海特高新(002023)2007年年度报告摘要

四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002023 证券简称：海特高新 公告编号：2008-006 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 信永中和会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人李再春先生、主管会计工作负责人万涛先生及会计机构负责人杨红樱女士声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 海特高新 股票代码 002023 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 成都市高新区高朋大道 21 号 注册地址的邮政编码 610041 办公地址 成都市高新区高朋大道 21 号 办公地址的邮政编码 610041 公司国际互联网网址 http://www.schtgx.com 电子信箱 htgx@schtgx.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑德华 居平 联系地址 成都市高新区高朋大道 21 号 成都市高新区高朋大道 21 号 电话 028-85131440 028-85131440 传真 028-85158567 028-85158567 电子信箱 htgx@schtgx.com htgx@schtgx.com 1 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 项目 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 191,156,840.51 152,085,941.16 148,913,963.43 28.37% 143,793,369.37 140,507,230.70 利润总额 44,450,526.93 34,265,711.41 33,460,144.49 32.85% 41,739,195.23 41,788,473.21 归属于上市公司股东的净 37,715,151.90 31,232,706.73 31,205,742.56 20.86% 39,097,987.31 39,152,878.29 利润 归属于上市公司股东的扣 34,209,072.39 26,954,822.56 26,927,858.39 27.04% 38,311,426.50 38,375,827.61 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 37,488,041.87 22,564,724.73 25,125,775.68 49.20% 24,309,956.90 24,326,635.92 净额 本年末比上 2006 年末 年末增减 2005 年末 项目 2007 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 574,873,837.72 548,911,847.27 547,862,870.40 4.93% 548,648,795.87 545,950,837.61 所有者权益（或股东权益） 488,879,378.64 467,597,278.09 467,841,373.52 4.50% 436,364,571.36 435,318,593.93 股本 117,587,226.00 117,587,226.00 117,587,226.00 0.00% 117,587,226.00 117,587,226.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2006 年 本年比上年增减（％） 2005 年 项目 2007 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.32 0.27 0.27 18.52% 0.33 0.33 稀释每股收益 0.32 0.27 0.27 18.52% 0.33 0.33 扣除非经常性损益后的基 0.29 0.23 0.23 26.09% 0.33 0.33 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 7.71% 6.68% 6.67% 1.04% 8.96% 8.99% 加权平均净资产收益率 7.75% 6.91% 6.98% 0.77% 9.19% 9.25% 扣除非经常性损益后全面 7.00% 5.76% 5.76% 1.24% 8.78% 8.82% 摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加 7.03% 5.96% 6.16% 0.87% 9.00% 9.08% 权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金 0.32 0.19 0.21 52.38% 0.21 0.21 流量净额 2006 年末 本年末比上年末增减（％） 2005 年末 项目 2007 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每 4.16 3.98 3.98 4.52% 3.71 3.70 股净资产 2 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 2,284,097.50 计入当期损益的政府补助 1,904,221.92 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的净损益 0.00 除上述事项外的其他营业外收支净额 -63,520.00 所得税影响 -618,719.91 合计 3,506,079.51 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 67,912,194 57.75% -13,379,259 -13,379,259 54,532,935 46.38% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 67,907,226 57.75% -26,026,030 -26,026,030 41,881,196 35.62% 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 67,907,226 57.75% -26,026,030 -26,026,030 41,881,196 35.62% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 4,968 0.00% 12,646,771 12,646,771 12,651,739 10.76% 二、无限售条件股份 49,675,032 42.25% 13,379,259 13,379,259 63,054,291 53.62% 1、人民币普通股 49,675,032 42.25% 13,379,259 13,379,259 63,054,291 53.62% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 117,587,226 100.00% 0 0 117,587,226 100.00% 3 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 李再春 46,326,310 5,879,361 0 40,446,949 股改承诺 2007 年 08 月 09 日 王万和 7,318,576 1,829,644 0 5,488,932 高管股 2007 年 08 月 09 日 刘生会 4,264,574 1,066,144 0 3,198,430 高管股 2007 年 08 月 09 日 李 飚 3,599,083 899,771 0 2,699,312 高管股 2007 年 08 月 09 日 郑 超 3,599,083 899,771 0 2,699,312 高管股 2007 年 08 月 09 日 李 刚 2,804,568 2,804,568 0 0 高管股 2007 年 08 月 15 日 合计 67,912,194 13,379,259 0 54,532,935 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 18,408 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 股份数量 李再春 境内自然人 38.48% 45,247,310 40,446,949 5,700,000 王万和 境内自然人 4.70% 5,522,932 5,488,932 0 刘生会 境内自然人 3.10% 3,647,844 3,198,430 0 李 飚 境内自然人 3.06% 3,599,083 2,699,312 0 郑 超 境内自然人 2.31% 2,716,512 2,699,312 0 首创证券有限责任公司 国有法人 1.78% 2,088,717 0 未知 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 境内非国有法人 1.03% 1,210,691 0 未知 四川万丰商贸大厦管理中心 境内非国有法人 1.02% 1,200,000 0 未知 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.73% 859,855 0 未知 四川毅博科技发展有限公司 境内非国有法人 0.68% 800,000 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 李再春 4,800,361 人民币普通股 王万和 4,088,685 人民币普通股 刘生会 3,647,844 人民币普通股 李 飚 3,599,083 人民币普通股 郑 超 2,716,512 人民币普通股 首创证券有限责任公司 2,088,717 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,210,691 人民币普通股 四川万丰商贸大厦管理中心 1,200,000 人民币普通股 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 859,855 人民币普通股 四川毅博科技发展有限公司 800,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东李再春先生为股东李飚之父。其他未知。 注：股东李再春先生作为公司董事长、股东王万和先生作为公司副董事长，其所持股份除因股改承诺而限售外，还需按照国 家相关法律、法规和规范性文件的规定进行锁定；股东李飚先生作为公司董事、股东郑超女士作为公司董事、股东刘生会先 4 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 生作为公司监事会主席，其所持股份需按照国家相关法律、法规和规范性文件的规定进行锁定。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内，公司控股股东李再春先生持本公司 45,247,310 股，占总股本的 38.48%。李再春先生，中国国籍，66 岁,未取得其 他国家或地区的居住权，2000 年 11 月至 2005 年 3 月 16 日担任本公司董事长兼总裁，2005 年 3 月至今担任本公司董事长。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 性 年 年初持股 年末持股 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 取的报酬 其他关联 别 龄 数 数 原因 总额（万 单位领取 元） 薪酬 李再春 董事长 男 65 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 46,326,310 45,247,310 减持 20.00 否 王万和 副董事长 男 51 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 7,318,576 5,522,932 减持 15.00 否 李 飚 董事 男 37 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 3,599,083 3,599,083 15.00 否 董事、董秘、 郑德华 男 43 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 0 0 12.00 否 总工程师 郑 超 董事 女 44 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 3,599,083 2,716,512 减持 7.20 否 王存浩 独立董事 男 65 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 0 0 3.00 否 陈光礻禹 独立董事 男 68 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 0 0 3.00 否 周德镇 独立董事 男 66 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 0 0 3.00 否 刘亚芸 独立董事 女 74 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 0 0 3.00 否 刘生会 监事会主席 男 54 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 4,264,574 3,647,844 减持 0.00 否 汪顺林 监事 男 75 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 0 0 7.50 否 李 晋 监事 女 38 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 0 0 5.00 否 李 刚 总经理 男 34 2005 年 03 月 16 日 2007 年 02 月 17 日 2,804,568 673,905 减持 12.00 否 5 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 万 涛 总经理 男 34 2007 年 02 月 15 日 2010 年 02 月 17 日 0 0 12.00 否 龚 明 副总经理 男 36 2005 年 03 月 16 日 2010 年 02 月 17 日 0 0 11.00 否 曾 川 副总经理 男 35 2007 年 02 月 15 日 2010 年 02 月 17 日 0 0 11.00 否 张培平 副总经理 男 34 2007 年 02 月 15 日 2010 年 02 月 17 日 0 0 11.00 否 张 斌 副总经理 男 36 2007 年 02 月 15 日 2010 年 02 月 17 日 0 0 15.00 否 杨红樱 财务总监 女 35 2004 年 02 月 18 日 2008 年 03 月 15 日 0 0 12.00 否 合计 - - - - - 67,912,194 61,407,586 - 177.70 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议 李再春 董事长 10 10 0 0 否 王万和 副董事长 10 10 0 0 否 李 飚 董事 10 10 0 0 否 郑德华 董事 10 10 0 0 否 郑 超 董事 10 10 0 0 否 王存浩 独立董事 10 10 0 0 否 陈光礻禹 独立董事 10 10 0 0 否 周德镇 独立董事 10 7 3 0 否 刘亚芸 独立董事 10 10 0 0 否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、_报告期内公司经营情况的回顾。 （一）、公司报告期内总体经营情况 2007 年度，中国航空运输业发展迅速，½o 公司带来发展机遇的同时也带来了极大的挑战，公司经营过程中遇到了一些新 的问题，主要有以下几方面：第一、参股子公司-西安翔宇由于合作分歧大，生产经营无法正常开展，影响了 2007 年预期效 益；第二、控股子公司天津翔宇完成第一架飞机整机修理并交付使用，由于试修期间费用全部进入成本，未考虑成本批量摊 销，没有进行结算，故未带来预期利润；第三、个别分子公司、工作站盈利能力仍待加强和巩固。 面对上述问题，公司董事会及经营班子,继续立足于航空产业良好的长远发展预期，本着对股东负责的精神，充分发挥技 术精湛、价格合理、服务及时的特点，在充分挖掘自身优势的基础上，通过继续强化内部指标管理、加大考核和奖惩力度,积 极鼓励和支持航空新品的开发、扩大市场规模,适时调整部分投资合作方式等一系列措施，使公司的生产经营保持了稳定的增 长，市场竞争能力继续得到提升。2007 年公司完成主营业务收入 19,115.69 万元，比上年增长 25.69%；实现净利润 3,778.20 万元，同比增加 655 万元，增长 20.96%，实现税后每股收益 0.32 元。其中,募集资金项目带来利润 1,942.57 万元，保障公司 经营业绩持续稳定的增长。 在保有现有项目正常生产运作的前提下，2007 年，公司加大技术改造投入，推广精品项目，拓展通用航空维修能力，大 力加强创新研发，开拓了新的利润增长空间。 本报告期内，天津翔宇公司成功自主完成第一架 M171 直升机大修并交付使用，修理质量良好。 （二）、公司存在的主要优势及盈利能力的稳定性 2007 年度，公司通过继续扩大主流市场份额，加强管理降低维修成本，保证了主营收入持续增长。公司成立技术中心， 引进技术专家，大力开展技术创新，高起点引进国际尖端检测设备，拉开与行业内其他竞争企业的距离，获得了国家重大项 目的大笔研发费用，突破了许多技术关键屏障，正在制定严谨的项目实施方案，取得较好成效。同时积极应对各大航空用户 的需求转变，整合分子公司资源实现部分产品的升级转型和再增长，使公司继续保持了国内航空维修业的龙头地位。 （三）、主要客户情况：2007 年销售前 5 名客户销售金额合计：8300．90 万元，占销售总额比重 43.42%。 （四）、报告期内公司资产构成同比未发生重大变动。 （五）、报告期内公司主要财务数据同比未发生重大变动。 6 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （六）、报告期内公司现金流量构成同比未发生重大变动，与报告期净利润不存在重大差异。 二、对公司未来的展望 （一）、行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司可能的影响 中国的维修市场在今后几年将快速增长，我们预计 2008 年后，由于航空公司新购飞机陆续超过质保期而进入维修市场， 有效需求将呈现高于平均增速增长。 航空维修市场分为五个部分：发动机修理、机体修理、部件维修、航线维护和改装。目前公司航空维修业务涉及发动机 修理、直升机通用飞机机体修理、部件维修及改装业务。面临的市场竞争格局如下： 我国航空维修业产业化、市场化程度进一步提高，行业专业化发展趋势明显，由于近年来航空运输业及通用航空的发展 对维修业的需求激增，航空维修产业是集技术、资金、人才和综合管理的高端服务行业，专业化、产业化发展是必然趋势。 规模大、技术创新能力强、人才结构合理、客户服务产品品种齐全、品牌影响较大的航空维修公司将占据主要市场份额。 国外 OEM 厂家和国际知名维修企业进入中国维修市场步伐加快，目前主要集中于大型发动机大修、大型飞机改装等维修 领域。 国际石油价格近年大幅度上涨，航空燃油成本随之提升。民航总局进行了机票体制的改革，放开票价管制，已使航空公 司赢利大幅改善。充分竞争使得航空市场秩序将更加完善，公平竞争将更加有序，国内整个航空业市场化程度更高，一个更 加市场化、专业化的航空产业将更有利于已经取得先发优势的优势企业继续做大做强。 （二）、2008 年工作计划 2008 年公司将继续保持稳定的发展速度，同时通过夯实内部管理、合理调整战略布局、全面提升企业的核心竞争力，抓 住航空公司飞机陆续超过质保期进入维修市场的机遇，在细致分析公司现状以及外部发展环境后，巩固国内航空维修领先地 位，大力而快速地开发利润空间大的新机型、拓展新市场。2008 年，管理层努力争取完成以下几项工作目标： 1、全面完成 2008 年生产经营任务，尽力实现高于 2007 年的增长速度。 2、继续巩固主流航空市场，保证市场增量；对新兴的民营航空市场重点关注，明确分工，形成互补；以国家重大航空项 目的开发服务保障为市场导向；通过代表性的项目介入通用航空，对公司现有高附加值项目的设施能力进行拓展和推广。开 发海外市场，保证新的业务增长点。 3、技术改造的投入倾向于独有化、专业化；项目开发与实际收益关联；提高工程技术人员的整体技术水平，建立畅通的 技术更新渠道。 4、生产突出计划落实，抓好生产资源保障；加强用户信息反馈制度。 5、杜绝重大质量事故；降低索赔率；提高产品使用时间；保障现有体系的有效性；加强与适航部门及用户质量监管部门 的沟通。 6、加强财务制度的管理；保证充足的现金流动；加强应收款项的回收。加强对分子公司财务的监管；控制经营管理费用， 定期及时披露财务信息。 7、慎重、慎密地参与新领域、新项目的投资工作；加强与 OEM 厂家的合作；寻求与航空公司新的合作模式。 8、利用技术优势，加快资本扩展，进一步提高在航空维修、航空工程、航空研发上的竞争能力。 （三）、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取的对策： 公司对未来发展进行展望及拟定公司新年度的经营计划时，我们所依据的假设条件为：国家法律、法规及相关行业政策 不会发生重大变化；国民经济平稳发展大环境不会有大的改变；本公司所在行业的市场环境不会发生重大变化；不会发生对 本公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来面临 的主要风险因素有： 1、市场风险及对策 国内航空业发展迅速，新机型更换加快，导致航空维修企业投入加大，开发新项目费用不断上升、原有一般旧机型淘汰 使所需维修的机载设备减少，而新机型的维修技术开发和进入维修阶段需要一定周期，业务短期受到影响。为此，公司将进 一步强化内部管理、降低成本费用，开源节流，努力拓展业务，稳定推进主业扩张，发挥技术、资源、机制优势，迅速大力 开发新机型产品，巩固和扩大市场份额，形成持续、稳定的赢利增长能力。 2、投资风险及对策 2008 年，公司将进一步加大力度对外合作，使公司保持较高速度的发展，因此，资金投入也将进一步增加。为此，公司 将进一步加强投资决策的管理，完善风险预警机制，加强事前调研、事中监控、事后评估的管理，化解投资风险，保障广大 股东的合法权益。 3、技术风险及对策 公司自主开发并采用国内外领先的技术和设备，公司历来高度重视新技术的研发。但航空事业的飞速发展，对航空维修 人员的技能要求越来越高，公司将始终不懈地加强员工的培训，并鼓励员工加强学习，向尖端的航空产品和航空技术挑战， 完善质量控制体系，确保维修产品质量符合标准，维护公司在国内市场上技术领先的良好信誉。 4、人员风险及对策 航空维修业是高技术、高投入的行业，目前公司已利用募集资金完成了航空维修最先进设备和技术的引进和技术改造， 分批选送了优秀技术和管理人才到国外先进的航空技术企业学习和考察，同时公司将系统地完善人力资源激励制度，适时推 出符合公司需求的股权激励计划，最大限度用好人才、培养人才，为公司树立行业优势地位储备更多、更好的人才。 7 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 交通运输辅助业 19,115.68 12,103.69 36.68% 28.37% 37.34% 115.36% 主营业务分产品情况 航空维修、检测收入 11,739.79 5,455.19 53.53% 0.26% -14.85% 118.51% 航空检测设备销售 219.39 187.90 14.35% -24.27% 54.20% 18.76% 技术服务、开发与转让 193.00 11.53 94.03% -14.98% 107.92% 81.95% 综合贸易业务 6,588.36 6,314.58 4.16% 182.35% 190.91% 168.51% 房屋租赁业务 375.14 134.49 64.15% 12.93% 24.46% 107.31% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华北地区 3,919.61 0.97% 华东地区 1,802.28 0.90% 东北地区 381.20 -60.19% 西北地区 1,046.50 -25.18% 中南地区 1,929.94 12.01% 西南地区 3,218.51 2.90% 海外市场 6,817.61 192.18% 合计 19,115.68 25.69% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 26,426.85 本年度投入募集资金总额 2,937.10 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 23,988.45 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 项 目 是 可 截至期末 是否 否 行 累计投入 截至期 项目达 已变 募集资 截至期 本年 达 性 调整后 本年度 截至期末 金额与承 末投入 到预定 更项 金承诺 末承诺 度实 到 是 承诺投资项目 投资总 投入金 累计投入 诺投入金 进度 可使用 目（含 投资总 投入金 现的 预 否 额 额 金额(2) 额的差额 （%）(4) 状态日 部分 额 额(1) 效益 计 发 (3)＝ ＝(2)/(1) 期 变更） 效 生 (2)-(1) 益 重 大 变 8 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 化 支线飞机涡扇、涡浆航 空发动机及附件维修 否 15,643 15,643 15,643 1,366.55 13,261.55 -2,381.45 84.78% 2008.09 1,511 是 否 生产线开发 波音系列、空客系列新 型飞机机载设备维修 否 6,900 6,900 6,900 605.25 6,922.96 22.96 100.33% 2007.12 531 是 否 生产线技术改造 航空辅助动力装置 （APU）维修生产线技 否 3,884 3,884 3,884 965.30 3,803.94 -80.06 97.94% 2007.12 198 是 否 术改造 合计 - 26,427 26,427 26,427 2,937.10 23,988.45 -2,438.55 - - 2,240 - - 未达到计划进度原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 空客及波音 737NG 系列的新型机载设备维修项目由本公司子公司西安翔宇飞机维修工程有限 责任公司计划实施 2,350.00 万元，已经使用了 2,151.98 万元，因运营过程中双方经营管理分歧，经 协商一致终止合作。 募集资金投资项目实 本公司于 2007 年 12 月 13 日协议收回了对西安翔宇飞机维修工程有限责任公司投资，作为对 施方式调整情况 价取得了与该募投项目相关的西安翔宇飞机维修工程有限责任公司持有成都富凯飞机工程服务有 限公司 35.60%的股权、航空器材和机器设备，以及货币资金 680.00 万元，其中：募集资金余额 198.02 万元，流动资金 481.98 万元。 截止 2004 年 6 月 30 日，本公司在募集资金到位前利用银行贷款和自有资金对募集资金项目 已累计投入 6,306.60 万元，截止 2004 年 12 月 31 日止，拨付本公司经营帐户资金垫付的募集资金 募集资金投资项目先 项目投资款 7,120.00 万元。2006 年经本公司第二届董事会第二十三次会议决议通过，四川奥特附 期投入及置换情况 件维修有限责任公司以募集资金置换预先已投入该募集资金项目的自筹资金 2,838.64 万元，其中： 房屋建筑及相关土地 2,245.10 万元，机器设备 593.54 万元。2007 年度本公司无募集资金投资项目 先期投入及置换情况。 截止 2007 年 12 月 31 日母公司累计使用募集资金补充流动资金 2900 万元，使用期限均不超过 用闲置募集资金暂时 6 个月，已按期归还。子公司四川奥特附件维修有限公司募集资金补充流动资金 1,893.11 万元，使 补充流动资金情况 用均未超过六个月，已按期归还。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 无 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所出具的 XYZH/2007CDA1024 号《审计报告》确认，公司 2007 年度实现净利润 37,364,232.80 元， 9 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取盈余公积金 3,771,515.19 元，加年初未分配利润 111,425,814.74 元，2007 年累计 可供股东分配利润为 127,731,367.55 元。 本公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：公司拟以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 117,587,226 股为基数，用 资本公积金向全体股东每 10 股转增股本 6 股，转增后公司总股本由 117,587,226 股增加为 188,139,562 股，资本公积金由 213,060,113.16 元减少为 142,507,777.16 元。公司 2007 年度拟不进行利润分配，尚未分配的利润 127,731,367.55 元，结转至下 一年度。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 为了保障公司发展对运营资金的需求，公司 2007 年度拟 不进行利润分配，公司将 2007 年度内实现的可供股东分配的 补充流动资金。 利润用于补充流动资金。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 自购买日起 所涉及的 所涉及的 末为公司贡献 是否为关联交 交易对方或最 收购价 至本年末为 定价原 资产产权 债权债务 被收购资产 购买日 的净利润（适用 易（如是，说 终控制方 格 公司贡献的 则说明 是否已全 是否已全 于同一控制下 明定价原则） 净利润 部过户 部转移 的企业合并） 中国南方航空 武汉天河南方 股份有限公司 2007 年 10 净资产 航空技术开发 233.88 2.27 2.27 否 是 是 湖北分公司工 月 17 日 作价 有限公司 会技术服务部 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及的 所涉及的 出售日该出 出售产 出售价 联交易（如 定价原则 资产产权 债权债务 交易对方 被出售资产 出售日 售资产为公 生的损 格 是，说明定 说明 是否已全 是否已全 司贡献的净 益 价原则） 部过户 部转移 利润 巨幅房地产开 位于谢家祠 2007 年 01 680.00 0.00 68.00 否 市场价格 是 是 发有限公司 的房地 月 01 日 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 10 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 8,708.50 报告期末对子公司担保余额合计 3,169.52 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 3,169.52 担保总额占公司净资产的比例 6.48% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 在公司股权分置改革中，公司非流通股股东承诺：持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在二十四个月内不上 市交易或者转让；持有公司股份总数 5%以上的非流通股股东李再春先生、王万和先生承诺在前述承诺期满后，通过深圳证券 交易所挂牌交易出售股份数量占海特高新股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 以上承诺均得到严格遵守。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 11 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2007 年，监事会严格按照《公司法》 、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律法规等的要求，切实维护 公司利益和广大股东权益出发，认真履行监督职责,对 2007 年四川海特高新技术股份有限公司的运作情况进行了职责范围内的 监督检查工作。 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会召开了六次监事会，具体情况如下： 1、2007 年 1 月 16 日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第二届监事会第八次会议，全体监事出席会议。 会议审议通过了《关于选举公司第三届监事会的议案》 ，同意提名刘生会先生、汪顺林先生和李晋女士为公司第三届监事会监 事候选人。 该次监事会决议公告刊登在 2007 年 1 月 17 日《证券时报》、 《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 。 2、2007 年 2 月 15 日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第三届监事会第一次会议，全体监事出席会议。 会议审议通过了《关于选举公司第三届监事会主席的议案》 ，选举刘生会先生为公司第三届监事会主席，任期自本次会议通过 之日起至 2010 年 2 月 17 日。 该次监事会决议公告刊登在 2007 年 2 月 16 日《证券时报》、 《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 。 3、2007 年 3 月 23 日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第三届监事会第二次会议，全体监事出席会议。 会议审议通过以下议案： ①《2006 年度监事会工作报告》； ②《2006 年度财务决算报告》； ③《2006 年度报告》及其摘要； ④《2006 年度利润分配预案》； ⑤《关于修改的议案》。 并对公司三届董事会第二次会议审议通过的有关议案发表了独立意见。 该次监事会决议公告刊登在 2007 年 3 月 27 日《证券时报》、 《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 。 4、2007 年 4 月 24 日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第三届监事会第三次会议，全体监事出席会议。 会议审议通过了《公司 2007 年第一季度报告》并发表了一季报审核意见。 5、2007 年 8 月 10 日以通讯表决方式召开了公司第三届监事会第四次会议，全体监事出席会议。会议审议通过了《公司 2007 年半年度报告》及《公司 2007 年半年度报告摘要》并发表了半年报审核意见。 该次监事会决议公告刊登于 2007 年 8 月 13 日《证券时报》、 《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 。 6、2007 年 10 月 24 日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第三届监事会第五次会议，全体监事出席会议。 会议审议通过了通过了《公司 2007 年第三季度报告》并发表了三季报审核意见。 二、监事会对 2007 年度公司有关事项的独立意见 12 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 1、公司依法运作情况 经核查，监事会认为：公司 2007 年度的工作能严格按照《公司法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、 《中小 企业板块上市公司企业特别规定》等有关法律法规和《公司章程》进行规范运作，决策程序合法；公司运行情况良好，发展 持续稳定。 公司建立了财务管理制度、内部审计制度、关联交易制度、重大投资决策制度、信息披露制度等完善的各项全内部控制 制度，落实有效，保护了公司全体股东的利益。 2、检查公司财务情况 监事会认为公司财务管理正常，公司 2007 年度财务决算报告数据真实、准确，客观反映了公司财务状况和经营成果。未 发现公司财务人员有违章违纪现象。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金使用与管理规范、严格。公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金程序合法，截止 2007 年 12 月 31 日已全部归还，使用时间均未超过六个月。公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更募集资金的投 向。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产的价格合理、公允，没有发现损害股东的权益或者造成公司资产损失的情况，没有发生 内幕交易。 5、关联交易情况 报告期内，公司发生的关联交易公平合理，没有损害公司的利益。 6、股东大会决议执行情况。 公司监事会对股东大会决议的执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真执行公司股东大会的有关决议。 三、监事列席董事会、股东大会情况 各位监事列席了 2007 年各次董事会、股东大会。监事会认为：董事会、股东大会召开合法，实施程序正确，各项议案、 报告的通过符合公司章程的规定。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审计报告 XYZH/2007CDA1024 四川海特高新技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川海特高新技术股份有限公司（以下简称“海特高新” ）合并及母公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。 一、_管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则（2006）的规定编制财务报表是海特高新管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财 务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3） 作出合理的会计估计。 二、_注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、_审计意见 我们认为，海特高新财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了海特高新 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 13 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：宋朝学 中国 北京 中国注册会计师：罗东先 二○○八年三月十五日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 113,634,865.00 53,502,399.40 108,750,101.52 57,476,325.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 84,403,265.58 38,568,072.16 90,323,578.65 35,347,160.05 预付款项 8,046,448.67 2,290,030.61 8,000,716.64 3,349,145.94 应收保费 应收分保账款 应收股利 7,444,911.47 8,059,872.92 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 68,283,016.65 72,597,217.73 8,680,025.16 20,777,789.80 买入返售金融资产 存货 57,984,895.50 19,028,925.37 45,897,801.42 22,334,789.16 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 99,999.97 99,999.97 221,190.27 95,333.32 流动资产合计 332,452,491.37 193,531,556.71 261,873,413.66 147,440,416.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 21,549,101.56 159,168,999.65 39,939,886.07 170,255,018.98 投资性房地产 18,280,828.67 18,280,828.67 6,209,466.70 固定资产 144,530,506.05 62,845,570.34 170,940,977.59 79,069,012.88 在建工程 31,423,103.10 23,560,589.47 47,897,810.07 39,132,550.86 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 14 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 无形资产 19,779,500.78 9,985,236.94 15,446,451.78 8,129,717.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,800,833.23 4,494,084.87 4,508,406.10 2,502,419.44 递延所得税资产 1,057,472.96 681,338.33 1,046,458.43 473,363.21 其他非流动资产 非流动资产合计 242,421,346.35 279,016,648.27 285,989,456.74 299,562,083.05 资产总计 574,873,837.72 472,548,204.98 547,862,870.40 447,002,499.91 流动负债： 短期借款 41,695,150.10 10,000,000.00 13,925,910.48 10,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 24,490,156.11 3,886,190.98 19,395,232.05 2,608,050.31 预收款项 1,202,252.78 3,026,921.93 510,354.23 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 265,981.15 142,648.26 642,366.06 应交税费 4,428,477.84 2,899,658.79 561,456.29 2,396,589.59 应付股利 661,651.27 应付利息 其他应付款 3,285,330.44 3,334,015.74 14,635,904.71 12,671,940.51 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 242,167.50 流动负债合计 76,028,999.69 23,289,435.70 49,913,391.32 27,676,580.41 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 76,028,999.69 23,289,435.70 49,913,391.32 27,676,580.41 所有者权益（或股东权益）： 15 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 实收资本（或股本） 117,587,226.00 117,587,226.00 117,587,226.00 117,587,226.00 资本公积 213,060,113.16 212,344,618.16 212,099,176.04 212,099,176.04 减：库存股 盈余公积 30,500,671.93 26,610,160.50 21,877,611.34 21,877,611.34 一般风险准备 未分配利润 127,731,367.55 92,716,764.62 116,277,360.14 67,761,906.12 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 488,879,378.64 449,258,769.28 467,841,373.52 419,325,919.50 少数股东权益 9,965,459.39 30,108,105.56 所有者权益合计 498,844,838.03 449,258,769.28 497,949,479.08 419,325,919.50 负债和所有者权益总计 574,873,837.72 472,548,204.98 547,862,870.40 447,002,499.91 9.2.2 利润表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 191,156,840.51 58,731,647.84 148,913,963.43 51,984,819.65 其中：营业收入 191,156,840.51 58,731,647.84 148,913,963.43 51,984,819.65 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 157,872,768.58 48,638,536.67 127,588,153.14 45,008,370.81 其中：营业成本 121,036,897.25 28,064,349.51 88,128,609.03 27,780,442.78 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,110,000.05 1,565,269.66 2,194,353.89 1,188,970.93 销售费用 8,613,645.86 4,740,005.92 9,649,737.05 4,116,330.62 管理费用 24,209,675.97 13,106,756.59 26,487,946.27 12,203,375.04 财务费用 1,237,319.47 110,814.42 -686,329.83 -1,436,996.79 资产减值损失 -334,770.02 1,051,340.57 1,813,836.73 1,156,248.23 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） -464,880.45 31,628,294.02 4,515,187.66 41,414,790.53 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,009,735.92 -1,009,735.92 1,159,603.20 1,251,637.80 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 32,819,191.48 41,721,405.19 25,840,997.95 48,391,239.37 加：营业外收入 12,273,184.93 7,790,233.34 8,749,826.90 4,391,288.12 减：营业外支出 641,849.48 63,520.00 1,130,680.36 563,589.89 16 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 44,450,526.93 49,448,118.53 33,460,144.49 52,218,937.60 减：所得税费用 7,086,294.13 2,122,626.97 1,993,118.81 1,510,224.43 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 37,364,232.80 47,325,491.56 31,467,025.68 50,708,713.17 归属于母公司所有者的净利润 37,715,151.90 31,205,742.56 少数股东损益 -350,919.10 261,283.12 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.32 0.27 （二）稀释每股收益 0.32 0.27 9.2.3 现金流量表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 200,915,695.07 58,059,444.69 136,892,613.36 44,316,623.57 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 7,383,251.60 2,966,007.35 8,837,459.70 4,356,658.39 收到其他与经营活动有关的现金 5,882,904.91 19,707,956.18 5,240,358.02 6,205,874.33 经营活动现金流入小计 214,181,851.58 80,733,408.22 150,970,431.08 54,879,156.29 购买商品、接受劳务支付的现金 123,829,610.91 16,140,203.62 65,717,200.13 13,856,930.32 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 17,783,456.55 8,231,490.09 18,235,264.03 7,040,237.19 支付的各项税费 21,176,693.78 11,174,690.00 28,140,120.22 12,068,603.87 支付其他与经营活动有关的现金 13,904,048.47 19,122,179.36 13,752,071.02 30,054,910.01 经营活动现金流出小计 176,693,809.71 54,668,563.07 125,844,655.40 63,020,681.39 经营活动产生的现金流量净额 37,488,041.87 26,064,845.15 25,125,775.68 -8,141,525.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,419,703.20 9,574,735.64 17 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 取得投资收益收到的现金 840,000.00 33,846,378.62 23,724,508.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 15,350,480.30 8,391,652.80 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,787,941.62 900,799.99 投资活动现金流入小计 20,610,183.50 51,812,767.06 1,787,941.62 24,625,308.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,581,315.38 4,152,962.30 36,866,070.16 25,404,912.21 投资支付的现金 49,715,451.85 59,338,828.28 19,928,954.56 56,614,400.27 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 投资活动现金流出小计 63,296,767.23 63,491,790.58 56,795,024.72 92,019,312.48 投资活动产生的现金流量净额 -42,686,583.73 -11,679,023.52 -55,007,083.10 -67,394,003.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,100,000.00 取得借款收到的现金 181,084,999.02 74,000,000.00 48,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 183,184,999.02 74,000,000.00 48,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 153,315,759.40 74,000,000.00 57,946,382.56 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,785,934.28 18,359,747.90 2,720,201.48 9,180.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 173,101,693.68 92,359,747.90 60,666,584.04 9,180.00 筹资活动产生的现金流量净额 10,083,305.34 -18,359,747.90 -12,666,584.04 9,990,820.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,884,763.48 -3,973,926.27 -42,547,891.46 -65,544,708.61 加：期初现金及现金等价物余额 108,750,101.52 57,476,325.67 151,297,992.98 123,021,034.28 六、期末现金及现金等价物余额 113,634,865.00 53,502,399.40 108,750,101.52 57,476,325.67 18 四川海 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 117,587, 212,099, 26,729,1 111,425, 30,108,1 497,949, 117,587, 212,099, 41 一、上年年末余额 226.00 176.04 56.74 814.74 05.56 479.08 226.00 176.04 -1 加：会计政策变更 3 前期差错更正 117,587, 212,099, 26,729,1 111,425, 30,108,1 497,949, 117,587, 212,099, 23 二、本年年初余额 226.00 176.04 56.74 814.74 05.56 479.08 226.00 176.04 三、本年增减变动金额（减 960,937. 3,771,51 16,305,5 -20,142, 895,358. 3,1 少以“-”号填列） 12 5.19 52.81 646.17 95 37,715,1 -350,91 37,364,2 （一）净利润 51.90 9.10 32.80 （二）直接计入所有者权 960,937. -19,791, -18,830, 益的利得和损失 12 727.07 789.95 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 四川海 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 960,937. -19,791, -18,830, 4．其他 12 727.07 789.95 960,937. 37,715,1 -20,142, 18,533,4 上述（一）和（二）小计 12 51.90 646.17 42.85 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 3,771,51 -21,409, -17,638, 3,1 （四）利润分配 5.19 599.09 083.90 3,771,51 -3,771,5 3,1 1．提取盈余公积 5.19 15.19 -17,638, -17,638, 2.提取一般风险准备 083.90 083.90 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 四川海 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 117,587, 213,060, 30,500,6 127,731, 9,965,45 498,844, 117,587, 212,099, 26 四、本期期末余额 226.00 113.16 71.93 367.55 9.39 838.03 226.00 176.04 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司原执行 2006 年以前颁布的原会计准则和制度，从 2007 年 1 月 1 日执行企业会计准则，并自该日起按照企业会计 准则的规定确认、计量和报告本公司的交易或事项。对于因首次执行企业会计准则而发生的会计政策变更，本公司采用下述 方法进行处理。 （1）长期股权投资：执行企业会计准则之前，长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。初始投资成本低于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，在财会[2003]10 号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益； 在财会[2003]10 号文发布之后产生的，计入资本公积。 执行企业会计准则之前，本公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。执行企业会计准则后，本公司报表以成 本法核算对子公司的长期股权投资。于首次执行日，对本公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调整，视同该子公司 自最初即采用成本法核算。 （2）所得税：执行企业会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。执行企业会计准则后，本公司采用资产 负债表债务法进行所得税会计处理，有关所得税的会计政策详见附注五中的“所得税” 。 （3）盈余公积金：执行企业会计准则之前，编制合并报表时将已抵消的子公司盈余公积，本公司按持股比例调增盈余公 积。执行企业会计准则后，在编制合并财务报表时不再将已抵消的子公司盈余公积按持股比例调增盈余公积，而是按对子公 司权益法调整后的合并净利润补计盈余公积。 （4）合并财务报表：执行企业会计准则之前，对合营企业采用比例合并法纳入合并范围。执行企业会计准则之后，合营 企业不再纳入合并范围。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、上海沪特航空技术有限公司由上海航空股份有限公司与四川海特高新技术股份有限公司共同出资组建,于 2003 年 4 月 批准成立, 四川海特高新技术股份有限公司持有该公司 50%的股份，根据新企业会计准则取消比例合并法,并对期初数进行追 溯调整。 2、西安翔宇飞机维修工程有限责任公司由四川海特高新技术股份有限公司与西安翔宇航空科技股份有限公司各出资 50% 成立，本公司代表在该公司董事会中占有多数席位，拥有实际控制权，因此，2006 年度将该公司纳入合并财务报表。本公司 由于拟收回对该公司的投资，本年初已将其控制权转移给另一股东，因此，该公司本年度不再纳入合并财务报表。2007 年 12 月 13 日本公司将其持有的该公司 50%股权作价 2,350 万元转让给对方股东。 3、本公司持有天津翔宇航空维修工程有限公司 50%的股权，2007 年 1 月，本公司控股子公司四川奥特附件维修有限责 任公司与太原沙飞特航空技术开发有限公司签订“关于天津翔宇航空维修工程有限公司股权转让协议”，四川奥特附件维修有 限责任公司受让太原沙飞特航空技术开发有限公司所持有天津翔宇航空维修工程有限公司 5％股权，股权转让完成后本公司直 接和间接持有天津翔宇航空维修工程有限公司 55％的股权。本公司于 2007 年 10 月实质控制该公司，并从 2007 年 10 月 1 日 起将该公司财务报表纳入合并财务报表。 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年 3 月 15 日 22