昊华科技(600378)天科股份2005年年度报告

四川天一科技股份有限公司 SICHUAN TIANYI SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 600378 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 ............................................................... 3 二、公司基本情况简介 ....................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 3 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 8 六、公司治理结构 .......................................................... 12 七、股东大会情况简介 ...................................................... 13 八、董事会报告 ............................................................ 15 九、监事会报告 ............................................................ 25 十、重要事项 .............................................................. 27 十一、财务会计报告 ........................................................ 33 十二、备查文件目录 ........................................................ 34 2 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 2、公司董事郭民因工作原因未出席会议，委托李书箱行使表决权。 3、公司负责人陈健，主管会计工作负责人黄琼，会计机构负责人（会计主管人员） 蔡小勇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川天一科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：天科股份 公司英文名称：SICHUAN TIANYI SCIENCE&TECHNOLOGY CO.，LTD. 公司英文名称缩写：ctyc 2、公司法定代表人：陈健 3、公司董事会秘书：魏丹 联系地址：四川省成都市机场路 445 信箱 电话：028-85963417 传真：028-85963659 公司证券事务代表：魏冬梅 联系地址：四川省成都市机场路 445 信箱 电话：028-85963659 传真：028-85963659 4、公司注册地址：成都市高新区高朋大道 5 号 公司办公地址：四川省成都市机场路 445 信箱 邮政编码：610225 公司国际互联网网址：http:// www.tianke.com 公司电子信箱：ctyc@tianke.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：天科股份 公司 A 股代码：600378 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 8 月 5 日 公司首次注册登记地点：成都市高新区高朋大道 5 号成都高新区技术创新服务中心 公司变更注册登记日期：最近一次变更日期：2006 年 01 月 12 日 公司变更注册登记地点：成都市工商行政管理局高新区分局 公司法人营业执照注册号：5101091000223 3 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 公司税务登记号码：71606787－6 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川君和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：四川省成都市青羊区八宝街 88 号国信广场 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:万元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 477.58 净利润 326.12 扣除非经常性损益后的净利润 523.58 主营业务利润 5,037.7 其他业务利润 102.99 营业利润 1,033.57 投资收益 36.61 补贴收入 0.9 营业外收支净额 -593.51 经营活动产生的现金流量净额 7,539.54 现金及现金等价物净增加额 6,136.17 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:万元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 减：投资收益 50 减：营业外收入 28.98 减：坏账准备转回 125.14 减：补贴收入 0.9 加：扣除资产减值准备后的营业外支出 402.49 合计 -197.47 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 2003 年 年增减(%) 主营业务收入(万元) 29,140.54 28,039.52 3.93 19,324.25 利润总额(万元) 477.58 -3,363.71 3,305.09 净利润(万元) 326.12 -3,304.47 3,366.23 扣除非经常性损益的净利润(万元) 523.58 -2,847.63 3,058.27 每股收益(元) 0.02 -0.17 0.17 最新每股收益(元) 0.02 增加 9.10 个 净资产收益率（%） 0.81 -8.29 7.46 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 增加 8.44 个 1.30 -7.14 6.78 的净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算 1.31 -6.86 增加 8.17 个 6.97 4 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 的加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额(万元) 7,539.54 -4,365.94 2,390.08 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.39 -0.22 0.12 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产(万元) 57,914.19 54,587.54 6.1 56,001.96 股东权益（不含少数股东权益）(万元) 40,210.38 39,868.64 0.86 45,118.23 每股净资产(元) 2.06 2.04 0.98 2.31 调整后的每股净资产(元) 2.06 2.02 1.98 2.31 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:万元 币种:人民币 未分配 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 利润 合计 期初数 19,557.34 20,463.36 1,650.13 550.04 -1,802.19 39,868.64 本期增加 15.62 326.11 341.73 本期减少 期末数 19,557.34 20,478.98 1,650.13 550.04 -1,476.08 40,210.37 无法支付的 当期利润 变动原因 款项转增 转入 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 119,523,391 119,523,391 其中： 国家持有股份 56,821,293 56,821,293 境内法人持有股份 62,702,098 62,702,098 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 119,523,391 119,523,391 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 76,050,000 76,050,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 76,050,000 76,050,000 三、股份总数 195,573,391 195,573,391 5 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 股份变动的过户情况 ： 2005 年 11 月 19 日，本公司第二大股东深圳市华润丰实业发展有限公司与成都愿景 科技有限公司签署了股权转让协议，将其持有的本公司法人股 41,070,412 股（占公司总 股本的 21%）全部转让给成都愿景科技有限公司。（见 2005 年 11 月 22 日《中国证券 报》、《上海证券报》） 目前,有关股权过户手续正在办理中。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情 截止报告期末前三年，公司没有股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 22,265 前十名股东持股情况 质押或冻 股东 持股比 年度内 股份 持有非流通 股东名称 持股总数 结的股份 性质 例(%) 增减 类别 股数量 数量 国 有 未 流 西南化工研究设计院 29.05 56,821,293 0 56,821,293 无 股 通 东 深圳市华润丰实业发展 其 未 流 41070412 21.00 41,070,412 0 41,070,412 有限公司 他 通 质押 成都美辰科技有限责任 其 未 流 10756536 5.50 10,756,536 0 10,756,536 公司 他 通 质押冻结 浙江芳华日化集团有限 其 未 流 4.28 8,365,500 0 8,365,500 未知 公司 他 通 浙江金融租赁股份有限 其 已 流 0.80 1,543,618 14,000 0 未知 公司 他 通 其 已 流 宋涛 0.44 860,000 -332,625 0 未知 他 通 其 未 流 未知 中蓝晨光化工研究院 0.43 836,550 0 836,550 他 通 中化化工科学技术研究 其 0.43 836,550 0 未 流 836,550 未知 6 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 总院 他 通 中橡集团炭黑工业研究 其 未 流 未知 0.43 836,550 0 836,550 设计院 他 通 其 已 流 未知 阮青 0.36 710,000 710,000 0 他 通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 浙江金融租赁股份有限公司 1,543,618 人民币普通股 宋涛 860,000 人民币普通股 阮青 710,000 人民币普通股 杨银菊 709,038 人民币普通股 孙丽娜 702,882 人民币普通股 杨志 674,500 人民币普通股 龙晗静 648,000 人民币普通股 罗跃武 635,400 人民币普通股 代拥 570,000 人民币普通股 潘云球 570,000 人民币普通股 腾济民 516,478 人民币普通股 前十名股东中西南化工研究设计院与其它股东之间不存在关联关系和一致行动 上述股东关联 人关系； 关系或一致行 成都美辰科技有限责任公司持有深圳市华润丰实业发展有限公司 18%的股权； 动关系的说明 公司未知其余股东之间是否存在关联关系和一致行动人关系。 * 股份质押、冻结情况： 1、2004 年 4 月公司法人股股东深圳市华润丰实业发展有限公司、成都美辰科技有限 责任公司分别以其持有的本公司股份 41070412 股(占公司总股本的 21%)、10756536 股 (占公司总股本的 5.5%)质押给上海浦东发展银行成都分行，质押期限自 2004 年 4 月 22 日至 2005 年 4 月 21 日。质押期满后，公司未得到是否解押或继续质押的通知。（见 2005 年半年报) 2、2005 年 10 月,成都美辰科技有限公司持有的本公司 10756536 股社会法人股（占本 公司总股本的 5.5%），因本公司诉北京金博宏科贸有限公司、成都美辰科技有限公司委 托合同纠纷案，被四川省高级人民法院予以续冻半年，时间从 2005 年 10 月 10 日至 2006 年 4 月 10 日。 该案件于 2005 年 12 月以双方当事人最终达成和解协议而结案（见 2005 年 10 月 12 日、12 月 13 日《中国证券报》《上海证券报》) 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：西南化工研究设计院 法人代表：古共伟 注册资本：950 万元人民币 成立日期：1958 年 主要经营业务或管理活动：化工技术转让、咨询、设计 （2）法人实际控制人情况 7 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 公司名称：中国昊华化工（集团）总公司（国有独资） 法人代表：王印海 注册资本：189,079 万元人民币 成立日期：1993 年 2 月 10 日 主要经营业务或管理活动：化工原料、化工产品、化学品、石油化工、化工装备、 机械、电子产品、仪器仪表、建材、纺织品、轻工产品、林产品、林化产品的组织生 产、储运、销售（国家有专项专门规定的除外）；汽车及零配件（其中小汽车直接销售 到最终用户）、家用电器、钢材、钢胚、生铁、铜铝、铅、锌、镍、铜材、铝材、铂制 金属的销售；承包经批准的国内石油化工工程；自营和代理各类商品及技术的进出口业 务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品几技术除外）；经营“三来一补”、进 料加工业务；经营对外贸易和转口贸易。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国化工集团公司 ↓100% 中国昊华化工（集团）总公司 ↓100% 西南化工研究设计院 ↓ 29.05% 四川天一科技股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 公司名称：深圳市华润丰实业发展有限公司 法人代表：曹永红 注册资本：6000 万元 成立日期：2001 年 6 月 1 日 经营范围：国际、国内经济信息咨询服务、交易代理、投资兴办各类实体及国内贸易 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 8 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 单位:股 币种:人民币 报告期 内从公 司领取 年初 年末 股份 性 年 任期起始 任期终止 变动 的薪酬 姓名 职务 持股 持股 增减 别 龄 日期 日期 原因 总额 数 数 数 (万 元)(税 后) 2005-12- 2008-12- 陈 健 董事长 男 41 0 0 0 9.0 万元 24 24 瞿 世 2005-12- 2008-12- 副董事长 男 61 0 0 0 0 俊 24 24 古 共 2005-12- 2008-12- 董事 男 48 0 0 0 0 伟 24 24 2005-12- 2008-12- 郭 民 董事 男 34 0 00 0 0 24 24 李 书 2005-12- 2008-12- 董事兼常务副总经理 男 33 0 0 0 0 箱 24 24 周 江 2005-12- 2008-12- 董事兼副总经理 男 48 0 0 0 6.0 万元 宁 24 24 何 建 2005-12- 2008-12- 独立董事 男 40 0 0 0 0 国 24 24 2005-12- 2008-12- 黄 友 独立董事 男 43 0 0 0 5.0 万元 24 24 2005-12- 2008-12- 叶 渌 独立董事 女 43 0 0 0 0 24 24 崔 基 2005-12- 2008-12- 监事 男 54 0 0 0 0 道 24 24 2005-12- 2008-12- 刘 川 监事 男 42 0 0 0 0 24 24 2005-12- 2008-12- 张 进 监事 女 50 0 0 0 0 24 24 郜 豫 2005-12- 2008-12- 监事 男 45 0 0 ？0 0 川 24 24 2005-12- 2008-12- 赵 冰 监事 男 36 00 0 0 0 24 24 2005-12- 2008-12- 聂 勇 监事 男 42 0 0 ？0 0 24 24 黄 维 2005-12- 2008-12- 监事 男 48 0 0 0 4.0 万元 柱 24 24 王 学 2005-12- 2008-12- 总经理 男 47 0 0 0 6.0 万元 再 24 24 2005-12- 2008-12- 魏 丹 董事会秘书 男 42 0 0 0 0 24 24 杨 重 2005-12- 2008-12- 副总经理 男 46 0 0 0 6.0 万元 谊 24 24 申 小 2005-12- 2008-12- 副总经理 男 49 0 0 0 6.0 万元 南 24 24 副总经理兼财务负责 2006-03- 2008-12- 黄琼 女 37 0 0 0 0 人 07 24 2005-12- 2008-12- 汤 洪 总工程师 男 44 0 0 0 0 24 24 合计 / / / / / / 42 万元 9 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 领取薪酬情况说明：公司于 2005 年 12 月 24 日选举产生了第三届董事会、监事会成员（见本节 （四）） 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陈 健，1999 年 8 月任本公司副总经理，2002.9 至 2005 年 12 月任本公司总经 理。。 (2)瞿世俊，2000-2004 年,深圳市特发信息股份有限公司董事,总经理,顾问。 (3)古共伟，1999.8-2002.9 任本公司总经理；2002.9 至今任西南化工研究设计院 院长、本公司董事；2004 年 10 月至 2005.12.25 任本公司董事长。 。 (4)郭 民，1999.8-2004.12 任沈阳慧荣实业公司董事长 总裁;2004.12 至今任深圳 市瑞福德集团有限公司董事长、总裁。 (5)李书箱，2001-2002 年,吉联（吉林）石油化学有限公司北京分公司经理;2003- 2004 年 4 月中油吉林石化公司运销仓储中心销售处处长，2004.5 至 2005.12.24 任淄博 万和贸易公司总经理。。 (6)周江宁，本公司总工程师。 (7)何建国，重庆工学院会计学院院长、教授。 (8)黄 友，1997 年 4 月-现今任四川注册会计师协会秘书长。 (9)叶 渌，1999 至 2004 年香港高伟绅律师事务所,2004-2005 年金杜律师事务所资 深合伙人。 (10)崔基道，西南化工研究设计院副院长,天科股份董事。 (11)刘 川，深圳市莱英达集团公司审计部部长、财务部长、副总经理。 (12)张 进，西南化工研究设计院总会计师兼财务部主任。 (13)郜豫川，本公司变压吸附所所长。 (14)赵 冰，北大青鸟集团、沈阳公用集团总助。2005.4 至今深圳市瑞福德集团总助 (15)聂 勇，2001.4-2003.9 任西南化工研究设计院泸州分院院长助理;2003.9 至今 派到宜宾天科煤化工有限公司任总经理。 (16)黄维柱，本公司设计所所长。 (17)王学再，2000-2003 年 4 月,西南化工研究设计院副总工程师,碳一化学研究所 所长;2003 至 05 年 12 月任天科股份公司副总经理。。 (18)魏 丹，2000-2001 广东盛润股份有限公司董事会秘书、2001-2002 华泰证券西 南投资银行总部副总经理，2002.10-2003.3 深圳市华新股份有限公司财务总监， 2003.3-2004.12 任深圳市莱英达集团董事会秘书，2004.12-2005.12 任深圳市瑞福德集 团董事会秘书。 (19)杨重谊，本公司董事会秘书。 (20)申小南，西南化工研究设计院院长助理,副院长;2002.9 至今任本公司副总经 理。 (21)黄琼，2000.1-2004.07 在深圳南方民和会计师事务所工作。2004.09—2005.12 在深圳市大族激光科技股份有限公司工作。。 (22)汤 洪，本公司副总工程师,本公司设计所总工程师。 （二）在股东单位任职情况 10 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 古共伟 西南化工研究设计院 院长 2002.09 至今 是 崔基道 西南化工研究设计院 副院长 1995.05 至今 是 张 进 西南化工研究设计院 总会计师 2004.08 至今 是 在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 四川省注册会计师 黄 友 秘书长 1992 至今 是 协会 内江天科化工有限 古共伟 董事 2002 至今 否 公司 崔基道 成都天祥物业公司 董事 2003 至今 否 宜宾天科煤化工有 聂 勇 总经理 2003 至今 是 限公司 四平天科气体有限 陈 健 董事长 2004 至今 否 公司 宜宾天科煤化工有 董事 2004 至今 否 限公司 武汉天科气体发展 董事 2002 至今 否 有限公司 四川天科投资有限 董事 2003 至今 否 公司 申小南 成都天久物业公司 董事 2003 至今 否 内江天科化工有限 王学再 董事 2005 至今 否 公司 四川天科投资有限 杨重谊 监事 2003 至今 否 公司 四平天科气体有限 监事 2004 至今 否 公司 宜宾天科煤化工有 周江宁 董事长 2003 至今 否 限公司 内江天科化工有限 副董事长 2002 至今 否 公司 贡嘎神汤温泉有限 副董事长 2002 至今 否 公司 叶渌 金杜律师事务所 资深合伙人 2004 年至今 是 重庆工学院会计学 何建国 院长 1997 年至今 是 院 深圳市莱英达集团 审计部部长、财务 刘川 1999 年至今 是 公司 部长、副总经理 深圳市瑞福德集团 赵冰 总助 2005 年至今 是 有限公司 深圳市瑞福德集团 郭民 董事长、总裁 2004 年至今 是 有限公司 11 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事的报酬由股东大会审议通 过，高级管理人员报酬由董事会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：2004 年年度股东大会和公司二届十七 次董事会会议通过的决议，公司董事长、独立董事、总经理等高级管理人员实行年薪 制，在公司领取薪酬； 2 名董事不在本公司领取薪酬；公司 7 名监事中有 3 人在公司 按原岗位领取薪酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的 是否在股东单位或其他关联单位 董事、监事的姓名 领取报酬津贴 古共伟 是 郭 民 否 崔基道 是 刘 川 否 张 进 是 赵 冰 否 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 敬宏 副董事长 换届选举 冯孝庭 董事 换届选举 王 健 独立董事 换届选举 叶明星 董事 换届选举 曹永红 董事 换届选举 唐 磊 独立董事 换届选举 崔基道 董事 换届选举 薛正儒 监事 换届选举 王 平 监事 换届选举 范汝新 监事 换届选举 傅 旭 监事 换届选举 陈 健 总经理 换届选举 申亚平 副总经理 换届选举 王学再 副总经理 换届选举 谭宜成 副总经理 换届选举 杨重谊 董事会秘书 换届选举 郑 竺 总经济师 换届选举 周江宁 总工程师 换届选举 杨 磊 财务总监 换届选举 1、公司董、监事聘任、解聘情况 报告期内公司第二届董事会、监事会任期届满。2005 年 12 月 24 日召开的 2005 年 第一次临时股东大会，选举古共伟、李书箱、陈健、周江宁、郭民、瞿世俊为公司第三 届董事会董事；选举叶渌、何建国、黄友为公司第三届董事会独立董事。选举刘川、张 12 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 进、赵冰、聂勇、崔基道以及公司职工代表大会选举的黄维柱、郜豫川为本公司第三届 监事会监事。2005 年 12 月 24 日召开的监事会第三届一次会议，选举崔基道为监事会主 席。 2、公司高管人员聘任、解聘情况 2005 年 12 月 24 日召开的董事会第三届一次会议，选举陈健为公司董事长；选举瞿 世俊为公司副董事长；聘任王学再为公司总经理；聘任魏丹为公司董事会秘书；聘任李 书箱为公司常务副总经理；聘任周江宁为公司副总经理；聘任宫健为公司副总经理兼财 务负责人；聘任杨重谊为公司副总经理；聘任申小南为公司副总经理；聘任汤洪为公司 总工程师。 公司副总经理兼财务负责人宫健先生因身体健康原因，提出辞去副总经理兼财务负 责人的职务。2006 年 3 月 7 日召开的第三届董事会二次会议，聘任黄琼女士出任公司副 总经理兼财务负责人。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 884 人，需承担费用的离退休职工为 179 人，截止 2005 年 12 月 31 日，公司在册职工总数 884 人，其中在册在岗员工 742 人，离岗休养 133 人，待岗 9 人，公司需要为 179 人承担离退休职工补贴。。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 362 营销人员 32 技术人员 362 财务人员 22 管理人员 50 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 3 研究生 15 本科生 214 专科生 167 中专生 58 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内,公司严格遵照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证 监会颁布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不断完善公司法人治理结构,规范运做, 13 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 促进公司做强做大；大力推进内控机制建设，逐步建立健全一套健全的、可操作性强 的、权责利明确的公司管理规则,更加注重风险管理和控制，提升公司价值. 报告期内，根据中国证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》，公司 对《公司章程》的相关条款进行了修订和补充，规范了与关联方资金往来程序,强化了独 立董事的作用，并确立了社会公众股股东对公司重大事项的表决权。 报告期内，公司完成了董事会、监事会换届工作,新一届董事会、监事会成员及经营 班子成员的提名、选举、聘任均符合法律法规要求.董事会、监事会人员组成和结构合理, 其中,独立董事占公司董事会成员的 1/3,专业涵盖法律、会计领域,对提高董事会的科学 决策水平具有重要的推动作用.新一届董事会设立了战略发展委员会、薪酬与考核委员 会、审计委员会、法人治理规范化委员会,促进了公司法人治理结构的日益健全。 报告期内，公司及时履行信息披露义务，保证信息披露内容的真实、准确和完整,并 确保所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 黄友 9 9 0 0 叶 渌 1 1 0 0 见五 何建国 1 1 0 0 见五 报告期内，公司独立董事勤勉尽责,积极参加公司的董事会和股东大会，以高度负责 的精神审议董事会提交的每一项议案,提出专业意见，并按规定对公司重大事项发表独立 意见，推动了公司决策和治理更加规范化、科学化、专业化，切实维护了公司和全体股 东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 2005 年 4 月 4 日召开的公司第二届董事会十七次会议，独立董事黄友对决议“一、 2004 年度总经理工作报告”“二、2004 年度财务报告”“三、2004 年度董事会工作报 告”“四、2004 年度报告及年度报告摘要”“十、关于给成都博宏公司对本公司欠款计 提坏帐准备的决议”“十一、关于北京金博宏科贸有限公司对本公司欠款计提坏帐准备 的决议”“十二、关于四川天科投资有限责任公司被转移资金计提坏帐准备的决议”发 表了同样的保留意见：“由于财务数据以及计提损失的依据和理由，无法知情，并作出 独立判断，故提出保留意见”（公告刊登于 2005 年 4 月 9 日《中国证券报》、《上海证 券报》） （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营 能力。 14 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，有独立的人力资源部和健 全的人事管理制度。公司总经理、副总经理及高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在 控股股东单位领取薪酬和担任行政职务。 3、资产方面：本公司拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统和配套设施，工业 产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，资产独立完整，产权清晰。 4、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有独立的决策管理 机构和完整的职能部门，公司设有科技产业部、财务部、人力资源部、质量管理部、项 目管理部、证券部和总经理办公室。 5、财务方面：本公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管 理制度，并在银行独立开户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员实行年薪制，奖励与公司效益挂钩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 17 日 召开 2004 年年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登 在 2005 年 5 月 18 日 的《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）临时股东大会情况 公司于 2005 年 12 月 24 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公 告刊登在 2005 年 12 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 八、董事会报告 （一）报告期内经营情况的回顾 1、报告期内整体经营情况 2005 年,是公司经营发展上具有重要意义的一年。在经历了数千万资金被挪用、银 行信誉危机、监管风暴、流动资金告急、生产经营受到严重冲击的情况下，公司董事会 积极进取，与公司管理层紧密配合，采取了一系列包括配合新投资方进行债务重组式的 股权转让、司法途径等在内的果断、有效的措施，保持了公司经营和员工的稳定，确保 了公司各项经营业务的正常开展，最终带领公司摆脱困境，2005 年公司经营业绩走出低 谷，实现扭亏为盈；2005 年 12 月，董事会经过一年多艰苦的努力，新股东以债务重组 方式受让关联方相关股权，使公司涉嫌被关联方占用的 7000 多万元资金全部收回，公司 资金占用问题得到圆满解决，为公司今后持续健康发展扫除了一大障碍。 报告期内，公司继续保持了在传统主营业务的竞争优势，积极扩大市场份额，不断 开拓国际市场，主营业务呈现稳健的发展态势。2005 年，公司全年主营业务收入为 2.9 亿元，比上年增长 3.93% ；2005 年实现净利润 326.12 万元，扣除非经常性损益后的净利 润 523.58 万元，实现扭亏为盈。 2、公司主营业务及其经营状况 15 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 （1）主营业务分行业、分产品情况表 2005 年度公司的主要业务中，化工产品及气体（气体、绵阳分公司、宁夏分公 司、泸州分公司、武汉、四平天科），主营业务收入上升，主营业务利润率上升；化工 设施建设及技术（公司总部、工程公司、变压吸附、阀门厂），主营业务收入与去年基 本持平，主营业务利润率略有下降。 单位:万元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务收 主营业务 收入比上 成本比上 利润率比 分行业或分产品 利润率 入 成本 年增减 年增减 上年增减 (%) （％） （％） （%） 化工产品及气体 9892.98 8329.16 15.81 12.5 4.27 6.64 化工设施建设及技术 19247.56 15636.45 18.76 0.01 2.06 -1.64 （2）主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 西南地区 6,254.32 -26.54 西北地区 7,415.22 1.19 华南地区 717.30 -9.96 华东地区 4,359.38 -21.75 华中地区 3,659.61 9.78 华北地区 4,197.87 25.31 东北地区 2,536.84 23.9 （3）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 注册 资产 公司名称 主要产品或服务 净利润 资本 规模 四川天科投资 项目投资；资产经营管理；财务管理；计算机技 3000 3000 0 有限公司 术服务业；国内商品批发与零售 西昌天科燃气 民用燃气、燃具、小家电、管道安装。 300 300 0 有限公司 四平市天科气 工业气体及配套产品的生产销售。氧气、氮气及 3758 4600 179.52 体有限公司 氩气等 四川天科科瑞 合成树脂、涂料、助剂产品的研究、开发及生 涂料助剂有限 产、销售；销售化工原料、涂装工程设计施工 800 800 -108.62 责任公司 四川贡嘎神汤 旅游服务、浴洗、旅游商品、日用百货、针纺织 2880 2880 +34.35 温泉有限公司 品、住宿、中餐、西餐、小吃、烟、酒 武汉天科气体 工业气体、标准气体、高纯气体、特种气体等系 500 800 25.79 发展有限公司 列气体产品的生产销售、研制、开发、技术服务 16 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 内江天科化工 PSA-H2 及环己酮产品的生产、销售、服务 3000 12600 -211.56 有限责任公司 四川鸿鹤精细 生产、销售化工产品及相关技术服务；经营本企 收回资金 化工股份有限 业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机 5788 5788 190 公司 械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务 四川制动科技 生产、加工、销售：铁路机、客、货车制动产 股份有限公司 品、地铁及城市轻轨制动产品、公路车辆制动产 6667 6667 收益 6 品及配件、机电产品及配件、工装模具、铸造件 宜宾天科煤化 煤制合成气、；甲醇及下游产品制造、销售；项 7000 15000 工有限责任公 目邮资，汽车货运 （注 1） 0 司 注 1：宜宾天科煤化工有限责任公司总投资规模未经审计 （4）主要供应商、客户情况： 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 5222.56 占采购总额比重 21.79% 前五名销售客户销售金额合计 5818.71 占销售总额比重 19.97% 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的主要影响因素 2005.12.31 2004.12.31 项目 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 增长百分点 资产总计 579,141,934.35 100.00% 545,875,401.81 100.00% 0.00% 货币资金 133,573,604.99 23.06% 72,211,913.35 13.23% 9.84% 应收票据 10,822,134.90 1.87% 16,750,052.04 3.07% -1.20% 应收帐款 61,507,207.00 10.62% 49,041,212.24 8.98% 1.64% 其他应收款 23,140,272.90 4.00% 72,378,261.68 13.26% -9.26% 预付帐款 20,604,190.29 3.56% 24,952,019.16 4.57% -1.01% 存货 55,359,056.50 9.56% 47,995,909.16 8.79% 0.77% 长期股权投资 45,100,417.92 7.79% 46,038,515.08 8.43% -0.65% 固定资产净额 201,696,280.83 34.83% 165,476,434.90 30.31% 4.52% 在建工程 17,273,549.45 2.98% 39,830,655.29 7.30% -4.32% 无形资产 9,553,702.28 1.65% 10,553,649.16 1.93% -0.28% 短期借款 78,000,000.00 13.47% 77,660,000.00 14.23% -0.76% 应付帐款 48,088,070.34 8.30% 36,354,070.76 6.66% 1.64% 预收帐款 15,754,759.80 2.72% 10,578,516.37 1.94% 0.78% 其他应付款 12,440,430.73 2.15% 3,983,250.14 0.73% 1.42% （2）报告期内主营业务税金及附加、其他业务利润、管理费用、投资收益、所得税 等财务数据变动情况（单位：人民币元） 17 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 2005 年度 2004 年度 增减率(％) 重大变动原因 主营业务税金及附加 1,372,290.34 1,045,063.23 31.31% 销售收入增加 其他业务利润 1,029,937.39 5,391.30 19003.69% 零星材料销售增加 管理费用 25,643,253.12 59,911,719.80 -57.20% 上年计提存货跌价准备和巨额坏帐准备 投资收益 366,129.99 -1,130,829.26 -132.38% 本年度的投资部分产生收益 营业外支出 6,224,857.90 4,275,177.32 45.60% 本年度计提 220 万固定资产减值准备 所得税 1,049,161.57 200,494.77 423.29% 本年度 33%税率的子、分公司利润增加 4、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 本年较上年 2005 年末（度） 2004 年末（度） 项目 金额 金额 增减变动 变动情况及原因 (%) 货币资金 133,573,604.99 72,211,913.35 84.97 收回关联方占用资金 货币资金结算方式增多,应收票 应收票据 10,822,134.90 16,750,052.04 -35.39 据结算减少 收回关联方占用资金和将在中 其他应收款 23,140,272.90 72,378,261.68 -68.03 昊财务公司受限制使用的存款 转入 四平供气工程竣工和催化剂扩 在建工程 17,273,549.45 39,830,655.29 -56.63 建工程部分竣工转固 应付账款 48,088,070.35 36,354,070.76 32.28 按合同进度付款 按照合同进度预收的化工设施 预收帐款 15,754,759.80 10,578,516.37 48.93 建设工程款及其他货款增加 应付工资 211,884.36 1,747,894.86 -87.88 员工未领取 应付福利费 4,217,792.91 2,484,364.62 69.77 尚未使用 应交增值税减少 应交税金 -2,209,741.82 -687,686.70 221.33 其他应交款 91,833.42 41,538.03 121.08 收入增加 应付西南化研院款项增加和收 其他应付款 12,440,430.73 3,983,250.14 212.32 到的质量保证金增加 主营业务税金及 1,372,290.34 1,045,063.23 31.31 销售收入增加 附加 其他业务利润 1,029,937.39 5,391.30 19,003.69 零星材料销售增加 上年度计提存货跌价准备和巨 管理费用 25,643,253.12 59,911,719.80 -57.20 额坏帐准备 投资收益 366,129.99 -1,130,829.26 -132.38 部分投资产生收益 营业外支出 6,224,857.90 4,275,177.32 45.60 计提固定资产减值准备 净利润 3,261,156.40 -33,044,685.57 - 利润总额增长 5、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况、及与报告期净利润存 在重大差异的原因说明 18 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年度 2004 年度 结构比增 项 目 金额 结构比 金额 结构比 长百分点 经营活动产生的现金流入 400,071,453.05 100.00% 350,838,178.95 100.00% 其中销售商品、提供劳务收到现金 328,847,652.65 82.20% 345,427,382.89 98.46% -16.26% 经营活动产生的现金流出 324,676,025.25 100.00% 394,497,559.65 100.00% 0.00% 其中购买商品、接受劳务支付现金 232,515,439.80 71.61% 264,310,644.73 67.00% 4.62% 经营活动产生的现金流量净额 75,395,427.80 -43,659,380.70 投资活动产生的现金流量净额 -15,116,721.80 -49,635,701.95 筹资活动产生的现金流量净额 1,082,985.64 -60,177.24 报告期经营活动产生的现金流量净额为 7539.54 万元，比上年同期增加 11905.48 万 元，主要是本年度收回关联方占用资金和购买商品、接受劳务支付的现金减少所致；投 资活动产生的现金流量净额为-1511.67 万元，比上年同期增加 3451.90 万元，主要是购 建固定资产和对外投资减少所致；筹资活动产生的现金流量净额为 108.30 万元，比上年 同期增加 114.32 元，主要是上年同期分配股利 1955.73 万元所致。 （二） 对公司未来发展的展望 1、行业的发展趋势、公司面临的竞争格局 （1）行业的发展趋势 本公司为化工行业的科技型企业，公司的核心资产是技术成果及技术产业化能力。 主要收入来源是转让技术和围绕这些技术所做的工程设计、工程承包等工程服务以及催 化剂、有机产品与气体产品的生产销售。 a)变压吸附产业 变压吸附技术是本公司最具优势的核心技术和产业。本公司将加强本公司知识产权 的保护，加大后续技术的研发，加大市场应用推广深度、广度和力度。随着国民经济的 发展，环保意识的增强，变压吸附技术的应用范围将不断扩大。 b) 催化剂产业 催化剂产业属于精细化学品产业，其技术含量很高。本公司具有催化剂研发、生 产、销售与服务为一体的优势。 c) 工程设计与工程承包产业 本公司将在依附公司自有技术的工程设计和工程承包的基础上，加强新项目的开 发、加强横向联合，扩大工程设计和承包的领域和规模。 d)气体产业 本公司将加强高附加值气体产品的研发，拓展市场规模。形成规模经济效应。 （2）公司面临的竞争格局 由于历史原因和缺乏对知识产权保护的有效手段， 变压吸附产业市场开始出现比较 激烈的竞争。 镍系、铜系催化剂等公司主要的产品也面临国内外的竞争。工程设计与工 19 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 程承包的对手主要是大型的工程公司，公司将要加强人才培养，配齐专业，向大型化工 程设计与工程承包迈进。 （3）相关变化趋势及对公司可能的影响程度 宏观经济的好与否，直接影响本公司产业的发展。国家加强替代能源的发展、发展 循环经济，加强知识产权保护、环境保护，将促进公司业务的发展。 2、公司未来的发展机遇与挑战，发展战略等，各项业务的发展规划 （1）变压吸附气体分离技术转让和成套装置工程承包：该产业是本公司销售收入和创 造利润额最高的产业，故其发展的好坏直接影响公司的经济效益。公司应加强变压吸附 领域的技术创新和知识产权保护力度，保持技术优势，加快新技术研发和新技术产业化 步伐，优化、调整经营策略，巩固、并进一步扩大市场占有率，开拓新的市场。 （2）镍系催化剂生产与销售： 进一步拓展转化催化剂的国际市场，同时积极参与国 内催化剂市场的竞争。 （3）铜系催化剂生产与销售：正在建设新的生产线，投产后生产能力将大幅度增加。 公司将加大营销力度，提高市场份额。 （4）二甲醚生产技术推广：公司甲醇制二甲醚生产工艺技术国际领先，且关键技术有 2 项发明专利保护。全面替代液化石油气是目前二甲醚的主要用途。公司将抓住机遇， 致力于二甲醚生产技术的产业化。 （5）技术创新： 公司将加大在变压吸附气体分离技术技术创新和资金投入力度，在 已有创新成果的基础上，进一步进行延伸创新，保持该领域的领先优势。以专利的公开 保护和技术诀窍的保护有机结合的方法，维持创新成果的排他性,提高企业的核心竞争 力 。 （6）生产装置技术推广、工程设计和工程承包 a) 积极推广变压吸附法回收炼油厂催化裂化干气中的乙烯技术。 b) 从发展趋势上看，煤制甲醇将是甲醇生产的主流方向，本公司将寻求与国内外拥 有煤加压气化技术的企业协作，发挥本公司甲醇合成和甲醇精馏的技术优势，扩大大规 模煤制甲醇的建设领域。 3、新年度工作计划 （1） 2006 年经济目标： 业务收入 比 2005 年增长 5-10 ％左右；利润争取比上年有所增长。 （2 ）为实现上述目标、保证公司的持续发展，计划做好以下工作： a) 择机整合相关产业，充分利用公司的核心技术优势，在充分论证的前提下，逐步 加大以核心技术为依托的产业投资，做强做大主导产业； b) 结合本公司的实际情况制定有效的激励方案，形成良性的激励机制； c) 加强技术创新，加大技术创新投入，提高公司的核心竞争力； d) 加强预算管理，严格控制成本，在开源节流上下功夫； e) 采取专利的公开保护和技术诀窍的秘密保护有机地结合的方式，切实保护公司自 主知识产权； 4、未来发展所需资金和使用计划，资金来源 20 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 为完成公司 2006 年的经营计划和工作目标，预计 2006 年的资金需求为 6000 万元， 资金来源主要渠道为： （1）利用自有资金（含年初银行存款和 2006 年销售收入）； （2）向国内商业银行贷款 5、对公司未来发展目标的实现产生不利影响的所有风险因素及拟采取的对策和措施 （1）产业政策风险 本公司为科技型企业，技术转让和成套装置工程承包是主要经济来源，而且涉及的 行业众多。销售收入与国家宏观经济建设投入有正相关关系。 （2）市场或业务经营风险 对现有自主技术而言，其市场风险在于市场占有率的消长。因此加大经营力度、稳 定并提高市场占有率是规避风险的关键。 （3）财务风险：若公司的资金紧张，将影响公司的正常的生产经营和未来的发展计 划。目前公司资金较充裕，负债率低，同时公司确定了谨慎投资和加强资金管理的原 则，充分利用上市公司的平台，借助多种融资方式，保证公司未来的发展。 （4） 技术和产品质量风险 如果公司技术创新力度不够，技术优势逐渐丧失，从而影响成果推广和产品销售。 公司将加大技术创新力度和知识产权保护，规避这一风险。 （5）利润总额增长受到局限的风险：由于公司目前的利润来源主要依赖于原有产业， 因此在 2—3 年内，公司存在利润总额增长受到局限的风险。公司将加快技术进步的步 伐，并伺机在相关产业进行投资，形成公司新的利润增长点。 （6）大股东控制的风险：公司目前的一、二大股东持股比例差距很小，两大股东加强 协调，齐心协力发展公司，依法行使股东权利，可控制这一风险。 公司的总体发展战略是：加大技术创新和知识产权保护力度，提高企业核心竞争 力；强化内部管理，完善各项制度和工作程序，提高工作效率和决策执行力；加大产品 和可转让技术的宣传销售力度，扩大行业市场份额。 公司未来的发展机遇在于：国家对循环经济产业发展的导向，对环保产业的导向， 对能源节约型、替代型产业的导向，为公司未来的发展创造了良好的宏观环境和新的市 场机遇。同时，国家从法律和政策上扶植支持技术创新，加大了知识产权保护的法律力 度，也为公司发展技术创新、确保核心技术的市场优势带来提供了可靠的保障。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 594 万元人民币，比上年增加 594 万元人民币，增加的比例 为 3.37％。 该投资用于对催化剂生产装置改扩建项目： 占被投资公司权 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 益的比例(%) 催化剂生产装置改扩建项 铜系催化剂生产装置改扩建工 预计 2006 年 5 月完 100 目 程 成 1、募集资金使用情况 2000 年 12 月 25 日发行人民币普通 4500 万股，共募集资金 28321.60 万元，截止 2005 年 12 月 31 日，用于招股说明书承诺建设的投资项目 18230.77 万元（包括补充公 21 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 司流动资金、在建工程、不需安装固定资产、工程预付款等 ）；其它投资项目 6000 多 万元（见（三）、3），银行存款 4090 万元。 2、募集资金项目投资情况 （1）变压吸附供气中心项目 计划总投资 4570 万元，预计投产后年收益 735 万元。2001 年 7 月开始，共投入资 金 4324.08 万元。供气中心项目收益主要在气体所、武汉供气分公司等单位项目中体 现，本报告期收益 202.22 万元，累计收益 953.28 万元，未达到预期收益的主要原因是 武汉烽火通讯公司光纤项目用气量大幅下降，导致武汉供气分公司收益与原计划相比大 幅下降。 （2）PSA 专用吸附剂项目 计划总投资 3975 万元，预计投产后年收益 723 万元。2002 年 5 月开始，共投入资 金 1081.95 万元。PSA 专用吸附剂项目收益主要体现在绵阳分公司及宁夏石嘴山市分公 司活性炭项目中，本报告期收益共 33.74 万元，累计收益 11.78 万元。主要影响原因是 绵阳分公司活性炭项目由于远离原料产地，且有一定污染，不符合绵阳高新区的发展规 划和环保要求，受到了限制，使得绵阳的活性炭生产已被迫停产。目前正在策划拟在宁 夏新建一套活性炭生产装置。 （3）PSA 特种阀门项目 计划总投资 2155 万元，预计投产后年收益 340 万元。2002 年 6 月开始，共投入资 金 2187.89 万元。PSA 特种阀门项目收益在阀门厂中体现，本报告期收益 280.78 万元， 累计收益 777.69 万元。 （4）年产 3000 吨二乙甲酯项目 计划总投资 4946 万元，预计投产后年收益 860 万元。2001 年 12 月开始，共投入资 金 727.89 万元（在大邑县购买土地和修建了办公楼）。后因产品市场变化及受国外产品 的冲击等原因，该项目至今尚未实施。 （5）催化剂生产装置改扩建项目 计划总投资 2975 万元，预计投产后年收益 804 万元。2001 年 5 月开始，共投入资 金 4852.19 万元，其中本年度增加 594 万元。催化剂改扩建工程项目收益在催化剂总厂 中体现，本报告期收益 1140.04 万元，累计收益 2566.76 万元。。 （6）CO2 超临界萃取天然植物有效成份装置 计划总投资 4680 万元，预计投产后年收益 1405 万元。2002 年 5 月开始，共投入资 金 739.55 万元。后因市场情况变化，该项目至今尚未实施。 （7）年产 3 万吨超微细重质碳酸钙湿法生产装置 计划总投资 4710 万元，预计投产后年收益 787 万元。2002 年 12 月开始，共投入资 金 251.52 万元（在名山县购买土地预付款）。该项目已完成初步设计工作，在作项目设 计评审和作进一步市场调研后，公司认为，该项目市场竞争激烈，收益较低，决定暂缓 实施，至今尚未启动。 （8）补充公司流动资金 310.60 万元。 （9）不需安装固定资产 2825.99 万元。 22 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 （10）工程预付款 929.12 万元。。 3、其它投资项目情况 （1）武汉天科气体发展有限公司 2001 年 11 月，共投资 320 万元（现金方式，占 40%）与武汉无机盐厂等共同组建成 立武汉天科气体发展有限公司进行 CO2 等气体装置的建设、生产、销售等业务。该公司 报告期利润 25.79 万元，累计利润 18.09 万元，主要影响原因是原料气供应不稳定。 （2）四川天科科瑞涂料助剂有限公司 2001 年 12 月，共投资 480 万元（占 60%）与北方涂料化工研究设计院（占 40%）共 同组建成立四川天科科瑞涂料助剂有限公司进行 PTB 工程生产装置的建设。该公司装置 投产后由于市场、技术、管理等方面的原因，一直处于严重亏损状态，因此 2004 年 10 月，决定停止该公司运行，并已注销了该公司。该公司累计亏损 425.19 万元。 （3）兰州科瑞涂料有限公司 2001 年 12 月，共投资 100 万元（占 10%）与北方涂料化工研究设计院（占 90%）共 同组建成立兰州科瑞涂料有限公司。由于该公司一直未成立，本公司已决定撤消了投 资。 （4）贡嘎神汤温泉有限公司 2001 年 8 月，共投资 1152 万元（占 40%）与周仲文（占 60%）共同组建成立四川贡 嘎神汤温泉公司，从事旅游业开发服务。该公司报告期内盈利 34.35 万元，累计亏损 163.53 万元，主要影响原因是自投入运行即遭到“非典”、特大泥石流等自然灾 害。 （5）内江天科化工有限公司 2001 年 12 月起，共投资 900 万元（占 20.45%）与四川威远冶化公司（占 79.55%） 共同组建成立内江天科化工有限公司进行 PSA-H 及环己酮生产装置的建设、生产、销售 等业务。该公司报告期内亏损 211.56 万元，累计亏损 375.22 万元，主要影响原因是流 动资金严重缺乏和原材料涨价。 （6）四川制动科技股份有限公司 2002 年 4 月，共参股 100 万元（占 0.99%，发起人之一），本公司报告期分红收益 6 万元，累计红收益 13 万元。 （7）自贡鸿鹤精细化工股份有限公司 2001 年 12 月，共参股 100 万元（占 1.73%，发起人之一）。鸿化集团已经回购了本 公司所持有该公司的股份，本公司共收回资金 190 万元。 （8）西昌燃气有限责任公司 2003 年 4 月，本公司出资 270 万元（占 90%）与西昌家居管道液化气公司（占 10%）共同组建成立西昌燃气有限责任公司进行民用燃气等清洁燃料及燃具、加热器、阀 门等配件的生产、经营。该公司以二甲醚为民用原料在城市小区进行推广，但没有二甲 醚生产装置，燃料来源很困难，自己建设二甲醚生产装置，又没有建设资金，且生产成 本较高，与液化气相比，还不具备竞争能力，另外，该公司在管理上比较混乱。因此， 公司已于 2004 年 12 月决定停止一切经营活动。 23 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 （9）宜宾天科煤化工有限公司 2003 年 11 月起，本公司共出资 2240 万元（占 32%）与西南化工研究设计院等单位 组建宜宾天科煤化工有限公司，公司注册资金为 7000 万元，主要从事煤制合成气、甲醇 及下游产品制造、销售。该公司甲醇装置已于 2005 年 10 月建成投产，目前在试运行， 正准备考核验收。本报告期内无收益。 （10）四川天科投资有限公司 2003 年 11 月，本公司出资 2700 万元（占 90%）与四川省创源投资管理有限公司共 同组建“四川天科投资有限公司”。 2004 年 9 月，由于该公司涉嫌个人违规转移资金 行为，受到司法稽查。2005 年 12 月，收回涉嫌转移资金。至今，该公司实际处于停业 状态，本公司该项投资累计亏损 19.65 万元。 （11）四平市天科气体有限公司 2004 年 7 月起，本公司共出资 2330 万元（占 62 %）与西南化工研究设计院（占 38 %）共同组建 “四平市天科气体有限公司”，进行工业气体及配套产品的生产、经 营、销售。主要为四平市红嘴钢铁公司配套提供氧、氮等工业气体，装置已于 2005 年 5 月正式投产 ，本报告期内收益 179.52 万元。 （12）广州天一石化科技有限公司 2004 年 11 月，本公司以现金方式出资 10 万元（占 10 %）与西南化工研究设计院、 谢红石、谢大元、范静、张文彦等共同组建“广州天一石化科技有限公司”从事技术服 务；批发和零售贸易。 （四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 无此类情况 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本年度公司董事会严格遵照公司章程和股东大会所赋予的职权，结合公司生产经营 的需要，全年共召开了 9 次会议。会议的召开、表决及信息披露符合《公司法》和《公 司章程》等有关法律法规的要求。。 （1)公司于 2005 年 4 月 4 日召开第二届董事会第十七次会议董事会会议，决议公告刊 登在 2005 年 4 月 9 日的《中国证券报》《上海证券报》 （2)公司于 2005 年 4 月 21 日召开第二届董事会第十八次会议(通讯会议)董事会会 议，审议通过了 2005 年第一季度报告，决议公告刊登在 2005 年 4 月 22 日的《中国证券 报》《上海证券报》 （3)公司于 2005 年 5 月 17 日召开第二届董事会第十九次会议董事会会议，审议通过 了一、关于将公司部分土地房产作为抵押物贷款的决议二、关于注销环保分公司的决议 三、关于处置公司部分土地的决议 四、关于公司增设气瓶检验经营范围的决议五、关于 公司泸州分公司增设危险化学品经营范围的决议， （4)公司于 2005 年 4 月 29 日召开第二届董事会临时会议(通讯会议)董事会会议，审 议通过了为解决公司流动资金困难，维持正常生产经营，董事会同意以本公司在成都市 24 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 大邑县的土地 27,500.00 ㎡及所附建筑物 4,328.28 ㎡（总评估价值 749.02 万元）作抵 押，向银行申请贷款。， （5)公司于 2005 年 6 月 25 日召开第二届董事会第二十次会议(通讯会议)董事会会 议，审议通过了关于将公司部分资产质押给西南化工研究设计院作为反担保的决议， （6)公司于 2005 年 7 月 23 日召开第二届董事会第二十一次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2005 年 7 月 26 日的《中国证券报》《上海证券报》 （7)公司于 2005 年 10 月 20 日召开第二届董事会第二十二次会议(通讯会议)董事会会 议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 24 日的《中国证券报》《上海证券报》 （8)公司于 2005 年 11 月 22 日召开第二届董事会第二十三次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2005 年 11 月 24 日的《中国证券报》《上海证券报》 （9)公司于 2005 年 12 月 24 日召开第三届董事会第一次会议董事会会议，决议公告刊 登在 2005 年 12 月 28 日的《中国证券报》《上海证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会行使股东大会赋予的职权，严格执行股东大会通过的各项决议,包 括修改《公司章程》、聘请 2005 年审计机构、选举新一届董事监事等。 （六）本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 2005 年度实现净利润 3261156.40 元，可供分配利润-14760777.50 元，本年利润用 于弥补上年亏损，因此 2005 年度无可供分配的利润，也不进行资本公积金转增股本。 （七）其他披露事项 1、公司未变更信息披露报刊，信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券 报》。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 公司监事会在报告期内共召开了 6 次会议。会议的召开、表决及信息披露符合《公 司法》和《公司章程》等有关法律法规的要求。 1、第二届监事会十一次会议于 2005 年 4 月 4 日召开，审议通过了： （1）2004 年度监事会工作报告 （2）2004 年度报告及年度报告摘要 （3）关于关联方向宜宾天科煤化工有限公司增资的决议 （4）关于将本公司持有的子公司股权用于抵押贷款的决议 （5）关于公司 1500 万元资金存款无法正常支取并转为投资的决议 （6）关于与公司关联方占用拆借转移公司资金的独立意见。 2、第二届监事会十二次会议(通讯会议)于 2005 年 4 月 21 日召开，2005 年 第一季度报告。 3、第二届监事会十三次会议于 2005 年 7 月 22 日召开，审议通过了 2005 年 25 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 半年报全文及摘要。 4、第二届监事会十四次会议(通讯会议)于 2005 年 10 月 20 日召开，审议通 过了 2005 年第三季度报告。 5、第二届监事会十五次会议于 2005 年 11 月 22 日召开，审议通过了关于公 司监事会换届选举的决议。 6、第三届监事会一次会议于 2005 年 12 月 24 日召开，经过提名，并无记名 投票选举崔基道为第三届监事会主席。 在报告期内公司监事会还列席了公司各次董事会，发表了意见，提出了建议，并认 为各次董事会的会议议程、议案内容符合公司章程。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2005 年 公 司 深 化 改 革 ， 严 格 按 上 市 公 司 要 求 规 范 运 作 ， 全 面 梳 理 了 公 司 章 程、完善了内部管理制度，对过去的投资项目进行了清理，并已全部收回对被拆 借、占用和转移的资金。公司董事会对公司的发展作出的每一项决策，程序和内 容完全符合公司章程的规定、股东的利益。 公司董事、总经理以及其他高管人员，在报告期内忠于职守，认真履行岗位职责， 不断提高规范运作意识，没有发现其在执行公务时有违反国家法律、法规、公司章程和 损害公司股东和债权人利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司 2005 年度财务报告经四川君和会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的 审计报告。监事会认为：该报告真实客观地反映了公司的财务状况和 2005 年的经营情 况。在公司执行财务政策方面，也没有发现其有违反国家法律法规的现象。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 截止目前，已使用到招股说明书中所列项目的投资 18230.77 万元（包括补充公司流 动资金、在建工程、不需安装固定资产、工程预付款等 ）；其它投资项目 6000 多万 元，银行存款 4090 万元。 监事会对公司最近一次募集资金实际投入项目情况的独立意见：报告期内,公 司募集资金投入项目和承诺投入项目一致，原募集资金没有发生变更情况. 本报告期内，没有发现挪用募集资金的现象。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内本公司没有发生重大的资产收购和出售事项。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司重大关联交易决策程序合法合规并经公告。2004 年度发生的 涉嫌被关联方折借、占用和转移的资金，在监管部门大力支持下，经公司董事会 等各方共同努力，已全部收回。 26 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 公司经营性往来产生的关联交易均按市场公平交易的原则进行，未发现有内 幕交易，没有损害本公司及股东利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本公司诉北京金博宏科贸有限公司、成都博宏实业有限责任公司委托合同纠纷案 （见 2004 年年报），因原被告双方于 2005 年 12 月在庭外自行达成和解协议，上述案件 由此审理终结。 根据四川省高级人民法院作出的民事调解书[（2004)川民初字第 36 号、38 号）]及 本公司与有关债务方 签署的 2 份《债务确认及偿还协议书》，双方约定： 1、北京金博宏科贸有限公司应于 2005 年 12 月 26 日前或者于四川天一科技股份有 限公司 2005 年第一次临时股东大会结束后的一个工作日内,向四川天一科技股份有限公 司返还 3000 万元； 2、成都博宏实业有限责任公司应于 2005 年 12 月 26 日前或者于四川天一科技股份 有限公司 2005 年第一次临时股东大会结束后的一个工作日内,向四川天一科技股份有限 公司返还 1077 万元。 3、成都美辰科技有限责任公司自愿对上述债务承担连带责任； 本公司于 2005 年 12 月 29 日收到上述资金共计 4077 万元，调解协议执行完毕。加 上此前本公司于 2005 年 11 月 29 日收到的资金 2960 万元，本公司已全部收回被有关关 联方占用的资金 7037 万元。 （上述重大诉讼进展情况公告在 2005 年 11 月 24 日、2005 年 11 月 30 日、2005 年 12 月 13 日《中国证券报》《上海证券报》）。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联交易 见（十三）其它重大事项：四川君和会计师事务所出具的专项报告 2、共同对外投资的重大关联交易 （1）2005 年 4 月 4 日本公司董事会第二届十七次会议在关联董事回避表决的情况 下，审议通过了“关于关联方西南化工研究设计院向宜宾天科煤化工有限公司增资的决 议”。（详见 2005 半年报） （2）由于四平市天科气体有限公司（简称四平天科）存在建设资金缺口，2005 年 4 月 26 日本公司第一大股东西南化工研究设计院（简称西南院）以现金方式向四平天科增 资 429.06 万元。本次增资实施后，四平天科注册资金由 3329 万元变更为 3758.06 万 27 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 元，本公司持有该公司 62%的股权，西南院持有该公司 38%的股权。（详见 2005 半年 报） 该套装置于 2005 年 5 月 8 日投产。（公告刊登在 2005 年 5 月 10 日《中国证券 报》、《上海证券报》） 4、其他重大关联交易 2005 年 4 月 4 日本公司董事会第二届十七次会议在关联董事回避表决的情况下，审 议通过了“关于公司 1500 万元资金存款无法正常支取及转为投资的关联交易事项”。 （详见 2005 半年报） 至本报告公告之日，本事项目前还在与有关各方协调中，无实质性进展。 本年度公司无其他重大关联交易事项。 （四）托管、承包、租赁情况 本年度公司无托管、承包、租赁事项。 （五）担保情况 本年度公司无担保事项。 2002 年本公司为关联方内江天科化工有限责任公司的人民币 1440 万元银行借款提 供连带责任保证。连带责任保证期间自 2002 年 9 月 29 日起至 2008 年 9 月 28 日止。 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 联方担保 内江天科化工 连带责任 2002-09-29～ 2002-09-29 1,440 否 是 有限责任公司 担保 2008.09.28 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 1,440 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 1,440 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.58% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0 额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 0 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 28 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财情况 （九）其他重大合同 2005 年 6 月 22 日本公司在中国神华煤制油有限公司的“煤直接液化项目”中的 PSA 制氢装置中标。中标标的为 4513 万元人民币，超过了本公司最近一期经审计净资产的 10%以上。目前，项目正在实施过程中。 （十）承诺事项履行情况 报告期内公司或持有公司股份 5％以上（含 5％）的股东没有发生或以前发生但延续 到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 由于股改方案涉及非流通股东之间的协商和报中国昊华化工（集团）总公司及国家 国资委审批，以及公司清欠工作的进度，公司计划在 2006 年 6 月 30 日前正式启动股权 分置改革工作。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘任四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构，没 有发生解聘情况,2005 年度审计费用为 28 万元。四川君和会计师事务所为本公司提供审 计服务的连续年限为 7 年。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 2004 年 9 月 8 日本公司收到证监会成都稽查局《立案调查通知书》，因本公司涉嫌 违反证券法律法规，被立案调查（公告刊登在 2004 年 9 月 8 日《中国证券报》《上海证 券报》）。截止报告期末，该案仍未结案。 报告期内,公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （十三）其它重大事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 四川君和会计师事务所有限责任公司《关于四川天一科技股份有限公司控股股东 及其他关联方资金占用情况的说明》(君和审字（2006）第 1064 号)： 根据中国证监会、国务院国资委[证监发（2003）56 号]《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第 1 条第 3 款规定，我们在对四川天 一科技股份有限公司（以下简称“天科股份公司”）2005 年度会计报表进行审计后，对 其控股股东及其他关联方占用天科股份公司资金的情况说明如下： 29 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 一、天科股份公司控股股东及其他关联方基本情况 企业名称 与本公司关系 中国昊华化工（集团）总公司 第1大股东的母公司 西南化工研究设计院 第1大股东 四川天科科瑞涂料助剂有限责任公司 控股子公司 四川天科投资有限公司 控股子公司 四平市天科气体有限公司 控股子公司 自贡市天立压力容器制造有限公司 同受西南化工研究设计院控制 深圳市华润丰实业发展有限公司 持有本公司 21%的股份 成都美辰科技有限责任公司 持有本公司 5.5%的股份 武汉天科气体发展有限公司 同一法定代表人 内江天科化工有限责任公司 联营企业 宜宾天科煤化工有限责任公司 联营企业 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 同受西南化工研究设计院控制 北京金博宏科贸有限公司 持有华润丰股份 23% 成都博宏实业发展有限公司 成都美辰科技有限责任公司是其第三大股东 中昊财务有限公司 本公司第 1 大股东的关联方 二、截止 2005 年末，天科股份公司控股股东及其他关联方占用资金的原因、占用 时点金额（余额）和全年累计占用金额（累计额）、资金占用的名称及其与天科股份公 司的关系、占用方式： 资金占用方 与上市公司 累计占用 占用原因 年末余额 占用方式 的名称 的关系 金额 天科股份公司第 其他应付 西南化工研究设 1 大股东，持有 说明（二） -2,747,424.08 2,654,955.73 款应收账 计院 其 29.05%股份。 款 泸州市纳溪区天 详见说明 其他应收 受第 1 大股东控 兴物业管理有限 （一）、说明 -47,501.11 212,986.28 款应付账 制的企业 公司 （二） 款 详见说明 内江天科化工有 天科股份公司的 （一）、说明 1,264,800.00 129,914.53 应收账款 限责任公司 联营企业 （二） 宜宾天科煤化工 天科股份公司的 应收账款 详见说明（一 3,314,000.00 5,402,000.00 有限责任公司 联营企业 预付账款 北京金博宏科贸 持有华润丰股份 详见说明 其他应收 - - 公司 23% （二） 款 成都美辰科技有 成都博宏实业有 详见说明 限责任公司是其 - - 其他应收 限责任公司 （二） 第三大股东 30 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 款 自贡天立压力容 同受西南化工研 详见说明 - 8,216,300.00 应付帐款 器制造有限公司 究设计院控制 （一） 1,240,802.41 中昊财务有限公 本公司第 1 大股 详见说明 其他应收 司 东的关联方 （二） 16,519,072.26 16,519,072.26 款 合计 17,062,144.66 33,135,228.80 （一）经营性占用情况 截止 2005 年末，将同属购销活动性质的应收账款、预付账款、其他应收款、应付账 款、预收账款及其他应付款的发生额及余额相抵后，天科股份公司控股股东及其他关联 方经营性占用资金的原因、资金占用的时点金额（余额）、年末数与年初数的差额和全 年累计占用金额（累计额）、偿还占用资金、资金占用的名称及资金占用方式，详见下 表： 款项 本年借方 本年货方 年末数与 单位及往来科目 年末数 年初数 性质 发生额 发生额 年初数之差 应收账款： 西南化工研究设计院 销售 - 2,592,871.75 2,592,871.75 - - 泸州市纳溪区天兴物 装修款 - - 56,848.80 56,848.80 -56,848.80 业管理有限公司 内江天科化工有限责 设计款 1,264,800.00 129,914.53 519,914.53 1,654,800.00 -390,000.00 任公司 宜宾天科煤化工有限 1,314,000.00 设计款 3,402,000.00 2,688,000.00 600,000.00 714,000.00 责任公司 合计 2,578,800.00 6,124,786.28 5,857,635.08 2,311,648.80 267,151.20 预付帐款 宜宾天科煤化工有限 预付款 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 责任公司 应付帐款 泸州市纳溪区天兴物 47,501.11 212,986.28 260,487.39 - 47,501.11 业管理有限公司 自贡天立压力容器制 货款 1,240,802.41 8,216,300.00 6,991,428.00 2,465,674.41 -1,224,872.00 造有限公司 合计 1,288,303.52 8,429,286.28 7,251,915.39 2,465,674.41 -1,177,370.89 （二）非经营性占用情况 截止 2005 年末，天科股份公司控股股东及其他关联方非经营性占用资金的原因、资 金占用的时点金额（余额）、年末数与年初数的差额和全年累计占用金额（累计额）、 偿还占用资金金额（累计额）、资金占用的名称及资金占用方式，详见下表： 款项 本年借 本年货 年末数与年 单位及往来科目 年末数 年初数 性质 方发生额 方发生额 初数之差 其他应收款： 31 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 西南化工研究院 * -2,747,424.08 62,083.98 4,072,435.16 1,262,927.10 -4,010,351.18 泸州市纳溪区天兴物 ** - - 10,431.09 10,431.09 -10,431.09 业管理有限公司 北京金博宏科贸公司 - - 30,000,000.00 30,000,000.00 -30,000,000.00 成都博宏实业有限责 - - 27,000,000.00 27,000,000.00 -27,000,000.00 任公司 内江天科化工有限责 任公司 - - 10,161.40 10,161.40 -10,161.40 中昊财务公司 16,519,072.26 16,519,072.26 - - 16,519,072.26 合计 13,771,648.18 16,581,156.24 61,093,027.65 58,283,519.59 -44,511,871.41 *应收西南化工研究院款项分解明细表： 本年借方 本年贷方 类别 年初余额 年末余额 发生额 发生额 水电气费 60,463.29 3,769,239.06 -2,747,424.08 租赁费 1,262,927.10 - 301,477.63 代垫费用 1,620.69 1,718.47 合计 1,262,927.10 62,083.98 4,072,435.16 -2,747,424.08 **应收泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司款项分解明细表： 本年借方 本年贷方 类别 年初余额 年末余额 备注 发生额 发生额 水电气费 10,431.09 - 10,431.09 - 代垫水电气费 2、公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 公司独立董事黄友、叶 渌、何建国对公司累计和当期外担保情况的专项说明及独立 意见： 根据《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发(2005)120 号）精神，我 们作为四川天一科技股份有限公司独立董事，根据公司公开披露的有关资料，对公司对 外担保情况说明如下： （1）截止报告期末，公司累计外担保仅一项，即 2002 年 9 月 29 日对其参股 30%的子 公司内江天科化工有限公司提供的 1440 万元的贷款担保，期限自 2002 年 9 月 29 日到 2008 年 9 月 28 日。公司对该担保事项已进行了充分完整的信息披露和风险揭示。（详 见 2004 年报） （2）除此以外，没有发现公司其它为控股股东其他关联方、法人单位、非法人单位或 个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 我们认为，2005 年公司对外担保控制较好，没有对外担保。 （十四）报告期末资金被占用情况及清欠方案 1、报告期末，本公司已全部收回被有关关联方占用的资金 7037 万元。（见 7.7） 32 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 2、本公司在中昊财务有限责任公司（简称中昊财务）16,519,072.26 元的存款余额无 法正常支取一事，2005 年 4 月 4 日，公司第二届第 17 次董事会审议通过了将上述存款转为 对中昊财务投资的议案。（见 2005 年 4 月 9 日《上海证券报》、《中国证券报》） 在 2005 年年度审计过程中，根据天职孜信会计师事务所出具的中昊财务的审计报告， 我公司发现中昊财务现在已经资不抵债。2006 年 4 月 14 日，经本公司第三届三次董事会 审议通过，我公司采用个别认定法就该存款计提 2,021,121.46 元的坏账准备。同时，公司 继续跟踪存款转投资的工作进展，保留对该存款权益的追索权。（见 2006 年 4 月 18 日 《上海证券报》、《中国证券报》） 由于中昊财务是本公司第一大股东西南化工研究设计院的关联方，根据中国证监会 《关于集中解决上市公司资金被占用和违规担保问题的通知》精神，该笔存款已构成对 本公司的非经营性资金占用性质，中国证监会和上海证券交易所对此高度重视，2006 年 4 月 19 日，上海证券交易所给我公司正式发函，要求限时解决该笔非经营性资金占用问 题。 为此，本公司立即向中昊财务紧急发函，并前往中昊财务与之紧急磋商解决方案。 董事会制定的处理该笔存款的措施和基本原则如下： 1、要求中昊财务在 2006 年 6 月 30 日前偿还我公司的存款本息共计 1651.9 万元； 2、如果不能按时归还存款本息，中昊财务必须提供权益有可靠保证的资产，以资 抵债。该项资产还须得到中国证监会的审查认可； 3、我公司不排除采取法律行动，保障我公司的合法权益。 公司计划在 2006 年年底前，妥善解决该笔存款问题。 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 公司将竭尽全力在 2006 年底前彻底解决资金占用问题 33 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务报告 （一）审计报告 君和审字（2006）第 1065 号 审 计 报 告 四川天一科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川天一科技股份有限公司（以下简称“天科股份公司”）二○ ○五年十二月三十一日的资产负债表以及二○○五年度的利润表和现金流量表。这些会 计报表的编制是天科股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了天科股份公司二○○五年十二月三十一日的财务状况以 及二○○五年度的经营成果和现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：贺军 中国、四川、成都 中国注册会计师：杨建强 报告时间：二○○六年四月十四日 34 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十二、备查文件目录 （一）载有董事长签名的 2005 年年度报告文本； （二）载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 公司董事长： 陈健（签名） 四川天一科技股份有限公司董事会 2006 年 4 月 14 日 35 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 133,573,604.99 72,211,913.35 130,701,220.34 64,482,379.82 短期投资 应收票据 10,822,134.90 16,750,052.04 10,822,134.90 16,750,052.04 应收股利 应收利息 应收账款 61,507,207.00 49,041,212.24 59,940,278.23 49,040,220.07 其他应收款 23,140,272.90 72,378,261.68 28,064,851.97 49,108,099.99 预付账款 20,604,190.29 24,952,019.16 19,419,190.29 23,767,019.16 应收补贴款 存货 55,359,056.50 47,995,909.16 55,162,739.39 47,904,199.16 待摊费用 8,770.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 305,015,236.58 283,329,367.63 304,110,415.12 251,051,970.24 长期投资： 长期股权投资 45,100,417.92 46,038,515.08 101,070,918.85 100,169,067.97 长期债权投资 长期投资合计 45,100,417.92 46,038,515.08 101,070,918.85 100,169,067.97 其中：合并价差(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 286,758,493.78 238,095,308.26 234,921,957.96 228,594,702.38 减：累计折旧 78,379,965.05 68,136,625.46 76,080,768.79 67,284,003.25 固定资产净值 208,378,528.73 169,958,682.80 158,841,189.17 161,310,699.13 减：固定资产减值准备 6,682,247.90 4,482,247.90 6,466,999.59 4,266,999.59 固定资产净额 201,696,280.83 165,476,434.90 152,374,189.58 157,043,699.54 工程物资 在建工程 17,273,549.45 39,830,655.29 16,831,401.71 12,990,240.62 固定资产清理 固定资产合计 218,969,830.28 205,307,090.19 169,205,591.29 170,033,940.16 无形资产及其他资产： 无形资产 9,553,702.28 10,553,649.16 8,013,702.20 8,793,649.12 长期待摊费用 502,747.29 646,779.75 80,839.57 186,301.93 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,056,449.57 11,200,428.91 8,094,541.77 8,979,951.05 递延税项： 递延税款借项 资产总计 579,141,934.35 545,875,401.81 582,481,467.03 530,234,929.42 36 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 78,000,000.00 77,660,000.00 78,000,000.00 77,660,000.00 应付票据 应付账款 48,088,070.34 36,354,070.76 44,308,337.83 36,167,606.32 预收账款 15,754,759.80 10,578,516.37 15,754,759.80 10,578,516.37 应付工资 211,884.36 1,747,894.86 199,684.36 1,735,694.86 应付福利费 4,217,792.91 2,484,364.62 4,116,938.69 2,430,797.49 应付股利 应交税金 -2,209,741.82 -687,686.70 9,323.35 -683,186.72 其他应交款 91,833.42 41,538.03 91,833.42 41,538.03 其他应付款 12,440,430.73 3,983,250.14 37,818,954.49 3,924,489.88 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 156,595,029.74 132,161,948.08 180,299,831.94 131,855,456.23 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 660,000.00 660,000.00 其他长期负债 长期负债合计 660,000.00 660,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 157,255,029.74 132,161,948.08 180,959,831.94 131,855,456.23 少数股东权益(合并报表填列) 19,783,137.21 15,027,058.38 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 195,573,391.00 195,573,391.00 195,573,391.00 195,573,391.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 195,573,391.00 195,573,391.00 195,573,391.00 195,573,391.00 资本公积 204,789,859.58 204,633,643.93 204,789,859.58 204,633,643.93 盈余公积 16,501,294.32 16,501,294.32 16,501,294.32 16,501,294.32 其中：法定公益金 5,500,431.45 5,500,431.45 5,500,431.45 5,500,431.45 未分配利润 -14,760,777.50 -18,021,933.90 -15,342,909.81 -18,328,856.06 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填 列) 所有者权益（或股东权益）合计 402,103,767.40 398,686,395.35 401,521,635.09 398,379,473.19 负债和所有者权益（或股东权益） 579,141,934.35 545,875,401.81 582,481,467.03 530,234,929.42 总计 公司法定代表人: 陈健 主管会计工作负责人: 黄琼 会计机构负责人: 蔡小勇 37 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 291,405,425.18 280,395,176.83 285,763,758.51 280,395,176.83 减：主营业务成本 239,656,136.47 233,081,002.60 237,841,445.25 232,675,145.96 主营业务税金及附加 1,372,290.34 1,045,063.23 1,280,592.05 1,045,063.23 二、主营业务利润（亏损以“- 50,376,998.37 46,269,111.00 46,641,721.21 46,674,967.64 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 1,029,937.39 5,391.30 1,029,937.39 5,391.30 ”号填列） 减: 营业费用 12,216,871.07 11,358,991.43 12,216,871.07 11,357,628.63 管理费用 25,643,253.12 59,911,719.80 25,680,089.52 57,628,862.81 财务费用 3,211,082.81 3,552,639.81 3,049,157.24 3,342,048.95 三、营业利润（亏损以“-”号 10,335,728.76 -28,548,848.74 6,725,540.77 -25,648,181.45 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 366,129.99 -1,130,829.26 2,206,078.03 -3,763,027.72 填列） 补贴收入 9,000.00 9,000.00 营业外收入 289,795.95 317,789.22 289,795.95 317,789.22 减：营业外支出 6,224,857.90 4,275,177.32 6,224,341.70 4,057,693.01 四、利润总额（亏损总额以“- 4,775,796.80 -33,637,066.10 3,006,073.05 -33,151,112.96 ”号填列） 减：所得税 1,049,161.57 200,494.77 20,126.80 200,494.77 减：少数股东损益 465,478.83 -792,875.30 加：未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 3,261,156.40 -33,044,685.57 2,985,946.25 -33,351,607.73 列） 加：年初未分配利润 -18,021,933.90 34,580,090.77 -18,328,856.06 34,580,090.77 其他转入 六、可供分配的利润 -14,760,777.50 1,535,405.20 -15,342,909.81 1,228,483.04 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -14,760,777.50 1,535,405.20 -15,342,909.81 1,228,483.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 19,557,339.10 19,557,339.10 八、未分配利润(未弥补亏损以 -14,760,777.50 -18,021,933.90 -15,342,909.81 -18,328,856.06 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 38 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 陈健 主管会计工作负责人: 黄琼 会计机构负责人: 蔡小勇 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 328,847,652.65 328,006,792.65 收到的税费返还 853,800.40 160,681.58 收到的其他与经营活动有关的现金 70,370,000.00 70,370,000.00 经营活动现金流入小计 400,071,453.05 398,537,474.23 购买商品、接受劳务支付的现金 232,515,439.80 232,080,537.20 支付给职工以及为职工支付的现金 44,234,603.95 43,572,638.41 支付的各项税费 11,485,071.29 9,918,563.00 支付的其他与经营活动有关的现金 36,440,910.21 38,439,101.76 经营活动现金流出小计 324,676,025.25 324,010,840.37 经营活动现金流量净额 75,395,427.80 74,526,633.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 560,442.80 560,442.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 83,950.00 83,950.00 收到的其他与投资活动有关的现金 501,108.10 493,865.67 投资活动现金流入小计 2,145,500.90 2,138,258.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,162,222.70 7,307,555.45 投资所支付的现金 100,000.00 100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 17,262,222.70 7,407,555.45 投资活动产生的现金流量净额 -15,116,721.80 -5,269,296.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4290600.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 13,000,000.00 13,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 17,290,600.00 13,000,000.00 偿还债务所支付的现金 12,660,000.00 12,660,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,547,614.36 3,378,496.36 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 39 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 16,207,614.36 16,038,496.36 筹资活动产生的现金流量净额 1,082,985.64 -3,038,496.36 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 61,361,691.64 66,218,840.52 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,261,156.40 2,985,946.25 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 465,478.83 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,628,718.32 3,328,428.22 固定资产折旧 10,722,456.46 9,275,882.41 无形资产摊销 1,227,946.88 1,007,946.92 长期待摊费用摊销 171,142.46 105,462.36 待摊费用减少（减：增加） -8,770.00 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 638,201.13 638,201.13 固定资产报废损失 财务费用 3,046,506.26 2,884,630.69 投资损失（减：收益） -366,129.99 -2,206,078.03 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -7,803,368.07 -7,698,760.96 经营性应收项目的减少(减：增加) 45,334,485.42 16,518,221.24 经营性应付项目的增加(减：减少) 17,077,603.70 47,686,753.63 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 75,395,427.80 74,526,633.86 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,333,573,604.99 130,701,220.34 减：现金的期初余额 72,211,913.35 64,482,379.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 61,361,691.64 66,218,840.52 公司法定代表人: 陈健 主管会计工作负责人: 黄琼 会计机构负责人: 蔡小勇 40 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 四川天一科技股份有限公司会计报表附注 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日 一、本公司简介 四川天一科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是 1999 年 8 月 3 日经原国家经 济贸易委员会[国经贸企改（1999）745 号]批准由化工部西南化工研究设计院（现更名 为“西南化工研究设计院”，简称“西南化研院”）与浙江芳华日化集团公司、化工部 科学技术研究总院（现名为“中化化工科学技术研究总院”）、化工部晨光化工研究院 （现名为“中蓝晨光化工研究院）、化工部炭黑工业研究设计院（现名为“中橡集团炭 黑工业研究设计院”）共同发起设立的股份有限公司。同年 8 月 5 日在成都市工商行政 管理局办理了注册登记手续，领取注册号为成工商（高新）字 5101091000223 的企业法 人营业执照。本公司经营范围是：碳一化学技术及催化剂，变压吸附气体分离技术及装 置，合成芳樟醇、维生素 E 系列及精细化工品（不含药品）、工业气体（不含危险品） 的研制、开发、生产、销售、技术服务及相关的工程设计与工程承包。1999 年 12 月四 川省科学技术委员会和成都市高新区科技局[成高科（1999）123 号]认定本公司为高新 技术企业。 为设立本公司，西南化研院根据“设立四川天一科技股份有限公司的方案”（简称 “改制方案”）将与变压吸附气体分离技术及其装置设计安装、碳一化学技术及催化剂 等产品、工程设计及工程承包、工业气体等业务相关的所属的独立核算的碳一化学品生 产实验厂、碳一化学催化剂生产实验厂、化肥催化剂生产实验厂、变压吸附分离工程研 究所、脱硫剂生产实验厂、有机化工厂、机械厂、气体工程技术研究所、开发设计所等 13 个实验厂、研究所（室）的全部经营性资产、负债及相应净资产投入本公司，以此编 制反映西南化研院根据改制方案进行资产重组结果的基本会计报表。1998 年 12 月 13 日，西南化研院与浙江芳华日化集团公司、化工部科学技术研究总院、中蓝晨光化工研 究院、化工部炭黑工业研究设计院签订了“发起人协议”，约定西南化研院以上述各实 验厂、研究所（室）经评估确认的全部经营性资产减去负债后的净资产作为出资，浙江 芳华日化集团公司以债权转股权出资，其他 3 家发起人均以现金出资。1998 年 11 月 18 日，西南化研院委托东方资产评估事务所对西南化研院投入本公司截止 1998 年 9 月 30 日的全部账面资产、负债和净资产进行评估，于 1999 年 5 月 8 日出具[东评所评报字 41 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 （1999）第 18 号]评估报告，评估结果是资产总额 169,582,975.58 元，负债合计 72,175,638.50 元，净资产为 97,407,337.08 元。1999 年 6 月 30日，经财政部[财评字 (1999)298 号]确认。根据确认的评估结果按照经财政部[财管字(1999)237 号]批准折股 方案及股权结构对评估后净资产 97,407,337.08 元按 1：0.66的比率折股本 64,288,900.00 元，设定为国家股，由西南化研院持有。本公司已将上述确认的评估结 果及经批准的折股方案调入 1999 年 12 月 31 日的资产负债表。 2000 年 12 月 19 日，经中国证监会[证监发行字（2000）180 号]批准，本公司采用上 网定价的发行方式向社会公众发行人民币普通股 4,500 万股，每股面值 1.00 元，每股发 行价格为 6.58 元。发行后本公司增加社会公众股 4,500 万股，计 45,000,000.00 元，股本 总额由 70,723,900.00 元增加到 115,723,900.00 元，并办理工商变更登记手续。本公司社 会公众股 4,500 万股于 2001 年 1 月 11 日在上海证券交易所上市流通。 经本公司 2001 年 4 月 15 日召开的 2000 年度股东大会审议通过，按 2000 年 12 月 31 日末总股本 115,723,900 股为基数，用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 3 股。资本 公积金转增股本后，股本总额增加到 150,441,070.00 元。经本公司 2001 年度股东大会 （年会）决议和修改后的公司章程规定，按 2001 年 12 月 31 日总股本 150,441,070 股为 基数，以资本公积按每 10 股转增 2.5 股，以未分配利润每 10 股送红股 0.5 股，每股面值 1 元，计增加股本 45,132,321.00 元（其中：由资本公积转增 37,610,267.50 元，未分配利 润转增 7,522,053.50 元）。以资本公积转增和未分配利润送红股后，本公司股本总额增 加到 195,573,391.00 元。该项股本增加已经四川君和会计师事务所[君和验字（2002）第 1006 号]验证，2002 年 6 月 5 日办理了工商变更登记。 2003 年 3 月 20 日，西南化研院与深圳市华润丰实业发展有限公司和成都美辰科技 有限责任公司签定股权转让协议，将其持有本公司国家股 108,648,241 股中的 41,070,412 股和 10,756,536 股分别转让给深圳市华润丰实业发展有限公司和成都美辰科技有限责任 公司。转让事项于 2003 年 3 月 26 日经西南化研院主管单位中国昊华化工（集团）总公 司[中昊企发（2003）60 号]同意，并于 2003 年 3 月 26 日经财政部[财企（2003）116 号] 批准。2003 年 5 月，国家股转让过户手续完成后，本公司总股本仍为 195,573,391 股。 2005 年 11 月 19 日，深圳市华润丰实业发展有限公司与成都愿景科技有限公司签定 股份转让协议，深圳市华润丰实业发展有限公司同意以每股 2.42 元的价格向成都愿景科 42 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 技有限公司出售其持有的本公司股份 41,070,412 股，协议转让总价为人民币 99,390,397.04 元。上述转让协议本公司已于 2005 年 11 月 30 日在相关媒体上进行了公 告，目前尚未办理过户手续。 截止 2005 年末，本公司总股本为 195,573,391 股（其中流通股为 76,050,000 股）， 每股面值 1 元，计 195,573,391.00 元。各方持股金额及比例如下： 股东名称 持股金额 持股比例 股份性质 一、未上市流通股份 西南化工研究设计院 56,821,293.00 29.05% 国家股 深圳市华润丰实业发展有限公司 41,070,412.00 21.00% 法人股 成都美辰科技有限责任公司 10,756,536.00 5.50% 法人股 浙江芳华日化集团公司 8,365,500.00 4.28% 法人股 中化化工科学技术研究总院 836,550.00 0.43% 法人股 中蓝晨光化工研究院、 836,550.00 0.43% 法人股 中橡集团炭黑工业研究设计院 836,550.00 0.43% 法人股 小计 119,523,391.00 61.12% 二、已上市流通股份 社会公众股 流通 A 股 76,050,000.00 38.88% 流通 A 股 其中：高管人员股 合计 195,573,391.00 100.00% 2005 年 12 月 24 日，经本公司第 3 届董事会第 1 次会议审议通过，本公司法定代表 人由古共伟变更为陈健，2006 年 1 月 12 日办理了法定代表人变更的工商变更登记手 续。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，以及财政部发布的相 关补充规定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 43 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 以人民币为记账本位币。 4、记账基础与计价原则 采用权责发生制为记账基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民 币记账；对各外币账户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损 益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损 益，在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损 益，计入当期财务费用。 6、各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法 对于需合并以外币表示的子公司会计报表，所有资产、负债类项目均按照合并会计 报表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均 按照发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该 项目的数额作为其数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数 的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独反映，年初数按照上年折算后 的资产负债表的数额列示；利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并会 计报表的会计期间的平均汇率折算为人民币，上年实际数按照上年折算后的利润表和利 润分配表的数额列示；现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表会计期 间的平均汇率折算为人民币，汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性 强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领 取的现金股利或利息入账，处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。 （2）短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取 得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲短期 投资的账面价值；处置时按收到的收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资收 44 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 益。 （3）对持有的短期投资，年末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，市 价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。期末对委托贷款本金进行 检查，如果其可收回金额低于贷款本金的，应将可收回金额低于贷款本金的差额作为减 值准备。 9、坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足 等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏账损失，根据本公司第 1 届董事会第 7 次会议决议和财政部[财会 字（1999）35 号]规定，按余额百分比法并与个别认定相结合计提。计提坏账准备的范 围为按应收款项计提，计提比例为按应收款项年末余额的 6%计提。实际发生坏账损失 时冲减坏账准备金。 10、存货核算方法 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料、低值易耗品、产成 品、在产品采用实际成本核算；原材料领用发出采用加权平均法计价；产品制造成本按 直接材料、直接人工及制造费用归集分配；产成品发出领用时按加权平均计价；低值易 耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按年末存货类别比较存货的账面成本与可 变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 （1）长期债券投资：按取得投资时实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券 利息的余额记账。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。对其他单位的 投资额占该单位有表决权资本总额 20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权 资本总额 20％以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共 同控制或重大影响的采用权益法核算。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润 或现金股利作为当期投资收益，公司确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接 受投资后产生的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利 45 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核 算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 （3）长期股权投资差额：投资最初以初始投资成本计量，初始投资成本与应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对借方股权投资差额的 处理，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限平均摊销；对贷方股权投资差额处理，按照财政部[财会（2003） 10 号]规定记入“资本公积—股权投资准备”科目，但 2003 年以前发生的仍按原规定分 期摊销。 （4）报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未 来期间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资 减值准备，预计的长期投资减值准备计入当期损益类账项。 12、委托贷款计价，利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计 入当期损益；当计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息； 年末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的， 将委托贷款本金高于可收回金额的差额计提减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款 的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 13、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产标准是单位价值 2,000 元以上，使用年限 1 年以上的房屋、建筑物、 机械设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备器具、工具等。不属于生产、经 营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定 资产。固定资产以实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法分类计算并预留原值 3%的残值，从 2002 年起按照《企业 会计准则—固定资产》和《企业会计制度》的有关规定，固定资产折旧采用直线法按照 单台固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）和预计 尚可使用年限计算，并预留原值 3%的残值，各类固定资产预计尚可使用年限如下各类 固定资产年折旧率确定如下： 46 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率 房屋及建筑物 40 2.43% 机器设备 15 6.47% 电子设备 10 9.70% 运输工具 10 9.70% 其他设备 10-15 6.47%-9.70% （2）对固定资产进行更新改造时，将更新改造的固定资产账面价值转入在建工程， 并在此基础上核算更新改造后的固定资产原价。对已转入在建工程的固定资产不计提折 旧，待更新改造项目达到预定可使用状态转入固定资产后，再按直线法和重新确定的固 定资产账面价值及预计尚可使用年限计算，并预留原值适当的残值。 （3）报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值 的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用且已无转让价值的固定资产。 （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工 决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算，造价或工程成本等资料，估价 转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。 报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建 工程减值准备： （1）长期停建并且在未来 3 年内不会重新开工的固定资产； （2）所建项目无能在技术上，还是在性能上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 47 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下三个条件同时具 备时开始资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达 到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。如果固定资产的购建活动发生非正常中 断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费 用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状 态所必要的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。当所购建的固定资产达到预定可 使用状态时，应当停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用应当于发生当期确认 为费用。 16、无形资产计价和摊销方法 无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；股东投入的无形资产 按投资各方确认价值入账；自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发 生的注册费 、聘请律师等费用计价；接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额，加上 支付的相关税费入账；没有凭据的按同类或类似无形资产的市场价格估算的金额，加上 应支付的相关税费入账；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量 现值确定。通过债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》确定其入账 价值。土地使用权按 50 年平均摊销。 报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回 金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。当无形资产存在下列一项或若干项情 况时，将该项无形资产的账面价值全额转入当期损益： （1）已被其他新技术替代，并且已无使用价值和转让价值； （2）已超过法律保护期限，并且已不能带来经济利益； （3）其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 17、开办费及长期待摊费用摊销方法 开办费以实际发生的支出入账，自开始正常生产经营当月起一次性摊销进入管理费 用。长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。。 18、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法 发行应付债券按面值入账。发行费用大于发行期间冻结资金所产生利息收入的差 48 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 额，根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按借款费用资本化原则 处理；发行费用小于发行期间冻结资金所产生利息收入的差额，视同发行债券的溢价收 入，在债券存续期间于计提利息时平均摊销。溢价或折价发行的债券，发行价格与面值 的差额作为债券溢价或折价单独核算，在债券存续期间采用直线法平均摊销。应付债券 按期计提利息，根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按借款费用 资本化原则处理。 19、预计负债的确认原则 预计负债是根据《企业会计准则—或有事项》第四条、第五条和第六条以及财政部 [财政部财会（2003）10 号]《关于执行企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答 （二）》的规定，计提的单个或有事项可能承担责任的最佳估计金额。 20、营业收入确认原则 （1）商品销售：商品已经发出，所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已收到或取得了收款的凭证，并且与该 商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 （2）提供劳务：主要是技术转让（包括硬件、安装）、技术开发、技术咨询、技术 服务等。在同一会计年度内开始并完成的劳务（含安装），在完成劳务时确认收入；劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务（含安装）的结果能可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的营业收入。完工百分比按已经完成的合 同工作量占合同预计工作量的比例确定。 21、建造合同 （1）一个年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用； （2）一个年度内不能完成的合同，如果建造合同的结果能够可靠估计，根据完工百 分比法在资产负债表日确认合同收入和合同费用。建造合同的结果能够可靠估计是指同 时具备以下条件： ①合同总收入能够可靠的计量； ②与合同相关的经济利益能够流入企业； ③在资产负债表日合同完成进度和完成尚需发生的成本能够可靠确定； ④为完成合同已经发生的合同成本能够清楚的区分和计量。 49 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 （3）如果建造合同的结果不能够可靠估计，按以下发生确认收入的实现： ①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成 本在其实际发生的当期确认为费用； ②合同成本不能够收回的，在发生时立即确认为当期费用，不确认为收入。 （4）合同预计总成本超过合同预计总收入，将预计损失立即确认为当期费用。 22、租赁 （1）满足以下一条或数条标准的租赁，认定为融资租赁；不符合下列标准的租赁， 认定为经营租赁。 ①租赁期满时，租赁资产的所有权移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权； ③租赁期占租赁开始日租赁资产尚可使用年限的 75%以上； ④租赁开始日，最低租赁付（收）款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产原账 面价值； ⑤租赁资产性质特殊，如果不做重新改造，只有承租人才能使用。 （2）租赁经营下发生的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用（收入）。 （3）融资租赁的会计处理方法： ①发生的初始直接费用，在实际发生时确认为当期费用； ②在租赁开始日，将租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者 作为租入资产的账面价值，并将两者的差额记录为未确认融资费用（或未实现融资收 益）； ③未确认融资费用（或未实现融资收益）采用直线法平均摊销。 23、所得税会计处理方法 采用应付税款法进行会计处理。 24、合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11 号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财 会二字(1996)2 号]的规定确定。合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》 的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按 《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会 50 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计制度为 准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 在报告期内出售（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售）或购买子公司使 合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18 号]《关于执行（企业会计制度）及其 相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。 三、税项 本公司应缴纳的税项及税率如下： 1、营业税：运输收入按 3％计缴；技术服务收入按 5％计缴；技术转让收入根据财 政部、国家税务总局[财税字（1999）273 号]的规定，为鼓励技术创新和高新技术企业的 发展，对单位和个人（包括外商投资企业、外商投资设立的研究开发中心、外国企业和 外籍个人）从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的 收入，免征营业税。 2、增值税：按中试产品销售收入及变压吸附所设备销售收入的 17％计算销项税 额，抵扣当期进项税额后缴纳。 3、城市维护建设税：按当年实际缴纳营业税、增值税的 7％计缴。 4、教育费附加：按当年实际缴纳营业税、增值税的 3％计缴。 5、企业所得税：经国家税务总局[国税函（2001）500 号]《关于四川天一科技股份 有限公司享受企业所得税优惠政策问题的批复》批准并经四川省国家税务局[川国税函 （2001）259 号]同意，本公司从 1999 年起至 2003 年底止，5 年内免征企业所得税。根 据财政部 国家税务总局[财税（2005）14 号]的规定，对经国务院批准的原国家经贸委 管理的 10 个国家局所属 242 个科研机构和建设部等 11 个部门（单位）所属 134 个科研 机构中转为企业的科研机构和进入企业的科研机构，从转制注册之日起 5 年内免征科研 开发自用土地、房产的城镇土地使用税、房产税和企业所得税政策执行到期后，再延长 2 年期限，本公司 2004 年度和 2005 年度享受免征企业所得税的税收优惠。控股子公司 四川天科科瑞涂料助剂有限公司、四川天科投资有限公司、西昌天科燃气有限公司和四 平市天科气体有限公司的企业所得税税率为 33%。 6、其他税项按国家规定执行。 51 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 四、控股子公司和合营企业、联营企业以及分公司 1、控股子公司概况： 注册 投资 权益 名称 成立日期 注册地 资本 金额 主要业务 比例 合成树脂、涂料、助剂产品的研 四川天科科瑞涂 2001-12- 成都市 究、开发及生产、销售；销售化 料助剂有限责任 800 万元 480 万元 60% 18 大邑县 工原料、涂装工程设计施工（不 公司⑴ 含危险品） 项目投资；资产经营管理；财务 四川天科投资有 2003-11- 成都市 管理；计算机技术服务业；国内 3000 万元 2700 万元 90% 限公司⑵ 11 青羊区 商品批发与零售业（涉及行政许 可的除外）。 西昌天科燃气有 民用燃气、燃具、小家电、管道 2003-4-18 西昌市 300 万元 270 万元 90% 限公司⑶ 安装。 四平市天科气体 2004-7-12 四平市 3758.06 万元 2330 万元 62% 工业气体及配套产品的生产销售 有限公司⑷ （1）四川天科科瑞涂料助剂有限责任公司（简称“天科科瑞公司”）是本公司与北 方涂料工业研究设计院共同出资设立的有限责任公司。2001 年 12 月 18 日领取注册号为 5101291800486 的企业法人营业执照，注册资本为人民币 800.00 万元，其中本公司以货 币资金出资 480.00 万元，占注册资本的 60%；北方涂料工业研究设计院以 100.00 万元 现金和非专利技术—聚氨酯固化剂技术成果共计出资 320.00 万元，占 40%。截止 2001 年末，本公司实际出资 480.00 万元，占注册资本的 60%；北方涂料工业研究设计院实际 出资 100.00 万元现金，占 12.5%，各方出资经成都市中正会计师事务所[成中会 （2001）第 234 号]验证。从 2003 年度起纳入合并报表范围。 2004 年 11 月 1 日，本公司与北方涂料工业研究设计院签署协议，决定解散天科科 瑞公司，双方共同成立清算小组，对天科科瑞公司进行清算，清算完成后，除无形资产 （固化剂项目技术使用权）外的全部资产和债权债务归本公司所有。天科科瑞公司解散 后，本公司不再拥有固化剂技术的使用权并保证不再用北方涂料工业研究设计院的固化 剂技术生产固化剂产品。在清算过程中，双方互相配合，互相支持，完成有关解散天科 科瑞公司的法律手续。截止 2006 年 4 月 14 日，解散天科科瑞公司的法律手续尚未办理 完毕。根据双方签署的协议书，清算完成后，除无形资产（固化剂项目技术使用权）外 的全部资产和债权债务归本公司所有，因此，本公司在编制 2005 年度的会计报表时将其 纳入合并报表范围，截止 2005 年末，天科科瑞公司的资产、债权、债务情况如下： 52 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 流动资产： 金额 流动负债： 金额 货币资金 6,210.04 应付账款 186,464.44 应收账款 230,134.21 应付福利费 4,999.11 其他应收款 29,144.14 应交税金 -2,363.07 预付账款 190,000.00 其他应付款 4,645,437.80 流动资产合计 455,488.39 预提费用 1,129,486.81 固定资产原价 9,211,360.55 流动负债合计 5,964,025.09 减：累计折旧 1,279,456.11 负债合计 5,964,025.09 固定资产净值 7,931,904.44 股本净额 8,000,000.00 减：固定资产减值准备 215,248.31 未分配利润 -4,251,880.49 固定资产净额 7,716,656.13 股东权益合计 3,748,119.51 固定资产合计 7,716,656.13 无形资产 1,540,000.08 资产总计 9,712,144.60 负债和股东权益总计 9,712,144.60 根据天科科瑞公司 2005 年度实现的损益和本公司与北方涂料工业研究设计院签署协 议书，2005 年度确认了对天科科瑞公司投资损失 866,204.71 元。 （2）四川天科投资有限公司（简称“天科投资公司”）是本公司与四川省创源投资 管理有限公司共同出资组建的有限责任公司。2003 年 11 月 11 日成立，领取注册号为 5100001816684 的企业法人营业执照，注册资本为人民币 3,000.00 万元，其中本公司以 货币资金出资 2,700.00 万元，占注册资本的 90%；四川省创源投资管理有限公司以货币 资金 300.00 万元，占 10%，各方出资经四川光华会计师事务所[光验字（2003）第 442 号]验证。本公司从 2003 年度起将其纳入合并报表范围。 2005 年 11 月 19 日，天科投资公司与四川省创源投资管理有限公司达成协议，同意 给予四川省创源投资管理有限公司借款 298 万元，四川省创源投资管理有限公司以其持 有的天科投资公司 10%的股权作为质押。四川省创源投资管理有限公司同意在天科投资 公司清算完成后，以 298 万元的借款充抵其在天科投资公司的清算投资，双方不再向对 方提出任何其它要求，借款于 2005 年 11 月 29 日支付。2005 年 12 月 3 日，经天科投资 公司股东会决议，同意清算并注销天科投资公司，截止 2006 年 4 月 14 日，天科投资公 53 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 司注销手续正在办理之中。根据这些情况，本公司在编制 2005 年度会计报表时仍将其纳 入合并报表范围。截止 2005 年末，天科投资公司财务状况如下： 流动资产： 金额 流动负债： 金额 货币资金 210,732.91 应付工资 12,200.00 其他应收款 29,596,000.00 应付福利费 11,663.20 流动资产合计 29,806,732.91 其他应付款 1,330.50 固定资产原价 30,950.00 流动负债合计 25,281.70 减：累计折旧 8,999.20 负债合计 50,475.40 固定资产净值 21,950.80 股本净额 30,000,000.00 固定资产净额 21,950.80 未分配利润 -196,509.99 固定资产合计 21,950.80 股东权益合计 29,803,490.01 资产总计 29,828,683.71 负债和股东权益总计 29,828,683.71 根据天科投资公司股东会决议，同意清算、解散并注销天科投资公司，以及天科投 资公司与其股东四川省创源投资管理有限公司达成的协议，2005 年度确认了投资收益 1,593,182.63 元。 （3）西昌天科燃气有限公司（简称“天科燃气公司”）是本公司与西昌家居管道液 化气公司共同出资设立的有限责任公司。2003 年 4 月 18 日成立，领取注册号为 5134011800439 的企业法人营业执照，注册资本 300.00 万元，双方均以货币资金出资， 其中本公司出资 270.00 万元，占注册资本的 90%；西昌家居管道液化气公司出资 30.00 万元，占 10%。双方出资经凉山精诚会计师事务所[凉精会验（2003）字 024 号]验证。 根据 2003 年 3 月 5 日本公司与西昌家居管道液化气公司签订《合资组建“西昌燃气有限 责任公司”协议书》约定：鉴于西昌家居管道液化气公司前期在西昌地区推广管网燃气 及落实界区外与天科燃气公司配套公用工程条件和设施以及向政府相关部门落实有利于 天科燃气公司的各项优惠政策等工作有一定的付出，本公司同意将天科燃气公司自成立 日起两年内的开户费扣除弥补天科燃气公司亏损、用于管网建设、炉具配置、各种手续 费等费用后的余额的 20％作为补偿，只能再投入到天科燃气公司作为西昌家居管道液化 气公司购买本公司持有天科燃气公司股权中减持的部分股权，并以原始股价增加西昌家 居管道液化气公司的股权份额，但增加后所占股权比例不大于 50％。2003 年度天科燃气 公司未生产且净资产、资产总额均小于本公司净资产、资产总额的 10%，未将其纳入合 54 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 并会计报表范围。2004 年度和 2005 年度天科燃气公司仍未开展经营，但已将其纳入合 并会计报表范围。2005 年末天科燃气公司财务状况如下： 流动资产： 金额 流动负债： 金额 货币资金 1,089,919.15 应付福利费 31,714.13 其他应收款 2,200.00 其他应付款 11,170.48 预付账款 995,000.00 流动负债合计 42,884.61 存货 91,710.00 股本净额 3,000,000.00 流动资产合计 2,178,829.15 未分配利润 - 在建工程 442,147.74 其中:预分现金股利 - 长期待摊费用 421,907.72 股东权益合计 3,000,000.00 资产总计 3,042,884.61 负债和股东权益总计 3,042,884.61 （4）四平市天科气体有限公司（简称“四平天科公司”）是本公司与西南化研院共 同出资设立的有限公司。2004 年 7 月 12 日，领取了经四平市工商行政管理局颁发的注 册号为 2203001518002 的企业法人营业执照，注册资本为 3,329 万元，其中本公司出资 2,330 万元，占注册资本的 70%；西南化研院出资 999 万元，占 30%。双方出资已经吉林 天诚信会计师事务所[吉天验字（2004）第 208 号]审验。2005 年 4 月 19 日，四平天科 公司临时股东会决议同意西南化研院单方以现金方式增资 429.06 万元，增资后，四平天 科公司注册资金由 3,329 万元变更为 3,758.06 万元，增加的出资于 2005 年 5 月 10 日经 吉林天诚信会计师事务所[吉天验字（2005）第 129 号]验证，2005 年 5 月 25 日办理了 工商变更登记手续。四平天科公司变更后的情况为：法定代表人：陈健，住所：四平市 铁西区红嘴路 18 号，经营范围：工业气体及配套产品的生产销售；注册资本 3758.06 万 元，其中本公司出资 2,330 万元，占注册资本的 62%，西南化研院出资 1428.06 万元， 占 38%。 2004 年 2 月 9 日，本公司与四平红嘴钢铁有限公司签署气体供应合同书，四平红嘴 钢铁有限公司无偿向本公司提供整个供气中心建设用地，本公司自费建设供气站并对其 拥有全部产权（不包括土地）。设备建成后，其运行过程中的供水、供电、供暖费用由 四平红嘴钢铁有限公司承担。双方同意，在本公司供气站投入运行正常供气后，四平红 嘴钢铁有限公司是否使用本公司的气体，均应按每月向本公司支付人民币 130 万元，全 年扣除 1 个月的检修期间，按 11 个月核算，本工业气体的供气价格为 10 年内固定价 55 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 格。上述供气站在 2005 年已经建成投产，由四平天科公司具体负责生产经营。2004 年 度和 2005 年度本公司将四平天科公司会计报表的纳入合并范围，四平天科公司在 2005 年度确认供气收入 560 万元（含税）。截止 2005 年末，四平天科公司的资产、债权、债 务情况如下： 资产 金额 负债及所有者权益 金额 货币资金 1,565,522.55 应付账款 3,593,268.07 应收账款净额 1,565,936.60 应付福利费 52,477.78 其他应收款净额 334,193.50 应交税金 -2,216,702.10 存货净额 104,607.11 其他应付款 4,357,712.08 待摊费用 8,770.00 流动负债合计 5,786,755.83 流动资产合计 3,579,029.76 股本 37,580,600.00 固定资产原价 42,594,225.27 盈余公积 269,273.74 减：累计折旧 1,010,740.95 未分配利润 1,525,884.51 固定资产净值 41,583,484.32 股东权益合计 39,375,758.25 固定资产账面价值 41,583,484.32 - - 资产总计 45,162,514.08 负债和股东权益总计 45,162,514.08 2、合营企业及联营企业概况： 投资 减值 被投资企业名称 投资期限 初始投资额 年初余额 年末余额 比例 准备 武汉天科气体发展有限公司 长期 40% 3,200,000.00 3,227,240.09 3,328,281.70 -- 内江天科化工有限责任公司 长期 20.45% 9,000,000.00 8,509,036.51 8,232,511.75 -- 四川贡嘎神汤有限责任公司 10 年 40% 11,520,000.00 10,728,508.85 10,865,894.84 -- 宜宾天科煤化工有限公司 10 年 32.00% 22,400,000.00 22,400,000.00 22,400,000.00 合计 46,120,000.00 44,864,785.45 44,826,688.29 -- 上述各公司概况详见附注五注 7、长期投资。 3、分公司概况如下： 成立 分公司名称 营业场所 负责人 经营范围 日期 碳一化学技术及催化剂,变压吸附气体分离技术及 四川天一科技股 装置,合成芳樟醇、维生素 E 系列精细化工品（不 泸州市纳溪 份有限公司泸州 99.8.12 申亚平 含药品）、特种气体（不含危险品）的研制、开 区较场坝 分公司 发、生产、销售、技术服务相关的工程设计与承 包 四川天一科技股 武汉洪山区 代公司承接工业气体（不含危险品）、碳一化学 01.09.10 林荆 份有限公司武汉 关东公寓 B 技术及催化剂、变压吸附气体分离技术及装置、 56 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 供气分公司 栋二单元 101 合成芳樟醇、维生素 E 系列精细化工产品（不含 药品）的研制、开发、生产、销售业务。 碳一化学技术及催化剂，变压吸附气体分离技术 四川天一科技股 绵阳市高新 及装置，合成芳樟醇、维生素 E 系列精细化工产 份有限公司绵阳 区永兴镇新 02.10.28 史乃弘 品（不含药品）、吸附剂、活性炭、工业气体 分公司 生街 46 号 （不含危险品）的研制、开发、生产、销售、技 术服务及相关工程设计与工程承包等。 四川天一科技股 宁夏惠农县 份公司宁夏惠农 04.1.6 史乃弘 活性炭、吸附剂的生产、销售 红果子 吸附剂分公司 五、会计报表主要项目注释 注 1、货币资金 项目 年末数 年初数 现金 377,595.24 465,001.72 银行存款 133,196,009.75 55,227,839.37 其他货币资金 - 16,519,072.26 合计 133,573,604.99 72,211,913.35 货币资金本年末余额较上年末增加 84.97 %，主要是由于本年度收回关联方占用资 金增加所致，具体情况详见会计报表附注五注 5“其他应收款”。 其他货币资金本年末余额较上年末减少 16,519,072.26 元，是由于在中昊财务公司的 存款 16,519,072.26 元存在限制，而将其转入了“其他应收款”核算，具体情况详见会计 报表附注五注 5“其他应收款”。 注 2、应收票据 应 收 票据本年末余额为 10,822,134.90 元，比上年末余额 16,750,052.04 元下 降 5,927,917.14 元，降幅 35.39%，主要原因是本年度采用货币资金结算方式较多，应收票 据结算较少所致。本年末应收票据具体明细情况如下： 出票人 出票日 到期日 金额 备注 山东华鲁制药有限公司 2005-8-15 2006-2-15 2,200,000.00 银行承兑汇票 苏州联氟化学有限公司 2005-7-26 2006-1-26 500,000.00 银行承兑汇票,已背书 东方电机股份有限公司 2005-12-26 2006-1-26 76,580.00 银行承兑汇票,已背书 瑞安市华安飞轻纺有限公司 2005-8-12 2006-2-12 300,000.00 银行承兑汇票, 东营市盛源橡胶有限责任公司 2005-10-9 2006-4-9 50,000.00 银行承兑汇票 茌平县信达物流中心 2005-11-29 2006-5-29 1,000,000.00 银行承兑汇票 宁波保税区宁化国际贸易有限公司 2005-10-20 2006-4-20 178,000.00 银行承兑汇票 57 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 湖南华菱涟钢薄板有限公司 2005-7-27 2006-1-27 1,140,000.00 银行承兑汇票 当阳市华强化工有限公司 2005-12-5 2006-6-5 520,000.00 银行承兑汇票 四川东泰铸业有限公司 2005-10-17 2006-4-17 50,000.00 银行承兑汇票 河南天冠燃料乙醇有限公司 2005-8-11 2006-2-11 500,000.00 银行承兑汇票 淄博齐鑫经贸有限公司 2005-12-14 2006-6-13 500,000.00 银行承兑汇票 安徽泰格生物技术有限公司 2005-8-29 2006-2-28 1,000,000.00 银行承兑汇票 中国电子科技集团第二十四研究所 2005-11-17 2006-5-17 38,359.00 银行承兑汇票 青岛金王应用化学股份有限公司 2005-8-19 2006-2-15 100,000.00 银行承兑汇票 重庆博腾科技有限公司 2005-11-15 2006-2-15 50,000.00 银行承兑汇票 无锡市平达铜业有限公司 2005-9-28 2006-3-28 30,000.00 银行承兑汇票 林媛媛 2005-9-23 2006-3-23 10,000.00 银行承兑汇票 沈阳国美电器有限公司 2005-9-2 2006-3-2 45,328.40 银行承兑汇票 沈阳钢铁(集团)有限责任公司 2005-8-2 2006-2-2 23,250.00 银行承兑汇票 大连重工起重集团有限公司 2005-9-7 2006-3-7 50,000.00 银行承兑汇票 陕西榆林天然气化工有限责任公司 2005-11-28 2006-5-28 1,000,000.00 银行承兑汇票 无锡市回力铸造厂 2005-10-28 2006-4-28 20,000.00 银行承兑汇票 仙居县亿化橡胶有限公司 2005-10-28 2006-4-28 50,000.00 银行承兑汇票 江苏国泰国际集团国贸股份公司 2005-11-30 2006-5-30 100,000.00 银行承兑汇票 青岛纺织机械厂 2005-7-27 2006-1-26 30,000.00 银行承兑汇票 无锡湖光工业炉有限公司 2005-12-16 2006-6-16 50,000.00 银行承兑汇票 浙江亚太纺织有限公司 2005-9-7 2006-3-7 50,000.00 银行承兑汇票 吴江市远东纺织品有限公司 2005-8-22 2006-3-22 50,000.00 银行承兑汇票 武汉化工正源光子技术有限公司 2005-10-12 2006-4-12 24,870.00 银行承兑汇票 烽火藤仓光纤科技有限公司 2005-12-7 2006-6-6 500,000.00 银行承兑汇票 烽火藤仓光纤科技有限公司 2005-12-7 2006-6-6 300,000.00 银行承兑汇票 烽火藤仓光纤科技有限公司 2005-12-7 2006-6-6 285,747.50 银行承兑汇票 合计 10,822,134.90 截止 2006 年 4 月 14 日，本公司已转让的尚未到期的商业承兑汇票金额为零元。 注 3、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 58 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 39,476,399.86 60.33 2,368,583.99 35,173,943.82 67.42 2,110,436.63 1-2 年 13,095,833.22 20.01 785,749.99 7,125,778.58 13.66 427,546.71 2-3 年 3,142,520.82 4.80 188,551.25 4,787,286.26 9.18 287,237.18 3 年以上 9,718,445.03 14.85 583,106.70 5,084,493.73 9.75 305,069.63 合计 65,433,198.93 100.00 3,925,991.93 52,171,502.39 100.00 3,130,290.15 账面价值 61,507,207.00 49,041,212.24 应收账款本年末余额较上年末增加 13,261,696.54 元，主要是由于本年度采用货币资 金结算方式较多，致使收款难度加大，导致应收账款增加所致。应收账款本年末余额中 无应收持本公司 5%以上股份股东单位的款项。应收账款本年末余额中应收关联单位欠 款如下： 单位名称 金额 账龄 备注 天科煤化工公司 1,314,000.00 1 年以内 技术设计款 天科化工公司 1,264,800.00 1-2 年 技术设计款 应收账款本年末余额中欠款较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 甘肃银达化工有限公司 3,995,921.00 1 年以内 货款 山西潞安环熊煤焦化工有限公司 2,000,000.00 1-2 年 货款 洛阳中昊黎明过氧化物有限公司 1,680,000.00 1 年以内 货款 吉林吉恩镍业股份公司 1,646,000.00 1 年以内 货款 天脊煤化工集团公司 1,622,200.00 1 年以内 货款 小计 10,944,121.00 占应收账款余额的 16.72% 注 4、其他应收款 （1）其他应收款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 22,584,411.83 87.83 2,385,041.83 91,678,040.97 98.34 20,756,882.46 1-2 年 1,850,239.38 7.20 111,014.36 210,812.55 0.23 12,648.75 59 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 2-3 年 37,005.28 0.14 2,220.32 1,326,556.21 1.42 79,593.37 3 年以上 1,241,375.45 4.83 74,482.53 12,741.00 0.01 764.47 合计 25,713,031.94 100.00 2,572,759.04 93,228,150.73 100.00 20,849,889.05 账面价值 23,140,272.90 72,378,261.68 其他应收款本年末余额较上年末减少 72.42%，主要是由于本年度收回关联方占用资 金和将在中昊财务公司受限制使用的存款转入本科目核算所致。本年度其他应收款坏账 准备减少 18,277,130.01 元，其主要是本年度收回关联方占用资金和将在中昊财务公司受 限制使用的存款转入其他应收款科目核算相应调整其他应收款坏账准备所致。有关收回 关联方占用资金和将受限制的存款转入其他应收款科目核算的情况如下： （2）收回关联方占用资金的情况 本公司 2004 年度财务报告披露，截止 2004 年末，应收关联方北京金博宏科技贸易 公司 3,000.00 万元，成都博宏实业有限责任公司 2,700.00 万元和非关联方四川天昊化工 贸易有限公司 2,959.60 万元，三家单位共计 8,659.60 万元。对北京金博宏科技贸易公司 和四川天昊化工贸易有限公司的欠款按本公司会计政策 6%计提了 357.576 万元的坏账准 备，对成都博宏实业有限责任公司欠款按本公司会计政策采用个别认定法计提了 1,623.00 万元坏账准备。2005 年度，本公司根据与成都美辰科技有限责任公司和上述公 司签定的还款协议，由成都美辰科技有限责任公司代为归还上述欠款的一部分共计 7,036.60 万元。本公司于 2005 年末实际收到成都美辰科技有限公司代为归还上述欠款 7,036.60 万元，其中收到代北京金博宏科技贸易公司归还 3,000.00 万元，代四川天昊化 工 贸 易 有限公司归还欠款 2,959.60 万元，代成都博宏实业有限责任公司归还 欠 款 1,077.00 万元。2006 年 4 月 14 日，经本公司第三届董事会第三次会议审议通过，对尚未 收 回 的 成都博宏实业有限责任公司欠款 1,623.00 万元予以核销，冲减其他应收 款 1,623.00 万元和坏账准备 1,623.00 万元。 （3）将受限制存款转入“其他应收款”并计提坏账准备的情况 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司在中昊财务公司的存款余额为 16,519,072.26 元。 根据中昊财务公司[中昊财（2004）20 号]《关于与贵公司协商有关债务处置问题的 函》，由于受中昊财务公司原法定代表人陈勇经济犯罪案件的影响，中昊财务公司目前 无力支付上述存款。2004 年 8 月 27 日和 2004 年 10 月 15 日，中昊财务公司分别向中国 60 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 银监会和中国昊华化工（集团）总公司上报了资本与债务重组方案，本公司上述存款解 决方案已纳入中国昊华化工（集团）总公司对中昊财务公司的总体债务重组方案中。经 与中昊财务公司协商，拟采取以债转股的方式解决。2005 年 4 月 4 日，本公司第 2 届第 17 次董事会审议通过将上述存款转为对中昊财务公司投资的议案，具体事宜授权董事长 根据工作进展和对本公司有利的原则办理。截止 2005 年 12 月 31 日，上述重组方案尚未 取得成功。中昊财务公司 2004 年度会计报表经天职孜信会计师事务所审计并出具了因持 续经营事项影响的保留意见审计报告。保留意见的事项和理由是：中昊财务公司按中国 银监会[银监办发（2005）5 号]规定未达到《企业集团财务公司管理办法》规定的条件， 中国银监会未予中昊财务公司换发新的金融业务许可证，同时要求中昊财务公司须于 2005 年底前完成规范工作，在规范期内（即 2005 年）不得办理任何经营性业务，只能 追索债权、偿还债务，清理超出许可的违规业务；同时将原金融业务许可证交银监会保 存，规范期结束后经银监会验收，若仍达不到要求，将按规定收缴中昊财务公司的金融 业务许可证并实施市场退出。 由于上述存款存在限制、重组方案尚未成功且中昊财务公司目前仍未取得新的金融 业务许可证，本公司已将上述存款自“银行存款”转入“其他应收款”核算。根据经天 职孜信会计师事务所审计的中昊财务公司 2004 年度会计报表确定的资产与负债比率（总 资产÷总负债）为 87.76%。2006 年 4 月 14 日，经本公司第三届董事会第三次会议审议 通过，本公司采用个别认定法按上述比率的差额就该其他应收款计提了 2,021,121.46 元 的坏账准备并计入本年度损益。 （4）其中应收持本公司 5%以上股份股东单位及其他关联方的款项如下： 单位名称 年末数 年初数 西南化工研究设计院 - 1,262,927.10 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 - 10,431.09 中昊财务有限责任公司 16,519,072.26 - （5）其他应收款本年末余额中欠款金额较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 中昊财务有限责任公司 16,519,072.26 1 年以内 限制用途存款转入 四川创源投资管理有限公司 2,920,000.00 1 年以内 清算退款 北方涂料工业研究院 1,000,000.00 3-4 年 借款 61 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 汪英 354,272.00 1 年以内 往来款 刘文平 295,000.00 1 年以内 往来款 小计 21,088,344.26 占应收账款余额的 82.01% 注 5、预付账款 预付账款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 15,170,493.53 73.63 22,125,503.22 88.67 1-2 年 3,395,194.36 16.48 1,635,675.98 6.56 2-3 年 307,985.68 1.49 377,724.73 1.51 3 年以上 1,730,516.72 8.40 813,115.23 3.26 合计 20,604,190.29 100.00 24,952,019.16 100.00 预付账款本年末余额较上年末下降 17.42%，主要原因是本年预付对外安装工程用设 备及原材料款项减少所致。 预付账款本年末余额中无预付持本公司 5%以上股份股东单位的款项，预付其他关 联方的款项如下： 单位名称 年末数 年初数 天科煤化工公司 2,000,000.00 - 预付账款本年末余额中金额较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 天科煤化工公司 2,000,000.00 1 年以内 预付货款 中国建筑第七工程局 1,500,000.00 1 年以内 预付货款 西昌家居管道液化气公司 995,000.00 1-2 年 预付货款 河南长兴实业公司 775,340.68 1 年以内 预付货款 山东博山波涛化工机械有限公司 738,000.00 1-2 年 预付货款 合计 6,008,340.68 占预付账款余额的 29.16% 预付账款本年末余额中账龄在 1 年以上金额较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 四川省法院司法行政装备管理处 342,532.00 1-2 年以上 预付款 宝鸡制药厂 298,208.00 1-2 年 预付款 62 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 成都化肥厂 279,635.31 3-4 年以上 对外施工工程延期,未结算 贵州石油化工机械厂 240,000.00 3-4 年以上 对外施工工程延期,未结算 上海自动化仪表公司 198,000.00 2-3 年 预付设备款 合计 1,358,375.31 注 6、存货 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 15,875,487.81 2,899,556.00 16,067,981.94 2,740,788.00 在产品 10,801,667.37 7,269,894.87 - 库存商品 22,646,656.29 2,564,055.40 19,107,964.06 2,042,676.85 委托代销商品 11,498,856.43 10,333,533.14 - 合计 60,822,667.90 5,463,611.40 52,779,374.01 4,783,464.85 账面价值 55,359,056.50 47,995,909.16 注 7、长期投资 （1）长期投资项目 项目 年初数 年末数 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 46,864,785.45 826,270.37 494,643.25 1,432,740.41 45,926,688.29 826,270.37 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 46,864,785.45 826,270.37 494,643.25 1,432,740.41 45,926,688.29 826,270.37 （2）长期股权投资 年初数 年末数 项目 减值准 本年增加 本年减少 金额 金额 减值准备 备 对控股子公司投资① - 826,270.37 - - - 826,270.37 对合营企业投资② 3,227,240.09 - 101,041.61 - 3,328,281.70 - 对联营企业投资③ 41,637,545.36 - 293,601.64 432,740.41 41,498,406.59 - 其他股权投资④ 2,000,000.00 - 100,000.00 1,000,000.00 1,100,000.00 - 其中：股票投资 - - -- - - - 其他股权投资 2,000,000.00 - 100,000.00 1,000,000.00 1,100,000.00 - 合计 46,864,785.45 826,270.37 494,643.25 1,432,740.41 45,926,688.29 826,270.37 63 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 ①对控股子公司的投资 被投资企业名称 投资期限 出资比例 初始投资额 年初余额 年末余额 天科科瑞公司 - 60% 4,800,000.00 -826,270.37 -826,270.37 天科科瑞公司概况详见附注四（一）控股子公司，本年末余额为-826,270.37 元， 是根据股东双方签署的清算协议预计的清算损失。 ②合营企业投资 投资 占注册资 减值 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 备注 期限 本比例 准备 武汉天科气体发展公司 长期 40% 3,200,000.00 3,227,240.09 3,328,281.70 -- 武汉天科气体发展有限公司（简称天科气体公司）是本公司与武汉无机盐化工厂、 武汉工业国有投资有限公司共同出资组建的有限责任公司。根据章程，天科气体公司投 资总额为 800.00 万元，其中注册资本为 500.00 万元人民币，本公司出资 320.00 万元， 武汉无机盐化工厂出资 320.00 万元，武汉工业国有投资有限公司出资 160.00 万元。各方 出资共 500.00 万元于 2001 年 11 月经武汉华晟会计师事务所[武华晟（2001）验字 014 号] 验证，2001 年 11 月 6 日领取注册号为 4201141160203 的企业法人营业执照。2002 年本 公司根据天科气体公司章程的规定，支付了剩余出资款 120.00 万元。天科气体公司经营 范围为：各种工业气体、标准气体、高纯气体、特种气体等系列气体产品（不含易燃、 易爆及危险气体）的生产、销售、研制、开发、技术服务（国家有专项规定的经批准后 方可经营）。2002 年 11 月 30 日，天科气体公司股东会通过关于股权变更的决定，武汉 无机盐化工厂将其在天科气体公司的出资 200.00 万元转让给武汉无机盐化工厂工会，转 让完成后，本公司出资 320.00 万元，占注册资本的 40％；武汉工业国有投资有限公司出 资 160.00 万元，占 20％；武汉无机盐化工厂工会出资 320.00 万元，占 40％。股东变更 登记手续已经于 2003 年 3 月 28 日办理完毕。本公司采用权益法核算。2005 年度本公司 确认投资收益 101,041.61 元。 ③对联营企业投资 投资 投资 减值 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 期限 比例 准备 内江天科化工有限责任公司 长期 20.45% 9,000,000.00 8,509,036.51 8,232,511.75 -- 10 -- 四川贡嘎神汤有限责任公司 年 40.00% 11,520,000.00 10,728,508.85 10,865,894.84 64 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 10 宜宾天科煤化工有限公司 年 32.00% 22,400,000.00 22,400,000.00 22,400,000.00 合计 29,520,000.00 41,637,545.36 41,498,406.59 -- 内江天科化工有限责任公司（简称“天科化工公司”）是 2001 年 9 月 5 日本公司与 威远冶金化工股份有限公司出资设立的有限公司，2001 年 12 月 4 日领取注册号为 5110241800653 的企业法人营业执照，成立时注册资本为 500.00 万元，其中威远冶金化 工股份公司以土地使用权（作价 200.00 万元）及现金共出资 350.00 万元，占注册资本的 70%；本公司以货币资金出资 150 万元，占 30%。成立时注册资本的实收情况已经四川 协恒会计师事务所[川协恒会师验（2001）字第 107 号]验证。2002 年 3 月 27 日，天科化 工公司的注册资本增加为 3,000.00 万元，其中威远冶金化工股份公司以土地使用权（作 价 320.00 万元）及现金共出资 2,100.00 万元，占注册资本的 70%；本公司以货币资金出 资 900.00 万元，占 30%。根据 2004 年 12 月 28 日修改后的天科化工公司公司章程，天 科化工公司增加注册资本 1400 万元，全部由威远冶金化工股份有限公司出资，并于 2005 年办理了工商变更登记手续，变更后本公司出资 900 万元，占注册资本的 20.45%， 天科化工公司增加注册资本变更后本公司确认股权投资差额 156,215.65 元（贷差）转入 了资本公积。变更后天科化工公司的经营范围为：生产、销售环已酮。本公司对该项投 资采用权益法核算，2005 年度确认投资损失-432,740.41 元。 四川贡嘎神汤有限责任公司（简称“贡嘎神汤公司”）前身为四川贡嘎神汤温泉有 限公司（简称“贡嘎温泉公司”）于 2000 年 8 月 26 日由周仲文和袁兵共同出资设立， 注册资本 1,000.00 万元，周仲文出资 950.00 万元，袁兵出资 50.00 万元，注册资本实收 情 况 经 四 川 正 大 会 计 师 事 务 所 [ 正 大 验 （ 2000 ） 字 第 419 号 ] 验 证 ， 注 册 号 为 5133221800065 的企业法人营业执照，经营范围：旅游服务、浴洗、旅游商品、日用百 货、针纺织品、住宿、中餐、西餐、小吃、烟、酒。2001 年 7 月 16 日，经周仲文、袁 兵协商并达成协议，袁兵将其持有的贡嘎温泉公司 5%的股权转让给周仲文。 贡嘎温泉公司从事旅游、度假、休闲、娱乐及配套服务，所有温泉项目原有建设投 资均由成都亚太建筑装饰有限公司投入。1999 年 12 月 15 日，成都亚太建筑装饰有限公 司与泸定县旅游公司签订“关于解决热水塘采矿许可证使用权协议”， 泸定县旅游公司 决定将磨西镇共和五组热水塘地热温泉采矿许可证使用权提供给贡嘎温泉公司使用，三 年期满后，泸定县旅游公司无偿将采矿许可证变更给贡嘎温泉公司。泸定县地质矿产管 65 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 理局对双方签订的协议进行了鉴证。经四川金兴利会计师事务所[川金审字（2001）第 82 号 ]《关于成都亚太建筑装饰有限公司投资贡噶神汤温泉项目投入资金的确认报告》 确认，截止 2001 年 7 月 22 日共投入 13,800,000.00 元。成都亚太建筑装饰有限公司确认 该等投资所有权和处置权归周仲文拥有，不再拥有所有权和处置权。 2001 年 8 月 15 日，本公司与周仲文签订合资经营合同，共同出资设立贡嘎神汤公 司。根据章程规定，股东出资额为 2,180.00 万元人民币，本公司出资 800.00 万元，占 36.70%，周仲文出资 1,380.00 万元，占 63.30%。贡嘎神汤公司注册资本 1,500.00 万元， 其中本公司出资 500.00 万元，占 33.33%，周仲文出资 1,000.00 万元，占 66.67%，注册 资本实收情况经四川金兴利会计师事务所[川金验字（2001）第 133 号]验证，2001 年 10 月 31 日办理了工商注册变更登记。双方出资总额超过注册资本的部分作为资本公积金， 其中周仲文超投 380.00 万元，本公司超投 300.00 万元。2002 年 3 月 26 日，贡嘎神汤公 司召开股东会决议，同意股东出资额由 2,180.00 万元增加为 2,880.00 万元，其中本公司 增资 352.00 万元，增资后本公司占嘎神汤公司注册资本的 40%。同年经本公司董事长批 准对贡嘎神汤公司进行了追加投资 352.00 万元，至此本公司累计对贡嘎神汤公司原始投 资为 1,152.00 万元。本公司对该项投资采用权益法核算，2005 年度确认投资收益 137,385.99 元。 宜宾天科煤化工有限公司（简称“天科煤化工公司”）是由本公司与成都长田投资 有限公司 、宜宾金岭化工有限公司、四川省高县电力总公司、四川省兴安科技发展有限 公司共同出资组建的有限责任公司。根据天科煤化工公司章程约定，注册资本为 3,050.00 万元人民币，其中本公司出资 900.00 万元，占注册资本的 29.51%；成都长田投 资有限公司出资 800.00 万元，占 26.23%；宜宾金岭化工有限公司出资 600.00 万元，占 19.67%；四川省高县电力总公司出资 450.00 万元，占 14.75%；四川省兴安科技发展有 限公司出资 300.00 万元，占 9.84%。注册资本实收情况已经四川君瑞会计师事务所[君瑞 会 （ 2003 ） 152 号 ] 验 证 。 2003 年 11 月 10 日 ， 天 科 煤 化 工 公 司 领 取 注 册 号 为 5115252800130 的企业法人营业执照，经营范围是：煤制合成气；甲醇及下游产品制 造、销售；项目投资，汽车货运。2004 年 8 月 8 日，经本公司第 2 届董事会第 14 次会议 决议通过，同意天科煤化工公司注册资本增加到 4,390 万元，其中本公司增资 1,340 万 元，其余股东自愿放弃增资权，此次增资后本公司占有天科煤化工公司 51.03%的股权。 66 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 2004 年 11 月，西南化研院以现金方式向天科煤化工公司投入 1,610 万元（占天科煤化工 公司 23%的股权），天科煤化工公司注册资本变更为 7,000 万元，2004 年 11 月 3 日，增 加的注册资本经四川华强会计师事务所[川华会宜验（2004）字第 208 号]验证，本公司 占天科煤化工公司的股权比例变更为 32%，2004 年 11 月 17 日，经宜宾市高县工商行政 管理局进行了工商变更登记。2004 年度和 2005 年度本公司对该项投资采用权益法核 算。 ④其他股权投资 投资 投资 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 减值准备 期限 比例 四川鸿鹤精细化工股份有限公司* 长期 1.73% 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 四川制动科技股份有限公司** 长期 1.50% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 - 广州天一石化科技有限公司*** 长期 10.00% - 100,000.00 - 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 1,100,000.00 - *是本公司与自贡鸿鹤化工股份有限公司、深圳市金润投资发展有限公司、泸天化 （集团）有限责任公司、自贡市鸿兴化工工业公司、四川省精细化工研究设计院、天府 矿务局、中昊晨光化工研究院、四川自贡汇东发展股份有限公司签订发起人协议书，共 同发起设立的股份有限公司。2001 年 12 月 26 日，四川省人民政府[川府函（2001）369 号]批准成立，总股本 5,788.85 万股，2001 年 12 月 29 日领取注册号为 5100001814156 （1-1）的企业法人营业执照，经营范围：生产、销售化工产品（不含危险品）及相关技 术服务。根据发起人协议，本公司以现金 100.00 万元投入折合 100 万股，占其总股本的 1.73%，采用成本法核算。2005 年本公司与四川鸿鹤精细化工股份有限公司达成股份回 购协议，同意按每股 1.5 元的价格回购本公司持有的四川鸿鹤精细化工股份有限公司的 股份 100 万股，本公司于 2005 年 7 月 18 日收到上述股份回购款，并确认投资收益 500,000.00 元，相应减少了本公司对四川鸿鹤精细化工股份有限公司的投资 1,000,000.00 元。 **是本公司与四川眉山车辆厂控股，与晋西车轴股份有限公司、四川德宝建设工程 有限公司、四川洪雅维国光学有限公司、中国铁路物资成都公司、西南交通大学等七家 科研院校、企业共同出资设立的股份有限公司。2002 年 4 月 30 日领取注册号为 5100001814474 的企业法人营业执照，股本为 6,667.90 万元。经营范围是：生产、加 工、销售：铁路机、客、货车制动产品，地铁及城市轻轨制动产品，公路车辆制动产品 67 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 及配件，机电产品及配件，工装模具、铸造件（不含稀贵金属）。本公司以现金 100.00 万元投入折合 66 万股，占其总股本的 0.9898%，采用成本法核算。2005 年度确认投资收 益 60,442.80 元。 ***广州天一石化科技有限公司（以下简称“广州天一公司”）是本公司与西南化研 院和谢红石、张文彦、谢大元、陈金汉等自然人共同出资设立的有限公司。广州天一公 司于 2004 年 11 月 12 日取得了注册号为：4401021103623 的企业法人营业执照，其注册 资本为 1,000,000.00 元，本公司出资 100,000.00 元,占注册资本的 10%；其经营范围为石 油化工项目管理技术服务，环保技术服务，批发和零售贸易（国家专营专控商品除 外）；其法定代表人为谢大元。采用成本法核算，本年度未确认投资收益。 注 8、固定资产及累计折旧 原值 年初数 本年增加 本年减少 年末数 固定资产原值 房屋及建筑物 86,022,037.73 22,653,706.67 108,675,744.40 机器设备 135,069,560.78 26,123,265.81 485,038.00 160,707,788.59 电子设备 5,006,710.04 563,193.00 5,569,903.04 运输工具 7,196,306.72 288,305.04 716,230.00 6,768,381.76 其他设备 4,800,692.99 235,983.00 - 5,036,675.99 合计 238,095,308.26 49,864,453.52 1,201,268.00 286,758,493.78 累计折旧 房屋及建筑物 14,122,190.56 2,378,167.74 16,500,358.30 机器设备 45,223,618.77 7,355,277.95 441,948.19 52,136,948.53 电子设备 2,881,765.21 358,085.98 3,239,851.19 运输工具 3,453,278.52 400,301.36 37,168.68 3,816,411.20 其他设备 2,455,772.40 230,623.43 2,686,395.83 合计 68,136,625.46 10,722,456.46 479,116.87 78,379,965.05 固定资产净值 169,958,682.80 208,378,528.73 固定资产减值准备 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 2,590,949.89 2,200,000.00 - 4,790,949.89 电子设备 596,989.49 - - 596,989.49 运输工具 832,721.39 - - 832,721.39 68 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 其他设备 461,587.13 - - 461,587.13 合计 4,482,247.90 2,200,000.00 - 6,682,247.90 固定资产净额 165,476,434.90 201,696,280.83 固定资产本年增加数 49,864,453.52 元，包括：（1）在建工程完工转入固定资产的 金额为 46,813,499.87 元，其中主要是四平供气工程竣工转入的固定资产所致；（2）外 购固定资产的金额为 3 ,050,953.65 元。 固定资产本年未用于抵押和担保。 本年在清理固定资产时发现 2003 年暂估转入固定资产的二氧化碳超零界萃取项目迄 未办理竣工决算和交接手续，当时预转的固定资产账面原值为 7,395,459.71 元，包括根 据 2001 年 6-9 月与西南化研院签定的“关于投资二氧化碳超零界萃取项目前期建设协议 书”、“委托研究开发协议书”出资建设和开发的工业试验性装置、相关技术资料研究 开发费用、设计费以及分摊的建设管理费。由于二氧化碳超零界萃取项目市场前景不 好，经 2006 年 4 月 14 日本公司第三届董事会第三次会议审议通过，决定对二氧化碳超 零界萃取项目资产计提 2,200,000.00 元的减值准备并计入本年度损益。 注 9、在建工程 本年 资金 工程名称 年初余额 本年增加 本年转固 其他减少 年末余额 来源 特种阀门生产线 28,337.50 - 28,337.50 - - 其他 催化剂扩建工程 7,851,414.94 7,754,209.96 3,901,087.09 - 11,704,537.81 募集 粉体工程 2,515,155.00 - - - 2,515,155.00 募集 制氢装置 1,439,054.50 25,936.00 1,464,990.50 - - 募集 碳分子筛 901,879.28 216,964.46 - - 1,118,843.74 其他 四平供气工程 26,398,266.93 14,676,961.39 41,075,228.32 - - 其他 平罗 PSA 项目 - 806,269.07 - - 806,269.07 其他 叔戊醇技改工程 - 297,818.95 - - 297,818.95 其他 其他 696,547.14 478,234.20 343,856.46 - 830,924.88 其他 合计 39,830,655.29 24,256,394.03 46,813,499.87 - 17,273,549.45 在建工程本年末余额中无利息资本化金额。本年度转固数主要是因为四平供气工程 竣工和催化剂扩建工程部分竣工等转入固定资产所致 。 注 10、无形资产 69 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 取得 本年 剩余摊 项目 原值 年初数 本年增加 本年摊销 年末余额 方式 转出 销年限 非专利技术 投入 5,680,000.00 2,320,076.36 - 628,791.36 - 1,691,285.00 31 个月 绵阳土地使用权 购入 6,367,796.56 5,766,745.60 - 237,790.56 - 5,528,955.04 279 个月 非专利技术 投入 2,200,000.00 1,760,000.04 - 219,999.96 - 1,540,000.08 96 个月 计算机软件 购入 189,300.00 706,827.16 228,000.00 141,365.00 - 793,462.16 30 个月 合计 14,437,096.56 10,553,649.16 228,000.00 1,227,946.88 - 9,553,702.28 注 11、长期待摊费用 剩余摊 项目 原值 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额 销年限 公司大门等装 498,590.00 166,196.67 - 99,718.00 432,111.33 66,478.67 1年零 8个月 修 厕所改造 28,200.00 20,105.26 - 5,744.36 13,839.10 14,360.90 3年零 6个月 开办费* 487,587.82 460,477.82 27,110.00 65,680.10 65,680.10 421,907.72 合计 1,014,377.82 646,779.75 27,110.00 171,142.46 511,630.53 502,747.29 *长期待摊费用中的开办费余额 421,907.72 元为控股子公司西昌天科燃气有限公司的 开办费，因该公司迄未经营故未摊销。本年摊销的开办费为控股子公司四平天科公司一 次性摊销的开办费。 注 12、短期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押贷款 - 担保贷款* 40,000,000.00 信用贷款 38,000,000.00 77,660,000.00 合计 78,000,000.00 77,660,000.00 *短期借款本年末余额中的担保贷款 40,000,000.00 元具体情况如下： 借款银行 起始日 终止日 利率 借款金额 担保方式 11,000,000.0 农业农行泸州纳溪支行 2005-5-31 2006-5-30 6.696% 保证 0 2006-12- 25,000,000.0 农业农行泸州纳溪支行 2005-12-20 6.696% 保证 19 0 农业农行泸州纳溪支行 2005-8-26 2006-8-20 6.696% 4,000,000.00 保证 担保贷款均由中国昊华化工（集团）总公司提供保证担保。短期借款本年末余额中 70 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 无到期未偿还的借款。 注 13、应付账款 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 39,513,486.48 82.17 29,311,567.21 80.63 1-2 年 4,736,819.86 9.85 4,797,737.78 13.20 2-3 年 1,987,353.66 4.13 1,458,853.79 4.01 3 年以上 1,850,410.34 3.85 785,911.98 2.16 合计 48,088,070.34 100.00 36,354,070.76 100.00 应付账款本年末余额中无应付持本公司 5%以上股份股东单位款项，其中应付本公 司关联方单位的款项如下： 单位名称 年末数 年初数 自贡天立压力容器制造有限公司 1,240,802.41 2,465,674.41 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 47,501.11 - 应付账款本年末余额中金额较大的单位如下： 单位 金额 欠款时间 备注 中化第六建设公司 2,222,850.00 1 年以内 货款 开封空分集团公司 1,808,836.00 1 年以内 设备尾款 乳山大洋硅胶厂 1,535,199.82 1 年以内 货款 洛阳天平分子筛有限公司 1,293,126.60 1 年以内 货款 自贡天立压力容器制造有限公司 1,240,802.41 1 年以内 货款 合计 8,100,814.83 占应付账款余额的 16.84% 应付账款本年末余额较上年末增加 32.28%，主要是按合同进度付款，导致应付账款 增加所致。 注 14、预收账款 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 14,436,954.71 91.64 9,106,374.02 86.08 1-2 年 829,900.52 5.27 1,031,279.54 9.75 2-3 年 120,419.54 0.76 330,124.18 3.12 71 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 3 年以上 367,485.03 2.33 110,738.63 1.05 合计 15,754,759.80 100.00 10,578,516.37 100.00 预收账款本年末余额中无预收持本公司 5%以上股份股东及其他关联方单位款项。 预收账款本年末余额中金额较大的单位如下： 单位 金额 欠款时间 备注 四川天骥科技有限责任公司 5,000,555.00 1 年以内 货款 重庆登海商贸有限公司 3,000,000.00 1 年以内 货款 西南化工设计院 1,964,358.13 1 年以内 货款 河南豫南燃气管道公司 1,931,850.00 1 年以内 货款 滕州盛隆公司 660,000.00 1 年以内 货款 合计 12,556,763.13 占预收账款余额的 79.70% 预收账款本年末余额较上年末余额增加 48.93%，主要原因是按照合同进度预收的化 工设施建设工程款及其他货款增加所致。 注 15、应付工资 应付工资本年末余额 211,884.36 元，上年末余额 1,747,894.86 元。 注 16、应付福利费 应付福利费本年末余额 4,217,792.91 元，上年末余额 2,484,364.62 元，是按应付工资 总额 14%计提，主要用于职工医疗、住房福利等开支尚未使用完的余额。 注 17、应交税金 项目 年末数 年初数 增值税 -1,608,717.23 147,367.60 营业税 147,598.01 153,381.85 企业所得税 -910,478.15 -1,048,570.30 城建税及其他 161,855.55 60,134.15 合计 -2,209,741.82 -687,686.70 应交税金本年末余额较上年末余额减少 1,522,055.12 元，主要原因是应交增值税减 少所致。 72 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 注 18、其他应交款 项目 年末数 年初数 教育费附加 80,465.62 33,524.16 交通费附加 - 7,097.75 地方教育附加 10,692.11 759.82 水利建设基金及其他 675.69 156.30 合计 91,833.42 41,538.03 注 19、其他应付款 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 9,354,240.64 75.19 2,054,926.81 51.59 1-2 年 1,582,483.44 12.72 1,488,480.06 37.37 2-3 年 1,120,264.14 9.01 337,923.04 8.48 3 年以上 383,442.51 3.08 101,920.23 2.56 合计 12,440,430.73 100.00 3,983,250.14 100.00 其他应付款本年末余额中应付持本公司 5%以上股份股东单位款项是： 单位名称 年末数 年初数 西南化工研究设计院 2,747,424.08 - 其他应付款本年末余额中金额较大的项目如下： 单位 金额 欠款时间 备注 西南化研院 2,747,424.08 1 年以上 往来款 开封空分公司 2,660,000.00 1 年以内 保证金 退休人员养老保险 368,048.78 1 年以内 保险费 沈阳气体压缩机厂制材包装公司 302,627.00 1 年以内 保证金 四平红嘴冶金设备有限公司 300,000.00 1 年以内 往来款 合计 6,378,099.86 占其他应付款余额的 51.27% 其他应付款本年末余额较上年末余额上升 212.32%，主要原因是本年度应付西南化 研院款项增加和收到的质量保证金增加所致。 注 20、专项应付款 专项应付款本年末余额为 660,000.00 元，是成都市高新区财政局拨入本公司的企业 73 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 技术改造项目资金。 注 21、股本 本次变动增减（+、-） 项目 年初数 年末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 119,523,391.00 -- -- -- -- -- 119,523,391.00 其中：国家持有股份 56,821,293.00 -- -- -- - - 56,821,293.00 境内法人持有股份 62,702,098.00 -- -- -- - - 62,702,098.00 境外法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- 2、募集社会公众股 -- -- -- -- -- -- -- 3、募集法人股 -- -- -- -- -- -- -- 4、内部职工股 -- -- -- -- -- -- -- 5、优先股或其他 -- -- -- -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 119,523,391.00 -- -- -- -- -- 119,523,391.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 76,050,000.00 -- -- -- -- -- 76,050,000.00 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 76,050,000.00 -- -- -- -- -- 76,050,000.00 三、股份总数 195,573,391.00 -- -- -- -- -- 195,573,391.00 未上市流通股份如下： 股东名称 持股金额 持股比例 股份性质 一、未上市流通股份 西南化工研究设计院 56,821,293.00 29.05% 国家股 深圳市华润丰实业发展有限公司 41,070,412.00 21.00% 法人股 成都美辰科技有限责任公司 10,756,536.00 5.50% 法人股 浙江芳华日化集团公司 8,365,500.00 4.28% 法人股 中化化工科学技术研究总院 836,550.00 0.43% 法人股 中蓝晨光化工研究院、 836,550.00 0.43% 法人股 74 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 中橡集团炭黑工业研究设计院 836,550.00 0.43% 法人股 小计 119,523,391.00 61.12% 2004 年 8 月 24 日，本公司分别收到股东深圳市华润丰实业发展有限公司、成都美 辰科技有限公司通知，告知所持本公司股权质押事项。具体情况为：深圳市华润丰实业 发展有限公司将所持本公司股权 41,070,412 股（占总股本的 21%）质押给上海浦东发展 银行成都分行，成都美辰科技有限责任公司将所持本公司股权 10,756,536 股（占总股本 的 5.5%）质押给上海浦东发展银行成都分行，质押期限自 2004 年 8 月 23 日起。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司尚未收到有关上述质押股权已经解除质押的事项。 2005 年 11 月 19 日，深圳市华润丰实业发展有限公司与成都愿景科技有限公司签定 股份转让协议，同意以每股 2.42 元的价格向成都愿景科技有限公司出售其持有的本公司 股份 41,070,412 股，协议转让总价为人民币 99,390,397.04 元。上述转让协议已于 2005 年 11 月 30 日进行了公告，截止 2006 年 4 月 14 日，尚未办理股份过户手续。 注 22、资本公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 198,227,897.39 -- -- 198,227,897.39 接受捐赠非现金资产准备 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- -- 股权投资准备 -- 156,215.65 -- 156,215.65 拨款转入 -- -- -- -- 外币资本折算差额 -- -- -- -- 关联交易差价 -- -- -- -- 其他资本公积 6,405,746.54 -- -- 6,405,746.54 合计 204,633,643.93 156,215.65 -- 204,789,859.58 资本公积本年增加是股权投资差额（贷差）转入。 注 23、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 11,000,862.87 - -- 11,000,862.87 公益金 5,500,431.45 - -- 5,500,431.45 合计 16,501,294.32 - -- 16,501,294.32 本年度盈余公积未发生变化。 75 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 注 24、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 3,261,156.40 -33,044,685.57 加：年初未分配利润 -18,021,933.90 34,580,090.77 其他转入 - - 二、可供分配的利润 -14,760,777.50 1,535,405.20 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 -14,760,777.50 1,535,405.20 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利* - - 转作股本的普通股股利* - 19,557,339.10 四、未分配利润 -14,760,777.50 -18,021,933.90 2006 年 4 月 14 日，本公司第三届第三次董事会审议通过了 2005 年度财务报告及报 告摘要，并作出 2005 年度利润分配预案，不分配、不转增。 注 25、主营业务收入、主营业务成本 本年数 上年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 98,929,816.5 化工产品及气体 83,291,597.04 87,938,517.30 79,879,882.49 8 192,475,608. 156,364,539.4 192,456,659.5 153,201,120.1 化工设施建设及技术 60 3 3 1 291,405,425. 239,656,136.4 280,395,176.8 233,081,002.6 合计 18 7 3 0 主营业务收入中，化工产品销售收入和气体销售收入及其他零星收入合并披露，但 化工设备销售业务与工程设计建设及技术服务密不可分，在分部报表中作为同一业务分 76 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 部披露。 本年度前五位客户销售收入总额 5,818.71 万元，占收入总额 19.97%。上年度前五位 客户销售收入总额 7,885.38 万元，占收入总额 28.12%。 本年度前五位客户采购总额为万 5,222.56 元，占成本总额的 21.79%。上年度前五位 客户采购总额为 3,805.60 万元，占成本总额的 16 .33%。 注 26、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 198,997.20 219,755.21 城建税 671,526.31 516,005.87 教育附加 418,624.28 242,413.34 交通附加及其他 83,142.55 66,888.81 合计 1,372,290.34 1,045,063.23 注 27、其他业务利润 本年数 上年数 项目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 - 材料销售 814,112.81 1,314,272.78 1,705,510.35 1,409,019.22 296,491.13 500,159.97 其他 1,244,684.97 505,551.27 1,414,780.61 681,334.35 733,446.26 1,750,236.24 合计 2,558,957.75 5,391.30 3,120,290.96 2,090,353.57 1,029,937.39 2,564,349.05 注 28、营业费用 本年度营业费用发生额为 12,216,871.07 元，与上年度 11,358,991.43 元相比增加 857,879.64 元，差异不大。 注 29、管理费用 项目 2005 年 2004 年 差异 工资、奖金及附加 7,934,758.16 9,856,508.07 -1,921,749.91 社保医保支出 4,635,410.47 8,285,302.12 -3,649,891.65 折旧 2,631,463.60 4,363,396.83 -1,731,933.23 77 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 坏账准备及资产减值准备 -1,361,718.80 23,343,524.43 -24,705,243.23 租赁费 602,955.26 1,744,943.15 -1,141,987.89 办公费 2,853,435.65 3,350,859.58 -497,423.93 差旅费 2,035,181.21 1,564,571.16 470,610.05 其他 6,311,767.57 7,402,614.46 -1,090,846.89 合计 25,643,253.12 59,911,719.80 -34,268,466.68 管理费用本年度发生数比上年度减少 34,266,466.68 元，下降 57.19%，主要是由于 上年度计提应收款项坏账准备和存货跌价准备分别为 21,015,319.44 元和 2,328,204.99 元，两项合计 23,343,524.43 元，而本年度冲回坏账准备 1,361,718.80 元，两者相差 24,705,243.23 元。 注 30、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 3,547,614.36 4,301,969.68 减：利息收入 501,108.10 789,140.98 汇兑损失 34,032.99 - 减：汇兑收益 - - 其他 130,543.56 39,811.11 合计 3,211,082.81 3,552,639.81 注 31、投资收益 本年数 上年数 项目 联营或合营公 股权投资差额 债权投 联营或合营公 股权投资差 债权投资收益 司损益调整 摊销或减值准备 资收益 司损益调整 额摊销 金额 366,129.99 - -304,558.89 -826,270.37 联营或合营公司损益调整 366,129.98 元，其构成为：（1）按本公司持有贡嘎神汤 公司股权比例计算的 2005 年度应享有的贡嘎神汤公司的投资收益 137,385.99 元 ； （2）按本公司持有的武汉天科气体有限公司股权比例计算的 2005 年度应享有的对武汉 天科气体公司的投资收益 101,041.61 元；（3）按本公司持有天科化工公司股权比例计 算的 2005 年度应承担的天科化工公司的投资损失-432,740.41 元 ；（4）本公司 2005 年度处置四川鸿鹤精细化工公司投资确认投资收益 500,000.00 元；（5）2005 年度采用 成本法核算的长期投资—四川制动科技股份公司分来现金股利 60,442.80 元。 投资收益本年度比上年度增加 1,496,989.25 元，主要是因为本年度的投资部分产生 78 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 收益，而在上年度发生亏损所致。 注 32、营业外收入 类别 本年数 上年数 固定资产处理净收益 83,950.00 247,425.07 罚款收入 30.00 1,000.00 其他收入 205,815.95 69,364.15 合计 289,795.95 317,789.22 注 33、营业外支出 类别 本年数 上年数 固定资产减值准备 2,200,000.00 215,248.31 离退养人员支出 3,022,811.12 3,488,317.82 赔款支出 244,373.20 21,400.00 固定资产处理净损失 722,151.13 55,938.42 其他 35,522.45 494,272.77 合计 6,224,857.90 4,275,177.32 营业外支出本年度较上年度增加 1,949,680.58 元，增幅 45.60%，主要原因是本年度 较上年度计提的固定资产减值准备增加所致。 注 34、收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到的其他与经营活动有关的现金为 70,370,000.00 元，主要是收回深圳市华 润丰实业发展有限公司代北京金博宏科技贸易公司、成都博宏实业有限责任公司和四川 天昊化工贸易有限公司归还欠款 70,370,000.00 元所致，详见会计报表附注五注、5 其他 应收款。 注 35、支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金 36,440,910.21 元，主要是： 项目 金额 中昊财务公司借款 16,519,072.26 业务招待费 4,299,617.32 差旅费 4,145,163.50 咨询费 3,489,885.95 运费 1,063,557.89 79 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 租赁费 957,508.26 办公费 812,784.94 修理费 757,078.84 广告费 563,055.90 邮电费 603,273.05 会务费 454,704.00 车费 226,245.43 水电气费 496,536.76 培训费 209,827.40 其他 1,842,598.71 合计 36,440,910.21 注 36、收到的其他与投资活动有关的现金 本年度收到的其他与投资活动有关的现金 501,108.10 元，主要是存款利息收入。 注 37、支付的其他与投资活动有关的现金：无。 注 38、收到的其他与筹资活动有关的现金：无。 注 39、支付的其他与筹资活动有关的现金：无。 注 40、现金及现金等价物增加净额 现金及现金等价物增加净额为 61,361,691.64 元， 主要是由于经营活动现金流量增 加所致。 六、母公司会计报表主要项目注释 注 1、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 37,810,509.86 59.30 2,268,630.59 35,173,943.82 67.42 2,110,436.64 1-2 年 13,095,833.22 20.54 785,749.99 7,125,778.58 13.66 427,546.71 2-3 年 3,142,520.82 4.93 188,551.25 4,786,230.76 9.17 287,173.85 3 年以上 9,717,389.53 15.24 583,043.37 5,084,493.73 9.75 305,069.62 合计 63,766,253.43 100.00 3,825,975.20 52,170,446.89 100.00 3,130,226.82 净值 59,940,278.23 49,040,220.07 应收账款本年末余额中无应收持本公司 5%以上股份股东单位的款项，应收账款本 80 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 年末余额中应收关联单位款项如下： 单位名称 金额 账龄 备注 天科煤化工公司 1,314,000.00 1 年以内 技术设计款 天科化工公司 1,264,800.00 1-2 年 技术设计款 应收账款本年末余额中欠款较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 甘肃银达化工有限公司 3,995,921.00 1 年以内 货款 山西潞安环熊煤焦化工有限公司 2,000,000.00 1-2 年 货款 洛阳中昊黎明过氧化物有限公司 1,680,000.00 1 年以内 货款 吉林吉恩镍业股份公司 1,646,000.00 1 年以内 货款 天脊煤化工集团公司 1,622,200.00 1 年以内 货款 小计 10,944,121.00 占应收账款余额的 17.16% 应收账款本年末余额较上年末上升 10,287,630.30 元，主要是由于本年度采用货币资 金结算收入，收款难度加大，导致应收账款相应增加所致。 注 2、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 27,856,530.13 90.00 2,701,368.93 66,922,549.81 97.69 19,271,552.99 1-2 年 1,819,234.98 5.88 109,154.10 210,812.55 0.31 12,648.75 2-3 年 34,805.28 0.11 2,088.32 1,326,556.21 1.97 79,593.37 3 年以 上 1,241,375.45 4.01 74,482.53 12,741.00 0.02 764.47 合计 30,951,945.84 100.00 2,887,093.87 68,472,659.57 100.00 19,364,559.58 账面价值 28,064,851.97 49,108,099.99 其他应收款本年末余额较上年末减少 54.80%，主要是由于本年度收回关联方占用资 金和将在中昊财务公司受限制使用的存款转入其他应收款科目核算所致。本年度其他应 收款坏账准备减少 16,477,465.71 元，其主要是本年度收回关联方占用资金和将在中昊财 务公司受限制使用的存款转入其他应收款科目核算相应调整其他应收款坏账准备所致。 有关收回关联方占用资金和将受限制的存款转入其他应收款科目核算的情况详见会计报 81 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 表附注五、注 4、其他应收款。 其他应收款本年末余额中应收持本公司 5%以上股份股东单位款项及应收其他关联方 单位的款项如下： 单位名称 年末数 年初数 西南化工研究设计院 - 1,262,927.10 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 - 10,431.09 中昊财务有限责任公司 16,519,072.26 - 其他应收款本年末余额中欠款金额较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 中昊财务有限责任公司 16,519,072.26 1 年以内 限制使用存款 四川创源投资管理有限公司 2,920,000.00 1 年以内 清算退款 北方涂料工业研究院 1,000,000.00 3-4 年 借款 汪英 354,272.00 1 年以内 往来款 刘文平 295,000.00 1 年以内 往来款 小计 21,088,344.26 占其他应收款余额的 68.13% 注 3、长期投资 （1）长期投资项目如下： 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 账面金额 减值准备 账面金额 减值准备 长期股权投 826,270.37 3,200,796.00 2,298,945.12 101,897,189.22 826,270.37 资 100,995,338.34 长期债权投 -- 资 合计 100,995,338.34 826,270.37 3,200,796.00 2,298,945.12 101,897,189.22 826,270.37 （2）长期股权投资 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对控股子公司投资① 54,130,552.89 826,270.37 2,706,152.75 866,204.71 55,970,500.93 826,270.37 对合营企业投资② 3,227,240.09 - 101,041.61 -- 3,328,281.70 - 对联营企业投资③ 41,637,545.36 - 293,601.64 432,740.41 41,498,406.59 - 82 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 其他股权投资④ 2,000,000.00 - 100,000.00 1,000,000.00 1,100,000.00 - 其中：股票投资 - - - - - - 其他股权投资 2,000,000.00 - 100,000.00 1,000,000.00 1,100,000.00 - 合计 100,995,338.34 826,270.37 3,200,796.00 2,298,945.12 101,897,189.22 826,270.37 ①对控股子公司的投资 占被投资 投资 被投资企业名称 单位注册 初始投资额 年初净值 年末净值 备注 期限 资本比例 天科科瑞公司 20 年 60% 4,800,000.00 2,074,324.14 1,208,119.43 并表 天科燃气公司 4年 90% 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 并表 天科投资公司 20 年 90% 27,000,000.00 25,229,958.38 26,823,141.01 并表 四平天科公司 10 年 70% 23,300,000.00 23,300,000.00 24,412,970.12 并表 合计 57,800,000.00 53,304,282.52 55,144,230.56 天科科瑞公司概况详见附注四（一）控股子公司。本公司 2005 年度确认投资损失 866,204.71 元，是按 2005 年度天科科瑞公司实现的净利润及清算协议计算确认的 2005 年度投资损失。 天科燃气公司概况详见附注四（一）控股子公司。本公司 2005 年度未确认投资损 益。 天科投资公司概况详见附注四（一）控股子公司概况。本公司 2005 年度确认投资收 益 1,593,182.63 元，主要原因是本公司代天科投资公司收回账列其他应收款 29,596,000.00 元，致使天科投资公司根据其他应收款余额计提的坏账准备冲回，导致 天科投资公司利润增加，本公司根据注销协议计算确认投资收益 1,593,182.63 元。 四平天科公司概况详见附注四（一）控股子公司。本公司 2005 年度确认投资收益 1,112,970.12 元。 ②合营企业投资 投资 投资 减值 备 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 期限 比例 准备 注 武汉天科气体发展有限公司 长期 40% 3,200,000.00 3,227,240.09 3,328,281.70 -- 武汉天科气体发展有限公司详见附注五注 7、长期投资。本公司 2005 年度确认投资 收益 101,041.61 元。 83 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 ③对联营企业投资 投资 投资 减值 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 期限 比例 准备 天科化工公司 长期 20.45% 9,000,000.00 8,509,036.51 8,232,511.75 -- 四川贡嘎神汤有限责任公 -- 司 10 年 40.00% 11,520,000.00 10,728,508.85 10,865,894.84 宜宾天科煤化工有限公司 10 年 29.51% 22,400,000.00 22,400,000.00 22,400,000.00 合计 42,920,000.00 41,637,545.36 41,498,406.59 -- 详见附注五注 7、长期投资。 ④其他股权投资 投资 投资 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 其中：减值准备 期限 比例 1,000,000.0 - 四川鸿鹤精细化工股份有限公司 长期 1.73% 0 1,000,000.00 - 1,000,000.0 - 四川制动科技股份有限公司 长期 1.50% 0 1,000,000.00 1,000,000.00 广州天一石化科技有限公司 长期 10.00% - 100,000.00 - 2,000,000.0 - 合计 0 2,000,000.00 1,100,000.00 详见附注五注 7、长期投资。 注 4、投资收益 项目 本年数 上年数 债权投资 联营或合营公司 股权投资差额摊销 债权投资 联营或合营公司 股权投资差 收益 损益调整 或减值准备 收益 损益调整 额摊销 金额 - 2,206,078.03 - - -2,936,757.35 -826,270.37 （1）本年度联营或合营公司损益调整为 2,206,078.03 元，其构成为： 被投资单位名称 本年确认投资收益 备注 天科科瑞公司 -866,204.71 权益法及清算协议、并表 天科投资公司 1,593,182.63 权益法、并表 四平天科公司 1,112,970.12 权益法、并表 贡嘎神汤公司 137,385.99 权益法、未并表 武汉天科气体有限公司 101,041.61 权益法、未并表 天科化工公司 -432,740.41 权益法、未并表 84 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 四川鸿鹤精细化工公司 500,000.00 成本法、未并表 四川制动科技股份公司 60,442.80 成本法 合计 2,206,078.03 七、关联方关系及关联交易 （一）存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 与本公 性质 法人 企业名称 注册地 主营业务 司 类别 代表 关系 中国昊华化工（集团） 第1大股东 北京市 化工产品、化工原料 有限责任 王印海 总公司 的母公司 西南化工研究设计院 成都市 化工技术转让、咨询、设计 第1大股东 国有 古共伟 合成树脂、涂料、助剂产品的研究、 天科科瑞公司 大邑县 开发及生产、销售；销售化工原料、 子公司 有限责任 冯孝庭 涂装工程设计施工（不含危险品） 项目投资；资产经营管理；财务管 理；计算机技术服务业；国内商品批 四川天科投资有限公司 成都市 发与零售业（涉及行政许可的除 子公司 有限责任 冯孝庭 外）。 四平市天科气体有限公司 四平市 工业气体及配套产品的生产销售 子公司 有限责任 陈健 西昌天科燃气有限公司 西昌市 民用燃气、燃具、小家电、管道安装。 子公司 有限责任 冯孝庭 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国昊华化工（集团）总公司 189,079,000.00 189,079,000.00 西南化工研究设计院 9,500,000.00 -- -- 9,500,000.00 天科科瑞公司 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 四川天科投资有限公司 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 四平市天科气体有限公司 33,290,000.00 4,290,600.00 -- 37,580,600.00 西昌天科燃气有限公司 3,000,000.00 -- -- 3,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 比率% 金额 比率% 金额 比率% 金额 比率% 中国昊华化工（集团）总公司 西南化工研究设计院 56,821,293.00 29.05 - - -- -- 56,821,293.00 29.05 85 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 天科科瑞公司 4,800,000.00 60.00 -- -- -- -- 4,800,000.00 60.00 四川天科投资有限公司 27,000,000.00 90.00 -- -- -- -- 27,000,000.00 90.00 四平市天科气体有限公司 23,300,000.00 70.00 -- -- -- 8.00 23,300,000.00 62.00 西昌天科燃气有限公司 2,700,000.00 90.00 -- -- -- -- 2,700,000.00 90.00 （二）不存在控制关系的关联方关系的性质 1、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 自贡市天立压力容器制造有限公司 同受西南化工研究设计院控制 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 同受西南化工研究设计院控制 天科化工公司 联营企业 中昊财务有限责任公司 同受中国昊华化工（集团）总公司控制 天科煤化工公司 本公司持股 32% （三）关联交易 1、关联交易价格 本公司从关联方购入物资和接受劳务以及向关联方销售产品均执行市场公允价格。 2、向关联方采购货物、接受劳务 企业名称 2005 年度 2004 年度 自贡市天立压力容器制造有限公司 6,991,428.00 11,162,057.50 西南化工研究设计院 1,634,658.13 1,744,246.15 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 260,487.39 -- 本公司向自贡市天立压力容器制造有限公司购买的非标准设备，向西南化工研究设 计院购买催化剂，泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司向本公司提供维修等劳务。 3、向关联方销售货物及提供技术服务 企业名称 2005 年度 2004 年度 西南化工研究设计院① 958,213.65 2,504,017.09 自贡市天立压力容器制造有限公司② -- 118,461.54 天科化工公司③ 129,914.53 1.127,200.00 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 -- 56,848.80 天科煤化工公司④ 3,402,000.00 1,974,000.00 ①本公司 2005 年度向西南化工研究设计院销售催化剂产品，确认收入 958,213.65 86 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 元；2004 年度向西南化工研究设计院销售催化剂产品，确认销售收入 2,404,017.09 元； 另为西南化工研究设计院提供工程设计收入 100,000.00 元。 ② 本 公 司 2004 年 度 向 自 贡 市 天 立 压 力 容 器 制 造 有 限 公 司 销 售 产 品 确 认 收 入 118,461.54 元。 ③2003 年度本公司与天科化工公司签订总额为 2,194,200.00 元的设备供应及安装合 同，2005 年按完工进度确认合同收入为 129,914.53 元，2004 年按完工进度确认合同收入 为 537,200 元；本公司 2004 年为天科化工公司的环已酮工程提供管理及技术咨询服务， 2004 年度确认工程管理及技术咨询服务收入 590,000.00 元，两项共计提供技术及咨询收 入 1,127,200.00 元。 ④2004 年 3 月 18 日，本公司与天科煤化工公司签定了技术转让协议和工矿产品购 销 合 同 ， 合 同 总 价 6,720,000.00 元 ， 本 公 司 于 2004 年 度 按 完 工 进 度 确 认 收 入 1,974,000.00 元，2005 年度按完工进度确认收入 3,402,000.00 元，截止 2005 年末累计确 认收入 5,376,000.00 元。 4、贷款担保 （1）向参股公司提供担保 单位名称 交易内容 金额 天科化工公司 本公司为其贷款提供担保 14,400,000.00 2002 年 9 月 29 日，由工商银行内江市分行威远县支行（贷款人）、天科化工公司 （借款人）及本公司（保证人）签订合同编号为[（2002）固字第 2 号]的《固定资产借 款合同》，由工商银行内江市分行威远县支行向天科化工公司发放贷款。同日，本公司 与其签订合同编号为[（2002）固保字第 3 号]的《保证合同》，为内江天科化工有限公 司提供连带责任保证，保证期间自《固定资产借款合同》确定的借款到期之次日起两 年。借款期间自 2002 年 9 月 29 日起至 2008 年 9 月 28 日止。上述当事人的签约行为及 《固定资产借款合同》及《保证合同》内容经四川省内江市公证处出具编号为[（2002 固）内市证字第 2 号]的公证书，证明签约行为及合同内容符合有关规定。2005 年，天科 化工公司注册资本由 3,000 万元增加为 4,400 万元，增加的 1,400 万元全部由威远冶金化 工股份有限公司出资，由于出资比例发生变动，天科化工公司借款担保比例相应发生变 动，变动后本公司提供的担保金额由原 1,440 万元变更为 981.60 万元，威远冶金化工股 87 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 份有限公司承诺，尽快与借款银行联系，办理担保金额变动手续。截止 2006 年 4 月 14 日，尚未收到上述变更手续。 （2）本公司股东西南化研院的母公司中国昊华化工（集团）总公司为本公司在农业 农行泸州纳溪支行贷款 40,000,000.00 元提供了保证担保，详见附注五注 12、短期借款。 5、共同投资 （1）2004 年 3 月 30 日，本公司与西南化工研究设计院签署合资组建四平天科气体 有限公司协议书。协议约定，四平天科气体公司注册资金 3329 万元，其中本公司出资 2,330 万元，占注册资本的 70%，西南化研院出资 999 万元，占注册资本的 30%。2004 年 7 月 12 日，四平天科气体公司领取四平市工商行政管理局颁发了注册号为 2203001518002 的企业法人营业执照。2005 年 4 月 19 日，四平天科公司临时股东会同意 西南化研院单方以现金增资 429.06 万元，增资完成后，四平天科公司注册资金由 3,329 万元变更为 3,758.06 万元，增加的出资于 2005 年 5 月 10 日经吉林天诚信会计师事务所 [吉天验字（2005）第 129 号]验证。2005 年 5 月 25 日，经办理了工商变更登记手续。 四平天科公司变更后的情况为：法定代表人：陈健，住所：四平市铁西区红嘴路 18 号， 经营范围：工业气体及配套产品的生产销售，注册资本 3,758.06 万元，其中本公司出资 2,330 万元，占注册资本的 62%，西南化研院出资 1,428.06 万元，占注册资本的 38%。 （2）天科煤化工公司的概况见附注五注 7、长期投资。2004 年 11 月西南化研院以 现金方式向天科煤化工公司投入 1,610 万元（占天科煤化工公司股份的 23%），天科煤 化工公司注册资本变更为 7,000 万元，增加的出资于 2004 年 11 月 3 日经四川华强会计 师事务所[川华会宜验（2004）字第 208 号]验证。变更后，本公司占天科煤化工公司注 册资本的 32%。2004 年 11 月 17 日，经宜宾市高县工商行政管理局进行了工商变更登 记。2005 年 11 月 14 日，西南化研院出具《委托书》，委托本公司处理天科煤化工公司 与经营活动相关的事务，委托本公司管理的股份为西南化研院在天科煤化工公司所占 23%的股份，委托期限自 2005 年 11 月 15 日至 2006 年 11 月 14 日止。 6、其他交易事项 （1）本公司向泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司收取的水、电、气费如下： 项目 2005 年度 2004 年度 水、电、气费 -- 34,894.31 88 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本公司与西南化研院签署了专利实施许可协议，西南化研院自愿将下表中所列 的专利不收取专利使用费，许可本公司在国内实施。 有效期 序号 专利名称 申请日 公开号 专利类型 (年) 1 从气态烃中脱除乙烷和乙烷以上烃类的方法 91-08-24 1069670 发明 20 2 催化剂 95-06-15 2225297 实用新型 10 3 N—甲基甲酰胺的制备方法 95-09-27 1123273 发明 20 （3）本公司于 2001 年 3 月起在中昊财务公司开立结算存款账户，截止 2005 年末存 款余额为 16,519,072.26 元。根据中昊财务公司[中昊财（2004）20 号《关于与贵公司协 商有关债务处置问题的函》知悉，由于受中昊财务公司原法定代表人、董事长、总经理 陈勇经济犯罪案件的影响，中昊财务公司目前尚无力支付该笔存款。中昊财务公司于 2004 年 8 月 27 日和 2004 年 10 月 15 日分别向中国银监会和中国昊华化工（集团）总公 司上报了资本与债务重组方案，本公司存款资金的解决方案已纳入中国昊华化工（集 团）总公司对中昊财务公司的总体债务重组方案中。经中昊财务公司与本公司协商，拟 采取以债转股的方式解决。2005 年 4 月 4 日，本公司第 2 届第 17 次董事会审议通过将存 于中昊财务公司的存款 16,519,072.26 元（其中本金 15,000,000.00 元、利息 1,519,072.26 元）转为对中昊财务公司投资的议案，具体事宜授权董事长根据工作进展和对本公司有 利的原则办理，截止 2005 年 12 月 31 日，该款项尚未转为投资。根据经天职孜信会计师 事务所审计的中昊财务公司 2004 年度会计报表确定的资产与负债比率（总资产÷总负 债）为 87.76%。2006 年 4 月 14 日，经本公司第三届董事会第三次会议审议通过，本公 司采用个别认定法按上述比率的差额就该其他应收款计提了 2,021,121.46 元的坏账准备 并计入本年度损益。 （四）关联方应收应付款项余额 项目 2005 年末 2004 年末 应收账款 天科煤化工公司 1,314,000.00 600,000.00 天科化工公司 1,264,800.00 1,654,800.00 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 - 56,848.80 预付账款 天科煤化工公司 2,000,000.00 - 89 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 其他应收款 西南化工研究设计院 - 1,262,927.10 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 - 10,431.09 中昊财务有限责任公司 16,519,072.26 - 其他应付款 西南化工研究设计院 2,747,424.08 - 应付账款 自贡天立压力容器制造有限公司 1,240,802.41 2,465,674.41 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 47,501.11 - 八、或有事项 本公司为关联方天科化工公司 1,440.00 万元的银行借款提供连带责任保证，连带责 任保证期间自 2002 年 9 月 29 日起至 2010 年 9 月 28 日止。2005 年 8 月 24 日，因天科化 工公司注册资本及其比例发生变动，本公司应承担的天科化工公司借款担保金额由原来 1440 万元变更为 981.60 万元，威远冶金化工股份有限公司承诺，尽快与借款银行联系， 办理担保金额变动手续。截止 2006 年 4 月 14 日，本公司尚未收到上述变更手续。 九、承诺事项 无。 十、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后调整事项 1、根据经天职孜信会计师事务所审计的中昊财务公司 2004 年度会计报表确定的资 产与负债比率（总资产÷总负债）为 87.76%。2006 年 4 月 14 日，经本公司第三届董事 会第三次会议审议通过，本公司采用个别认定法按上述比率的差额就该其他应收款计提 了 2,021,121.46 元的坏账准备并计入本年度损益。 2、2006 年 4 月 14 日，经本公司第三届董事会第三次会议审议通过，本公司对 2003 年度暂估转入固定资产的二氧化碳超零界萃取项目（账面原值为 7,395,459.71 元）计提 了 2,200,000.00 元的减值准备并计入本年度损益。 （二）资产负债表日后非调整事项 2006 年 4 月 14 日，经本公司第三届董事会第三次会议审议通过了本公司 2005 年度 报告及报告摘要，并作出 2005 年度利润分配预案：不分配、不转增。 90 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 十一、其他重大事项 1、2003 年 11 月 21 日，本公司与宁夏博力活性炭有限公司签定《承包租赁协 议》，并经宁夏回族自治区石嘴山市大武口区公证处[（2003）石大证字第 1278 号]公 证。协议约定：本公司租赁宁夏博力活性炭有限公司现有的活化生产线、炭化生产线及 厂房和全部配套设施、辅助设施以及办公场所和厂区内的土地使用权，租赁期限为 5 年，从 2004 年 1 月 7 日至 2009 年 1 月 7 日，每年租金为人民币 33.00 万元，分别于租赁 年度初的 15 日内支付。宁夏博力活性炭有限公司将其拥有的全部资产使用权出租给本公 司，不得再出租，若因抵押或质押和担保给其他方造成本公司的直接和间接损失，宁夏 博力活性炭有限公司负责给予赔偿。本公司获得宁夏博力活性炭有限公司出租的合法资 产使用权后，不得转租给其他方。 2、2004 年 8 月 24 日，本公司分别收到深圳市华润丰实业发展有限公司、成都美辰 科技有限公司通知，告知所持本公司股权质押事项。具体情况为深圳市华润丰实业发展 有限公司将所持本公司股权 41,070,412 股（占公司总股本的 21%）质押给上海浦东发展 银行成都分行，成都美辰科技有限责任公司将所持本公司股权 10,756,536 股（占公司总 股本的 5.5%）质押给上海浦东发展银行成都分行。截止 2006 年 4 月 14 日，本公司未收 到上述质押股权已经解除质押的手续。 3、2004 年 7 月 27 日，本公司与美国安格亚太公司签订关于本公司作为美国安格亚 太公司转化催化剂全球独家供应商的协议，主要内容是：为促进本公司将产品推向国际 市场，本公司转化催化剂作为美国安格亚太公司全球独家供应商，由美国安格亚太公司 在全球[除中国（包括台湾、香港和澳门）外]销售本公司所生产转化催化剂，并相互进 行技术交流和提供技术培训，共同开发新型转化催化剂推向国际市场。协议生效日期为 2004 年 8 月 1 日，有效期 10 年，未经另一方事先书面同意本协议不可转让。协议价格 不低于本公司在国内的销售价格。 4、2004 年 9 月 8 日，本公司收到中国证监会成都稽查局[成稽局立通字（2004）3 号]《立案调查通知书》，因本公司涉嫌违反证券法律法规，于 2004 年 9 月 8 日被中国 证监会立案调查。截止 2006 年 4 月 14 日，调查结果尚未公布。 91 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 十二、补充资料 （一）按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求，按全面 摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 50,376,998.37 12.53% 12.58% 0.26 0.26 营业利润 10,335,728.76 2.57% 2.58% 0.05 0.05 净利润 3,261,156.40 0.81% 0.81% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 5,235,790.12 1.30% 1.31% 0.03 0.03 （二）计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2005 年和 2004 年 的非经常性损益列示如下： 非经常性损益项目 2005 年 2004 年 所得税影响 减：投资收益 500,000.00 -826,270.37 不考虑所得税影响 减：营业外收入 289,795.95 317,789.22 不考虑所得税影响 减：以前年度坏账准备转回 1,251,428.23 - 不考虑所得税影响 减：补贴收入 9,000.00 - 不考虑所得税影响 加：扣除资产减值准备后的营业外支出 4,024,857.90 4,059,929.01 不考虑所得税影响 （三）主要会计报表项目变动幅度达 30%以上的变动情况和原因： 2005 年末（度） 2004 年末（度） 本年较上年增 项目 金额 金额 减变动(%) 变动情况及原因 货币资金 133,573,604.99 72,211,913.35 84.97 详见附注 1 应收票据 10,822,134.90 16,750,052.04 -35.39 详见附注 2 其他应收款 23,140,272.90 72,378,261.68 -72.42 详见附注 4 在建工程 17,273,549.45 39,830,655.29 -56.63 详见附注 9 应付账款 48,088,070.34 36,354,070.76 32.28 详见附注 13 预收账款 15,754,759.80 10,578,516.37 48.93 详见附注 14 92 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 应付福利费 4,217,792.91 2,484,364.62 69.77 详见附注 16 应交税金 -2,209,741.82 -687,686.70 221.33 详见附注 17 其他应交款 91,833.42 41,538.03 121.08 详见附注 18 其他应付款 12,440,430.73 3,983,250.14 212.32 详见附注 19 主营业务税金及附加 1,372,290.34 1,045,063.23 31.31 详见附注 26 其他业务利润 1,029,937.39 5,391.30 19,003.69 详见附注 27 管理费用 25,643,253.12 59,911,719.80 -57.20 详见附注 28 投资收益 366,129.99 -1,130,829.26 -132.38 详见附注 30 营业外支出 6,224,857.90 4,275,177.32 45.60 详见附注 32 净利润 3,261,156.40 -33,044,685.57 -109.87 （四）本公司 2005 年度实现净利润 3,261,156.40 元，主要是由于 2005 年度严格控 制费用开支，加强成本管理，主营业务利润增加，费用开支减少所致。 （五）资产减值准备明细表 详见会计报表会企 01 表附表 1 资产减值准备明细表。 四川天一科技股份有限公司 法定代表人： 陈健（签字） 主管会计工作负责人：黄琼（签字） 会计机构负责人： 蔡小勇（签字） 日期：二○○六年四月十四日 93 四川天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 四川天一科技股份有限公司全体董事、高级管理人员 对 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》以及中国证监会颁布《公开发行证券的公司信息披露内 容与格式准则第 2 号—〈年度报告的内容与格式〉》（2005 年修订）等有 关规定要求，作为公司董事、高级管理人员，我们保证 2005 年年度报告及 其摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 签名：陈 健 瞿世俊 古共伟 黄 友 李书箱 周江宁 何建国 叶 渌 王学再 申小南 杨重谊 魏 丹 黄 琼 汤 洪 郭民（李书箱代） 2006 年 4 月 14 日 94