ST潜药(600568)2008年年度报告

湖北潜江制药股份有限公司 (600568) 2008 年年度报告 （全文） 二〇〇九年三月三日 中国·武汉 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 2 二、公司基本情况 ........................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： ............................................... 3 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 8 六、公司治理结构 .......................................................... 10 七、股东大会情况简介 ...................................................... 13 八、董事会报告 ............................................................ 13 九、监事会报告 ............................................................ 19 十、重要事项 .............................................................. 20 十二、备查文件目录 ........................................................ 35 1 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 席晓乐 工作变动原因 独立董事 王春友 工作原因 (三) 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人许德来、主管会计工作负责人罗淑及会计机构负责人（会计主管人员）李秀华声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 湖北潜江制药股份有限公司 公司法定中文名称缩写 潜江制药 公司法定英文名称 HUBEI QIANJIANG PHARMACEUTICAL CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 QPC 公司法定代表人 许德来 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 何晓燕 董事会秘书联系地址 武汉经济技术开发区高新技术产业园 28 号 董事会秘书电话 027-59409632 董事会秘书传真 027-59409631 公司注册地址 湖北省潜江市章华南路特 1 号 公司办公地址 湖北省潜江市章华南路特 1 号 公司办公地址邮政编码 433133 公司国际互联网网址 http://www.qjzy.com 公司电子信箱 qjzy_stock@126.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 ST 潜药 600568 *ST 潜药 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1994 年 6 月 27 日 公司首次注册地点 湖北省潜江市工商行政管理局 公司变更注册日期 2004 年 12 月 7 日 公司变更注册地点 湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 420000000013743 税务登记号码 鄂潜税登字 429005707079234 号 组织机构代码 70707923-4 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 大信会计师事务有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 7-8 楼 2 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 105,004,328.11 利润总额 109,234,229.00 归属于上市公司股东的净利润 40,974,186.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,208,694.76 经营活动产生的现金流量净额 90,740,763.43 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -524,400.43 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 1,760,000.00 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,314,541.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 20,374,414.89 少数股东权益影响额 -6,766,353.51 所得税影响额 -2,392,710.84 合计 14,765,491.97 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上 2008 年 2007 年 2006 年 年增减(%) 营业收入 2,480,654,167.95 1,860,169,584.60 33.36 1,485,423,071.83 利润总额 109,234,229.00 80,843,012.63 35.12 -49,008,965.60 归属于上市公司股东的 40,974,186.73 18,435,743.29 122.25 -86,717,872.14 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 26,208,694.76 5,421,107.34 383.46 -90,294,509.83 利润 基本每股收益（元／股） 0.33 0.15 120.00 -0.69 稀释每股收益（元／股） 0.33 0.15 120.00 -0.69 扣除非经常性损益后的 0.21 0.04 425.00 -0.72 基本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率 增加 4.89 9.90 5.01 -24.30 （%） 个百分点 加权平均净资产收益率 增加 5.40 10.54 5.14 -21.68 （%） 个百分点 扣除非经常性损益后全 增加 4.86 面摊薄净资产收益率 6.33 1.47 -25.28 个百分点 （%） 扣除非经常性损益后的 增加 5.23 加权平均净资产收益率 6.74 1.51 -22.56 个百分点 （%） 经营活动产生的现金流 90,740,763.43 3,575,325.18 2,437.97 48,494,540.56 量净额 3 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 每股经营活动产生的现 0.7232 0.03 2,310.67 0.39 金流量净额（元／股） 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减(%) 总资产 1,661,393,819.32 1,328,694,562.65 25.04 1,310,652,703.95 所有者权益（或股东权 413,966,551.12 368,168,311.07 12.44 349,827,567.78 益） 归属于上市公司股东的 3.30 2.93 12.63 2.79 每股净资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除 本年增加 年末限售股 解除限售 股东名称 限售原因 数 限售股数 限售股数 数 日期 根据中国证监会 《上市公司股权分 珠海中珠股 置改革管理办法》 2009 年 8 37,600,000 0 0 37,600,000 份有限公司 等相关法律法规的 月 10 日 规定履行法定承诺 义务。 因持有本公司有限 售条件的流通股被 西安东盛集 2008 年 8 2,400,000 0 0 2,400,000 冻结，限售期满暂 团有限公司 月 10 日 未办理限售股份上 市流通。 因持有本公司有限 西安风华医 售条件的流通股被 2008 年 8 药科技投资 94,670 0 0 94,670 冻结，限售期满暂 月 10 日 有限公司 未办理限售股份上 市流通。 合计 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内，公司股份总数未发生变化。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 11,866 户 前十名股东持股情况 持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 增减 件股份数量 的股份数量 珠海中珠股份有限公司 境内非国有法人 29.97 37,600,000 0 37,600,000 无 湖北省潜江市制药厂 国有法人 4.59 5,764,680 0 无 湖北瑞文医药开发有限公司 境内非国有法人 2.06 2,589,366 699,366 无 西安东盛集团有限公司 境内非国有法人 1.91 2,400,000 0 2,400,000 质押 2,400,000 陈华芹 未知 0.67 845,000 未知 杨正钢 未知 0.53 659,300 未知 曾益柳 未知 0.50 623,814 未知 林鹏 未知 0.45 559,382 未知 胡浩荣 未知 0.40 500,000 未知 易宗建 未知 0.36 446,900 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 湖北省潜江市制药厂 5,764,680 人民币普通股 湖北瑞文医药开发有限公司 2,589,366 人民币普通股 陈华芹 845,000 人民币普通股 杨正钢 659,300 人民币普通股 曾益柳 623,814 人民币普通股 林鹏 559,382 人民币普通股 胡浩荣 500,000 人民币普通股 易宗建 446,900 人民币普通股 周屹 426,932 人民币普通股 卢华 420,200 人民币普通股 上述股东中，非流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 上述股东关联关系或一致行动 法》中规定的一致行动人；公司未知流通股股东之间、非流通股股东与流通股股东之间是否存在关联 的说明 关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股 售条件股份 新增可上市交 限售条件 号 东名称 可上市交易时间 数量 易股份数量 2008 年 8 月 10 日限售期满时暂未办理限售股 珠海中珠股份 2008 年 8 月 10 日 12,546,660 份上市流通。至 2009 年 8 月 10 日，珠海中 1. 37,600,000 有限公司 2009 年 8 月 10 日 25,053,340 珠股份有限公司所持有的潜江制药的股份全 部解除限售。 西安东盛集团 因持有本公司有限售条件的流通股被冻结， 2. 2,400,000 2008 年 8 月 10 日 2,400,000 限售期满暂未办理限售股份上市流通。 有限公司 西安风华医药 因持有本公司有限售条件的流通股被冻结， 3. 303,927 2008 年 8 月 10 日 94,670 科技投资公司 限售期满暂未办理限售股份上市流通。 5 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 法定代 名称 注册资本 成立日期 主营业务 表人 项目投资管理，项目投资咨询服务；房地产经营；物业管理 （凭资质证经营）；实物租赁；为个人及企业提供信用担保； 珠海中珠股 1991 年 许德来 202,920,000.00 按珠海市外经委批复开展进出口业务（具体商品按珠外经字 份有限公司 3月8日 44 号文执行）；批发、零售：建筑材料、装饰材料、 五金交电、百货、仪器仪表、金属材料。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 房地产项目投资；塑料制品、五金制品、花 珠海经济特区 卉、针织品、金属制品（不含贵金属）、百 德正集团有限 陈贤 68,000,000.00 2003 年 2 月 27 日 货、建筑材料、家用电器、电工器材、机动 公司 车零部件、金属材料（不含金）的批发。 按珠海市外经委批复开展进出口业务（具体 商品按珠外经字227 号文件执行）；房 珠海经济特区 地产项目投资；批发：塑料制品、花卉、针 西海集团有限 许德来 38,000,000.00 1989 年 8 月 2 日 织品、金属制品、普通机械、百货、建筑材 公司 料、家用电器、汽车零部件、摩托车零部件、 金属材料（不含贵金属）。 (3) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国家 姓名 国籍 最近五年内的职业 最近五年内的职务 或地区居留权 珠海经济特区西海集团有限公司董事长，珠 海中珠股份有限公司董事长、总经理，珠海 许德来 中国 无 房地产、医药 华发置业有限公司董事长，湖北潜江制药股 份有限公司董事长。 珠海经济特区德正集团有限公司直接持有中珠股份 12.29%股权， 通过下属控股子公司间接控制 14.6%， 合计控制中珠股份 26.89%股权；珠海经济特区西海集团有限公司直接持有中珠股份 10.1%股权，通过 下属控股子公司间接控制 10.7%，合计控制中珠股份 20.8%股权。珠海经济特区德正集团有限公司、 珠海经济特区西海集团有限公司的控股股东为自然人许德来，分别持有上述两公司 80.88%、84%的股 权。 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否在 报告期内从 是否在股东 年初 年末 股份 姓 性 年 变动 公司领 公司领取的 单位或其他 职务 任期起止日期 持股 持股 增减 名 别 龄 原因 取报酬、 报酬总额（万 关联单位领 数 数 数 津贴 元）（税前） 取报酬、津贴 许 董事 2007 年 10 月 10 日 德 男 43 否 是 长 —2009 年 11 月 15 日 来 叶 副董 2006 年 11 月 16 日 继 男 51 6,120 6,120 是 16.66 否 事长 —2009 年 11 月 15 日 革 董 陈 事、 2007 年 10 月 10 日 男 44 是 18 否 旭 总经 —2009 年 11 月 15 日 理 董 黄 事、 2006 年 11 月 16 日 祥 女 45 4,284 4,284 是 11.71 否 副总 —2009 年 11 月 15 日 萍 经理 董 关 事、 2007 年 10 月 10 日 明 女 40 否 是 副总 —2009 年 11 月 15 日 芬 经理 董 席 事、 2007 年 10 月 10 日 晓 男 44 否 是 副总 —2009 年 11 月 15 日 乐 经理 赵 独立 2007 年 10 月 10 日 言 男 45 是 3.6 是 董事 —2009 年 11 月 15 日 顺 王 独立 2006 年 11 月 16 日 春 男 56 是 3.6 是 董事 —2009 年 11 月 15 日 友 胡 独立 2006 年 11 月 16 日 华 男 43 是 3.6 是 董事 —2009 年 11 月 15 日 夏 监事 颜 2007 年 10 月 10 日 会主 男 34 否 是 建 —2009 年 11 月 15 日 席 肖 2006 年 11 月 16 日 俐 监事 女 47 4,284 4,284 是 6.26 否 —2009 年 11 月 15 日 玲 胡 2006 年 11 月 16 日 海 监事 男 42 是 3.6 否 —2009 年 11 月 15 日 生 董事 何 会秘 2006 年 11 月 16 日 晓 书、 女 47 4,284 4,284 是 11.71 否 —2009 年 11 月 15 日 燕 副总 经理 罗 财务 2007 年 10 月 10 日 女 34 是 11.71 否 总监 —2009 年 11 月 15 日 淑 8 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1. 许德来（董事长）：曾任珠海机场经贸部负责人、珠海中平实业公司副总经理、珠海经济特区 西海实业总公司总经理，现任湖北潜江制药股份有限公司董事长，珠海经济特区西海集团有限公司董 事长，珠海中珠股份有限公司董事长、总经理，珠海华发置业有限公司董事长。 2. 叶继革（ 副董事长）：曾任湖北省潜江市制药厂党委书记、厂长，湖北潜江制药股份有限公司 董事长、总经理，现任湖北潜江制药股份有限公司副董事长、党委书记。 3. 陈旭（董事、总经理）：曾任职于江西省农业银行南昌市支行、江西省经济委员会，现任湖北 潜江制药股份有限公司董事、总经理，珠海中珠股份有限公司副董事长，珠海市中小企业信用担保公 司董事长。 4. 黄祥萍（董事、副总经理）：曾任湖北省潜江市制药厂统计室主任、销售科科长、副厂长、财 务总监。现任湖北潜江制药股份有限公司董事、副总经理。 5. 关明芬（董事、副总经理）：曾任湖北沙市毛纺织厂调度技术员，珠海华电股份有限公司董事 会秘书处证券事务代表，珠海丰正有限公司项目部及市场部经理，珠海中珠股份有限公司董事会秘书， 现任湖北潜江制药股份有限公司董事、副总经理，张家界月亮湾房地产开发有限公司董事长。 6 席晓乐（董事、副总经理）：.曾任职于广东省建筑设计研究院，广东省珠海市房产公司任工程 部长、总经理助理，珠海经济特区建材总公司法人代表兼总经理，珠海市建安集团公司董事、副总经 理，珠海市第二城市开发公司法人代表、董事、总经理，珠海市商联投资控股有限公司董事，现任湖 北潜江制药制药股份有限公司董事、副总经理，珠海中珠股份有限公司董事。 7. 赵言顺（独立董事）：曾任湖北鄂钢机械分厂财务科科长，湖北鄂钢财务处成本科长，湖北鄂 州融信会计师事务所审计师，珠海立信会计师事务所项目经理，珠海中拓正泰会计师事务所部门经理， 现任珠海立信合伙会计师事务所副所长，湖北潜江制药股份有限公司独立董事。 8. 王春友（独立董事）：现任同济医科大学附属协和医院外科学教授、主任医师，湖北潜江制药 股份有限公司独立董事。 9. 胡华夏（独立董事）：现任武汉理工大学会计系教授、副主任，湖北潜江制药股份有限公司独 立董事。 10. 颜建（监事会主席）：历任珠海中珠股份有限公司售楼部副经理、经理，经营部经理，策划总 监，市场总监，项目公司总经理，第五届、第六届监事会主席，湖北潜江制药股份有限公司监事会主 席。 11 肖俐玲（监事）：曾任湖北潜江制药股份有限公司质检科科长、科研所副所长、所长、总工程 师、董事、副总经理，湖北东盛制药有限公司副总经理，现任湖北潜江制药股份有限公司监事。 12. 胡海生（监事）：曾任湖北潜江制药股份有限公司综合车间主任、滴眼剂车间主任、原料分厂 厂长，现任湖北潜江制药股份有限公司设备维修部经理，监事。 13. 何晓燕（董事会秘书）：曾任湖北省潜江市制药厂财务科科长，湖北潜江制药股份有限公司财 务部主任、证券部主任、财务总监，现任湖北潜江制药股份有限公司董事会秘书、副总经理。 14. 罗淑（财务总监）：曾任广东省阳春钢铁集团有限公司财务部财务主管、珠海中拓正泰会计师 事务所审计部及税务部高级经理、珠海立信合伙会计师事务所所长助理，珠海中珠股份有限公司财务 部经理，现任湖北潜江制药股份有限公司财务总监。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 许德来 珠海中珠股份有限公司 董事长、总经理 是 颜建 珠海中珠股份有限公司 监事会主席 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 张家界月亮湾房地产开 关明芬 董事长 是 发有限公司 9 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 珠海立信合伙会计师事 赵言顺 副所长 是 务所 同济医科大学附属协和 王春友 外科学教授、主任医师 是 医院 胡华夏 武汉理工大学会计系 会计系教授、副主任 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事的报酬由股东大会审议通过。高级管理人员报酬由董事会决策。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事会设立了薪酬与考核委员会。董事会薪酬与考核委员会负责审查非独立董事及高级管理人员 履行职责情况并对其进行年度绩效考评。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 许德来 是 关明芬 是 席晓乐 是 颜建 是 依据 2004 年度股东大会的决议，独立董事按照 3.6 万元/年(含税)的标准领取津贴。公司独立董事出 席董事会、股东大会的差旅费用由公司据实报销。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 606 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产 322 销售 101 技术 80 财务 15 行政 88 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士 1 硕士 1 本科 50 大中专 487 其他 67 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股 票上市规则》等法律法规的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作， 公司权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确，公司法人治理结构符合现代企业制度和 《上市公司治理准则》要求，具体如下： 1、股东与股东大会：公司治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东 10 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 充分行使合法权益，保证全体股东的信息对称。公司高度重视投资者关系管理工作，由董事会秘书统 一协调管理公司投资者关系管理事务，并充分利用现代信息技术，搭建公司与投资者沟通与交流的平 台。在股东大会方面，报告期内，公司股东大会共召开了 2 次会议，股东大会的召集、召开符合股东 大会规范意见和《股东大会议事规则》的规定，并有律师现场见证，表决程序合法、有效。 2、控股股东与公司的关系：公司与控股股东及其它关联方之间在业务、人员、资产、机构、财务 等方面完全分开，具有独立的业务及自主经营能力；公司与控股东股东及其下属企业的关联交易公平 合理，公司关联交易内部审议程序合法、合规，信息披露及时、充分，没有损害公司其他股东利益； 控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司没有为控股股东提供担保， 控股股东没有占用公司非经营性资金。 3、董事与董事会：报告期内，公司董事会共召开了 6 次会议，董事会的召开、表决程序符合《公司 章程》及《董事会议事规则》的规定，涉及关联交易议案时，均事前提交了独立董事审核，在表决涉 及关联交易的议案时，关联董事均回避了表决，决策程序合法、合规；公司董事会成员和构成符合法 律法规和《公司章程》要求，全体董事都能以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行职责；公司独立董 事能够从维护公司整体利益出发，积极为公司规范运作、对外投资决策和长远战略发展提供合理化建 议；公司董事能积极参加各种形式的培训和学习活动，推动公司董事会建设，强化董事诚信责任意识。 4、监事与监事会：报告期内，公司监事会共召开了 4 次会议，监事会严格按照《公司法》和《公司章 程》的规定，充分发挥检查与监督职能，对公司财务报告编制过程进行了检查和审核，并发表了监事 会意见；公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，列席每一次董事会会议，定期 检查公司财务和其它重要事项，对公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进 行监督。 5、绩效评价与激励约束机制：公司董事会设立了薪酬与考核委员会。董事会薪酬与考核委员会对 非独立董事及高级管理人员履行职责情况进行年度绩效考评，建立了公正、透明的绩效评价标准与激 励约束机制。使经营者的收入与企业经营业绩相挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、 法规的规定。 6、信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理办法》、《投资者关系管理办法》及《敏感信息排 查管理制度》等，并指定董事会秘书全面负责公司信息披露和投资者关系管理工作，公司信息披露真 实、准确、完整、及时、公平，充分保障了公司所有股东的知情权，确保所有投资者平等地获得公司 信息。 7、公司治理专项活动情况：根据《中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号》及湖北证监局“加 强上市公司规范运作专题工作会议”精神，强化公司治理、增强规范运作意识、完善内部控制制度， 公司董事会责成公司专项治理工作小组，对 2007 年 12 月 25 日公告的《公司专项治理活动整改报告》 的落实情况及整改效果重新进行了审慎评估。形成《湖北潜江制药股份有限公司关于公司专项治理活 动的整改情况说明》，并经董事会会议审议通过后，于 2008 年 7 月 26 日在上海证券交易所网站披 露。具体见 2008 年 7 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所 网站相关公告。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 王春友 6 5 1 0 胡华夏 6 6 0 0 赵言顺 6 6 0 0 11 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 公司独立董事本着对全体股东负责的态度，认真履行法律、法规和公司章程赋予的职责，积极认 真参加了报告期公司董事会和股东大会，检查指导公司经营管理工作，对本公司非公开发行股票购买 资产以及其他议案均发表了各自独立的意见，作出客观公正的判断，对董事会的科学决策和公司的良 性发展都起到了积极的作用，切实维护了本公司全体股东尤其中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司的业务完全独立于大股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 本公司在人力资源管理方面与大股东完全分开，公司经理层人员均未在大 人员方面独立情况 股东担任除董事以外职务。 公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立完善 资产方面独立情况 的产、供、销系统；在土地使用权、工业产权及非专利技术方面权属清晰； 具备独立的办公地址及生产经营场所。 公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作，大股东及其职能部门与 公司及其职能部门之间没有上下级关系，大股东及其下属机构没有向公司 机构方面独立情况 及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令，也不存在以其他任何 形式影响公司经营管理的独立性的情况。 公司建立了独立财务会计部门、独立的会计核算体系、独立的财务会计制 度和对其控股的子公司的财务管理制度，独立在银行开设帐户，独立缴纳 财务方面独立情况 税款。公司的财务体制完全独立于大股东，独立作出财务决策，其控股的 各子公司都具有独立的财务管理制度。不存在大股东干预公司的财务、会 计活动的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司自成立以来一直注重内部控制制度建设，通过强化内部科学管理，有效降低企业运营风险。 公司每年根据实际运作情况，对现有制度及时进行修订，对不健全的管理制度及时补充和完善。 公司内部管理制度包括： 1、三会制度：公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、董事会专门委 员会实施细则、信息披露事务管理办法等； 2、人力资源制度：内容涉及薪酬管理、绩效考核、劳动合同管理等； 3、财务管理制度：内容涉及财务与会计核算管理标准、结算管理标准等。 4、其他管理制度：内容覆盖审计、生产、销售、行政等管理部门。 公司现行的各项规章制度对公司生产经营管理业务的职责分工、管理流程进行了明确规定，已初 步建立了比较完善的规章制度体系。公司通过强化执行力，建立问责制，促使各项制度的有效执行， 并在公司生产经营管理过程中发挥了积极作用。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 12 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 公司董事会设立了薪酬与考核委员会。董事会薪酬与考核委员会对非独立董事及高级管理人员履行 职责情况进行年度绩效考评，建立了公正、透明的绩效评价标准与激励约束机制。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 4 月 25 日 2008 年 4 月 26 日 东大会 报》、《证券时报》 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 4 月 29 日 2008 年 4 月 30 日 临时股东大会 报》、《证券时报》 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 2008 年是不平凡的一年，面对我国自然灾害及全球金融风暴的影响和冲击，公司积极应对发生重 大变化的经营环境，迎接挑战，抓住机遇，不断地创新营销模式、推进服务意识、推行全面预算管理， 经受住了各种考验，2008 年度公司取得了可喜成绩。 （1）生产经营呈现强劲的恢复性增长。 在生产经营方面实现了业绩大幅度增长，在法人治理方面不断优化，顺利实现了公司股票摘除*（退市 风险警示）目标；同时公司积极履行社会责任，积极落实可持续发展和科学发展观，公司经营业绩增 幅显著，社会贡献价值较高。 报告期内，通过创新管理，加大经营及销售力度，公司实现营业收入 248065.42 万元，比上年同 期增长 33.36%，实现净利润 9937.83 万元，比上年同期增长 122.25%。 （2）资产重组获得重大进展。 为了确保公司又快又好发展，做强做大，股东大会通过了资产置换暨向特定对象发行股份购买资产方 案，该方案具有科学性、前瞻性，极有利公司后期运作和发展。2008 年 12 月 5 日，经国家证监会并 购重组审核委员会审核，获得有条件通过。届时，公司将被注入优良资产，实行房地产和医药双主业 经营格局，成为一个多行业、跨地域型企业，大大增强抵御市场风险能力。 （3）发展后劲培植有力。 2008 年，在产能扩规、药品文号申注、药品定点生产、规格增加等方面做了大量工作，取得了丰硕成 果，为公司发展培育了后劲。完成冻干针扩规改造，其产能提升一倍。头孢粉针项目已获得两个药品 批准文号，盐酸曲马多注射液实行了二类精神药品定点生产，冻干针 7ml 包装产品获得药监部门批准。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表（ 单位:元、币种:人民币） 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润 营业利润率比上 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 分产品 率(%) 年增减（%） 减（％） 减（％） 分行业 医药工业 75,206,224.04 52,042,315.15 19.27 15.43 医药商业 2,390,739,198.56 2,167,931,487.79 33.54 33.37 分产品 药品 2,465,945,422.60 2,219,973,802.94 33.06 32.88 13 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 （2） 主营业务分地区情况表（单位:元、币种:人民币） 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 新疆地区 2,390,739,198.56 33.54 其他地区 75,206,224.04 19.27 （3）前五名客户情况： 项 目 本年数 上年数 前五名客户销售收入总额（元） 672,617,975.52 600,223,444.52 占全部销售收入的比例 27.28% 32.26% I：医药工业业务的增长主要系公司本期对外进行销售渠道的拓展，销售规模扩大；对内开发新的 产品，降抵可控成本，形成批量规模，降低成本所致； II：医药商业业务的增长主要系子公司新疆新特药民族药业有限公司在新疆的销售规模进一步扩 大所致。 （4）报告期公司资产状况同比发生重大变动的说明（单位：万元） 序号 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 1 总资产 166,139.38 132,869.46 2 流动资产 122,391.25 88,392.79 3 长期投资 2,785.52 2,847.65 4 固定资产净额 32,901.84 33,321.26 5 在建工程 4,052.37 4,315.14 6 流动负债 101,430.63 79,826.11 7 负债 104,515.63 81,371.11 8 股东权益 41,396.66 36,816.83 截止报告期末总资产 166,139.38 万元，同比增加 33,269.92 万元，增幅为 25.04%。 变动较大的项 目如下： I、货币资金为 18,814.82 万元，同比增加 12,963.86 万元，增幅为 221.57%,主要原因是公司销售回 款及借款增加所致。 II、应收票据为 1,823.38 万元，同比增加 1,636.41 万元，增幅为 875.23%，主要系子公司新疆新特 药销售增加而收到票据所致。 III、应收账款为 43,439.99 万元，同比增加 3,125.80 万元，增幅为 7.75%，主要原因是本年度主营 业务收入较上年大幅增长 33.36% ,应收销货款随之小幅增加，其中主要为新疆新特药民族药业公司应 收账款较年初增加所致。 IV、预付账款为 3,927.55 万元，同比增加 1,165.10 万元，增幅为 42.18%，主要原因系支付的杨市 办公楼装修工程款,因尚未开具发票,故列入预付账款科目。 V、存货为 52,307.39 万元，同比增加 14,861.39 万元，增幅为 39.69%，主要原因系子公司新疆新 特药年末为冬季储备购进存货所致。 VI、无形资产为 2,245.00 万元，同比减少了 378.34 万元，减幅为 14.42%，主要原因系无形资产 摊销所致。 VII、应付票据为 8,391.40 万元，同比增加了 4,511.25 万元，增幅为 116.26%，主要系公司从银行 所融得的银行承兑票据增加所致； VIII、预收账款为 3,361.49 万元，同比增加了 1,631.06 万元，增幅为 94.26%，主要系新疆新特药 公司客户订货量增加而相应增加订货预付款所致； IX、应付职工薪酬为 1,745.82 万元，同比增加了 480.47 万元，增幅为 37.97%，主要系新疆新特 药公司应付工资增加所致； X、应交税费为 464.85 万元，同比减少了 1,050.45 万元，减幅为 69.32%，主要系新疆新特药公司 根据财税[2001]202 号第二条“对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业和外商投资企业，在 2001 年 14 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 至 2010 年期间，减按 15%的税率征收企业所得税”的规定，本年度减按 15%预提企业所得税以及未抵 扣的进项税增加所致； XI、长期借款为 3,080.00 万元，同比增加 1,600.00 万元，增幅为 108.11%，主要原因系子公司新 疆新特药公司 2008 年 3 月增加长期借款 2000 万元所致。 XII、截止报告期末归属母公司所有者权益金额为 41,396.66 万元，同比增加了 4,579.82 万元，增 幅为 12.44%，增加的原因为公司本年盈利所致。 （5）报告期公司经营状况同比发生重大变动的说明 （ 单位：万元） 序号 项 目 2008 年度 2007 年度 1 营业收入 248,065.42 186,016.96 2 营业成本 222,146.38 167,594.77 3 期间费用合计 15,240.87 11,300.47 4 营业利润 10,500.43 6,992.51 5 营业外收支净额 422.99 1,091.79 6 利润总额 10,923.42 8,084.30 7 净利润 9,937.83 4,964.87 8 归属于母公司所有者的净利润 4,097.42 1,843.57 I、报告期营业收入 248,065.42 万元, 同比增加 62,048.46 万元，比上年同期增长 33.36%，公司两 大业务板块：医药工业和医药商业的销售额较去年同期均有不同幅度的增长，其中医药工业实现营业 收入 7,520.62 万元，比上年同期增长 20.79%；医药商业实现营业收入 239,073.92 万元，比上年同期增 长 33.54%。增长的主要原因是公司本年度对外销售渠道的拓展，以及本年度新增了一条冻干针生产线, 生产的能力增大,另公司加强对生产工艺改进，努力降低产品成本，提高产品的竞争力所致。 II、报告期期间费用合计 15,240.87 万元，同比增加 3,940.40 万元，增幅为 34.87%,其主要原因系 本年度因销售增加期间费用相应增加所致。 III、报告期营业外收入 562.52 万元,同比减少 1,099.44 万元，减幅为 66.15%,其主要原因系上年度 公司取得的政府补助收入 1,450.00 万元,本年度公司无此项补助收入。 IV、报告期营业外支出 139.53 万元,同比减少 430.64 万元，减幅为 75.53%，其主要原因系上年度 子公司园林青所拥有的土地使用权及其该土地上的建筑物和其他附着物的所有权转让给潜江市城市投 资开发公司所致。 报告期归属于母公司所有者的净利润为 4,097.42 万元， V、 同比增加 2,253.84 万元，增幅为 122.25%。 （6）报告期公司现金流量同比发生变动的说明（ 单位：万元） 项目 2008 年 2007 年 增减额 增减比例（%) 经营活动产生的现金流量净额 9,074.08 357.53 8,716.54 2437.97 投资活动产生的现金流量净额 -1,803.38 -1,920.59 117.21 6.10 筹资活动产生的现金流量净额 5,693.17 -3,376.75 9,069.92 268.60 现金及现金等价物净增加额 12,963.86 -4,939.81 17,903.67 362.44 I、经营活动产生的现金流量净流入额较上年同期增加了 8,716.54 万元，主要因为本年度销售商品 所收到的现金增加以及新疆新特药公司本年度收到税务机关返还以前年度税款 1566 万元所致。 II、投资活动产生的现金流量净流出额较上年同期增加了 117.21 万元。 III、筹资活动产生的现金流量净流出额较上年同期增加了 9,069.92 万元，主要是因为报告期内公 司向银行融资增加所致。 IV、现金及现金等价物净减少额较上年同期增加了 17,903.67 万元，主要因为本年度销售商品所收 到的货款增加所致。 15 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 3、2009 年工作计划 2009 年是公司实现振兴壮大的关键年、起步年。新的一年，新的希望，新的挑战。在这一年里， 我们以效益为公司发展的立身之本，以舞活营销龙头为重心，以规范管理为载体，实行房地产、医药 双主业经营，加快技术创新步伐，促进公司又快又好地发展。 （1）以资产重组为契机，进行合理经营布局。 一是实行双主业经营，启动房地产开发。二是独立运作，加快药业自身发展。创建一个管理规范、 效益好、有发展后劲的上市公司。三是扩大公司经营规模。四是实行归集管理，减少生产消耗，降低 生产成本。五是以潜江杨市医药工业园为载体打造眼药水、抗生素药、原料药三大生产基地。 （2）以搞活营销为重心，努力扩大销售规模。 一是建立和完善营销管理体系。设立市场部、内勤部，细分管理、细划管理，强化营销一线工作 指导，加强省区统控力。二是调整营销模式，进行深度分销，扩大公司产品市场覆盖率、占有率。三 是提升传统区域、传统品种销售，抓好品牌建设，积极拓展新的渠道，增加新品种。四是进一步加强 营销队伍建设，规范营销人员管理，打造一支“战必胜、战则赢”的营销团队。 （3）以内部管理为核心，不断提高企业管理水平。 一是进一步完善管理制度，做到有章可循，循而不乱，确保公司正常高效运行，提高工作执行落 实力度，提高办事效率。二是精细财务管理，确保公司经营资金需求，严格预算管理，努力控制生产 成本、管理成本，抓好应收账款管理，降低财务风险、降低资金风险。做好资金、税收筹划，降低财 务费用，减少营运成本。三是加强生产质量管理。以销售为导向，精心调度，严格按 GMP 要求组织 生产，严把产品质量关。大力开展节能降耗，抓好设备维修和保养，提高产出率，降低生产成本，生 产优质产品。四是抓好物质供应，做到物料供给及时有效、优质、价廉，保障生产正常运行。五是加 强人力资源管理，抓好人才引进工作。 （4）以技术创新为源动力，努力提升发展后劲。 一是培育高附加值产品。采取多种方式，加强与科研院所的合作，开发市场潜力大、具有高附加 值的药品，为公司打造主导产品奠定基础。二是抓好项目建设，确保新建项目顺利实施，投产见效。 三是抓好产品工艺、生产工艺的改进，切实降低生产成本，提高产品质量。四是做好高新技术企业复 审工作，狠抓科技创新、技术改造项目和专利技术的申报，积极争取资金支持和帮助，提升科技竞争 能力。 （5）以公司文化建设为平台，提高员工凝聚力、向心力。 一是建立员工培训教育的长效机制，持续、深入开展学习型企业建设。二是在严格绩效考核的同 时，建立对核心管理团队、核心人才激励机制，扎根企业作奉献。三是广泛开展群众性文化活动，将 企业文化建设融入员工实际工作、生活之中。 4、公司面临的风险因素的分析 （1）行业风险 2009 年是外部环境发生重大变化的一年，宏观经济走向和国家医改的具体细节都存在不确定的因 素，企业发展既面临机遇也存在挑战。新的一年里，公司将全面研究医改新政，公司将加强对国家宏 观政策的分析及预测，建立信息收集和分析系统，做到及时了解政策、掌握政策、运用政策，使自身 的生产经营始终保持与国家政策相吻合，同时针对政策的调整和产业结构的调整，把握经济发展趋势， 及时制定对策，以避免和减少因政策变动对公司生产经营产生的不利影响。 （2）财务风险 为确保公司经营的稳步发展，公司自身积累的资金已不能满足经营的需求。公司将在积极加强银 企合作，继续取得银行支持的同时，对内全面推进预算管理, 严格量入为出, 加强资金的监督管理和合 理使用, 提高资金的利用效率。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：否 16 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 营业利润 分行业或 营业利 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 率比上年 分产品 润率(%) 减（％） 减（％） 增减（%） 分行业 医药工业 75,206,224.04 52,042,315.15 19.27 15.43 医药商业 2,390,739,198.56 2,167,931,487.79 33.54 33.37 分产品 药品 2,465,945,422.60 2,219,973,802.94 33.06 32.88 (2) 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 新疆地区 2,390,739,198.56 33.54 其他地区 75,206,224.04 19.27 2、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 计入权益的累计 项目 期初金额 本期公允价值变 本期计提的减 期末金额 公允价值变动 （1） （2） 动损益（3） 值（5） （6） （4） 金融资产 其中：1.以公允 价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产 其中：衍生金 融资产 2.可供出售金 6,324,053.32 6,324,053.32 融资产 金融资产小计 6,324,053.32 6,324,053.32 合计 6,324,053.32 6,324,053.32 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 27,855,209.93 报告期内公司投资额比上年增减数 -621,300.00 报告期内公司投资额增减幅度(%) -2.18 1、对湖北幸福实业股份有限公司投资 150 万元转为可供出售金融资产。 2、增加对汇桥公司投资 103.87 万元。 3、子公司新疆新特药出售股权 16 万元。 17 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 被投资的公司情况 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 权益的比例(%) 北京美联康健科技有限公司 保健品销售 20 为辖区内政府重点支持的高新技 潜江汇桥投资担保有限公司 术产业、支柱产业、基础产业及 7.89 中小企业融资等项目提供担保 陕西济生制药有限公司 医药制造业 50 和田地区安康医药零售连锁 药品销售 10 有限责任公司 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 《中国证券报》、 第五届董事会 2008 年 3 月 23 2008 年 3 月 25 《上海证券报》、 第十二次会议 日 日 《证券时报》 《中国证券报》、 第五届董事会 2008 年 4 月 10 2008 年 4 月 14 《上海证券报》、 第十三次会议 日 日 《证券时报》 《中国证券报》、 第五届董事会 2008 年 4 月 28 2008 年 4 月 29 《上海证券报》、 第十四次会议 日 日 《证券时报》 《中国证券报》、 第五届董事会 2008 年 7 月 25 2008 年 7 月 26 《上海证券报》、 第十五次会议 日 日 《证券时报》 《中国证券报》、 第五届董事会 2008 年 8 月 28 2008 年 8 月 29 《上海证券报》、 第十六次会议 日 日 《证券时报》 《中国证券报》、 第五届董事会 2008 年 10 月 2008 年 10 月 30 《上海证券报》、 第十七次会议 29 日 日 《证券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会在报告期内严格按照国家有关法律法规及公司《章程》的要求，遵照股东大会的决议，认 真履行职责，依法决策，认真执行股东大会审议通过的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容和格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》 （2007 年修订）和证监会公告【2008】48 号的补充要求，2008 年度董事会审计委员会按照公司《审 计委员会实施细则》的相关规定，在公司审计工作中做了大量的工作，审计委员会全程参与，并与会 18 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 计师事务所、公司财务部进行了有效沟通，确定了审计的工作计划，审计前后多次详细认真地审阅了 公司的财务报表，并对会计师事务所的审计工作进行书面督促。 审计委员会认为报告期内公司提供的所有财务报告，均能严格按照《企业会计准则》和企业会计制度 的要求来编制，未发现重大错误和遗漏，同时仔细审核了公司 2008 年的年度报告，认为该报告公允 的反映了公司资产、负债、权益和经营情况。 审计委员会认为公司的外部审计机构大信会计师事务有限公司完全履行其审计责任，建议公司续聘大 信会计师事务有限公司为公司 2009 年度财务审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设薪酬与考核委员会，主要负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。 现公司薪酬与考核委员会成员由 5 名董事组成，其中 3 名为独立董事，主任委员由独立董事担任。 董事会薪酬与考核委员会根据中国证监会、上交所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司《董事 会薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定，审查了 2008 年度在公司领取薪酬的董事、监事和高级 管理人员的薪酬兑现情况，并对公司在 2008 年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的报酬进 行了核查认为：本年度公司独立董事的津贴严格按照公司独立董事津贴标准发放，公司监事和高级管 理人员在公司领取的薪酬严格按照公司相关制度进行考核、兑现；董事、监事及高管人员披露的薪酬 情况符合公司薪酬管理制度，未发现有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情况。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经大信会计师事务有限公司审计确认，公司 2008 年度实现净利润 4097.42 万元，加上年初未分配利润 -4,186.76 万元，2008 年度可供股东分配的利润为-89.34 万元。 由于公司累计未分配利润为负，不具备分配的条件，因此本年度不进行现金利润分配，也不进行资本 公积金转增股本。本年度收益将用于弥补以前年度亏损。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 本年度可供股东分配利润为负 弥补以前年度亏损 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 0 -37,927,333.22 2006 0 -86,717,872.14 2007 0 18,435,743.29 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 （1）审议通过《公司 2007 年度监事会工作报告》； 2008 年 3 月 23 日召开第五届监事会第六次会议 （2）审议通过《公司会计差错更正的议案》。 （3） 审议通过《公司 2007 年年度报告》及摘要。 审议通过《关于公司资产置换暨向特定对象发行 2008 年 4 月 10 日召开第五届监事会第七次会议 股份购买资产的议案》。 2008 年 8 月 28 日召开第五届监事会第八次会议 审议通过《公司 2008 年半年度报告》及摘要 审议通过《公司 2008 年第三季度报告》全文及正 2008 年 10 月 29 日召开第五届监事会第九次会议 文 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 19 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司监事会依法对公司股东大会、董事会、经营层的运作和决策情况进行了监督和检查， 认为公司各项重大事项的决策程序均按《公司法》、《证券法》等法律、法规及《公司章程》的规定 执行，公司建立了较为完善的内部控制制度，未发现公司董事、经理及其他高级管理人员在执行职务 时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务状况和经营成果进行了认真的监督和检查，认为大信会计师事务所有限公司出具的 标准无保留意见的审计报告真实、准确地反映公司财务状况和生产经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司前次募集资金的实际使用情况与变更后承诺的投资项目一致，且变更募集资金投资项目按要求履 行了规定程序并及时进行了披露，变更程序符合有关法律法规的规定。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格按照市场化公平、公开、公正的原则进行，无发生内幕交易、损害股东 权益或造成公司资产流失的行为。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司发生的关联交易公平、公正，价格合理，独立董事均发表了独立意见，关联董事采取了回避表决 措施，关联交易没有损害公司及股东利益，是合法有效的。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末 报告期 序 初始投资金额 持有数量 期末账面值 证券投 证券品种 证券代码 证券简称 损益 号 （元） （股） （元） 资比例 （元） （％） 1. A股 600743 ST 幸福 1,500,000.00 1,314,772 6,324,053.32 1.21 0 合计 1,500,000.00 / 6,324,053.32 100% 0 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公司 证券代 报告期 报告期所有者权 会计核 股份来 证券简称 初始投资金额 股权比例 期末账面值 码 损益 益变动 算科目 源 （％） 可供出 发起人 600743 ST 幸福 1,500,000.00 1.21 6,324,053.32 0 4,824,053.32 售金融 法人股 资产 合计 1,500,000.00 / 6,324,053.32 0 4,824,053.32 / / (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 20 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期末对子公司担保余额合计 20,000,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 20,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 5.57 其中： 上述三项担保金额合计 20,000,000.00 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 根据公司股权分制改革方案公司非流通股股东持有的股 份在获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或 持股 5%以上股东严格 股改承诺 转让，在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售 遵守承诺事项，未发生 股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超 违反相关承诺的事项。 过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 权益变动报告书承诺在上市公司中所拥有的权益及权益 收购报告书或 持股 5%以上股东严格 对应的股份，在本次权益变动完成后一年内不进行转让。 权益变动报告 遵守承诺事项，未发生 收购报告书承诺在本次收购完成后所持股份三年内不进 书中所作承诺 违反相关承诺的事项。 行转让。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 大信会计师事务有限公司 大信会计师事务有限公司 21 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政 处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本公司控股股东珠海中珠股份有限公司拟以其名下优质的房地产及商品混凝土业务资产同公司的部分 医药业务资产进行置换，资产置换的差额部分由公司以非公开发行股份方式支付。公司资产置换暨向 特定对象发行股份购买资产的相关事宜已经 2008 年 4 月 29 日临时股东大会通过，2008 年 12 月 5 日， 经中国证券监督管理委员会并购重组审核委员会审核，公司关于资产置换暨向特定对象发行股份购买 资产的相关事宜申请获得有条件通过。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网站 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 及检索路径 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 D005 上海证 上海证券交易所网 2008 年 1 月 25 日 于股票交易异常波动的公告 券报 D18 证券时报 C14 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司 中国证券报 D0032 上海证 上海证券交易所网 2008 年 3 月 25 日 2007 年年财务报告 券报 D26 证券时报 C63 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司第 五届董事会第十二次会议决议 中国证券报 D0032 上海证 上海证券交易所网 2008 年 3 月 25 日 暨召开 2007 年年度股东大会的 券报 D26 证券时报 C63 站 www.sse.com.cn 公告 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 D0032 上海证 上海证券交易所网 2008 年 3 月 25 日 于会计差错更正的提示性公告 券报 D26 证券时报 C63 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司第 中国证券报 D0032 上海证 上海证券交易所网 五届监事会第六次会议决议公 2008 年 3 月 25 日 券报 D26 证券时报 C63 站 www.sse.com.cn 告 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 D004 上海证 上海证券交易所网 2008 年 4 月 7 日 于股票交易异常波动的公告 券报 A26 证券时报 C11 站 www.sse.com.cn 中国证券报 D006、D008、 湖北潜江制药股份有限公司重 D009、D010、D011 上海证 上海证券交易所网 大资产置换暨向特定对象发行 券报 A18、A19、A20、A21、 2008 年 4 月 14 日 站 www.sse.com.cn 股份购买资产报告书（草案） A22、A23 证券时报 C17、 C18、C19、C20、C21、C22 湖北潜江制药股份有限公司收 中国证券报 D005 上海证 上海证券交易所网 2008 年 4 月 14 日 购报告书摘要 券报 A23 证券时报 C17 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司第 中国证券报 D006 上海证 五届董事会第十三次会议决议 上海证券交易所网 券报 A18 证券时报 C22、 2008 年 4 月 14 日 公告暨召开 2008 年第一次临时 站 www.sse.com.cn C23 股东大会的通知 湖北潜江制药股份有限公司第 中国证券报 D005 上海证 上海证券交易所网 五届监事会的第七次会议决议 2008 年 4 月 14 日 券报 A18 证券时报 C23 站 www.sse.com.cn 公告 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 D005 上海证 上海证券交易所网 于重大事项涉及关联交易的补 2008 年 4 月 14 日 券报 A18 证券时报 C23 站 www.sse.com.cn 充公告 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 C12 上海证券 上海证券交易所网 2008 年 4 月 22 日 于股票交易异常波动的公告 报 D130 证券时报 C11 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司 中国证券报 D056 上海证 上海证券交易所网 2008 年 4 月 23 日 2008 年第一次临时股东大会提 券报 D60 证券时报 C7 站 www.sse.com.cn 22 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 示性公告 湖北潜江制药股份有限公司澄 中国证券报 D056 上海证 上海证券交易所网 2008 年 4 月 23 日 清公告 券报 D60 证券时报 C7 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司 中国证券报 C108 上海证 上海证券交易所网 2008 年 4 月 26 日 2007 年年度股东大会决议公告 券报 145 证券时报 C3 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司 中国证券报 D053 上海证 上海证券交易所网 2008 年 4 月 29 日 2008 年第一季度报告 券报 D100 证券时报 C43 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司第 中国证券报 D053 上海证 上海证券交易所网 五届董事会第十四次会议决议 2008 年 4 月 29 日 券报 D100 证券时报 C43 站 www.sse.com.cn 公告 湖北潜江制药股份有限公司 中国证券报 D016 上海证 上海证券交易所网 2008 年第一次临时股东大会决 2008 年 4 月 30 日 券报 D167 证券时报 C150 站 www.sse.com.cn 议公告 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 D006 上海证 上海证券交易所网 2008 年 5 月 7 日 于股票交易异常波动的公告 券报 D12 证券时报 B7 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 D009 上海证 上海证券交易所网 2008 年 6 月 13 日 于股票交易异常波动的公告 券报 D13 证券时报 D3 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司公 中国证券报 C12 上海证券 上海证券交易所网 2008 年 6 月 17 日 告 报 D5 证券时报 B7 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 D008 上海证 上海证券交易所网 2008 年 6 月 19 日 于股票交易异常波动的公告 券报 D4 证券时报 C9 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 C12 上海证券 上海证券交易所网 2008 年 6 月 24 日 于股票交易异常波动的公告 报 D5 证券时报 B15 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司第 中国证券报 B16 上海证券 上海证券交易所网 五届董事会第十五次会议决议 2008 年 7 月 26 日 报 18 上海证券报 18 站 www.sse.com.cn 公告 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 B01 上海证券 上海证券交易所网 2008 年 8 月 13 日 于股票交易异常波动的公告 报 C15 证券时报 A11 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司 中国证券报 D054 上海证 上海证券交易所网 2008 年 8 月 29 日 2008 年半年度报告（摘要） 券报 C28 证券时报 D23 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司第 中国证券报 D054 上海证 上海证券交易所网 五届董事会第十六次会议决议 2008 年 8 月 29 日 券报 C28 证券时报 D23 站 www.sse.com.cn 公告 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 C12 上海证券 上海证券交易所网 2008 年 9 月 19 日 于股票交易异常波动的公告 报 C20 证券时报 B18 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司 中国证券报 D010 上海证 上海证券交易所网 2008 年 10 月 30 日 2008 年第三季度报告（摘要） 券报 C11 证券时报 D22 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司第 中国证券报 D010 上海证 上海证券交易所网 五届董事会第十七次会议决议 2008 年 10 月 30 日 券报 C11 证券时报 D22 站 www.sse.com.cn 公告 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 B08 上海证券 上海证券交易所网 2008 年 10 月 31 日 于更换保荐代表人的公告 报 C40 证券时报 A11 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司控 中国证券报 B16 上海证券 上海证券交易所网 2008 年 11 月 1 日 股子公司更名公告 报 18 证券时报 A19 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 C08 上海证券 上海证券交易所网 2008 年 12 月 1 日 于股票交易异常波动的公告 报 A13 证券时报 C27 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司关 于中国证监会并购重组审核委 中国证券报 B01 上海证券 上海证券交易所网 2008 年 12 月 3 日 员会审核公司重大资产重组的 报 C13 证券时报 C8 站 www.sse.com.cn 停牌公告 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 D004 上海证 上海证券交易所网 2008 年 12 月 8 日 于重组委审核公司重大资产重 券报 A12 上海证券报 A12 站 www.sse.com.cn 23 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 组相关事宜的申请获得有条件 通过的公告 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 B04 上海证券 上海证券交易所网 2008 年 12 月 11 日 于股票交易异常波动的公告 报 C11 证券时报 B12 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司关 中国证券报 B08 上海证券 上海证券交易所网 2008 年 12 月 17 日 于股票交易异常波动的公告 报 C11 证券时报 C12 站 www.sse.com.cn 湖北潜江制药股份有限公司撤 中国证券报 D008 上海证 上海证券交易所网 销退市风险警示并实施其他特 2008 年 12 月 25 日 券报 C3 证券时报 C2 站 www.sse.com.cn 别处理的公告 24 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经大信会计师事务有限公司注册会计师刘经进、揭明审计，并出具了标准无 保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 ： 按照企业会计准则的规定编制财务报表是潜江制药管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用适当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 我们审计了后附的湖北潜江制药股份有限公司(以下简称“潜江制药”)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合 并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据，选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，潜江制药财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了潜 江制药 2008 年 12 月 31 日财务状况以及 2008 年度经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：刘经进、揭明 武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 7-8 楼 25 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 188,148,221.57 58,509,614.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 18,233,791.21 1,869,696.69 应收账款 434,399,919.23 403,141,881.79 预付款项 39,275,527.47 27,624,512.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 19,230,733.53 16,974,760.91 买入返售金融资产 存货 523,073,878.47 374,459,953.23 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,550,417.90 1,347,520.32 流动资产合计 1,223,912,489.38 883,927,939.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 6,324,053.32 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 27,855,209.93 28,476,509.93 投资性房地产 固定资产 329,018,393.60 333,212,566.66 在建工程 40,523,693.96 43,151,375.76 工程物资 4,113,250.00 5,363,397.61 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,449,976.62 26,233,416.04 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,671,079.57 5,844,393.26 递延所得税资产 1,525,672.94 2,484,963.66 其他非流动资产 非流动资产合计 437,481,329.94 444,766,622.92 资产总计 1,661,393,819.32 1,328,694,562.65 公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华 26 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表（续） 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 282,063,384.39 236,600,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 83,914,000.00 38,801,514.20 应付账款 537,538,251.56 417,079,682.88 预收款项 33,614,891.45 17,304,334.60 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 17,458,174.89 12,653,442.87 应交税费 4,648,504.97 15,153,000.37 应付利息 应付股利 770,000.00 713,166.00 其他应付款 50,299,097.48 46,355,931.97 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 13,600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,014,306,304.74 798,261,072.89 非流动负债： 长期借款 30,800,000.00 14,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 50,000.00 650,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 30,850,000.00 15,450,000.00 负债合计 1,045,156,304.74 813,711,072.89 股东权益： 股本 125,466,600.00 125,466,600.00 资本公积 275,820,437.30 270,996,383.98 减：库存股 盈余公积 13,572,887.09 13,572,887.09 一般风险准备 未分配利润 -893,373.27 -41,867,560.00 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 413,966,551.12 368,168,311.07 少数股东权益 202,270,963.46 146,815,178.69 股东权益合计 616,237,514.58 514,983,489.76 负债和股东权益合计 1,661,393,819.32 1,328,694,562.65 公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华 27 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 63,736,161.36 13,189,275.21 交易性金融资产 应收票据 3,188,805.85 1,291,019.80 应收账款 21,051,428.72 20,885,070.37 预付款项 27,703,523.02 19,372,832.25 应收利息 应收股利 980,000.00 980,000.00 其他应收款 58,784,165.25 37,561,553.19 存货 11,245,591.01 8,475,891.44 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 186,689,675.21 101,755,642.26 非流动资产： 可供出售金融资产 6,324,053.32 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 221,265,209.93 221,726,509.93 投资性房地产 固定资产 120,349,948.42 121,019,449.54 在建工程 39,710,422.51 40,802,083.26 工程物资 4,113,250.00 5,363,397.61 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,668,559.70 10,516,960.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 399,431,443.88 399,428,400.61 资产总计 586,121,119.09 501,184,042.87 公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华 28 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 73,500,000.00 46,100,000.00 交易性金融负债 应付票据 87,414,000.00 30,023,108.00 应付账款 14,097,917.63 13,583,072.62 预收款项 911,365.66 380,073.84 应付职工薪酬 2,356,596.39 582,652.15 应交税费 14,857,960.65 12,898,691.16 应付利息 应付股利 其他应付款 18,980,567.81 26,345,059.16 一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 216,118,408.14 132,912,656.93 非流动负债： 长期借款 10,800,000.00 14,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 600,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 10,800,000.00 15,400,000.00 负债合计 226,918,408.14 148,312,656.93 股东权益： 股本 125,466,600.00 125,466,600.00 资本公积 262,982,017.43 258,157,964.11 减：库存股 盈余公积 13,572,887.09 13,572,887.09 未分配利润 -42,818,793.57 -44,326,065.26 外币报表折算差额 股东权益合计 359,202,710.95 352,871,385.94 负债和股东权益合计 586,121,119.09 501,184,042.87 公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华 29 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,480,654,167.95 1,860,169,584.60 其中：营业收入 2,480,654,167.95 1,860,169,584.60 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,375,744,500.35 1,792,085,462.48 其中：营业成本 2,221,463,799.89 1,675,947,697.45 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,911,402.74 3,297,953.95 销售费用 55,135,994.81 40,437,093.58 管理费用 72,807,611.75 56,638,270.44 财务费用 24,465,063.54 15,929,353.15 资产减值损失 -2,039,372.38 -164,906.09 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 94,660.51 1,840,966.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,004,328.11 69,925,088.43 加：营业外收入 5,625,212.47 16,619,659.51 减：营业外支出 1,395,311.58 5,701,735.31 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 109,234,229.00 80,843,012.63 减：所得税费用 9,855,946.26 31,194,299.40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 99,378,282.74 49,648,713.23 归属于母公司所有者的净利润 40,974,186.73 18,435,743.29 少数股东损益 58,404,096.01 31,212,969.94 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.33 0.15 （二）稀释每股收益(元/股) 0.33 0.15 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华 30 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 75,531,093.00 53,926,865.12 减：营业成本 47,511,925.78 39,632,565.87 营业税金及附加 494,232.28 203,433.84 销售费用 8,144,574.43 8,447,930.80 管理费用 15,444,358.90 16,649,937.59 财务费用 7,679,738.38 7,061,829.64 资产减值损失 -689,790.91 -1,812,230.82 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5,275,587.76 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,053,945.86 -10,981,014.04 加：营业外收入 4,804,733.31 15,250,691.01 减：营业外支出 243,515.76 34,569.04 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,507,271.69 4,235,107.93 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,507,271.69 4,235,107.93 公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华 31 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,880,038,111.19 2,239,241,282.12 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 15,661,885.55 收到其他与经营活动有关的现金 15,014,468.92 21,778,372.74 经营活动现金流入小计 2,910,714,465.66 2,261,019,654.86 购买商品、接受劳务支付的现金 2,633,757,332.50 2,109,170,799.97 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 53,038,041.73 48,486,984.30 支付的各项税费 76,850,276.60 51,726,150.57 支付其他与经营活动有关的现金 56,328,051.40 48,060,394.84 经营活动现金流出小计 2,819,973,702.23 2,257,444,329.68 经营活动产生的现金流量净额 90,740,763.43 3,575,325.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 160,000.00 100,000.00 取得投资收益收到的现金 40,004.00 65,378.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 492,983.25 227,717.29 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 692,987.25 393,095.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,688,108.97 19,498,989.97 投资支付的现金 1,038,700.00 100,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 18,726,808.97 19,598,989.97 投资活动产生的现金流量净额 -18,033,821.72 -19,205,894.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 480,958,681.51 274,848,464.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 14,323,316.27 966,429.07 筹资活动现金流入小计 495,281,997.78 275,814,893.07 偿还债务支付的现金 412,595,297.12 274,713,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,755,035.08 21,459,896.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 13,409,500.00 筹资活动现金流出小计 438,350,332.20 309,582,396.01 筹资活动产生的现金流量净额 56,931,665.58 -33,767,502.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 129,638,607.29 -49,398,071.89 加：期初现金及现金等价物余额 58,509,614.28 107,907,686.17 六、期末现金及现金等价物余额 188,148,221.57 58,509,614.28 公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华 32 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 81,149,597.22 52,777,046.47 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,928,589.44 26,425,045.13 经营活动现金流入小计 84,078,186.66 79,202,091.60 购买商品、接受劳务支付的现金 26,804,088.13 25,942,520.07 支付给职工以及为职工支付的现金 9,113,864.93 11,580,043.48 支付的各项税费 4,326,290.59 2,046,997.17 支付其他与经营活动有关的现金 36,943,364.84 10,565,042.15 经营活动现金流出小计 77,187,608.49 50,134,602.87 经营活动产生的现金流量净额 6,890,578.17 29,067,488.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,520,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 81,059.25 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 81,059.25 2,520,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,451,897.27 6,828,110.41 投资支付的现金 1,038,700.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,490,597.27 6,828,110.41 投资活动产生的现金流量净额 -8,409,538.02 -4,308,110.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 95,500,000.00 56,100,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 34,323,316.27 筹资活动现金流入小计 129,823,316.27 56,100,000.00 偿还债务支付的现金 71,100,000.00 81,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,657,470.27 7,061,829.64 支付其他与筹资活动有关的现金 170,000.00 筹资活动现金流出小计 52.065.846.00 88,231,829.64 筹资活动产生的现金流量净额 72,065,846.00 -32,131,829.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 50,546,886.15 -7,372,451.32 加：期初现金及现金等价物余额 13,189,275.21 20,561,726.53 六、期末现金及现金等价物余额 63,736,161.36 13,189,275.21 公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华 33 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分 一、上年年末余额 125,466,600.00 270,996,383.98 13,572,887.09 -41,86 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 125,466,600.00 270,996,383.98 13,572,887.09 -41,86 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,824,053.32 40,97 （一）净利润 40,97 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 4,824,053.32 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 4,824,053.32 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 4,824,053.32 40,97 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 125,466,600.00 275,820,437.30 13,572,887.09 -89 公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般风险 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 准备 一、上年年末余额 125,466,600.00 279,155,301.84 13,611,514.30 -61,766,768.5 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 -38,627.21 1,463,465.2 前期差错更正 -8,063,917.86 其他 二、本年年初余额 125,466,600.00 271,091,383.98 13,572,887.09 -60,303,303.2 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -95,000.00 18,435,743.2 （一）净利润 18,435,743.2 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -95,000.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 75,000.00 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -170,000.00 上述（一）和（二）小计 -95,000.00 18,435,743.2 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 125,466,600.00 270,996,383.98 13,572,887.09 -41,867,560.0 公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 1 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公 一、上年年末余额 125,466,600.00 258,157,964.11 13,572,8 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 125,466,600.00 258,157,964.11 13,572,8 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,824,053.32 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 4,824,053.32 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 4,824,053.32 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 4,824,053.32 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 125,466,600.00 262,982,017.43 13,572,8 公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 2 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公 一、上年年末余额 125,466,600.00 279,155,301.84 13,581,1 加：会计政策变更 -12,763,419.87 -8,2 前期差错更正 -8,063,917.86 其他 二、本年年初余额 125,466,600.00 258,327,964.11 13,572,8 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -170,000.00 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -170,000.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -170,000.00 上述（一）和（二）小计 -170,000.00 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 125,466,600.00 258,157,964.11 13,572,8 公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 3 (三) 公司基本情况 (一)公司成立情况 湖北潜江制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名湖北省潜江制药（集团） 股份有限公司。1994 年 5 月，公司经湖北省体改委以鄂改生[1994]155 号文批准，由湖北省潜江市制 药厂、湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司作为发起人，以定向募集方式设立。 公司设立时总股本为 1,262 万股，三家发起人均以经潜江市资产评估调剂事务所评估、潜江市国有资 产管理局确认的部分经营性净资产按 1:1 的比例认购，其中：湖北省潜江市制药厂认购 1,011.25 万股， 湖北省潜江市医用塑料包装厂认购 174.59 万股，潜江市医药经营开发公司认购 44.56 万股；内部职工 以现金 31.6 万元认购 31.6 万股。 潜江市国有资产管理局以潜国资字[1994]42 号文对公司国有股权设置方案进行了批复:同意三家 发起人投入公司的国有净资产按 1:1 的比例折股；潜江市制药厂投入的净资产所折股份中，506 万股 界定为国家股，505.25 万股界定为法人股；潜江市医用塑料包装厂和潜江市医药经营开发公司投入的 净资产所折股份全部界定为法人股。 (二)历次股本变更情况 1995 年公司向全体股东按 10:5 的比例派送红股 631 万股；向全体股东按 10:5 的比例配股 631 万 股；配股价格为 1.2 元/股。1996 年公司向全体股东按 10 送 2 配 3 方案实施增资扩股，配股价格为 1.2 元/股。1996 年 12 月，湖北省体改委以鄂体改[1996]486 号文，批复公司依《公司法》规范并予重新 确认，同意公司更名为湖北潜江制药股份有限公司，并对公司 1995 年和 1996 年实施的两次增资扩股 予以确认。2000 年 7 月，经湖北省财政厅鄂财企发[2000]633 号文和湖北省体改委鄂体改[2000]37 号 文批准将公司的国家股 1,518 万股无偿划转由湖北省潜江市制药厂持有，并界定为国有法人股；确认 公司总股本为 3,786 万股，其中国有法人股 3,691.2 万股，占总股本的 97.5%；内部职工股 94.8 万股， 占总股本的 2.5%。 2001 年 3 月 27 日经中国证监会证监发行字[2001]26 号文批准，于 2001 年 4 月 23 日在上海证券 交易所上网定价发行人民币普通股 A 股 3,500 万股，发行价每股人民币 9.70 元，发行后公司总股本为 7,286 万股，其中：国有法人股 3,691.2 万股，占总股本的 50.66%，内部职工股 94.8 万股，占总股本 的 1.30%，社会公众股 3,500 万股，占总股本的 48.04%。 2004 年 5 月，公司股东大会审议通过了《关于公司 2003 年利润分配和资本公积转增股本的议案》， 以 2003 年末公司总股本 7,286 万股为基数，用资本公积以每 10 股转增股本 5 股，共转增 3,643 万股， 转增后公司总股本为 10,929 万股。此次资本公积金转增股本的股权登记日为 2004 年 7 月 7 日，除权 日为 2004 年 7 月 8 日。 2004 年 5 月 24 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]375 号文批准，湖北省潜江 市制药厂将其持有的公司国有法人股 3,033.75 万股中的 2,150 万股转让给西安东盛集团有限公司， 283.75 万股转让给西安风华医药科技投资有限公司；湖北省潜江市医用塑料包装厂将其持有的公司 523.77 万股国有法人股、潜江市医药经营开发公司将其持有的公司 133.68 万股国有法人股转让给西 安风华医药科技投资有限公司。 2004 年 7 月 13 日，中国证券登记有限责任公司上海分公司出具过户登记确认书，确认原由湖北 省潜江市制药厂持有的公司国有法人股 4,550.625 万股中的 3,225 万股、425.625 万股已分别过户给 西安东盛集团有限公司、西安风华医药科技投资有限公司;原由湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市 医药经营开发公司分别持有的公司国有法人股 785.655 万股、200.52 万股已分别过户给西安风华医药 投资有限公司。 2006 年 8 月 1 日公司召开 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议，审议通过《湖北潜江制 药股份有限公司股权分置改革的方案》：向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的股东以资 本公积金定向转增股本的方式向流通股股东每 10 股转增 3 股，共计转增 16,176,600 股；部分非流通 股股东（潜江制药厂）向全体股东每 10 股送 0.6 股，送出 3,235,320 股。 股权分置改革完成后，公司股东持股情况如下: 股东名称 持股数量（万股） 占总股本的比例 股份性质 西安东盛集团有限公司 3,225.00 25.70 社会法人股 西安风华医药科技投资有限公司 1,411.80 11.25 社会法人股 湖北省潜江市制药厂 576.468 4.59 国有法人股 社会公众股 7,333.392 58.46 社会公众股 合 计 12,546.66 100.00 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年 7 月 30 日，珠海中珠股份有限公司（“中珠股份”）协议受让东盛集团持有的公司 2985 万股有限售期流通股，受让西安风华持有的公司 775 万股有限售期流通股，股权转让完成后中珠股份 合计持有公司 3760 万股，占公司总股本的 29.97%，成为公司控股股东。截至 2008 年 12 月 31 日，公 司股本结构如下： 股东名称 持股数量（万股） 占总股本的比例(%) 股份性质 珠海中珠股份有限公司 3,760.00 29.97 社会法人股 西安东盛集团有限公司 240.00 1.91 社会法人股 湖北省潜江市制药厂 576.47 4.59 国有法人股 湖北瑞文医药开发有限公司 258.94 2.06 社会法人股 社会公众股 7,711.25 61.47 社会公众股 合 计 12,546.66 100.00 (三)公司控股股东及实际控制人 公司控股股东为珠海中珠股份有限公司。其主要经营业务为：项目投资管理，项目投资咨询服务； 房地产经营；物业管理（凭资质证经营）；实物租赁；为个人及企业提供信用担保；按珠海市外经委 批复开展进出口业务（具体商品按珠外经字44 号文执行）；批发、零售：建筑材料、装饰材料、 五金交电、百货、仪器仪表、金属材料。 公司实际控制人为许德来。 本报告期内公司控股股东未发生变更。 （四）公司所处行业、经营范围、主要产品及劳务 公司所处行业为医药生产行业。 公司经营范围：经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器 仪表、机械设备、零配件及技术进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）； 经营进料加工和“三来一补”业务；滴眼液、滴耳剂、滴鼻剂、小容量注射剂(含激素类、第二类精神 药品：盐酸曲马多注射液)、片剂、硬胶囊剂、冻干粉针剂、粉针剂、颗粒剂、原料药、栓剂、酊剂（外 用）、搽剂、甘油剂、溶液剂（外用）（有效期至 2010 年 12 月 31 日）、塑料包装用品的生产、销售、 进出口业务、保健饮料进出口业务；房地产开发、物业管理。 （五）其他信息 公司法定代表人：许德来 公司住所：湖北省潜江市章华南路特 1 号 公司注册资本：12,546.66 万元 公司注册号：420000000013743 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 1 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固 定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回 金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 1、外币交易 对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额，外币 货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非 货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 2、外币财务报表的折算 (1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 (2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 (3) 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 (4) 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现 金流量表中单独列示。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 1、金融工具的确认与终止确认 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已 转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 2、金融资产的分类 金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍 生金融工具。此类金融资产采取公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 (2) 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。此类金融资产采用实 际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当 2 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 期损益。 (3) 贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。此类金融 资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失， 均计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类为上述三 种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行 摊销并确认为利息收入；其公允价值变动计入资本公积，在该投资终止确认或被认定发生减值时，将 原直接计入所有者权益的对应部分转出，计入当期损益。 3、金融负债的分类 金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债按照公允价值进行后续计量，所有已实现 和未实现的损益均计入当期损益。 (2) 其他金融负债 此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 4、交易费用 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益； 其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。 5、金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃 市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。 6、金融资产减值 本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观 证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够 对该影响进行可靠计量的事项。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益。 (1) 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融 资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 (2) 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损 失一经确认，不得转回。 (3) 可供出售金融资产 3 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客观上与确认原减值损 失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发 生的减值损失，不得通过损益转回。 7、金融资产转移 金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收账款确定依据为：金额在 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 2,000,000.00 元以上的应收账款，确定为单项金 额重大 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 账龄分析法与个别认定法相结合 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据 三年以上账龄应收账款 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 3% 3%(六个月以内为 2%) 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 40% 40% 4－5 年 60% 60% 5 年以上 100% 100% 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 主要包括原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 公司存货采用实际成本核算，存货的发出采用加权平均法计价；低值易耗品、包装物和其他周转材料 的领用按一次摊销法核算。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货于资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准 备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的 4 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 计提存货跌价准备时产成品按单个存货项目计提，原材料按类别计提。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 存货盘存制度采用永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 2) 包装物 一次摊销法 包装物采用一次转销法进行摊销。 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 1、初始投资成本的确定 (1) 因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认。 (2) 除企业合并形成的长期股权投资以外：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者 投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本；通过非货币性资产交换、债务重组取 得的，分别按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重 组》确定。 (2) 后续计量及收益确认方法 2、后续计量 (1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；以及对被投资单位不具有控制、共同控制或 重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 对子公司的长期股权投资，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 采用成本法时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅 限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部 分作为初始投资成本的收回。 (2) 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，不调整初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的 部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的 账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损 失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 5 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定 为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定的，认定为重大影响。 12、投资性房地产的核算方法： 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司对投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 5% 3.17% 机器设备 12 年 5% 7.92% 运输设备 10 年 5% 9.5% 仪器仪表 10 年 5% 9.5% 其他 8年 5% 11.88% 固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下 月起停止计提折旧。 本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行 调整。 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按资产减值所述方法计提固定资产减值准备。 1、融资租入固定资产 (1) 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）； d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含） 以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90% （含）以上）； e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 (2) 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账， 按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 6 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 2、闲置固定资产 因开工不足、自然灾害等导致连续 6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。 闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 14、在建工程核算方法： 在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直 接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款 费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提在建工程减值准备。 15、无形资产的核算方法： 1、初始确认 本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等。 无形资产按照成本进行初始计量。 2、后续计量 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可靠确定 预期实现方式的，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进 行调整。 无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资 产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。 3、使用寿命的估计 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动； e.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； g.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4、研究阶段和开发阶段的划分 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，摊销年限为 10 年。 7 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 1、资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资 产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外）发生减 值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所 属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、 资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3、资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资产组组 合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总部 资产部分。 4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的 资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值 损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉 之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值 的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (2) 计提依据： 1、资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资 产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外）发生减 值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所 属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、 资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3、资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资产组组 合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总部 资产部分。 4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的 资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值 损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉 之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值 的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、借款费用资本化的核算方法： 1、借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 2、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入 当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 (1) 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； 8 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后 发生的借款费用计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： a.专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 b.占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、股份支付及权益工具的处理方法： (1) 股份支付的种类： 1、股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定 的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。 2、以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方服务的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在 服务取得日的公允价值计量。 (2) 权益工具公允价值的确定方法 1、权益工具的公允价值按照以下方法确定： (1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； (2) 不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定 价模型等。 2、以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 (3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。 20、收入确认原则： 1、销售商品收入，在下列条件均能满足时确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务收入的确认 ① 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例 确定完工进度。 ② 在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按照已经 发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不 能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 ① 相关的经济利益很可能流入企业； 9 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 ② 收入的金额能够可靠地计量。 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按照有关合同或协议 约定的收费时间和方法计算确定。 4、建造合同 (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回 的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在 发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 (2) 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： a.与合同相关的经济利益很可能流入企业； b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成 本能够可靠地确定。 (3) 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 (4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 21、确认递延所得税资产的依据： 1、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。 2、本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、合并报表合并范围发生变更的理由： 是否具有控制权。 23、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按国家相关税收法律执行 17%,13%,4% 营业税 按应税营业额 5% 城建税 按实缴纳流转税额 7% 企业所得税 按国家相关税收法律执行 15%,25% 10 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 2、税收优惠及批文 根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202 号）第二条“对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业和外商投资企业，在 2001 年至 2010 年期间， 减按 15%的税率征收企业所得税”的规定，公司所属子公司新疆新特药及其子公司新疆新特西部药业 有限责任公司本年共收到税务局返还企业所得税 15,661,885.55 元，且子公司新疆新特药及其子公司 新疆新特西部药业有限责任公司本年度按 15%预缴企业所税。 其他子公司均按应纳税所得额的 25%计缴企业所得税。 3、其他说明 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 许可经营项目（具体经营项 目和期限以有关部门的批 准文件或颁发的行政许可 新疆新特药民 乌鲁木齐 证书为准）；销售中药材、 族药业有限责 市水磨沟 中成药、中药饮片、化学原 控股子公司 商业流通 10,000.00 任公司 (“新 区安居北 料药及其制剂、抗生素原料 疆新特药”) 路 215 号 药、抗生素制剂、生化药品、 生物制品、医疗器械（以上 项目凭许可证经营）、保健 食品 生产、销售凝胶剂（眼用、 武汉市经 外用）、乳膏剂（眼用、外 湖北瑞珠制药 济技术开 用）、眼膏剂、软膏剂、滴 有限公司（“湖 控股子公司 发区高新 医药生产 11,400.00 眼剂（有效期至 2006 年 12 北瑞珠”） 技术工业 月 31 日）；塑料包装用品 园 28 号 的生产、销售 潜江市园 湖北园林青食 林办事处 酒类生产\ 蒸馏酒、配置酒、发酵酒生 品有限公司 控股子公司 1,860.00 潜阳东路 销售 产、销售、房地产开发 （“园林青”） 62 号 单位:万元 币种:人民币 实质上构成对子公司 表决权比 期末实际投 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 资额 （资不抵债子公司适 （%） 用） 新疆新特药民 族药业有限责 14,572.64 50.00 50.00 是 任公司 (“新 疆新特药”) 湖北瑞珠制药 有限公司（“湖 5,927.17 98.68 98.68 是 北瑞珠”） 湖北园林青食 品有限公司 572.92 97.85 97.85 是 （“园林青”） 11 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:万元 币种:人民币 少数股东权益中用 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分 于冲减少数股东损 少数股东权 担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初 子公司全称 益的金额 益 所有者权益中所享有份额后的余额 （资不抵债子公司 （资不抵债子公司适用） 适用） 新疆新特药民 族药业有限责 8.53 任公司 (“新 疆新特药”) 湖北瑞珠制药 有限公司（“湖 -94.32 北瑞珠”） 湖北园林青食 品有限公司 20,312.88 （“园林青”） 20,227.09 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 164,721.81 374,089.78 人民币 164,721.81 374,089.78 银行存款： 128,159,299.76 29,125,481.33 人民币 128,159,299.76 29,125,481.33 其他货币资金： 59,824,200.00 29,010,043.17 人民币 59,824,200.00 29,010,043.17 合计 188,148,221.57 58,509,614.28 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 18,233,791.21 1,869,696.69 合计 18,233,791.21 1,869,696.69 3、应收股利： 单位：元 币种：人民币 相关款项是 未收回的原 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 否发生减值 因 的判断 否 12 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 4、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大的应 309,485,253.11 69.08 8,329,549.04 61.04 230,591,607.71 55.30 5,148,162.03 37.12 收账款 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 2,480,914.03 0.55 1,511,135.53 11.07 1,824,358.84 0.44 1,545,265.21 11.14 合后该组 合的风险 较大的应 收账款 其他不重 大应收账 136,079,585.13 30.37 3,805,148.47 27.89 184,594,626.20 44.27 7,175,283.72 51.74 款 合计 448,045,752.27 / 13,645,833.04 / 417,010,592.75 / 13,868,710.96 / 注 1：年末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款； 注 2：子公司新疆新特药将应收新疆维吾尔自治区肿瘤医院的款项用于贷款抵押。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 三年以上 2,480,914.03 0.55 1,511,135.53 1,824,358.84 0.44 1,545,265.21 合计 2,480,914.03 0.55 1,511,135.53 1,824,358.84 0.44 1,545,265.21 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 新疆维吾尔自治 26,112,651.04 1 年以内 5.83 区中医医院 自治区肿瘤医院 23,845,720.71 1 年以内 5.32 新疆维吾尔自治 21,904,513.46 1 年以内 4.89 区人民医院 新疆医科大学第 15,320,472.77 1 年以内 3.42 一附属医院 新疆医科大学第 14,575,341.10 1 年以内 3.25 五附属医院 合计 / 101,758,699.08 / 22.71 13 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 5、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 13,952,590.72 59.85 479,446.96 11.74 8,765,608.16 41.92 175,312.16 4.45 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 3,998,082.03 17.15 3,132,514.04 76.72 3,155,847.70 15.09 2,508,752.31 63.73 合的风险较 大的其他应 收款项 其他不重大 的其他应收 5,363,146.44 23.00 471,124.66 11.54 8,989,804.87 42.99 1,252,435.35 31.82 款项 合计 23,313,819.19 / 4,083,085.66 / 20,911,260.73 / 3,936,499.82 / 年末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款； (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 容 其他应收款项 2,034,538.63 2,034,538.63 100 预计无法收回 合计 2,034,538.63 2,034,538.63 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 三年以上 3,998,082.03 17.15 3,132,514.04 3,155,847.70 15.09 2,508,752.31 合计 3,998,082.03 17.15 3,132,514.04 3,155,847.70 15.09 2,508,752.31 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 湖北武当药业有 2,300,000.00 1-2 年 8.82 限责任公司 武汉泰合房地产 1,776,176.00 1-2 年 6.81 开发有限公司 喀什医院 3,591,468.00 1 年以内 13.77 伊犁哈萨克自治 963,880.90 1 年以内 3.69 州妇幼保健院 14 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 新疆远鸿电子商 500,640.00 1 年以内 1.92 务有限公司 合计 / 9,132,164.90 / 35.01 (5) 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。 6、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 20,148,952.21 51.30 8,894,129.41 32.20 一至二年 778,361.30 1.98 742,022.29 2.68 二至三年 600,144.02 1.53 703,154.60 2.55 三年以上 17,748,069.94 45.19 17,285,206.21 62.57 合计 39,275,527.47 100.00 27,624,512.51 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 18,176,682.88 48.47 17,223,337.20 62.38 计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 辽宁信达项目统 8,155,000.00 3 年以上 技术转让费 筹有限公司 南京生命源保健 7,812,000.00 3 年以上 技术转让费 实业有限公司 湖北粤港建筑装 杨市办公楼工程 饰设计工程有限 6,012,573.20 1 年以内 款 公司 合计 / 21,979,573.20 / / 公司 3 年以上的预付账款金额较大，主要系公司支付用于新药开发的技术转让费、技术服务费，而相 关新药开发、申报工作历时较长所致。杨市办公楼工程款系尚未开具发票结算。 (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 预付账款的说明： 本报告期内不存在预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 7、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,157,372.54 21,532.87 3,135,839.67 1,093,898.73 21,532.87 1,072,365.86 在产品 294,232.15 294,232.15 0 15 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 库存商品 517,104,617.25 343,019.96 516,761,597.29 369,657,350.10 343,019.96 369,314,330.14 周转材料 0 0 消耗性生物资产 0 0 包装物 2,925,823.36 410,013.86 2,515,809.50 4,071,560.87 410,013.86 3,661,547.01 低值易耗品 366,399.86 366,399.86 411,710.22 411,710.22 合计 523,848,445.16 774,566.69 523,073,878.47 375,234,519.92 774,566.69 374,459,953.23 注 1：存货年末余额不存在借款费用资本化的情形； 注 2：存货年末余额不存在抵押、担保等所有权受到限制的情况； 注 3：存货期末金额比期初增加 39.69%，主要系子公司新疆新特药年末为冬季储备购进存货所致。 8、其他流动资产： 项 目 年末余额 年初余额 房租 1,537,173.90 1,270,313.05 暖气费 8,244.00 41,951.47 其他 5,000.00 35,255.80 合 计 1,550,417.90 1,347,520.32 9、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 6,324,053.32 0 合计 6,324,053.32 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0 元，该金额占期末可供出 售金融资产总额的比例 100%。 注 1：公司原持有湖北幸福实业股份有限公司的发起人法人股 1,314,772 股，该公司股权分置改革工 作现已完成，公司决定将其持有的该项股权划分为可供出售金融资产，公允价值与成本差额计入资本 公积。 注 2：据湖北幸福实业股份有限公司股权分置改革实施公告所示，公司原持有湖北幸福实业股份有限 公司的持股人为湖北省潜江市制药厂，相关股权变更目前正在办理中。 10、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投 在被投资 初始投资成 其中：本期 减值准 资单位 单位表决 被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 本 减值准备 备 持股比 权比例 例（％） （％） 北京美联康健科 9,500,000.00 1,526,509.93 1,526,509.93 20 20 技有限公司 潜江汇桥投资担 5,000,000.00 5,000,000.00 1,038,700.00 6,038,700.00 7.89 7.89 保有限公司（注 1） 陕西济生制药有 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 50 50 限公司（注 2） 湖北幸福实业股 1,500,000.00 1,500,000.00 -1,500,000.00 1.21 1.21 份有限公司（注 3） 和田地区安康医 药零售连锁有限 200,000.00 200,000.00 200,000.00 10 10 责任公司（注 4） 四川制药股份有 160,000.00 160,000.00 -160,000.00 限公司（注 4） 新疆友好集团股 90,000.00 90,000.00 90,000.00 份有限公司（注 4） 16 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 注 1：对潜江汇桥投资担保有限公司原股权投资 5,000,000.00 元，占被投资单位注册资本的 11.29%， 按成本法核算。该公司注册地湖北省潜江市，主要业务为辖区内政府重点支持的高新技术产业、支柱 产业、基础产业及中小企业融资等项目提供担保,本期增加投资 1,038,700.00 元,以上出资业经湖北安 永信会计师事务有限公司出具鄂安永信验字[2008]80088 号验资报告审验。 注 2：公司于 2006 年 10 月 18 日与原控股股东西安东盛集团签署了《股权托管及受益权转让协议》， 协议约定西安东盛集团将其持有的陕西济生制药有限公司(“济生制药”)50%的股权托管给公司，并由 公司享有该股权除处置权以外的其他股东权利。双方确定本次股权托管及股权受益权转让费为贰仟万 元人民币。协议有效期自公司对托管股权行使托管权至托管股权由西安东盛集团变更至公司的过户手 续办理完毕之日。截止 2008 年 12 月 31 日，西安东盛集团将该项股权转让并过户给公司的工作尚未完 成。 根据该股权托管及股权受益权转让费的性质，公司将该笔支出确认为长期股权投资。 因公司拟将该项受托管理股权的收益权以资产置换并定向增发股份方式转让给公司控股股东中珠股 份，本公司目前未派出管理人员参与济生制药的经营管理，公司对济生制药无控制、共同控制及重大 影响，公司对该项长期股权投资按成本法核算。 注 3：公司持有湖北幸福实业股份有限公司有限售条件股 1,314,772 股，初始投资成本为 1,500,000.00 元。湖北幸福实业股份有限公司股权分置改革工作已完成，经公司决议转入可供出售金融资产； 注 4：对四川制药股份有限公司的投资 160,000.00 元，本期业已出售；对和田地区安康医药零售连锁 有限责任公司投资 200,000.00 元、对新疆友好集团股份有限公司投资 90,000.00 元，均系公司子公司 新疆新特药之对外投资； 注 5：公司对期末长期投资进行了检查，未发现可收回金额低于其账面价值的情形，故未计提资产减 值准备； 注 6：期末投资变现及投资收益收回无重大限制。 11、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 455,373,183.64 23,143,546.52 4,423,604.36 474,093,125.80 其中：房屋及建筑 246,549,741.02 6,875,211.52 1,034,145.27 252,390,807.27 物 机器设备 168,878,687.31 9,213,748.48 178,092,435.79 运输工具 18,869,711.76 5,115,315.00 2,295,999.58 21,689,027.18 仪器仪表 7,680,224.64 147,894.92 919,468.59 6,908,650.97 其他 13,394,818.91 1,791,376.60 173,990.92 15,012,204.59 二、累计折旧合 112,742,759.61 25,825,314.89 2,908,884.99 135,659,189.51 计： 其中：房屋及建筑 44,145,682.56 8,026,546.92 161,596.30 52,010,633.18 物 机器设备 52,364,892.33 13,449,247.53 65,814,139.86 运输工具 7,096,056.90 2,318,994.99 1,800,095.30 7,614,956.59 仪器仪表 3,896,071.28 263,563.00 846,239.28 3,313,395.00 其他 5,240,056.54 1,766,962.45 100,954.11 6,906,064.88 三、固定资产净值 342,630,424.03 -2,681,768.37 1,514,719.37 338,433,936.29 合计 其中：房屋及建筑 202,404,058.46 -1,151,335.40 872,548.97 200,380,174.09 物 机器设备 116,513,794.98 -4,235,499.05 0 112,278,295.93 运输工具 11,773,654.86 2,796,320.01 495,904.28 14,074,070.59 仪器仪表 3,784,153.36 -115,668.08 73,229.31 3,595,255.97 其他 8,154,762.37 24,414.15 73,036.81 8,106,139.71 四、减值准备合计 9,417,857.37 2,314.68 9,415,542.69 17 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 其中：房屋及建筑 5,853,319.54 5,853,319.54 物 机器设备 2,041,492.53 2,314.68 2,039,177.85 运输工具 143,500.94 143,500.94 仪器仪表 7,141.65 7,141.65 其他 1,372,402.71 1,372,402.71 五、固定资产净额 333,212,566.66 -2,681,768.37 1,512,404.69 329,018,393.60 合计 其中：房屋及建筑 196,550,738.92 -1,151,335.40 872,548.97 194,526,854.55 物 机器设备 114,472,302.45 -4,235,499.05 -2,314.68 110,239,118.08 运输工具 11,630,153.92 2,796,320.01 495,904.28 13,930,569.65 仪器仪表 3,777,011.71 -115,668.08 73,229.31 3,588,114.32 其他 6,782,359.66 24,414.15 73,036.81 6,733,737.00 本期折旧额 25,825,314.89 元。 注 1:本期固定资产原值增加数中有 7,506,708.37 元系由在建工程完工转入； 注 2：公司对年末固定资产进行了检查，未发现新增的可收回金额低于其账面价值的固定资产之情形。 12、在建工程： 单位：元 币种：人民币 项 期末数 期初数 目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在 建 41,291,596.67 767,902.71 40,523,693.96 43,919,278.47 767,902.71 43,151,375.76 工 程 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 本期利 其中：本期 项目名 转入固定资 利息资本化 息资本 资金 期初数 本期增加 利息资本化 期末数 称 产 金额 化率 来源 金额 （％） 南疆工 2,329,347.50 254,565.87 2,014,425.87 自筹 569,487.50 业园 杨市办 募集 22,184,129.15 22,184,129.15 公楼 资金 头孢粉 借 针分装 12,285,803.02 2,408,651.08 1,439,148.70 1,439,148.70 7.268 款、 14,694,454.10 项目 自筹 新冻干 (冻干针 3,696,026.00 1,792,153.94 5,488,179.94 自筹 扩充) 其他零 3,423,972.80 423,655.68 4,102.56 3,843,525.92 星工程 合计 43,919,278.47 4,879,026.57 7,506,708.37 1,439,148.70 1,439,148.70 / / 41,291,596.67 18 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 在建工程减值准备： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 期末数 铝塑复合管理管项目 55,071.80 55,071.80 滴眼液车间 GMP 改造二期工程 442,505.00 442,505.00 针剂车间改造 14,864.00 14,864.00 原料药分厂精封包工程 139,450.00 139,450.00 辅助车间 GMP 改造 17,758.00 17,758.00 园林绿化工程 6,850.00 6,850.00 东门河开发 32,713.00 32,713.00 其他 32,690.91 32,690.91 酒厂商住楼 26,000.00 26,000.00 合计 767,902.71 767,902.71 (3) 在建工程的说明： 注 1：公司在建工程中杨市办公楼项目已作为向银行借款的抵押物，账面价值为 22,184,129.15 元； 注 2：年末在建工程余额中“头孢粉针分装项目”本期利息资本化金额 1,439,148.70 元，资本化率为 7.268%。 13、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 工程物资 5,363,397.61 1,250,147.61 4,113,250.00 合计 5,363,397.61 1,250,147.61 4,113,250.00 14、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 38,855,738.45 102,282.08 38,958,020.53 土地使用权 23,379,354.25 23,379,354.25 软件 542,800.00 51,000.00 593,800.00 铁路专线使用权 1,013,984.20 1,013,984.20 其他 13,919,600.00 51,282.08 13,970,882.08 二、累计摊销合计 12,622,322.41 3,885,721.50 16,508,043.91 土地使用权 3,306,401.73 761,882.21 4,068,283.94 软件 173,406.22 386,707.33 560,113.55 铁路专线使用权 109,848.29 101,398.42 211,246.71 其他 9,032,666.17 2,635,733.54 11,668,399.71 三、无形资产净值 26,233,416.04 -3,783,439.42 22,449,976.62 合计 土地使用权 20,072,952.52 -761,882.21 19,311,070.31 软件 369,393.78 -335,707.33 33,686.45 铁路专线使用权 904,135.91 -101,398.42 802,737.49 其他 4,886,933.83 -2,584,451.46 2,302,482.37 四、减值准备合计 土地使用权 软件 铁路专线使用权 其他 五、无形资产净额 26,233,416.04 -3,783,439.42 22,449,976.62 19 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 合计 土地使用权 20,072,952.52 -761,882.21 19,311,070.31 软件 369,393.78 -335,707.33 33,686.45 铁路专线使用权 904,135.91 -101,398.42 802,737.49 其他 4,886,933.83 -2,584,451.46 2,302,482.37 本期摊销额 3,885,721.50 元。 注 1：公司期末对无形资产进行了检查，未发现可收回金额低于账面价值之情形，故未计提资产减值 准备。 15、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 企业管理系统费 192,375.00 348,275.00 装修费 2,478.00 车位费 1,666,037.93 1,236,973.62 租赁费 3,812,666.64 4,256,666.64 合计 5,671,079.57 5,844,393.26 16、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 坏账准备递延所得税资产 1,503,684.24 2,448,315.83 计提存货减值所致 21,988.70 36,647.83 合计 1,525,672.94 2,484,963.66 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 坏账准备递延所得税资产 8,251,208.91 计提存货减值所致 146,591.34 合计 8,397,800.25 17、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 年初账面余 项目 本期计提额 期末账面余额 额 转回 转销 合计 一、坏账准备 17,805,210.78 -2,039,372.38 -1,963,080.30 -1,963,080.30 17,728,918.70 二、存货跌价准备 774,566.69 774,566.69 三、可供出售金融资 产减值准备 四、持有至到期投资 减值准备 五、长期股权投资减 值准备 六、投资性房地产减 值准备 七、固定资产减值准 9,417,857.37 2,314.68 2,314.68 9,415,542.69 备 20 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 八、工程物资减值准 备 九、在建工程减值准 767,902.71 767,902.71 备 十、生产性生物资产 减值准备 其中：成熟生产性生 物资产减值准备 十一、油气资产减值 准备 十二、无形资产减值 准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 28,765,537.55 -2,039,372.38 -1,963,080.30 2,314.68 -1,960,765.62 28,686,930.79 18、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 54,263,384.39 抵押借款 165,500,000.00 166,100,000.00 保证借款 58,800,000.00 40,500,000.00 信用借款 10,000,000.00 其他 3,500,000.00 20,000,000.00 合计 282,063,384.39 236,600,000.00 注：公司借款明细情况如下 借款单位 借款金额 保证形式 备 注 浦发银行乌鲁木齐分行 30,000,000.00 质押 以应收自治区肿瘤医院货款为质押物 浦发乌鲁木齐支行 15,000,000.00 质押 以应收自治区人民医院货款为质押物 建行乌鲁木齐人民路支行 9,263,384.39 质押 以应收新疆自治区人民医院货款为质押物 小计 54,263,384.39 以武汉经济技术开发区 21MB 地块部分为抵押物，由珠海中珠股份有 中信银行武汉分行 15,000,000.00 抵押 限公司提供保证。 中国工商银行潜江支行 23,000,000.00 抵押 以潜江市横堤路、环城路、杨市基地土地及建筑物抵押物 以武汉经济技术开发区高新技术工业园 20 号土地及房产,公司的机器 设备作为抵押物，以公司所持新疆新特药 36%的股权作为质押物。该 中国银行潜江支行 3,000,000.00 抵押 款项系由潜江汇桥投资担保有限公司提供委贷 以武汉经济技术开发区高新技术工业园 20 号土地及房产,公司的机器 中国银行潜江支行 14,500,000.00 抵押 设备作为抵押物，以公司所持新疆新特药 36%的股权作为质押物。 以杨市基地部分土地及建筑物为抵押物,由湖北潜江制药股份有限公 兴业银行武汉长江支行 10,000,000.00 抵押 司提供连带责任保证 以湖北武当药业有限责任公司位于丹江口市三官殿的部分土地和房 兴业银行武汉长江支行 8,000,000.00 抵押 产为抵押物,由湖北潜江制药股份有限公司提供连带责任保证 以武汉经济技术开发区的部分土地和房产为抵押物,由湖北潜江制药 兴业银行武汉长江支行 2,000,000.00 抵押 股份有限公司提供连带责任保证 以喀什市解放北路 280 号、喀什市乃则尔巴格乡 4 村房产及土地为抵 中行喀什地区行 5,000,000.00 抵押 押物 建行乌鲁木齐人民路支行 37,000,000.00 抵押 乌市天山区新华北路 52 号商业办公楼及土地 交行乌鲁木齐分行 10,000,000.00 抵押 乌市天山区中山路文庙巷 1 号房产 交行乌鲁木齐分行 20,000,000.00 抵押 乌市水磨沟区安居北路 215 号房产与土地使用权 以武汉经济技术开发区 21MB 地块部分为抵押物，由珠海中珠股份有 兴业银行武汉分行 18,000,000.00 抵押 限公司、湖北园林青食品有限公司提供保证 小计 165,500,000.00 工行昆仑路支行 12,000,000.00 担保 担保方为新疆新特民族药业有限公司 建行乌鲁木齐黄河路支行 1,800,000.00 担保 担保方为新疆制药厂 21 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 交行乌鲁木齐支行 7,000,000.00 担保 担保方为新疆新特民族药业有限公司 交行乌鲁木齐支行 8,000,000.00 担保 担保方为新疆制药厂 招商银行友好北路支行 20,000,000.00 担保 担保方为新疆药业(集团)有限责任公司 华夏银行乌鲁木齐分行 10,000,000.00 担保 担保方为新疆药业(集团)有限责任公司 小计 58,800,000.00 19、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 83,914,000.00 38,801,514.20 合计 83,914,000.00 38,801,514.20 注：期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 20、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 21、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 22、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 8,879,634.12 51,828,066.38 46,546,377.66 14,161,322.84 二、职工福利费 1,790.06 2,895,323.35 2,897,113.41 三、社会保险费 457,465.38 4,804,676.84 3,877,814.22 1,384,328.00 四、住房公积金 496,640.58 405,364.94 759,278.37 142,727.15 五、其他 2,817,912.73 593,050.98 1,641,166.81 1,769,796.90 合计 12,653,442.87 60,526,482.49 55,721,750.47 17,458,174.89 23、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 按国家相关税收法律执 增值税 -11,934,017.11 -8,553,175.97 行 消费税 3,039,283.97 3,039,283.97 营业税 929,565.59 603,100.47 按应税营业额 按国家相关税收法律执 所得税 11,118,087.62 18,670,792.62 行 个人所得税 725,773.39 630,077.34 城建税 485,919.16 484,251.64 按实缴纳流转税额 其他 283,892.35 278,670.30 合计 4,648,504.97 15,153,000.37 / 24、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付股利 770,000.00 713,166.00 合计 770,000.00 713,166.00 / 22 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 注：子公司新疆新特药经第四届股东会审议通过 2006 年度利润分配议案，将未分配利润中的 700 万元 按各股东持股比例进行分配，尚未支付给该公司自然人股东的股利金额为 770,000.00 元。 25、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 珠海中珠股份有限公司 40,000.00 3,920,000.00 张家界月亮湾房地产开发有限 200,000.00 2,000,000.00 公司 合计 240,000.00 5,920,000.00 (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 单位名称 账龄 金额 性质或内容 潜江市禾亿水产食品有限公司 1 年以内 3,000,000.00 货款 珠海天月影视有限公司 1 年以内 1,000,000.00 货款 新疆药业集团 1 年以内 3,042,799.72 货款 药品监督办配送费 1 年以内 1,185,171.30 货款 陕西东盛医药有限责任公司 3 年以上 1,987,710.21 货款 26、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 10,600,000.00 保证借款 4,000,000.00 3,000,000.00 合计 4,000,000.00 13,600,000.00 单位：元 币种：人民币 借款起 借款终 期末数 期初数 贷款单位 始日 止日 币种 本币金额 币种 本币金额 2006 年 4 2011 年 4 国家开发银行 人民币 4,000,000.00 人民币 3,000,000.00 月 27 日 月 26 日 中国银行新疆分行 人民币 人民币 10,600,000.00 合计 / / / 4,000,000.00 / 13,600,000.00 注：本公司因“头孢粉针分装项目”建设所需，于 2006 年 4 月 27 日向国家开发银行申请项目委托贷 款（受托贷款人为潜江市城市建设投资有限公司 19,800,000.00 元，由潜江汇桥投资担保有限公司提 供借款担保。该借款合同约定五年内分期偿还借款本金。2008 年 12 月 31 日余额中有 4,000,000.00 元将在一年内到期，将其重分类到一年内到期的非流动负债项目。 27、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 20,000,000.00 保证借款 10,800,000.00 14,800,000.00 合计 30,800,000.00 14,800,000.00 23 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 借款单位 借款起始日 借款终止日 币种 本币金额 币种 本币金额 2006 年 4 月 27 2011 年 4 月 国家开发银行 人民币 10,800,000.00 人民币 14,800,000.00 日 26 日 2008 年 3 月 21 2010 年 12 交行乌鲁木齐分行 人民币 20,000,000.00 人民币 日 月 24 日 合计 / / / 30,800,000.00 / 14,800,000.00 公司母公司因“头孢粉针分装项目”建设所需，于 2006 年 4 月 27 日向国家开发银行申请项目委托贷 款（受托贷款人为潜江市城市建设投资有限公司 19,800,000.00 元，由潜江汇桥投资担保有限公司提 供借款担保。该借款合同约定五年内分期偿还借款本金。2008 年度累计归还借款本金 5,000,000.00 元。年末余额中有 4,000,000.00 元将在一年内到期，将其重分类到一年内到期的非流动负债科目。公 司于 2006 年 5 月 23 日与潜江汇桥投资担保有限公司签订了抵押反担保合同(汇担(2006)开反担字(002) 号)，抵押物为公司部分土地使用权及房产，抵押反担保期限为自本合同签定之日起至“在借贷合同项 下的全部债务履行期（还款期届满之日起另加两年期满）”止。 28、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明 专项应付款 650,000.00 600,000.00 50,000.00 合计 650,000.00 600,000.00 50,000.00 / 29、少数股东权益： 股权 财务状况 少数股东承担情况 公司名称 比例 净资产 净利润 权益 损益 园林青 97.85% 3,967,632.15 -1,887,425.48 85,304.09 -40,579.65 湖北瑞珠 98.68% 42,183,395.46 -17,881,128.00 -943,179.18 -236,030.89 新疆新特 50.00% 405,909,874.94 117,345,478.17 203,128,838.55 58,680,706.55 合 计 452,060,902.55 97,576,924.69 202,270,963.46 58,404,096.01 30、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 发行 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 新股 转股 股份总数 125,466,600.00 100.00 125,466,600.00 100.00 本报告期内，公司股份总数未发生变化。 31、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 257,889,314.80 257,889,314.80 其他资本公积 13,107,069.18 4,824,053.32 17,931,122.50 合计 270,996,383.98 4,824,053.32 275,820,437.30 资本公积增加主要系公司将幸福股权划分为可供出售金融资产所产生的公允价值变动所致。 32、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 13,572,887.09 13,572,887.09 合计 13,572,887.09 13,572,887.09 24 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 33、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 -41,867,560.00 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 -41,867,560.00 / 加：本期净利润 40,974,186.73 / 期末未分配利润 -893,373.27 / 调整年初未分配利润明细： (1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。 (2) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。 (3) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。 (4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。 (5) 其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。 34、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,465,945,422.60 1,853,316,661.86 其他业务收入 14,708,745.35 6,852,922.74 合计 2,480,654,167.95 1,860,169,584.60 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 医药工业 75,206,224.04 52,042,315.15 63,056,494.22 45,086,267.31 医药商业 2,390,739,198.56 2,167,931,487.79 1,790,260,167.64 1,625,519,344.52 合计 2,465,945,422.60 2,219,973,802.94 1,853,316,661.86 1,670,605,611.83 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 药品 2,465,945,422.60 2,219,973,802.94 1,853,316,661.86 1,670,605,611.83 合计 2,465,945,422.60 2,219,973,802.94 1,853,316,661.86 1,670,605,611.83 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 新疆地区 2,390,739,198.56 2,167,931,487.79 1,790,260,167.64 1,625,519,344.52 其他地区 75,206,224.04 52,042,315.15 63,056,494.22 45,086,267.31 合计 2,465,945,422.60 2,219,973,802.94 1,853,316,661.86 1,670,605,611.83 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 自治区人民医院 257,117,940.10 10.43 25 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 自治区中医医院 132,476,903.49 5.37 新疆医学院第一附属 123,811,711.91 5.02 医院 自治区肿瘤医院 113,540,130.34 4.60 新疆军区药品器材供 45,671,289.68 1.86 应站 合计 672,617,975.52 27.28 35、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 39,398.59 0 按应税营业额 城建税 2,698,341.81 2,151,543.83 按实缴纳流转税额 教育费附加 1,142,755.45 919,960.53 按实缴纳流转税额 其他 30,906.89 226,449.59 合计 3,911,402.74 3,297,953.95 / 36、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 处置长期股权投资产生的投资收益 94,660.51 1,775,587.76 其它 65,378.55 合计 94,660.51 1,840,966.31 37、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -2,039,372.38 -963,887.48 二、存货跌价损失 86,150.48 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 712,830.91 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -2,039,372.38 -164,906.09 38、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 328,008.69 196,863.54 政府补助 1,760,000.00 14,500,000.00 其他 3,537,203.78 1,922,795.97 合计 5,625,212.47 16,619,659.51 26 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 39、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 852,409.12 4,519,020.96 其他 542,902.46 1,182,714.35 合计 1,395,311.58 5,701,735.31 40、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 8,896,655.54 30,829,587.00 期所得税 递延所得税调整 959,290.72 364,712.40 合计 9,855,946.26 31,194,299.40 41、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 2007 年度技术改造项目 160,000.00 武汉市经委 财政贴息资金计划 2007 年生物技术与新医 省发改委鄂发改工业 500,000.00 药专项资金计划 [2007]1428 号 2008 年省生物产业专项 省发改委鄂发改高技 800,000.00 项目投资计划 [2008]1365 号 2008 年度第一批省科技 300,000.00 鄂财企发[2008]113 号 研究与开发项目资金 政府补助 14,500,000.00 合计 1,760,000.00 14,500,000.00 / 42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润/发行在外普通股的加权平均数 发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数*（已发行时间/报告期 间）-当期回购普通股股数*（已回购时间/报告时间）。 43、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收到的其他与经营活动有关的现金 15,014,468.92 合计 15,014,468.92 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付的其他与经营活动有关的现金 56,328,051.40 合计 56,328,051.40 (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金 14,323,316.27 合计 14,323,316.27 27 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 44、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 99,378,282.74 49,648,713.23 加：资产减值准备 -2,039,372.38 -164,906.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 25,825,314.89 25,185,888.55 折旧 无形资产摊销 3,885,721.50 3,810,311.44 长期待摊费用摊销 831,674.56 741,077.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 524,400.43 4,322,157.42 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,052.96 240.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 27,328,161.19 15,929,353.15 投资损失（收益以“－”号填列） -94,660.51 -1,840,966.31 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 959,290.72 364,712.40 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -148,613,925.24 -114,192,906.36 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -54,252,827.46 20,817,472.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 137,007,650.03 -1,045,822.24 其他 经营活动产生的现金流量净额 90,740,763.43 3,575,325.18 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 188,148,221.57 58,509,614.28 减：现金的期初余额 58,509,614.28 107,907,686.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 129,638,607.29 -49,398,071.89 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 金额 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%) (%) (%) 单项金额重大的 8,079,897.69 34.24 1,607,923.54 63.12 8,079,807.69 36.18 807,989.77 55.83 应收账款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 744,731.80 3.16 376,309.42 14.77 318,774.28 1.43 149,437.38 10.33 的风险较大的应 收账款 其他不重大应收 14,774,298.88 62.61 563,266.69 22.11 13,933,706.21 62.39 489,790.66 33.84 账款 合计 23,598,928.37 / 2,547,499.65 / 22,332,288.18 / 1,447,217.81 / 28 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 应收账款年末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款； 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 三年以上 744,731.80 3.16 376,309.42 318,774.28 1.43 149,437.38 合计 744,731.80 3.16 376,309.42 318,774.28 1.43 149,437.38 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 西安东盛集团有限 4,448,912.19 2-3 年 18.85 公司 陕西东盛医药有限 1 年以内、1-2 年、 3,630,985.50 15.39 责任公司 2-3 年 新疆九州通医药有 786,399.91 1 年以内 3.33 限公司 天津药物研究院药 500,000.00 1 年以内 2.12 业有限责任公司 浙江亿升药业有限 382,818.00 1 年以内 1.62 公司 合计 / 9,749,115.60 / 41.31 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 2,108,631.46 3.45 2,069,981.16 88.02 2,077,355.39 95.34 2,077,355.39 95.34 的风险较大的其 他应收款项 其他不重大的其 59,027,368.73 96.55 281,853.78 11.98 37,663,025.19 94.77 101,472.00 94.77 他应收款项 合计 61,136,000.19 / 2,351,834.94 / 39,740,380.58 / 2,178,827.39 / 其他应收款年末余额中无持本公司 5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款 29 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 容 其他应收款项 2,034,538.63 2,034,538.63 100 预计无法收回 合计 2,034,538.63 2,034,538.63 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 三年以上 2,108,631.46 3.45 2,069,981.16 2,077,355.39 95.34 2,077,355.39 合计 2,108,631.46 3.45 2,069,981.16 2,077,355.39 95.34 2,077,355.39 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 湖北瑞珠制药有 54,947,883.63 1 年以内 89.88 限公司 联合证劵有限责 1,500,000.00 1 年以内 2.45 任公司 陕西东盛生物有 489,200.00 2-3 年 0.80 限公司 刘俊生 400,000.00 3-4 年 0.65 潜江市供电局 275,667.06 1 年以内 0.45 合计 / 57,612,750.69 / 94.23 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 在被投 在被投 其中：本 资单位 减值准 资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 期减值 表决权 备 持股比 准备 比例 例（％） （％） 北京美联康健 9,500,000.00 1,526,509.93 1,526,509.93 20 20 科技有限公司 潜江汇桥投资 5,000,000.00 5,000,000.00 1,037,800.00 6,037,800.00 7.89 7.89 担保有限公司 陕西济生制药 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 50 50 有限公司 湖北幸福实业 1,500,000.00 1,500,000.00 -1,500,000.00 0 1.21 1.21 股份有限公司 湖北瑞珠 112,500,000.00 112,500,000.00 112,500,000.00 98.68 98.68 新疆新特药 63,000,000.00 63,000,000.00 63,000,000.00 50 50 园林青 18,200,000.00 18,200,000.00 18,200,000.00 97.85 97.85 30 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 70,514,993.96 52,822,032.29 其他业务收入 5,016,099.04 1,104,832.83 合计 75,531,093.00 53,926,865.12 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 医药工业 70,514,993.96 47,511,925.78 52,822,032.29 39,632,565.87 合计 70,514,993.96 47,511,925.78 52,822,032.29 39,632,565.87 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 滴眼剂 9,361,206.41 6,547,789.31 9,575,675.43 6,399,433.53 冻干针 34,422,506.17 19,054,090.25 19,273,568.19 12,537,451.32 固体制剂 9,697,786.77 6,773,365.6 8,517,855.71 5,678,128.61 其他 17,033,494.61 15,136,680.62 15,454,932.96 15,017,552.41 合计 70,514,993.96 47,511,925.78 52,822,032.29 39,632,565.87 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 70,514,993.96 47,511,925.78 52,822,032.29 39,632,565.87 合计 70,514,993.96 47,511,925.78 52,822,032.29 39,632,565.87 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 占公司全部销售收入的比例 客户名称 销售收入总额 （％） 安徽华源医药股份有限公司徐 6,728,962.39 9.54 明 湖北九洲通医药有限公司 2,676,217.94 3.80 新疆九州通医药有限公司 2,663,813.74 3.77 河南九州通医药有限公司 2,551,835.2 3.62 山西康益福莱药业有限公司 1,917,892.19 2.72 合计 16,538,721.46 23.45 公司本期向其所属子公司湖北瑞珠收取了资金占用费 2,039,172.13 元。 31 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 3,500,000.00 处置长期股权投资产生的投资收益 1,775,587.76 合计 5,275,587.76 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,507,271.69 4,235,107.93 加：资产减值准备 -689,790.91 -1,812,230.82 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 8,595,544.91 8,290,854.64 折旧 无形资产摊销 2,848,400.57 2,981,157.01 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 62,325.16 23,448.04 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 7,679,738.38 7,061,829.64 投资损失（收益以“－”号填列） -5,275,587.76 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,769,699.57 -3,072,021.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -27,999,263.42 5,425,431.70 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,656,051.36 11,209,500.05 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,890,578.17 29,067,488.73 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 63,736,161.36 13,189,275.21 减：现金的期初余额 13,189,275.21 20,561,726.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 50,546,886.15 -7,372,451.32 32 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企业 母公司 企业 法人代 本企业的 本企业的 组织机构代 注册地 业务性质 注册资本 最终控 名称 类型 表 持股比例 表决权比 码 制方 (%) 例(%) 珠海市 拱北迎 珠海中 宾南路 珠股份 民营 房地产开 1081 号 许德来 20,292.00 29.97 29.97 许德来 19253795-2 有限公 企业 发 中珠大 司 厦十七 层 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全 持股比例 表决权比 组织机构 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 称 (%) 例(%) 代码 新疆新特 药民族药 乌鲁木齐 业有限责 有限责任 市水磨沟 李智明 商业流通 100,000,000 50.00 50.00 92859791-6 任公司 公司 区安居北 (“新疆新 路 215 号 特药”) 武汉市经 湖北瑞珠 济技术开 制药有限 有限责任 发区高新 叶继革 医药生产 114,000,000 98.68 98.68 75701098-0 公司（“湖 公司 技术工业 北瑞珠”） 园 28 号 湖北园林 潜江市园 青食品有 有限责任 林办事处 酒类生产\ 限公司 张翀苍 18,600,000 97.85 97.85 73914881-2 公司 潜阳东路 销售 （“园林 62 号 青”） 3、关联交易情况 本报告期公司无关联交易事项。 4、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 张家界月亮湾房地产 其他应付款 200,000.00 2,000,000.00 开发有限公司 其他应付款 中珠股份 40,000.00 3,920,000.00 其他应付款 潜江市制药厂 393,685.62 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 报告期内不存在未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响事项。 33 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 报告期内不存在为其他单位提供债务担保形成的或有负债。 3、其他或有负债及其财务影响： 报告期内不存在其他或有负债及其财务影响事项。 (十二) 承诺事项： 截止报告日,本公司无资产负债表日重大承诺事项。 (十三) 资产负债表日后事项： 经公司 2009 年 2 月 28 日召开的董事会会议审议通过决议，公司对无法支付的三年以上的应付款项进 行了认定和清理，该项金额 127 万元计入当期损益。 (十四) 其他重要事项： 本公司控股股东珠海中珠股份有限公司（“中珠股份”）拟以其名下优质的房地产及商品混凝土业务 资产同公司的部分医药业务资产进行置换，资产置换的差额部分由公司以非公开发行股份方式支付。 该重大资产置换及向特定对象发行股份购买资产事项已过会，相关事宜尚在办理当中。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -524,400.43 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,760,000.00 补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,314,541.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 20,374,414.89 少数股东权益影响额 -6,766,353.51 所得税影响额 -2,392,710.84 合计 14,765,491.97 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 9.90 10.54 0.33 0.33 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 6.33 6.74 0.21 0.21 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 40,974,186.73 18,435,743.29 368,168,311.07 413,966,551.12 34 湖北潜江制药股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 4、4. 文件存放地：公司董事会办公室。 董事长：许德来 湖北潜江制药股份有限公司 2009 年 3 月 3 日 35