航天机电(600151)2008年年度报告

上海航天汽车机电股份有限公司 600151 2008 年年度报告 二〇〇九年三月三日 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示................................................................................................................. 2 二、公司基本情况.......................................................................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要........................................................................................ 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 .................................................................................. 10 六、公司治理结构........................................................................................................ 16 七、股东大会情况简介................................................................................................. 19 八、董事会报告 ........................................................................................................... 20 九、监事会报告 ........................................................................................................... 35 十、重要事项............................................................................................................... 38 十一、财务会计报告 .................................................................................................... 47 十二、备查文件目录 .................................................................................................. 109 1 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司董事长曲雁女士、总经理左跃先生及财务负责人兼总会计师何益明先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 二、公司基本情况 公司法定中文名称 上海航天汽车机电股份有限公司 公司法定中文名称缩写 航天机电 SHANGHAI AEROSPACE AUTOMOBILE 公司法定英文名称 ELECTROMECHANICAL CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 SAAE 公司法定代表人 曲雁 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 王慧莉 董事会秘书联系地址 上海市漕溪路 222 号航天大厦南楼 董事会秘书电话 021-64827176 董事会秘书传真 021-64827177 董事会秘书电子信箱 saae@saae-ch.com 公司注册地址 上海市浦东新区榕桥路 661 号 公司办公地址 上海市漕溪路 222 号航天大厦南楼 公司办公地址邮政编码 200235 公司国际互联网网址 http://www.saae-ch.com 公司电子信箱 saae@saae-ch.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市漕溪路 222 号航天大厦南楼 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 航天机电 600151 其他有关资料 公司首次注册日期 1998 年 5 月 28 日 公司首次注册地点 上海市浦东新区商城路 660 号 公司变更注册日期 2002 年 12 月 27 日 公司变更注册地点 上海市浦东新区榕桥路 661 号 企业法人营业执照注册号 3100001005339 税务登记号码 310115631134144 组织机构代码 63113414-4 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 上海东华会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海市太原路 87 号甲 3 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 23,503,576.94 利润总额 45,987,962.52 归属于上市公司股东的净利润 29,483,372.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,819,827.95 经营活动产生的现金流量净额 144,675,332.98 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 5,468,414.34 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 17,926,185.09 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,036,463.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,148,491.97 少数股东权益影响额 -10,082,467.20 所得税影响额 -833,542.66 合计 14,663,545.01 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比上年 2006 年 2008 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 1,235,027,123.92 1,350,831,040.37 1,350,831,040.37 -8.57 2,145,672,335.69 2,145,672,335.69 利润总额 45,987,962.52 67,246,296.56 67,246,296.56 -31.61 143,230,528.53 143,230,528.53 归属于上市公司 29,483,372.96 54,135,320.72 54,135,320.72 -45.54 96,810,470.26 95,606,073.91 股东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 14,819,827.95 16,725,431.92 16,725,431.92 -11.39 65,311,344.75 61,758,378.79 损益的净利润 基本每股收益 0.039 0.072 0.072 -45.83 0.129 0.128 （元/股） 稀释每股收益 0.039 0.072 0.072 -45.83 0.129 0.128 （元/股） 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.020 0.022 0.022 -9.09 0.087 0.083 收益（元/股） 全面摊薄净资产 减少 1.927 2.346 4.273 4.247 7.521 7.383 收益率（%） 个百分点 加权平均净资产 减少 1.846 2.351 4.197 4.173 7.604 7.477 收益率（%） 个百分点 扣除非经常性损 减少 0.141 益后全面摊薄净 1.179 1.32 1.312 5.074 4.769 个百分点 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 减少 0.115 1.182 1.297 1.289 5.130 4.83 净资产收益率 个百分点 （%） 4 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 经营活动产生的 144,675,332.98 -97,114,753.08 -97,114,753.08 248.97 -137,559,041.71 -137,559,041.71 现金流量净额 每股经营活动产 生的现金流量净 0.193 -0.130 -0.130 248.46 -0.184 -0.184 额（元/股） 2007 年末 本年末比上 2006 年末 2008 年末 年末增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 总资产 2,464,743,428.53 2,377,952,600.09 2,377,952,600.09 3.65 2,228,285,228.87 2,228,285,228.87 所有者权益（或股 1,256,495,062.55 1,266,898,490.28 1,274,556,115.49 -0.82 1,287,229,169.42 1,294,886,794.63 东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 1.679 1.692 1.703 -0.77 1.720 1.730 产（元/股） 5 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 449,822,720 60.09 -44,982,272 -44,982,272 404,840,448 54.08 3、其他内资持股 其中： 境内非国有 法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人持股 有限售条件股份合 449,822,720 60.09 -44,982,272 -44,982,272 404,840,448 54.08 计 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 298,721,280 39.91 44,982,272 44,982,272 343,703,552 45.92 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 298,721,280 39.91 44,982,272 44,982,272 343,703,552 45.92 份合计 三、股份总数 748,544,000 100 748,544,000 100 股份变动的批准情况： 公司股权分置改革方案于 2006 年 3 月 27 日经相关股东会议通过，以 2006 年 4 月 5 日作为方案实施的股权登记日，于 2006 年 4 月 7 日实施后复牌。 根据股权分置改革方案，有限售条件股份 44,982,272 股自 2008 年 4 月 7 日上市流 通，无限售条件流通股份增至 343,703,552 股，总股本不变。 6 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 解除限售 股东名称 限售原因 股数 限售股数 限售股数 股数 日期 股权分置改 上海航天工业总公司 377,430,178 37,743,018 339,687,160 2009 年 4 月 7 日 革法定承诺 股权分置改 上海新光电讯厂 35,090,022 3,509,002 31,581,020 2009 年 4 月 7 日 革法定承诺 股权分置改 上海航天有线电厂 34,657,306 3,465,731 31,191,575 2009 年 4 月 7 日 革法定承诺 上海仪表厂有限责任 股权分置改 2,645,214 264,521 2,380,693 2009 年 4 月 7 日 公司 革法定承诺 合计 449,822,720 44,982,272 404,840,448 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期，公司股份总数未发生变动。由于实施股权分置改革方案，有限售条件股份 44,982,272 股自 2008 年 4 月 7 日上市流通，股份结构发生变动。详见股份变动情况表。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 94,104 户 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 报告期内 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份 (%) 增减 的股份数量 数量 上海航天工业总公司 国有法人 50.42 377,430,178 — 339,687,160 无 上海新光电讯厂 国有法人 4.69 35,090,022 — 31,581,020 无 上海航天有线电厂 国有法人 4.63 34,657,306 — 31,191,575 无 航天科技财务有限责 国有法人 1.19 8,893,124 8,893,124 无 任公司 上海仪表厂有限责任 国有法人 0.35 2,645,214 — 2,380,693 无 公司 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基 未知 0.26 1,909,224 283,674 未知 金 中国银行－万家 180 未知 0.13 1,007,092 514,123 未知 指数证券投资基金 韩燕 未知 0.12 895,698 69,475 未知 7 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 陈婉笑 未知 0.11 859,400 215,400 未知 江阴市富力咨询服务 未知 0.11 820,300 未知 未知 有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的 股东名称 股份种类 数量 上海航天工业总公司 37,743,018 人民币普通股 航天科技财务有限责任公司 8,893,124 人民币普通股 上海新光电讯厂 3,509,002 人民币普通股 上海航天有线电厂 3,465,731 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 1,909,224 人民币普通股 中国银行－万家 180 指数证券投资基金 1,007,092 人民币普通股 韩燕 895,698 人民币普通股 陈婉笑 859,400 人民币普通股 江阴市富力咨询服务有限公司 820,300 人民币普通股 高清 745,000 人民币普通股 上海航天工业总公司、上海航天有线电厂是中国航天科 技集团公司的全资企业，中国航天科技集团公司是航天 科技财务有限责任公司的实际控制人，上海新光电讯厂、 上海仪表厂有限责任公司是上海航天工业总公司的全资 上述股东关联关系或一致行动的说明 企业，上海航天工业总公司、上海航天有线电厂、上海 新光电讯厂、上海仪表厂有限责任公司的行政关系隶属 于中国航天科技集团公司第八研究院，以上五家股东间 存在关联关系，为一致行动人。 说明：公司以特快专递或传真的方式向前 10 名无限售条件的机构投资者发去问询函， 询问其报告期内股份的增减变动情况、所持股份类别及所持股份质押或冻结情况等，截止 审议年报的董事会召开日，除航天科技财务有限责任公司已回函外，未收到其他无限售条 件股东的回函。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市 限售条件 号 可上市交易时间 数量 交易股份数量 全体非流通股股东所持 1 上海航天工业总公司 339,687,160 2009 年 4 月 7 日 339,687,160 有的航天机电股份自股 权分置改革方案实施之 日起，在二十四个月内不 2 上海新光电讯厂 31,581,020 2009 年 4 月 7 日 31,581,020 上市交易或者转让。上述 承诺期满后的十二个月 内，各非流通股股东通过 3 上海航天有线电厂 31,191,575 2009 年 4 月 7 日 31,191,575 上海证券交易所挂牌交 易出售航天机电股份不 4 上海仪表厂有限责任公司 2,380,693 2009 年 4 月 7 日 2,380,693 超过股权分置改革后其 所持有股份的 10%。 (四) 股东和实际控制人情况 1、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 8 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 航天产品（专项规定除外）、通用设备、金 上海航天工业 属加工机械、汽车配件、家用电器的制造， 朱芝松 21,932 1993 年 6 月 总公司 国内商业、物资供销业（国家专营、专项规 定项目除外），计算机软件，经济信息咨询。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 国有资产投资、经营管理；战略导弹、战术地对 地导弹、防空导弹、各类运载火箭、各类卫星和 卫星应用系列产品、卫星地面应用系统与设备、 雷达、数控装置、工业自动化控制系统及设备、 中国航天科 1999 年 马兴瑞 903,544 保安器材、化工材料、建筑材料、金属制品、机 技集团公司 7月1日 械设备、电子及通讯设备、医疗器械、汽车及零 部件的研制、生产、销售；航天技术科研开发、 技术咨询；物业管理、自有房屋租赁、货物仓储； 专营国际商业卫星发射服务。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 2008 年 12 月 31 日，上海航天工业总公司持有上海仪表厂有限责任公司 96.13%的 股权。截至审议年报的董事会召开日，上海航天工业总公司持有上海仪表厂有限责任公司 100%的股权。 2、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 9 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 报告期 是否在 股 内从公 股东单 变 是否在 年初 年末 份 司领取 位或其 性 年 任期起止 动 公司领 姓 名 职 务 持股数 持股数 增 的报酬 他关联 别 龄 日期 原 取报酬 （股） （股） 减 总额 单位领 因 津贴 数 （万元） 取报酬 （税前） 津贴 2008-3-31 曲 雁 董事长 女 49 否 是 2011-3-30 2008-3-31 姜文正 董事 男 39 否 是 2011-3-30 2008-8-6 陆本清 董事 男 45 否 是 2011-3-30 2008-3-31 查炳贵 董事 男 50 否 是 2011-3-30 董事兼 2008-3-31 左 跃 男 50 是 16.10 注 否 总经理 2011-3-30 董事兼 2008-3-31 柯卫钧 男 45 是 16.10 注 否 副总经理 2011-3-30 2008-3-31 吕红兵 独立董事 男 42 是 6.00 否 2011-3-30 2008-3-31 余卓平 独立董事 男 48 是 6.00 否 2011-3-30 2008-3-31 陈亦英 独立董事 女 59 是 6.00 否 2011-3-30 2008-8-6 毛以金 监事长 男 46 否 是 2011-3-30 2008-3-31 何卫平 监事 男 44 否 是 2011-3-30 2008-3-31 傅彤凯 监事 男 51 否 是 2011-3-30 2008-3-31 徐秀强 监事 男 41 是 21.82 否 2011-3-30 2008-3-31 戴志丰 监事 男 53 是 17.60 否 2011-3-30 2008-3-31 瞿建华 副总经理 男 48 65,894 65,894 是 21.90 否 2011-3-30 2008-7-21 王轶军 副总经理 男 37 是 19.44 注 否 2011-3-30 2008-3-31 蔡向东 副总经理 男 43 否 是 2011-3-30 财务负责人 2008-3-31 何益明 男 53 是 21.90 否 （总会计师） 2011-3-30 2008-7-21 王慧莉 董事会秘书 女 45 是 16.33 注 否 2011-3-30 合计 65,894 65,894 169.19 10 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 注：左跃、柯卫钧自 2008 年 3 月 31 日起担任公司高管，从公司领取的报酬总额自 上任起计算；王轶军、王慧莉自 2008 年 7 月 21 日起担任公司高管，自上任起领取相应 的高管报酬。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历（截至报告期末）： 曲雁，硕士研究生学历，管理学硕士，研究员。曾任中国航天科技集团公司第八研究 院院长助理。现任中国航天科技集团公司第八研究院副院长、上海航天工业总公司董事、 上海航天汽车机电股份有限公司董事长、内蒙古神舟硅业有限责任公司董事长、上海长城 金点定位测控有限公司董事长。 姜文正，大学学历，工程硕士，研究员。曾任上海空间电源研究所副所长、所长，中 国航天科技集团公司第八研究院院长助理。现任中国航天科技集团公司第八研究院副院 长、上海航天汽车机电股份有限公司董事、内蒙古神舟硅业有限责任公司总经理。 陆本清，硕士研究生学历，工学硕士学位，研究员。曾任上海宇航系统工程研究所高 级工程师、副所长，中国航天科技集团公司第八研究院规划计划部副部长、部长，第八研 究院副总经济师。现任中国航天科技集团公司第八研究院总经济师、上海航天汽车机电股 份有限公司董事。 查炳贵，大学学历，硕士学位，高级政工师。曾任上海航天新亚无线电厂厂长。现任 中国航天科技集团公司第八研究院资产经营部部长、上海航天物业管理有限公司董事长、 深圳上航物业管理有限公司董事长、上海航天汽车机电股份有限公司董事。 左跃，硕士学位，高级注册职业经理，高级工程师。曾任上海仪表厂有限责任公司总 经理。现任上海航天汽车机电股份有限公司董事兼总经理、上海德尔福汽车空调系统有限 公司董事长、上海太阳能科技有限公司董事长、上海太阳能工程技术研究中心有限公司董 事长、上海汽车空调器厂董事。 柯卫钧，大学学历，经济学学士，高级会计师。曾任上海航天精密机械研究所常务副 所长、所长。现任上海航天汽车机电股份有限公司董事兼副总经理、党委书记、上海汽车 空调器厂董事长、上海神舟新能源发展有限公司董事、内蒙古神舟硅业有限责任公司董事、 上海复合材料科技有限公司董事。 吕红兵，法学硕士，高级律师。曾任华东政法学院教师、上海万国证券公司法律顾问 室负责人、上海万国律师事务所主任、上海市律师协会会长。现任国浩律师集团事务所首 席合伙人。担任政协上海市第十一届委员会委员兼社会和法制委员会副主任、中华全国律 师协会副会长、金融证券专业委员会主任、上海证券交易所上市委员会委员、上海外贸学 院和华东政法大学兼职教授、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、上海仲裁委员会和上 海金融仲裁院仲裁员、上海航天汽车机电股份有限公司独立董事。 余卓平，博士研究生学历，博士学位，教授、博士生导师。曾任同济大学机械学院副 教授、教授。现任同济大学校长助理、同济大学汽车学院院长、上海市嘉定区人大副主任、 国家“863”节能与新能源汽车重大项目总体组专家、国家教育部科技委学部委员、教育部 长江学者与创新团队计划“节能与环保汽车”创新团队学术带头人、汽车节能与安全国家重 点实验室学术委员会委员、汽车动态模拟国家重点实验室学术委员会委员、汽车车身先进 11 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 设计制造国家重点实验室学术委员会委员、中国汽车工程学会常务理事、智能交通分会常 务副主任委员兼秘书长、中国汽车人才研究会副理事长、国家新能源汽车准入专家委员会 委员、上海汽车工程学会副理事长、上海市汽车工业高级职称评定委员会专家库主任委员、 上海航天汽车机电股份有限公司独立董事。 陈亦英，大学学历，注册会计师。曾任财政部驻上海市财政监察专员办事处副处长。 现任上海建瑞税务师事务所业务经理、长江投资实业股份有限公司独立董事、上海航天汽 车机电股份有限公司独立董事。 毛以金，大学学历，经济学学士学位，高级工程师。曾任中国航天科技集团公司第一 研究院计划部机关财务处处长、综合经营部副部长，长征航天控制工程公司副总经理，中 国航天科技集团公司第十一研究院总会计师。现任中国航天科技集团公司第八研究院总会 计师、上海航天工业总公司董事、上海航天汽车机电股份有限公司监事长。 何卫平，大学学历，工学学士学位，高级会计师。曾任上海新力机器厂总会计师，中 国航天科技集团公司第八研究院财务部副部长。现任中国航天科技集团公司第八研究院财 务部部长、金融投资办公室主任、内蒙古神舟硅业有限责任公司董事、上海航天液压控制 系统有限公司董事、上海新江机器有限公司董事、上海珂纳电气机械有限公司董事、上海 航天物流有限公司董事、上海航天汽车机电股份有限公司监事。 傅彤凯，大专学历，审计师。现任中国航天科技集团公司第八研究院审计室副主任、 上海航天实业有限公司监事、上海新江机器有限公司监事、上海长城金点定位测控有限公 司监事、上海航天汽车机电股份有限公司监事。 徐秀强，大学学历，硕士学位，高级政工师。曾任中国航天科技集团公司第八研究院 纪委办公室副主任。现任上海航天汽车机电股份有限公司监事、党委副书记兼纪委书记、 工会主席。 戴志丰，大专学历，经济师。现任上海航天汽车机电股份有限公司监事、投资部经理、 上海新光汽车电器有限公司董事长、上海涂装工程有限公司董事、成都航天模塑股份有限 公司董事。 瞿建华，大学学历，MBA 硕士学位，高级会计师。现任上海航天汽车机电股份有限 公司副总经理、上海神舟新能源发展有限公司董事长。 王轶军，大学学历，工商管理硕士学位，经济师。曾任上海汽车空调器厂副厂长，上 海航天汽车机电股份有限公司总经理助理。现任上海航天汽车机电股份有限公司副总经 理、上海德尔福汽车空调系统有限公司董事、上海汽车空调器厂董事兼厂长、空调国际（上 海）有限公司董事、海南艾尔英空调有限公司董事。 蔡向东，大学学历，高级工程师。曾任上海精密仪器研究所所长助理、副所长。现任 上海航天汽车机电股份有限公司副总经理。 何益明，大学学历，高级经济师。曾任上海空间电源研究所副所长、上海航天房产 建设公司财务总监、新上广经济发展有限公司财务总监。现任上海航天汽车机电股份有 限公司财务负责人兼总会计师、上海太阳能科技有限公司董事、上海汽车空调器厂董事、 空调国际（上海）有限公司董事、海南艾尔英空调有限公司董事。 12 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 王慧莉，大学学历，工学学士学位，工程师。曾任上海航天汽车机电股份有限公司董 事会办公室主任、证券事务代表。现任上海航天汽车机电股份有限公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取 姓 名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 曲 雁 上海航天工业总公司 董事 2005-04 否 毛以金 上海航天工业总公司 董事 2008-07 否 在其他单位任职情况 任期 任期 是否领取 姓 名 其他单位名称 担任的职务 起始日期 终止日期 报酬津贴 中国航天科技集团公司第八研究院 副院长 2003-12 是 曲 雁 内蒙古神舟硅业有限责任公司 董事长 2007-05 否 上海长城金点定位测控有限公司 董事长 2005-04 否 中国航天科技集团公司第八研究院 副院长 2008-12 是 姜文正 内蒙古神舟硅业有限责任公司 总经理 2007-07 否 陆本清 中国航天科技集团公司第八研究院 总经济师 2008-07 是 资产经营部 中国航天科技集团公司第八研究院 2004-08 是 部长 查炳贵 上海航天物业管理有限公司 董事长 2004-08 否 深圳上航物业管理有限公司 董事长 2004-08 否 上海德尔福汽车空调系统有限公司 董事长 2008-05 否 上海太阳能科技有限公司 董事长 2008-07 否 左 跃 上海太阳能工程技术研究中心有限 董事长 2008-05 否 公司 上海汽车空调器厂 董事 2008-05 否 上海汽车空调器厂 董事长 2008-05 否 上海神舟新能源发展有限公司 董事 2008-03 否 柯卫钧 内蒙古神舟硅业有限责任公司 董事 2008-03 否 上海复合材料科技有限公司 董事 2008-05 否 吕红兵 国浩律师集团事务所 首席合伙人 1998-07 是 同济大学 校长助理 2007-08 余卓平 是 同济大学汽车学院 院长 2004-09 陈亦英 上海建瑞税务师事务所 业务经理 2004-06 是 毛以金 中国航天科技集团公司第八研究院 总会计师 2008-05 是 财务部部长 2006-04 中国航天科技集团公司第八研究院 金融投资 是 2008-03 办公室主任 内蒙古神舟硅业有限责任公司 董事 2008-03 否 何卫平 上海航天液压控制系统有限公司 董事 2005-03 否 上海新江机器有限公司 董事 2005-04 否 上海珂纳电气机械有限公司 董事 2007-12 否 上海航天物流有限公司 董事 2007-04 否 中国航天科技集团公司第八研究院 审计室副主任 2000-10 是 上海航天实业有限公司 监事 2000-12 否 傅彤凯 上海长城金点定位测控有限公司 监事 2005-05 否 上海新江机器有限公司 监事 2005-04 否 13 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 上海新光汽车电器有限公司 董事长 2008-05 否 戴志丰 上海涂装工程有限公司 董事 2007-08 否 成都航天模塑股份有限公司 董事 2008-05 否 瞿建华 上海神舟新能源发展有限公司 董事长 2008-04 否 上海德尔福汽车空调系统有限公司 董事 2008-05 否 董事 2008-05 上海汽车空调器厂 否 王轶军 厂长 2008-11 空调国际（上海）有限公司 董事 2008-05 否 海南艾尔英空调有限公司 董事 2008-05 否 上海太阳能科技有限公司 董事 2007-08 否 上海汽车空调器厂 董事 2008-05 否 何益明 空调国际（上海）有限公司 董事 2008-05 否 海南艾尔英空调有限公司 董事 2008-05 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司独立董事报酬由股东大会决定，其余董事未以董事名义在公司领取报酬，董事左 跃作为总经理、柯卫钧作为党委书记兼副总经理在公司领取报酬。由股东代表出任的监事 未在公司领取报酬，职工代表监事徐秀强作为党委副书记兼纪委书记、工会主席在公司领 取报酬，职工代表监事戴志丰作为公司员工在公司领取报酬，其报酬由经营班子决定。高 级管理人员的报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 高级管理人员实行基本薪酬加年终绩效考核奖励的办法，由董事会对高级管理人员进 行考核，董事会薪酬与考核委员会提出奖励方案，经董事会审议通过后组织实施，监事会 监督指导。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 曲 雁、姜文正、陆本清、 是 查炳贵、毛以金、何卫平、傅彤凯 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓 名 担任的职务 离任原 因 吴海中 董事 董事会换届 王泰生 董事 董事会换届 江 杰 董事 董事会换届 赵 斌 董事兼总经理 换届离任总经理，工作调动离任董事 吴太石 独立董事 董事会换届 王 荣 独立董事 董事会换届 万 钢 独立董事 董事会换届 周启民 监事长 工作调动 陈盟飞 监事 监事会换届 鲁荣裕 监事 监事会换届 赵德奇 监事 监事会换届 14 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 沈起荣 监事 监事会换届 陈平平 董事会秘书 工作调动 符育刚 副总经理 换届 1、公司第三届董事会任期届满，2008 年 3 月 31 日召开的 2007 年年度股东大会， 选举曲雁、姜文正、赵斌、查炳贵、左跃、柯卫钧、吕红兵、余卓平、陈亦英为公司第四 届董事会董事，其中吕红兵、余卓平、陈亦英为独立董事。 2、公司第三届监事会任期届满，2008 年 3 月 31 日召开的 2007 年年度股东大会， 选举周启民、何卫平、傅彤凯为第四届监事会由股东代表出任的监事，公司职工代表民主 选举产生了职工代表监事徐秀强、戴志丰。 3、2008 年 3 月 31 日，公司第四届董事会第一次会议选举曲雁为第四届董事会董事 长，聘任左跃为总经理，柯卫钧、瞿建华、蔡向东为副总经理，何益明为财务负责人（兼 总会计师），陈平平为董事会秘书。公司第四届监事会第一次会议选举周启民为第四届监 事会监事长。 4、2008 年 7 月，董事赵斌因工作调动辞去董事职务，第四届董事会第三次会议推 荐陆本清为第四届董事会董事候选人，经 2008 年 8 月 6 日召开的 2008 年度第一次临时 股东大会选举通过。 5、2008 年 7 月，监事长周启民因工作调动辞去监事及监事长职务，第四届监事会 第三次会议推荐毛以金为第四届监事会监事候选人，经 2008 年 8 月 6 日召开的 2008 年 度第一次临时股东大会选举通过，第四届监事会第五次会议选举毛以金为第四届监事会监 事长。 6、2008 年 7 月，陈平平因工作调动不再担任董事会秘书职务，第四届董事会第三 次会议聘任王慧莉为董事会秘书。 7、第四届董事会第三次会议聘任王轶军为副总经理。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,385 公司需承担费用的离退休职工人数 51 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 570 销售人员 69 技术人员 326 财务人员 67 行政人员 353 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专以下 716 大专 339 本科 260 硕士 60 博士 10 15 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司根据《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交易所有关 公司治理的要求，不断完善公司法人治理结构和内控制度，努力提高公司法人治理水平。 公司董事会及各专门委员会、监事会按照相关法律法规、公司章程的要求，勤勉尽 职，诚实守信，维护公司及全体股东利益。 根据中国证监会下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和 上海证监局、上海证券交易所的具体部署，公司从 2007 年 5 月至本报告期，开展了分阶 段的公司治理检查、整改工作，加强了财务、合同、销售等核心业务数据的实时采集、监 控，制定、完善了财务、合同、风险、质量管理等制度，对投资链进行了梳理，并形成了 《公司治理专项整改活动和情况报告》，经董事会审议通过后公告。 2008 年 6 月，上海证监局对公司进行了现场检查，就控股子公司上海太阳能科技有 限公司（以下简称“太阳能公司”）在规范运作、存货管理和会计核算等方面存在的问题 提出了整改要求。公司董事会、监事会以及经营层高度重视，督促太阳能公司制定整改措 施和整改计划，对检查过程中发现的问题，逐条整改，并加强了财务规范管理的力度，把 事后发现变为事前监控，关口前移，为公司经营目标的实现奠定了基础。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 缺席原因及其他说明 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 吕红兵 10 6 3 1 因公务临时出差外地，未出席会议 余卓平 10 6 4 0 陈亦英 10 10 0 0 吴太石 3 3 0 0 王 荣 3 3 0 0 万 钢 3 0 3 0 2008 年 3 月 31 日董事会换届，公司 2007 年年度股东大会选举吕红兵、余卓平、陈 亦英为公司第四届董事会独立董事，吴太石、王荣、万钢不再担任公司独立董事。 报告期内独立董事认真履行法律、法规和公司章程赋予的职责，主动了解公司经营情 况，认真审阅董事会议案，就公司重大投融资、对外担保、关联交易等事项提出专业建议 并发表了独立意见，为维护公司和全体股东的利益，勤勉尽责。 独立董事在年报编制过程中，与年审注册会计师就审计工作小组的人员构成、审计 计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、审计重点以及审计中发现的问题进行了 沟通；听取了公司管理层对本年度的生产经营情况和投、融资活动等重大事项的情况汇报， 听取了公司总会计师对本年度财务状况和经营成果的汇报，并就公司内部控制的自我评估 报告和履行社会责任报告的相关内容进行了讨论，充分发挥了独立董事的监督作用。 16 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事在审议董事会议案或其他事项时，从各自专业角度，对部分议案及可行性报 告等提出修改、补充意见，经完善后的议案提交董事会决议时独立董事未提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司拥有完整的业务流程，在业务方面独立于控股股东，具有面向市场的 业务方面独立情况 自主经营能力和良好的业务独立性，拥有独立的生产、采购、销售系统。 人员方面独立情况 公司已做到劳动、人事及工资管理的独立。 公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。不存在以资产、 资产方面独立情况 信誉为控股股东提供担保的情况，也不存在资产、资金被控股股东及其关 联单位无偿占用的情况。 公司生产经营和办公机构与控股股东分开且独立运作，不存在混合经营的 机构方面独立情况 情形，具有完整的机构设置，并独立行使职权。 公司设立独立的财务部门，独立开户。建立了独立的会计核算体系和财务 财务方面独立情况 管理制度，依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及相 关法律法规的要求，规范运作，不断完善公司法人治理结构。目前已建立了比较完备的内 部控制制度，内容涉及财务管理、人力资源管理、知识产权管理、研发管理、生产管理、 销售管理、采购管理、供应管理、质量管理、内控管理、监督监察管理、环境职业健康安 全管理制度等各个方面，基本涵盖公司生产经营的各个环节。 公司设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，遵循不相容职务相分离 的原则设置部门和岗位，合理划分职责与权限，形成各司其职、各负其责、相互配合的内 部控制体系。公司控股子公司在独立法人治理结构下建立了相应的决策系统、执行系统和 监督反馈系统。 为了从组织管理体制上控制风险，公司设立了以强化制度建设、执行效能监察和审 核重大合同为主要职能的综合管理部。还设立了审计室，通过对制度的合理性、可行性、 遵循性和业务流程的效率、整改效果等方面进行评价，以实施有效的内控监督。审计室每 年对公司及下属各分子公司内控管理出具内控评价报告，并根据重要性原则，将检查结果 直接向董事会审计委员会或管理层报告。审计委员会根据检查结果要求公司进一步加强内 控管理，重点关注应收账款和存货的管理。 2008年，风险控制部门在公司（包括公司投资控股的二级和三级子公司）以自我监 测、业务指导、监督检查等形式，全面开展了经营管理内控制度综合检查，内容涉及企业 重大决策、货币资金、固定资产管理、采购、质量、销售、全面预算等14大类，200多个 风险控制点，基本覆盖了企业产供销内控管理的全过程，为有效规范公司的经营管理，控 制经营风险起到了积极的作用。 公司制定了《信息披露管理制度》、《募集资金使用管理办法》、《投资者关系管 理制度》，认真履行信息披露义务，规范募集资金使用的管理，加强与投资者的沟通，公 平对待投资者，以增强投资者对公司的认同感。 17 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 公司遵循合法性、全面性、重要性、有效性、制衡性、适应性等原则，建立了比较 健全的财务制度管理体系，规范财务管理和会计核算工作，强化财务监督功能，防止经营 风险。 2009年，公司将对照上海证券交易所《上市公司内部控制指引》和国家财政部等五 部委联合发布的《企业内部控制基本规范》的要求，进一步完善公司内部控制制度，通过 向子公司委派专职董事长、专职执行董事，完善各子公司董事会、监事会、经营层三会议 事规则，逐步推广外部独立董事机制等措施，加强对核心业务的管控能力。同时，建立内 审、财务、法律、人力资源等垂直管理制度，制定内审员、法律顾问认定资格管理办法， 加快建设内控管理信息化平台，以保障公司的可持续发展。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了综合管理部、审计室，作为内部控制检查监督部门，不定期地向董事会或 审计委员会提交内控检查和审计工作报告。 2、审计机构未对本报告附件“董事会对内部控制的自我评估报告”出具核实评价意 见。但 2008 年 9 月，上海东华会计师事务所有限公司对公司截止 2008 年 6 月 30 日与 会计报表相关的内部控制有效性进行了审核，出具了内部控制审核报告，认为公司按照内 部控制有效性认定说明中设定的标准于 2008 年 6 月 30 日在所有重大方面保持了与会计 报表相关的有效的内部控制，该内部控制审核报告作为配股材料报中国证监会。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 为有效地调动高管人员的积极性和创造性，董事会制定了《高级管理人员年薪制实施 办法》，董事会薪酬与考核委员会依据管理办法对高级管理人员的业绩和职责履行情况进 行考评，并提出薪酬分配方案，经董事会审议通过后组织实施，监事会监督指导。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 18 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008-3-31 2008 年 4 月 2 日 股东大会 《证券时报》 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年度第一次 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008-8-6 2008 年 8 月 7 日 临时股东大会 《证券时报》 2008 年度第二次 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008-8-25 2008 年 8 月 27 日 临时股东大会 《证券时报》 2008 年度第三次 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008-11-17 2008 年 11 月 18 日 临时股东大会 《证券时报》 19 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期公司总体经营情况 报告期内，公司经营层在董事会的领导下，围绕 2008 年度生产经营目标，通过完善 内部管理、强化资本运作能力、提高制度建设力度、加快技术创新步伐等措施，努力降低 经济危机带来的不利影响，实现营业收入 12.35 亿元，利润总额 4599 万元。 （1）新能源光伏产业 为完成在多晶硅材料、电池片、组件、系统集成等重要环节的布局，构建垂直一体 化的光伏产业链， 2008 年，公司完成了增资配股的股东大会审批程序，拟募集资金以加 大在光伏产业的投入。报告期，公司自筹资金向内蒙古神舟硅业有限责任公司（以下简称 “神舟硅业”）增资 2 亿元，合并持有该公司股份已达 29.43%。神舟硅业一期 1500 吨/年 多晶硅项目进展顺利，已进行设备调试，2009 年多晶硅产能有望达到 400 吨。二期 3000 吨/年多晶硅项目也已正按计划建设中。全资子公司上海神舟新能源发展有限公司 150MW 太阳能电池片生产线建设项目已获上海市发改委项目备案批复，厂房和工艺设计方案已经 确定，扩初报建基本完成，2009 年将按计划完成一期土建、工艺设备安装及试生产。 2008 年，太阳能公司努力开拓国内外市场，实现营业收入 63618 万元。同时，为了 积极响应国家节能减排的号召，加大建筑一体化光伏发电关键技术的开发，加快具有核心 自主知识产权的技术研发和生产应用，太阳能公司在上海闵行区紫竹科学园上海太阳能工 程技术研究中心有限公司建设总装机容量约 1 兆瓦的光伏发电示范电站，该项目在应用 常规的单晶硅和多晶硅太阳能电池组件的同时，还采用了透光型、中空玻璃、遮阳系统和 非晶硅薄膜太阳能电池组件等太阳能新型应用技术，为今后设计和总承包兆瓦级电站起到 积极的示范作用。 （2）汽车零部件产业 作为目前公司主要利润来源的高端汽配产业，上半年，虽然受原材料价格上涨、能源 及劳动力成本增加等因素影响，但总体来讲，产销基本保持平稳。下半年，伴随着全球金 融危机的不断蔓延，消费者信心大幅度下降，汽车市场销量整体下滑，公司高端汽配产业 的销售状况也受到了较大的冲击。面对困难，公司上下不气馁，不退缩，积极应对，通过 内部挖潜，降本增效，努力提高经济运行质量，报告期公司高端汽配产业实现利润总额 7417 万元。 （3）新材料应用产业 报告期，公司压力容器出口业务受金融危机影响销量出现下滑，但复合材料业务继续 保持快速增长的态势，公司新材料应用产业在 2008 年实现营业收入 17831 万元，同比增 长 54%。 上海康巴赛特科技发展有限公司已整体搬迁至上海国家航天民用产业基地，迁建项目 整体验收预计 2009 年完成。上海清洁汽车能源系统有限公司钢制内胆环向缠绕车用压缩 天然气瓶生产线技术改造项目建设已完成，进入验收报批程序。 （4）技术创新 20 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年，公司依然把新品研发放在重要地位，申报并获得受理的专利 51 项，其中 发明专利 16 项。公司自主研制具有核心自主知识产权的 62ZY140-3 型直流电动机荣获“上 海市节能产品”称号。为加快技术创新步伐，公司还制定了《技术创新专项基金管理办法》， 设立了技术创新专项基金，在中国航天科技集团公司第八研究院新产品开发奖励项目评审 中，公司 5 项新产品荣获年度优秀新产品称号。 公司还成功研制了国内首台具有核心自主知识产权的光伏生产线核心装备平板式 PECVD 设备，并通过由上海市科学技术委员会组织的专家评审。该装备涵盖了 PECVD 薄膜工艺技术、光机电一体化技术、真空技术、微波技术、电子与信息技术（包括自动化 技术、计算机软件技术、网络通信技术等）、节能技术等多项技术。公司通过“产、学、 研”三位一体的开发方式，积极推进光伏产品生产装备的国产化和产业化。 根据新颁布的《高新技术企业认定管理办法》等有关规定，公司及下属多家控股或 合营公司通过了认定，获得了 2008 年度上海市高新技术企业称号，享受 15%的所得税率 优惠。 （5）可持续的科学发展 报告期，公司节能减排和环保工作也迈上新台阶，公司《基建和技改项目管理办法》 明确规定可行性报告必须包含节能减排专篇，150MW 太阳能电池片项目还聘请了专业评 估机构对项目的节能减排进行专项评估。 公司在自身发展的同时，积极承担社会责任，在四川遭受特大地震灾害、灾区人们遭 受重大创伤的时候，向汶川灾区捐款 150 万元，其中 50 万元用于援建一所希望小学。 2、公司主营业务范围及经营情况 （1）公司主营业务经营情况的说明 卫星及卫星应用、运载火箭应用及其他民用航天相关产品的研制开发，汽车空调器、 传感器、电机、自动天线等汽车零部件、机械加工及设备、电子电器、通讯设备、家用电 器等产品，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料 的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），本企业包括本企业 控股的成员企业，太阳能电池专用设备，太阳能发电、特种气瓶（限纤维全缠绕铝内胆气 瓶），复合材料制造应用（涉及行政许可的凭许可证经营）。 （2）主营业务分行业、分产品情况 单位：万元 币种：人民币 2008 年 营业收入比 营业成本比 营业利润 营业利润率比上年 行业 上年同期 上年同期 营业收入 营业成本 率（%） 同期增减（%） 增减（%） 增减（%） 汽车零配件 35,866.95 26,127.78 27.15 -2.01 -1.31 减少 0.52 个百分点 新能源 61,107.06 58,634.35 4.05 -19.91 -23.14 增加 4.03 个百分点 新材料 17,488.50 11,754.59 32.79 60.49 54.12 增加 2.78 个百分点 其他业务 9,040.20 6,529.73 27.77 -19.90 -32.18 增加 13.07 个百分点 合计 123,502.71 103,046.45 16.56 -8.57 -14.14 增加 5.41 个百分点 产品 太阳能电池 60,882.43 58,760.18 3.49 -20.20 -22.97 增加 3.47 个百分点 产品 21 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 （3）主营业务分地区情况 单位：万元 币种：人民币 地区 2008 年营业收入 营业收入比上年增减（%） 华东 62,441.35 3.40 东北 6,570.19 13.77 西北 2,351.26 -35.49 华北 4,143.92 -45.13 其他 4,839.97 -68.58 小计 80,346.69 -13.38 内部抵消 -3,112.61 1,738.52 国外 46,268.63 8.89 合计 123,502.71 -8.57 （4）占营业收入或者营业利润 10%以上的主要产品 单位：万元 币种：人民币 产品 营业收入 营业成本 营业利润率（%） 太阳能电池产品 60,882.43 58,760.18 3.49 （5）主要供应商、客户情况 单位：万元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 41,944.08 占采购总额比重 48.16% 前五名销售客户销售金额合计 43,809.69 占销售总额比重 35.47% 3、公司经营成果分析 单位：元 币种：人民币 增减比 项 目 2008 年 2007 年 增减额 变动的主要原因 率（%） 太阳能公司商品出口因欧元汇率变动增 财务费用 50,220,351.74 17,924,696.34 32,295,655.40 180.17 加的汇兑损失以及母公司短期借款增加 导致利息支出增加 太阳能公司本年度计提存货减值准备较 资产减值损失 33,137,888.40 54,356,444.33 -21,218,555.93 -39.04 上年减少 2007 年出售航天晨光股份有限公司股票 投资收益 76,179,001.12 129,780,192.62 -53,601,191.50 -41.30 取得收益以及合营和联营企业本年受经 济大环境影响利润下降 控股孙子公司上海太阳能工程技术研究 营业外收入 25,048,149.85 13,554,014.18 11,494,135.67 84.80 中心有限公司收到政府补贴 营业外支出 2,563,764.27 175,641.24 2,388,123.03 1359.66 向四川灾区希望小学公益性捐赠 利润总额 45,987,962.52 67,246,296.56 -21,258,334.04 -31.61 营业收入下降、投资收益减少以及财务 净利润 36,749,129.51 57,072,252.06 -20,323,122.55 -35.61 费用增加 公司预算完成情况：2008 年公司实现利润总额 4599 万元，完成预算的 49.61%。 其中高端汽配产业实现利润总额 7417 万元，完成了年度预算。因上海复合材料科技有 限公司业绩大幅增长，新材料应用产业全年实现利润总额 2455 万元，比去年同期增长 253%。新能源光伏产业受原材料供应波动较大和全球金融危机的影响，产能利用不足， 销售下降；受欧元对人民币汇率的大幅走低以及部分存货计提资产减值准备的影响，利 润有较大的缩水；同时，多晶硅及电池片项目正处在建设期，光伏产业的规模效应尚未 释放，因此，新能源光伏产业未能完成预算目标。 22 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 4、公司财务状况分析 单位：元 币种：人民币 增减比率 项目 2008-12-31 2007-12-31 增减额 变动的主要原因 （%） 控股子公司上海汽车空调器厂在 应收股利 - 1,056,000.00 -1,056,000.00 -100.00 本年收回上海莲南金属镀装有限 公司上年欠付的股利 太阳能公司收回上年应收出口退 其他应收款 9,316,177.10 65,699,258.57 -56,383,081.47 -85.82 税款 在建工程 102,683,350.52 74,896,618.54 27,786,731.98 37.10 太阳能公司新增电站项目 长期待摊费用 26,874,959.45 19,539,622.04 7,335,337.41 37.54 新增厂房装修费 短期借款 563,000,000.00 422,000,000.00 141,000,000.00 33.41 母公司借款增加 太阳能公司上年票据在本年到期 应付票据 - 3,700,000.00 -3,700,000.00 -100.00 支付 上海太阳能工程技术研究中心有 预收款项 25,862,369.74 19,866,103.59 5,996,266.15 30.18 限公司预收项目款增加 按新会计准则冲减了以前年度计 应付职工薪酬 5,822,842.71 17,740,364.66 -11,917,521.95 -67.18 提的应付福利费及本期发放了上 年度年终奖 两家控股子公司分配现金股利尚 应付股利 7,667,383.94 3,190,000.00 4,477,383.94 140.36 未支付 其他应付款 52,363,681.46 33,417,987.17 18,945,694.29 56.69 转让场地及厂房收到的补贴款 报告期，公司主要资产（存货、长期股权投资、固定资产、在建工程等）采用历史成 本法进行计量。 5、公司现金流量分析 单位：元 币种：人民币 增减比例 项目 2008 年 2007 年 增减额 变动的主要原因 （%） 太阳能公司出口退税款的收 经营活动现金流 144,675,332.98 -97,114,753.08 241,790,086.06 248.97 回及母公司外购材料款支出 量净额 同比减少 投资活动产生的 收回投资收到的现金减少以 -193,703,867.21 -44,858,324.84 -148,845,542.37 -331.81 现金流量净额 及对外投资增加 筹资活动产生的 偿还债务支付的现金增加以 32,160,244.11 119,778,723.20 -87,618,479.09 -73.15 现金流量净额 及股利分配的减少 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主要产品及服务 注册资本 总资产 净资产 净利润 上海汽车空调器厂 汽车空调器 9,742.28 47,646.96 47,597.78 5,480.12 空调国际（上海）有限公司 设计生产车用空调器等 美元 1072 29,997.29 12,800.97 1,651.15 汽车助力系统软管总成等生 上海莲南汽车附件有限公司 1,494.11 9,567.69 5,137.48 677.51 产及销售 上海新光汽车电器有限公司 轿车中央电器等制造及销售 4,470.00 10,437.73 7,136.12 654.20 上海涂装工程有限公司 涂装工程，机电设备工程 2,030.00 4,635.08 2,765.39 182.00 可再生能源技术开发、生产、 上海神舟新能源发展有限公司 14,000.00 13,938.34 13,919.73 0.97 销售 太阳能电池单片、组件等开发 上海太阳能科技有限公司 20,000.00 54,987.07 4,059.03 -7,335.20 销售 复合材料及其产品开发、制造 上海复合材料科技有限公司 4,623.20 9,547.36 7,187.08 2,281.29 及销售 新材料的技术开发、生产、销 上海康巴赛特科技发展有限公司 11,000.00 14,395.35 11,143.47 141.49 售 车用燃气系统及纤维半缠绕 上海清洁汽车能源系统有限公司 3,000.00 4,931.53 2,070.47 -291.71 压缩天然气瓶的生产及销售 23 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 对公司净利润影响达到 10%以上的子公司或参股公司的经营情况及业绩： 单位：万元 币种：人民币 净利润与 占上市公 去年同期 贡献的投 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 司净利润 增减比率 资收益 比率（%） （%） 上海汽车空调器厂 258.31 5,480.12 -10.68 3,562.08 120.82 上海复合材料科技有限公司 6,617.12 4,450.46 2,281.29 162.06 1,486.72 50.43 空调国际（上海）有限公司 27,135.64 5,361.79 1,651.15 -71.77 876.27 29.72 上海新光汽车电器有限公司 5,858.02 1,148.21 654.20 171.18 457.94 15.53 上海太阳能科技有限公司 61,497.23 2,366.70 -7,335.20 14.25 -5,134.64 -174.15 国泰君安证券股份有限公司 尚未收到该公司经审计的财务报表 1,737.24 58.92 子公司或参股公司的业绩变动原因： 上海汽车空调器厂：股权转让收益较上年减少；被投资公司受金融危机影响，营业收 入及利润有所下降。 上海复合材料科技有限公司：积极拓展业务，产品工艺日趋成熟，产品毛利率明显提 高，随着营业收入的增长，利润也有很大幅度提升。 空调国际（上海）有限公司：所配套的整车市场销售严重萎缩，导致其销售锐减，利 润大幅下滑。 上海新光汽车电器有限公司：收到客户对产品等的价格补偿款，净利润与去年同期相 比有较大增幅。 上海太阳能科技有限公司：下半年由于受原材料供应不稳定和全球金融危机影响，外 销订单减少，销售收入回落；受欧元对人民币汇率大幅走低影响，汇兑损失 1516 万元； 银行借款规模较大，年贷款利息达 2063 万元，同时，计提存货跌价准备 3146 万元，出 现大额亏损。 7、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业发展趋势及分析 ①新能源光伏产业 2008 年，受国际经济衰退影响及原油价格骤降，光伏产业终端市场需求放缓，价格 大跌。同时，美元、欧元的大幅贬值，使国内光伏企业良好的投资回收势头受阻。但是， 太阳能发电最终成为人类替代能源的趋势不会改变。2009 年，多晶硅价格随着产能的有 效释放将逐步回归合理，供应紧张局面将得到缓解。汇率下跌、以及国内的增值税转型对 光伏企业进口设备，加速技术进步将起到积极的作用。通过价格调整挤出虚涨的泡沫，降 低光伏发电成本，将有利于加快光伏产品的推广和普及，为国内光伏市场的大规模启动埋 下伏笔。同时，金融危机也使多数企业从规模扩张转到技术进步上来，更加注重人才培养、 科技投入和降低生产成本。国内光伏行业将面临优胜劣汰，重新洗牌。同时，一些国家有 望把新能源看成是刺激市场需求的重要领域，继续采取积极的扶持政策。 ②高端汽配产业 24 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 中国汽车零部件产业在金融风暴的影响下，短期内的增速放缓已不可避免。为扩大内 需，国家推出了一系列鼓励消费的政策，特别是 2009 年 1 月，国务院出台的汽车产业振 兴调整规划中明确提出：支持汽车零部件骨干企业通过兼并重组扩大规模；今后 3 年中 央安排 100 亿元专项资金，重点支持企业技术创新、技术改造和新能源汽车及零部件发 展；实施新能源汽车战略，推动电动汽车及其关键零部件产业化；支持汽车生产企业发展 自主品牌，加快汽车及零部件出口基地建设，等等这些，无疑是为公司高端汽配产业的发 展提供了难得的机遇。同时，能源和原材料价格的回落也有利于企业降低成本。 ③新材料应用产业 碳纤维全缠绕复合材料气瓶有储天然气瓶、呼吸气瓶，主要用于汽车、消防、医疗、 煤矿、潜水等领域。由于碳纤维全缠绕复合材料气瓶撕裂—泄露式的防爆特性，在煤矿和 消防领域，已逐步取代纯金属瓶，占据市场主流，且我国经济持续高速发展，这两个领域 有着稳定增长的市场需求。 玻璃纤维缠绕复合材料气瓶主要用于压缩天然气（CNG）公交车和出租车。国内已 经批量使用 CNG 公交车的城市有：北京、重庆、成都、乌鲁木齐、西安、长沙及一些西 北和四川地区的城市。CNG 汽车保有量已经增长到 20 万辆以上。目前相当部分 CNG 公 交车使用钢瓶储气，复合材料气瓶还有较大的市场潜力。 （2）新年度的经营计划及采取的措施 2009 年，公司计划实现营业收入 20.58 亿元，营业成本 16.62 亿元，费用合计 3.79 亿元，营业外收入 6250 万，投资收益 3849 万元，利润总额 1.16 亿元。 面对全球金融危机的冲击，我们必须审时度势，积极应对。一方面谨慎决策，主动开 拓国内市场和国际市场空间。另一方面以科学发展观为指导，以管理创新推动企业可持续 发展，以技术创新推动产业和产品结构调整，以培养、引进优秀人才推动人员结构优化， 打造一个可持续发展的、有社会责任感的、能给股东合理回报的一流上市公司。重点做好 以下几方面工作： ①确保经济平稳发展 a：积极开拓市场，加强精益管理 在稳定现有市场份额的同时，积极开拓新市场，确保产销量基本稳定。特别是光伏企 业将面临严峻的出口形势，必须结合国外光伏市场的政策导向以及我国刺激内需的政策支 持，充分发挥现有欧美光伏市场渠道作用，积极开拓国内外新兴市场。同时，对内强化精 益管理，狠抓节支降耗，开源节流，把好产品质量关。 b：加强存货及应收账款整治，加快资金周转 在公司大力发展光伏产业，资金需求较紧的情况下，报告期末，公司存货和应收账款 占资产的比重较大，是影响经济运行质量的主要因素之一。为此，公司将加强对分子公司 存货和应收账款的整治，降低原材料和产成品库存，抓紧清欠应收账款；同时，严格预算 管理，提高资金使用效率，防止新增不合理的存货和应收账款。 ②加强人才队伍建设，提高管理水平 25 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 完善企业管理组织和生产组织构架，加强对分子公司经营层和本部中层以上管理人员 的现代化管理知识培训，提升公司整体经营管理综合能力；对不适应岗位要求的管理人员 进行调整，竞聘上岗；逐步向以激励为核心导向的人才管理机制，以工作业绩、工作能力 与工作态度相结合的标准评价体制转变，充分发挥管理团队、技术团队和员工队伍的作用， 团结一致，共渡难关。同时，多渠道、多途径引进优秀管理人才。 ③加大资源整合力度，加快缩短投资链 在“大力发展新能源光伏产业，稳健发展高端汽配及新材料应用产业”的战略方针指 导下，在明确主导产业投资方向，打造光伏产业链的同时，重点解决光伏产业、新材料应 用产业投资链过长的问题，筹划同产业同类企业的合并方案，降低企业经营风险。搭建母 公司层面的统一采购平台，降低采购成本，实现采购资源共享；发挥整体优势，联合分子 公司逐步建立母公司层面的市场营销队伍。 ④完善研发体系，提升技术创新能力 加大研发力度，改进工艺技术和设备，引进、消化、吸收先进技术，不断提高企业自 主创新能力，增强企业核心竞争力。充分利用技术优势，搭建公司、科研所、市场（客户） 联动平台，形成产业聚集，集成创新的研发生产联合体。对现有的公司市级技术中心和太 阳能工程技术中心，将以经营性科研单位的管理模式进行管理，使其成为独立的经济实体， 走市场化道路。争取用 2-3 年的时间，建立一个真正的“以客户为中心、以市场为导向”的 研发体系，快速响应市场需求。 ⑤ 完善内控管理，加强企业文化建设 面对金融危机带来的不利影响，公司将进一步完善内控制度，增强企业抵抗风险的能 力。同时，以构建新的管理模式为契机，在企业愿景、企业理念、企业宣传、形象设计等 方面求得发展。 （3）资金需求及使用计划 ①为抵御行业风险，增强公司在新能源光伏产业的市场竞争力，公司计划在加强现有 的太阳能电池组件开发生产的同时，利用航天系统的技术和质量优势，在产业链的上游加 大投资，克服硅材料及电池片等原材料瓶颈，形成航天光伏产业的规模效应，将光伏产业 做大做强。 为此，公司 2008 年度第二次临时股东大会通过了增资配股的相关议案，以公司截止 至 2008 年 6 月 30 日的总股本 748,544,000 股为基数，拟向全体股东按每 10 股配售 3 股的比例配售股份，募集资金 18.377 亿元，用于增资神舟硅业 10 亿元以及通过增资上 海神舟新能源发展有限公司 8.377 亿元投资 150MW 太阳能电池片项目。本次配股实施前， 公司可以根据项目实际需要以自筹资金投入。2008 年 9 月，公司已将配股申报材料递交 中国证监会。 ②为优化公司债务结构和补充公司营运资金，公司 2009 年度第一次临时股东大会通 过了关于发行公司债券的相关议案，拟在中国境内发行本金总额不超过人民币 5.18 亿元 的公司债券。 26 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 考虑到目前的市场状况，如果本次配股募集到的资金量与项目需求存在缺口或未能按 计划时点募资到位，公司拟使用自有资金或通过其他融资方式筹集，也可通过申请项目贷 款来解决。对 150MW 太阳能电池片项目将根据资金筹措情况及市场情况，进行分期建设， 缓解资金压力。总之，公司将根据项目的轻重缓急及项目投资收益情况合理调配募集资金 的使用。 （4）可能对公司发展产生不利影响的风险因素及采取的对策 ①新能源光伏产业 风险因素：光伏产业市场竞争日趋激烈，规模经济和低成本决定了企业能否生存或获 得较好的利润回报；对产品依赖出口的国内光伏企业，还面临着人民币升值的压力； 采取的对策：公司以神舟硅业多晶硅生产线和上海神舟新能源发展有限公司电池片生 产线建设为契机，充分发挥上海和内蒙古两地的产业协同优势，实施光伏产业垂直一体化 战略，迅速形成航天光伏产业规模效应。通过降低成本能耗，提升产品品质，提高核心竞 争力，密切跟踪外汇变化，采取套汇保值等措施，努力规避汇兑损失。尽快建立国家级新 能源光伏技术中心，探索未来新能源光伏领域技术发展的方向。以系统集成为牵引，以电 池片、组件生产为基础，以多晶硅原料为支撑，加速技术进步和量产转化，加大投入，打 造完整的、技术先进的光伏产业链。 ②高端汽配产业 风险因素：中国本土汽车零部件产业整体表现出市场集中度低、产业布局分散、配套 能力不强、专业化生产水平低、自主开发和系统集成能力薄弱的特点，跟不上整车开发的 步伐；整车价格的持续下跌及原材料价格的上涨等导致汽车零部件行业面临巨大的成本压 力；国外汽车零部件企业加速在中国市场布局，外资独资倾向明显，国内从业企业发展压 力增大。 采取的对策：公司将坚定不移地实施“通过技术创新，促进高端汽配产业发展”的战 略，抓住汽车产业向新能源动力转型的契机，联合国内外的优势企业，大力提升汽车配件 的自主创新能力和研发水平，力争做到与整车同步研发，谋求更好的发展。 ③新材料应用产业 风险因素：新材料应用产业所需要的原料碳纤维为外方垄断。 采取的对策：加强与国际著名企业的合作交流，走国际化发展之路，以丰富公司原材 料的供应，力保新材料应用产业的发展，确保技术与市场的领先地位。 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 31,500 报告期内公司投资额比上年增减数 14,140.43 报告期内公司投资额增减幅度(%) 81.46 27 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 本年度公司投资额增幅较大，主要是投资新能源光伏和新材料应用产业。由于上海 康巴塞特科技发展有限公司 3000 万元增资是通过公司向上海博尔投资创业有限公司增资 3000 万元来实施的，所以未在投资总额中重复计算。 被投资的公司情况 占被投资 被投资的公司名称 主要经营活动 公司权益 备注 的比例(%) 上海康巴塞特科技发展有限 新材料的技术开发、生产 通过上海博尔投资创业有限公司 100 公司 销售 增资 上海神舟新能源发展有限 可再生能源技术开发、生 100 公司 产、销售 太阳能电池单片组件等 上海太阳能科技有限公司 70 开发、销售 包括全资子公司上海神舟新能源 内蒙古神舟硅业有限责任 多晶硅及下游产品、副产 29.43 发展有限公司持有的该公司股 公司 品的研发、制造及销售 权。 1、募集资金总体使用情况 公司 2000 年配股获批募集资金项目总投资额 29,502.9 万元，实际募集资金为 29,511.9 万元，本年度已使用 6524 万元，2000 年配股资金已全部使用完毕。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 拟投入 是否 实际 预计 产生 是否符合 是否符合 承诺项目名称 金额 变更项目 投入金额 收益 收益情况 计划进度 预计收益 卫星数据接收平台及地面站生产线和 14,365 是 1,426 9,018 已变更 否 否 示范工程技术改造 网络型税控收款机生产线技术改造 2,950 是 0 1,709 已变更 技术开发与检测试验条件技术改造 2,950 否 2,950 不适用 不适用 否 对上海太阳能科技有限公司按股比增 4,200 否 4,200 1,494 -9,497 否 否 资用于 5MW 太阳能电池扩建技术改造 对上海涂装工程有限公司按股比增资 2,025 是 1,377 235 1,688 否 是 用于中高档涂装设备制造技术改造 收购上海复合材料科技有限公司 60.5%的股权并按股比增资用于高性 3,012.9 否 3,012.9 949 2,115 是 否 能碳纤维复合材料技术改造 合计 29,502.9 / 12,965.9 13,405 / / / 预计收益指达纲年收益，实际收益为累计收益。 （1）卫星数据接收平台及地面站生产线和示范工程技术改造 经公司 2002 年年度股东大会批准，投入金额变更为 5343 万元，实际投入 1426 万 元，已完成项目研发试制及办公厂房的购置及改造、卫星数据传输系统主站的建设和示范 工程的试运行工作。 第二次变更经公司 2007 年年度股东大会批准，详见本章节募集资金变更项目情况。 （2）网络型税控收款机生产线技术改造 项目拟投入 2950 万元，经公司 2002 年年度股东大会批准，本项目已变更。 28 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 （3）技术开发与检测试验条件技术改造 项目拟投入 2950 万元，实际投入 2950 万元，已完成并通过上海市经济委员会的竣 工验收，项目未承诺量化的预计收益。 （4）对上海太阳能科技有限公司按股比增资用于 5MW 太阳能电池扩建技术改造 项目拟投入 4200 万元，实际投入 4200 万元，在完成太阳能组装生产线技术改造的 基础上，已完成太阳能电池单片生产线的改造，并通过国防科工委组织的竣工验收。 项目累计收益中含 2008 年年初数调减额 1494.96 万元。 （5）对上海涂装工程有限公司按股比增资用于中高档涂装设备制造技术改造 项目拟投入 2025 万元，实际投入 1377 万元，已完成，并达到预计收益。经 2007 年年度股东大会批准，项目完成后剩余资金已变更，详见本章节募集资金变更项目情况。 （6）收购上海复合材料科技有限公司 60.5%的股权并按股比增资用于高性能碳纤维 复合材料技术改造 项目拟投入 3012.9 万元，实际投入 3012.9 万元，已完成。2008 年度实现净利润 2281.29 万元。 3、募集资金变更项目情况 （1）经公司 2002 年年度股东大会批准，改变 "卫星数据接收平台及地面站生产线和 示范工程技术改造"项目的投资金额及运作方式，放弃投资"网络型税控收款机生产线技术 改造"项目，合计改变募集资金 11,972 万元，投入以下项目： 单位:万元 币种:人民币 对应原承诺项目 变更后项目 实际投 产生收益 是否符合 是否符合 变更后的项目 预计收益 名称 拟投入金额 入金额 情况 计划进度 预计收益 投资 5224 万元搬迁并 5,224 5,224 不适用 不适用 是 不适用 扩建舒航电器分公司 出资 2186 万元收购成 都航天模塑股份有限 2,186 2,186 1,597 是 是 “卫星数据接收平 公司 30%的股权 台及地面站生产 出资 844 万元投资组 线和示范工程技 建上海航天福莱特实 844 844 -844 否 术改造”和“网络型 业有限公司 税控收款机生产 投资 1950 万元规划批 线技术改造” 租松江东部工业区 170 1,950 0 否 亩土地 补充流动资金 1768 万 1,768 1,768 不适用 不适用 是 不适用 元 合计 / 11,972 10,022 / / / 实际收益为累计收益。 ①投资 5224 万元搬迁并扩建舒航电器分公司 项目拟投入 5224 万元，实际投入 5224 万元。新建厂房、整体搬迁、生产线改造 及设备添置、验收、生产厂房电力工艺改造和隔间工程等均已完成，并通过上海市经济委 员会竣工验收。 ②出资 2186 万元收购成都航天模塑股份有限公司 30%的股权 项目拟投入 2186 万元，实际投入 2186 万元，已完成。 29 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 ③出资 844 万元投资组建上海航天福莱特实业有限公司 项目拟投入 844 万元，实际投入 844 万元。未达到计划进度，主要原因已在近五年 年度报告中披露。 ④投资 1950 万元规划批租松江东部工业区 170 亩土地 项目拟投入 1950 万元。由于国家对土地出让指标的控制，松江工业区管委会只能 提供部分土地，因此，公司无法进行整体规划或按原计划实施本项目，交付的 180 万元 定金已收回。经 2007 年年度股东大会批准，项目已变更。 ⑤补充流动资金 1768 万元 项目拟投入 1768 万元，实际投入 1768 万元，已完成。 （2）经公司 2007 年年度股东大会批准，将"卫星数据接收平台及地面站生产线和示 范工程技术改造"项目终止后剩余资金 3917 万元、"批租松江东部工业区 170 亩土地"项目 未使用资金 1950 万元，以及"对上海涂装工程有限公司按股比增资用于中高档涂装设备 制造技术改造"项目完成后剩余资金 648 万元，合计改变募集资金 6515 万元，投入以下 项目。 单位:万元 币种:人民币 对应原承诺项目 变更后项目 实际投 产生 是否符合 是否符合 变更后的项目 预计收益 名称 拟投入金额 入金额 收益情况 计划进度 预计收益 置换向成都航天模塑 “卫星数据接收平 股份有限公司增资的 台及地面站生产 1,890 1,890 不适用 127 是 不适用 自有资金 1890 万元 线和示范工程技 术改造”、“规划批 置换通过上海博尔投 租松江东部工业 资创业有限公司对上 区 170 亩土地”、 海康巴赛特科技发展 4,006.06 4,006.06 不适用 168 是 不适用 “对上海涂装工程 有限公司增资的自有 有限公司按股比 资金 4006.06 万元 增资用于中高档 补充流动资金 618.94 涂装设备制造技 术改造” 618.94 618.94 不适用 不适用 是 不适用 万元 合计 6,515 6,515 / 实际收益为累计收益。 ①置换向成都航天模塑股份有限公司增资的自有资金 1890 万元 本项目拟投入 1890 万元，实际投入 1890 万元，已完成。 ②置换通过上海博尔投资创业有限公司对上海康巴赛特科技发展有限公司增资的自 有资金 4006.06 万元 本项目拟投入 4006.06 万元，实际投入 4006.06 万元，已完成。 ③补充流动资金 618.94 万元 本项目拟投入 618.94 万元，实际投入 618.94 万元，已完成。 （3）经 2008 年度第一次临时股东大会批准，募集资金净额超过项目投资总额的 9 万元已补充了流动资金。 30 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 4、非募集资金项目情况 （1）经公司第三届董事会第三十七次会议批准，公司通过全资子公司上海博尔投资 创业有限公司向上海康巴赛特科技发展有限公司增资 3000 万元，已完成。 （2）经公司第四届董事会第九次会议批准，公司按股比向太阳能公司增资 7000 万 元，已完成。 （3）根据公司 2008 年度第二次临时股东大会决议，公司向内蒙古神舟硅业有限责 任公司先期增资了 2 亿元，公司合并持有该公司股份已达 29.43%。 （4）根据公司 2005 年年度股东大会决议，报告期内，公司再次对上海神舟新能源 发展有限公司增资了 1500 万元，该公司注册资本现为 1.4 亿元。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、报告期内，公司无会计政策、会计估计变更。 2、重大会计差错更正： (1)更正事项的性质及原因 a、太阳能公司是注册于上海市闵行区莘庄工业区的高新技术企业，2004年至2006 年三年均按15%的优惠税率缴纳企业所得税。 因上海市闵行区莘庄工业区不属于经国务院批准的高新技术产业开发区，根据财政部 和国税总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，太阳能公司不能按15%的税 率缴纳企业所得税。经上海市闵行区税务局核定，太阳能公司应按33%的税率缴纳企业所 得税，为此，太阳能公司于2008年10月14日补缴了2004年至2006年三年企业所得税 10,939,464.59元。 2008年10月16日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上披露了相关信息。 公司因太阳能公司此次补税调减留存收益，其中归属于母公司股东权益减少 7,657,625.21 元，少数股东权益减少 3,281,839.38 元。 b、根据 《财政部关于上海航天汽车机电股份有限公司会计信息质量的检查结论和处 理决定》（财监[2008]30号）的要求，对原计入2006年度管理费用的股权分置改革相关 费用2,742,000.00元进行调整，调增2007年年初未分配利润2,467,800.00元、盈余公积 274,200.00元，同时调减资本公积2,742,000.00元，对股东权益不产生影响。 (2)更正事项对公司财务状况和经营成果的影响： 单位：元 项目名称 2008 年报披露数 2007 年报披露数 差异 合并报表股东权益合计 1,533,382,724.81 1,544,322,189.40 -10,939,464.59 其中：归属于母公司股东权益 1,266,898,490.28 1,274,556,115.49 -7,657,625.21 少数股东权益 266,484,234.53 269,766,073.91 -3,281,839.38 母公司报表股东权益合计 1,146,964,506.05 1,146,964,506.05 31 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 以上两项合计调减 2007 年年初归属于母公司股东权益 7,657,625.21 元，调减少数股 东权益 3,281,839.38 元；调减 2006 年年初归属于母公司股东权益 6,120,021.55 元，调 减少数股东权益 2,622,866.39 元。对 2008 年度利润表的本期金额及上期金额均无影响。 (3)年审会计师事务所意见 公司聘请的年审会计师事务所上海东华会计师事务所有限公司对更正后的2008年度 财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的《审计报告》东会财[2009]447号。 (4)董事会、独立董事、监事会关于重大会计差错更正的说明 公司第四届董事会第十一次会议审议并通过了《关于重大会计差错更正的议案》， 董事会认为：上述重大会计差错更正是恰当的，真实反映了公司的财务状况。同意将《关 于重大会计差错更正的议案》提交公司 2008 年度股东大会审议。 独立董事意见：公司2008年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司审计， 并出具了标准无保留意见的《审计报告》。 同意公司董事会对2008年度会计报表重大会计差错更正的专项说明。本次重大会计 差错更正，符合《企业会计准则》及相关规定，同意因会计差错更正而进行的追溯调整。 监事会意见：本次重大会计差错更正符合《企业会计准则》及相关规定，调整后的 2008年度会计报表真实、完整地反映了公司的财务状况，同意上海东华会计师事务所有 限公司出具的《审计报告》。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 信息披露日期 《中国证券报》、《上海证 第三届董事会第三十七次会议 2008 年 2 月 22 日 2008 年 2 月 26 日 券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证 第三届董事会第三十八次会议 2008 年 3 月 7 日 2008 年 3 月 11 日 券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证 第三届董事会第三十九次会议 2008 年 3 月 12 日 2008 年 3 月 13 日 券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证 第四届董事会第一次会议 2008 年 3 月 31 日 2008 年 4 月 2 日 券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证 第四届董事会第二次会议 2008 年 4 月 25 日 2008 年 4 月 29 日 券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证 第四届董事会第三次会议 2008 年 7 月 21 日 2008 年 7 月 22 日 券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证 第四届董事会第四次会议 2008 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 29 日 券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证 第四届董事会第五次会议 2008 年 8 月 6 日 2008 年 8 月 7 日 券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证 第四届董事会第六次会议 2008 年 9 月 22 日 2008 年 9 月 23 日 券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证 第四届董事会第七次会议 2008 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 30 日 券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证 第四届董事会第八次会议 2008 年 11 月 17 日 2008 年 11 月 18 日 券报》、《证券时报》 32 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 《中国证券报》、《上海证 第四届董事会第九次会议 2008 年 12 月 12 日 2008 年 12 月 13 日 券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海证 第四届董事会第十次会议 2008 年 12 月 29 日 2008 年 12 月 30 日 券报》、《证券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据 2007 年年度股东大会审议通过的《2007 年度公司利润分配议案》，以 2007 年 12 月 31 日总股本 74854.4 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税）。除息日为 2008 年 5 月 19 日，现金红利发放日为 2008 年 5 月 23 日；根据 2007 年年度股东大会决议聘任上海东华会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机 构。 （2）根据 2008 年度第二次临时股东大会决议，在配股实施前，公司自筹资金向神 舟硅业增资了 2 亿元。 （3）根据 2008 年度第三次临时股东大会决议，公司在按股比担保的原则下已为神 舟硅业银行贷款提供了 1.1 亿元担保；为太阳能公司银行贷款提供的担保余额为 9100 万 元。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会公告【2008】48 号要求，以及公司《审计委员会年报工作规程》的 规定，公司董事会审计委员对 2008 年年度报告及财务报表的编制履行了必要的监督程序。 2008 年 12 月 16 日，审计委员会召开了第四届董事会审计委员会第一次会议，认真 听取了公司内审负责人关于 2008 年度公司内审工作情况的汇报，与年审会计师事务所上 海东华会计师事务所有限公司协商了 2008 年度财务报告审计工作的时间安排、审计业务 约定书等事项，就预审中发现的问题进行了沟通并提出要求。2009 年 1 月 8 日、20 日， 审计委员会的独立董事委员出席了独立董事年报沟通会，听取了公司总会计师对 2008 年 度财务状况和经营成果的汇报，听取了公司总经理对 2008 年度生产经营情况和投、融资 活动等重大事项的情况汇报，与年审注册会计师沟通了审计工作小组的人员构成、审计计 划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、审计重点以及审计中发现的问题，并就内 控自我评价报告的相关事项进行了讨论。 2009 年 2 月 3 日，审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表，并形成书面意见： 我们关注到，虽然公司存货和应收账款比期初有所下降，但存货和应收账款占公司资产的 比例仍然较大，周转率较低，存在一定的经营风险。希望公司引起重视，加强管理，同时 也请年审注册会计师加强对两个项目的审计工作。 审计委员会在年审注册会计师进场后主动与其沟通，2 月 13 日，召开了第四届董事 会审计委员会第二次会议，在年审注册会计师出具初步意见后再次审阅了公司财务会计报 表，并形成书面意见，同意年审注册会计师的初审意见。 2008 年年度报告编制期间，审计委员会还三次以书面意见形式督促年审会计师事务 所在约定时限内提交审计报告。 33 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 2 月 16 日，审计委员会以通讯方式召开第四届董事会审计委员会第三次会议，对年 度财务会计报表进行表决，形成决议：鉴于上海东华会计师事务所有限公司的专业审计意 见，同意将 2008 年度财务报表提交董事会审议。会议还通过了《审计委员会年报工作规 程》（2009 年修订）、《对会计师事务所 2008 年度审计工作的评价报告》以及《续聘 上海东华会计师事务所有限公司为公司 2009 年度年审会计师事务所的提案》。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会根据 2007 年度公司经营情况及审计结果，拟定了高级 管理人员 2007 年度薪酬分配方案，经董事会讨论批准后实施。2008 年度高级管理人员 的年终绩效考核奖励方案将根据 2008 年度审计结果另行拟定。 董事会薪酬与考核委员会认为报告期内公司支付高级管理人员的薪酬基本合理，对本 年度报告披露的高级管理人员薪酬无异议。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 2008 年公司实现净利润 38,232,628.89 元。根据公司章程的规定，按净利润的 10% 提取法定盈余公积 3,823,262.89 元，加年初未分配利润 67,392,797.13 元，扣除本年度 支付股利 37,427,208.28 元，当年实际可供股东分配利润为 64,374,954.85 元。 1、公司控股股东上海航天工业总公司按照股改承诺，提议公司 2008 年度利润分配 预案如下： 以 2008 年 12 月 31 日总股本 74,854.4 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.25 元 （含税），共计派发现金 18,713,600.00 元，尚余可供股东分配利润 45,661,354.85 元。 2、本年度不进行资本公积金转增股本。 本预案需提交股东大会批准。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2007 年 37,427,200.00 54,135,320.72 69.14 2006 年 74,854,400.00 96,810,470.26 77.32 2005 年 93,568,000.00 67,432,413.44 138.76 34 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《公司监事会 议事规则》的有关规定，本着对全体股东负责的精神，恪尽职守，认真履行各项职权和义 务，充分行使对公司董事及高级管理人员的监督职能，为企业的规范运作和发展起到了积 极作用。现将 2008 年度监事会主要工作报告如下。 1、监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 12 次会议，列席了公司本年度召开的所有董事会会 议。 （1）2008 年 2 月 22 日召开了第三届监事会第三十七次会议，审议并一致通过了" 关于改变部分募集资金用途的预案"，监事会认为此次将部分募集资金进行变更，符合客 观实际，有利于公司产业结构调整；变更程序合法，符合《公司章程》及其他有关规定。 会议对第三届董事会第三十七次会议通过的所有议案无异议。 （2）2008 年 3 月 7 日召开了第三届监事会第三十八次会议，审议并一致通过了“2007 年度监事会工作报告”、“关于推荐公司第四届监事会由股东代表出任的监事候选人的议 案”，并提交 2008 年年度股东大会选举。对董事会审议通过的“2007 年年度报告及年度报 告摘要”、“关于 2007 年度会计报表会计差错更正的议案”、“关于预计 2008 年度日常关联 交易的议案”、“选举公司第四届董事会董事的提案”等所有议案无异议，监事会认为公司董 事会推荐第四届董事会董事候选人的程序符合有关规定。 （3）2008 年 3 月 12 日以通讯方式召开第三届监事会第三十九次会议。会议对董事 会审议通过的"关于放弃内蒙古神舟硅业有限责任公司增资扩股优先认股权的议案"无异 议。 （4）2008 年 3 月 31 日召开了第四届监事会第一次会议。会议选举周启民先生为第 四届监事会监事长。 （5）2008 年 4 月 25 日召开第四届监事会第二次会议。审议并全票通过《2008 年 第一季度报告》。会议对董事会审议通过的《总经理工作细则》、"关于调整全资子公司 上海神舟新能源发展有限公司 4 亿增资项目的议案"无异议。 （6）2008 年 7 月 21 日召开了第四届监事会第三次会议。审议并一致通过了"2008 年半年度报告及摘要"、"关于补选公司监事的议案"，并提请股东大会选举。监事会对董 事会通过的"关于公司与航天科技财务有限责任公司签订金融服务协议的议案"、"关于公 司向航天科技财务有限责任公司申请综合授信额度的议案"、"关于公司部分日常资金存于 航天科技财务有限责任公司的议案"，监事会认为，以上关联交易的审批程序符合《公司 法》及《公司章程》的有关规定，未发现损害公司及非关联股东利益的情形。对董事会通 过的"关于将前次募集资金净额超出项目投资总额部分用于补充流动资金的议案"无异议， 认为本次变更所履行的审批程序符合有关规定，同意提交股东大会审议。监事会对董事会 审议通过的其他议案无异议。 35 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 （7）2008 年 7 月 28 日召开第四届监事会第四次会议。监事会对董事会通过的 2008 年度增资配股的相关议案无异议。监事会认为公司本次配股有利于打造完整的新能源光伏 产业链，增强市场竞争力，将光伏产业做大做强。本次配股所履行的审批程序符合有关规 定。本次增资配股项目"增资内蒙古神舟硅业有限责任公司"涉及关联交易，监事会认为该 关联交易的审批程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，未发现损害公司及非关 联股东利益的情形，同意将 2008 年度增资配股相关议案提交股东大会审议。 （8）2008 年 8 月 6 日第四届监事会第五次会议，审议并全票通过了《选举第四届 监事会监事长的议案》。公司第四届监事会监事长周启民先生因工作调动，不再担任监事 和监事长职务。选举毛以金先生为第四届监事会监事长。 （9）2008 年 9 月 22 日召开第四届监事会第六次会议，会议审议通过了"关于公司 2007 年度财务报告更正的议案"和"关于中国证监会上海监管局现场检查的整改报告"。同 时会议对董事会审议通过的"关于为全资孙公司综合授信提供担保的议案"和"关于为控股 子公司综合授信提供担保的议案"无异议。 （10）2008 年 10 月 28 日召开第四届监事会第七次会议。审议并全票通过《2008 年第三季度报告》，对董事会通过的"关于为参股公司内蒙古神舟硅业有限责任公司银行 贷款提供担保的议案"以及追加审议"关于控股子公司上海太阳能科技有限公司向航天科 技财务有限责任公司借款 5000 万元的议案"等关联交易议案无异议，认为上述关联交易 的表决程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，未发现损害公司及非关联股东利 益的情形。监事会对第四届董事会第七次会议通过的其他议案无异议。 （11）2008 年 12 月 12 日以通讯方式召开第四届监事会第八次会议，监事会对董事 会通过的"关于向上海太阳能科技有限公司增资的议案"无异议，认为以上关联交易的表决 程序符合有关规定，未发现损害公司及非关联股东利益的情形。对董事会通过的"关于向 控股子公司转让金桥产业园区部分厂房的议案"无异议，认为将汽配行业的单位整合在同 一园区有利于优势互补，资源共享。对董事会通过的"关于向银行申请综合授信额度的议 案"无异议。 （12）2008 年 12 月 29 日召开第四届监事会第九次会议。审议并全票通过了"关于 发行公司债的议案"。 （二）监事会独立意见 报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司依法运 作情况、财务情况、募集资金的使用、关联交易等事项进行了认真监督检查，现发表如下 独立意见： 1、监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律 法规和制度的要求，依法经营。公司重大经营决策合理，程序合法。为进一步规范运作， 公司建立健全了各项内部管理制度和内部控制机制；公司董事、高级管理人员在执行公司 职务时，均能认真贯彻《公司章程》和股东大会、董事会决议，忠于职守、兢兢业业、开 36 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 拓进取。未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规、《公司章程》 或损害公司股东、公司利益的行为。 2、监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为公司 2008 年度财务报告真实恰当地反映了公司的财务状况和经营成果， 上海东华会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价客观公正。 3、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司最近一次募集资金已使用完毕。变更的部分募集资金项目符合公司 战略发展需要，并履行了必要的审批程序。有利于提高募集资金的使用效率，实现资源的 有效配置。 4、监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无重大收购和出售资产情况，未发现损害公司股东利益或造成公司 资产流失的情形。 5、监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易审批程序合法，未发现损害公司及非关联股东利益的情形。与关联方 之间无内幕交易行为。 6、监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司 2007 年年度股东大会通过了 2008 年度财务预算的报告，其中预计利润总额为 9270.59 万元。经上海东华会计师事务所有限公司审计，2008 年度公司实现利润总额 4598.80 万元，完成预算的 49.61%。监事会认为公司董事会在年度报告中对有关利润下 滑所做的说明，如实反应了公司的经营状况，对于利润实现与预测存在较大差异的原因解 释准确。 监事会将严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关规定，对董事、 高级管理人员依法运作，以及公司规范经营等进行监督。促进公司进一步完善法人治理结 构，提高治理水准。 37 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 持有非上市金融企业股权情况 占该公司 报告期 报告期所 初始投资金额 持有数量 期末账面值 会计核 所持对象名称 股权比例 损益 有者权益 股份来源 （元） （股） （元） 算科目 （%） （元） 变动（元） 国泰君安证券 长期股 45,874,028.76 34,744,767.00 0.74 45,874,028.76 - - 参与发起 股份有限公司 权投资 2007 年，公司对国泰君安证券股份有限公司增资 11,129,261.76 元，应获得该公司 股份 10,304,872 股，因本次增资尚需获得中国证监会的批准，故上述持股数量及占股权 比例为增资前的数据。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 所涉及的 所涉及的 资产出售为上 资产出 被出售 出售 出售产生 是否为关 资产产权 债权债务 市公司贡献的 关联 交易对方 出售日 售定价 资产 价格 的损益 联交易 是否已全 是否已全 净利润占利润 关系 原则 部过户 部转移 总额的比例(%) 母公 上海航天 卫星地 司的 测控通信 面测试 2008-12 600 364.77 是 协议价 是 是 10.51 全资 研究所 设备 子公 司 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 占同类 关联 关联 交易 交易金 交易 市场 关联交易方 关联关系 交易 关联交易内容 关联交易价格 关联交易金额 定价 额的比 结算 价格 类型 原则 例(%) 方式 上海申航进 同一实际 购买 缠绕机、汽车零 市场 出口有限公 0.69-79.81，174 万-253 万 12,595,512.66 5.94 现金 0.69-79.81，174 万-253 万 控制人 商品 配件 价格 司 上海拜克太 购买 太阳能电池组 市场 阳能技术有 联营公司 9.95-32.16 338,595.23 0.07 现金 9.95-32.16 商品 件 价格 限公司 上海航天房 同一实际 其它 市场 地产投资发 房租 522,030.08 1.49 现金 控制人 流出 价格 展有限公司 38 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 上海航天模 同一实际 购买 市场 加工 4.99 1,310,160.45 0.62 现金 4.99 具制品公司 控制人 商品 价格 上海航天物 同一实际 接受 市场 业管理有限 物业费 676,719.62 1.93 现金 控制人 劳务 价格 公司 上海航天环 同一实际 接受 市场 环境评估等 230,000.00 0.05 现金 境监测站 控制人 劳务 价格 上海新新机 同一实际 接受 市场 服务费 313,448.50 0.89 现金 器厂 控制人 劳务 价格 成都航天模 同一实际 提供 市场 塑股份有限 劳务 360,000.00 0.40 现金 控制人 劳务 价格 公司 上海德尔福 销售 汽车空调电机、 市场 现金 汽车空调系 合营公司 15-213.12 43,866,587.62 12.23 15-213.12 商品 温度传感器 价格 票据 统有限公司 宁夏宁沪太 销售 太阳能自制电 市场 阳能科技有 联营公司 37-42.76 1,408,401.71 0.23 现金 37-42.76 商品 池片 价格 限公司 太阳能电池组 上海申航进 同一实际 销售 件、太阳能电池 市场 现金 出口有限公 3.33-28.71，160 万-190 万 49,316,495.92 8.07 3.33-28.71，160 万-190 万 控制人 商品 组件代加工、涂 价格 票据 司 装类输送机等 上海拜克太 销售 太阳能电池组 市场 现金 阳能有限公 联营公司 3.3-34.17 2,225,617.82 0.36 3.3-34.17 商品 件和原材料 价格 票据 司 内蒙古神舟 母公司的 销售 太阳能电池组 市场 现金 硅业有限责 控股子公 28.9-30.09 6,147,008.52 1.01 28.9-30.09 商品 件 价格 票据 任公司 司 上海空间电 同一实际 提供 市场 测试 1,100,170.94 1.22 现金 源研究所 控制人 劳务 价格 上海航天工 提供 市场 母公司 提供分析论证 1,000,000.00 1.11 现金 业总公司 劳务 价格 合计 / / 121,410,749.07 / / （1）上海德尔福汽车空调系统有限公司为公司控股子公司的合营企业。 （2）上海拜克太阳能技术有限公司和宁夏宁沪太阳能科技有限公司为公司控股子公 司的联营公司。因市场需求减弱，2008 年太阳能公司与上海拜克太阳能技术有限公司和 宁夏宁沪太阳能科技有限公司的交易金额未达到年初预计数。 （3）上海航天工业总公司、上海申航进出口有限公司、上海航天房地产投资发展有 限公司、上海航天模具制品公司、上海航天物业管理有限公司、上海航天环境监测站、上 海新新机器厂、上海空间电源研究所、内蒙古神舟硅业有限责任公司、成都航天模塑股份 有限公司均为公司实际控制人中国航天科技集团公司的所属单位。 根据 2008 年 10 月 1 日起实施的《上海证券交易所股票上市规则》（2008 年修订） 有关规定，公司与上述单位发生的交易属于与同一关联人进行的交易，应累计计算交易金 额，故公司在 2008 年年初未进行预计的上述关联交易需提交股东大会审议。 （4）上述日常关联交易为公司正常生产经营行为，以市场价格为定价原则。不会对 公司的持续经营能力产生不良影响。 39 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交 转让资产 转让资 转让价格与账面 转让资产 关联 关联交易 关联交 转让 关联交易 关联方 易定价 的账面 产的评 价值或评估价值 获得的 关系 类型 易内容 价格 结算方式 原则 价值 估价值 差异较大的原因 收益 上海航天 同一实 销售除商 卫星地 测控通信 际控制 品以外的 面测试 协议价 712.11 600 现金 364.77 研究所 人 资产 设备 3、共同对外投资的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 被投资企 被投资企 被投资企业的 被投资企业的 共同投资方 关联关系 被投资企业的名称 业的注册 业的资产 主营业务 净利润 资本 规模 同一实际控 上海太阳能科技有 太阳能电池单片、 上海空间电源研究所 20,000 54,987.07 -7,335.20 制人 限公司 组件等开发销售 经第四届董事会第九次会议批准，公司、上海空间电源研究所分别按股比以现金方式 对太阳能公司增资了 7000 万元和 900 万元。 4、关联债权债务往来 （1）关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 上海空间电源 同一实际控制人 2,000 2,000 研究所 航天科技财务 同一实际控制人 32,500 32,500 有限责任公司 合计 34,500 34,500 1、上海空间电源研究所通过航天科技财务有限责任公司向上海太阳能工程技术研 究中心有限公司提供了 2000 万元委托贷款，期限 6 个月。 2、根据 2008 年度第一次临时股东大会决议，公司向航天科技财务有限责任公司 关联债权债务形成原因 贷款 1.6 亿元。报告期内，太阳能公司向航天科技财务有限责任公司贷款 5000 万 元，累计贷款余额 1.5 亿元。上海康巴赛特科技发展有限公司向航天科技财务有限 责任公司贷款 1500 万元。报告期末，公司在航天科技财务有限责任公司的存款余 额为 74,518,587.35 元。 （2）根据 2008 年度第三次临时股东大会决议，公司在按股比担保的原则下已为神 舟硅业银行贷款提供了 1.1 亿元担保。 5、其他重大关联交易 公司 2008 年度第二次临时股东大会批准，拟通过配股募集资金 10 亿元增资神舟硅 业，在配股实施前，公司可以根据项目实际需要以自筹资金投入。报告期内，公司向神舟 硅业增资 2 亿元。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 40 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保发生日 担保是否 担保 是否存 是否为 担保 担保 关联 被担保方 期(协议签 担保期限 已经履行 是否 在反担 关联方 金额 类型 关系 署日) 完毕 逾期 保 担保 连带 母公司 内蒙古神舟硅业 2008-12-15- 11,000 2008-12-02 责任 否 否 否 是 的控股 有限责任公司 2009-12-15 担保 子公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 24,461 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 11,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 30,245 报告期末对子公司担保余额合计 11,080 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 22,080 担保总额占公司净资产的比例(%) 17.57 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 11,000 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供 9,100 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 — 上述三项担保金额合计 20,100 （1）2008 年 12 月 15 日，公司在按股比担保的原则下为控股股东上海航天工业总 公司的控股子公司神舟硅业（也是公司的参股公司）银行贷款提供 1.1 亿元的担保，担保 期限自 2008 年 12 月 15 日至 2009 年 12 月 15 日。该事项经 2008 年度第三次临时股东 大会批准，并于 2008 年 11 月 18 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上披露。 报告期内，公司为资产负债率超过 70%的太阳能公司提供担保经公司股东大会批 准，并在临时公告中予以披露。上海汽车空调器厂为其控股子公司提供的担保均经该子公 司董事会批准。 （2）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会规范上市公司对外担保的有关规定，我们本着实事求是、对全体股 东负责的态度，对公司累计和当期对外担保情况进行了了解，基于公司提供的专项说明资 料是真实、完整的基础上，作出如下专项说明并发表独立意见： 专项说明： ①报告期内，公司对外担保均按照相关法律法规及《公司章程》等规定履行了审批 程序。 41 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 ②报告期内，公司未为控股股东、非法人单位或个人提供担保。 ③报告期内，公司对外担保发生额为 54,706 万元人民币；截止报告期末，公司为控 股子公司提供的担保余额为 11,080 万元人民币。 ④公司为资产负债率超过 70%的太阳能公司、参股公司神舟硅业提供的担保均经公 司股东大会批准，其余担保均经公司董事会批准，并在临时公告中予以披露。控股子公司 上海汽车空调器厂为其控股子公司提供的担保均在公司董事会授权范围内，经该子公司董 事会批准。 ⑤公司及控股子公司对外担保总额未超过公司最近一个会计年度合并会计报表净资 产的 50%。 独立意见： 公司对外担保审批程序合法，董事会能按规定履行信息披露义务，并要求公司经营层 严格控制对外担保的风险。至报告期末，未发现承担连带清偿责任的情形，以及与《公司 章程》和中国证监会相关规定相违背的情形。我们要求经营班子继续严格遵守相关法律、 法规的规定，不断完善对外担保程序，加强监管，控制潜在风险，维护公司和全体股东的 利益。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 2007 年公司披露了太阳能公司与德国客户签订太阳能组件产品《供货合同》的事宜。 截止 2008 年第三季度末，太阳能公司已按时间节点完成了相应的交货任务。截止报告期 末合同已基本履行完毕。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 上海航天工业总公司承诺： 2005 年年度股东大会审议通过了“2005 年 （1）实施股权分置改革后，在 2006—2008 年 度利润分配及资本公积金转增股本议案”， 年度股东大会上，就公司的利润分配提出以下 除权除息日为 2006 年 7 月 12 日，现金红 控股股东及 议案并投赞成票：公司该年度的现金分红比列 利发放日为 2006 年 7 月 20 日。2006 年年 其他非流通 将不低于该年度实现的可分配利润的 50%。 （2） 度股东大会审议通过了“2006 年度利润分 股股东的股 在 2005 年年度股东大会上，提出以下议案并投 配方案”，除息日为 2007 年 8 月 15 日，现 改承诺 赞成票：公司以 2005 年末总股本为基数实施资 金红利发放日为 2007 年 8 月 22 日。2007 本公积金转增，转增比例不低于每 10 股转增 5 年年度股东大会审议通过了“2007 年度利 股。其他非流通股股东承诺对以上议案投赞成 润分配方案”，除息日为 2008 年 5 月 19 日， 票。 现金红利发放日为 2008 年 5 月 23 日。 鉴于： 截至报告期末，尚未取得中国证监会相关 实际控制人 （1）上海航天工业总公司受让中国华融资产管 豁免批复。 申请豁免要 理公司持有的上海仪表厂有限责任公司 未发现中国航天科技集团公司及其实际直 约收购义务 96.13%的股权； 接或间接控制的相关公司增持航天机电股 的承诺 （2）2008 年 3 月至 2008 年 7 月期间航天科技 份；通过上海仪表厂有限责任公司及航天 财务有限责任公司在二级市场增持航天机电 科技财务有限责任公司增持的航天机电股 42 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 8,893,124 股股份。 份未出售，也未对上述增持股份行使表决 中国航天科技集团公司向中国证监会申请豁免 权。 要约收购义务，并承诺：在未取得中国证监会 关于本次增持的相关豁免批复文件前，中国航 天科技集团公司及其实际直接或间接控制的相 关公司不再直接或间接增持航天机电股份，通 过上海仪表厂有限责任公司及航天科技财务有 限责任公司增持的航天机电股份也不出售，实 际直接或间接控制的相关公司也不对上述增持 股份行使表决权。 报告期内，未发生持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变 动情况。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司支付上海东华会计师事务所有限公司 2007 年度审计费 64 万元，截 至 2008 年末，该会计师事务所已为公司提供了 2 年审计服务。 经公司 2007 年年度股东大会批准，续聘上海东华会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构，并授权董事会决定其报酬。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情 况 公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有受有 关机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任的情况，没有 中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、或认定为不适当人选被其他行政 管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 上海证监局于 2008 年 6 月 23 日起对公司进行了现场检查，并于 8 月 22 日下达了 《整改通知书》。针对通知书提出的问题，公司制定了整改措施，并认真落实。9 月 23 日和 11 月 18 日，在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上分别披露了《整 改报告》和《整改工作完成情况的报告》。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊 刊载的互联网网 事项 刊载日期 名称及版面 站及检索路径 中国证券报 C014 版、 2008 年 2 《2007 年度业绩快报》 上海证券报 14 版、 www.sse.com.cn 月 16 日 证券时报 C12 版 《关于向上海康巴赛特科技发展有限公司增资 中国证券报 C11 版、 3000 万元的议案》、《关于改变部分募集资金 2008 年 2 上海证券报 D5 版、 www.sse.com.cn 用途的预案》、《资产减值管理办法》、《独立 月 26 日 证券时报 A4 版 董事工作制度》 43 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 中国证券报 D015-D016 2008 年 3 《2007 年年度报告摘要》 版、上海证券报 D21-D22 www.sse.com.cn 月 11 日 版、证券时报 C13-C14 版 《关于计提减值准备的议案》、《关于会计差错 更正的议案》 、《关于调整 2007 年期初资产负 债表有关项目的议案》 、《2007 年度公司财务 决算的报告》、 《2007 年度公司利润分配预案》、 《2007 年度公司董事会工作报告》、《审计委 员会年报工作规程》、《独立董事年报工作制 度》 、《关于上海东华会计师事务所有限公司 中国证券报 D016 版、 从事本年度公司审计工作的总结报告》 、《关 2008 年 3 上海证券报 D21 版、 www.sse.com.cn 于支付上海东华会计师事务所有限公司 2007 年 月 11 日 证券时报 C13 版 度审计报酬的议案》、《关于续聘上海东华会计 师事务所有限公司的提案》 、《2008 年度公司 财务预算的报告》 、《关于预计 2008 年度日常 关联交易的议案》 、《选举公司第四届董事会 董事的提案》、 《2007 年度公司监事工作报告》、 《关于推荐公司第四届监事会由股东代表出任 的监事候选人的议案》 中国证券报 A19 版、 《关于放弃内蒙古神舟硅业有限责任公司增资 2008 年 3 上海证券报 D22 版、 www.sse.com.cn 扩股优先认股权的议案》 月 13 日 证券时报 C17 版 中国证券报 D095 版、 2008 年 3 《有限售条件的流通股上市流通的公告》 上海证券报 D79 版、 www.sse.com.cn 月 28 日 证券时报 B8 版 中国证券报 D003 版、 《关于选举董事长及聘任高管的公告》、《2007 2008 年 4 上海证券报封 15 版、 www.sse.com.cn 年年度股东大会决议公告》 月2日 证券时报 C13 版 中国证券报 D048 版、 2008 年 4 《2008 年第一季度报告摘要》 上海证券报 D99 版、 www.sse.com.cn 月 29 日 证券时报 C17 版 《总经理工作细则》（2008 年修订） 、《关于 中国证券报 D048 版、 2008 年 4 调整全资子公司上海神舟新能源发展有限公司 上海证券报 D99 版、 www.sse.com.cn 月 29 日 4 亿增资项目的议案》 证券时报 C17 版 中国证券报 D007 版、 2008 年 5 《3000 吨/年多晶硅项目申请立项公告》 上海证券报 D12 版、 www.sse.com.cn 月7日 证券时报 C12 版 中国证券报 D004 版、 2008 年 5 《股票交易异常波动公告》 上海证券报 D15 版、 www.sse.com.cn 月8日 证券时报 B8 版 中国证券报 D003 版、 2008 年 5 《2007 年度分红派息实施公告》 上海证券报 D23 版、 www.sse.com.cn 月 13 日 证券时报 C19 版 中国证券报 B02 版、 《关于控股子公司办理委托贷款的董事会决议 2008 年 6 上海证券报 D15 版、 www.sse.com.cn 公告》、 《关于向四川汶川地震灾区捐款的公告》 月 12 日 证券时报 B4 版 中国证券报 D035 版、 《公司治理专项整改情况说明》、《资金占用自 2008 年 7 上海证券报 C7 版、 www.sse.com.cn 查报告》 月 18 日 证券时报 D16 版 44 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 中国证券报 D21 版、 2008 年 7 《2008 年半年度报告摘要》 上海证券报 C28 版、 www.sse.com.cn 月 22 日 证券时报 D17 版 《关于公司与航天科技财务有限责任公司签订 金融服务协议的议案》 、《关于公司向航天科 技财务有限责任公司申请综合授信额度的议 案》、《关于公司部分日常资金存于航天科技财 务有限责任公司的议案》 、《关于将前次募集 中国证券报 D21 版、 2008 年 7 资金净额超出项目投资总额部分用于补充流动 上海证券报 C28 版、 www.sse.com.cn 月 22 日 资金的议案》 、《关于补选公司董事的议案》 、 证券时报 D17 版 《关于更换公司董事会秘书的议案》 、《关于 聘任公司副总经理的议案》、《关于航天科技财 务有限责任公司为公司提供金融服务的关联交 易公告》、《关于补选公司监事的议案》 《关于公司前次募集资金使用情况的说明的议 案》、《关于公司符合配股条件的议案》 、《关 于公司 2008 年度增资配股募集资金使用可行性 报告的议案》 、《关于公司 2008 年度增资配股 中国证券报 D040 版、 2008 年 7 的议案》、《本次配股前滚存未分配利润由配股 上海证券报 C46 版、 www.sse.com.cn 月 29 日 完成后全体股东共享的议案》 、《关于提请股 证券时报 D29 版 东大会授权董事会办理 2008 年度增资配股相关 具体事宜的议案》 、《关于配股募集资金使用 涉及重大关联交易的公告 》 中国证券报 B07 版、 《关于补选第四届董事会提名委员会委员的议 2008 年 8 上海话证券报 C13 版、 www.sse.com.cn 案》、《选举第四届监事会监事长的议案》 月7日 证券时报 B12 版 《关于公司 2007 年度财务报告更正的议案》、 《关于中国证监会上海监管局现场检查的整改 报告》、《关于为全资孙公司综合授信提供担保 中国证券报 C10 版、 2008 年 9 的议案》、《关于为控股子公司综合授信提供担 上海证券报 C7 版、 www.sse.com.cn 月 23 日 保的议案》 、《关于中国证监会上海监管局现 证券时报 C8 版 场检查的整改报告》、《关于 2007 年度财务报 告更正公告》 《关于中国航天科技集团公司增加其在上海航 中国证券报 D006 版、 2008 年 9 天汽车机电股份有限公司拥有权益的流通股股 上海证券报 C15 版、 www.sse.com.cn 月 26 日 份的情况公告》 证券时报 B4 版 中国证券报 B03 版、 2008 年 《关于控股子公司上海太阳能科技有限公司补 上海证券报 C15 版、 10 月 16 www.sse.com.cn 交企业所得税的公告》 证券时报 A16 版 日 中国证券报 D024、 2008 年 《2008 年第三季度报告摘要》 上海证券报 C13、 10 月 30 www.sse.com.cn 证券时报 D8 版 日 《为关联方提供担保的关联交易公告》、《关于 为参股公司内蒙古神舟硅业有限责任公司银行 贷款提供担保的议案》、《关于控股子公司上海 中国证券报 D024、 2008 年 太阳能科技有限公司兆瓦级电站建设的议案》、 上海证券报 C13、 10 月 30 www.sse.com.cn 《关于为控股子公司上海太阳能科技有限公司 证券时报 D8 版 日 1.5 亿元银行贷款提供担保的议案》 、《关于控 股子公司上海新光汽车电器有限公司"汽车电子 电器及相关项目迁建项目"变更的议案》 、《关 45 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 于为全资子公司上海神舟新能源发展有限公司 2.1 亿元项目贷款提供担保的议案》 、《关于控 股子公司上海太阳能工程技术研究中心有限公 司委托贷款的议案》 、《公司 2007 年度高管年 薪分配方案》 、《关于控股子公司上海太阳能 科技有限公司向航天科技财务有限责任公司借 款 5000 万元的议案》（追加审议） 《关于中国航天科技集团公司向公司提供 1 亿 元资金支持的议案》（追加审议）、《关于公司 中国证券报 B08 版、 2008 年 控股子公司为其子公司提供委托贷款的议案》、 上海证券报 C15 版、 11 月 18 www.sse.com.cn 《关于中国证监会上海监管局现场检查整改工 证券时报 B4 版 日 作完成情况的报告》 中国证券报 D4 版、 2008 年 《关于控股子公司原总经理袁晓判决结果公告》 上海证券报 C15 版、 12 月 10 www.sse.com.cn 证券时报 D4 版 日 《关于向上海太阳能科技有限公司增资的议 中国证券报 C018 版、 2008 年 案》、《关于向控股子公司转让金桥产业园区部 上海证券报 27 版、 12 月 13 www.sse.com.cn 分厂房的议案》 、《关于向银行申请综合授信 证券时报 B17 版 日 额度的议案》 中国证券报 B03 版、 2008 年 《向内蒙古神舟硅业有限责任公司增资 2 亿元 上海证券报 C10 版、 12 月 17 www.sse.com.cn 公告》 证券时报 C8 版 日 《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、 《关 中国证券报 A11 版、 2008 年 于发行公司债券的议案》 、《关于提请股东大 上海证券报 C10 版、 12 月 30 www.sse.com.cn 会授权董事会全权办理发行公司债券相关事宜 证券时报 D8 版 日 的议案》 46 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司注册会计师陈艳华、陈固明审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 审计报告 东会财[2009]447号 上海航天汽车机电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海航天汽车机电股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包 括2008年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2008年度的利润表和合并利润表、 现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道 德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险 的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计 政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 47 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允地反映了贵公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 ：陈艳华 中国 上海 中国注册会计师：陈固明 2009年2月27日 48 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 （二）财务报表 上海航天汽车机电股份有限公司 合并资产负债表 2008年12月31日 金额单位：人民币元 项目 附注八 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1 382,305,359.33 400,294,766.30 交易性金融资产 应收票据 2 48,468,459.29 50,485,920.82 应收股利 3 1,056,000.00 应收账款 4 185,053,869.07 218,262,690.03 预付款项 5 26,292,907.08 31,648,316.48 其他应收款 6 9,316,177.10 65,699,258.57 存货 7 344,828,005.45 404,103,197.01 一年内到期的非流动资产 35,403.36 流动资产合计 996,300,180.68 1,171,550,149.21 非流动资产： 可供出售金融资产 长期股权投资 8 856,585,449.36 679,096,362.12 固定资产 9 401,781,138.46 349,605,656.49 固定资产清理 在建工程 10 102,683,350.52 74,896,618.54 无形资产 11 67,336,141.82 70,030,241.97 商誉 12 1,083,999.72 1,083,999.72 长期待摊费用 13 26,874,959.45 19,539,622.04 递延所得税资产 14 12,098,208.52 12,149,950.00 非流动资产合计 1,468,443,247.85 1,206,402,450.88 资产总计 2,464,743,428.53 2,377,952,600.09 49 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 上海航天汽车机电股份有限公司 合并资产负债表(续) 2008年12月31日 金额单位：人民币元 项目 附注八 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 16 563,000,000.00 422,000,000.00 应付票据 17 3,700,000.00 应付账款 18 150,043,556.04 167,202,660.75 预收款项 19 25,862,369.74 19,866,103.59 应付职工薪酬 20 5,822,842.71 17,740,364.66 应付股利 21 7,667,383.94 3,190,000.00 应交税费 22 -30,842,396.11 -30,198,897.82 其他应付款 23 52,363,681.46 33,417,987.17 一年内到期的非流动负债 流动负债合计 773,917,437.78 636,918,218.35 非流动负债： 长期借款 24 100,000,000.00 120,000,000.00 专项应付款 其他非流动负债 25 79,002,713.81 87,651,656.93 非流动负债合计 179,002,713.81 207,651,656.93 负债合计 952,920,151.59 844,569,875.28 股东权益： 股本 26 748,544,000.00 748,544,000.00 资本公积 27 276,739,037.31 279,198,629.72 盈余公积 28 135,915,096.57 132,091,833.68 未分配利润 29 95,296,928.67 107,064,026.88 属于母公司股东权益合计 1,256,495,062.55 1,266,898,490.28 少数股东权益 255,328,214.39 266,484,234.53 股东权益合计 1,511,823,276.94 1,533,382,724.81 负债和股东权益总计 2,464,743,428.53 2,377,952,600.09 法定代表人：曲雁 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：何益明 会计机构负责人：张静 50 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 上海航天汽车机电股份有限公司 母公司资产负债表 2008年12月31日 金额单位：人民币元 项 目 附注九 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 44,700,734.19 109,400,527.90 交易性金融资产 应收票据 28,347,853.82 27,549,930.04 应收股利 应收账款 1 171,374,580.27 201,067,177.71 预付款项 2,247,506.89 17,606,478.52 其他应收款 2 11,392,318.64 6,477,678.75 存货 37,461,613.71 42,127,693.16 一年内到期的非流动资产 流动资产合计 295,524,607.52 404,229,486.08 非流动资产： 可供出售金融资产 长期股权投资 3 1,031,006,624.05 780,030,513.91 固定资产 133,278,054.17 141,905,944.06 固定资产清理 在建工程 11,428,085.29 8,145,348.76 无形资产 31,802,081.51 33,115,489.15 商誉 长期待摊费用 181,925.02 递延所得税资产 11,211,033.80 5,139,626.01 非流动资产合计 1,218,907,803.84 968,336,921.89 资产总计 1,514,432,411.36 1,372,566,407.97 51 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 上海航天汽车机电股份有限公司 母公司资产负债表(续) 2008年12月31日 金额单位：人民币元 项目 附注九 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 310,000,000.00 150,000,000.00 应付票据 应付账款 46,209,113.41 56,644,040.74 预收款项 331,539.36 1,110,836.65 应付职工薪酬 2,422,530.90 6,592,416.43 应付股利 应交税费 1,507,969.49 2,166,874.31 其他应付款 2,096,191.54 1,602,733.79 一年内到期的非流动负债 流动负债合计 362,567,344.70 218,116,901.92 非流动负债： 长期借款 专项应付款 其他非流动负债 7,200,000.00 7,485,000.00 非流动负债合计 7,200,000.00 7,485,000.00 负债合计 369,767,344.70 225,601,901.92 股东权益： 股本 748,544,000.00 748,544,000.00 资本公积 195,831,015.24 198,935,875.24 盈余公积 135,915,096.57 132,091,833.68 未分配利润 64,374,954.85 67,392,797.13 属于母公司股东权益合计 1,144,665,066.66 1,146,964,506.05 少数股东权益 股东权益合计 1,144,665,066.66 1,146,964,506.05 负债和股东权益总计 1,514,432,411.36 1,372,566,407.97 法定代表人：曲雁 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：何益明 会计机构负责人：张静 52 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 上海航天汽车机电股份有限公司 合并利润表 2008年度 金额单位：人民币元 项目 附注八 本期金额 上期金额 一、营业收入 30 1,235,027,123.92 1,350,831,040.37 减：营业成本 30 1,030,464,504.80 1,200,128,439.98 营业税金及附加 31 1,775,235.21 1,893,013.46 销售费用 23,318,804.60 24,412,826.03 管理费用 148,785,763.35 128,027,889.23 财务费用 32 50,220,351.74 17,924,696.34 资产减值损失 33 33,137,888.40 54,356,444.33 加：公允价值变动收益 投资收益 34 76,179,001.12 129,780,192.62 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 56,747,911.84 89,120,869.34 二、营业利润 23,503,576.94 53,867,923.62 加：营业外收入 35 25,048,149.85 13,554,014.18 减：营业外支出 36 2,563,764.27 175,641.24 三、利润总额 45,987,962.52 67,246,296.56 减：所得税 37 9,238,833.01 10,174,044.50 四、净利润 36,749,129.51 57,072,252.06 归属于母公司所有者的净利润 29,483,372.96 54,135,320.72 少数股东损益 7,265,756.55 2,936,931.34 五、每股收益 基本每股收益 0.0394 0.0723 稀释每股收益 0.0394 0.0723 法定代表人：曲雁 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：何益明 会计机构负责人：张静 53 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 上海航天汽车机电股份有限公司 母公司利润表 2008年度 金额单位：人民币元 项目 附注九 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 222,245,566.19 358,646,745.17 减：营业成本 4 159,632,225.90 286,982,171.09 营业税金及附加 4 686,690.30 812,108.46 销售费用 6,281,702.52 8,401,021.98 管理费用 46,478,151.07 48,417,271.25 财务费用 11,399,540.43 1,215,979.96 资产减值损失 41,668,980.71 3,107,430.08 加：公允价值变动收益 投资收益 5 76,549,991.05 126,103,475.19 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,249,302.65 31,605,528.00 二、营业利润 32,648,266.31 135,814,237.54 加：营业外收入 1,393,431.61 1,012,043.92 减：营业外支出 1,598,355.17 80,516.73 三、利润总额 32,443,342.75 136,745,764.73 减：所得税 -5,789,286.14 5,740,318.11 四、净利润 38,232,628.89 131,005,446.62 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 五、每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 法定代表人：曲雁 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：何益明 会计机构负责人：张静 54 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 上海航天汽车机电股份有限公司 合并现金流量表 2008年度 金额单位：人民币元 项目 附注八 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,227,591,951.69 1,097,624,497.01 收到的税费返还 130,399,243.08 1,276,039.57 收到其他与经营活动有关的现金 38 53,063,955.89 27,682,933.97 经营活动现金流入小计 1,411,055,150.66 1,126,583,470.55 购买商品、接受劳务支付的现金 976,344,016.56 982,101,911.99 支付给职工以及为职工支付的现金 132,841,339.29 115,180,060.56 支付的各项税费 51,591,079.73 50,833,572.71 支付其他与经营活动有关的现金 39 105,603,382.10 75,582,678.37 经营活动现金流出小计 1,266,379,817.68 1,223,698,223.63 经营活动产生的现金流量净额 144,675,332.98 -97,114,753.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,110,000.00 72,555,426.24 取得投资收益收到的现金 99,348,649.43 102,538,978.03 处置固定资产、无形资产和其他期资产收回的现金净额 16,307,956.00 30,171,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 967,274.68 收到其他与投资活动有关的现金 40 200,000.00 投资活动现金流入小计 120,933,880.11 205,265,404.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 114,637,747.32 111,707,947.11 投资支付的现金 200,000,000.00 138,415,782.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 314,637,747.32 250,123,729.11 投资活动产生的现金流量净额 -193,703,867.21 -44,858,324.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 975,000,000.00 945,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 27,216,811.96 筹资活动现金流入小计 984,000,000.00 972,216,811.96 偿还债务支付的现金 854,000,000.00 720,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 96,328,335.89 128,126,637.22 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 23,623,297.44 32,734,884.97 支付其他与筹资活动有关的现金 41 1,511,420.00 3,511,451.54 筹资活动现金流出小计 951,839,755.89 852,438,088.76 筹资活动产生的现金流量净额 32,160,244.11 119,778,723.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,121,116.85 -1,372,433.46 五、现金及现金等价物净增加额 -17,989,406.97 -23,566,788.18 加：期初现金及现金等价物余额 400,294,766.30 423,861,554.48 六、期末现金及现金等价物余额 382,305,359.33 400,294,766.30 法定代表人：曲雁 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：何益明 会计机构负责人：张静 55 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 上海航天汽车机电股份有限公司 母公司现金流量表 2008年度 金额单位：人民币元 项目 附注九 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 231,486,583.16 256,368,546.11 收到的税费返还 1,385,869.27 487,586.77 收到其他与经营活动有关的现金 23,542,956.55 87,925,327.06 经营活动现金流入小计 256,415,408.98 344,781,459.94 购买商品、接受劳务支付的现金 97,962,646.27 264,439,708.75 支付给职工以及为职工支付的现金 51,848,690.83 46,778,118.48 支付的各项税费 18,832,779.57 27,553,697.27 支付其他与经营活动有关的现金 34,304,337.12 104,222,825.00 经营活动现金流出小计 202,948,453.79 442,994,349.50 经营活动产生的现金流量净额 53,466,955.19 -98,212,889.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 34,685,802.06 取得投资收益收到的现金 96,180,688.40 87,118,793.44 处置固定资产、无形资产和其他期资产收回的现金净额 15,800.00 91,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 37,545,244.65 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 96,196,488.40 159,440,840.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,253,056.14 11,465,052.83 投资支付的现金 315,000,000.00 173,610,382.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 322,253,056.14 185,075,434.83 投资活动产生的现金流量净额 -226,056,567.74 -25,634,594.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 410,000,000.00 150,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 180,000.00 筹资活动现金流入小计 410,000,000.00 150,180,000.00 偿还债务支付的现金 250,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,718,153.28 78,747,350.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,374,200.00 筹资活动现金流出小计 302,092,353.28 78,747,350.00 筹资活动产生的现金流量净额 107,907,646.72 71,432,650.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -17,827.88 -309,051.14 五、现金及现金等价物净增加额 -64,699,793.71 -52,723,885.38 加：期初现金及现金等价物余额 109,400,527.90 162,124,413.28 六、期末现金及现金等价物余额 44,700,734.19 109,400,527.90 法定代表人：曲雁 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：何益明 会计机构负责人：张静 56 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 上海航天汽车机电股份有限公司 股东权益变动表（合并） 2008年度 金额单位：人民币元 归属于母公司所有者权益 项目 一般 少数股东权益 所有者权益合计 减： 股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其 小 库存 准备 他 计 股 一、上年年末余额 748,544,000.00 279,198,629.72 132,091,833.68 107,064,026.88 1,266,898,490.28 266,484,234.53 1,533,382,724.81 加：会计政策变更 - - 前期会计差错 - - 二、本年年初余额 748,544,000.00 279,198,629.72 - 132,091,833.68 - 107,064,026.88 - 1,266,898,490.28 266,484,234.53 1,533,382,724.81 三、本年增减变动金额 - -2,459,592.41 - 3,823,262.89 - -11,767,098.21 - -10,403,427.73 -11,156,020.14 -21,559,447.87 （一）净利润 29,483,372.96 29,483,372.96 7,265,756.55 36,749,129.51 （二）直接计入所有者 - -2,459,592.41 - - - - - -2,459,592.41 135,297.93 -2,324,294.48 权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公 - - 允价值变动净额 2.权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 691,407.59 691,407.59 691,407.59 影响 3.与计入所有者权益项 - - 目相关的所得税影响 4.其他 -3,151,000.00 -3,151,000.00 135,297.93 -3,015,702.07 上述（一）和（二）项 - -2,459,592.41 - - - 29,483,372.96 - 27,023,780.55 7,401,054.48 34,424,835.03 小计 （三）所有者投入和减 - - - - - - - - 9,000,000.00 9,000,000.00 少资本 1.所有者投入资本 - 9,000,000.00 9,000,000.00 2.股份支付计入所有者 - - 权益的金额 3.其他 - - （四）利润分配 - - - 3,823,262.89 - -41,250,471.17 - -37,427,208.28 -27,557,074.62 -64,984,282.90 1.提取盈余公积 3,823,262.89 -3,823,262.89 - - 2.提取一般风险准备 - - 3.对股东的分配 -37,427,208.28 -37,427,208.28 -27,557,074.62 -64,984,282.90 4.其他 - - （五）所有者权益内部 - - - - - - - - - - 结转 1.资本公积转增资本 - - 2.盈余公积转增资本 - - 3.盈余公积弥补亏损 - - 4.其他 - - 四、本年年末余额 748,544,000.00 276,739,037.31 - 135,915,096.57 - 95,296,928.67 - 1,256,495,062.55 255,328,214.39 1,511,823,276.94 法定代表人：曲雁 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：何益明 会计机构负责人：张静 57 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 上海航天汽车机电股份有限公司 股东权益变动表（合并） 2007年度 金额单位：人民币元 归属于母公司所有者权益 项目 减: 一般 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其 小 股 准备 他 计 一、上年年末余额 748,544,000.00 264,750,042.80 223,479,305.03 40,927,941.22 1,277,701,289.05 292,357,908.54 1,570,059,197.59 加：会计政策变更 14,052,186.78 -103,755,149.66 113,466,921.94 23,763,959.06 14,971,826.07 38,735,785.13 前期会计差错 8,000.00 -732,866.35 -13,511,212.34 -14,236,078.69 -6,180,167.28 -20,416,245.97 二、本年年初余额 748,544,000.00 278,810,229.58 - 118,991,289.02 - 140,883,650.82 - 1,287,229,169.42 301,149,567.33 1,588,378,736.75 三、本年增减变动金额 - 388,400.14 - 13,100,544.66 - -33,819,623.94 - -20,330,679.14 -34,665,332.80 -54,996,011.94 （一）净利润 54,135,320.72 54,135,320.72 2,936,931.34 57,072,252.06 （二）直接计入所有者 - 388,400.14 - - - - - 388,400.14 -37,602,264.14 -37,213,864.00 权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公 - - 允价值变动净额 2.权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 - - 影响 3.与计入所有者权益项 - - 目相关的所得税影响 4.其他 388,400.14 388,400.14 -37,602,264.14 -37,213,864.00 上述（一）和（二）项 - 388,400.14 - - - 54,135,320.72 - 54,523,720.86 -34,665,332.80 19,858,388.06 小计 （三）所有者投入和减 - - - - - - - - - - 少资本 1.所有者投入资本 - - 2.股份支付计入所有者 - - 权益的金额 3.其他 - - （四）利润分配 - - - 13,100,544.66 - -87,954,944.66 - -74,854,400.00 - -74,854,400.00 1.提取盈余公积 13,100,544.66 -13,100,544.66 - - 2.提取一般风险准备 - - 3.对股东的分配 -74,854,400.00 -74,854,400.00 -74,854,400.00 4.其他 - - （五）所有者权益内部 - - - - - - - - - - 结转 1.资本公积转增资本 - - 2.盈余公积转增资本 - - 3.盈余公积弥补亏损 - - 4.其他 - - 四、本年年末余额 748,544,000.00 279,198,629.72 - 132,091,833.68 - 107,064,026.88 - 1,266,898,490.28 266,484,234.53 1,533,382,724.81 法定代表人：曲雁 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：何益明 会计机构负责人：张静 58 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 上海航天汽车机电股份有限公司 股东权益变动表（母公司） 2008年度 金额单位：人民币元 减： 项目 股本 资本 公积 盈余 公积 未分 配利 润 所 有者 权 益合 计 库存 股 一、上年年末余额 748,544,000.00 198,935,875.24 132,091,833.68 67,392,797.13 1,146,964,506.05 加：会计政策变更 前期会计差错 二、本年年初余额 748,544,000.00 198,935,875.24 - 132,091,833.68 67,392,797.13 1,146,964,506.05 三、本年增减变动金额 - -3,104,860.00 - 3,823,262.89 -3,017,842.28 -2,299,439.39 （一）净利润 38,232,628.89 38,232,628.89 （二）直接计入所有者权益的利 - -3,104,860.00 - - - -3,104,860.00 得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变 动净额 2.权益法下被投资单位其他所有 46,140.00 46,140.00 者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4.其他 -3,151,000.00 -3,151,000.00 上述（一）和（二）项小计 - -3,104,860.00 - - 38,232,628.89 35,127,768.89 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金 额 3.其他 （四）本年利润分配 - - - 3,823,262.89 -41,250,471.17 -37,427,208.28 1.提取盈余公积 3,823,262.89 -3,823,262.89 - 2.对股东的分配 -37,427,208.28 -37,427,208.28 3.其他 （五）所有者权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增资本 2.盈余公积转增资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 748,544,000.00 195,831,015.24 - 135,915,096.57 64,374,954.85 1,144,665,066.66 法定代表人：曲雁 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：何益明 会计机构负责人：张静 59 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 上海航天汽车机电股份有限公司 股东权益变动表（母公司） 2007年度 金额单位：人民币元 减： 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 库存股 一、上年年末余额 748,544,000.00 278,802,229.58 131,614,959.12 137,955,326.11 1,296,916,514.81 加：会计政策变更 -80,251,856.96 -11,890,803.75 -107,017,233.81 -199,159,894.52 前期会计差错 8,000.00 -732,866.35 -6,595,797.13 -7,320,663.48 二、本年年初余额 748,544,000.00 198,558,372.62 - 118,991,289.02 24,342,295.17 1,090,435,956.81 三、本年增减变动金额 - 377,502.62 - 13,100,544.66 43,050,501.96 56,528,549.24 （一）净利润 131,005,446.62 131,005,446.62 （二）直接计入所有者权益的利 - 377,502.62 - - - 377,502.62 得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变 动净额 2.权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4.其他 377,502.62 377,502.62 上述（一）和（二）项小计 - 377,502.62 - - 131,005,446.62 131,382,949.24 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金 额 3.其他 （四）本年利润分配 - - - 13,100,544.66 -87,954,944.66 -74,854,400.00 1.提取盈余公积 13,100,544.66 -13,100,544.66 2.对股东的分配 -74,854,400.00 -74,854,400.00 3.其他 （五）所有者权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增资本 2.盈余公积转增资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 748,544,000.00 198,935,875.24 - 132,091,833.68 67,392,797.13 1,146,964,506.05 法定代表人：曲雁 总经理：左跃 财务负责人（总会计师）：何益明 会计机构负责人：张静 60 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 （三）财务报表附注 一、本公司的基本情况 1. 本公司的历史沿革 上海航天汽车机电股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经中国航天工 业总公司天计[1997]0445 号文和国家体改委体改生[1998]39 号文批准，以募集设立方式 成立的股份有限公司，本公司的发起人为上海航天工业总公司、上海舒乐电器总厂、上海 新光电讯厂和上海仪表厂等 4 家企业。1998 年 5 月 28 日由上海市工商行政管理局颁发法 人营业执照，注册号 3100001005339。现本公司法定代表人为曲雁。本公司原注册资本为 人民币 46,784 万元，折合普通股 46,784 万股(每股面值人民币 1 元)，其中境内上市人民 币普通股(A 股)14,144 万股。本公司所发行的 A 股股票于 1998 年 6 月 5 日在上海证券交 易所上市交易。2006 年 7 月 31 日本公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股，共计 转增股本 28,070.4 万元，转增后注册资本增加到 74,854.4 万元。 2. 本公司所属行业性质和业务范围 本公司所处的行业：交通运输设备制造业。 本公司的经营范围：卫星及卫星应用、运载火箭应用及其他航天产品(专项规定除 外)、汽车空调器、传感器、电机、自动天线等汽车零部件、机械加工及设备、电子电器、 通讯设备、家用电器等产品，以及控股企业的太阳能电池专用设备、太阳能发电、特种气 瓶和复合材料制造和应用。 3.本公司注册地、总部地址 本公司的注册地址：上海市浦东新区榕桥路 661 号。 本公司的总部地址：上海市漕溪路 222 号航天大厦。 4.主要产品或提供的劳务 本公司主要从事汽车零部件、太阳能光伏产品、复合材料及其产品生产和销售。 5.母公司以及集团最终母公司的名称 本公司母公司为中国航天工业总公司；集团最终母公司为中国航天科技集团公司。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准 则》及其他各项会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。 61 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 三、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人 民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认 和计量，在此基础上编制财务报表。 四、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：本公司执行国家颁布的企业会计准则。 2. 会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币：人民币。 4.记账基础、计量基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础。在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报 表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要的会计计量属性包括历史成本、 重置成本、可变现净值、现值和公允价值。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本， 采用重置成本、可变现净值、现值和公允价值的，应当保证所确定的会计要素金额能够取 得并可靠计量。 5.外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币 金额；期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率 与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不 改变其记账本位币金额。 6.现金等价物的确定标准 母公司及子公司持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7.金融工具的确认和计量 （1）分类：金融工具分为下列五类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融 资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债； ②持有至到期投资； ③贷款和应收款项； 62 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 ④可供出售金融资产； ⑤其他金融负债。 （2）初始确认和后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公 允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已 宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利， 确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。 ②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率 法确认利息收入，计入投资收益。 ③应收款项：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权通常按从购货方应收的 合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始 确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项 目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价 值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 ⑤其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成 本进行后续计量。 （3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 ③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允 价值的基础。 ④采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质 上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款 项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 （4）金融资产减值的处理 期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其 账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 ①对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证 据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提减值准备。 ②对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单 项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这 些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提减值准备。 63 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 8. 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1)坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项； 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾 期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。 (2)坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。 (3)坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际 财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计。 (4)坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备的计提范围为合并范围内的各单位之 间的内部往来款以外的应收账款和其他应收款。 本公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法和账龄分析法相结 合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如，债务单位 所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等)，导致该项 应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回 金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前 的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类 应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计 提，具体计提比例为： 账龄 计提比例 1 年以下 3% 1～2 年 8% 2～3 年 10% 3～4 年 20% 4～5 年 30% 5 年以上 50% 9. 存货核算方法 (1)本公司存货的分类 存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出 售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料 等。本公司存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、在产品、产成品、委托加工物 资等。 (2)发出存货的计价方法：存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均 法计价。 4(3)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 (4)存货的盘存制度:本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 (5)存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价， 存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日 64 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法： ①存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变 现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现 净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有 的存货，其可变现净值应当以合同价为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。 ②存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货 跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 10.长期股权投资的核算 （1）长期股权投资计价 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 同一控制下，长期股权投资按其初始投资成本的确认方法： 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所 承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股 本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下，长期股权投资按其初始投资成本的确认方法： ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 ③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估 计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入 合并成本。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长 期股权投资的成本。 （2）长期股权投资收益的确认： ①对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够 对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 65 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 ②采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的 部分确认为当期投资收益；采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按应享有或应 分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资损益。采用 权益法确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除 外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后， 恢复确认收益分享额。 ③处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为 当期投资损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应 比例转入当期损益。 （3）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法： ①长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未 来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权 投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。 ②长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价 值的差额，计提长期投资减值准备。 11.固定资产的核算方法 (1)固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体标准为： ①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关 的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过 2 年的，不属于生 产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、器具及家具、运输设备。 (3)固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别 按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务 重组》、《企业会计准则第 20 号——企业合并》和《企业会计准则第 21 号——租赁》确 定。 (4)固定资产减值的处理： 年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可 收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定 资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。 (5)固定资产的折旧方法 66 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资 产计提折旧。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济 使用年限扣除残值(原值的 3%-5%)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10-30 年 3.17%-9.70% 机器设备 10-20 年 4.75%-9.70% 电子设备、器具及家具 5-10 年 9.50%-19.40% 运输设备 5-10 年 9.50%-19.40% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资 产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧 额。 12.在建工程核算方法 当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚 未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成 本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。 在建工程减值准备的确认：在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开工；或 所建项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。 13.借款费用的核算方法 (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发 生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入 该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计 入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生 的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金 额较小，于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实 际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额确定。 67 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。 14.无形资产的核算 (1)无形资产的计价：无形资产按照成本进行初始计量。 ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到 预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具 有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 ②自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前 所发生的支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 ③投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协 议约定价值不公允的除外。 ④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分 别按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债 务重组》、《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《企业会计准则第 20 号——企业合 并》确定。 (2)无形资产的摊销方法和期限 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命 不确定的无形资产，不予摊销。 各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 20-50 年 专有技术 7-10 年 软件 5-10 年 (3)无形资产减值的处理 年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无 形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一 经计提，不予转回。 15.政府补助 (1)确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： ①企业能够满足政府补助所附条件。 ②企业能够收到政府补助。 (2)计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 (3)会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内 平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 68 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 ①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益。 ②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 16．递延所得税资产 公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司资产、负债的账面价值与其 计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。期末对于当期和 以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返还）的 所得税金额。 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税： (1)企业合并。 (2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 17．商誉 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 应当确认为商誉。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 18．收入的确认方法 (1)销售商品：销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制。 ③收入的金额能够可靠地计量。 ④相关的经济利益很可能流入企业。 ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分 比法确认提供劳务的收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认提供劳务收入。 (3)让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业。 ②收入的金额能够可靠地计量。 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费 收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 69 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 (4)建造合同：在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入的实现； 对开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如建造合同的结果能够可靠地估计，则 根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地 估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成 本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时 立即作为费用，不确认收入。 19.所得税的会计处理方法 本公司所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基 础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 本公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费 用或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直 接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，本公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所 得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应 税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利 润足以用作抵销暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一 既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初 始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。对合营公司及联营公司投资， 以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，但本公司能够控 制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例 外。 本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不 再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递 延所得税资产。递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税 率计算。递延所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下， 递延所得税也会作为权益项目处理。 20.合并财务报表的编制基础和编制方法 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执 行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并 财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以 及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由 母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润 分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 五、税项 本公司适用的税费种类与税费率 70 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 1、增值税 本公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项 税额后的余额，增值税的销项税率为 17%。 2、营业税 按应纳税营业额的 3%—5%计缴营业税。 3、城市维护建设税、教育费附加 按增值税和营业税应纳税额的 1%、5%、7%计缴城市维护建设税，按增值税和营业税 应纳税额的 3%计缴教育费附加。 4、企业所得税 本公司于 2008 年 11 月 25 日取得上海市科委、市财政局、市国税局、市地税局关于 联合颁发的高新技术企业证书，执行高新技术企业 15%的税率。 根据上海市 2008 年度第二批拟认定高新技术企业名单的通知，本公司控股子公司上 海太阳能工程技术研究中心有限公司被认定为高新技术企业，根据该通知仍可执行高新技 术企业 15%的税率。 根据上海市 2008 年度第三批拟认定高新技术企业名单的通知，本公司控股子公司上 海复合材料科技有限公司被认定为高新技术企业，根据该通知仍可执行高新技术企业 15% 的税率。 本公司控股子公司上海汽车空调器厂本年度根据 2007 年 3 月 16 日颁布的《中华人 民共和国企业所得税法》所得税税率由 15%调整为 18%。 本公司控股子公司上海新光汽车电器有限公司本年度根据 2007 年 3 月 16 日颁布的 《中华人民共和国企业所得税法》所得税税率由 15%调整为 18%。 本公司控股子公司上海涂装工程有限公司本年度根据 2007 年 3 月 16 日颁布的《中 华人民共和国企业所得税法》所得税税率由 33%调整为 25%。 本公司控股子公司上海太阳能科技有限公司于 2008 年 12 月 25 日取得上海市科委、 市财政局、市国税局、市地税局关于联合颁发的高新技术企业证书，执行高新技术企业 15%的税率。 本公司控股子公司上海博尔投资创业有限公司本年度根据 2007 年 3 月 16 日颁布的 《中华人民共和国企业所得税法》所得税税率由 15%调整为 25%。 本公司控股子公司上海航天卫星应用有限公司本年度根据 2007 年 3 月 16 日颁布的 《中华人民共和国企业所得税法》所得税税率由 33%调整为 25%。 本公司控股子公司上海莲南汽车附件有限公司本年度根据 2007 年 3 月 16 日颁布的 《中华人民共和国企业所得税法》所得税税率由 15%调整为 18%。 本公司控股子公司上海康巴赛特科技发展有限公司本年度根据 2007 年 3 月 16 日颁 布的《中华人民共和国企业所得税法》所得税税率由 33%调整为 25%。 71 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 本公司控股子公司上海神舟新能源发展有限公司本年度根据 2007 年 3 月 16 日颁布 的《中华人民共和国企业所得税法》所得税税率由 33%调整为 25%。 本公司控股子公司上海康浦气瓶检测技术有限公司本年度根据 2007 年 3 月 16 日颁 布的《中华人民共和国企业所得税法》所得税税率由 15%调整为 18%。 本公司控股子公司上海清洁汽车能源系统有限公司本年度根据 2007 年 3 月 16 日颁 布的《中华人民共和国企业所得税法》所得税税率由 33%调整为 25%。 本公司控股子公司上海考汀物流装备有限公司本年度根据 2007 年 3 月 16 日颁布的 《中华人民共和国企业所得税法》所得税税率由 33%调整为 25%。 六、本年度主要会计政策、会计估计的变更和会计差错更正及其影响 （一）会计政策变更 本公司 2008 年度未发生会计政策变更事项。 （二）会计估计变更 本公司 2008 年度未发生会计估计变更事项。 （三）重大会计差错更正 影响前期未分配利润的更正项目及金额： 本公司控股子公司上海太阳能科技有限公司 2004 年至 2006 年均按 15%的优惠税率缴 纳企业所得税，根据税务部门的要求，现按 33%税率补缴 2004 年至 2006 年企业所得税， 2004 年至 2006 年三年补交所得税合计金额 10,939,464.59 元，按公司持股比例 70%计算 影响归属于母公司股东权益为 7,657,625.21 元，调整减少 2007 年年初未分配利润。 根据财政部《财政部关于上海航天汽车机电股份有限公司会计信息质量的检查结论 和处理决定》（财监[2008]30 号）的要求，对原计入 2006 年度管理费用的股权分置改革 相关费用 2,742,000.00 元进行调整，调增 2007 年年初未分配利润 2,467,800.00 元、盈 余公积 274,200.00 元，同时调减资本公积 2,742,000.00 元。 以上两项合计调减 2007 年年初归属于母公司股东权益 7,657,625.21 元，调减少数 股东权益 3,281,839.38 元；调减 2006 年年初归属于母公司股东权益 6,120,021.55 元， 调减少数股东权益 2,622,866.39 元。 七、本公司合并范围及合并范围的确定 （一）本公司合并范围的确定依据 本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。控制，是指一个企业能 够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权 利。本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位。 72 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 （二）本公司的合并范围 报告期末本 报告期末 是 被投资企业全 注册资本(人民 业务 公司实际投 本公司所 否 注册地址 经营范围 称 币:万元) 性质 资额(人民 占权益比 合 币: 万元) 例 并 生产 上 海 市 浦东 新区 上海汽车空调 9,742.28 制造 北 蔡 镇 莲林 15号 汽车空调器，冷冻空调设备修理及技术服务。 17,495 65% 是 器厂 业 503室B座 汽车电子电器等汽车零部件产品的研制、开发、制造及销售； 生产 上 海 市 浦东 新区 模具的研制开发、制造、加工、修理及销售；金属切削产品、 上海新光汽车 4,470.00 制造 六 里 工 业小 区北 冲压产品、塑料制品、钣金产品、机械加工产品等研制开发、 3,537 70% 是 电器有限公司 业 艾路1111号 制造及销售；汽车电子电器领域的技术开发、技术转让、技术 咨询、技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 生产 上 海 市 奉贤 区洪 涂装工程，机电设备，金属结构工程及非标设备，水电安装， 上海涂装工程 2,030.00 制造 庙 镇 南 上海 经济 金属冲件，金属切削，冷作钣金，从事货物及技术进出口业务 1,872 90% 是 有限公司 业 园区B区149号 。 从事货物及技术进出口代理 业务；高新技术的开发、转让、服 务，资产管理，资产委托经营，企业托管，企业投资咨询，股 生产 上 海 市 南汇 县康 上海博尔投资 权投资，委托投资，代客理财，财务顾问，资产重组与购并； 11,000.00 制造 桥 工 业 区康 桥路 11,060 100% 是 创业有限公司 电子产品及通用设备设计、销售；汽车空调器，传感器，电 业 1011号 机，机电设备，电子电器的销售。(凡涉及许可证的凭许可证经 营)。 生产 上 海 市 南汇 县康 复合材料及其产品，复合材料衍生产品及其他新材料的技术、 上海复合材料 4,623.20 制造 桥 工 业 区康 桥路 开发、制造、销售安装服务；复合 有关的安全卫生环保技术 2,851 65.17% 是 科技有限公司 业 1011号 研究。 卫星应用系统工程(除国家专项规定外)的设计、安装、调试和 生产 上海航天卫星 上海市桂平路680 与此有关产品的研制、生产、销售(不含卫星电视广播地面接收 2,000.00 制造 1,252 85% 是 应用有限公司 号 设施)，卫星应用技术的开发咨询、服务、转让，电子器件、计 业 算机、家用电器销售，轨道交通控制工程。 物流装备设计、开发、制造、销售、安装、调试，物流装备的 上海考汀物流 生产 上 海 市 奉贤 区奉 基建项目工程建设、机电设备、金属结构工程及非标设备设计 装备有限公司 300.00 制造 城 镇 洪 庙协 同路 300 100% 是 、开发、制造、安装，金属冲件，冷作钣金，焊接加工，技术 （注1） 业 18号214室 切削，从事货物进出口及技术进出口业务。 生产汽车助力系统软管总成，电子喷射发动机用燃油分配器总 上海莲南汽车 生产 上 海 市 浦东 新区 成及其他汽车零件，销售自产产品，经营本企业自产产品的业 附件有限公司 1,494.11 制造 北蔡镇五星路365 务出口和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业 1,603 71% 是 (注2) 业 号 务(不另附进出口商品目录)，但国家限定公司经营或禁止进出 口的商品及技术除外。(涉及许可经营的凭许可证经营)。 上海康浦气瓶 生产 上 海 市 浦东 新区 气瓶检测专业领域内的“四技”服务(凡涉及许可经营的凭许可 检测技术有限 200.00 制造 金桥镇榕桥路661 140 70% 是 证经营)。 公司(注3) 业 号 上海清洁汽车 生产 上 海 市 安亭 大众 车用气瓶，缠绕瓶的制造及销售，车用燃气系统的销售， 从事 能源系统有限 3,000.00 制造 工 业 园 区园 工路 1,800 60% 是 货物和技术的进出口业务。 公司 业 1198弄3号 上海神舟新能 生产 上 海 市 闵行 区三 可再生能源领域的咨询、投资、技术开发、生产、销售、安装 源发展有限公 14,000.00 制造 鲁公路719弄58号 14,000 100% 是 、营运（涉及行政许可的，凭许可证经营）。 司 业 315室K座 从事新材料专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技 上海康巴赛特 生产 上 海 市 闵行 区三 术服务、技术承包、技术培训、技术中介、技术入股及开发产 科技发展有限 11,000.00 制造 鲁公路719弄58号 11,000 100% 是 品的投资、技术开发、生产、销售，从事货物及技术的进出口 公司(注4) 业 315室L座 业务。 上海太阳能工 生产 上 海 市 闵行 区莘 太阳能新能源、可在生能源领域内的技术咨询、技术开发、技 程技术研究中 3,000.00 制造 庄 工 业 区申 南路 术转让、技术承包、技术培训、技术中介、技术入股、实业投 1,800 60% 是 心有限公司(注 业 555号 资、销售电子产品、机械设备、电子产品生产、加工等。 5) 主要从事太阳能电池单片、组件、太阳能电池衍生产品的开发 、制造、销售和安装及有关太阳能及其他新能源的技术开发、 上海太阳能科 生产 上 海 市 闵行 区莘 咨询、生产、转让、销售等；太阳能科技的有关安全卫生、环 技 有限 公司 20,000.00 制造 庄 工 业 区申 南路 14,100 70% 是 保技术研究；参与对太阳能技术标准的制定与审核，重大科研 （注6） 业 555号 成果、技术改造项目的专业鉴定；太阳能生产原料的生产、加 工、销售。 73 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 注1：本公司通过子公司上海涂装工程有限公司间接持有上海考汀物流装备有限公司 100%的股权，本公司实际享有的股权比例为90%。 注2：本公司通过子公司上海汽车空调器厂间接持有上海莲南汽车附件有限公司71% 的股权，本公司实际享有的股权比例为46.15%； 注3：本公司通过子公司上海博尔投资创业有限公司间接持有上海康浦气瓶检测技术 有限公司70%的股权，本公司实际享有的股权比例为70%; 注4：本公司通过子公司上海博尔投资创业有限公司间接持有上海康巴赛特科技发展 有限公司100%的股权，本公司实际享有的股权比例为100%; 注5：本公司通过子公司上海太阳能科技有限公司和上海神舟新能源发展有限公司分 别间接持有上海太阳能工程技术研究中心有限公司45%和15%的股权，合计持股比例为60%， 本公司实际享有的股权比例为46.50%； 注6：本公司对上海太阳能科技有限公司2008年12月22日进行了一次增资，增资后注 册资本比例为70%，由于少数股东出资不到位，公司实际持有股权比例为78.21%。 （三）本年度合并报表范围的变更情况 本公司2008年未发生合并报表范围的变更事项。 八、合并财务报表主要项目附注 1、 货币资金 （1）现金 币 种 2008-12-31 2007-12-31 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 人民币 66,629.30 66,629.30 108,443.31 108,443.31 合 计 66,629.30 108,443.31 (2)银行存款 2008-12-31 2007-12-31 币 种 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 人民币 379,729,640.30 379,729,640.30 393,337,887.84 393,337,887.84 美 元 26,292.04 6.8350 179,695.58 659,639.94 7.3040 4,818,010.14 欧 元 23,860.56 9.6590 230,469.15 77,056.44 10.6670 821,961.02 英 磅 13.28 9.8800 131.20 13.24 14.5810 193.05 合 计 380,139,936.23 398,978,052.05 (3)其他货币资金 币 种 2008-12-31 2007-12-31 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 人民币 2,098,793.80 1,208,270.94 （4）货币资金合计 382,305,359.33 400,294,766.30 74 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 注：银行存款年末余额中有1年期的定期存款为50,000,000.00元、七天通知存款 46,000,000.00元。 2、应收票据 票 据 种 类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 15,786,591.89 30,707,422.26 商业承兑汇票 32,681,867.40 19,778,498.56 合 计 48,468,459.29 50,485,920.82 注：年末余额中无已贴现未到期的应收票据。 3、应收股利 投资单位名称 2008-12-31 2007-12-31 上海莲南金属镀装有限公司 1,056,000.00 合 计 1,056,000.00 4、应收账款 应收账款按客户类别披露如下： 2008-12-31 2007-12-31 项目 占应收账 占应收账 金额 款总额比 坏账准备 金额 款总额比 坏账准备 例(%) 例(%) 单 项 金额 重大 的应 85,673,779.99 43.04 3,229,129.26 89,627,686.13 38.56 2,302,099.19 收账款 单 项 金额 不重 大但 按 信 用风 险特 征组 5,972,236.28 3.00 5,831,849.82 2,144,062.44 0.92 2,095,746.44 合 后 该组 合的 风险 较大的应收账款 其 他 单项 金额 不重 107,432,375.14 53.96 4,963,543.26 140,686,845.83 60.52 9,798,058.74 大的应收账款 合 计 199,078,391.41 100.00 14,024,522.34 232,458,594.40 100.00 14,195,904.37 应收账款账龄分析如下： 2008-12-31 2007-12-31 账龄结构 金额 坏账准备 金额 坏账准备 1 年以内 158,110,212.54 4,444,029.63 212,759,702.76 5,825,990.18 1年至2年 27,718,991.72 2,217,520.06 5,048,345.76 403,867.66 2年至3年 1,926,031.92 192,603.19 5,204,178.03 560,017.80 3 年以上 11,323,155.23 7,170,369.46 9,446,367.85 7,406,028.73 合 计 199,078,391.41 14,024,522.34 232,458,594.40 14,195,904.37 注：①本项目年末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②本项目年末欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币45,689,711.65元，占应 收账款总额的比例为22.95%。 75 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 单位名称 2008-12-31 账龄 上海新力动力设备研究所 11,072,128.00 1年以内 上海崎美崎太阳能新材料有限公司 10,458,337.07 1年以内 上海市机械设备成套(集团)有限公司 9,730,692.63 1年以内 联合汽车电子有限公司 7,851,903.95 1年以内 北京爱友恩新能源技术研究所 6,576,650.00 1－2年 合 计 45,689,711.65 ③本项目年末全额计提坏账共计5,757,463.36元，占应收账款计提坏帐准备的比例 为41.05%。 单位名称 2008-12-31 账龄 原 因 上海天陵实业有限公司 4,747,996.39 3年以上 立案起诉,无法收回 广州台星汽车空调公司 550,800.00 3年以上 债务人潜逃 上海新力机器厂 377,011.97 3年以上 1998年改制遗留问题 上汽集团奇瑞汽车有限公司 66,000.00 3年以上 我方工程质量原因，已结案，实质性不可收回 长春绿园区旺利汽配 15,655.00 3年以上 催讨多次，无法收回 合 计 5,757,463.36 5、预付账款 账龄结构 2008-12-31 2007-12-31 1 年以内 25,299,052.28 30,852,518.84 1年至2年 921,273.80 384,593.57 2年至3年 44,781.00 190,430.73 3 年以上 27,800.00 220,773.34 合 计 26,292,907.08 31,648,316.48 注：①本项目年末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②本项目年末余额中账龄超过一年的重大预付款项:无 6、其他应收款 其他应收款按客户类别披露如下： 2008-12-31 2007-12-31 占其他 项 目 占其他应 应收款 金额 收款总额 坏账准备 金额 坏账准备 总额比 比例(%) 例(%) 单 项 金 额 重大 的其 12,791,152.86 48.13 12,791,152.86 73,753,079.25 90.49 12,791,152.86 他应收款 单 项 金 额 不重 大但 按 信 用 风 险特 征组 4,237,725.05 15.94 4,183,976.25 546,687.13 0.67 541,459.13 合 后 该 组 合的 风险 较大的其他应收款 其 他 单 项 金额 不重 9,548,765.26 35.93 286,336.96 7,207,875.71 8.84 2,475,771.53 大的其他应收款 合 计 26,577,643.17 100.00 17,261,466.07 81,507,642.09 100.00 15,808,383.52 76 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 其他应收款账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 账龄结构 金额 坏账准备 金额 坏账准备 1 年以内 6,603,486.60 13,797.63 63,304,419.43 89.80 1年至2年 1,055,326.14 47,096.77 235,505.33 3,198.48 2年至3年 482,754.37 61,249.31 759,085.22 41,847.39 3 年以上 18,436,076.06 17,139,322.36 17,208,632.11 15,763,247.85 合计 26,577,643.17 17,261,466.07 81,507,642.09 15,808,383.52 注：①本项目年末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计人民币16,385,152.86元，占其 他应收款总额比例为61.65%。 性质或内容 2008-12-31 欠款时间(账龄) 辽宁证券涉案案件 6,500,000.00 3年以上 李秋林挪用公款涉案案件 6,291,152.86 3年以上 上海盈河新技术股份有限公司 1,750,000.00 3年以上 李涛涉案案件 1,000,000.00 3年以上 应收出口退税 844,000.00 1年以内 合 计 16,385,152.86 ③本项目年末全额计提坏账共计16,921,380.31元，占其他应收款计提坏帐准备的比 例为98.03%。 单位名称 2008-12-31 账龄 原 因 辽宁证券 6,500,000.00 3年以上 立案起诉，无法收回 李秋林挪用公款涉案案件 6,291,152.86 3年以上 立案起诉，无法收回 上海盈河新技术股份有限公司 1,750,000.00 3年以上 立案起诉，无法收回 李涛 1,000,000.00 3年以上 立案起诉，无法收回 东方航天高压容器科技有限公司 503,996.32 3年以上 该公司资不抵债，已停业 上海新力机器厂 476,068.38 3年以上 1998年企业改制遗留问题 润和粮油 300,000.00 3年以上 立案起诉，无法收回 六里企业发展总公司 40,000.00 3年以上 立案起诉，无法收回 其他 60,162.75 3年以上 无法收回 合 计 16,921,380.31 77 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 7、存货 存货 跌价准备 类 别 本年减少 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 本年计提 2008-12-31 因价值回升转回 其他原因转销数 其他因素调整 合 计 数 在途物资 712,748.11 1,857,206.28 - - 原材料 119,843,081.22 101,692,126.53 15,332,217.38 21,515,088.68 379,630.46 199,775.03 2,545.86 581,951.35 36,265,354.71 低值易耗品 800,000.00 2,987,880.09 800,000.00 - 800,000.00 库存商品 255,702,518.11 256,487,569.33 35,800,266.67 6,040,200.99 8,199,710.81 -157,746.54 8,041,964.27 33,798,503.39 发出商品 16,393,144.85 45,199.95 112,546.59 157,746.54 157,746.54 - 委托加工物资 370,342.98 2,008,000.02 - - 自制半成品 3,595,795.19 12,513,106.75 - - 在产品 53,085,268.29 42,382,677.61 4,287,369.58 -2,545.86 -2,545.86 4,289,915.44 周转材料 83,449.37 53,212.38 - - 其他 5,494,532.89 - - 合 计 456,080,881.01 419,981,778.99 51,977,684.00 31,955,205.84 379,630.46 8,399,485.84 0.00 8,779,116.30 75,153,773.54 本公司年末存货中没有作为债务担保或抵押的存货。 8、长期股权投资 （1）明细项目如下： 金额 减值准备 项目 本年 本年减 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 增加 少 一、长期股权投资（权益法） 614,764,542.59 256,482,323.15 78,993,235.91 792,253,629.83 2,382,676.49 - - 2,382,676.49 其中：对合营企业投资 379,489,720.51 45,697,759.57 65,541,777.16 359,645,702.92 - 对联营企业投资 235,274,822.08 210,784,563.58 13,451,458.75 432,607,926.91 2,382,676.49 2,382,676.49 二、长期股权投资（成本法） 69,188,606.00 - - 69,188,606.00 2,474,109.98 - - 2,474,109.98 其中：对子公司投资 - - 其他长期股权投资 69,188,606.00 69,188,606.00 2,474,109.98 2,474,109.98 合计 683,953,148.59 256,482,323.15 78,993,235.91 861,442,235.83 4,856,786.47 - - 4,856,786.47 78 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 （2）长期股权投资(权益法) 占被投 损益调整额 其他权益调整 与母 资企业 单位名称 公司 投资期限 注册资 初始投资额 累计追加投资额 2 008-12-31 关系 本的比 例 本年增减额 分得现金红利额 累计增减额 本年增加额 累计增加额 (12)=(5)+(6)+(9)+( (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) 11) 空调国际（上海） 合营 1995年4月至 50.00% 71,050,000.00 8,762,673.75 27,500,000.00 8,205,779.84 1,290,168.14 80,545,947.98 有限公司 公司 2045年4月 成都航天模塑股份 联营 2000年1月至永 30.00% 22,840,088.37 18,900,000.00 2,486,628.90 2,880,000.00 7,743,442.31 46,140.00 892,503.92 50,376,034.60 有限公司 公司 久 上海航天福莱特实 联营 2002年8月至 46.90% 8,442,000.00 -8,442,000.00 - 业有限公司 公司 2017年8月 宁夏宁沪太阳能科 联营 2004年10月至 39.30% 1,817,700.00 -28,329.26 806,910.76 2,624,610.76 技有限公司 公司 2019年10月 上海拜克太阳能技 联营 2002年8月至 43.48% 827,684.48 39,155.23 353,757.36 1,181,441.84 术有限公司 公司 2013年8月 内蒙古神舟硅业有 联营 2007年5月至 29.43% 100,000,000.00 196,849,000.00 394,000.00 394,000.00 297,243,000.00 限责任公司 公司 2027年5月 上海东方航天高压 联营 2000年7月至 30.00% 3,000,000.00 -617,323.51 2,382,676.49 容器科技有限公司 公司 2020年7月 上海德尔福汽车空 合营 1998年1月至 50.00% 262,944,000.00 -63,744,000.00 36,912,338.68 38,041,777.16 79,855,486.77 22,747.13 44,268.15 279,099,754.92 调系统有限公司 公司 2048年1月 重庆汽车空调器有 联营 1995年4月至 40.00% 9,000,000.00 5,320,000.00 212,941.90 11,440,262.78 25,760,262.78 限责任公司 公司 2012年10月 上海新曦汽车辅件 联营 1996年5月至 40.00% 2,680,376.52 306,041.14 517,436.57 3,197,813.09 设备有限公司 公司 2016年5月 上海莲南金属镀装 联营 1995年12月至 40.00% 2,328,200.00 767,555.84 3,367,803.68 5,696,003.68 有限公司 公司 2015年12月 上海华新汽车橡胶 联营 1993年6月至 30.00% 2,280,000.00 3,720,000.00 941,015.12 1,500,000.00 6,381,704.83 12,381,704.83 制品有限公司 公司 2021年5月 上海汽车空调配件 联营 1992年7月至 49.00% 7,857,737.51 6,723,584.00 5,716,325.55 12,484,842.44 363,818.39 363,818.39 27,429,982.34 有限公司 公司 2012年7月 上海佐竹冷热控制 联营 1995年12月至 25.00% 1,735,292.50 631,564.99 2,404,184.07 2,599,104.02 4,334,396.52 技术有限公司 公司 永久 上海三花电气有限 联营 1998年3月至 30.00% 5,700,000.00 -5,700,000.00 2,058,705.78 967,274.68 - 公司 公司 2018年3月 合 计 502,503,079.38 162,068,584.00 58,806,617.62 73,293,235.91 124,697,207.85 826,705.52 2,984,758.60 792,253,629.83 (3)长期股权投资(成本法) 被投资企业名称 2007-12-31 本年增加数 本年减少数 2008-12-31 国泰君安证券股份 45,874,028.76 45,874,028.76 有限公司 国泰君安投资管理 23,314,577.24 23,314,577.24 股份有限公司 合 计 69,188,606.00 - - 69,188,606.00 (4)长期股权投资减值准备 被投资企业名称 2007-12-31 本年增加数 本年减少数 2008-12-31 减值准备计提原因 上海东方航天高压 被投资单位存在资 2,382,676.49 2,382,676.49 容器科技有限公司 产减值迹象 国泰君安投资管理 被投资单位存在资 2,474,109.98 2,474,109.98 股份有限公司 产减值迹象 合 计 4,856,786.47 - - 4,856,786.47 79 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 注：截至会计报表报出日，上述其他长期股权投资中认购国泰君安证券股份有限公司 的10,304,872股股份,尚未取得股权证明书或其他证明文件。 9、固定资产及累计折旧 固定资产分类 2007-12-31 本年增加 本年减少 其他转出 2008-12-31 (1)固定资产原值 房屋建筑物 183,369,256.88 69,905,337.47 253,274,594.35 机器设备 285,638,396.12 16,212,498.35 8,028,803.10 293,822,091.37 运输设备 32,258,267.66 3,075,287.22 1,156,919.70 34,176,635.18 电子设备、 48,606,176.27 3,067,812.93 1,547,342.34 50,126,646.86 器具及家具 合计 549,872,096.93 92,260,935.97 10,733,065.14 631,399,967.76 (2)累计折旧 房屋建筑物 30,944,995.05 7,297,818.48 38,242,813.53 机器设备 117,395,375.51 22,722,049.79 380,705.31 139,736,719.99 运输设备 12,752,290.58 3,201,366.61 924,976.26 15,028,680.93 电子设备、 18,310,181.38 3,818,461.91 861,067.67 21,267,575.62 器具及家具 合计 179,402,842.52 37,039,696.79 2,166,749.24 214,275,790.07 (3)固定资产净值 房屋建筑物 152,424,261.83 62,607,518.99 - 215,031,780.82 机器设备 168,243,020.61 -6,509,551.44 7,648,097.79 154,085,371.38 运输设备 19,505,977.08 -126,079.39 231,943.44 19,147,954.25 电子设备、 30,295,994.89 -750,648.98 686,274.67 28,859,071.24 器具及家具 合计 370,469,254.41 55,221,239.18 8,566,315.90 417,124,177.69 (4)固定资产减值准备 本年减少 固定资产分 2007-12-31 本年增加 2008-12-31 类 因处置固定资产转 其他因素调整 合计 出数 房屋建筑物 118,449.00 - 118,449.00 机器设备 9,104,052.09 5,515,436.30 -9,912,883.37 -4,397,447.07 13,501,499.16 运输设备 1,190,787.12 865,887.73 865,887.73 324,899.39 电子设备、 10,450,309.71 5,122.39 9,046,995.64 9,052,118.03 1,398,191.68 器具及家具 合计 20,863,597.92 - 5,520,558.69 865,887.73 5,520,558.69 15,343,039.23 (5) 固 定 资 2007-12-31 2008-12-31 产净额 房屋建筑物 152,305,812.83 214,913,331.82 机器设备 159,138,968.52 140,583,872.22 运输设备 18,315,189.96 18,823,054.86 电子设备、 19,845,685.18 27,460,879.56 器具及家具 合计 349,605,656.49 401,781,138.46 注：①本年增加的固定资产中由在建工程转入 81,772,242.05 元。 ②年末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 51,664,357.34 元。 ③年末暂时闲置的固定资产原值 12,163,921.69 元、累计折旧 2,431,280.62 元、 减值准备 9,155,486.89 元、账面净值 577,154.18 元。 80 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 ④本年报废固定资产原值 1,810,999.85 元，净值 37,047.65 元。 ⑤年末固定资产房屋建筑物中的莘庄二期厂房及申南路 555 号土地使用权作为抵 押，获得交通银行股份有限公司上海浦东分行 3000 万元的短期借款，详见附注 16。 ⑥年末固定资产房屋建筑物中有原值 9,661,787.26 元无房屋权属证明。 ⑦年末固定资产中不存在融资租赁的固定资产。 10、在建工程 2007-12-31 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 2008-12-31 其中： 其中： 其中： 其中： 工程名称 借款费 借款费 借款费 借款费 金额 金额 金额 金额 金额 用资本 用资本 用资本 用资本 化数 化数 化数 化数 工程中心建房 8,052,319.50 27,275,606.36 35,327,925.86 兆瓦级BIPV并 网系统关键技 27,131,923.53 49,534.00 27,082,389.53 术及工程化项 目 150MW 电 池 片 10,579,067.00 10,669,515.70 585,928.21 20,662,654.49 生产线项目 半导体器件制 造工艺关键装 4,985,800.00 2,177,986.00 7,163,786.00 备技术研究 拉伸机 3,138,710.00 3,138,710.00 生产流水线 417,838.80 120,000.00 537,838.80 - 可再生能源示 1,679,533.37 1,679,533.37 范项目 （ 98 ） JJ- 001-03加工基 1,577,210.00 1,577,210.00 地 连续式扩散炉 1,564,525.50 102,475.00 44,870.50 1,417,180.00 新厂房空调及 935,317.00 935,317.00 厨房安装工程 进口液压机 625,485.96 625,485.96 杭州奥士玛数 控设备有限公 577,800.00 577,800.00 司万都流水线 绕线机 江南机器厂进 口缠绕机配套 508,200.00 508,200.00 用张力器 太阳能光伏发 电关键技术及 4,085,009.56 346,749.32 89,785.00 4,213,423.88 128,550.00 其产业化 世博园区太阳 能与半导体照 728,479.65 2,466,261.19 3,194,740.84 - 明应用与展示 规划研究 兆瓦级BIPV并 网系统应用技 750,439.62 1,593,508.26 2,343,947.88 - 术研究 新能源新产品 与节能新技术 1,399,498.72 2,257,821.39 3,657,320.11 - 开发与研究 上海康巴赛特 科技发展有限 32,489,550.49 37,471,876.98 69,961,427.47 - 公司新建厂房 及辅助用房 进口缠绕机货 4,172,276.90 92,051.44 4,264,328.34 - 款 莘庄二期工程 651,702.49 651,702.49 - 其他 2,838,050.05 10,647,046.48 6,230,459.23 3,801,208.79 3,453,428.51 合 计 76,491,438.74 - 127,515,722.52 - 81,772,242.05 - 17,956,748.49 - 104,278,170.72 在建工程减值准备： 工程名称 2008-12-31 2007-12-31 (98）JJ-001-03加工基地 1,577,210.00 1,577,210.00 其他项目 17,610.20 17,610.20 合计 1,594,820.20 1,594,820.20 81 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 11、无形资产 取得 剩余摊 类 别 年末原始金额 2007-12-31 本年增加 本年摊销 其他转出 累计摊销额 2008-12-31 方式 销年限 土地使 14-45 购买 61,332,201.65 57,698,402.43 703,417.50 1,649,925.87 - 4,580,307.59 56,751,894.06 用权 年 专利权 购买 4,500,000.00 3,937,500.00 - 337,500.00 - 900,000.00 3,600,000.00 1-10年 非专利 购买 13,327,100.00 7,630,155.71 - 1,113,710.04 - 6,810,654.33 6,516,445.67 2-9年 技术 其 他 购买 4,971,383.48 2,249,183.83 581,800.00 588,518.24 9,051.00 2,737,968.89 2,233,414.59 合 计 84,130,685.13 71,515,241.97 1,285,217.50 3,689,654.15 9,051.00 15,028,930.81 69,101,754.32 无形资产减值准备 类别 2007-12-31 2008-12-31 计提原因 非专利技术 1,485,000.00 1,765,612.50 技术淘汰 合计 1,485,000.00 1,765,612.50 12、商誉 被投资企业名称 形成原因 2008-12-31 2007-12-31 上海太阳能科技有限公司 收购股权 1,353,574.25 1,353,574.25 上海莲南汽车附件有限公司 收购股权 1,083,999.72 1,083,999.72 合计 2,437,573.97 2,437,573.97 商誉减值准备 2008-12-31 2007-12-31 商誉减值 1,353,574.25 1,353,574.25 合计 1,353,574.25 1,353,574.25 13、长期待摊费用 类 别 2007-12-31 本年增加 本年摊销 其他转出 2008-12-31 模 具 3,170,130.11 453,204.37 410,557.58 988,837.19 2,223,939.71 装修费 16,369,491.93 11,268,867.00 3,169,264.21 - 24,469,094.72 租 赁 220,925.02 39,000.00 - 181,925.02 合 计 19,539,622.04 11,942,996.39 3,618,821.79 988,837.19 26,874,959.45 82 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 14、递延所得税资产 项 目 2008-12-31 2007-12-31 坏账准备 4,281,372.40 5,007,118.83 存货跌价准备 1,176,351.31 1,128,566.87 长期投资减值准备 931,554.11 931,554.11 固定资产减值准备 2,270,928.61 2,531,981.65 在建工程减值准备 239,223.03 239,223.03 无形资产减值准备 222,750.00 222,750.00 企业经营亏损 2,976,029.06 2,088,755.51 合 计 12,098,208.52 12,149,950.00 15、所有权受限制的资产 (1)所有权受到限制的原因 本年度本公司子公司上海太阳能科技有限公司将其所有的莘庄二期厂房、申南路 555 号的土地使用权（沪房地闵字 2006 第 029952 号）为抵押获得交通银行股份有限公司上海 浦东分行 3000 万元的短期借款，借款期限为 2008 年 12 月 8 日到 2009 年 12 月 7 日。 (2)所有权受到限制的资产 2007年12月31日账 本期 2008年12月31日账 资产类别 本期减少 变动原因 面价值 增加 面价值 一、用于抵押资产 23,898,166.47 - 792,790.63 23,105,375.84 二期莘庄厂房－净值 18,482,604.28 675,705.55 17,806,898.73 本年折旧额 申南路555号土地使用权－净值 5,415,562.19 117,085.08 5,298,477.11 本年摊销额 二、被冻结资产 1,341,563.04 - 1,341,563.04 - 工行漕河泾支行 1,341,563.04 1,341,563.04 合 计 25,239,729.51 - 2,134,353.67 23,105,375.84 16、短期借款 借款类别 2008-12-31 2007-12-31 信 用 338,000,000.00 269,000,000.00 抵 押 30,000,000.00 30,000,000.00 保 证 195,000,000.00 123,000,000.00 合 计 563,000,000.00 422,000,000.00 注：抵押借款为本公司子公司上海太阳能科技有限公司将其所有的莘庄二期厂房、申 南路555号的土地使用权账面净值共计人民币23,105,375.84元的固定资产作为抵押物取 得交通银行股份有限公司上海浦东分行3,000万元的短期借款。 83 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 17、应付票据 票据种类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 商业承兑汇票 3,700,000.00 合计 - 3,700,000.00 18、应付账款 2008-12-31 2007-12-31 合 计 150,043,556.04 167,202,660.75 注：①本项目年末余额中无应付给持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 ②本项目年末中账龄超过1年且金额重大的前五名金额合计为人民币 2,880,819.17元，占应付账款总额的比例为1.92%。 单位名称 2008-12-31 西门子威迪欧汽车电子芜湖公司 978,747.61 上海海星物资回收供销有限公司 843,682.90 上海田信电子有限公司 657,000.00 上海航天局805研究所 280,000.00 上海航天环境工程有限公司 121,388.66 合 计 2,880,819.17 19、预收账款 2008-12-31 2007-12-31 合 计 25,862,369.74 19,866,103.59 注：①本项目年末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 ②本项目年末中账龄超过1年且金额重大的预收账款金额合计为人民币 8,000,000.00元，占预收账款总额的比例为30.93% 单位名称 2008-12-31 账龄 原因 中国电子科技集团公司第二十九研究所 4,000,000.00 1-2年 预收货款，产品尚未完工 上海航天设备制造总厂 2,000,000.00 1-2年 预收货款，产品尚未完工 中国成达工程公司 2,000,000.00 1-2年 项目尚在进行中 合 计 8,000,000.00 84 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 20、应付职工薪酬 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一、工资、奖金、津贴和补贴 10,323,708.29 79,264,934.61 87,811,843.82 1,776,799.08 二、职工福利费 2,957,236.42 7,357,032.49 10,314,268.91 - 三、社会保险费 974,415.53 21,038,659.45 20,828,143.03 1,184,931.95 其中：1.医疗保险费 104,976.45 6,771,280.28 6,763,905.81 112,350.92 2.基本养老保险费 835,934.96 12,647,857.22 12,440,600.44 1,043,191.74 3.失业保险费 35,506.90 1,171,842.42 1,183,061.23 24,288.09 4.工伤保险费 -1,001.39 223,839.25 220,287.26 2,550.60 5.生育保险费 -1,001.39 223,840.28 220,288.29 2,550.60 四、住房公积金 41,195.82 10,573,279.78 10,380,305.76 234,169.84 五、工会经费和职工教育经费 2,715,074.39 2,431,660.07 2,610,523.50 2,536,210.96 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 20,058.00 20,058.00 八、其他 728,734.21 695,506.92 1,333,510.25 90,730.88 其中：以现金结算的股份支付 合 计 17,740,364.66 121,381,131.32 133,298,653.27 5,822,842.71 21、应付股利 子公司其他投资者 2008-12-31 2007-12-31 未付原因 北蔡资产投资经营管理中心 6,090,000.00 3,190,000.00 根据资金周转情况安排支付 上海航天局810研究所 1,577,383.94 对方欠应收款 合 计 7,667,383.94 3,190,000.00 22、应交税费 税 种 2008-12-31 2007-12-31 增 值 税 -34,437,602.42 -45,347,210.62 营 业 税 348,265.13 372,169.09 消 费 税 63.00 城 建 税 48,098.35 22,843.19 个人所得税 369,644.30 326,546.91 企业所得税 2,657,625.03 14,088,150.82 教育费附加 126,091.99 河道管理费 45,481.51 其 他 税费 338,539.79 合 计 -30,842,396.11 -30,198,897.82 23、其他应付款 2008-12-31 2007-12-31 合 计 52,363,681.46 33,417,987.17 85 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 注：①本项目年末余额中无应付给持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 ②本项目年末中账龄超过1年且金额重大的其他应付款项金额合计为人民币 27,662,631.40元，占其他应付账款总额的比例为52.83% 单位名称 2008-12-31 账龄 原因 搬迁补偿款 27,662,631.40 1－2年 搬迁款 24、长期借款 借款类别 2008-12-31 2007-12-31 信 用 保 证 100,000,000.00 120,000,000.00 合 计 100,000,000.00 120,000,000.00 86 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 25、其他非流动负债（递延收益） 政府机构名称 项目 2008-12-31 2007-12-31 科学技术部兆瓦级BIPV 并网系统关键技术及工程化 中华人民共和国财政部 21,296,000.00 19,296,000.00 项目 国家发改委 卫星数据采集系统高技术产业化示范工程 15,000,000.00 15,000,000.00 国家发改委 太阳能电池生产线改造技术 7,621,313.81 8,430,656.93 国防科工委 PECVD连续式等离子体太阳电池减反射膜制备系统 7,500,000.00 7,500,000.00 上海市科学技术委员会 半导体器件制造工艺关键装备技术的研究 6,600,000.00 6,960,000.00 上海市科学技术委员会 低成本高纯硅提纯技术研究 4,950,000.00 4,950,000.00 国家发改委 太阳能光伏发电关键技术及其产业化 3,000,000.00 3,000,000.00 闵行区财政局 科技匹配资金 2,400,000.00 3,000,000.00 上海市科学技术委员会 新能源新产品开发与节能新技术开发 1,250,000.00 5,000,000.00 上海市企业技术创新服 兆瓦级光伏建筑一体化并网发电技术和示范 1,200,000.00 1,200,000.00 务中心 上海市经济委员会 卫星项目开发 1,000,000.00 1,800,000.00 上海市科学技术委员会 铝内胆纤维缠绕气瓶 600,000.00 600,000.00 上海市科学技术委员会 铜铟硒薄膜太阳电池关键技术研究 466,700.00 1,400,000.00 上海市经济委员会 技术中心研发与平台建设 450,000.00 525,000.00 科技部 燃料电池轿车用高压供氧系统研发 350,000.00 450,000.00 上海市经济委员会 聚光电池研究 166,700.00 500,000.00 上海市企业技术创新服 柔性非晶薄膜太阳电池测试系统沪创新J-06-12 100,000.00 500,000.00 务中心 上海市科学技术委员会 太阳电池产品检测服务平台技术研究 1,260,000.00 上海市科学技术委员会 新型能源高效利用照明示范工程应用分析 1,152,000.00 上海市科学技术委员会 光伏建筑一体化组件技术研究 910,000.00 上海市科学技术委员会 可再生能源示范项目 570,000.00 上海市科学技术委员会 光伏建筑一体化(BIPV)设备 400,000.00 上海市科学技术委员会 太阳能级多晶硅冶金法产业化提纯工艺研究 400,000.00 上海市科学技术委员会 锌还原四氯化硅的产业化应用研究 210,000.00 上海市企业技术创新服 塑料离合器液压缸 150,000.00 务中心 上海市科学技术委员会 硅材料提纯及处理装备技术研究 3,200,000.00 上海市科学技术委员会 世博园区太阳能与半导体照明应用与展示规划研究 1,800,000.00 上海市科学技术委员会 兆瓦级BIPV并网系统应用技术研究 1,800,000.00 上海市财政局 165（23.5）P/G高效多晶太阳电池组件出口研发 600,000.00 上海市科学技术委员会 崇明千瓦级风光互补并网系统技术研究 140,000.00 合 计 79,002,713.81 87,651,656.93 87 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 26、股本：每股面值1元，其股本结构为：(股票种类：A股) 本次变动增减(＋、－) 项目 2007-12-31 比例% 募股 公积 2008-12-31 比例% 送 增 /配 金转 其他 小计 股 发 股 股 一、有限售条件股份 1 发起人股份 449,822,720.00 60.09 -44,982,272.00 -44,982,272.00 404,840,448.00 54.08 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 449,822,720.00 60.09 -44,982,272.00 -44,982,272.00 404,840,448.00 54.08 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部 职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 有限售条件股份合计 449,822,720.00 60.09 -44,982,272.00 -44,982,272.00 404,840,448.00 54.08 二、无限售条件流通股份 1 人民币普通股 298,721,280.00 39.91 44,982,272.00 44,982,272.00 343,703,552.00 45.92 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 无限售条件流通股份合计 298,721,280.00 39.91 44,982,272.00 44,982,272.00 343,703,552.00 45.92 三、股份总数 748,544,000.00 100.00 0.00 0.00 748,544,000.00 100.00 27、资本公积 项 目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 股本溢价 195,010,240.70 3,151,000.00 191,859,240.70 其他资本公积 84,188,389.02 691,407.59 - 84,879,796.61 其中：拨款转入 1,800,000.00 1,800,000.00 其他权益变动 82,388,389.02 691,407.59 83,079,796.61 合 计 279,198,629.72 691,407.59 3,151,000.00 276,739,037.31 28、盈余公积 项 目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 法定盈余公积 126,981,989.44 3,823,262.89 130,805,252.33 任意盈余公积 5,109,844.24 5,109,844.24 合 计 132,091,833.68 3,823,262.89 0.00 135,915,096.57 88 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 29、未分配利润 项目 2008年度 上年年未余额 112,253,852.09 加：年初未分配利润调整数 -5,189,825.21 其中：会计政策变更 会计差错更正 -5,189,825.21 本年年初余额 107,064,026.88 本年增加额 29,483,372.96 其中：本年净利润转入 29,483,372.96 其他增加 本年减少额 41,250,471.17 其中：本年提取盈余公积数 3,823,262.89 本年分配现金股利数 37,427,208.28 本年分配股票股利数 其他减少 本年年末余额 95,296,928.67 注1：会计差错-5,189,825.21元，见附注六本年度主要会计政策、会计估计的变更和 会计差错更正及其影响（三）。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润的10%提取法定盈余 公积后,按第四届第十一次董事会有关利润分配预案决议，分配普通股现金股利每10股派 发现金红利人民币0.25元（含税），该预分配方案尚待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据2007年度股东大会决议，按上年度的税后利润10%提取 法定盈余公积后，每10股派发现金红利人民币0.5元（含税）。 30、营业收入和营业成本 行业分部报表 2008年 2007年 营业业务毛利 行业种类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 2008年 2007年 汽车零配件 358,669,507.00 261,277,760.43 366,021,831.18 264,739,849.51 97,391,746.57 101,281,981.67 新能源 611,070,586.69 586,343,453.69 762,978,819.20 762,844,014.82 24,727,133.00 134,804.38 新材料及工程 174,884,984.45 117,545,931.05 108,968,446.06 76,270,636.54 57,339,053.40 32,697,809.52 其他业务 90,402,045.78 65,297,359.63 112,861,943.93 96,273,939.11 25,104,686.15 16,588,004.82 合 计 1,235,027,123.92 1,030,464,504.80 1,350,831,040.37 1,200,128,439.98 204,562,619.12 150,702,600.39 注：①本年度本公司的主营业务收入在中国地区实现占总收入的64.59%。 ②本年度本公司向前五名客户销售的收入总额为人民币438,096,920.69元，占 本公司全部销售收入的35.47%。 89 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 31、营业税金及附加 税费种类 2008年 2007年 营业税 509,074.19 540,185.97 消费税 92,572.68 城市维护建设税 288,085.23 317,800.55 教育费附加 813,718.60 826,400.75 其他 164,357.19 116,053.51 合 计 1,775,235.21 1,893,013.46 32、财务费用 费用项目 2008年 2007年 ①利息支出 36,198,393.12 21,721,559.50 减：利息收入 6,276,944.47 7,153,512.37 ②汇兑损失 20,841,833.41 2,985,881.04 减：汇兑收益 5,190,678.93 1,808,393.49 ③其他 4,647,748.61 2,179,161.66 合 计 50,220,351.74 17,924,696.34 33、资产减值损失 项 目 2008年 2007年 坏账损失 1,281,700.52 2,565,384.35 存货跌价损失 31,575,575.38 45,512,250.08 固定资产减值 4,272,630.00 无形资产减值 280,612.50 在建工程减值 长期股权投资减值 652,605.65 商誉减值 1,353,574.25 合 计 33,137,888.40 54,356,444.33 90 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 34、投资收益 项 目 2008年 2007年 按成本法核算分利 17,372,383.50 3,633,027.97 联营公司清算收益（损失） 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 56,747,911.84 89,120,869.34 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 56,747,911.84 89,120,869.34 处置长期股权投资取得投资收益 2,058,705.78 3,444,141.55 处置可供出售金融资产取得投资收益 33,582,153.76 处置交易性金融资产产生投资收益 合 计 76,179,001.12 129,780,192.62 注：投资收益汇回不存在重大限制。 35、营业外收入 业务种类 2008年 2007年 处置固定资产净收益 3,748,341.84 198,664.94 债务重组利得 899,782.88 罚款收入 6,395.00 270,996.57 违约金收入 20,000.00 2,300.00 政府补助 17,926,185.09 10,921,174.95 其他 3,347,227.92 1,261,094.84 合 计 25,048,149.85 13,554,014.18 36、营业外支出 业务种类 2008年 2007年 处置固定资产净损失 85,014.63 89,024.52 公益性捐赠支出 1,550,000.00 3,500.00 盘亏损失 35,782.22 违约金 144,700.00 罚款支出 159,694.55 46,802.13 其他 588,572.87 36,314.59 合 计 2,563,764.27 175,641.24 91 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 37、所得税费用 项 目 2008年 2007年 当期所得税 9,187,091.53 12,190,506.85 递延所得税 51,741.48 -2,016,462.35 合 计 9,238,833.01 10,174,044.50 38、收到的其他与经营活动有关的现金 其中金额较大的项目情况如下： 项目名称 2008年 2007年 利息 收入 6,276,944.47 7,153,512.37 往 来 款 35,831,161.12 20,529,421.60 营业外收入 8,720,883.60 39、支付的其他与经营活动有关的现金 其中金额较大的项目情况如下： 项目名称 2008年 2007年 经营费用和管理费用 52,220,495.02 49,580,353.95 往来款 49,635,383.75 15,886,615.60 40、收到的其他与投资活动有关的现金 其中金额较大的项目情况如下： 项目名称 2008年 2007年 处置长期投资收到的违约金 200,000.00 41、支付的其他与筹资活动有关的现金 其中金额较大的项目情况如下： 项目名称 2008年 2007年 支付再融资费用 1,374,200.00 92 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 42、现金流量表补充资料 项 目 金 额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 29,483,372.96 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 7,265,756.55 减：未确认的投资损失 加：资产减值准备 33,137,888.40 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,039,696.79 无形资产摊销 3,689,654.15 长期待摊费用摊销 3,618,821.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） -3,410,973.95 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 37,047.65 公允价值变动损失（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 36,198,393.12 投资损失（收益以“-”填列） -76,179,001.12 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） 51,741.48 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） 13,139,691.99 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 96,739,072.85 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -36,135,829.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 144,675,332.98 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 382,305,359.33 减：现金的期初余额 400,294,766.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,989,406.97 93 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 九、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 应收账款按客户类别披露如下： 2008-12-31 2007-12-31 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大 的应 133,090,525.80 76.73 164,253.48 165,593,766.90 81.38 532,468.03 收账款 单项金额不重 大但 按信用风险特 征组 628,105.92 0.36 597,280.46 713,465.00 0.35 673,710.00 合后该组合的 风险 较大的应收账款 其他单项金额 不重 39,729,541.14 22.91 1,312,058.65 37,187,344.93 18.27 1,221,221.09 大的应收账款 合 计 173,448,172.86 100.00 2,073,592.59 203,494,576.83 100.00 2,427,399.12 应收账款账龄分析如下： 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 余额 坏账准备 余额 坏账准备 1 年以内 53,728,637.18 1,318,741.52 200,846,022.75 1,574,414.47 1年至2年 118,567,291.57 57,797.46 1,222,922.26 97,833.78 2年至3年 239,646.42 23,964.64 661,045.90 66,104.59 3 年以上 912,597.69 673,088.97 764,585.92 689,046.28 合 计 173,448,172.86 2,073,592.59 203,494,576.83 2,427,399.12 注：①本公司1年以内的应收账款的比例为30.98%，回收性较好，扣除合并范围内的 子公司及联营企业欠款后按3%的比例计提一般准备，故应收账款的总体坏账准备计提比例 低于5%。 ②本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币142,355,102.36 元，占应收账款总额的比例为82.07%。 单位名称 2008-12-31 账龄 上海太阳能科技有限公司 127,615,409.84 2年以内 上海德尔福汽车空调系统有限公司 5,475,115.96 1年以内 一汽海马汽车有限公司 3,439,744.06 1年以内 上海汇众汽车制造有限公司 3,343,798.96 1年以内 天合富奥汽车安全系统(长春)有限公司 2,481,033.54 1年以内 合 计 142,355,102.36 94 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 2、其他应收款 其他应收款按客户类别披露如下： 2008-12-31 2007-12-31 项 目 占其他应 占其他应 金额 收款总额 坏账准备 金额 收款总额 坏账准备 比例(%) 比例(%) 单项金额重大的其 11,714,450.79 65.99 6,291,152.86 6,291,152.86 49.04 6,291,152.86 他应收款 单项金额不重大但 按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险 较大的其他应收款 其他单项金额不重 6,038,703.80 34.01 69,683.09 6,537,840.62 50.96 60,161.87 大的其他应收款 合 计 17,753,154.59 100.00 6,360,835.95 12,828,993.48 100.00 6,351,314.73 其他应收款账龄分析如下： 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 余额 坏账准备 余额 坏账准备 1 年以内 10,952,595.62 7,383.00 6,132,405.74 - 1年至2年 112,470.43 - 19,981.00 1,598.48 2年至3年 11,481.80 1,148.18 185,273.88 18,527.39 3 年以上 6,676,606.74 6,352,304.77 6,491,332.86 6,331,188.86 合 计 17,753,154.59 6,360,835.95 12,828,993.48 6,351,314.73 注：本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币15,253,821.38元， 占其他应收款总额的比例为85.92%。 单位名称 2008-12-31 账 龄 李秋林涉案待处理 6,291,152.86 3年以上 上海复合材料科技有限公司 5,582,686.59 1年以内 上海康巴赛特科技发展有限公司 2,936,628.33 1年以内 内蒙古神舟硅业有限责任公司 243,173.60 1年以内 上海市浦东新区土地规划局 200,180.00 3年以上 合 计 15,253,821.38 95 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 3、长期股权投资 （1）明细项目如下： 金额 减值准备 项 目 本年 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 2007-12-31 本年增加 2008-12-31 减少 一、长期股权投资（权益法） 150,006,539.93 208,144,442.65 30,380,000.00 327,770,982.58 - - - - 其中：对合营企业投资 99,283,274.23 8,762,673.75 27,500,000.00 80,545,947.98 - 对联营企业投资 50,723,265.70 199,381,768.90 2,880,000.00 247,225,034.60 - 二、长期股权投资（成本法） 633,851,658.21 115,000,000.00 - 748,851,658.21 3,827,684.23 41,788,332.51 - 45,616,016.74 其中：对子公司投资 564,663,052.21 115,000,000.00 679,663,052.21 1,353,574.25 41,788,332.51 43,141,906.76 其他长期股权投资 69,188,606.00 69,188,606.00 2,474,109.98 2,474,109.98 合 计 783,858,198.14 323,144,442.65 30,380,000.00 1,076,622,640.79 3,827,684.23 41,788,332.51 - 45,616,016.74 （2）长期股权投资(权益法) 占被投 与母 资企业 损益调整额 其他权益调整 单位名称 公司 投资期限 注册资 初始投资额 累计追加投资额 2008-12-31 关系 本的比 本年增减额 分得现金红利额 累计增减额 本年增加额 累计增加额 例 (12)=(5)+(6)+(9) （1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） （8） （9） （10） （11） +(11) 空调国际 1995年4月1 合营 （上海）有 日至2045年4 50.00% 71,050,000.00 8,762,673.75 27,500,000.00 8,205,779.84 1,290,168.14 80,545,947.98 公司 限公司 月1日 成都航天模 联营 2000年1月1 塑股份有限 30.00% 22,840,088.37 18,900,000.00 2,486,628.90 2,880,000.00 7,743,442.31 46,140.00 892,503.92 50,376,034.60 公司 日至永久 公司 上海航天福 2002年8月1 联营 莱特实业有 日至2017年8 46.90% 8,442,000.00 -8,442,000.00 - 公司 限公司 月1日 内蒙古神舟 联营 2007年5月至 硅业有限责 29.43% 196,849,000.00 196,849,000.00 公司 2027年5月 任公司 合 计 102,332,088.37 215,749,000.00 11,249,302.65 30,380,000.00 7,507,222.15 46,140.00 2,182,672.06 327,770,982.58 （3）长期股权投资(成本法) ①控股子公司 占被投 与母 资企业 本年分得现金红利 被投资企业名称 公司 投资期限 初始投资额 累计追加投资额 投资合计 注册资 额 关系 本比例 上海汽车空调器 子公 2001年5月至不约 65.00% 174,949,318.75 174,949,318.75 39,365,690.00 厂 司 定期限 上海新光汽车电 子公 1993年5月1日至 70.00% 35,365,897.36 35,365,897.36 2,804,702.63 器厂 司 2051年10月1日 上海涂装工程有 子公 1992年6月1日至 90.00% 18,724,600.55 18,724,600.55 1,935,000.00 限公司 司 2012年5月1日 上海太阳能科技 子公 2000年1月1日至 70.00% 46,450,398.08 94,550,397.02 141,000,795.10 有限公司 司 2010年1月 上海博尔投资创 子公 2000年2月1日至 100.00% 43,000,000.00 67,597,864.85 110,597,864.85 业有限公司 司 2010年1月 上海复合材料科 子公 2000年3月1日至 65.17% 28,505,178.08 28,505,178.08 3,822,912.27 技有限公司 司 2010年3月1日 上海航天卫星应 子公 1992年8月1日至 85.00% 3,500,279.66 9,019,117.86 12,519,397.52 用有限公司 司 2020年12月1日 上海清洁汽车能 子公 2005年12月1日至 60.00% 18,000,000.00 18,000,000.00 源系统有限公司 司 2025年12月1日 上海神舟新能源 子公 2006年1月1日至 100.00% 20,000,000.00 120,000,000.00 140,000,000.00 发展有限公司 司 2026年1月1日 合 计 388,495,672.48 291,167,379.73 679,663,052.21 47,928,304.90 96 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 ②其他长期股权投资 占被投资企业 被投资企业名称 股份类别 股票数量 注册资本的比 年末余额 例（％） 国泰君安证券股 法人股 34,744,767.00 0.74 45,874,028.76 份有限公司 国泰君安投资管 法人股 13,834,095.00 1.01 23,314,577.24 理股份有限公司 合 计 48,578,862.00 69,188,606.00 （4）长期股权投资减值准备 被投资企业名称 2007-12-31 本年增加数 本年减少数 2008-12-31 减值准备计提原因 国泰君安投资管理 被投资单位存在资 2,474,109.98 2,474,109.98 股份有限公司 产减值迹象 上海太阳能科技有 被投资单位存在资 1,353,574.25 41,788,332.51 43,141,906.76 限公司 产减值迹象 合 计 3,827,684.23 41,788,332.51 - 45,616,016.74 注：截至会计报表报出日，上述其他长期股权投资中认购国泰君安证券股份有限公司 的10,304,872股股份,尚未取得股权证明书或其他证明文件。 4、营业收入和营业成本 2008年 2007年 营业业务毛利 行业种类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 2008年 2007年 汽车零配件 192,063,619.98 135,066,788.54 204,532,626.71 142,527,345.92 56,996,831.44 62,005,280.79 新能源 8,350,920.91 8,268,557.79 122,607,722.79 119,778,518.69 82,363.12 2,829,204.10 新材料及工程 19,894,429.43 15,459,010.80 - 4,435,418.63 其他业务 21,831,025.30 16,296,879.57 11,611,966.24 9,217,295.68 5,534,145.73 2,394,670.56 合 计 222,245,566.19 159,632,225.90 358,646,745.17 286,982,171.09 62,613,340.29 71,664,574.08 5、 投资收益 项 目 2008年 2007年 按成本法核算分利 65,300,688.40 60,915,793.44 联营公司清算收益（损失） 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 11,249,302.65 31,605,528.00 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 11,249,302.65 31,605,528.00 处置长期股权投资取得投资收益 处置可供出售金融资产取得投资收益 33,582,153.75 处置交易性金融资产产生投资收益 合 计 76,549,991.05 126,103,475.19 97 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 注：投资收益汇回不存在重大限制。 十、关联方关系及其交易的披露 (一)存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方情况 与本企业 经济性质或类 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 关系 型 表人 上海浦东南路2368号2 上海航天工业总公司 工业加工 母公司 国有企业 朱芝松 楼 上海市浦东新区 北蔡 国有与集体联 上海汽车空调器厂 汽车空调器等 子公司 柯卫钧 镇莲林15号503室B座 营企业 上海新光汽车电器有 浦东新区六里工 业小 轿车中央电器修理及 子公司 有限责任公司 戴志丰 限公司 区北艾路1111号 销售 上海涂装工程有限公 奉贤县洪庙镇南 上海 涂装工程及机电设备 子公司 有限责任公司 董耀亭 司 经济园区B区149号 工程 上海博尔投资创业有 上海市南汇县康 桥工 高新技术的开发及投 子公司 有限责任公司 赵斌 限公司 业区康桥路1011号 资等 上海复合材料科技有 上海市南汇区康 桥工 复合材料及其产品开 子公司 有限责任公司 蒋海方 限公司 业区康桥路1100号 发、制造、销售 上海航天卫星应用有 卫星应用系统工程等 上海市桂平路680号 子公司 有限责任公司 瞿建华 限公司 安装，调试，销售 上海考汀物流装备有 上海市奉贤区奉 城镇 物流装备设计开发、 子公司 有限责任公司 董耀亭 限公司 洪庙协同路18号214室 制造等 上海莲南汽车附件有 上海市浦东新区 北蔡 生产销售汽车助力系 子公司 有限责任公司 秦铮 限公司 镇五星路365号 统软管总成等 上海康浦气瓶检测技 浦东新区金桥镇 榕桥 气瓶检测修理服务 子公司 有限责任公司 盛祖康 术有限公司 路661号 上海清洁汽车能源系 嘉定区安亭镇工 业园 车用燃气系统及压缩 子公司 有限责任公司 盛祖康 统有限公司 区园工路1198弄3号 瓶销售 上海神舟新能源发展 上海市闵行区三 鲁路 可再生能源技术开发 子公司 有限责任公司 瞿建华 有限公司 719弄58号315室K座 生产销售 上海康巴赛特科技发 上海市闵行区三 鲁路 新材料的技术开发生 子公司 有限责任公司 曹明 展有限公司 719弄58号315室L座 产销售 上海太阳能工程技术 上海市闵行区申 南路 太阳能新能源技术开 子公司 有限责任公司 陈鸣波 研究中心有限公司 555号3幢 发、转让等 上海太阳能科技有限 上海市闵行区莘 庄工 太阳能电池单片组件 子公司 有限责任公司 左跃 公司 业区申南路555号 等开发销售 98 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 上海航天工业总公司 219,320,000.00 219,320,000.00 上海汽车空调器厂 97,422,800.00 97,422,800.00 上海新光汽车电器有 44,700,000.00 44,700,000.00 限公司 上海涂装工程有限公 20,300,000.00 20,300,000.00 司 上海博尔投资创业有 80,000,000.00 30,000,000.00 110,000,000.00 限公司 上海复合材料科技有 46,232,000.00 46,232,000.00 限公司 上海航天卫星应用有 20,000,000.00 20,000,000.00 限公司 上海考汀物流装备有 3,000,000.00 3,000,000.00 限公司 上海莲南汽车附件有 14,941,062.69 14,941,062.69 限公司 上海康浦气瓶检测技 2,000,000.00 2,000,000.00 术有限公司 上海清洁汽车能源系 30,000,000.00 30,000,000.00 统有限公司 上海神舟新能源发展 125,000,000.00 15,000,000.00 140,000,000.00 有限公司 上海康巴赛特科技发 80,000,000.00 30,000,000.00 110,000,000.00 展有限公司 上海太阳能工程技术 30,000,000.00 30,000,000.00 研究中心有限公司 上海太阳能科技有限 100,000,000.00 100,000,000.00 200,000,000.00 公司 99 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 占注册 企业名称 占注册资本 占注册资 占注册资 金 资本的 金额 的比例 金额 本的比例 金额 本的比例 额 比例 （%） （%） （%） （%） 上海航天工业总公司 377,430,178.00 50.42 377,430,178.00 50.42 上海汽车空调器厂 63,324,820.00 65.00 63,324,820.00 65.00 上海新光汽车电器有 31,290,000.00 70.00 31,290,000.00 70.00 限公司 上海涂装工程有限公 18,270,000.00 90.00 18,270,000.00 90.00 司 上海博尔投资创业有 80,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00 110,000,000.00 100.00 限公司 上海复合材料科技有 30,129,000.00 65.17 30,129,000.00 65.17 限公司 上海航天卫星应用有 17,000,000.00 85.00 17,000,000.00 85.00 限公司 上海考汀物流装备有 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 100.00 限公司 上海莲南汽车附件有 10,608,154.51 71.00 10,608,154.51 71.00 限公司 上海康浦气瓶检测技 1,400,000.00 70.00 1,400,000.00 70.00 术有限公司 上海清洁汽车能源系 18,000,000.00 60.00 18,000,000.00 60.00 统有限公司 上海神舟新能源发展 125,000,000.00 100.00 15,000,000.00 100.00 140,000,000.00 100.00 有限公司 上海康巴赛特科技发 80,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00 110,000,000.00 100.00 展有限公司 上海太阳能工程技术 18,000,000.00 60.00 18,000,000.00 60.00 研究中心有限公司 上海太阳能科技有限 70,000,000.00 70.00 70,000,000.00 140,000,000.00 70.00 公司 (二)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 上海德尔福汽车空调系统有限公司 合 营 企 业 空调国际（上海）有限公司 合 营 企 业 上海华新汽车橡塑制品有限公司 联 营 企 业 上海莲南金属镀装有限公司 联 营 企 业 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 联 营 企 业 上海拜克太阳能技术有限公司 联 营 企 业 成都航天模塑股份有限公司 联 营 企 业 天津汽车空调厂 联 营 企 业 内蒙古神舟硅业有限责任公司 同受母公司的控股公司控制 上海空间电源研究所 同受母公司的控股公司控制 航天科技财务有限责任公司 同受母公司的控股公司控制 上海申航进出口有限公司 同受母公司的控股公司控制 上海航天测控通信研究所 同受母公司的控股公司控制 上海航天环境监测站 同受母公司的控股公司控制 上海航天模具制品公司 同受母公司的控股公司控制 上海航天环境工程有限公司 同受母公司的控股公司控制 上海航天新航机器有限公司 同受母公司的控股公司控制 上海航天物业管理有限公司 同受母公司的控股公司控制 上海航天房地产投资发展有限公司 同受母公司的控股公司控制 上海汽车空调配件有限公司 同受母公司的控股公司控制 上海仪表厂有限责任公司 同受母公司的控股公司控制 上海精密计量测试研究所 同受母公司的控股公司控制 上海新新机器厂 同受母公司的控股公司控制 100 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 (三)关联方交易 1、采购货物 本公司2008年度及2007年度向关联方采购货物的有关明细资料如下： 单位：人民币元 2008年 2007年 关联方名称 占同类交 占同类交 金额 易金额的 计价标准 金额 易金额的 计价标准 比例(%) 比例(%) 上海华新汽车橡塑制品公司 269,649.61 0.13 市场价格 400,118.03 0.14 市场价格 上海拜克太阳能技术有限公司 338,595.23 0.07 市场价格 10,659,813.00 1.38 市场价格 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 14,720,864.00 1.91 市场价格 上海航天物业管理有限公司 676,719.62 1.93 市场价格 上海航天房地产投资发展有限公司 522,030.08 1.49 市场价格 上海新新机器厂 313,448.50 0.89 市场价格 上海申航进出口有限公司 12,595,512.66 5.94 市场价格 上海航天模具制品公司 1,310,160.45 0.62 市场价格 上海汽车空调配件有限公司 2,583,130.97 1.22 市场价格 上海航天环境监测站 230,000.00 0.05 市场价格 上海精密计量测试研究所 10,680.00 0.00 市场价格 合 计 18,849,927.12 25,780,795.03 2、销售货物及提供劳务 本公司2008年度和2007年度向关联方销售货物、资产及提供劳务的有关明细资料如 下： 单位：人民币元 2008年 2007年 占同类交 占同类交 关联方名称 金额 易金额的 计价标准 金额 易金额的 计价标准 比例(%) 比例(%) 成都航天模塑股份有限公司 360,000.00 0.40 市场价格 市场价格 空调国际(上海)有限公司 3,765,253.86 1.05 市场价格 4,503,853.73 1.23 市场价格 上海德尔福汽车空调系统有限公司 43,866,587.62 12.23 市场价格 39,859,441.35 10.89 市场价格 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 1,408,401.71 0.23 市场价格 17,072,959.30 2.24 市场价格 上海申航进出口有限公司 49,316,495.92 8.07 市场价格 上海空间电源研究所 1,100,170.94 1.22 市场价格 上海拜克太阳能技术有限公司 2,225,617.82 0.36 市场价格 9,491,126.70 1.24 市场价格 上海航天测控通信研究所 6,000,000.00 6.64 协议价格 内蒙古神舟硅业有限责任公司 6,147,008.52 1.01 市场价格 上海航天工业总公司 1,000,000.00 1.11 市场价格 上海仪表厂有限责任公司 22,369.70 0.02 市场价格 合 计 115,211,906.09 70,927,381.08 101 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 3、资金使用费 本公司2008年度和2007年度向关联方借款支付利息的有关明细资料如下： 单位：人民币元 2008年 2007年 关联方名称 金额 计价标准 金额 计价标准 航天科技财务有限责任公司 10,828,382.50 同期银行贷款利率 5,539,111.82 同期银行贷款利率 上海空间电源研究所 113,220.00 同期银行贷款利率 同期银行贷款利率 合 计 10,941,602.50 5,539,111.82 4、本公司与关联方银行存款余额 单位：人民币元 单位名称 2008-12-31 2007-12-31 航天科技财务有限责任公司 74,518,587.35 91,428,777.85 5、本公司与关联方应收应付款项余额 2008年末和2007年末与关联方应收应付款项余额 单位：人民币元 占全部应收(付)款 年末数 计息标准 项 目 金额的比重(%) 2008年 2007年 2008年 2007年 2008年 2007年 应收帐款 空调国际（上海）有限公司 3,860.10 3,564,157.76 - 1.53 不计息 不计息 上海德尔福汽车空调系统有限公司 5,630,032.78 12,664,674.34 2.83 5.45 不计息 不计息 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 2,739,976.15 5,545,363.75 1.38 2.39 不计息 不计息 上海拜克太阳能技术有限公司 6,427,783.67 14,959,234.67 3.23 6.44 不计息 不计息 上海申航进出口有限公司 1,179,297.90 0.59 - 不计息 内蒙古神舟硅业有限责任公司 800,000.00 0.40 - 不计息 合 计 16,780,950.60 36,733,430.52 8.43 15.81 应收票据 上海德尔福汽车空调系统有限公司 8,400,000.00 - 16.64 不计息 上海航天物资供销公司 1,036,463.47 2.14 - 不计息 上海航天新航机器有限公司 68,980.00 0.14 不计息 合 计 1,105,443.47 8,400,000.00 2.28 16.64 102 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 单位：人民币元 占全部应收(付)款 年末数 计息标准 项 目 金额的比重(%) 2008年 2007年 2008年 2007年 2008年 2007年 应付帐款 上海华新汽车橡塑制品公司 82,790.37 181,934.22 0.06 0.11 不计息 不计息 上海拜克太阳能技术有限公司 570,756.42 174,600.00 0.38 0.10 不计息 不计息 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 6,400.00 6,400.00 - - 不计息 不计息 上海航天环境工程有限公司 121,130.00 0.08 - 不计息 上海申航进出口有限公司 128,150.00 0.09 - 不计息 上海航天模具制品公司 289,623.26 0.19 - 不计息 合 计 1,198,850.05 362,934.22 0.80 0.21 预收帐款 内蒙古神舟硅业有限责任公司 1,600,000.00 6.19 不计息 上海空间电源研究所 2,500,000.00 9.67 不计息 上海航天工业总公司 500,000.00 1.93 不计息 合 计 4,600,000.00 17.79 其他应收款 内蒙古神舟硅业有限责任公司 342,684.31 16,457.20 1.29 0.02 不计息 不计息 合 计 342,684.31 16,457.20 1.29 0.02 其他应付款 内蒙古神舟硅业有限责任公司 400,000.00 0.76 - 不计息 上海空间电源研究所 3,767,521.36 7.19 - 不计息 天津汽车空调厂 899,782.88 - 2.69 不计息 合 计 4,167,521.36 899,782.88 7.95 2.69 6、本公司与关联方借款余额 单位：人民币元 本金 2008年利息支出 借款方 贷款方 利率 借款期限 （万元） （元） 航天科技财务有限责 2006年6月13日至 上海太阳能科技有限公司 10,000 浮动利率 5,398,500.00 任公司 2011年4月18日 航天科技财务有限责 2008年1１月3日至 上海太阳能科技有限公司 5,000 浮动利率 3,461,312.50 任公司 2009年11月2日 上海航天汽车机电股份有限 航天科技财务有限责 2008年10月6日至 12,000 浮动利率 1,462,590.00 公司 任公司 2009年10月5日 上海航天汽车机电股份有限 航天科技财务有限责 2008年10月20日至 4,000 浮动利率 389,700.00 公司 任公司 2009年10月19日 上海康巴塞特科技发展有限 航天科技财务有限责 2008年11月3日至 1,500 浮动利率 116,280.00 公司 任公司 2009年11月2日 上海太阳能工程技术研究中 2008年10月27日至 上海空间电源研究所 2,000 浮动利率 113,220.00 心有限公司 2009年4月26日 合 计 34,500 10,941,602.50 103 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 7、董事、监事及高管人员 在公司领取报酬津贴的董事、监事及高管人员的情况如下： 单位：人民币元 2008年 报酬总额 1,691,952.60 其中：金额最高的前三名高管人员的报酬总额 632,469.60 独立董事津贴(三名) 180,000.00 董事、监事未以董事或监事名义在公司领取报酬 十一、或有事项 （一）担保情况 单位：人民币万元 担保 是否反 担保 担保单位 担保对象名称 起始期间 终止日期 贷款金额 担保金额 是否逾期 方式 担保 比例 上 海航 天汽 车机 上海太 阳能 科技 2008年 2009年 信用 是 3,000 70% 2,100 否 电股份有限公司 有限公司 11月27日 11月27日 上 海航 天汽 车机 上海太 阳能 科技 2008年 2009年 信用 是 2,000 70% 1,400 否 电股份有限公司 有限公司 11月27日 11月16日 上 海航 天汽 车机 上海太 阳能 科技 2008年 2009年 已于2009年1 信用 是 5,900 70% 4,130 电股份有限公司 有限公司 10月13日 1月12日 月12日归还 上 海航 天汽 车机 上海太 阳能 科技 2008年8 2009年 信用 是 2,100 70% 1,470 否 电股份有限公司 有限公司 月29日 8月26日 上 海航 天汽 车机 上海康 巴赛 特科 2008年 2009年 信用 是 1,500 100% 1,500 否 电股份有限公司 技发展有限公司 11月3日 11月2日 上 海航 天汽 车机 上海清 洁汽 车能 2008年 2009年 信用 是 800 60% 480 否 电股份有限公司 源系统有限公司 10月31日 10月30日 上 海航 天汽 车机 内蒙古 神舟 硅业 2008年 2009年 信用 否 11,000 100% 11,000 否 电股份有限公司 有限责任公司 12月15日 12月15日 合 计 26,300 22,080 （二）本年度涉及诉讼案件情况 截至2008年12月31日止，无需要说明的涉及诉讼案件情况。 十二、承诺事项 1、本公司子公司上海太阳能科技有限公司与上海海星物资回收供销有限公司签定了 房屋租赁合同，租赁期间为 2006 年 2 月 1 日至 2016 年 1 月 31 日，自 2009 年 1 月 1 日起 年租金为 3,710,966.40 元。租金支付方式为每月 20 日前支付一个月租金。 104 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 2、本公司子公司上海神舟新能源发展有限公司与上海监港经济发展集团投资管理有 限公司签定了房屋租赁合同，租赁期间为 2007 年 11 月 11 日至 2009 年 11 月 9 日，年租 金为 164,615.00 元。租金支付方式为每季度初支付本季度租金。 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配方案：详见本附注八（29）。 十四、非经常性损益对本公司合并净利润的影响 根据证监会 2008 年 10 月 31 日发布的《证监会公告〔2008〕43 号-公开发行证券的 公司信息披露解释性公告第 1 号》，为保证上市公司、拟首次公开发行股票并上市的公司 和其他公开发行证券的公司的财务信息披露质量，证监会对《公开发行证券的公司信息披 露规范问答第 1 号——非经常性损益》(2007 修订)进行了修订，并改称“公开发行证券 的公司信息披露解释性公告”，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及 虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和 盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。 非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示： 单位：人民币元 项 目 金额 处置长期股权投资 2,058,705.82 处置固定资产 3,663,327.21 处置长期待摊费用 -253,618.69 计入当期损益的政府补助，但与公司主营业务密切相关， 17,926,185.09 按照国家统一标准定额或定量持续享受的政府补助除外 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,036,463.47 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,148,491.97 非经常性损益合计 25,579,554.87 所得税影响数 -833,542.66 对少数股东本期损益的影响数 -10,082,467.20 对本年度本公司合并净利润的影响 14,663,545.01 十五、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第四届董事会第十一次会议于 2009 年 2 月 27 日批准报出。 105 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 十六、补充资料 （一）2008 年净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.35 2.35 0.0394 0.0394 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.18 1.18 0.0198 0.0198 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率=P÷E P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股 股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的 净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为 报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下 一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为 发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益=P÷SS=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发 行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。 在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益 可参照如下公式计算： 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得 税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增 加的普通股加权平均数） P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每 股收益达到最小。 106 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 （二）资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 类 别 2007-12-31 本年计提 本年转回 本年转销 2008-12-31 应收账款坏账准备 14,195,904.37 865,081.44 1,036,463.47 14,024,522.34 其他应收款坏账准备 15,808,383.52 1,453,082.55 17,261,466.07 存货跌价准备 51,977,684.00 31,955,205.84 379,630.46 8,399,485.84 75,153,773.54 长期股权投资减值准备 4,856,786.47 4,856,786.47 固定资产减值准备 20,863,597.92 5,520,558.69 15,343,039.23 在建工程减值准备 1,594,820.20 1,594,820.20 无形资产减值准备 1,485,000.00 280,612.50 1,765,612.50 商誉减值损失 1,353,574.25 1,353,574.25 合 计 112,135,750.73 34,553,982.33 1,416,093.93 13,920,044.53 131,353,594.60 资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 类 别 2007-12-31 本年计提 本年转回 本年转销 2008-12-31 应收账款坏账准备 2,427,399.12 -353,806.53 2,073,592.59 其他应收款坏账准备 6,351,314.73 9,521.22 6,360,835.95 存货跌价准备 3,185,450.10 303,947.93 79,014.42 3,410,383.61 长期股权投资减值准备 3,827,684.23 41,788,332.51 45,616,016.74 固定资产减值准备 15,392,505.01 1,192,928.69 14,199,576.32 在建工程减值准备 1,594,820.20 1,594,820.20 无形资产减值准备 1,485,000.00 1,485,000.00 合 计 34,264,173.39 41,747,995.13 79,014.42 1,192,928.69 74,740,225.41 （三）报表项目金额变动幅度超过 30%以上的项目列示如下： 单位：人民币元 2008年12月31日 2007年12月31日 变动幅度 说 报表项目 变动金额 /2008年度 /2007年度 （%） 明 应收股利 - 1,056,000.00 -1,056,000.00 -100.00 1 其他应收款 9,316,177.10 65,699,258.57 -56,383,081.47 -85.82 2 在建工程 102,683,350.52 74,896,618.54 27,786,731.98 37.10 3 长期待摊费用 26,874,959.45 19,539,622.04 7,335,337.41 37.54 4 短期借款 563,000,000.00 422,000,000.00 141,000,000.00 33.41 5 应付票据 - 3,700,000.00 -3,700,000.00 -100.00 6 预收款项 25,862,369.74 19,866,103.59 5,996,266.15 30.18 7 应付职工薪酬 5,822,842.71 17,740,364.66 -11,917,521.95 -67.18 8 应付股利 7,667,383.94 3,190,000.00 4,477,383.94 140.36 9 其他应付款 52,363,681.46 33,417,987.17 18,945,694.29 56.69 10 财务费用 50,220,351.74 17,924,696.34 32,295,655.40 180.17 11 资产减值损失 33,137,888.40 54,356,444.33 -21,218,555.93 -39.04 12 投资收益 76,179,001.09 129,780,192.62 -53,601,191.53 -41.30 13 营业外收入 25,048,149.85 13,554,014.18 11,494,135.67 84.80 14 营业外支出 2,563,764.27 175,641.24 2,388,123.03 1,359.66 15 107 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 变动说明： 1、应收股利较上年减少1,056,000.00元，系公司控股子公司上海汽车空调器厂在本年 收回上海莲南金属镀装有限公司上年欠付的股利所致； 2、其他应收款较上年减少56,383,081.47元,系公司控股子公司上海太阳能科技有限公 司收回上年应收出口退税款所致； 3、在建工程较年初增加27,786,731.98元，系公司控股子公司上海太阳能科技有限公 司新增加一个电站项目所致； 4、长期待摊费用较年初增加7,335,337.41元，主要是由于本年新增厂房装修费所致； 5、短期借款较年初增加141,000,000.00元，系母公司借款增加所致； 6、应付票据较上年减少3,700,000.00元，系公司控股子公司上海太阳能科技有限公司 上年票据在本年到期支付所致。 7、预收账款较年初增加5,996,266.15元，主要是公司控股孙子公司上海太阳能工程技 术研究中心有限公司预收项目款所致； 8、应付职工薪酬较上年减少11,917,521.95元，主要原因是按照新会计准则冲减以前 年度计提的应付福利费及本期发放上年度年终奖金所致； 9、应付股利较上年增加系公司二家控股子公司分配现金股利尚未支付部分。 10、其他应付款较上年增加18,945,694.29元，主要是由于转让场地及厂房收到的补贴 款所致； 11、财务费用较上年增加32,295,655.40元，主要是由于公司子公司上海太阳能科技有 限公司商品出口因欧元汇率变动增加的汇兑损失，因母公司短期借款增加导致利息支出增 加所致； 12、资产减值损失较上年减少21,218,555.93元，主要是由于公司控股子公司上海太阳 能科技有限公司本年度计提存货减值准备较上年减少所致； 13、投资收益较上年减少53,601,191.53元，主要原因是公司上年出售航天晨光股票取 得收益，以及合营企业和联营企业本年受经济大环境影响引起的利润下降所致； 14、营业外收入较上年增加11,494,135.67元，主要是由于公司控股子公司上海太阳能 工程技术研究中心有限公司收到政府补贴所致； 15、营业外支出较上年增加2,388,123.03元，主要是公司向四川灾区各希望小学公益 性捐赠支出所致。 108 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、总经理、财务负责人（总会计师）签名并盖章的会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上披露的所有公司文件 正本及公告的原稿 4、备查文件置于公司董事会办公室 董事长：曲雁 上海航天汽车机电股份有限公司 2009 年 3 月 3 日 109 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 附件一：公司内部控制的自我评估报告 上海航天汽车机电股份有限公司 董事会关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目 标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高 经营效率和效果，促进公司发展战略的实现。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的 有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监 督机制，内控缺陷一经识别，将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了财政部《企业内部控制基本规范》规定的 内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 1、内部环境 （1）公司治理 根据《公司法》、《公司章程》和有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事 会、监事会和经理层的法人治理结构，制定了议事规则，明确决策、执行、监督等方面的 职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，并各司其职、规范运作。 董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会，并制定了实施细则，进一步 完善了治理结构，促进董事会科学、高效决策。 （2）组织机构 公司根据实际情况、经营运作模式及职责划分，设立了市场部、技术质量部、投资发 展部、人力资源部、财务部、审计室、综合管理部、企业文化部、董事会办公室、办公室 和技术中心等职能部门，并制定了相应的部门和岗位职责。各职能部门分工明确、各负其 责，相互协作、相互监督。 为加强对子公司的管理，公司向子公司委派或推荐董事、监事及主要高级管理人员， 公司职能部门对分子公司对口部门进行专业指导及监督。公司审计室独立开展审计监督， 将审计中发现的问题及整改建议通过适当途径，及时报告管理层，并定期向审计委员会汇 报。在经营、资产、人员、财务、监督等重大方面，通过一整套的制度安排履行必要的监 管。 2、风险评估 公司根据战略规划、发展思路及设定的控制目标，建立了系统、有效的风险评估体系， 通过收集相关信息，进行内部风险和外部风险的识别，从制度和组织机构上保证及时进行 风险评估，以达到风险可控的目的。 3、控制活动 110 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 公司治理方面：建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《财务管理制度》、《资产减值 管理办法》、《对外担保管理办法》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理办法》、 《股权管理办法》、《内部审计工作规定》等重大规章制度，以保证公司规范运作，促进 公司健康发展。 日常经营管理方面：建立了包括资金、采购 、销售 、研发、存货、固定资产、质量、 技改、筹资、投资、预算、人力资源、财务管理、风险控制、综合管理、企业文化等一系 列制度，涵盖了日常经营管理的各个方面，确保各项经营管理工作都有章可循，管理有序， 形成了规范的管理体系。 2008 年公司开展了经营制度建立及执行的专项检查活动。通过此次专项检查，进一 步加强了公司内部控制体系建设，修订并完善了各项内控制度，通过有效整改，提升了内 控制度的执行力。 4、信息与沟通 公司建立了包括《投资者关系制度》、《计算机信息系统管理办法》、《公司网站管 理办法》、《对外宣传报道工作管理规定》和《信息披露事务管理办法》等在内的各项沟 通内外部信息的制度，通过公司网站及计算机办公自动化，确保各管理层级、各部门、各 业务单位以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。同时，通过 加强与行业协会、中介机构、业务往来单位、相关监管部门等的信息沟通和反馈以及市场 调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息。 5、内部监督 公司监事会负责对董事、经理及其他高级管理人员的履职情况及公司依法运作情况进 行监督，对股东大会负责。审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经理层的有效监督。 公司审计室负责对公司的财务收支及经济活动进行审计、监督，具体包括：各分子公 司责任目标完成情况审查、预算执行审计、经理人员的离任审计、内控制度执行审计、内 控体系评价及专项审计调查。通过审计监督，及时发现内部控制的缺陷和不足，分析问题， 提示风险，提出整改建议并监督落实，并以适当的方式及时报告董事会。 公司还通过开展自查、互查、抽查、纪律大检查等方式，强化制度的执行和效果验证。 2008 年在全公司范围内开展了经营管理制度检查以及会计基础工作规范检查，提升了财 务会计基础管理。 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自本年 度 1 月 1 日起至本报告期末，内部控制机制和内部控制制度在完整性、合理性等方面不 存在重大缺陷，实际执行过程中亦不存在重大偏差，在有效性方面不存在重大缺陷。 内部控制制度的执行还存在的不足及公司已采取和准备采取的整改措施如下： 1、有些子公司应收账款函证回函率较低，缺乏进一步采取措施的方案； 整改措施：对公司有重大影响的未回函的应收账款，必须派专人逐一落实。 2、个别子公司客户信用管理比较薄弱，信用档案不够完整，可能存在坏账风险； 111 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 整改措施：按规定建立客户信用档案和信用政策，控制信用风险。 3、个别子公司未按期开展合格供应商评审，可能存在产品质量风险和不能及时供货 的风险。 整改措施：按规定定期开展合格供应商评审，严把产品质量关，保证生产正常进行。 4、个别子公司合同评审未按规定程序执行，法律审查不到位； 整改措施：首先，子公司按制度规定由法律顾问审查合同；其次，公司通过建立合 同管理信息平台，加强重大合同签订前的审查； 5、个别子公司采购、销售部门的台账未按规定程序及时与财务部门对账； 整改措施：完善销售和采购台账，按规定定期与财务部门对账。 6、公司尚未建立统一的计算机信息公共管理平台。 整改措施：公司已实现统一财务软件下的会计电算化核算；通过利用内部局域网等信 息平台，实现办公自动化。公司将逐步建立本部与分子公司在库存、应收账款、合同管理 等方面的信息化平台，以提高对各分子公司的直接和动态的监管，加强管控力度。 本公司已制定了《信息披露事务管理制度》，就信息披露标准、范围、程序、管理、 责任等作了明确规定。本年度公司根据《股票上市规则》等法律法规及相关规范性文件的 要求，及时、公平地披露信息，所披露的信息真实、准确、完整，公司信息披露事务管理 制度实施有效。 本公司董事会认为，自本年度1月1日起至本报告期末止，本公司内部控制制度健全， 执行有效，并将根据公司的发展不断完善内部控制。 本报告已于2009年2月27日经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，本公司董 事会及全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司未聘请会计师事务所对本公司内部控制进行核实评价。 112 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 附件二：公司披露履行社会责任的报告 上海航天汽车机电股份有限公司 履行社会责任的报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司以科学发展观为指导，以管理创新推动企业可持续发展，以技术创新推动产业 或产品结构调整，以培养、引进优秀人才推动人员结构优化，旨在打造一个可持续发展、 有社会责任感、给股东合理回报的一流上市公司。公司在关注自身及全体股东利益的同时， 充分关注包括社会、员工、客户等各方的共同利益，时刻不忘自己肩负的社会使命，并以 实际行动践行了这一发展愿景。由于在履行社会责任等方面的突出表现，公司已连续五届 被评为“上海市文明单位”。 一、促进社会可持续发展 1、积极参与社会志愿服务和社会公益活动 在四川遭受特大地震灾害、灾区人们遭受重大创伤的时候，公司上下心系灾区人民 的安危，及时伸出了援助之手，公司会同员工共捐助救灾款 177 万元，其中 50 万元用于 援建一所希望小学；向都江堰的“职工书屋”捐赠了 2000 余册书籍；不少员工自愿走进献 血屋，义务鲜血，奉献爱心，以表达对灾区人民的支持与关爱。公司还关心着四川籍员工， 通过发放慰问信和慰问金、召开座谈会、心理疏导、慰问生产一线受灾家庭的员工等方式， 向他们送去了真挚的问候，让他们感受到了航天机电大家庭的温暖。 一直以来，公司积极组织员工参加爱心捐助及志愿者活动，在上海市“送温暖、献爱 心”社会捐助活动以及上海航天局“航天爱心基金”捐款活动中，公司员工共捐款 13.5 万元， 捐物 600 余件；公司每年组织员工参加义务献血，在“为了生命的希望工程”上海造血干细 胞捐献志愿者行动中，团员青年踊跃加入志愿者队伍，充分体现了“我公益、我快乐”的奉 献精神。公司还组织员工在上海国家航天民用产业基地种植了“航天机电和谐林”；在上海 市儿童福利院开展了“爱心在延续，热情永不灭”系列活动，捐款捐物捐书；定期到上海市 光启安老院、申东颐养院慰问、联欢，让老人们感受到亲人般的关爱。公司的爱心精神也 在分子公司中弘扬，上海太阳能科技有限公司作为闵行区科普教育基地免费向社区群众开 放；上海德尔福汽车空调系统有限公司与武警上海总队九支队某中队建立了同创共建关 系，该公司在军民共建中的出色表现，赢得了武警部队和地方政府的赞誉，并被授予浦东 新区拥军优属模范单位。 2、重视员工健康及安全保护 公司坚持“以人为本、预防为主、持续改进的方针”，重视并保障劳动者的健康和安全， 强化职业健康管理，不断提升员工安全保护的能力和意识，通过了 OHSAS18000 职业健 113 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 康管理体系标准认证。公司每年还安排员工、女职工、特殊工种的员工健康体检，使他们 以良好的身体状况投入工作。 加快推进以改善民生为重点的社会建设是每个企业的责任，除法定保险外，公司还 为员工投保了包括职工住院保障、特种重病保障、团体意外伤害保障、公共交通意外综合 保险在内的多项保险，解除了员工的后顾之忧。 3、重视产品质量 公司提出了“质量精益求精，管理持续改进”的质量方针，制定了一系列质量管理制度， 包括《质量成本管理办法》、《质量奖惩制度》等。公司下属企业均通过了质量管理体系， 并严格按体系的要求对产品实现全过程控制。公司还通过强化质量基础管理、供应商的评 估、质量目标层层分解落实、定期聘请独立检测机构对产品进行全性能抽检等多种方式， 严把产品质量关。 二、促进环境与生态可持续发展 公司以“科学发展观”为指导，促进人与自然的和谐，实现企业发展和员工、资源、环 境相协调，以实现环境与生态可持续发展。 新能源光伏发电，作为可再生清洁能源，具有安全可靠、无噪声、无污染、制约少、 维护简便、资源广阔等其他常规能源所不具备的优点。多年来公司将航天高科技技术应用 于民用领域，大力发展新能源光伏产业，并致力于打造垂直一体化光伏产业链。公司积极 推进光伏示范电站的建设，在实现企业发展的同时，也为保护环境、推广光伏技术的应用 履行着企业的社会责任。公司涉足的高纯多晶硅投资项目在立项时就考虑到采取环境保护 措施，在生产工艺中设立“废气及残液处理”、“工艺废料处理”工序，目的在于控制污染物 排放，满足清洁生产的要求。 公司在防止并减少环境污染，保护水资源及有效利用能源等方面积极开展工作，在生 产过程中按国家和地方各项要求和标准配置了防治污染的设备设施；新建项目进行环保专 项评估，多家下属企业已通过 ISO14000 环境管理系列标准认证。公司通过一系列的防范 和治理措施，废气、污水等排放指标均符合国家规定，未发生因破坏环境、污染环境受到 相关政府部门处罚的事件。 本着“企业公民”的高度社会责任感，公司无论是节能照明系统的使用，办公场所空调 系统的温度控制，还是办公用品的采购和循环利用，始终遵循着节能环保的原则。公司 62ZY140-3 型直流电动机还被评为 2008 年度“上海市节能产品”。 三、为客户创造价值，促进经济可持续发展 公司在研发符合市场需求产品、缩短产品开发周期、稳定货源、提高品质、缩短订货 及出货周期、改善服务等方面努力满足客户需求。2008 年公司分、子公司及合营公司研 发费用投入约 8000 万元，公司及下属多家企业获得了 2008 年度上海市高新技术企业称 号，是公司连续第 10 年获得这一称号。公司在不断推出新产品，满足客户需求，为客户 创造价值的同时，也促进了公司的可持续发展。 114 上海航天汽车机电股份有限公司 2008 年年度报告 四、关爱员工，为员工提供发展平台，创造和谐的劳动关系 公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等规定，制定了包括招聘、培训、考核、奖 惩等在内的用工制度和人事管理制度，员工可享受养老、医疗、工伤、生育、失业等保险。 公司将员工的个人发展视作企业发展的重要组成部分，在统一安排岗位职业培训的 同时，鼓励员工利用业余时间学习深造、参加各类培训，公司提供一定的资金支持，为培 养企业发展需要的全方位人才创造良好的条件。 突袭而来的金融危机，给公司生产经营造成了一定的影响，面对困难，公司强化管 理，挖潜增效，至今未裁员减薪，切实做到了“企业与政府同心、员工与企业同心”， 积极 为政府分忧，为员工解愁，勇担社会责任。 公司还开展了学习型和谐班组的创建活动，以组长姓名为班组命名，其中张慧班组 被授予“全国创建学习型班组”和“上海市劳模集体”，还有 3 个班组被授予“上海市文明班 组”。 公司通过建立职代会、司务公开、集体合同签订、协商谈判等机制，提高员工民主 管理意识，保障员工的知情权、参与权，激发了员工主人翁精神；通过建立“爱心帮困、 助医、助学”档案，落实了近 20 项涉及员工切身利益的制度和福利保障方案，构筑了帮困 救助、保障互助平台。 五、股东和债权人权益保护 公司根据《股票上市规则》等法律法规及相关规范性文件的要求，及时、公平地披 露信息，披露内容真实、准确、完整。 在股东权益保护方面，公司制定了合理的利润分配政策，坚持每年分红，自上市以 来累计发放现金股利 7.12 亿元。公司在回报股东的同时，也为国家和地方经济的发展做 出了较大的贡献，2008 年度公司合并缴纳税款达 7900 余万元。 公司与商业债权人建立了良好的合作关系。同时，与多家银行也建立了长期稳定的 信誉关系，银行在为公司发展提供资金支持的同时，也为其自身带来了较好的收益。 作为第一家以航天命名的上市公司，秉承了航天“回报社会，主动承担社会责任”的 优良传统，董事会、管理层及员工已具备了履行社会责任的良好意识。公司还将进一步完 善和建立行之有效的履行社会责任工作制度，在追求经济效益最大化、保护股东利益的同 时，在合理利用资源、有效保护环境，更好履行社会责任等方面做出更大的贡献。 115