,008,994.21 元，实现净利 润-２５，１９８，３２０．０５ 元。 第 12 页 ２、（深圳）金阳投资有限责任公司，主要从事投资管理，注册资金 ３，６５５．９７ 万元，２００１ 年 １１ 月，公司与北京天鸿集团公司签订《改制协议书》，以 ２９２４．７８ 万元认购改制后该公司 ８０％的股份。 3、海南天惠鸿建材有限公司，主要从事经营建筑材料、钢材、灯饰及建筑 五金等。公司注册资金 200 万元，公司拥有其 51%的股权。报告期内该公司实现 营业收入 ３２，２０４，２５７．７０ 元，净利润 ２，７８６，８６２．６３ 元。 4、海南宝凯房地产开发有限公司，从事为房地产开发、经营、销售，目前 主要从事海口市海若云庄项目的开发建设。注册资本 １００００ 万元，公司出资 ６０００ 万元，占总股本的 ６０％。 ５、海南天鸿海岛房地产开发有限公司，开发建设天鸿海岛家园项目。注册 资本 1000 万元，其中宝华实业出资 700 万元，占总股本的 70%。 ６、海南汉丰工程建设管理有限公司，从事工程建设监理、管理，注册资本 １２０ 万，公司出资 ４８ 万元，占总股本的 ４０％。 ７、北京华澳房地产股份有限公司，主要从事结合旧城改造进行翻新、改建、 新建四合院或中式住宅及物业管理。注册资金 2000 万元，公司拥有其 30%的股 权。 ８、北京天鸿宝业房地产股份有限公司，主要从事房地产开发、商品房销售、 建筑工程咨询的上市公司，证券代码 600376。注册资金 10825 万元，公司拥有该 公司 16.17%的股权，公司控股的金阳投资有限责任公司拥有其 9.08%的股权。 9、北京分公司，注册资本 200 万元，经营范围为房地产物业经营管理等， 目前主要从事北京大运会学生公寓出租业务的管理。 （三）在经营中出现的问题与困难及解决方案 １、经营中出现的问题 2001 年海南旅游业总体表现平稳，长假期间的旅游人数增多，且选择三亚的 游客增加。宝华海景大酒店主要面向商务客人和会议团队，四星级酒店的增多分 流了部分客源，受地区酒店业竞争激烈的影响，报告期内经营效益与上年度相比 出现较大幅度下降。 公司通过海南汇祥旅业投资有限公司（汇祥旅业）建设的海南热带海洋世界 项目于 ２００１ 年正式建成营业，由于海南旅游市场竞争激烈，对此类项目的市场 拓展及消费认同需要时间，公司缺少经营此类大型公园的经验，公园开业后经营 出现亏损。经公司三届十一次董事会审议通过，并经公司临时股东大会审议通过， 公司已将持有的汇祥旅业 ４４％的股权全部转让给北京天鸿集团公司。报告期内， 截止转让基准日 ２００１ 年 ８ 月 ３１ 日，汇祥旅业当年亏损 ３４，４６０，４６７．８２ 元，对公 司利润造成较大影响。 ２、解决方案 报告期内公司首度出现亏损，针对这种严峻形势，一方面酒店、公园努力通 过提高管理、开源结流增加收益，另一方面，公司于报告期内通过并实施重大资 产重组，与天鸿集团进行了较大规模的资产置换，为公司今后的发展打下了较好 的基础。 （四）公司投资情况： 1、募集资金使用情况 至 ２０００ 年 １２ 月，公司已按招股说明书中承诺投资项目，将募集资金中 14,000 万元全部投入到海南热带海洋世界项目，该项目已于 2001 年初正式营业。经公 司董事会与汇祥旅业董事会协商，汇祥旅业董事会 ２０００ 年 ２ 月 ９ 日召开一届四 第 13 页 次会议，同意以债务方式偿还公司该笔资金，并按每年 １０％支付公司资金占用费。 报告期内，公司实施了改变募集资金使用方式的方案，收回已投入海南热带海洋 世界项目投资 １．４ 亿元，用以收购北京大运村学生公寓 １４ 年的经营权。 2、关于改变募集资金的投资项目情况 （1） 变更原因： 由于海南旅游市场竞争激烈，对此类项目的市场拓展及消费认同需要时间， 公司缺少经营大型公园的经验，原募集资金投资项目海南热带海洋世界开业后出 现经营亏损。另一方面，如果公司按照《招股说明书》采用将 １．４ 亿元以增加汇 祥旅业股本金方式投入汇祥旅业，汇祥旅业股本将增至 １．９ 亿元，其它股东权益 将大幅稀释，股权过于集中也不利于汇祥旅业及海洋世界项目今后的经营管理。 经公司董事会与汇祥旅业董事会多次协商，汇祥旅业董事会 ２０００ 年 ２ 月 ９ 日召 开一届四次董事会，同意以债务方式偿还公司该笔资金，并按每年 １０％支付公司 资金占用费。公司董事会同意收回 １．４ 亿元资金后用以收购北京大运村大学生公 寓 １４ 年的经营权。 （2） 变更程序及披露情况： 公司于 2001 年 11 月 20 日召开三届十一次董事会，审议通过了关于进行重 大资产重组改变募集资金使用方式的议案，并于 11 月 23 日在《中国证券报》及 《上海证券报》上发布董事会决议公告、关联交易公告、各中介机构出具的审计 报告、评估报告、公司聘请的律师为本次重组出具的《法律意见书》、公司聘请 的重组财务顾问为本次重组出具的《独立财务顾问报告》、及决定于 12 月 23 日 召开临时股东大会的通知。12 月 23 日，临时股东大会审议通过了相关议案，公 司律师就本次股东大会的规范性出具了法律意见书，并于 12 月 25 日公告了临时 股东大会决议。 （3） 项目资金的投入情况： 根据 １１ 月 ２０ 日公司与天鸿集团达成的《资产收购协议》，收购价格定为 14000 万元，公司以现金的形式于协议生效后十日内支付 50%，其余 50%在 30 日内付清。截止报告期末，公司已向天鸿集团支付 5,135.22 万元。 （4） 项目进度及预期收益： 北京大运村学生公寓由天鸿集团投资开发，根据天鸿集团与北京市教委的协 商，大运村学生公寓中的八栋由北京市教委按市政府定价分配给北京市高校使 用，其余两栋按市场模式管理经营。根据北京市规定，天鸿集团拥有大运村公寓 ３０ 年的经营权。公司收回已投入海南热带海洋世界项目投资 １．４ 亿元，用以收 购北京大运村学生公寓 １４ 年的经营权。 北京中天华资产评估有限责任公司对大运村学生寓的经营权进行了评估，评 估范围是为期 15 年的大运村学生公寓经营权，采用收益现值法进行评估（详细 内容请阅读中天华评报字（2001）第 1060 号《资产评估报告书》）。根据其出具 的《资产评估报告书》，自评估基准日 2001 年 9 月 30 日至 2015 年 12 月 31 日， 该资产的评估值为 14737.87 万元，每年可实现出租收入 2411.10 万元。 3、非募集资金投资情况 报告期内，公司非募集资金投资主要为投资成立两个房地产控股公司。 经 2001 年 3 月 8 日召开的三届七次董事会审议通过，公司与北京华澳房产 有限公司共同成立“海南天鸿海岛房地产开发有限公司”，开发建设天鸿海岛家 园项目。海南天鸿海岛房地产开发有限公司注册资本 1000 万元，其中宝华实业 出资 700 万元，北京华澳房产有限公司出资 300 万元。该项目目前正在前期规划 第 14 页 阶段，报告期内未产生收益。 经 2001 年 10 月 15 日召开的三届十次董事会审议通过，公司与上海凯业集 团有限公司共同成立“海南宝凯房地产开发有限公司”，开发建设海口“海若云 庄”房地产项目。海南宝凯房地产开发有限公司注册资本 1 亿元，其中宝华实业 出资 6000 万元，上海凯业集团有限公司以土地出资 4000 万元。该项目目前正在 前期规划阶段，报告期尚未产生收益。 （五）公司财务状况 １．公司主要财务指标状况： 单位：人民币元 项目 ２００１ 年末 ２０００ 年末 增减 总资产 ８１２，６１６，７３４．９３ ６５８，３５４，１４８．１１ １５４，２６２，５８６．３２ 长期负债 股东权益 ４２４，５４４，１４６．７７ ４２１，１３４，３７０．４９ ３，４０９，７７６．２８ 主营业务利润 ３４，９６２，２９９．４０ ４４，２６９，２４２．９５ －９，３０６，９４３．５５ 净利润 －１４，０３７，８２８．２９ ２６，４０３，０１３．５２ －４０，４４０，８４１．８１ ２．变动原因： 总资产增加 １５４２６ 万元，主要由于收购北京大运村 １４ 年经营权及投资增加。 股东权益增加 ３４１ 万元，主要由于资本公积金的增加。 主营业务利润减少 ９３１ 万元，主要由于酒店收入减少所致。 净利润减少 ４０４４ 万元，主要由于海南汇祥旅业投资有限公司亏损造成公司 股权投资收益减少，酒店收益下降，及对有证据表明确实无法收回的应收款项 １００％计提坏帐准备所致。 （六）新年度经营计划 2002 年是公司发展关键的一年，为扭转去年出现亏损的不利局面，董事会将 从以下几个方面入手：完善公司治理，盘活现有项目资产，明确公司发展战略， 寻找新的利润来源。把 2002 年实现扭亏为盈作为工作重点目标，并确保公司各 项工作走向健康发展轨道。 1、依照中国证监会《上市公司治理准则》，以引入独立董事为契机，强化董 事会的决策职能，使公司决策和管理更加科学化、规范化。 2、通过强化对公司参控股企业的生产经营活动的管理，清理、盘活不良投 资，同时抓紧北京分公司对大运村公寓项目的管理工作，使各项对外投资成为公 司稳定的收入来源。 3、开发、盘活现有房地产项目： （1）力争公司控股的海南宝凯房地产开发有限公司“海若云庄”项目今年 实现预售并赢利。 （2）寻求适当方式，通过合作开发、置换等方式盘活现有的酒店二期、金 盘等房地产项目。 5、以人为本，加强人力资源工作，建立有效的激励机制。将目标责任落实 到人，并以此考核管理人员。 （七）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）2001 年 3 月 8 日，公司在北京召开三届七次董事会，通过如下决议： 第 15 页 ①、审议通过公司修改后的财务制度及人事制度。 ②、同意公司与北京华澳房产有限公司共同成立“海南天鸿海岛房地产开发 有限公司”，开发建设天鸿海岛家园项目。海南天鸿海岛房地产开发有限公司注 册资本 1000 万元，其中宝华实业出资 700 万元，北京华澳房产有限公司出资 300 万元。 上述董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ９ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 （2）公司三届八次董事会于 2001 年 4 月 15 日在北京召开，通过如下决议： ①审议通过了董事会工作报告。 ②审议通过了总经理工作报告。 ③审议通过了公司 2000 年度财务决算报告。 ④审议通过了公司 2000 年度利润分配预案。 以 2000 年末总股本 10,668 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.00 元（含 税），共派发现金红利 10,668,000.00 元，剩余利润 7,366,214.96 元转入下一年度。 不进行公积金转增及送股。 ⑤审议通过 2001 年度利润分配政策。 ⑥审议通过了公司 2000 年度报告及报告摘要。 ⑦审议通过了聘任海南从信会计师事务所为公司审计机构的议案。 ⑧决定于 2001 年 6 月 2 日召开 2000 年度股东大会。 上述董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 (3) 公司三届九次董事会于 2001 年 7 月 24 日在北京市东城区沙滩后街 22 号召 开。会议审议通过如下决议： ①审议通过公司 2000 年中期报告及中期报告摘要。 ②讨论通过公司提交的《关于公司成立以来的回顾及存在问题的分析报告》。 ③实施公司 2000 年度利润分配方案。 (4) 公司于 2001 年 10 月 15 日在北京召开三届十次董事会，审议通过如下决议： ①审议通过公司《关于巡回检查问题的整改报告》。 ②同意公司与上海凯业集团有限公司共同成立“海南宝凯房地产开发有限公 司”，开发建设海口“海若云庄”房地产项目。海南宝凯房地产开发有限公司注 册资本 1 亿元，其中公司出资 6000 万元，上海凯业集团有限公司以土地出资 4000 万元。 上述董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日的《中国证券报》和《上海 证券报》。 (5) 公司于 2001 年 11 月 20 日在北京召开了三届十一次董事会, 审议并通过了如 下决议： ①关于公司实施重大资产重组方案及可行性分析的议案 ⒈关于向北京天鸿集团公司转让海南汇祥旅业投资有限公司股权的议案； ⒉关于参与北京市房地产开发经营深圳公司公司制改制并认购其 ８０％权益 的议案； ⒊关于收回已投入海南热带海洋世界（以下简称“海洋世界”）项目投资 １．４ 亿元，用以收购北京大运村学生公寓自 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２０１５ 年 １２ 月 ３１ 日共 计 １４ 年经营权的议案。 ②本次重组完成后是否产生关联交易或同业竞争的说明。 第 16 页 ③《股权转让协议》、《改制协议书》、《资产收购协议》等相关重组协议。 ④公司董事会对本次重组的意见。 ⑤关于公司资产重组后与控股股东在人员、资产、财务上分开的具体实施方 案。 对以上议案的表决中，关联董事李发增、田占雄、潘刚升均回避了表决。 ⑥提请股东大会授权董事会办理与本次重大资产重组相关事项的议案。 ⑦关于变更募集资金投资项目的议案： 公司上市募集资金中的 1.4 亿元已全部以债权方式通过汇祥旅业投入到 海洋世界项目，经汇祥旅业 2000 年 2 月 9 日召开的一届四次董事会审议通过， 同意偿还公司该笔资金，并按每年 10%支付资金占用费。为提高募集资金使 用效率，公司董事会同意从汇祥旅业收回该笔资金及资金占用费共计约 1.6 亿元，并依据大运村学生公寓项目的评估结果，用 1.4 亿元向天鸿集团收购 北京大运村学生公寓项目自 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２０１５ 年 １２ 月 ３１ 日共计 14 年 的经营权。 ⑧董事会关于变更募集资金投资项目及关于新项目的情况说明。 在本议案的审议过程中，关联董事李发增、田占雄、潘刚升均回避了表决。 ⑨其它议案： ⒈公司《董事会议事规则》（修订稿） ⒉公司《股东大会议事规则》 ⒊关于修改《公司章程》的议案 《公司章程》原第六条“公司注册资本为人民币 ５３３４ 万元”修改为“公司 注册资本为人民币 １０６６８ 万元”。 ⒋公司《董事会秘书工作细则》（修订稿）。 ⒌公司《经理会议事规则》。 ⒍关于设立海南宝华实业股份有限公司北京分公司的议案： 为便于公司今后对大运村学生公寓的经营管理，董事会同意公司设立北京分 公司。注册资本 200 万元；注册地点为：东城区沙滩后街 22 号 3301 室；经营范 围拟定为房地产物业经营管理等。 ⑩关于通知召开临时股东大会的议案。 决定于 2001 年 12 月 23 日召开临时股东大会，审议有关议案。 董事会于 ２００１ 年 １１ 月 ２３ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了上述 董事会决议公告及重大资产重组及关联交易公告。 ２．董事会对股东大会决议的执行情况 （１）公司 ２０００ 年度股东大会通过的 ２０００ 年度利润分配方案：以 2000 年末总股 本 10,668 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共派发现金红利 10,668,000.00 元，剩余利润 7,366,214.96 元转入下一年度。公司董事会于 ２００１ 年 ７ 月 ２７ 日发布了《2000 年度分红派息实施公告》，并于 2001 年 8 月 10 日实 施了现金分红。 （２）公司 ２００１ 年临时股东大会审议通过了善于实施重大资产重组及改变募集资 金使用方式的议案、授权董事会办理与本次重大资产重组相关事项的议案、关于 修改《公司章程》的议案。截止报告期末，上述重大资产重组涉及的股权变更、 工商变更和资产交接等事宜正在办理中；《公司章程》已经修订并刊登于上海证 券交易所网站。 （八）２００１ 年利润分配预案 第 17 页 经海南从信会计师事务所审计，公司 ２００１ 年度实现净利润－１４，０３７，８２８．２９ 元。 由于公司 ２００１ 年度出现数额较大的亏损，为维护公司及股东的长期利益， 拟不派发现金红利，也不进行公积金转增股本及送股。本预案需股东大会审议通 过。 八、监事会报告 （一）报告期内共召开三次监事会会议： 1、公司三届四次监事会于 2001 年 4 月 15 日在北京召开，形成如下决议： （1）审议通过了 2000 年监事会工作报告。 （2）审议通过了总经理工作报告。 （3）审议了海南从信会计师事务所为公司出具的 2000 年度审计报告。 （4）审议通过了公司 2000 年度财务决算报告及利润分配预案。 （5）审议通过了公司 2000 年度报告及报告摘要。 上述决议公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、公司三届五次监事会于 2001 年 7 月 24 日在北京召开，审议通过了公司 2001 年中期报告及摘要。上述决议公告刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ２６ 日的《中国证券 报》和《上海证券报》。 3、公司三届六次监事会于 2001 年 11 月 20 日在北京召开,审议并一致通过 如下议案： （１） 公司实施资产重组的议案； （２） 对本次重组董事会履行诚信义务情况发表意见； 监事会认为：本次重大资产重组对公司具有积极意义。通过本次重大资产重 组,将提高公司资产质量,调整公司产业结构,增强盈利能力,为公司今后的可持续 发展提供了保证。监事会全体成员列席了公司三届十一次董事会，认为董事会本 着对全体股东负责的精神较好履行了诚信义务。 （３） 《监事会议事规则》（修订稿）。 上述决议公告刊登于 ２００１ 年 １１ 月 ２３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）监事会对公司依法运作情况的意见 １、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律、法规 规范运作，公司决策程序合法，正在加紧建设完善内部控制制度，公司董事、经 理执行公司职务时无违反法律法规、公司章程及损害公司利益的行为。公司无违 法违规事件发生。 ２、监事会认为，海南从信会计师事务所出具的公司 ２００１ 年度审计报告真实 反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、公司在 ２００１ 年决定改变上市募集资金使用方式并进行重大资产重组，公 司聘请了独立财务顾问及重组律师，根据有关法律对涉及的资产进行了审计和评 估，经三届十一次董事会审议通过，并经临时股东大会审议通过，上述募集资金 的变更较好履行了相关法律程序。 ４、公司收购、出售资产交易价格依据专业中介机构的审计评估结果，遵循了 合理原则，未发现内幕交易，没有损害中小股东的权益或造成公司资产流失。 ５、公司在进行有关关联交易过程中，未损害公司及中小股东的利益。 第 18 页 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司三届十一次董事会及 2001 年临时股东大会审议通过了公司 关于实施重大资产重组的议案，包括： 1、公司向北京天鸿集团公司（天鸿集团）转让所持有的海南汇祥旅业投资 有限公司（汇祥旅业）44%的股权。 2、参与北京市房地产开发经营深圳公司（深圳公司）公司制改制并认购其 ８０％权益。 ３、收回已投入海南热带海洋世界项目投资 １．４ 亿元，用以收购北京大运村 学生公寓自 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２０１５ 年 １２ 月 ３１ 日共计 １４ 年经营权。 公司本次重组的目的是改善公司的资产结构，提升资产质量，提高盈利能力。 由于海南热带海洋世界项目开业来经营出现亏损，公司出让对汇祥旅业的股权， 收回对该项目的投资用以收购北京大运村学生公寓一定时期内的经营权，可以发 挥公司在物业经营和客户服务等方面的优势，为公司带来长期稳定的收益。公司 参与深圳公司改制并认购其 80%股权后，将进一步增大公司对优秀企业的股权投 资，有利于公司提高资产质量、改善资产结构、增强盈利能力。公司完成本次重 组后，在提高经营管理水平、严格规范运作的基础上，有利于全面提升公司的赢 利能力，有利于公司的可持续发展。 详细内容请阅读《中国证券报》、《上海证券报》２００１ 年 １１ 月 ２３ 日刊登的公 司“三届十一次董事会决议公告”、“关于实施重大资产重组的关联交易公告”； 及 １２ 月 ２５ 日刊登的公司“临时股东大会决议公告”。 （三）重大关联交易 １、公司上述与天鸿集团进行的重大资产重组为关联交易，天鸿集团是公司 第一大股东，截止本报告出具日，持有公司 ３２１４ 万股，占公司股本 ３０．１３％，双 方的法定代表人均为李发增先生。 ２、公司控股的海南天惠鸿建材有限公司报告期内销售给北京市房地产开发 材料设备公司建筑材料 ３２，２０４，２５７．７０ 元，价格以市价为依据。 （四）公司与关联方应收应付款情况 报告期内，由于汇祥旅业部分偿还了公司 1.4 亿元投资，公司对汇祥旅业 应收款由期初的 １４９，５０５，６００．００ 元减至 １００，７０９，７９７．００ 元；公司收购北京大运 村学生公寓经营权需支付的 1.4 亿元报告期内尚未付清，公司对北京天鸿集团公 司应付款由期初的 １０，６２６，８８４．６３ 元增至 １６７，７３６，４４８．３９ 元；经公司三届六次 董事会审议通过，并经 2000 年临时股东大会审议，公司投资 8000 万元与北京宝 晟住房有限公司合作开发北京圆明园东教师住宅小区，公司对北京宝晟住房股份 有限公司新增应收款 ８０００ 万元是由于投资款尚未收回。详细内容见《审计报告》。 （五）重大担保 公司目前为汇祥旅业的部分借款提供了担保，担保金额总计约人民币 5800 万元。 （六）重大合同及其履行情况 公司与天鸿集团于 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日在北京签订了进行重大资产重组涉及 的《股权转让协议》、《改制协议书》、《资产收购协议》等相关协议。截止报告期 第 19 页 末，以上协议均正常履行中，收购大运村学生公寓经营权的全部价款 １４０００ 万元 已支付 ５１３５．２２ 万元，认购深圳金阳投资有限责任公司 ８０％权益需支付的 ２９２４．７８ 万元已全部付清，转让汇祥旅业 ４４％股权的价款 ２４２０ 万元已全部收到。 （七）公司及股东承诺事项 1、公司目前为汇祥旅业的部分借款提供了担保，担保金额总计约人民币 5800 万元。为此，天鸿集团于 2001 年 11 月 20 日作出承诺，承诺在汇祥旅业的 股权转让手续变更完毕后 6 个月内，将协助汇祥旅业解除或变更公司为其所作的 担保或保证。 2、天鸿集团承诺，天鸿集团或其全资子公司、控股子公司在宝华实业经营 北京大运村学生公寓期间，将不直接或间接参与经营任何与宝华实业经营大运村 学生公寓有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务；亦将不直接或间接参与经营 任何与宝华实业在深圳地区从事投资实业有实质性竞争或可能有实质性竞争的 业务。如天鸿集团或其附属公司从任何第三者获得的任何商业机会与宝华实业的 上述业务有竞争或可能有竞争，则将立即通知宝华实业，并尽力将该商业机会给 予宝华实业。 截止报告期末，上述承诺正常履行中。公司对汇祥旅业的担保尚未解除。 （八）公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘海南从信会计师事务所为公司审计机构。此聘任经公司 三届七次董事会及 2000 年年度股东大会审议通过。报告年度支付给会计师事务所 的报酬共为 58 万元，分别为：2000 年年报审计费 33 万元；2001 年汇祥旅业审计 费 25 万元。比较 2000 年度支付该会计师事务所的费用 41 万元，2001 年度费用增 加了 17 万元。公司不承担审计机构的差旅费，无应付未付款项。 （九）报告期内公司、公司董事会及董事受监管部门处罚的情况 中国证监会海口特派办于 2001 年 9 月 4 日至 7 日对公司进行了例行巡回检 查。并于 2001 年 9 月 18 日以琼证监发［2001］126 号文件下达了《 限期整改 通知书》。 2001 年 10 月 15 日，公司董事会召开了三届十次会议，对巡检中提 出的问题进行了认真讨论，审议通过了公司制定了整改方案，并于 2001 年 10 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了“关于巡回检查的整改报告”。 （十）加入 WTO 对公司业务短期内无直接影响。 第 20 页 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有海南从信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 海南宝华实业股份有限公司 董 事 会 二 ＯＯ 二 年 四 月 十 三 日 第 21 页 海南从信会计师事务所 琼从会审字［２００２］第 ０６３ 号 ★ 审 计 报 告 海南宝华实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表、合并资产负 债表及 ２００１ 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 ２００１ 年度现金 流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为 ，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：潘承均 中国·海口 二〇〇二年三月十六日 海南宝华实业股份有限公司 会计报表附注 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （金额单位：人民币元） 附注 １：公司简介 海南宝华实业股份有限公司（以下简称本公司）系经海南省股份制试点领导小组办公 室琼股办字（１９９３）１６ 号文批准，在对海南宝华房地产综合开发经营公司实行规范化改组 的基础上设立的股份有限公司，１９９３ 年 ４ 月 ２０ 日由海南省工商行政管理局登记注册，注 册号：（琼企）４６００００１０００７９５，法定代表人：李发增，住所：海口市滨海大道 ６９ 号宝华海 景大酒店 ６ 层。经营范围：旅游业开发、海洋资源开发、现代农业开发、餐饮娱乐服务、 房地产开发经营、仓储业、建材、电子产品等。 １９９９ 年 ３ 月 ２３ 日，本公司经中国证券监督管理委员会批准，向社会公众发行人民币 普通股 １３３４ 万股，２０００ 年 ６ 月 ２ 日，以资本公积按每 １０ 股转增 １０ 股，经发行及转增后， 本公司现股本总额为 １０６６８ 万元。 附注 ２：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 ２．１ 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 ２．２ 会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ２．３ 记账本位币 以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ２．５ 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入 账。年末外币现金、银行存款、债权债务等按年末市场汇价进行调整，其差额按现行会计 制度的有关规定分别计入固定资产购建成本和当期损益。 ２．６ 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（不超过 ３ 个月）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 ２．７ 短期投资核算方法 (1)短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利 息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项目的 现金股利或利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期 投资损益。 （2）短期投资期末按成本与市价孰低计价，按市价低于成本的差价计提短期投资跌 价准备。 ２．８ 坏账核算方法 ２．８．１ 本公司坏账确认标准为： （１）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项； （２）债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准 后作为坏账。 ２．８．２ 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算 2.8.3 坏账准备的计提方法和比例 本公司坏账准备按应收款项（应收账款、其他应收款）账龄分析法计提，对有证据表 明确实无法收回的应收款项按期末余额的 100%计提。纳入合并会计报表范围的母子公司 及关联公司应收款项不计提坏账准备，其余应收款项按照下列标准计提坏账准备： 账 龄 计提比例（％） １ 年以内 ５ １—２ 年 １０ ２—３ 年 ２０ ３—４ 年 ４０ ４—５ 年 ５０ ５ 年以上 １００ ２．９ 存货核算方法 本公司存货包括库存商品、开发产品、在建开发产品、原材料、低值易耗品等。其中： （1）已完开发产品是指已建成、待出售的物业。 （２）在建开发产品是指尚未建成的物业。 存货购建按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价；存货的盘存制度采用永续盘 存制；低值易耗品及包装物在领用时一次摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，若期末存货可变现净值低于存货成本，则按 其差额计提存货跌价准备。 ２．１０ 长期投资核算方法 （１）长期股权投资 ①本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款记账。对其他单位的投资占被投资单 位有表决权资本总额 ２０％以下采用成本法核算；对其他单位投资占被投资单位有表决权资 本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％，但有重大影响的，采用权益法核算；投资占被 投资单位有表决权资本总额 ５０％以上的，按权益法核算并合并会计报表。 ②采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用 权益法核算的公司，于中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或 净亏损的份额，计入投资损益。 ③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的 差额，计入股权投资差额，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期 限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低 于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资 ①按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用及自发行日起至购入债 券日止的应计利息后的余额计价。 ②长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当 期投资收益。 ③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收 入时采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备计提方法 中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长 期投资项目计提长期投资减值准备。 ２．１１ 固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，若单位价 值在 ２０００ 元以上，并且使用年限超过 ２ 年的，也作为固定资产。 （２）固定资产计价：固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账。 （３）固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除预计残值后采用直 线法计提。 各类固定资产估计经济使用年限、预计残值率及折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ３０、４０ ３ ３．２３、２．４３ 机器设备 ２０、１８、１０ ３ ４．８５、５．３９、９．７０ 电器设备 １０、５ ３ ９．７０、１９．４０ 家俱设备 ８ ３ １２．１３ 文体娱乐设备 １０ ３ ９．７０ 运输设备 ６ ３ １６．１７ 其他设备 ６ ３ １６．１７ （３）固定资产减值准备的计提方法：年末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下 跌或技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额 低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 ２．１２ 在建工程核算方法 （１）在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出；与购建固 定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在建工程 自达到预定可使用状时转入固定资产，并按规定计提折旧。 （２）在建工程减值准备计提方法：年末对在建工程进行逐项检查，如果存在下列一项 或 若干项情况，则计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.13 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本 化。其他借款费用于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停其借 款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定 可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 ２．１４ 无形资产计价和摊销方法 （１）按实际支付的价款或经评估确认的价值入账，按受益年限平均摊销。 （2）无形资产减值准备的确认标准、计提方法 期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为 企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余 摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价 值及其他足以证明某项无形资产实质上 已发生了减值的情形，则将其可收回金额低于账 面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 ２．１５ 长期待摊费用及其摊销方法 开办费自开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；其余长期待摊 费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 ２．１６ 收入确认原则 （１）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： Ａ、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； Ｂ、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； Ｃ、与交易相关的经济利益能够流入公司； Ｄ、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务收入，按下列原则予以确认： Ａ、在同一会计年度内开始并完成的劳务，则在劳务已完成，与提供劳务相关的经济利 益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。 Ｂ、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在下列情况均能满足时在资产负债表 日按完工百分比法确认相关的劳务收入： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定； 上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿，按已发生预期可以补偿的成 本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认 为当期费用。 （3）资产（资金）使用费收入 资产（资金）使用费收入在下列条件均能满足时确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 (4)房地产销售收入的确认原则及方法 ①商品房销售收入：销售商品房办妥产权移交手续，开具发票并收到价款或者取得索 取价款的凭据后确认为收入实现。 ②分期收款方式销售开发产品的收入：按合同规定的收款时间分次确认收入。 ２．１７ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用纳税影响会计法，按递延法将本期时间性差异的所得税 影响金额递延和分配至以后各期。 ２．１８ 会计政策、会计估计变更及会计差错更正 ２．１８．１ 会计政策、会计估计变更 本公司依据财政部财会字［２０００］２５ 号文之规定，于 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会 计制度》并变更下列会计政策及会计估计： （１）本公司开办费原按 ５ 年平均摊销，现变更为一次计入开始生产经营当月的损益； 上 述开办费摊余值 ２，２５９，３５９．７０ 元已在本期计入当期损益。 （２）本公司原递延收入系新股发行冻结资金利息，按 ５ 年平均转入收入，现改为一次 计入资本公积；上述新股发行冻结资金利息抵减其税款后余额 ２，４９２，２１８．２５ 元已改列资本 公积。 （３）本年度对确实无法收回的应收款项由原按账龄分析法计提坏账准备改为全额计提 坏账准备，因该项会计估计的变更，使 ２００１ 年度利润减少了 １２，９８４，８３１．７０ 元。 ２．１８．２ 会计差错更正 （１）根据本公司 ２００１ 年度临时股东大会决议，本公司对自 １９９９ 年以来先后投入海南 汇祥旅业投资有限公司的项目投资款按 １０％（年）之比例计收资金占用费，共计收以前年 度的资金占用费 １０，４６８，９７４．００ 元，对该项资金占用费已采用追溯法调整了期初留存收益 及 相 关 期 初 数 ， 上 述 调 整 累 计 影 响 数 为 ８，４０９，２０３．３６ 元 ， 其 中 ： 未 分 配 利 润 调 增 ７，１４７，８２２．８６ 元，盈余公积调增 １，２６１，３８０．５０ 元。资产负债表的相关年初数和利润及利 润分配表上年数栏的相关项目也一并作了调整。 （２）根据海口市地方税务局海口地税稽［２００１］１７４ 号文，本公司 ２００１ 年度补交以前 年度房产税 １，９７５，４６５．３１ 元，对该项补交税金已采用追溯法调整了期初留存收益及相关期 初数。 （３）上年度本公司未将董事会通过的利润分配预案，调列应付股利，本期已予更正并 调整了期初留存收益及相关期初数。因更正该项差错调减了年初未分配利润 １０，６６８，０００．００ 元，调增了期初应付股利 １０，６６８，０００．００ 元。 （４）根据与北京天鸿集团公司于 １９９９ 年 ４ 月 ３０ 日签订的关于海南三亚市亚龙湾天鸿 度假村《项目委托代建合同书》本公司于本年度计收项目代建费 １，３８３，０８３．１５ 元，该项收 入已调整期初留存收益及相关期初数。 ２．１９ 合并会计报表编制方法 合并会计报表的范围包括母公司和持股 ５０％以上的附属子公司。合并会计报表以母公 司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部《合并会 计报表暂行规定》编制而成。合并时，本公司内部的投资、往来、购销业务及其他重大交 易和未分配利润等已相互抵销。 附注 ３：税 项 税 种 税率（％） 计税依据 增值税 ４、１７ 应税销售额 营业税 ３、５、１０ 文体项目收入；房产销售收入、出租、物业 管理收入；保龄球馆收入 城市维护建设税 ７ 营业税、增值税 教育费附加 ３ 营业税、增值税 企业所得税 １５ 应纳税所得额 附注 4：控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本（万元） 经营范围 本公司投资额（万元） 持股比例（%） 海南京碧实业 USD1200 旅游资源开发、酒 USD900 75 发展有限公司 店经营、餐饮服务等 海南天惠鸿建 200 建筑材料、灯饰、 102 51 材有限公司 卫生洁具等 海南天鸿海岛房地 1000 房地产开发经营 700 70 产开发有限公司 海南宝凯房地产 10000 房地产开发经营 6000 60 开发有限公司 深圳金阳投资 3655.97 投资兴办实业 2924.78 80 有限责任公司 附注 ５：合并会计报表主要项目注释 ５．１ 货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 ４７７，３７０．７４ ６０２，６５１．８１ 银行存款 ３２，４０１，３１８．７４ ２６，６８４，２５３．２３ 合 计 ３２，８７８，６８９．４８ ２７，２８６，９０５．０４ 其中，外币银行存款： 年 末 数 年 初 数 原币及金额 折算汇率 折人民币 原币及金额 折算汇率 折人民币 ＵＳＤ１，９６３，５２３．７０ ８．２７６６ １６，２５１，２７５．４２ ＵＳＤ２，１７２，６０７．９０ ８．２７８１ １７，９８５，０６５．４６ ＨＫＤ７２１，８１０．８７ １．０６０６ ７６５，５５２．６１ ＨＫＤ６６７，０２４．０７ １．０６０６ ７０７，４４５．７３ 合 计 １７，０１６，８２８．０３ １８，６９２，５１１．１９ ５．２ 应收股利 被投资单位名称 年初数 年末数 北京华澳房地产有限公司 ２，２５０，９９２．６０ ２，２５０，９９２．６０ 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 ９，４３９，７９４．１７ ９，４３９，７９４．１７ 合 计 １１，６９０，７８６．７７ １１，６９０，７８６．７７ ５．３ 应收账款 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 计提坏帐 坏账准备 金 额 比例 计提坏帐 坏账准备 账 龄 准备比例 （％） 准备比例 （％） （％） １ 年以内 ９，９０３，０９１．９６ ３３．９４ ５ １４８，５０１．８９ １３，８０６，４９１．４０ ４２．１７ ５ ５９４，１９４．７５ １－２ 年 １，９１８，５０１．１４ ６．５８ １０ ９１，８５０．１１ １６，０６０，９８６．７２ ４９．０５ １０ １，４１７，９５１．０６ ２－３ 年 １４，９７６，２５０．１３ ５１．３３ ２０ １３，７９６，１０３．０９ ２，７６７，８８２．１６ ８．４５ ２０ ５５３，５７６．４３ ３ 年以上 ２，３７７，７９７．００ ８．１５ ４０－１０ １，８８０，８３７．７１ １０８，１２５．９０ ０．３３ ４０－１０ ８９，７５０．３６ 合 计 ２９，１７５，６４０．２３ １００．００ １５，９１７，２９２．８０ ３２，７４３，４８６．１８ １００．００ ２，６５５，４７２．６０ 年末欠款金额前五名情况： 单位名称 所欠金额 占应收账款总额比例（％） 北京材料设备公司 ６，１３３，０５４．１０ ２１．０２ 海南广陆酒店管理有限公司 ２，９５２，６５９．８３ １０．１２ 海南汇祥旅业投资有限公司 １，８１１，１９８．９８ ６．２１ 深圳市中荟建筑装饰 材料有限公司 １，０８０，６５９．００ ３．７０ 北京匠人建筑技术 有限公司 ９０６，３３０．００ ３．１１ 合 计 １２，８８３，９０１．９１ ４４．１６ 应收账款中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ５．４ 其他应收款 年 末 数 年 初 数 金 额 计提坏账 坏账准备 金 额 计提坏账 坏账准备 账 龄 比例（％） 准备比例 比例（％） 准备比例 （％） （％） １ 年以内 １００，３１０，３９８．００ ４６．７８ ５ ３３８，７８８．２７ １０３，２９３，０２５．５２ ５９．３８ ５ ２０９，６４２．１９ １－２ 年 ９８，６９８，９１１．９６ ４６．０３ １０ ６７１，８９１．２０ ６１，５５１，３５６．８２ ３５．８３ １０ ５２５，８３１．６２ ２－３ 年 ９，３６９，６６１．３２ ４．３７ ２０ ４０３，９４８．５９ ６，４８１，７１３．４８ ３．７３ ２０ ２４０，１５６．０１ ３ 年以上 ６，０２９，０５１．２３ ２．８２ ４０－１００ ５，８５５，５０７．９８ ２，６３０，４４８．３６ １．５１ ４０－１００ １，３４５，３０２．４６ 合 计 ２１４，４０８，０２２．５１ １００．００ ７，２７０，１３６．０４ １７３，９５６，５４４．１８ １００．００ ２，３２０，９３２．２８ 年末欠款金额前五名情况： 占其他应收款 单位名称 金 额 内 容 总额比例（％） 海南汇祥旅业投资有限公司 ９０，４０９，７９７．００ 热带海洋世界项目款 ４２．１７ 北京宝晟住房股份有限公司 ８０，０００，０００．００ 合作建房款 ３７．３１ 上海凯业集团有限公司 ２０，０００，０００．００ 房地产开发项目款 ９．３３ 北京华澳房地产有限公司 ３，２０６，４５２．８４ 往来款 １．４９ 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 ２，５２０，２８０．７２ 往来款 １．１８ 合 计 １９６，１３６，５３０．５６ ９１．４８ 其他应收款中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ５．５ 预付账款 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 １，１０８，３１７．１８ ５２．３５ １１，０１６，９７０．８４ ８３．３０ １－２ 年 ６０，４２６．８２ ２．８５ ２－３ 年 １，４７９，８４０．５１ １１．１８ ３ 年以上 ９４８，５７６．１０ ４４．８０ ７２９，５７６．１０ ５．５２ 合 计 ２，１１７，３２０．１０ １００．００ １３，２２６，３８７．４５ １００．００ 期末账龄在 １ 年以上的预付账款情况： 单位名称 所欠金额 未收回原因 海口石鑫石材加工厂 ５００，０００．００ 未收到发票 海口市电信局 ３１８，７３５．００ 未收到发票 其 它 １９０，２６７．９２ 未收到发票 合 计 １，００９，００２．９２ 期末预付账款中无预付持有本公司 ５％（含 ５％）以上的股东单位款项。 ５．６ 存 货 年 末 数 年 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在建开发产品 ３３，０４５，６７９．０３ １，３７８，６２６．９３ ３５，０６１，０７７．８０ １，３７８，６２６．９３ 原材料 ９０８，２３５．０１ ８３８，８５９．０５ 低值易耗品 ２，２４１，６３１．５３ ２，５１４，２６７．４７ 合 计 ３６，１９５，５４５．５７ １，３７８，６２６．９３ ３８，４１４，２０４．３２ １，３７８，６２６．９３ 年末存货可变现净值净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销 售所必须的估计费用后的价值。 ５．７ 待摊费用 类 别 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数 年末结存原 因 卫视收视费 ３１，４８０．００ ５５，５８０．００ ５５，５８０．００ ３１，４８０．００ 受益期内 修理费 ４，６６４．００ ３８，０００．００ ４２，６６４．００ 受益期内 养路费 ２０，６２５．００ ２０，６２５．００ 受益期内 布草费 １７０，９３１．１６ １７０，９３１．１６ 受益期内 中央空调水处理费 ４５，０００．００ ２８，３１４．００ １６，６８６．００ 受益期内 其 他 ３７，５５５．０５ ２６，４０２．７０ ５７，１９８．７４ ６，７５９．０１ 受益期内 合 计 ７３，６９９．０５ ３５６，５３８．８６ ２０４，３８１．７４ ２２５，８５６．１７ ５．８ 长期投资 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 ９９，３３５，５６０．０３ ２５，７３４，８４８．５６ ９，１５７，３９５．４３ １１５，９１３，０１３．１６ 合 计 ９９，３３５，５６０．０３ ２５，７３４，８４８．５６ ９，１５７，３９５．４３ １１５，９１３，０１３．１６ （１）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 持股比例（％） 初始成本 减值准备 北京天鸿宝业房地产 法人股 １７，５００，０００ １６．１７ １８，８２９，４５９．７０ 股份有限公司 合 计 １７，５００，０００ １６．１７ １８，８２９，４５９．７０ （２）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 持股比例（％） 减值准备 备 注 北京华澳房产有限公司 １９９２．１０－２００７．１０ ６，０００，０００．００ ３０ 权益法核算 海南汉丰工程建设管理 ２００１．４－２０２０．４ ４８０，０００．００ ４０ 权益法 有限公司 深圳金阳投资有限 ２００１．１２－２０１３．１ ２９，２４７，８００．００ ８０ 权益法 责任公司 合 计 ３５，７２７，８００．００ （３）股权投资差额 初始金额 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余金额 －２５４，９５５．２２ １０ －２０３，９６４．１８ ２５，４９５．５２ －１７８，４６８．６６ 注：股权投资差额形成原因系本公司 １９９９ 年 ６ 月追加对北京天鸿宝业房地产股份有限公 司投资，其投资成本与所享有的权益之差额。 ５．９ 固定资产及折旧 （１）固定资产原值 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 ２１６，０６１，２２６．６９ ２１６，０６１，２２６．６９ 机器设备 ４４，５９３，８６３．１５ １４８，５８５．７７ １１，４５９．７２ ４４，７３０，９８９．２０ 家俱设备 ４，４８２，０４３．８４ １０２，２７０．００ ４，５８４，３１３．８４ 电器设备 ３，０７３，１７９．１０ ３９，５７６．３０ ３，１００．００ ３，１０９，６５５．４０ 文体娱乐设备 ６１３，９６４．４３ ６１３，９６４．４３ 交通、运输设备 ２，９７０，５１４．２０ ７０９，７４１．００ ２，２６０，７７３．２０ 其他设备 ６，５６８，００８．１８ １４１，５４１．７５ １１，８００．００ ６，６９７，７４９．９３ 合 计 ２７８，３６２，７９９．５９ ４３１，９７３．８２ ７３６，１００．７２ ２７８，０５８，６７２．６９ （２）累计折旧 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 ２１，６０３，８４８．２４ ５，２９６，３４７．７７ ２６，９００，１９６．０１ 机器设备 １４，８６７，８５４．６１ ３，７５４，２４０．１９ ５，７２９．８６ １８，６１６，３６４．９４ 家俱设备 ２，０１０，８１７．４７ ５３５，７５３．１２ ２，５４６，５７０．５９ 电器设备 １，５９１，７９１．７１ ４２０，０７２．３４ ２，０１１，８６４．０５ 文体娱乐设备 ２３８，５１５．０８ ６０，２６７．００ ２９８，７８２．０８ 交通、运输设备 １，８９８，２２４．２８ ２９０，５８７．１６ ３２４，９６８．２１ １，８６３，８４３．２３ 其他设备 ４，００５，５２２．７４ １，０７６，４１３．４４ １１，４４６．００ ５，０７０，４９０．１８ 合 计 ４６，２１６，５７４．１３ １１，４３３，６８１．０２ ３４２，１４４．０７ ５７，３０８，１１１．０８ （３）净值 ２３２，１４６，２２５．４６ ２２０，７５０，５６１．６１ ５．１０ 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 期末数 减值准备 资金来源 宝华海景大 １２，５９０，８６６．９０ １，９７３，４４３．３０ １４，５６４，３１０．２０ ５，８１９，２７３．０２ 自筹 酒店二期工程 合 计 １２，５９０，８６６．９０ １，９７３，４４３．３０ １４，５６４，３１０．２０ ５，８１９，２７３．０２ 注：（１）期初数、本期增加数及期末数中均无利息资本化金额。 （２）计提减值准备的原因系工程土地使用权市价下跌。 ５．１１ 无形资产 类 别 取得方式 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 减值准备 剩余摊销期限 土地使用权 购买 ４１，３９２，４００．００ ３８，６１０，４６３．８４ １５０，２０９．５８ ３８，４６０，２５４．２６ ２９，７４８，０９８．８６ ５８ 年 特许经营权 购买 １４０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ １４ 年 合 计 １８１，３９２，４００．００ ３８，６１０，４６３．８４ １４０，０００，０００．００ １５０，２０９．５８ １７８，４６０，２５４．２６ ２９，７４８，０９８．８６ 注：土地使用权计提减值准备的原因系市价下跌。 ５．１２ 长期待摊费用 类 别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 客房设施费 １８，７５７，５６６．６４ １１，２５４，５３９．８８ １，８７５，７５６．７２ ９，３７８，８７３．４８ ９，３７８，７８３．１６ ５ 开办费 ２，２５９，３５９．７０ ５１１，８１５．３６ ２，４６７，３１８．７０ ３０３，８５６．３６ 合 计 １３，５１３，８９９．５８ ５１１，８１５．３６ ４，３４３，０７５．４２ ９，３７８，８７３．４８ ９，６８２，６３９．５２ 注：开办费余额系新成立尚未开始生产经营之子公司开办费余额。 ５．１３ 其他长期资产期末余额为 ６，６８７，５２３．００ 元系由海口市人民政府核发的换地权益 书。 ５．１４ 短期借款 借款单位 借款期限 利率‰ 年末数 借款类别 中国工商银行海南省分行 ２００１．５－２００２．５ ５．３６２５ ４，０００，０００．００ 质押借款 中国工商银行海南省分行 ２０００．９－２００２．３ ６．４３５ ３０，０００，０００．００ 担保借款 中国工商银行海南省分行 ２０００．１１－２００２．５ ６．４３５ １０，０００，０００．００ 担保借款 合 计 ４４，０００，０００．００ 注：其中质押借款系由海南京碧实业发展有限公司美元定期存单 ＵＳＤ５６３，７５６．６２ 元质 押。 ５．１５ 应付账款 期末金额 ４，８６５，０６７．８２ 元，无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 ５．１６ 应付股利 投资者名称 欠付金额 欠 付 原 因 北京天鸿集团公司 ５８，４７８，６００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 皓年有限公司 ２６，６９７，５００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 北京宝信实业发展公司 １０，８２５，１００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 北京宝星服务中心 ８，７１４，６００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 北京京华房产有限公司 ７，０２０，６００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 北京宝骥材料设备公司 ３，９２０，０００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 北京房屋建筑设计院 ９９０，６００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 北京东城宝华饭店 ９９０，６００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 北房总工会 ６，３７９，６００．００ ２０００ 年度股利及以前年度逾期未领 合 计 １２４，０１７，２００．００ ５．１７ 应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 ３８１，３２４．８４ 营业税 １，６２２，１４４．０５ １，５５６，２８０．７８ 城建税 １２６，１９０．９１ ５６，０１１．５４ 企业所得税 １，０８９，８６２．１６ ９４１，２０２．８３ 房产税 １，１２６，９９６．２５ １，９７５，４６５．３１ 个人所得税 ２８７，００３．１４ 合 计 ４，６３３，５２１．３５ ４，５２８，９６０．４６ ５．１８ 其他应付款 年末余额 １８３，８７０，３２５．３６ 元，其中应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单 位北京天鸿集团公司 １６７，７３６，４４８．３９ 元。 ５．１９ 预提费用 类 别 年末数 年初数 效益工资 ８４３，３５８．００ １，１２０，９５０．００ 电梯维修费 ６５，１５７．６８ １６０，０００．００ 其 他 ９，０００．００ 合 计 ９０８，５１５．６８ １，２８９，９５０．００ ５．２０ 股 本 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３６，５４０，０００ ３６，５４０，０００ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ３６，５４０，０００ ３６，５４０，０００ 境外法人持有股份 其 他 ２、募集法人股份 ２９，４６０，０００ ２９，４６０，０００ ３、内部职工股 １４，０００，０００ １４，０００，０００ ４、法人股配股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ８０，０００，０００ ８０，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２６，６８０，０００ ２６，６８０，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其 他 ５、已上市流通股份合计 ２６，６８０，０００ ２６，６８０，０００ 三、股份总数 １０６，６８０，０００ １０６，６８０，０００ 注：本公司股本业经海南从信会计师事务所琼从会验（２０００）第 ０２３ 号验资报告验证。 ５．２１ 资本公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 １７０，３９４，７４５．５１ １７０，３９４，７４５．５１ 资产评估 ５２，５０７，３１２．３６ ５２，５０７，３１２．３６ 增值准备 关联交易价差 １７，４４７，６０４．５７ １７，４４７，６０４．５７ 合 计 ２２２，９０２，０５７．８７ １７，４４７，６０４．５７ ２４０，３４９，６６２．４４ 本期增加数中关联交易价差系向关联方转让海南汇祥旅业投资有限公司股权，其转让价款高 于账面价值之差额，详见附注 １１。 ５．２２ 盈余公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 ５０，１２６，７４７．６１ １４２，１２９．９９ ５０，２６８，８７７．６０ 公益金 ２５，５４８，５００．４５ ７１，０６５．００ ２５，６１９，５６５．４５ 任意盈余公积 １，８４５，９８３．１１ １，８４５，９８３．１１ 合 计 ７７，５２１，２３１．１７ ２１３，１９４．９９ ７７，７３４，４２６．１６ ５．２３ 未分配利润 年初数 １４，０３１，０８１．４５ 加：本年净利润 －１４，０３７，８２８．２９ 减：提取法定盈余公积 １４２，１２９．９９ 减：提取公益金 ７１，０６５．００ 减：提取任意盈余公积 减：应付普通股股利 年末数 －２１９，９４１．８３ 注：年初数调减 ４，００３，１３３．５１ 元，系更正会计差错所致，详见附注 ２．１８。 ５．２４ 主营业务收入 类 别 本年发生数 上年发生数 商品销售收入 ３２，２０４，２５７．７０ ２１，１５５，９３８．５３ 服务业收入 ３９，００８，９９４．２１ ４９，６２３，４８６．４３ 合 计 ７１，２１３，２５１．９１ ７０，７７９，４２４．９６ ５．２５ 主营业务成本 类 别 本年发生数 上年发生数 商品销售成本 ２８，７４１，８０３．４５ １８，７２７，０８７．１６ 服务业成本 ５，４０４，８２８．７７ ５，０１０，１７２．２０ 合 计 ３４，１４６，６３２．２２ ２３，７３７，２５９．３６ ５．２６ 主营业务税金及附加 类 别 本年发生数 上年发生数 营业税 １，８５９，４１６．８８ ２，４７６，２３４．７０ 城建税 １７１，４３２．３７ １８７，９９８．４０ 教育费附加 ７３，４７１．０４ １０８，６８９．５５ 合计 ２，１０４，３２０．２９ ２，７７２，９２２．６５ ５．２７ 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 类 别 收 入 成 本 收 入 成 本 劳务收入 ２，０００，０００．００ １８３，０９３．２９ １，３８３，０８３．１５ ７６，０６９．５７ 内部资产占用费税费 ３１０，７５０．００ ３０２，２７５．００ 合 计 ２，０００，０００．００ ４９３，８４３．２９ １，３８３，０８３．１５ ３７８，３４４．５７ ５．２８ 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 ３，２７６，８４５．００ １，２３３，８３２．２０ 减：利息收入 １１，８９０，７８４．２３ １０，０８１，２２６．２７ 汇兑损失 １０，４７０．０１ １６，１１７．４４ 减：汇兑收益 其 他 １９４，３２１．４２ －４９４，４０２．８４ 合 计 －８，４０９，１４７．８０ －９，３２５，６７９．４７ ５．２９ 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 －５，５４８，４４６．９６ ２０，８９６，２０４．１４ 股权投资差额摊销 ２５，４９５．５２ ２５，４９５．５２ 其 它 ８，５００，０００．００ 合 计 ２，９７７，０４８．５６ ２０，９２１，６９９．６６ ５．３０ 营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 新股发行冻结资金利息 ９７７，３４０．４８ 固定资产清理 ２７０，１０７．７７ 其他收入 ６１，５７９．８４ ３１１，０３９．２６ 合 计 ３３１，６８７．６１ １，２８８，３７９．７４ ５．３１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ２０４，８６９，８１９．４８ 元，其中： 项 目 金 额 收到汇祥旅业投资有限公司还款 ７３，５００，０００．００ 收到北京天鸿集团公司往来款 １３０，１００，０００．００ 其 他 １，２６９，８１９．４８ 合 计 ２０４，８６９，８１９．４８ ５．３２ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０１，６１５，６８０．９２ 元，其中： 项 目 金 额 支付北京天鸿集团公司往来款 ７３，６５０，０００．００ 支付汇祥旅业投资有限公司往来款 ８，２５０，０００．００ 支付上海凯业集团有限公司往来款 ７，０００，０００．００ 水电费 ６，５２１，４１０．００ 支付广西水电一处往来款 １，３７５，２５４．８７ 差旅费 １，１９３，５２２．２７ 办公费 ６１５，６４７．２２ 支付阿特金斯设计费 ５７６，５００．００ 广告费 ４９８，３９６．３０ 汽车费用 ４２４，９６０．５８ 支付其他费用及单位往来款 １，５０９，９８９．６８ 合 计 １０１，６１５，６８０．９２ 附注 ６：母公司会计报表主要项目注释 ６．１ 其他应收款 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 计提坏账 坏账准备 金 额 计提坏账准 坏账准备 比例（％） 准备比例 比例（％） 备比例（％） （％） １ 年以内 ７１，６９１，２７６．０４ ４０．０１ ５ ２３，７５４．５５ ９７，６５１，４１０．０５ ６３．８３ ５ １６１，２９０．５２ １－２ 年 ９５，０９３，８１６．５５ ５３．０８ １０ ３１９，３８１．６６ ４９，９７９，４７１．０６ ３２．６７ １０ ２５０，９９６．９５ ２－３ 年 ９，２６８，３３９．９４ ５．１７ ２０ ３９１，７０８．５９ ３，７７８，０５２．４８ ２．４７ ２０ ２９，５１０．８０ ３ 年以上 ３，１０８，５１９．８３ １．７４ ４０－１００ ３，０１９，９８７．４３ １，５６８，７２９．３７ １．０３ ４０－４００ １，１２０，５１４．８４ 合 计 １７９，１６１，９５２．３６ １００．００ ３，７５４，８３２．２３ １５２，９７７，６６２．９６ １００．００ １，５６２，３１３．１１ 年末欠款金额前五名情况： 单位名称 所欠金额 内 容 占其他应收款 总额比例（％） 海南汇祥旅业投资有限公司 ９０，４０９，７９７．００ 热带海洋世界项目款 ５０．４６ 北京宝晟住房股份有限公司 ８０，０００，０００．００ 合作建房款 ４４．６５ 北京华澳房地产有限公司 ３，２０６，４５２．８４ 往来款 １．７９ 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 ２，５２０，２８０．７２ 往来款 １．４１ 信业城市信用社 １，１３３，００２．５２ ０．６３ 合 计 １７７，２６９，５３３．０８ ９８．９４ 其他应收款中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ６．２ 长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 １８２，５６０，８３８．３６ ７１，８８４，０６０．２２ ２４，３１４，０４７．１９ ２３０，１３０，８５１．３９ 合 计 １８２，５６０，８３８．３６ ７１，８８４，０６０．２２ ２４，３１４，０４７．１９ ２３０，１３０，８５１．３９ （１）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 持股比例（％） 初始成本 减值准备 期末市价 北京天鸿宝业房地产 法人股 １７，５００，０００ １６．１７ １８，８２９，４５９．７０ ４１１，９５０，０００．００ 股份有限公司 合 计 法人股 １７，５００，０００ １６．１７ １８，８２９，４５９．７０ ４１１，９５０，０００．００ （２）其他股权投资 被投资单位名称 投资起止日 投资金额 持股比例（％） 减值准备 备 注 海南京碧实业发展有限公司 １９９５．４－２０１５．４ ７４，８３３，２００．００ ７５ 合并报表 海南天惠鸿建材有限公司 １９９７．９－２００７．９ １，０２０，０００．００ ５１ 合并报表 北京华澳房产有限公司 １９９２．１０－２００７．１０ ６，０００，０００．００ ３０ 权益法核算 海南宝凯房地产开发有限公司 ２００１．９－２０２１．９ ４３，０００，０００．００ ６０ 合并报表 海南天鸿海岛房地产 ２００１．１－２０２０．１ ７，０００，０００．００ ７０ 合并报表 开发有限公司 海南汉丰工程建设 ２００１．４－２０２０．４ ４８０，０００．００ ４０ 权益法 管理有限公司 深圳金阳投资有限责任公司 ２００１．１２－２０１３．１ ２９，２４７，８００．００ ８０ 合 计 １６１，５８１，０００．００ （３）股权投资差额 初始金额 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余金额 －２５４，９５５．２２ １０ －２０３，９６４．１８ ２５，４９５．５２ －１７８，４６８．６６ 股权投资差额形成原因系本公司 １９９９ 年 ６ 月追加对北京天鸿宝业房地产股份有限公司 投资，其投资成本与所享有的权益之差额。 ６．５ 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 －２３，０２５，８８７．０６ ２１，６７１，７２８．０５ 股权投资差额摊销 ２５，４９５．５２ ２５，４９５．５２ 其 它 ８，５００，０００．００ 合 计 －１４，５００，３９１．５４ ２１，６９７，２２３．５７ 本项目本年发生数比上年发生数减少，主要系依据因被投资公司海南京碧实业发展有 限公司 ２００１ 年度业绩大幅度下降所致，其中其它见附注 ７．５（３）。 附注 ７：关联方关系及其交易 ７．１ 存在控制关系的关联方 企业名称 注 册 地 址 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 北京天鸿集团公司 北京市东城区 国内外房地产开发、 母公司 国 有 李发增 沙滩后街 22 号 工程承发包等 海南京碧实业发 海口市滨海大道宝海 旅游资源开发、 子公司 有限责任公司 李发增 展有限公司 华景大酒店 13 楼 酒店经营管理等 海南天惠鸿建材 海口市滨海大道 建筑材料钢材 子公司 有限责任公司 戴肇辉 有限公司 69 号 灯饰等 海南宝凯房地产 海口市滨海大道 69 号 房地产开发经营 子公司 有限责任公司 戴肇辉 开发有限公司 宝华海景大酒店 8 楼 海南天鸿 海岛房地 海口市滨海大道 69 号 房地产开发经营 子公司 有限责任公司 李发增 产开发有限公司 宝华海景大酒店 8 楼 深圳金阳投资有限 罗湖区南湖路武警 投资兴办实业 子公司 有限责任公司 戴肇辉 责任公司 大院 B 栋 ７．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 海南京碧实业发展 ＵＳＤ１２，０００，０００．００ ＵＳＤ１２，０００，０００．００ 有限公司 海南天惠鸿建材 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 有限公司 海南天鸿海岛房地 ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ 产开发有限公司 海南宝凯房地产开 ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 发有限公司 深圳金阳投资有限 ２９，２４７，８００．００ ２９，２４７，８００．００ 责任公司 ７．３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本年减少 年 末 数 金 额 ％ 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 海南京碧实业 ＵＳＤ９，０００，０００ ７５ ＵＳＤ９，０００，０００ ７５ 发展有限公司 海南天惠鸿建 １，０２０，０００ ５１ １，０２０，０００ ５１ 材有限公司 海南天鸿海岛 房地产开发有 ７，０００，０００．００ ７０ ７，０００，０００．００ ７０ 限公司 海南宝凯房地 产开发有限公 ６０，０００，０００．００ ６０ ６０，０００，０００．００ ６０ 司 深圳金阳投资 ２９，２４７，８００．００ ８０ ２９，２４７，８００．００ ８０ 有限责任公司 ７．４ 不存在控制关系的关联方关系性质 企 业 名 称 与本企业的关系 皓年有限公司 持有本公司 9.66%之股份 北京宝信实业发展公司 持有本公司 9.66%之股份 京华房产有限公司 持有本公司 3.62%之股份 北京东城宝华饭店 持有本公司 0.51%之股份 北京市恩济花园物业管理经营公司 同一母公司 北京京宝房产有限公司 同一母公司 北京市房地产开发材料设备公司 同一母公司 北京联宝房地产有限公司 同一母公司 北京宝晟住房股份有限公司 同一母公司 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 同一母公司 北京华澳房产有限公司 同一母公司 海南汇祥旅业投资有限公司 同一母公司 ７．５ 关联交易 （１）销售货物 企业名称 ２００１ 年 ２０００ 年 北京市房地产开发材料设备公司 ３２，２０４，２５７．７０ ２１，１５５，９３８．５３ 合 计 ３２，２０４，２５７．７０ ２１，１５５，９３８．５３ 海南天惠鸿建材有限公司（本公司控股）销售给北京市房地产开发材料设备公司建筑 材料价格系以市价为依据。 （２）提供担保 ①本公司 ２０００ 年度向工商银行海口营业部贷款 ４０００ 万元人民币，由北京天鸿集团公 司为该笔贷款提供担保。 ②本公司 ２００１ 年度以美元 １２０ 万元存单质押给建行海口市龙华支行，为海南汇祥旅 业投资有限公司 ８００ 万元短期流动资金贷款提供担保，期限一年。 （３）合作开发房地产 本公司与北京宝晟住房股份有限公司合作开发清华园北居（又名圆明园东教师住宅小 区），本公司分两期投入合作项目前期启动资金 ８，０００ 万元人民币并负责合作项目的前期 策划工作；办理有关证明和审批手续；协助宝晟公司进行房屋销售。宝晟公司负责组织合 作项目的建设和经营管理及融资和销售工作；提供土地使用权相关审批手续。合作项目完 成后，本公司享有合作项目 ９２％的净收益，宝晟公司享有 ８％的净收益。宝晟公司保证本公 司在合作项目中获得不少于 ９００ 万元的利润额。截止 ２００１ 年本公司已收到分成收益 ８５０ 万元。 （４）转让股权、收回项目资金及收取资金占用费 本公司于 ２００１ 年 １１ 月将持有的海南汇祥旅业投资有限公司 ４４％的股权以 ２４２０ 万元转 让给北京天鸿集团公司，北京天鸿集团公司已于 ２００１ 年 １２ 月将此款项汇入本公司账户。 因上述股权的转让，本公司原投入海南热带海洋世界项目（海南汇祥旅业投资有限公司主 营项目）１４，０００．００ 万元建设开发资金经海南汇祥旅业投资有限公司董事会及本公司董事 会、股东大会决议，按年利率 １０％计收资金占用费 １９，２０４，１９７．００ 元。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日已收回 ７，０００ 万元。 （５）收购经营权 本公司于 ２００１ 年 １１ 月与北京天鸿集团公司签订《关于北京大运村学生公寓经营权的 资产收购协议》，以 １４，０００．００ 万元收购北京天鸿集团公司所拥有的 １０ 幢大运村学生公寓 楼自 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２０１５ 年 １２ 月 ３１ 日止共 １４ 年的经营权。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日， 本公司已支付收购款 ５１，３５２，２００．００ 元。 （６）收购股权 本公司于 ２００１ 年 １１ 月与北京天鸿集团公司签订《关于北京市房地产开发经营深圳公 司的改制协议书》，以 ２９２４．７８ 万元认购北京天鸿集团公司拥有的北京市房地产开发经营 深圳公司 ８０％股权，改制后，此公司已更名为深圳金阳投资有限责任公司，本公司持有 ８０％ 的股权，北京天鸿集团公司持有 ２０％的股权。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已按协议将 上述认购款付清。 ７．６ 关联方应收应付款余额 （１）应收账款 关联方名称 年初数 年末数 北京市房地产开发材料 １１，２０４，０７２．６０ ６，１３３，０５４．１０ 设 备 公 司 海南汇祥旅业投资有限公司 ５３２，０７３．４１ １，８１１，１９８．９８ 北京天鸿集团公司 １４７，３００．００ 合 计 １１，８８３，４４６．０１ ７，９４４，２５３．０８ （２）其他应收款 关联方名称 年初数 年末数 海南汇祥旅业投资有限公司 １４９，５０５，６００．００ １００，７０９，７９７．００ 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 ２，５１４，４６４．６２ ２，５２０，２８０．７２ 北京宝晟住房股份有限公司 ８０，０００，０００．００ 香港中碧国际投资有限公司 ６３９，３１４．６０ 北京华澳房地产有限公司 ３，１０６，４５２．８４ ３，２０６，４５２．８４ 三亚天鸿度假村有限公司 ４３，７６７．９６ ２３８，３８８．９７ 北京天鸿集团公司 ７１８，１５９．２９ 合 计 １５５，８８８，４４４．７１ １８７，３１４，２３４．１３ （３）预付账款 关联方名称 年初数 年末数 北京宝晟住房股份有限公司 １０，０００，００００．００ 合 计 １０，０００，００００．００ （４）应付账款 关联方名称 年初数 年末数 皓年有限公司 １，３１９，８１４．０１ １，３１９，８１４．０１ 合 计 １，３１９，８１４．０１ １，３１９，８１４．０１ （５）其他应付款 关联方名称 年初数 年末数 北京天鸿集团公司 １０，６２６，８８４．６３ １６７，７３６，４４８．３９ 皓年有限公司 ２，１２０，３１０．００ ２，１２０，３１０．００ 香港中碧国际投资有限公司 ２４，９４４，４００．００ ２４，９４４，４００．００ 北京宝嘉恒房地产开发公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 北京京宝房产有限公司 ２，０４６，９１８．４７ ２，０４６，９１８．４７ 京华房产有限公司 １，６１０，８４５．７５ １，６１０，８４５．７５ 北京天鸿集团深圳公司 ４１５，３２３．５３ ４１５，３２３．５３ 合 计 ４４，７６４，６８２．３８ ２０１，８７４，２４６．１４ 附注 ８：或有事项 本公司 ２０００ 年度为海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南省分行营业部 ５０００ 万元抵押贷款提供担保（此贷款期限为 １９９９ 年 ８ 月－２００４ 年 ８ 月）。 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日本公司已将持有的海南汇祥旅业投资有限公司 ４４％的股权转让给北 京天鸿集团公司，北京天鸿集团公司于 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日向本公司作出承诺：在海南汇 祥旅业投资有限公司的股权转让手续变更完毕后，在 ６ 个月内协助海南汇祥旅业投资有限 公司解除或变更本公司为其所作的担保或保证，上述担保或保证极小可能对本公司造成不 利影响。 附注 ９：承诺事项 本公司无应予披露的承诺事项。 附注 １０：资产负债表日后事项 １０．１ 本公司应收投入海南汇祥旅业投资有限公司热带海洋世界项目的资金及其占用 费 １５９，２０４，１９７．００ 元，截止 ２００２ 年 １ 月 １４ 日已收到 １５７，５００，０００．００ 元。 １０．２ 依据《关于北京大运村学生公寓经营权的资产收购协议》之规定，本公司已于 ２００２ 年 １ 月向北京天鸿集团公司付清收购经营权款项 １４０００ 万元，此公寓楼相关资产移交 手续正在办理之中。 １０．３ 本公司 ２００１ 年 １ 月 １８ 日以美元 １２０ 万元存单质押建行海口市龙华支行，为海 南汇祥旅业投资有限公司 ８００ 万元短期流动资金提供了担保，期限一年。此项贷款于 ２００２ 年 １ 月 １７ 日到期，海南汇祥旅业投资有限公司已偿还。 附注 １１：其他重要事项 本公司于 ２００１ 年将持有的海南汇祥旅业投资有限公司 ４４％的股权转让给北京天鸿集 团公司其详细情况如下： 对公司财务状及 项 目 资产账面价值 转让金额 转让原因 经营成果的影响 海南汇祥旅游投资 ６，７５２，３９５．４３ ２４，２００，０００．００ 经营状况不佳 其 交 易 差 价 有限公司 ４４％股权 １７，４４７，６０４．５７ 元 计 入本公司资本公积。 合 计 ６，７５２，３９５．４３ ２４，２００，０００．００ 合并资产负 债表 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 2001年12月31日 金额单位:人民币元 项 目 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 ５．１ ３２，８７８，６８９．４８ ２７，２８６，９０５．０４ 短期投资 应收票据 应收股利 ５．２ １１，６９０，７８６．７７ １１，６９０，７８６．７７ 应收利息 应收帐款 ５．３ １３，２５８，３４７．４３ ３０，０８８，０１３．５８ 其他应收款 ５．４ ２０７，１３７，８８６．４７ １７１，６３５，６１１．９０ 预付帐款 ５．５ ２，１１７，３２０．１０ １３，２２６，３８７．４５ 应收补贴款 存货 ５．６ ３４，８１６，９１８．６４ ３７，０３５，５７７．３９ 待摊费用 ５．７ ２２５，８５６．１７ ７３，６９９．０５ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３０２，１２５，８０５．０６ ２９１，０３６，９８１．１８ 长期投资： 长期股权投资 ５．８ １１５，９１３，０１３．１６ ９９，３３５，５６０．０３ 长期债权投资 长期投资合计 １１５，９１３，０１３．１６ ９９，３３５，５６０．０３ 其中：合并价差（贷差以"— "号表示） 股权投资差额（贷差以"—"号表示） ５．８ －１７８，４６８．６６ －２０３，９６４．１８ 固定资产： 固定资产原价 ５．９ ２７８，０５８，６７２．６９ ２７８，３６２，７９９．５９ 减：累计折旧 ５．９ ５７，３０８，１１１．０８ ４６，２１６，５７４．１３ 固定资产净值 ５．９ ２２０，７５０，５６１．６１ ２３２，１４６，２２５．４６ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 ２２０，７５０，５６１．６１ ２３２，１４６，２２５．４６ 工程物资 在建工程 ５．１０ ８，７４５，０３７．１８ ６，７７１，５９３．８８ 固定资产清理 固定资产合计 ２２９，４９５，５９８．７９ ２３８，９１７，８１９．３４ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５．１１ １４８，７１２，１５５．４０ ８，８６２，３６４．９８ 长期待摊费用 ５．１２ ９，６８２，６３９．５２ １３，５１３，８９９．５８ 其他长期资产 ５．１３ ６，６８７，５２３．００ ６，６８７，５２３．００ 无形资产及其他资产合计 １６５，０８２，３１７．９２ ２９，０６３，７８７．５６ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ８１２，６１６，７３４．９３ ６５８，３５４，１４８．１１ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并资产负 债表 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 2001年12月31日 金额单位:人民币元 项 目 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 ５．１４ ４４，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 应付票据 应付帐款 ５．１５ ４，８６５，０６７．８２ ４，４４６，０４８．８５ 预收帐款 应付工资 应付福利费 ５６，２５２．３７ ４９２，０２９．８７ 应付股利 ５．１６ １２４，０１７，２００．００ １２７，７７５，８８５．４０ 应交税金 ５．１７ ４，６３３，５２１．３５ ４，５２８，９６０．４６ 其他应交款 ７３，７１３．９５ ７４９，８０７．９２ 其他应付款 ５．１８ １８３，３７０，３２５．３６ ２８，３８５，０８６．１７ 预提费用 ５．１９ ９０８，５１５．６８ １，２８９，９５０．００ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ３６１，９２４，５９６．５３ ２０７，６６７，７６８．６７ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ３６１，９２４，５９６．５３ ２０７，６６７，７６８．６７ 少数股东权益 ２６，１４７，９９１．６３ ２９，５５２，００８．９５ 股东权益： 股本 ５．２０ １０６，６８０，０００．００ １０６，６８０，０００．００ 减:已归还投资 股本净额 １０６，６８０，０００．００ １０６，６８０，０００．００ 资本公积 ５．２１ ２４０，３４９，６６２．４４ ２２２，９０２，０５７．８７ 盈余公积 ５．２２ ７７，７３４，４２６．１６ ７７，５２１，２３１．１７ 其中：法定公益金 ５．２３ ２５，６１９，５６６．４５ ２５，５４８，５００．４５ 未分配利润 ５．２３ －２１９，９４１．８３ １４，０３１，０８１．４５ 股东权益合计 ４２４，５４４，１４６．７７ ４２１，１３４，３７０．４９ 负债和股东权益总计 ８１２，６１６，７３４．９３ ６５８，３５４，１４８．１１ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 2001年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 ５．２４ ７１，２１３，２５１．９１ ７０，７７９，４２４．９６ 减：主营业务成本 ５．２５ ３４，１４６，６３２．２２ ２３，７３７，２５９．３６ 主营业务税金及附加 ５．２６ ２，１０４，３２０．２９ ２，７７２，９２２．６５ 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） ３４，９６２，２９９．４０ ４４，２６９，２４２．９５ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） ５．２７ １，５０６，１５６．７１ １，００４，７３８．５８ 减：存货跌价损失 －２，６８０，３７８．４３ 营业费用 ９，３６４，５６９．５８ ９，７６６，９８８．６８ 管理费用 ５７，２９６，４００．５５ ３９，３９９，８２６．１９ 财务费用 ５．２８ －８，４０９，１４７．８０ －９，３２５，６７９．４７ 三、营业利润（亏损以“—”号填列） －２１，７８３，３６６．２２ ８，１１３，２２４．５６ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ５．２９ ２，９７７，０４８．５６ ２０，９２１，６９９．６６ 补贴收入 营业外收入 ５．３０ ３３１，６８７．６１ １，２８８，３７９．７４ 减：营业外支出 ５，１８０．１５ １，２０３，７１９．４４ 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） －１８，４７９，８１０．２０ ２９，１１９，５８４．５２ 减：所得税 ４９２，０３５．４１ １，８２１，３２０．９９ 少数股东损益 －４，９３４，０１７．３２ ８９５，２５０．０１ 五、净利润（净亏损以“—”号填列） －１４，０３７，８２８．２９ ２６，４０３，０１３．５２ 加：年初未分配利润 １４，０３１，０８１．４５ ２，４０８，７４１．１０ 其他转入 六、可供分配的利润 －６，７４６．８４ ２８，８１１，７５４．６２ 减：提取法定盈余公积 １４２，１２９．９９ ２，７４１，７８２．１１ 提取法定公益金 ７１，０６５．００ １，３７０，８９１．０６ 七、可供股东分配的利润 －２１９，９４１．８３ ２４，６９９，０８１．４５ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １０，６６８，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 －２１９，９４１．８３ １４，０３１，０８１．４５ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ９７，６５１，２３９．０８ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ５．３１ ２０４，８６９，８１９．４８ 现金流入小计 ３０２，５２１，０５８．５６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４４，７９８，１７４．２２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １５，２０２，６６６．３４ 支付的的各项税款 ４，６４４，８７４．９１ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５．３２ １０１，６１５，６８０．９２ 现金流出小计 １６６，２６１，３９６．３９ 经营活动产生的现金流量净额 １３６，２５９，６６２．１７ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ９，３７５，０００．００ 处置子公司收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 １，５００．００ 现金流入小计 ９，３７６，５００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ６０７，２１７．１２ 投资所支付的现金 １３８，３２７，８００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １３８，９３５，０１７．１２ 投资活动产生的现金流量净额 －１２９，５５８，５１７．１２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３，０００，０００．００ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 ４，０００，０００．００ 子公司股权少数股东权益性投资现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ７，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ８，１０７，８４１．８６ 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ８，１０７，８４１．８６ 筹资活动产生的现金流量净额 －１，１０７，８４１．８６ 四、汇率变动对现金的影响 －１，５１８．７５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５，５９１，７８４．４４ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并现金流量表 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 附注 金 额 1、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 －１４，０３７，８２８．２９ 加：少数股东损益 －４，９３４，０１７．３２ 加：计提的资产减值准备 １８，２１１，０２３．９６ 固定资产折旧 １１，４３３，６８１．０２ 无形资产摊销 １５０，２０９．５８ 长期待摊费用摊销 ４，３４３，０７５．４２ 待摊费用减少（减：增加） －１５２，１５７．１２ 预提费用增加（减：减少） －３８１，４３４．３２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） －２７０，１０７．７７ 固定资产报废损失 ４，５８３．８６ 财务费用 －７，９６４，７７４．１７ 投资损失（减收益） －２，９７７，０４８．５６ 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） ２，２１８，６５８．７５ 经营性应收项目的减少（减增加） ３４，８５７，３４４．４１ 经营性应付项目的增加（减减少） ９５，８５８，９００．５４ 其他 －１００，４４７．８２ 经营活动产生的现金流量净额 １３６，２５９，６６２．１７ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ３２，８７８，６８９．４８ 减：现金的期初余额 ２７，２８６，９０５．０４ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ５，５９１，７８４．４４ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 资产负 债表 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 2001年12月31日 金额单位:人民币元 项 目 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 ２０，０８２，６５１．８３ １３，６３１，５０１．７８ 短期投资 应收票据 应收股利 ５６，９０２，８４２．９９ ５７，９２２，８４２．９９ 应收利息 应收帐款 其他应收款 ６．１ １７５，４０７，１２０．１３ １５１，４１５，３４９．８５ 预付帐款 ４７８，５７６．１０ １２，６４５，５７６．１０ 应收补贴款 存货 ６．２ ３０，７５２，６５２．１０ ３３，６８２，４５０．８７ 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ２８３，６２３，８４３．１５ ２６９，２９７，７２１．５９ 长期投资： 长期股权投资 ６．３ ２３０，１３０，８５１．３９ １８２，５６０，８３８．３６ 长期债权投资 长期投资合计 ２３０，１３０，８５１．３９ １８２，５６０，８３８．３６ 其中：合并价差（贷差以"— "号表示） 股权投资差额（贷差以"—"号表示） －１７８，４６８．６６ －２０３，９６４．１８ 固定资产： 固定资产原价 ２１６，５８９，７９１．８９ ２１７，２６７，９０８．８９ 减：累计折旧 ２８，８２４，１８６．７７ ２３，６２２，０６６．１８ 固定资产净值 １８７，７６５，６０５．１２ １９３，６４５，８４２．７１ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 １８７，７６５，６０５．１２ １９３，６４５，８４２．７１ 工程物资 在建工程 ８，７４５，０３７．１８ ６，７７１，５９３．８８ 固定资产清理 固定资产合计 １９６，５１０，６４２．３０ ２００，４１７，４３６．５９ 无形资产及其他资产： 无形资产 １４８，７１２，１５５．４０ ８，８６２，３６４．９８ 长期待摊费用 １，０９４，８６６．７８ 其他长期资产 ６，６８７，５２３．００ ６，６８７，５２３．００ 无形资产及其他资产合计 １５５，３９９，６７８．４０ １６，６４４，７５４．７６ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ８６５，６６５，０１５．２４ ６６８，９２０，７５１．３０ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 资产负 债表 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 2001年12月31日 金额单位:人民币元 项 目 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 ４４，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 应付票据 应付帐款 ２，９３８，４２７．６５ ２，７３０，４６８．６５ 预收帐款 应付工资 应付福利费 －２２８，０３５．９５ －２３０，２１２．１０ 应付股利 １２０，０９７，２００．００ １２４，１６５，２００．００ 应交税金 ３，３６２，２３８．０１ ８９６，９９７．５９ 其他应交款 ４６，５９３．４１ ８，４７５．０１ 其他应付款 ２７０，９０４，４４５．３５ ８８，０５６，４７１．０５ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ４４１，１２０，８６８．４７ ２５５，６２７，４００．２０ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 递延收入 负债合计 ４４１，１２０，８６８．４７ ２５５，６２７，４００．２０ 少数股东权益 股东权益： 股本 １０６，６８０，０００．００ １０６，６８０，０００．００ 减:已归还投资 股本净额 １０６，６８０，０００．００ １０６，６８０，０００．００ 资本公积 ２４０，３４９，６６２．４４ ２２２，９０２，０５７．８７ 盈余公积 ７１，２９０，２２４．４５ ７０，１１４，０７１．５５ 其中：法定公益金 ２３，７６３，４０８．１５ ２３，３７１，３５７．１８ 未分配利润 ６，２２４，２５９．８８ １３，５９７，２２１．６８ 股东权益合计 ４２４，５４４，１４６．７７ ４１３，２９３，３５１．１０ 负债和股东权益总计 ８６５，６６５，０１５．２４ ６６８，９２０，７５１．３０ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项 目 附 注 本 年 数 上 年 数 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） ７，１５６，１５６．７１ ６，６５４，７３８．５８ 减： 营业费用 管理费用 １５，４４３，１１１．７６ ９，５０５，０８１．２９ 财务费用 －８，４７９，７６４．５３ －９，２４９，８２７．０４ 三、营业利润（亏损以“—”号填列） １９２，８０９．４８ ６，３９９，４８４．３３ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ６．４ －１４，５００，３９１．５４ ２１，６９７，２２３．５７ 补贴收入 营业外收入 ２７０，１０７．７７ ９７７，３４０．４８ 减：营业外支出 ３５４．００ １，２００，８５８．３８ 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） －１４，０３７，８２８．２９ ２７，８７３，１９０．００ 减：所得税 １，４７０，１７６．４８ 五、净利润（净亏损以“—”号填列） －１４，０３７，８２８．２９ ２６，４０３，０１３．５２ 加：年初未分配利润 ２０，２６２，０８８．１７ ８，４８７，５２６．６８ 其他转入 六、可供分配的利润 ６，２２４，２５９．８８ ３４，８９０，５４０．２０ 减：提取法定盈余公积 ２，６４０，３０１．３５ 提取法定公益金 １，３２０，１５０．６８ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 ６，２２４，２５９．８８ ３０，９３０，０８８．１７ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １０，６６８，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ６，２２４，２５９．８８ ２０，２６２，０８８．１７ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ２９８，００１，０３４．４４ 现金流入小计 ２９８，００１，０３４．４４ 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 １，４６８，１００．２８ 支付的的各项税款 １，５２３，８５４．７８ 支付的其他与经营活动有关的现金 １２１，８７５，５２０．１７ 现金流出小计 １２４，８６７，４７５．２３ 经营活动产生的现金流量净额 １７３，１３３，５５９．２１ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 １１，９２５，０００．００ 处置子公司收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 １１，９２５，０００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２２１，７６７．３０ 投资所支付的现金 １７５，３２７，８００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １７５，５４９，５６７．３０ 投资活动产生的现金流量净额 －１６３，６２４，５６７．３０ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 ４，０００，０００．００ 子公司股权少数股东权益性投资现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ４，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ７，０５７，８４１．８６ 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ７，０５７，８４１．８６ 筹资活动产生的现金流量净额 －３，０５７，８４１．８６ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ６，４５１，１５０．０５ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 附注 金 额 1、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 －１４，０３７，８２８．２９ 加：计提的资产减值准备 ２，１９２，５１９．１２ 固定资产折旧 ５，５３８，５３４．８０ 无形资产摊销 １５０，２０９．５８ 长期待摊费用摊销 １，０９４，８６６．７８ 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） －２７０，１０７．７７ 固定资产报废损失 ３５４．００ 财务费用 －８，０６６，７４０．７４ 投资损失（减收益） １４，５００，３９１．５４ 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） ２，９２９，７９８．７７ 经营性应收项目的减少（减增加） ４４，７０７，１１７．０５ 经营性应付项目的增加（减减少） １２４，３９４，４４４．３７ 其他 经营活动产生的现金流量净额 １７３，１３３，５５９．２１ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２０，０８２，６５１．８３ 减：现金的期初余额 １３，６３１，５０１．７８ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ６，４５１，１５０．０５ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 会企０１表附表１ 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 ２００１年度 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备 ４，９７６，４０４．８８ １８，２１１，０２３．９６ ２３，１８７，４２８．８４ 其中：应收账款 ２，６５５，４７２．６０ １３，２６１，８２０．２０ １５，９１７，２９２．８０ 其他应收款 ２，３２０，９３２．２８ ４，９４９，２０３．７６ ７，２７０，１３６．０４ 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １，３７８，６２６．９３ １，３７８，６２６．９３ 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 ２９，７４８，０９８．８６ ２９，７４８，０９８．８６ 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 ５，８１９，２７３．０２ ５，８１９，２７３．０２ 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益增减变动表 会企０１表附表２ 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 ２００１年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） １ 年初余额 ２ １０６，６８０，０００．００ １０６，６８０，０００．００ 本年增加数 ３ 其中：资本公积转入 ４ 盈余公积转入 ５ 利润分配转入 ６ 新增资本（或股本） ７ 本年减少数 ８ 年末余额 ９ １０６，６８０，０００．００ １０６，６８０，０００．００ 二、资本公积 １０ 年初余额 １１ ２２２，９０２，０５７．８７ ２７３，７４９，８３９．６２ 本年增加数 １２ １７，４４７，６０４．５７ ２，４９２，２１８．２５ 其中：资本（或股本）溢价 １３ ２，４９２，２１８．２５ 接受捐赠非现金资产准备 １４ 接受现金捐赠 １５ 股权投资准备 １６ 拨款转入 １７ 外币资本折算差额 １８ 关联交易差价 １９ １７，４４７，６０４．５７ 本年减少数 ２０ ５３，３４０，０００．００ 其中：转增资本（或股本） ２１ ５３，３４０，０００．００ 年末余额 ２２ ２４０，３４９，６６２．４４ ２２２，９０２，０５７．８７ 三、法定和任意盈余公积 ２３ 年初余额 ２４ ５１，９７２，７３０．７２ ４９，２３０，９４８．６１ 本年增加数 ２５ １４２，１２９．９９ ２，７４１，７８２．１１ 其中：从净利润中提取数 ２６ １４２，１２９．９９ ２，７４１，７８２．１１ 其中：法定盈余公积 ２７ １４２，１２９．９９ ２，７４１，７８２．１１ 任意盈余公积 ２８ 储备基金 ２９ 企业发展基金 ３０ 法定公益金转入数 ３１ 本年减少数 ３２ 其中：弥补亏损 ３３ 转增资本（或股本） ３４ 分派现金股利或利润 ３５ 分派股票股利 ３６ 年末余额 ３７ ５２，１１４，８６０．７１ ５１，９７２，７３０．７２ 其中：法定盈余公积 ３８ ５０，２６８，８７７．６０ ５０，１２６，７４７．６１ 储备基金 ３９ 企业发展基金 ４０ 四、法定公益金 ４１ 年初余额 ４２ ２５，５４８，５００．４５ ２４，１７７，６０９．３９ 本年增加数 ４３ ７１，０６５．００ １，３７０，８９１．０６ 其中：从净利润中提取数 ４４ ７１，０６５．００ １，３７０，８９１．０６ 本年减少数 ４５ 其中：集体福利支出 ４６ 年末余额 ４７ ２５，６１９，５６５．４５ ２５，５４８，５００．４５ 五、未分配利润 ４８ 年初未分配利润 ４９ １４，０３１，０８１．４５ ２，４０８，７４１．１０ 本年净利润（净亏损以“-”号填列） ５０ －１４，０３７，８２８．２９ ２６，４０３，０１３．５２ 本年利润分配 ５１ ２１３，１９４．９９ １４，７８０，６７３．１７ 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） ５２ －２１９，９４１．８３ １４，０３１，０８１．４５ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并应交增值税明细表 会企０１表附表３ 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 ２００１年１２月３１日 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年累计数 应交增值税 １、年初未抵扣数（以“－”号填列） １ ２、销项税额 ２ 5,474,723.80 出口退税 ３ 进项税额转出 ４ 转出多交增值税 ５ ３、进项税额 ６ ４，８８５，１０６．７９ 已交税金 ７ 减免税款 ８ 出口抵减内销产品应纳税额 ９ 转出未交增值税 １０ ５８９，６１７．０１ ４、期末未抵扣数（以“－”号填列） １１ 未交增值税 1、年初未交数（多交数以“－”号填列） １２ 2、本期转入数（多交数以“－”号填列） １３ ５８９，６１７．０１ ３、本期已交数（多交数以“－”号填列） １４ ２０８，２９２．１７ 4、期末未交数（多交数以“－”号填列） １５ ３８１，３２４．８４ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位：海南宝华实业股份有限公司 ２００１年度 金额单位：人民币元 项 目 本年累计数 上年实际数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 －２，３６０，１８７．８４ ９７９，９８６．４４ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 －１２，９８４，８３１．７０ ５、债务重组损失 ６、其 他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：