博盈投资(000760)2007年年度报告摘要

湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000760 证券简称：博盈投资 公告编号：2008-008 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 本公司董事长陈旭晖先生、财务负责人汪三明先生、会计机构负责人吴超先生声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 博盈投资 股票代码 000760 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道 178 号 注册地址的邮政编码 434000 办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心 C 座 412 室 办公地址的邮政编码 100016 公司国际互联网网址 http：//www.hbbothwin.com 电子信箱 wyh775@sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李民俊 吴运衡 北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心 C 座 联系地址 湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道 178 号 412 室 电话 010---84535388 转 808/809 0716-5231009 传真 010---64666028 0716-5231009 电子信箱 liminjun2003@sohu.com wyh775@sina.com 1 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 446,577,662.50 399,429,325.27 399,429,325.27 11.80% 312,575,146.86 312,575,146.86 利润总额 66,790,385.49 52,109,346.64 52,109,346.64 28.17% 17,126,007.07 12,169,213.20 归属于上市公司 62,322,048.67 52,296,604.19 52,204,410.21 19.38% 15,586,393.19 10,629,599.32 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -3,431,239.25 -10,818,060.05 -10,910,254.03 68.55% 8,950,030.03 3,993,236.16 常性损益的净利 润 经营活动产生的 147,486,246.49 60,560,507.76 39,443,087.76 273.92% 69,265,597.86 69,265,597.86 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 626,055,570.95 609,525,995.12 615,197,601.60 1.76% 509,339,536.22 509,339,536.22 所有者权益（或股 285,390,495.84 221,699,441.04 227,272,925.75 25.57% 174,799,832.05 169,843,038.18 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.3421 0.3731 0.3725 -8.16% 0.1426 0.0972 稀释每股收益 0.3421 0.3731 0.3725 -8.16% 0.1426 0.0972 扣除非经常性损 益后的基本每股 -0.02 0.08 0.08 -125.00% 0.08 0.04 收益 全面摊薄净资产 21.84% 23.59% 22.97% -1.13% 8.92% 6.26% 收益率 加权平均净资产 24.25% 23.63% 23.00% 1.25% 9.41% 6.60% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 -1.20% -4.88% -4.80% 3.60% 5.12% 2.35% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 -1.33% -4.89% -4.81% 3.48% 5.40% 2.48% 净资产收益率 每股经营活动产 0.81 0.43 0.28 189.29% 0.63 0.63 生的现金流量净 2 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 1.57 1.58 1.62 -3.09% 1.60 1.55 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,902,958.72 计入当期损益的政府补助 870,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,738,944.06 债务重组损益 3,570,000.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 收回的原大股东欠款冲回的资产减值损失 55,665,099.91 应付福利费转销 972,075.66 其他各项营业外收入、支出净额 34,209.57 合计 65,753,287.92 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 -12,133,59 一、有限售条件股份 64,508,204 46.03% 19,347,485 7,213,891 71,722,095 39.37% 4 1、国家持股 2、国有法人持股 -12,133,59 3、其他内资持股 64,508,204 46.03% 19,347,485 7,213,891 71,722,095 39.37% 4 其中：境内非国有 -12,117,00 64,476,026 46.01% 19,342,807 7,225,798 71,701,824 39.35% 法人持股 9 境内自然人持 32,178 0.02% 4,678 -16,585 -11,907 20,271 0.01% 股 4、外资持股 3 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 110,471,97 二、无限售条件股份 75,641,082 53.97% 22,697,300 12,133,594 34,830,894 60.63% 6 110,471,97 1、人民币普通股 75,641,082 53.97% 22,697,300 12,133,594 34,830,894 60.63% 6 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 140,149,28 182,194,07 三、股份总数 100.00% 42,044,785 0 42,044,785 100.00% 6 1 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 北京嘉利恒德房 2009 年 09 月 26 地产开发有限公 29,709,067 0 8,912,720 38,621,787 股改限售 日 司 北京环球京彩国 2009 年 09 月 26 际信息技术发展 25,446,183 0 7,633,854 33,080,037 股改限售 日 有限公司 颐和银丰实业有 2007 年 10 月 22 4,986,000 6,481,800 1,495,800 0 无限售 限公司 日 公安县振华环保 2007 年 10 月 22 2,244,576 2,917,949 673,373 0 无限售 工程有限公司 日 公安县华通商贸 2007 年 10 月 22 755,424 982,051 226,627 0 无限售 有限责任公司 日 江苏亚星客车集 2007 年 10 月 22 710,200 923,260 213,060 0 无限售 团有限公司 日 武汉市汉商集团 2007 年 10 月 22 497,061 646,179 149,118 0 无限售 股份有限公司 日 武汉市胜奇装饰 2007 年 10 月 22 装璜有限责任公 127,515 165,770 38,255 0 无限售 日 司 郭桂华（原任董 2007 年 03 月 01 13,665 13,665 0 0 无限售 事） 日 冯启泰（现任董 2007 年 01 月 01 11,680 2,920 2,628 11,388 高管买入股份 事） 日 邓小明（原任监 2007 年 01 月 01 6,833 0 2,050 8,883 高管买入股份 事） 日 合计 64,508,204 12,133,594 19,347,485 71,722,095 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 4 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股东总数 22,869 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 北京嘉利恒德房地产开发有 境内非国有法 21.20% 38,621,787 38,621,787 38,621,787 限公司 人 北京环球京彩国际信息技术 境内非国有法 18.16% 33,080,037 33,080,037 0 发展有限公司 人 肖裕福 境内自然人 1.26% 2,297,528 0 0 公司县振华环保工程有限公 国有法人 1.23% 2,244,576 0 0 司 肖贵清 境内自然人 0.73% 1,331,234 0 0 吴和平 境内自然人 0.69% 1,265,000 0 0 王华强 境内自然人 0.52% 955,694 0 0 境内非国有法 江苏亚星客车集团有限公司 0.51% 923,260 0 0 人 杨方忠 境内自然人 0.44% 796,949 0 0 公安县华通商贸有限责任公 国有法人 0.41% 755,424 0 0 司 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 肖裕福 2,297,528 A 公司县振华环保工程有限公司 2,244,576 A 肖贵清 1,331,234 A 吴和平 1,265,000 A 王华强 955,694 A 江苏亚星客车集团有限公司 923,260 A 杨方忠 796,949 A 公安县华通商贸有限责任公司 755,424 A 杨纬 745,200 A 杨建 721,200 A 前 10 名无限售条件股东中公司县振华环保工程有限公司、公安县华通商贸有限责任公司之间存 上述股东关联关系或一致行 在关系关系，有一致行动的可能；除此以外，本公司无法得知其他前 10 名股东中无限售条件股 动的说明 东之间有无关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司的控股股东：北京嘉利恒德房地产开发有限公司，公司法定代表人：周熠。该公司成立于 1998 年 1 月 21 日，注册资 本 5000 万元，主要股东出资情况为：北京世纪唯博科技文化发展有限公司以货币出资 1600 万元，以实物出资 2400 万元，占 总股本的 80%。主要经营业务：房地产项目开发；销售自行开发后的商品房；自有房屋的出租；机动车收费停车场服务等。 5 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 报告期内公司控股股东未发生变更。 本公司实际控制人为金浩集团有限公司，公司法定代表人：胡雅春。该公司成立于 1996 年 6 月 11 日，注册资本 9000 万元， 主要经营业务：项目投资及管理；投资咨询服务；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售开发后的产 品及百货、医疗器械、五金交电化工、农业生产资料电子元器件、机械设备、仪器仪表、汽车配件、建筑材料、包装食品、 饮料等。 6 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 7 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2006 年 2009 年 无变 陈旭晖 董事长 男 34 08 月 30 08 月 30 0 0 56.09 0 0 0.00 0.00 否 动 日 日 2006 年 2009 年 无变 陈旭东 副总经理 男 43 08 月 30 08 月 30 0 0 47.76 0 0 0.00 0.00 否 动 日 日 售出 2006 年 2009 年 部分 冯启泰 董事 男 63 08 月 30 08 月 30 11,680 11,388 股份 45.09 0 0 0.00 0.00 否 日 日 后送 股 2006 年 2009 年 无变 张建红 董事 女 38 08 月 30 08 月 30 0 0 4.26 0 0 0.00 0.00 是 动 日 日 2006 年 2009 年 无变 胡和建 董事 男 50 08 月 30 08 月 30 0 0 4.26 0 0 0.00 0.00 是 动 日 日 2006 年 2008 年 无变 尹同彬 董事 男 32 08 月 30 04 月 02 0 0 4.26 0 0 0.00 0.00 是 动 日 日 2007 年 2009 年 无变 向 东 独立董事 女 38 10 月 31 08 月 30 0 0 0.71 0 0 0.00 0.00 否 动 日 日 2007 年 2009 年 无变 袁之海 独立董事 男 36 10 月 31 08 月 30 0 0 0.71 0 0 0.00 0.00 否 动 日 日 2007 年 2009 年 无变 陈 欣 独立董事 男 55 12 月 21 08 月 30 0 0 0.10 0 0 0.00 0.00 否 动 日 日 2006 年 2009 年 无变 周振杰 监事 男 44 08 月 30 08 月 30 0 0 1.80 0 0 0.00 0.00 是 动 日 日 2006 年 2009 年 无变 孙玉华 监事 女 29 08 月 30 08 月 30 0 0 1.80 0 0 0.00 0.00 是 动 日 日 2006 年 2009 年 无变 周 熠 监事 男 34 08 月 30 08 月 30 0 0 1.80 0 0 0.00 0.00 是 动 日 日 2006 年 2009 年 无变 李政再 监事 男 56 08 月 30 08 月 30 0 0 6.44 0 0 0.00 0.00 否 动 日 日 2006 年 2009 年 吴 超 监事 男 31 0 0 无变 6.47 0 0 0.00 0.00 否 08 月 30 08 月 30 8 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 日 日 动 2005 年 2009 年 无变 汪三明 财务总监 男 37 05 月 25 08 月 30 0 0 43.50 0 0 0.00 0.00 否 动 日 日 2007 年 2009 年 董事会秘 无变 李民俊 女 30 09 月 26 08 月 30 0 0 7.75 0 0 0.00 0.00 否 书 动 日 日 合计 - - - - - 11,680 11,388 - 232.80 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 回顾刚刚过去的 2007 年，由于受到国家宏观经济调控力度加强、钢铁等原材料价格持续上涨等因素的影响，企业的生产经营 遇到了较大的挑战。一年来，公司在董事会的正确领导下，在汽车零配件产销领域，始终贯彻“盯住货车，主攻客车，大上 配件，发挥特色”的经营思路，基本克服了外部环境的不利影响。同时报告期内公司现第一大股东北京嘉利恒德房地产开发 有限公司继续实施了股改承诺，代本公司原控股股东湖北华通车桥集团有限公司及其关联公司还款 5566.51 万元，使得本公司 实现了 2007 年制定的经营目标及公司在股权分置改革中对 2007 年度 6000 万元业绩的承诺。 本公司曾在 2006 年年度报告中披露公司 2007 年的经营计划为：2007 年争取实现销售收入 4.9 亿元，较 2006 年增长 26%；实 现净利润 6200 万元。后由于公司生产经营形势发生变化，原拟进行的新厂区整体搬迁及开发计划停止实施，因此公司在 2007 年半年度报告披露时将公司 2007 年的经营计划修改为：争取 2007 年实现销售收入 4.3 亿元，较 2006 年增长 10.54%；实现净 利润 6200 万元。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司实现营业收入 446,577,662.50 元，较上年同期增长 11.80%；实现营业利润 49,960,969.39 元， 较上年同期下降 3.95%；实现利润总额 66,790,385.49 元，较上年同期增长 28.17%；实现净利润 63,094,042.08 元，较上年同期 增长了 21.07%（其中归属于母公司所有者的净利润为 62,332,048.67 元，较上年同期增长 19.38%。基本实现了公司 2007 年半 年度报告中披露的经营计划。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 汽车零配件 43,695.29 38,320.25 12.30% 10.97% 13.16% -0.64% 主营业务分产品情况 车桥 29,269.80 25,357.22 13.37% -12.60% -12.76% 0.16% 汽车零部件及其他 14,425.49 12,962.83 10.14% 166.64% 170.21% -1.18% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 湖北省内 3,548.95 92.55% 湖北省外 40,146.34 8.34% 9 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购北京金浩华置业有限公司 20% 10,266.56 已完成收购 尚未产生收益 股权 合计 10,266.56 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经公司会计审计机构四川君和会计师事务所有限责任公司审计确认：本公司 2007 年度归属于母公司的净利润为 62,045,228.42 元； 2007 年度母公司可供投资者分配的利润为 51,516,236.51 元。 为了回报公司股东，根据公司目前的财务状况，结合公司的长远发展需要，董事会建议公司 2007 年的利润分配方案为：以公 司现有总股本 182,194,071 股为基数，每 10 股以公积金转增 0.5 股、每 10 股派发现金红利 0.28 元(含税)、派发现金红利后每 10 股送红股 2.5 股。 公司剩余未分配利润用途及使用计划为：用于公司业务拓展及补充生产经营流动资金或留待以后年度分配。 公司独立董事也对此发表了独立意见，认为：公司 2007 年度的利润分配预案符合中国证监会证监发（2004）118 号文及《公 司章程》的相关规定，同意公司制定的公司 2007 年度利润分配预案。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或最 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原则说 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 北京市朝阳区 北京康丽大厦 第一上海中心 2007 年 02 月 4,006.23 120.00 120.00 是 市场价格 是 是 有限公司 第四层写字楼 16 日 （面积 10 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2,213.43 平米） 北京金浩华置 金浩集团有限 2007 年 12 月 业有限公司 10,266.56 0.00 0.00 是 市场价格 是 是 公司 21 日 20%股权 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 北京富太尔科 湖南安江水利水电 2007 年 12 月 24 贸有限责任公 开发有限公司 34％ 2,140.00 340.00 340.00 否 市场价格 是 是 日 司 的股权 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 对公司业务的连续性、管理层稳定性基本无影响（具体参见 2007 年年度报告正文部分）。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 2,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,000.00 担保总额占公司净资产的比例 7.01% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 2,000.00 11 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 公安县盛乐汽车配件有限责任公司 0.00 0.00% 456.54 1.50% 公安县永泰精锻有限公司 0.00 0.00% 896.78 2.94% 公安县圣宇汽车零部件有限公司 0.00 0.00% 843.26 2.76% 公安县华博制动系统有限公司 0.00 0.00% 108.73 0.36% 合计 0.00 0.00% 2,305.31 7.56% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京金集浩投资有限公司 0.00 0.00 5,515.01 0.00 荆州军沙商贸有限公司 703.89 846.31 4,845.05 0.00 北京德诚物业管理有限公司 0.00 7.92 0.00 0.00 北京家和佳利置业投资顾问有限公 0.00 0.00 3,145.00 0.00 司 合计 703.89 854.23 13,505.06 0.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、2002 年 8 月 1 日公司原大股东在将股份转让给北京嘉利恒德房地产开发有限公司（ “简称嘉利恒德”）时签订补充协议:原 荆州轻桥股份有限公司内部职工股由嘉利恒德负责解决。为此公司与嘉利恒德及公安县政府进行了深入沟通，三方达成一致： 12 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 由公安县政府各部门主管领导及公司人员联合成立轻桥股票清理小组，公安县政府及公司出人出力，大股东嘉利恒德出资进 行解决，轻桥股票自 2005 年 12 月 15 日开始兑付，至报告期末已完成大部分兑付，剩余少部分目前仍在兑付中。 2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 （1）北京嘉利恒德房地产开发有限公司、北京环球京彩国际信息技术发展有限公司（共同业绩承诺）：未来三个会计年度即 2006 年度、2007 年度、2008 年度，博盈投资总计实现净利润不低于 1.8 亿元。其中，2006 年度经审计的净利润不低于 5000 万元，2007 年度经审计的净利润不低于 6000 万元，2008 年度经审计的净利润不低于 7000 万元。目前该承诺履行情况：2006 年、2007 年业绩承诺已顺利实现。 （2）北京环球京彩国际信息技术发展有限公司（追送股份承诺）：如果发生以下三种情况之一时（以先发生的情况为准），将 向追加对价股权登记日收市后登记在册的无限售条件流通股股东追加对价一次，追加对价股份总数为 22223741 股（追加对价 完毕后，此承诺自动失效）。第一种情况：公司 2006 年度经审计的净利润少于 5000 万元、或公司 2007 年度经审计的净利润 少于 6000 万元、或公司 2008 年度经审计的净利润少于 7000 万元。第二种情况：股改完成后，在 2006 年度业绩承诺完成， 未触及追送条款的前提下，在 2007 年 12 月 31 日之前北京嘉利恒德房地产开发有限公司未清偿湖北华通车桥集团有限公司对 本公司剩余的 5566.51 万元欠款。第三种情况：公司 2006 年度或 2007 年度或 2008 年度财务报告被出具标准无保留以外的审 计意见。如果发生以上三种情况之一时（以先发生的情况为准） ，在公司相应会计年度年报经当年度股东大会审议通过后的 30 日内，动议方股东环球京彩将按照深圳证券交易所相关程序追加对价，追加对价的股权登记日确定为相应会计年度年报经当 年度股东大会审议通过后第 10 个工作日。目前该承诺的履行情况：股东严格履行，目前尚未触发追送程序。 （3）北京环球京彩国际信息技术发展有限公司（延长禁售期承诺） ：一、自改革方案实施之日起 36 个月内不通过证券交易所 挂牌交易出售原非流通股股份，此外在追送股份承诺期内不通过证券交易所挂牌交易出售 22223741 股追送股份及其所获得的 派送、转增股份。所持原非流通股股份由登记公司实行临时保管，根据上述承诺内容予以锁定。二、在追送股份安排承诺期 内，不会对 22223741 股追送股份设置质押、担保或其他第三者权益。在此期间内如由于司法程序导致上述股份被冻结，公司 将在追送股份的股权登记日前获得有关当事人或有关法院的同意，置换出上述股份以保证追送股份安排。目前该承诺的履行 情况：股东严格履行，目前尚在禁售期内。 （4）北京嘉利恒德房地产开发有限公司（减持价格承诺）：一、本次股改完成后的三年之内，所持有的股份在解除其他限售 条件后，如需要减持，则减持价格不低于每股 10 元。该价格以本次股改前的股本计算，如承诺期内发生了股价除权的情形， 则减持价格下限每股 10 元应以复权后的价格计算。二、公司如有违反股改承诺的卖出交易，可授权登记结算公司将卖出资金 划入归上市公司所有”。目前该承诺的履行情况：股东严格履行，未发生减持现象。 （5）实际控制人金浩集团有限公司（注入资产承诺）：将通过定向增发、资产置换或现金收购等方式进一步对公司注入其已 开发的和正在开发的商业不动产项目，通过资产重组使公司逐步发展成为专业从事商业不动产开发及租赁服务的上市公司。 将在 2007 年底之前，通过定向增发或资产置换或现金交易方式，对本公司注入其持有的北京金浩华置业有限公司 20%以上股 权，从而快速提升公司盈利能力。目前该承诺的履行情况：本报告期内该股权收购已完成。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、为回收对武汉华通车桥有限责任公司的债权，本公司于 2005 年 7 月 27 日依法对其提起了诉讼。后本公司与被告达成了庭 外和解意向，2005 年 11 月 3 日法院向公司下达了民事裁定书,裁定准许本公司撤回起诉。2006 年年底，本公司通过与武汉华 通车桥有限责任公司协商，达成了债务清偿的共识，武汉华通车桥有限责任公司同意本公司对其位于武汉市青山区和平大道 1091 号的部分企业资产进行处置用于抵偿对本公司的部分欠款。本公司将该资产拍卖给了武汉市南湖房地产综合开发公司， 并在 2006 年收到拍卖款 900 万元，使本公司对该公司已计提的坏账准备于 2006 年转销 900 万元。该案的进展情况参见会计 报表附注“第十二、其他重大事项”。 2、湖北华通车桥集团有限公司及公安县人民政府请求判令本公司偿还其"所垫付的车桥股份公司职工与之解除劳动关系的经 济补偿费"一案。2005 年 11 月 30 日湖北省荆州市中级人民法院向公司下达了民事裁定书：准许两原告撤回起诉，并由两原告 承担诉讼费。"本次撤诉后，有关职工经济补偿金的负担问题由双方协商解决，但公司认为仍应由原告承担。本报告期内该案 暂无进展。 3、2007 年 11 月 26 日，中国银行股份有限公司公安支行向荆州市中级人民法院起诉本公司，要求判令本公司即刻偿还截止 2007 年 9 月 20 日对其的欠款本息 2,030,170.64 瑞士法郎，折合人民币 12,930,359.83 元，并承担抵押担保责任。该案的进展情 况参见会计报表附注。 4、2005 年 4 月，湖北华通车桥集团有限公司向湖北省公安县人民法院起诉本公司，要求本公司归还原公司改制时剥离的非生 产性国有资产 4,847,470 元及相应租金，湖北省公安县人民法院于 2005 年 11 月 10 日以〔2005〕公民初字第 553 号民事判决 书判定本公司败诉，本公司不服判决，于 2006 年 1 月 4 日向湖北省公安县人民法院申请再审，湖北省公安县人民法院于 2007 年 8 月 22 日以〔2006〕公民再初字第 3 号民事判决书判定本公司败诉；本公司不服判决，于 2007 年 11 月向湖北省荆州市中 级人民法院提起上诉，该案的进展情况参见会计报表附注。 13 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内监事会会议的召开情况 报告期内，监事会共召开了三次监事会会议，具体如下： 1、2007 年 3 月 19 日召开了第六届监事会第二次会议，审议了如下议案： （1）审议通过了 2006 年度监事会工作报告；（2）审 议通过了公司 2006 年年度报告及其摘要； （3）审议通过了公司 2006 年度财务决算报告；（4）审议通过了公司 2006 年度利润 分配预案； （5）审议通过了公司 2007 年度财务预算报告和生产经营计划； （6）审议通过了“关于中国证监会湖北监管局工作 检查的整改情况报告” 。 2、2007 年 8 月 23 日召开了第六届监事会第三次会议，审议了如下议案： （1）审议通过了公司 2007 年半年度报告全文及其摘 要。 3、2007 年 10 月 26 日召开了第六届监事会第四次会议，审议了如下议案：审议通过了公司 2007 年第三季度报告。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见 2007 年度，公司监事会严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定，对公司依法运作情况、检查公司财务的情况、收资 及出售资产情况、关联交易等事项进行了认真的监督检查，根据检查结果，对报告期内公司有关情况发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况 2007 年度，公司已建立和完善了各项内部管理和内部控制制度；公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时，均能够 勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；公司董事会在报告期内能严格按照《公司法》、《证 券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，规范运作。各项议案的表决程序、 表决方式、表决过程等符合中国证监会、深圳证券交易所的相关法律法规及公司的相关规定，决策科学合理、决策程序合法 有效。 2、检查公司财务的情况 2007 年度，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真检查，认为公司财务会计内控制度较为健全，会计无重大遗漏和 虚假记载，公司财务状况、现金流量情况正常，董事会上通过的《2007 年度财务决算报告》真实、客观、准确的反映了公司 的财务状况和经营成果，四川君和会计师事务所有限责任公司出具的 2007 年度《审计报告》真实、客观。 3、公司募集资金使用情况 报告期内，公司未募集资金，也无以前年度募集资金延续到本报告期使用的情况。 4、报告期内，公司收购及出售资产情况 2007 年度，公司进行了一系列的股权收购及股权出售事项，都严格履行了相关的审批程序，并根据金额大小及关联交易与否 分别提交公司董事会及股东大会审议，无内幕交易，无损害公司部分股东权益及造成公司资产流失的情况发生。 5、公司关联交易的情况 通过检查，监事会认为：2007 年公司无违规关联交易，已发生的关联交易公允、公平，无损害公司利益和全体股东权益的行 14 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 为发生，具体关联交易情况与四川君和会计师事务所有限责任公司出具的审计报告完全一致。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 君和审（2008）第 6057 号 湖北博盈投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北博盈投资股份有限公司（以下简称“博盈投资公司” ）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债 表、2007 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是博盈投资公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会 计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，博盈投资公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了博盈投资公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：尹淑萍 中国、成都 中国注册会计师：刘高飞 报告日期：二○○八年四月十八日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 49,347,828.98 22,182,913.75 40,214,911.08 698,763.85 结算备付金 15 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 32,496,722.00 22,352,783.78 应收账款 112,750,570.97 6,838,282.33 111,696,716.00 12,032,548.24 预付款项 14,018,579.76 37,084,333.51 31,450,000.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 30,361,772.88 64,425,068.99 124,996,320.39 142,738,812.83 买入返售金融资产 存货 109,650,010.23 44,782,170.55 109,512,450.95 61,418,708.58 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 348,625,484.82 138,228,435.62 445,857,515.71 248,338,833.50 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 102,715,684.98 220,015,684.98 27,311,425.62 135,350,000.00 投资性房地产 固定资产 148,095,780.15 39,482,390.08 111,332,344.54 437,895.22 在建工程 753,505.07 2,190,525.07 工程物资 固定资产清理 9,570,691.68 9,570,691.68 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,937,420.62 13,263,492.50 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,357,003.63 5,671,606.48 其他非流动资产 非流动资产合计 277,430,086.13 259,498,075.06 169,340,085.89 135,787,895.22 资产总计 626,055,570.95 397,726,510.68 615,197,601.60 384,126,728.72 流动负债： 短期借款 78,267,000.00 73,267,000.00 121,267,000.00 119,267,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 16 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付票据 30,402,347.74 11,300,000.00 38,196,220.00 应付账款 141,768,445.80 144,365,667.52 预收款项 2,881,809.39 2,283,261.35 3,135,761.41 2,283,261.35 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,344,959.01 66,038.00 5,411,982.09 645,155.23 应交税费 884,200.96 -3,910,331.25 -364,968.68 51,259.93 应付利息 2,418,419.87 2,418,419.87 109,237.80 109,237.80 其他应付款 54,446,885.84 28,334,871.70 30,423,692.20 16,743,242.82 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 5,529,322.36 5,529,322.36 5,221,322.11 5,221,322.11 其他流动负债 流动负债合计 318,943,390.97 119,288,582.03 347,765,914.45 144,320,479.24 非流动负债： 长期借款 15,384,952.16 15,384,952.16 34,594,022.83 34,594,022.83 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,384,952.16 15,384,952.16 34,594,022.83 34,594,022.83 负债合计 334,328,343.13 134,673,534.19 382,359,937.28 178,914,502.07 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 182,194,071.00 182,194,071.00 140,149,286.00 140,149,286.00 资本公积 10,963,070.38 10,761,491.33 10,963,070.38 10,761,491.33 减：库存股 盈余公积 18,581,177.65 18,581,177.65 12,376,654.81 12,376,654.81 一般风险准备 未分配利润 73,652,176.81 51,516,236.51 63,783,914.56 41,924,794.51 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 285,390,495.84 263,052,976.49 227,272,925.75 205,212,226.65 少数股东权益 6,336,731.98 5,564,738.57 所有者权益合计 291,727,227.82 263,052,976.49 232,837,664.32 205,212,226.65 负债和所有者权益总计 626,055,570.95 397,726,510.68 615,197,601.60 384,126,728.72 9.2.2 利润表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 17 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 446,577,662.50 18,713,275.16 399,429,325.27 105,545,678.43 其中：营业收入 446,577,662.50 18,713,275.16 399,429,325.27 105,545,678.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 398,542,945.30 -23,983,453.26 349,557,619.80 77,651,718.48 其中：营业成本 387,883,261.91 17,775,070.97 343,615,308.53 90,337,751.10 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,025,394.22 754,709.54 413,715.46 销售费用 27,541,642.25 16,615,174.01 5,374,913.55 管理费用 22,995,898.27 4,248,592.62 28,632,637.66 10,586,868.20 财务费用 5,402,058.71 908,032.81 9,772,702.26 9,681,890.51 资产减值损失 -46,305,310.06 -46,915,149.66 -49,832,912.20 -38,743,420.34 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 1,926,252.19 3,400,000.00 2,150,247.69 2,500,841.96 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 49,960,969.39 46,096,728.42 52,021,953.16 30,394,801.91 列） 加：营业外收入 16,853,338.72 15,948,500.00 550,344.52 8,840.00 减：营业外支出 23,922.62 462,951.04 20,388.63 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 66,790,385.49 62,045,228.42 52,109,346.64 30,383,253.28 号填列） 减：所得税费用 3,696,343.41 -4,219.99 五、净利润（净亏损以“-”号填 63,094,042.08 62,045,228.42 52,113,566.63 30,383,253.28 列） 归属于母公司所有者的净 62,322,048.67 52,204,410.21 利润 少数股东损益 771,993.41 -90,843.58 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3421 0.34 0.3725 0.22 （二）稀释每股收益 0.3421 0.34 0.3725 0.22 18 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 357,463,634.19 19,532,535.85 394,677,623.10 123,408,886.39 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 160,547,530.74 148,062,435.14 80,622,069.80 80,206,629.71 的现金 经营活动现金流入小计 518,011,164.93 167,594,970.99 475,299,692.90 203,615,516.10 购买商品、接受劳务支付的 300,392,160.40 304,871,231.82 98,135,249.51 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 21,720,790.07 1,380,541.51 17,912,489.06 6,150,913.65 付的现金 支付的各项税费 10,052,747.30 4,825,032.78 12,579,853.96 8,426,660.75 支付其他与经营活动有关 38,359,220.67 27,557,660.04 100,493,030.30 53,100,949.02 的现金 经营活动现金流出小计 370,524,918.44 33,763,234.33 435,856,605.14 165,813,772.93 经营活动产生的现金 147,486,246.49 133,831,736.66 39,443,087.76 37,801,743.17 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 19 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收回投资收到的现金 21,400,000.00 21,400,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 70,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 53,638,700.00 53,638,700.00 1,593,051.13 767,995.08 的现金 投资活动现金流入小计 75,038,700.00 75,038,700.00 18,663,051.13 17,767,995.08 购建固定资产、无形资产和 7,559,266.63 420,670.00 1,913,463.71 45,757.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 102,665,684.98 100,665,684.98 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 53,638,700.00 53,638,700.00 的现金 投资活动现金流出小计 110,224,951.61 101,086,354.98 55,552,163.71 53,684,457.00 投资活动产生的现金 -35,186,251.61 -26,047,654.98 -36,889,112.58 -35,916,461.92 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 138,900,000.00 130,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 765,916.89 140,753.22 的现金 筹资活动现金流入小计 5,765,916.89 140,753.22 138,900,000.00 130,000,000.00 偿还债务支付的现金 91,150,000.00 89,150,000.00 158,095,567.00 151,195,567.00 分配股利、利润或偿付利息 3,918,722.54 2,628,202.13 6,771,533.19 5,044,687.13 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 420,399.07 312,482.87 641,780.38 641,780.38 的现金 筹资活动现金流出小计 95,489,121.61 92,090,685.00 165,508,880.57 156,882,034.51 筹资活动产生的现金 -89,723,204.72 -91,949,931.78 -26,608,880.57 -26,882,034.51 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 22,576,790.16 15,834,149.90 -24,054,905.39 -24,996,753.26 加：期初现金及现金等价物 2,018,691.08 698,763.85 26,073,596.47 25,695,517.11 余额 六、期末现金及现金等价物余额 24,595,481.24 16,532,913.75 2,018,691.08 698,763.85 20 湖 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 140,149, 10,963,0 12,376,6 63,783,9 5,564,73 232,837, 109,322, 42,230,2 9,3 一、上年年末余额 286.00 70.38 54.81 14.56 8.57 664.32 300.00 57.71 加：会计政策变更 前期差错更正 140,149, 10,963,0 12,376,6 63,783,9 5,564,73 232,837, 109,322, 42,230,2 9,3 二、本年年初余额 286.00 70.38 54.81 14.56 8.57 664.32 300.00 57.71 三、本年增减变动金额（减 42,044,7 6,204,52 9,868,26 771,993. 58,889,5 30,826,9 -31,267, 3,0 少以“-”号填列） 85.00 2.84 2.25 41 63.50 86.00 187.33 62,322,0 771,993. 63,094,0 （一）净利润 48.67 41 42.08 （二）直接计入所有者权 -440,20 益的利得和损失 1.33 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 湖 2．权益法下被投资单位 201,579. 其他所有者权益变动的影响 05 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -641,78 4．其他 0.38 62,322,0 771,993. 63,094,0 -440,20 上述（一）和（二）小计 48.67 41 42.08 1.33 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 6,204,52 -10,409, -4,204,4 3,0 （四）利润分配 2.84 001.42 78.58 6,204,52 -6,204,5 3,0 1．提取盈余公积 2.84 22.84 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -4,204,4 -4,204,4 的分配 78.58 78.58 4．其他 （五）所有者权益内部结 42,044,7 -42,044, 30,826,9 -30,826, 湖 转 85.00 785.00 86.00 986.00 1．资本公积转增资本 30,826,9 -30,826, （或股本） 86.00 986.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 42,044,7 -42,044, 4．其他 85.00 785.00 182,194, 10,963,0 18,581,1 73,652,1 6,336,73 291,727, 140,149, 10,963,0 12 四、本期期末余额 071.00 70.38 77.65 76.81 1.98 227.82 286.00 70.38 湖北博盈投资股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 24