亚星化学(600319)2007年年度报告

潍坊亚星化学股份有限公司 600319 2007 年年度报告 目 录 一、重要提示.................................................... 1 二、公司基本情况简介 ............................................ 1 三、主要财务数据和指标： ........................................ 2 四、股本变动及股东情况 .......................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 .................................... 7 六、公司治理结构............................................... 10 七、股东大会情况简介 ........................................... 12 八、董事会报告................................................. 12 九、监事会报告................................................. 19 十、重要事项................................................... 20 十一、财务会计报告............................................. 26 十二、备查文件目录............................................. 73 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董顺兴，主管会计工作负责人张福涛及会计机构负责人（会计主管人员） 刘连荣声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：潍坊亚星化学股份有限公司 公司法定中文名称缩写：亚星化学 2、 公司法定代表人：董顺兴 3、 公司董事会秘书：汪波 电话：0536-8591189 传真：0536-8666877 E-mail：info@chinayaxing.com 联系地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 公司证券事务代表：李念法 电话：0536-8663853 传真：0536-8663853 E-mail：info@chinayaxing.com 联系地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 4、 公司注册地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 公司办公地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 邮政编码：261031 公司国际互联网网址：http://www.chinayaxing.com 公司电子信箱：info@chinayaxing.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：亚星化学 公司 A 股代码：600319 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 1 月 17 日 公司首次注册登记地点：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2001 年 3 月 8 日 公司第 1 次变更注册登记地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 公司法人营业执照注册号：企股鲁总字 003886 号 公司税务登记号码：370705613561732 公司聘请的境内会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：山东省潍坊市东风东街 227 号德蒙商务 中心 4 楼 1 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 33,893,206.00 利润总额 39,360,520.15 归属于上市公司股东的净利润 20,115,336.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,952,797.40 经营活动产生的现金流量净额 136,752,935.87 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 2,994,481.05 债务重组损益 -82,059.96 除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,254,893.06 所得税影响 -1,004,775.52 合计 4,162,538.63 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上 2005 年 主要会计数据 2007 年 年增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 营业收入 1,944,694,623.72 1,740,576,961.64 1,740,576,961.64 11.73 1,272,333,798.57 1,272,333,798.57 利润总额 39,360,520.15 55,544,700.31 55,544,700.31 -29.14 43,163,240.29 43,163,240.29 归属于上市公司 20,115,336.03 32,852,725.59 32,286,235.34 -38.77 37,976,531.72 37,167,604.49 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 15,952,797.40 33,667,381.23 33,100,890.98 -52.62 37,695,137.31 36,886,210.08 常性损益的净利 润 基本每股收益 0.064 0.104 0.102 -38.77 0.120 0.118 稀释每股收益 0.064 0.104 0.102 -38.77 0.120 0.118 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.051 0.107 0.105 -52.34 0.119 0.117 收益 全面摊薄净资产 减少 1.18 1.88 3.06 3.04 3.53 3.49 收益率（%） 个百分点 加权平均净资产 减少 1.18 1.88 3.06 3.03 3.54 3.50 收益率（%） 个百分点 扣除非经常性损 减少 1.64 益后全面摊薄净 1.49 3.13 3.11 3.50 3.46 个百分点 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 减少 1.64 1.49 3.13 3.11 3.51 3.47 净资产收益率 个百分点 （%） 经营活动产生的 136,752,935.87 185,518,582.35 185,518,582.35 -26.29 158,436,550.54 158,436,550.54 现金流量净额 每股经营活动产 生的现金流量净 0.43 0.588 0.588 -26.29 0.502 0.502 额 2 2007 年年度报告 2006 年末 本年末比 2005 年末 2007 年末 上年末增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 2,725,692,253.56 2,440,843,215.46 2,430,037,762.83 11.67 2,079,578,547.92 2,068,825,593.07 所有者权益（或 1,068,767,731.12 1,074,187,015.09 1,062,867,569.99 -0.50 1,075,917,065.26 1,065,164,110.41 股东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 3.387 3.404 3.368 -0.50 3.409 3.375 产 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 116,564,794 36.94 116,564,794 36.94 3、其他内资持股 10,878,088 3.45 -10,878,088 -10,878,088 0 0 其中： 境内法人持股 10,878,088 3.45 -10,878,088 -10,878,088 0 0 境内自然人持股 4、外资持股 81,751,118 25.90 -15,779,700 -15,779,700 65,971,418 20.90 其中： 境外法人持股 81,751,118 25.90 -15,779,700 -15,779,700 65,971,418 20.90 境外自然人持股 有限售条件股份 209,194,000 66.29 -26,657,788 -26,657,788 182,536,212 57.84 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 106,400,000 33.71 26,657,788 26,657,788 133,057,788 42.16 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 106,400,000 33.71 26,657,788 26,657,788 133,057,788 42.16 股份合计 三、股份总数 315,594,000 100 0 0 315,594,000 100 2、限售股份变动情况表 单位:股 本年增 年初限售股 本年解除限 年末限售股 解除限售日 股东名称 加限售 限售原因 数 售股数 数 期 股数 原非流通股东 潍坊亚星集 在股权分置改 2009 年 4 月 116,564,794 0 0 116,564,794 团有限公司 革过程中做出 27 日 的承诺事项 3 2007 年年度报告 2008 年 4 月 原非流通股东 27 日 解 除 香港嘉耀国 在股权分置改 15779700 际投资有限 81,751,118 15,779,700 0 65,971,418 革过程中做出 股,2009 年 4 公司 月 27 日解除 的承诺事项 50191718 股 衡平信托投 资有限责任 10,459,700 10,459,700 0 0 公司 中国化学工 程第十六建 209,194 209,194 0 0 设公司 大连实德集 209,194 209,194 0 0 团有限公司 合计 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生 发行价格 获准上市交易 交易终 发行日期 发行数量 上市日期 证券的种类 （元） 数量 止日期 2001 年 2 月 2001 年 3 月 A股 9.20 80,000,000 80,000,000 14 日 26 日 经中国证监会证监发行字（2001）15 号文核准，本公司于 2001 年 2 月 14 日通过 上海证券交易所以上网定价发行的方式向社会公众公开发行人民币普通股 8000 万股 （每股面值 1 元），每股发行价 9.20 元。经上海证券交易所上证上字（2001）35 号 《上市公告书》同意，本公司 8000 万股人民币普通股于 2001 年 3 月 26 日在上海证券 交易所挂牌交易。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 2006 年 4 月 26 日股权分置改革实施完毕，公司股份总数未发生变动，原非流通 股变为有限售条件的流通股，数量由 235,594,000 股减少为 209,194,000 股，原流通 股由 80,000,000 股增加为 106,400,000 股。至 2007 年末,原非流通股股东潍坊亚星集 团有限公司持有有限售条件股数为 116,564,794 股,香港嘉耀国际投资有限公司持有 有限售条件股数为 65,971,418 股,其余为无限售条件股份。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 29,298 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比 报告期内 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 例(%) 增减 的股份数量 量 潍坊亚星集团 质押 国有法人 36.94 116,564,794 116,564,794 有限公司 50,000,000 香港嘉耀国际 质押 境外法人 25.90 81,751,118 65,971,418 投资有限公司 56,371,418 4 2007 年年度报告 北京海达教育 未知 0.43 1,354,344 -108,988 未知 投资有限公司 吴向宁 未知 0.41 1,279,692 1,279,692 未知 北京嘉康泰生 物技术研究所 未知 0.36 1,134,260 1,134,260 未知 有限公司 田青 未知 0.34 1,074,031 1,074,031 未知 王景红 未知 0.23 712,300 712,300 未知 孙亮 未知 0.22 710,000 710,000 未知 周德英 未知 0.22 703,200 703,200 未知 赵淑英 未知 0.19 584,193 584,193 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 香港嘉耀国际投资有限公司 15,779,700 人民币普通股 北京海达教育投资有限公司 1,354,344 人民币普通股 吴向宁 1,279,692 人民币普通股 北京嘉康泰生物技术研究所有限公司 1,134,260 人民币普通股 田青 1,074,031 人民币普通股 王景红 712,300 人民币普通股 孙亮 710,000 人民币普通股 周德英 703,200 人民币普通股 赵淑英 584,193 人民币普通股 黄晓霞 419,769 人民币普通股 公司未知上述股东之间是否存在关联关系、未知其是否 上述股东关联关系或一致行动关系的 为《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致 说明 行动人。 公司前十名股东中，第 1－2 位为持有有限售条件股份的股东，之间不存在关联关 系，均不是《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，其他为持有 无限售条件股份的股东，本公司未知其之间是否存在关联关系，未知其是否为《上市 公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司股东潍坊亚星集团有限公司将持有的本公司国有法人股 5000 万股质押给中 国银行股份有限公司潍坊城东支行，为潍坊威朋化工有限公司贷款出质。质押期限为： 2005 年 10 月 21 日至 2009 年 10 月 20 日。 公司股东香港嘉耀国际投资有限公司将持有的本公司外资法人股 56,371,418 股 质押给中国工商银行福州市五四支行，为中国（福建）对外集团物资供应部办理贷款 业务，质押期限至 2008 年 6 月 30 日。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易 持有的有限 序 有限售条件股东 情况 售条件股份 限售条件 号 名称 可上市交易 新增可上市交 数量 时间 易股份数量 自获得上市流通权之日起， 潍坊亚星集团有 2009 年 4 月 1 116,564,794 116,564,794 三十六个月内不上市交易 限公司 27 日 或者转让 5 2007 年年度报告 2007 年 4 月 在获得流通权后十二个月 15,779,700 27 日 内所持股份不上市交易或 2008 年 4 月 转让，并且自前述承诺期满 15,779,700 香港嘉耀国际投 27 日 后，其出售公司原非流通股 2 81,751,118 资有限公司 股份的数量占公司股份的 2009 年 4 月 比例在十二个月内不超过 50,191,718 27 日 5%，二十四个月内不超过 10% 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：潍坊亚星集团有限公司 法人代表：陈华森 注册资本：123,518,247.00 元 成立日期：1989 年 9 月 18 日 主要经营业务或管理活动：制造、销售、出口氯化聚乙烯、聚氯乙烯、氯化聚氯乙烯、 ACS 及其它化工产品；进口本公司生产、科研所需机械设备、仪器仪表、 关键部件、 样品、原辅材料、技术软件、高分子氯化聚合物的科研开发；销售建筑材料、纺织品； 医院；汽车货运；餐饮服务；住宿；零售烟酒等。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：潍坊市国有资产管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 2007 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:港元 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 香港嘉耀国际 1996 年 4 主要经营化工产品、轻工和纺织产品的进出口业 周建强 500 投资有限公司 月 30 日 务及投资生产化工产品和经营船舶运输。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期 是否在 被授 年 年 持有 内从公 股东单 予的 变 初 末 本公 股份 司领取 位或其 性 年 任期起始 任期终止 限制 动 姓名 职务 持 持 司的 增减 的报酬 他关联 别 龄 日期 日期 性股 原 股 股 股票 数 总额(万 单位领 票数 因 数 数 期权 元)（税 取报酬、 量 前） 津贴 董事 董顺兴 长、总 男 64 2006-1-10 2009-1-10 40.3 否 工程师 陈华森 董事 男 62 2006-1-10 2009-1-10 35.0 否 副董事 周建强 男 44 2006-1-10 2009-1-10 是 长 刘建平 董事 男 54 2006-1-10 2009-1-10 32.7 否 董事、 唐文军 男 44 2006-1-10 2009-1-10 33.5 否 总经理 董事、 汪波 董事会 男 52 2006-1-10 2009-1-10 23.8 否 秘书 段晓光 董事 男 58 2006-1-10 2009-1-10 是 独立董 张鸣华 男 70 2006-1-10 2009-1-10 4.5 是 事 独立董 孙士金 男 70 2006-1-10 2009-1-10 4.5 是 事 独立董 周洋 男 42 2006-1-10 2009-1-10 4.5 是 事 独立董 陈坚 男 35 2006-1-10 2009-1-10 4.5 是 事 监事会 张会云 女 53 2006-1-10 2009-1-10 24.0 否 主席 黄涛 监事 男 47 2006-1-10 2009-1-10 25.3 否 毕永昌 监事 男 53 2006-1-10 2009-1-10 5.9 否 副总经 邱清源 男 41 2006-1-10 2009-1-10 是 理 总经理 常东山 男 54 2006-1-10 2009-1-10 25.6 否 助理 总经理 林 平 男 52 2006-1-10 2009-1-10 24.7 否 助理 总经理 杨 雷 男 39 2006-1-10 2009-1-10 800 25.3 否 助理 财务总 张福涛 男 30 2006-1-10 2009-1-10 26.6 否 监 合计 / / / / / / / 340.7 / 7 2007 年年度报告 公司总经理助理杨雷于 2007 年 9 月底以 9.50 元/股左右的价格买入本公司股票 1500 股，于 2007 年 10 月上旬以 9.10 元/股左右的价格卖出 700 股，剩余 800 股以 9.07 元/股的价格已于 2008 年 1 月 2 日全部卖出。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)董顺兴,1999.9-2002.3 任本公司总工程师；1999.12 至今任本公司董事；2002.3 至今任本公司董事长。 (2)陈华森,1995.1 至今任潍坊亚星集团有限公司董事长、总经理、党委书记； 1999.12-2002.3 任本公司董事长；2002.3 至今任本公司董事。 (3)周建强,1998 年至今任香港嘉耀国际投资有限公司董事长；1999.12 至今任本公 司副董事长。 (4)刘建平,1995 年至今任潍坊亚星集团有限公司副总经理；1999.12 至今任本公司 董事。 (5)唐文军,1999 至 2003 年任本公司副总经理；2003 年至今任本公司总经理，2006.1 始任本公司董事。 (6)汪波,1999.12 至今任本公司董事、董事会秘书。 (7)段晓光,2000.3 至今任香港嘉耀国际投资有限公司董事；1999.12 至今任本公司 董事。 (8)张鸣华,退休，2003.1 至今任本公司独立董事。 (9)孙士金,退休，2006.1 始任本公司独立董事。 (10)周洋,2001.1 至 2001.6 山东省财政学校，2001.6 至今山东科技大学财政金融学 院、山东科技大学泰安教学科研部，2006.1 始任本公司独立董事。 (11)陈坚,2001.4 至 2002.8 平安证券投行部，2002.8 至 2004.6 北京天元律师事务 所上海分所律师，2004.6 至今上海东方华银律师事务所合伙人，2006.1 始任本公司独 立董事。 (12)张会云,1999.12 至今任本公司监事会主席；1995.6 至今任潍坊亚星集团有限公 司党委副书记；2004.10 至今任本公司工会主席。 (13)黄涛,2000 年始任潍坊亚星集团有限公司办公室主任，2006.1 始任本公司监事。 (14)毕永昌,1999.12 至今任本公司审计处处长；1999.12 至今任本公司监事。 (15)邱清源,1997.3 至今任香港嘉耀国际投资有限公司经理；1999.12-2003.1 任本 公司董事；2003.1 至今任本公司副总经理。 (16)常东山,2001.10 至今任本公司营销部长、总经理助理。 (17)林 平,2001.10 至今任本公司营销部长、总经理助理。 (18)杨 雷,1999.12-2002.3 任本公司安全环保处处长、CPE 分厂厂长；2002.3 至今 任本公司生产部副部长、总经理助理。 (19)张福涛,2001.11-2002.12 任本公司财务部科长；2002.12 至今任本公司财务总 监。 (二)在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 报酬津贴 陈华森 潍坊亚星集团有限公司 董事长、总经理、党委书记 否 周建强 香港嘉耀国际投资有限公司 董事长 是 唐文军 潍坊亚星集团有限公司 董事 否 董顺兴 潍坊亚星集团有限公司 董事 否 刘建平 潍坊亚星集团有限公司 董事、副总经理 否 8 2007 年年度报告 段晓光 香港嘉耀国际投资有限公司 董事 是 张会云 潍坊亚星集团有限公司 党委副书记、工会主席 否 黄 涛 潍坊亚星集团有限公司 办公室主任 否 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 酬津贴 潍坊亚星乐天化工有限公司 董事长 否 潍坊亚星投资有限公司 董事长 否 朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 副董事长 否 潍坊第二热电有限责任公司 董事长 否 陈华森 潍坊威朋化工有限公司 董事长 否 潍坊星兴联合化工有限公司 董事长 否 潍坊亚星经贸有限公司 董事长 否 潍坊亚星大一橡塑有限公司 董事 否 潍坊威朋化工有限公司 董事 否 董顺兴 朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 董事 否 潍坊亚星投资有限公司 董事 否 潍坊亚星投资有限公司 总经理 否 刘建平 潍坊第二热电有限责任公司 董事 否 潍坊星奥矿物饲料有限公司 董事长 否 潍坊奥林置业有限公司 董事长 否 潍坊亚星投资有限公司 董事 否 唐文军 潍坊第二热电有限责任公司 董事 否 潍坊亚星乐天化工有限公司 董事 否 潍坊亚星大一橡塑有限公司 副董事长 否 山东科技大学金融学院 教授 是 周 洋 山大科技大学泰安校区教学科研部 副主任 是 陈 坚 上海东方华银律师事务所 合伙人 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由公司职工代表大会讨论通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：2007 年度在本公司领取薪酬的董事、 监事、高级管理人员的年度报酬是依据 2006 年 12 月公司职工代表大会讨论通过的 《2006 年度薪酬制度改革实施方案》，按月发放。同时公司根据 2007 年度经营计划 报告，制定了方针目标，对承担具体目标计划值的高级管理人员签订年度目标责任书。 年末公司对各目标责任书指标完成情况进行考评，奖惩兑现。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 周建强 是 段晓光 是 邱清源 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 9 2007 年年度报告 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,322 人,需承担费用的离退休职工为 146 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产工人 1,818 销售人员 69 技术人员 198 财务人员 32 行政、服务人员 205 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士 2 本科 238 专科 538 中专 722 其他 822 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规及 相关规章制度，确保公司的规范运作和健康发展。公司基本治理情况如下： 1、关于股东和股东大会：公司严格按照《公司章程》及有关规定召集、组织准备和召 开股东大会，确保股东享有平等的地位，并充分行使权利；公司聘请律师出席见证股 东大会，出具独立法律意见。 2、关于控股股东和股东大会：控股股东通过股东大会行使自己的权利，不存在超越股 东大会直接或间接干预上市公司的决策和生产经营活动的行为，上市公司保持很强的 独立性。 3、关于董事和董事会：董事会人员构成及人数符合《公司法》及相关法律法规的要求， 公司董事严格按照《公司法》及《公司章程》认真履行义务、行使权利，积极出席董 事会和股东大会。 4、关于监事和监事会：监事会人员构成及人数符合《公司法》及相关法律法规的要求； 监事会成员能够严格按照《公司法》和《公司章程》的要求履行自己的职责，对公司 财务以及公司董事、经理层高管人员履行职责的合法、合规性进行监督，很好地维护 了公司和股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司针对董事、监事和经理层高管人员制订了绩效 评价标准和评价程序，并能严格按标准所确定的各项经济技术指标对其进行评价、考 核和奖惩兑现。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，共同推动公司 持续、健康的发展。 10 2007 年年度报告 7、关于信息披露与透明度：公司能够保持对《股票上市规则》及相关信息披露准则的 不断学习，严格按其规定披露信息，保证了信息披露的真实、准确、完整和及时性， 使所有股东有平等的机会获得信息。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 张鸣华 9 9 0 0 孙士金 9 9 0 0 周 洋 9 9 0 0 陈 坚 9 8 1 0 公司独立董事能够按有关法律法规和《公司章程》的规定认真履行其职责，积极 的参与公司的重大决策，并按相关规定对关联交易、担保、投资等重大事项发表了独 立意见，较好地发挥了独立董事的作用，对公司的发展和维护投资者的合法权益起到 了积极的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 无独立董事对公司有关事项提出异议的情况。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司的业务完全独立于控股股东，双方虽属同一行业但在产品上有着较 大区别，不存在同业竞争的问题。双方关联交易严格按市场化规则规范进行。 2、人员方面：公司与控股股东在人员上已做到彻底分开，公司独立与员工签订了劳动 合同，建立了独立的工资管理制度，并在社会保障、工资报酬、房改费用等方面分帐 独立管理。公司经理层、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高管人员专职在本 公司工作，并在公司领取薪酬。公司共有董事 11 人，公司董事长由本公司内部董事任 职。 3、资产方面：公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统、配套设施，工业产权等 无形资产由公司拥有，公司资产完整。控股股东未以任何形式和理由占有、支配上市 公司的资产或干预上市公司的经营管理。 4、机构方面：公司的生产经营和行政管理完全独立，公司设有七个部和一个办公室， 办公机构和生产经营场所与控股股东严格分开。公司董事会、监事会及各职能处室均 不受控股股东的制约，独立行使职能权力。 5、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的财务体系和财务管理制度， 并在银行独立开设帐户，依法独立纳税，独立做出财务决策。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司根据 2007 年度经营计划报告，制定了方针目标，其中包括产品产量、销售收 入、实现利润等 15 项目标计划，方针目标再分解为 80 余项具体的目标计划值，并对 承担具体目标计划值的高级管理人员签订年度目标责任书。年末公司对各目标责任书 指标完成情况进行考评，奖惩兑现。 11 2007 年年度报告 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司内部 控制指引》等法律法规，不断加强内部控制制度建设，完善法人治理结构，建立了内 部控制制度并不断完善和健全。 1、通过不断完善公司法人治理结构，形成公司股东大会、董事会、监事会、经理层之 间有效的决策、监督、执行的制衡机制，公司董事会设立了战略与发展委员会、提名 委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等四个委员会。 2、建立和完善了生产经营管理制度、人力资源管理制度、安全生产管理制度、以 ERP 系统控制为主的信息管理制度等公司日常管理控制制度，保障了公司内部控制的有效 性和经营管理目标的实现。 3、公司按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律法规及相关规定制定 了会计核算制度和财务管理制度，并根据新《企业会计准则》进行了修订和完善，运 作良好，对公司合法合规运作、控制风险、稳健经营提供了重要保证。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意 见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 4 月 26 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 7 月 12 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 7 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 20 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 12 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 本报告期内，公司精心调度、合理安排生产，努力提高主导产品的产量和质量， 全年共生产氯化聚乙烯（CPE）10.6 万吨，比上年增长 5.2%；聚氯乙烯 3.9 万吨，比 上年增长 3.8%；烧碱(100%)18.3 万吨；液氯 12.7 万吨。 公司 2007 年度实现主营业务收入 181,954.4 万元，同比增加 18,400.3 万元，增 长 11.3%；实现营业利润 3,389.3 万元，同比减少 2,266.7 万元，降低 40.1%；实现利 润总额 3,936.1 万元，同比减少 1,618.4 万元，降低 29.1%，实现净利润 2,011.5 万 元，同比减少 1,273.8 万元，降低 38.8%。 公司报告期内各项利润指标较上年度出现较大下降，主要原因为： 一是，公司的联营企业朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 2007 年度亏损 4,691.7 万元，本公司按照 45%的投资比例确认投资损失 2,111.3 万元； 12 2007 年年度报告 朗盛亚星化学（潍坊）有限公司主营水合肼产品的制造和销售，其水合肼项目于 2006 年下半年建成投入试运行，但 2007 年该水合肼装置因设备故障停产时间较长， 致使该公司 2007 年度亏损较大；该公司已经购买了财产和业务中断保险，可享受该行 业常规的免赔和理赔条件，截止报告期末，该公司已收到第一期 1000 万元财产保险索 赔款项，其余的财产及业务中断保险赔款预计将于 2008 年全部到位；该公司水合肼装 置已于 2007 年 10 月重新投产，目前生产稳定。 二是，公司报告期内银行借款总额增加以及银行贷款利率提高后导致财务费用增 加较大。 (二)报告期内经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）公司主营业务经营情况的说明 本公司属化学原料及化学制品制造业，主要从事烧碱、聚氯乙烯、氯化聚乙烯、 液氯、漂液、非药品易制毒化学品盐酸等化工产品及其延伸加工产品；生产经营热力、 灰渣制品等。 （2）主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 营业 营业利润率 分行业或分 入比上 本比上 营业收入 营业成本 利润 比上年增减 产品 年增减 年增减 率（%） (%) (%) (%) 行业 减少 0.65 化工行业 1,819,543,576.44 1,605,736,903.05 11.75 11.25 12.07 个百分点 产品 减少 2.67 氯化聚乙烯 1,184,235,787.84 1,082,387,827.19 8.60 10.70 14.08 个百分点 增加 0.36 聚氯乙烯 236,791,258.24 223,439,654.65 5.64 13.64 13.17 个百分点 增加 11.10 烧碱 294,021,157.82 197,052,840.90 32.98 16.95 3.52 个百分点 减少 3.80 液氯 63,550,795.68 56,778,522.24 10.66 -13.53 -10.59 个百分点 （3）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 1,500,373,793.59 10.46 国外 319,169,782.85 15.11 （4）生产经营的主要产品及市场占有率情况 报告期内本公司主导产品氯化聚乙烯国内市场占有率约为 70%，全球市场占有率 约为 40%；聚氯乙烯国内市场占有率约为 0.4%。 2、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购情况：公司向前五名供应商采购金额合计 719,220,552.38 元，占年度采购总额的 60.02%。 13 2007 年年度报告 公司向前五名销售客户销售情况：公司向前五名客户销售金额合计 534,994,929.03 元，占年度销售总额的 29.4%。 3、报告期内公司资产构成变化情况 单位:元 币种:人民币 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 2007 年较 2006 项目 占总资 占总 金额 金额 年末增减额 产% 资产% 总资产 2,725,692,253.56 100 2,440,843,215.46 100 284,849,038.10 流动资产 1,091,723,703.91 40.1 937,905,990.95 38.4 153,817,712.96 其中：应收票据 308,938,244.12 11.3 128,724,998.36 5.3 180,213,245.76 应收账款 142,366,104.71 5.2 174,773,050.61 7.2 -32,406,945.90 存货 119,728,514.62 4.4 106,495,880.27 4.4 13,232,634.35 长期股权投资 33,417,091.72 1.2 56,204,478.33 2.3 -22,787,386.61 固定资产 1,224,717,315.78 44.9 1,271,208,331.44 52.1 -46,491,015.66 工程物资 93,663,854.54 3.4 74,237,506.34 3.0 19,426,348.20 在建工程 126,309,191.95 4.6 67,385,337.75 2.8 58,923,854.20 无形资产 139,941,034.06 5.1 22,721,729.50 0.9 117,219,304.56 负债合计 1,551,221,269.44 56.9 1,289,347,234.53 52.8 261,874,034.91 短期借款 884,592,530.00 32.5 666,929,716.97 27.3 217,662,813.03 应付票据 85,572,644.35 3.1 181,619,667.63 7.4 -96,047,023.28 一年内到期的 112,000,000.00 4.1 48,000,000.00 2.0 64,000,000.00 非流动负债 长期借款 224,000,000.00 8.2 132,000,000.00 5.4 92,000,000.00 （1）资产总额 2007 末较年初增加 28,485 万元，增长 11.7%，主要原因是应收票 据和无形资产增加。 （2）流动资产 2007 年末较年初增加 15,382 万元，增长 16.4%，主要原因是应收 票据增加。 （3）应收票据 2007 年末较年初增加 18,021 万元，增长 140%，主要原因是以商业 汇票方式回收货款增加。 （4）长期股权投资 2007 年末较年初减少 2,279 万元，降低 40.5%，主要原因是按 45%投资比例确认对联营企业朗盛亚星化学（潍坊）有限公司投资损失 2,111 万元。 （5）在建工程 2007 年末较年初增加 5,892 万元，增长 87.4%，主要原因是报告期 内热电二期、年产 6 万吨氯化聚乙烯项目投资额增加。 （6）无形资产 2007 年末较年初增加 11,722 万元，增长 515.9%，主要原因是报 告期内协议收购了潍坊亚星集团有限公司两宗、潍坊第二热电有限责任公司一宗共计 377,533 平方米土地的使用权，收购价格依据潍坊华明房地产评估有限公司评估报告, 收购金额共计 12,020.8071 万元。 （7）负债总额 2007 年末较年初增加 26,187 万元，增长 20.3%，主要原因是：自 筹资金进行项目建设和为满足生产经营需要新增银行借款共 37,366 万元。 （8）应付票据 2007 年末较年初减少 9,605 万元，降低 52.9%，主要原因是报告期 内承付到期银行承兑汇票。 4、期间费用及所得税变化情况 单位:元 币种:人民币 项目 2007 年 2006 年 增减额 增减% 营业费用 33,352,472.78 29,271,546.58 4,080,926.2 13.9 14 2007 年年度报告 管理费用 60,930,157.57 59,981,320.71 948,836.9 1.6 财务费用 67,539,195.18 49,040,891.20 18,498,304.0 37.7 所得税 5,086,951.12 7,630,024.72 -2,543,073.6 -33.3 （1）期间费用 2007 年度较同期增加 2,353 万元，营业费用增加的主要原因为产 品运输费用增加；财务费用增加的主要原因为银行借款总额增加以及银行贷款利率提 高后导致利息支出增加。 （2）所得税费用 2007 年度较同期增加减少 254 万元，主要原因是实现利润总额 减少。 5、现金流量变化情况 单位:元 币种:人民币 项 目 2007 年 2006 年 增减额 经营活动产生的现金流量净额 136,752,935.87 185,518,582.35 -48,765,646.48 投资活动产生的现金流量净额 -494,430,475.25 -162,363,771.68 -332,066,703.57 筹资活动产生的现金流量净额 319,653,158.15 203,244,539.21 116,408,618.94 现金及现金等价物净增加额 -43,272,406.24 226,186,254.49 -269,458,660.73 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）潍坊亚星乐天化工有限公司，注册资本 37,427.9 万元人民币，主营氯化聚 乙烯产品的制造和销售，2007 年实现主营业务收入 46,470.3 万元，净利润 2,702.4 万元。 （2）朗盛亚星化学（潍坊）有限公司，注册资本 1,628 万美元，主营水合肼产品 的加工制造和销售，该公司水合肼项目于 2006 年下半年建成投入试运行，但 2007 年 水合肼装置因设备故障停产时间较长，致使该公司 2007 年度亏损 4,691.7 万元。 (三)对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）公司主导产品氯化聚乙烯（CPE）被广泛应用于树脂改性、橡胶加工、管道 卷材等多个方面，由于国家政策对塑料改性的规定，近年来国内 CPE 需求一直呈现快 速上升态势。同时随着该产品应用的进一步拓展，世界 CPE 需求也将保持持续稳定增 长。目前公司拥有世界最先进的 CPE 专项技术，生产能力达到 11 万吨/年，居世界第 一位。公司目前在建项目年产 6 万吨氯化聚乙烯建成后,生产能力将达到 17 万吨/年， 更有利于发挥该产品的规模优势和市场竞争力。 （2）目前国内氯碱行业产能不断扩大，烧碱、液氯等产品的市场竞争激烈。公司 与朗盛德国有限公司合资建设的年产 12000 吨水合肼项目已经建成投产，拓展拉长了 产品链，将有效缓解氯碱产品的市场竞争压力。 （3）报告期内公司收购了潍坊奥林置业有限公司 60%的股权，积极介入房地产行 业。未来几年潍坊房地产业还将处于发展时期，介入该行业将为公司创造新的利润增 长点，提高公司盈利能力。 2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略以及各项业务的发展规划 15 2007 年年度报告 随着中国经济的不断发展，新型化学材料在国民经济中的作用将愈来愈突出，这 必将给中国化工行业带来重大变革，公司把追求高起点、规模化和差异化作为总体发 展战略，坚定不移地把主业做大做强，拉长产品链，发展循环经济，使企业走上一条 科技含量高、资源消耗低、经济效益高、可持续发展的新型工业化道路。 （1）以亚星工业园为依托，在确保公司氯碱平衡和热电联产平衡的基础上，进一 步做大做强公司的精细化学品产业。 （2）继续和韩国湖南化学、朗盛德国等企业洽谈合资建设新的精细化学品项目， 进一步优化公司的产品结构。 （3）积极稳妥地调整公司产业结构，探索多元化经营途径，搞好新收购房地产企 业的运作，积极介入当地高速发展的房地产行业。 3、新年度经营计划 2008 年公司经营计划：主营业务收入 22 亿元，生产氯化聚乙烯（CPE）13 万吨、 聚氯乙烯 4 万吨，烧碱 18 万吨。 为实现新年度经营目标，公司主要做好以下工作： （1）重点抓好亚星乐天年产 6 万吨 CPE 项目的建设进度，力争 2008 年 8 月份建 成投产，不断提高公司的主营业务收入及主营业务利润，增加公司的经营活动现金流 量。 （2）进一步巩固和发展公司在 CPE 领域的龙头地位，着手做好国内 CPE 产业的整 合，调整 CPE 产品的营销策略，适时提高产品销售价格，积极消化原材料价格提高造 成的不利影响，在保证产销平衡的基础上努力提高该产品的销售利润率。 （3）结合公司进口量较大的特点，利用人民币的升值预期，用足用活商业银行推 出的各种外汇金融产品，优化公司的贷款结构，尽量压缩公司的贷款规模，努力降低 公司的财务费用。 （4）坚持和适应国家宏观调控政策，继续强化节能和安全环保工作。以节水、电、 汽、煤为重点，进一步强化各项节能措施，开展以现场管理为主的群众性企业管理活 动，加大考核和奖惩力度，不断提高能源利用率。 （5）加大全面预算管理和目标责任管理力度，严格控制费用开支，节能降耗，最 大限度的提高企业经济效益。 （6）坚持以人为本，提高工作效率，促进增收节支。 4、近年资金需求、使用计划以及资金来源情况 （1）子公司潍坊亚星乐天化工有限公司新建年产 6 万吨氯化聚乙烯项目，预计投 入 23,322 万元，其中吸收外商资本 2,332.2 万元，其余自筹。 （2）子公司潍坊奥林置业有限公司收购潍坊市城区两宗土地，预计需资金约 23,000 万元，其中约 18,000 万元为银行贷款。 5、影响公司实现未来发展战略和经营目标的风险及对策 （1）主要原材料价格波动风险及对策 公司生产所需的 HDPE、电石、煤等主要原材料价格持续走高，公司主导产品生产 成本提高带来的压力不断加大。 公司将更加严格的执行购销比价管理制度，最大限度的降低原材料采购价格；同 时，公司将根据各产品不同的市场特点，制定更加灵活的营销策略，进一步密切与公 司重点客户的战略合作关系，努力提高各产品的销售价格，并着手做好 CPE 产业的整 合，积极消化原材料价格提高造成的不利影响。 （2）环境保护因素限制 16 2007 年年度报告 随着国家对环境治理工作的不断加强，政府不断出台更为严格的环保标准，将对 本公司的环保工作提出更高的要求，而公司的环保治理一旦出现脱节，将制约本公司 的发展。 公司将大力推进以环境保护为主要目标的技术改造工作，促进企业循环经济的发 展，同时公司主动加大环保投入和环境治理力度，降低环保风险对公司的影响。 （3）国家不断加大宏观调控力度，货币政策从紧，贷款利率及商业汇票贴现利率 大幅提高，公司的财务费用增加较大。 结合公司进口量较大的特点，利用人民币的升值预期，用足用活商业银行推出的 各种外汇金融产品，优化公司的贷款结构，尽量压缩公司的贷款规模，努力降低公司 的财务费用。 (四)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 公司报告期内出资 14,525,334.37 元投资热电二期工程项目，该项目预算金额 12,800 万元，截止报告期已完成预算的 59.7%。公司报告期内出资 42,766,195.18 元 投资 6 万吨氯化聚乙烯(CPE)项目，该项目预算金额 23,322 万元，截止报告期已完成 预算的 18.4%。 (五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体准则，以及有关补充规定。因执行新企业会计准则发生的会计政策变更，采用 追溯调整法核算的如下： 1、所得税:公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，计提了应收款 项坏帐准备、存货跌价准备、固定资产减值准备，将一项无形资产余额全部计入损益。 根据新会计准则应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增 加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 11,179,841.15 元。 2、少数股东权益:公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并资产负债表中 少数股东权益为 77,308,965.84 元，根据新会计准则应计入股东权益，增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 77,308,965.84 元。 (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 4 月 5 日召开第三届董事会第十次董事会会议。决议公告刊 登在 2007 年 4 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司于 2007 年 4 月 26 日召开第三届董事会第十一次董事会会议。决议公告 刊登在 2007 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）公司于 2007 年 6 月 22 日召开第三届董事会第十二次董事会会议。决议公告 刊登在 2007 年 6 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）公司于 2007 年 7 月 12 日召开第三届董事会第十三次董事会会议。决议公告 刊登在 2007 年 7 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）公司于 2007 年 8 月 8 日召开第三届董事会第十四次董事会会议。决议公告 刊登在 2007 年 8 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）公司于 2007 年 9 月 28 日召开第三届董事会第十五次董事会会议。决议公告 刊登在 2007 年 9 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 17 2007 年年度报告 （7）公司于 2007 年 10 月 24 日召开第三届董事会第十六次董事会会议。决议公 告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （8）公司于 2007 年 11 月 15 日召开第三届董事会第十七次董事会会议，会议以 电话、传真及电子邮件等方式向公司董事传达公司治理整改进展情况。 （9）公司于 2007 年 12 月 4 日召开第三届董事会第十八次董事会会议。决议公告 刊登在 2007 年 12 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会坚持以股东利益的最大化为根本原则，依法、诚信、尽责地执行了股 东大会通过的各项决议，认真组织公司的生产经营活动。顺利完成了 2006 年度的利润 分配。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2007 年修订）和《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》 （证监会字[2007]235 号）等规定，现对审计委员会在 2007 年度审计工作中履职情 况总结如下： 审计前期履职情况: 在公司审计机构进场审计前，审计委员会于 2008 年 2 月 14 日召开 2008 年第一 次会议，会议按照《审计委员会实施细则》和《关于做好上市公司 2007 年年度报告及 相关工作的通知》等规定，就公司 2007 年年度报告事宜听取了公司财务总监张福涛先 生关于公司 2007 年度财务状况、年度报告审计工作的时间安排的汇报，并于山东正源 和信有限责任会计师事务所就审计工作安排进行沟通；对《潍坊亚星化学股份有限公 司审计委员会年报工作规程》进行审议，形成如下决议： （1）同意公司财务总监张福涛先生关于 2007 年度财务报告审计工作的时间安排； （2）同意以此次会议财务部门提交的 2007 年度财务报表为基础进行审计工作； （3）建议山东正源和信有限责任会计师事务所及时完成年度审计报告； （4）组织好《潍坊亚星化学股份有限公司审计委员会年报工作规程》的发布和实施工 作。 审计过程中履职情况: 山东正源和信有限责任会计师事务所定期向审计委员会汇报审计进展情况，审计 委员会对审计工作进行了督促。2008 年 3 月 12 日，山东正源和信有限责任会计师事 务所完成现场审计工作，并和公司的独立董事见面沟通审计过程相关重要事项及新准 则下的会计处理方法等事项。 审计初稿审阅: 会议按照《审计委员会实施细则》和《审计委员会年报工作规程》，认真审阅了 山东正源和信有限责任会计师事务所提交的《审计报告》（初稿）全文，并决议如下： （1）同意将审计后的财务报告提交董事会审议； （2）决定向董事会提交山东正源和信有限责任会计师事务所 2007 年度审计工作总结 报告； （3）同意将续聘山东正源和信有限责任会计师事务所的议案提交董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设薪酬与考核委员会参与公司董事、监事和高级管理人员薪酬计划 的制定和薪酬兑现的考核监督。薪酬与考核委员会认为：公司建立了严格的薪酬考核 体系，每年以方针目标的形式将公司包括产品产量、销售收入、实现利润等十五项目 标计划进行层层分解，并落实到每位内部董事、监事和高级管理人员，年终按其目标 责任书完成情况考核兑现，独立董事的津贴由股东大会确定。公司 2007 年年度报告中 真实的披露了公司董事、监事和高级管理人员薪酬考核结果。 18 2007 年年度报告 公司目前已建立全体高级管理人员及公司骨干层间接持有上市公司股权激励机 制，但尚未建立直接股权持有激励机制，公司将积极的利用国家相关政策，根据公司 实际情况适时推出直接持股激励机制，逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的“利 益共享、风险共担”的激励约束机制，促进管理层与公司、股东利益的紧密结合。 (七)利润分配或资本公积金转增预案 经 山 东 正 源 和 信 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2007 年 度 实 现 净 利 润 20,115,336.03 元，按净利润的 10%提取法定盈余公积 2,972,332.49 元后，加年初未 分配利润 48,525,691.14 元，减已分配 2006 年度现金股利 31,559,400.00 元，可供股 东分配的利润为 34,109,294.68 元。为回报广大股东，在不影响公司正常生产经营的 前提下，拟以公司截止 2007 年 12 月 31 日总股本 31,559.4 万股为基数,向全体股东每 10 股 派 现 金 0.50 元 ( 含 税 ), 共 计 分 配 利 润 15,779,700 元 ， 剩 余 未 分 配 利 润 18,329,594.68 元结转下年度分配。本年度不以资本公积金转增股本。上述利润分配 预案须经本公司 2007 年度股东大会审议通过后实施。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 4 月 5 日召开第三届监事会第六次会议,审议通过了关于 2006 年度监 事会工作报告的议案、关于 2006 年年度报告及年报摘要的议案、关于 2006 年度财务 决算报告和 2007 年度财务预算报告的议案、关于 2006 年度利润分配预案和 2007 年度 利润分配政策的议案、关于潍坊亚星乐天化工有限公司投资建设六万吨氯化聚乙烯项 目的议案。 2、2007 年 4 月 26 日召开第三届监事会第七次会议,审议通过了关于 2007 年第一 季度报告的议案、关于变更会计政策的议案。 3、2007 年 6 月 22 日召开第三届监事会第八次会议,审议通过了关于监事会议事 规则的议案、关于潍坊亚星化学股份有限公司与潍坊第二热电有限责任公司转供电协 议书的议案、关于公司与潍坊威朋化工有限公司碱氯供应协议书的议案、关于公司与 潍坊亚星大一橡塑有限公司销售合同的议案、关于公司与潍坊亚星经贸发展有限公司 销售合同的议案、关于公司与潍坊亚星集团有限公司土地使用权租赁合同补充协议的 议案、关于公司与潍坊第二热电有限责任公司土地使用权租赁合同补充协议的议案、 关于投资建设 140 吨/小时、220 吨/小时锅炉项目的议案。 4、2007 年 8 月 8 日召开第三届监事会第九次会议,审议通过了关于 2007 年半年 度报告及其摘要议案。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、公司章程及国家的有关规定运作，决策程 序合法、规范，并根据上级主管部门的要求，积极完善各项内控制度。公司董事会成 员、经理层尽职尽责，没有滥用职权侵犯股东及全体员工权益的行为，也没有违反法 律法规、公司章程的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务工作进行了监督检查，认为公司的财务报告真实地反映 了公司的财务状况和经营成果。山东正源和信有限责任会计师事务所出具的标准无保 留意见审计报告是独立、客观、公正的。 19 2007 年年度报告 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本报告期内无募集资金变更情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本报告期内发生收购资产事项两项，交易以会计师事务所出具的审计报告和评估 有限公司出具的评估报告为价格制订依据，交易价格合理，不存在内幕交易，未损害 公司及中小股东权益，也没有造成公司资产的流失。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易公平合理，未损害上市公司利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本公司分别于 2005 年 6 月 2 日和 2006 年 5 月 10 日在《中国证券报》、《上海证 券报》上披露了香港侨裕有限公司诉潍坊亚星化学股份有限公司（原潍坊化工有限公 司）一九九七年三月委托开具信用证担保及代理纠纷一案的诉讼进展信息。2007 年 6 月 5 日，中华人民共和国最高人民法院开庭对该案进行重新审理，并于 2007 年 9 月 20 日进行了终审判决。判决结果如下： 1、撤销山东省高级人民法院（2005）鲁民四重字第 3 号民事判决； 2、驳回香港侨裕有限公司的诉讼请求。 一审案件受理费 111510 元、公告费 16800 元，二审案件受理费 111510 元，均由 香港侨裕有限公司负担。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 1)、2007 年 9 月 28 日，本公司向李乃俭、李秀芳、李媛购买潍坊奥林置业有限 公司，评估价值为 10,000,000 元，实际购买金额为 10,000,000 元，本次收购价格的 确定依据是资产评估价格。该事项已于 2007 年 9 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》上。本次股权收购有助于公司积极稳妥的调整产业结构，探索多元化经营 途径。积极介入潜在成长性行业，充分利用公司在本地的良好社会知名度和社会资源 优势，构建一个专业的房地产运作平台，达到多元化发展，创造新的利润增长点，提 高公司盈利能力的目标。 2)、2007 年 12 月 20 日，本公司向公司控股股东潍坊亚星集团有限公司购买土地 的使用权，评估价值为 76,547,082 元，实际购买金额为 76,547,082 元，本次收购价 格的确定依据是资产评估价格。该事项已于 2007 年 12 月 5 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。本次土地使用权的收购将有利于解决公司房产所有权与土地使用 权长期分离的状况，实现了房产权与土地使用权的合一，确保公司资产的完整性和独 立性，减少同关联方的关联交易，进一步规范公司运作；有利于公司储备发展用地， 保障公司后续建设的项目，为企业的长远发展奠定基础；为公司可能发生的老厂区搬 迁提前创造了条件；并且土地使用权的收购为企业带来的利益将大大好于长期租赁使 用。 3)、2007 年 12 月 20 日，本公司向公司母公司的控股子公司潍坊第二热电有限责 任公司购买土地的使用权，评估价值为 43,660,989 元，实际购买金额为 43,660,989 元，本次收购价格的确定依据是资产评估价格。该事项已于 2007 年 12 月 5 日刊登在 20 2007 年年度报告 《中国证券报》、《上海证券报》上。本次土地使用权的收购将有利于解决公司房产 所有权与土地使用权长期分离的状况，实现了房产权与土地使用权的合一，确保公司 资产的完整性和独立性，减少同关联方的关联交易，进一步规范公司运作；有利于公 司储备发展用地，保障公司后续建设的项目，为企业的长远发展奠定基础；为公司可 能发生的老厂区搬迁提前创造了条件；并且土地使用权的收购为企业带来的利益将大 大好于长期租赁使用。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 交易 占同类交易金额 关联方 关联交易内容 关联交易金额 定价 的比例(%) 原则 潍坊亚星集团有限公司 采购设备、备件 市价 8,366,407.93 8.12 潍坊亚星经贸发展有限公司 采购包装物 市价 2,501,364.51 25.48 潍坊亚星集团有限公司 接受运输服务 市价 5,614,866.03 28.11 1)、本公司向控股股东潍坊亚星集团有限公司采购设备、备件。 2)、本公司向母公司的控股子公司潍坊亚星经贸发展有限公司采购包装物。 3)、本公司向控股股东潍坊亚星集团有限公司接受运输服务。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 交易 占同类交易金额 关联方 关联交易内容 关联交易金额 定价 的比例(%) 原则 潍坊亚星集团有限公司 销售辅料、备件 市价 13,539,177.51 41.87 潍坊亚星大一橡塑有限公司 销售 CPE 市价 21,567,570.85 1.82 潍坊亚星经贸发展有限公司 销售废料 市价 5,622,851.14 17.38 潍坊第二热电有限责任公司 销售动力电 市价 62,208,544.09 68.11 朗盛亚星化学（潍坊）有限公 销售烧碱、蒸汽、 市价 26,074,382.04 6.04 司 液氯 销售烧碱、蒸汽、 潍坊威朋化工有限公司 市价 3,508,243.01 0.81 液氯 1)、本公司向控股股东潍坊亚星集团有限公司销售辅料、备件。 2)、本公司向母公司的控股子公司潍坊亚星大一橡塑有限公司销售 CPE。 3)、本公司向母公司的控股子公司潍坊亚星经贸发展有限公司销售废料。 4)、本公司向母公司的控股子公司潍坊第二热电有限责任公司销售动力电。 5)、本公司向联营公司朗盛亚星化学（潍坊）有限公司销售烧碱、蒸汽、液氯。 6)、本公司向母公司的控股子公司潍坊威朋化工有限公司销售烧碱、蒸汽、液氯。 本公司与关联方的交易，是公司及关联企业为保证正常生产经营所必须的采购原 材料、辅料备件、接受劳务、销售产品等活动，有利于降低采购成本，实现优势互补。 21 2007 年年度报告 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向公司控股股东潍坊亚星集团有限公司收购土地的使用权，交易的金 额为 76,547,082 元。定价的原则是资产评估价格，资产的评估价值为 76,547,082 元， 该事项已于 2007 年 12 月 5 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、本公司向公司母公司的控股子公司潍坊第二热电有限责任公司收购土地的使 用权，交易的金额为 43,660,989 元。定价的原则是资产评估价格，资产的评估价值为 43,660,989 元，该事项已于 2007 年 12 月 5 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 3、共同对外投资的重大关联交易 本公司出资 6,000,000.00 元与公司控股股东潍坊亚星集团有限公司共同投资潍 坊奥林置业有限公司。该企业的主营业务是房地产开发、经营；房屋建筑工程施工； 房屋修缮；物业管理；房地产中介服务。该事项已于 2007 年 12 月 21 日刊登在《中国 证券报》、《上海证券报》上。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是 是 否 否 为 发生日期 履 关 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期限 行 联 日） 完 方 毕 担 保 2006 年 12 月 30 潍坊威朋化工有限 2006 年 12 月 连带责任 3,500.00 日～2007 年 12 月 是 是 公司 30 日 担保 15 日 朗盛亚星化学(潍 2007 年 1 月 24 连带责任 2007 年 1 月 24 日～ 3,260.58 否 是 坊)有限公司 日 担保 2011 年 12 月 21 日 朗盛亚星化学(潍 2007 年 4 月 18 连带责任 2007 年 4 月 18 日～ 1,400.00 否 是 坊)有限公司 日 担保 2008 年 4 月 18 日 2007 年 12 月 13 潍坊威朋化工有限 2007 年 12 月 连带责任 3,500.00 日～2008 年 12 月 否 是 公司 12 日 担保 13 日 报告期内担保发生额合计 8,160.58 报告期末担保余额合计 8,160.58 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 7,400.00 报告期末对子公司担保余额合计 7,400.00 22 2007 年年度报告 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 15,560.58 担保总额占公司净资产的比例(%) 14.6 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 3,500 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保 金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 3,500 1)、2006 年 12 月 30 日，本公司为本公司母公司的控股子公司潍坊威朋化工有限 公司提供担保，担保金额为 3,500.00 万元,担保期限为 2006 年 12 月 30 日至 2007 年 12 月 15 日。已履行完毕。该事项已于 2006 年 11 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》上。 2)、2007 年 1 月 24 日，本公司为本公司联营公司朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 提供担保，担保金额为 3,260.58 万元,担保期限为 2007 年 1 月 24 日至 2011 年 12 月 21 日。该事项已于 2006 年 11 月 14 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 3)、2007 年 4 月 18 日，本公司为本公司联营公司朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 提供担保，担保金额为 1,400.00 万元,担保期限为 2007 年 4 月 18 日至 2008 年 4 月 18 日。该事项已于 2006 年 11 月 14 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 4)、2007 年 12 月 12 日，本公司为本公司母公司的控股子公司潍坊威朋化工有限 公司提供担保，担保金额为 3,500.00 万元,担保期限为 2007 年 12 月 13 日至 2008 年 12 月 13 日。该事项已于 2007 年 12 月 14 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 1、公司控股股东潍坊亚星集团有限公司承诺，所持有的公司非流通股份自股权分 置改革方案实施之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。 2、公司非流通股股东香港嘉耀国际投资有限公司承诺，其所持有的公司非流通股 份自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让，并且自前款规 定期满后，其出售公司原非流通股股份的数量占公司股份总数的比例在十二个月内不 超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 3、公司控股股东潍坊亚星集团有限公司承诺，自 2005 年至 2008 年度，将在公司 股东大会上提议并赞同公司以现金分红方式进行分配，且现金分红比例不低于当年实 现的可分配利润的 60%。 报告期内上述股东均无违背承诺情况发生。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 23 2007 年年度报告 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任山东正源和信有限责任会计师 事务所为公司的境内审计机构，公司现聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为公 司的境内审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中 国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称 刊载 刊载的互联网网站及检索 事项 及版面 日期 路径 2007-001 潍坊亚星化学股份有限公司三届董 中国证券报 C014 版、上海 2007 年 4 月 上海证券交易所网站 事会十次会议决议公告暨召开 2006 年度股东 证券报 D14 版 6日 http://www.sse.com.cn 大会会议通知 2007-002 潍坊亚星化学股份有限公司向控股 在中国证券报 C014 版、上 2007 年 4 月 上海证券交易所网站 子公司年产六万吨氯化聚乙烯项目投资的公 海证券报 D14 版 6日 http://www.sse.com.cn 告 2007-003 潍坊亚星化学股份有限公司关于为 中国证券报 C014 版、上海 2007 年 4 月 上海证券交易所网站 控股子公司提供担保的公告 证券报 D14 版 6日 http://www.sse.com.cn 2007-004 潍坊亚星化学股份有限公司三届监 中国证券报 C014 版、上海 2007 年 4 月 上海证券交易所网站 事会六次会议决议公告 证券报 D14 版 6日 http://www.sse.com.cn 2007-005 潍坊亚星化学股份有限公司有限售 中国证券报 C028 版、上海 2007 年 4 月 上海证券交易所网站 条件的流通股上市流通的公告 证券报 A45 版 23 日 http://www.sse.com.cn 2007-006 潍坊亚星化学股份有限公司 2006 年 中国证券报 C023 版、上海 2007 年 4 月 上海证券交易所网站 度股东大会决议公告 证券报 D47 版 27 日 http://www.sse.com.cn 2007-007 潍坊亚星化学股份有限公司三届董 中国证券报 C023 版、上海 2007 年 4 月 上海证券交易所网站 事会十一次会议决议公告 证券报 D47 版 27 日 http://www.sse.com.cn 2007-008 潍坊亚星化学股份有限公司三届监 2007 年 4 月 事会七次会议决议公告 27 日 2007-009 潍坊亚星化学股份有限公司关于股 中国证券报 C010 版、上海 2007 年 6 月 上海证券交易所网站 票交易异常波动公告 证券报 27 版 2日 http://www.sse.com.cn 2007-010 潍坊亚星化学股份有限公司 2006 年 中国证券报 C015 版、上海 2007 年 6 月 上海证券交易所网站 度分红派息公告 证券报 D22 版 8日 http://www.sse.com.cn 2007-011 潍坊亚星化学股份有限公司三届董 中国证券报 C006 版、上海 2007 年 6 月 上海证券交易所网站 事会十二次会议决议公告暨召开 2007 年第一 证券报 20 版 23 日 http://www.sse.com.cn 次临时股东大会会议通知 2007-012 潍坊亚星化学股份有限公司三届监 中国证券报 C006 版、上海 2007 年 6 月 上海证券交易所网站 事会八次会议决议公 证券报 20 版 23 日 http://www.sse.com.cn 2007-013 潍坊亚星化学股份有限公司日常关 中国证券报 C006 版、上海 2007 年 6 月 上海证券交易所网站 联交易公告 证券报 20 版 23 日 http://www.sse.com.cn 2007-014 潍坊亚星化学股份有限公司三届董 中国证券报 C016 版、上海 2007 年 7 月 上海证券交易所网站 事会十三次会议决议公告 证券报 D10 版 13 日 http://www.sse.com.cn 2007-015 潍坊亚星化学股份有限公司公司治 中国证券报 C016 版、上海 2007 年 7 月 上海证券交易所网站 理专项活动自查报告 证券报 D10 版 13 日 http://www.sse.com.cn 2007-016 潍坊亚星化学股份有限公司 2007 年 中国证券报 C016 版、上海 2007 年 7 月 上海证券交易所网站 第一次临时股东大会决议公告 证券报 D10 版 13 日 http://www.sse.com.cn 2007-017 潍坊亚星化学股份有限公司关于股 中国证券报 D006 版、上海 2007 年 9 月 上海证券交易所网站 东解除质押的公告 证券报 D18 版 4日 http://www.sse.com.cn 2007-018 潍坊亚星化学股份有限公司关于股 中国证券报 A10 版、上海 2007 年 9 月 上海证券交易所网站 东解除质押公告的更正公告 证券报 D11 版 5日 http://www.sse.com.cn 2007-019 潍坊亚星化学股份有限公司三届董 中国证券报 C036 版、上海 2007 年 9 月 上海证券交易所网站 事会十五次会议决议公告 证券报 23 版 29 日 http://www.sse.com.cn 2007-020 潍坊亚星化学股份有限公司关于与 中国证券报 C036 版、上海 2007 年 9 月 上海证券交易所网站 股东共同出资收购房地产公司的公告 证券报 23 版 29 日 http://www.sse.com.cn 2007-021 潍坊亚星化学股份有限公司重大事 中国证券报 D016 版、上海 2007 年 10 上海证券交易所网站 项公告 证券报 D18 版 月 10 日 http://www.sse.com.cn 2007-022 潍坊亚星化学股份有限公司诉讼公 中国证券报 D016 版、上海 2007 年 10 上海证券交易所网站 告 证券报 D18 版 月 10 日 http://www.sse.com.cn 2007-023 潍坊亚星化学股份有限公司三届董 中国证券报 D039 版、上海 2007 年 10 上海证券交易所网站 事会十六次会议决议公告 证券报 D12 版 月 26 日 http://www.sse.com.cn 2007-024 潍坊亚星化学股份有限公司公司治 中国证券报 D039 版、上海 2007 年 10 上海证券交易所网站 24 2007 年年度报告 理专项活动整改报告公告 证券报 D12 版 月 26 日 http://www.sse.com.cn 2007-025 潍坊亚星化学股份有限公司三届董 中国证券报 D007 版、上海 2007 年 12 上海证券交易所网站 事会十八次会议决议公告暨召开 2007 年第二 证券报 D18 版 月5日 http://www.sse.com.cn 次临时股东大会会议通知 2007-026 潍坊亚星化学股份有限公司关于收 中国证券报 D007 版、上海 2007 年 12 上海证券交易所网站 购相关土地使用权的关联交易公告 证券报 D18 版 月5日 http://www.sse.com.cn 2007-027 潍坊亚星化学股份有限公司关于向 中国证券报 D007 版、上海 2007 年 12 上海证券交易所网站 潍坊奥林置业有限公司增加出资的关联交易 证券报 D18 版 月5日 http://www.sse.com.cn 公告 2007-028 潍坊亚星化学股份有限公司关于为 中国证券报 D007 版、上海 2007 年 12 上海证券交易所网站 关联方提供担保的公告 证券报 D18 版 月5日 http://www.sse.com.cn 2007-029 潍坊亚星化学股份有限公司 2007 年 中国证券报 D003 版、上海 2007 年 12 上海证券交易所网站 第二次临时股东大会决议公告 证券报 D11 版 月 21 日 http://www.sse.com.cn 25 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审 计 报 告 鲁正信审字（2008）3071 号 潍坊亚星化学股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的潍坊亚星化学股份有限公司（以下简称“贵公司”） 财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2007 年度利润表和合并利润表、现 金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘守堂 中国注册会计师：张中峰 中国·济南 二 00 八年三月十六日 26 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 358,768,793.80 402,041,200.04 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 308,938,244.12 128,724,998.36 应收账款 3 142,366,104.71 174,773,050.61 预付款项 5 129,704,081.93 101,775,977.77 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4 32,217,964.73 24,094,883.90 买入返售金融资产 存货 6 119,728,514.62 106,495,880.27 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,091,723,703.91 937,905,990.95 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8 33,417,091.72 56,204,478.33 投资性房地产 固定资产 9 1,224,717,315.78 1,271,208,331.44 在建工程 10 126,309,191.95 67,385,337.75 工程物资 11 93,663,854.54 74,237,506.34 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12 139,941,034.06 22,721,729.50 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 15,920,061.60 11,179,841.15 其他非流动资产 非流动资产合计 1,633,968,549.65 1,502,937,224.51 资产总计 2,725,692,253.56 2,440,843,215.46 27 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 14 884,592,530.00 666,929,716.97 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 15 85,572,644.35 181,619,667.63 应付账款 16 198,689,589.51 222,977,189.70 预收款项 17 18,265,182.27 21,825,605.18 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 18 4,934,057.98 1,879,316.42 应交税费 19 5,985,729.35 578,817.32 应付利息 应付股利 20 8,175,111.80 0 其他应付款 21 9,006,424.18 13,536,921.31 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 22 112,000,000.00 48,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,327,221,269.44 1,157,347,234.53 非流动负债： 长期借款 23 224,000,000.00 132,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 224,000,000.00 132,000,000.00 负债合计 1,551,221,269.44 1,289,347,234.53 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 24 315,594,000.00 315,594,000.00 资本公积 25 666,662,128.62 660,637,348.62 减：库存股 盈余公积 26 52,402,307.82 49,429,975.33 一般风险准备 未分配利润 27 34,109,294.68 48,525,691.14 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,068,767,731.12 1,074,187,015.09 少数股东权益 105,703,253.00 77,308,965.84 所有者权益合计 1,174,470,984.12 1,151,495,980.93 负债和所有者权益总计 2,725,692,253.56 2,440,843,215.46 公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣 28 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 253,211,555.63 336,306,530.14 交易性金融资产 应收票据 306,622,842.80 126,988,508.33 应收账款 1 123,475,072.68 163,424,268.66 预付款项 88,729,362.41 99,385,300.73 应收利息 应收股利 其他应收款 2 32,140,873.79 24,071,312.90 存货 90,840,698.80 99,933,023.47 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 895,020,406.11 850,108,944.23 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 320,126,591.72 242,947,978.33 投资性房地产 固定资产 1,026,070,896.26 1,068,028,638.03 在建工程 83,542,996.77 67,385,337.75 工程物资 63,742,091.16 62,280,896.43 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 139,941,034.06 22,721,729.50 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 15,696,560.53 11,179,841.15 其他非流动资产 非流动资产合计 1,649,120,170.50 1,474,544,421.19 资产总计 2,544,140,576.61 2,324,653,365.42 29 2007 年年度报告 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 884,592,530.00 666,929,716.97 交易性金融负债 应付票据 104,477,456.34 178,746,642.33 应付账款 200,094,637.22 216,689,891.94 预收款项 18,265,182.27 21,825,605.18 应付职工薪酬 4,700,169.27 1,832,929.90 应交税费 8,613,541.72 377,383.51 应付利息 应付股利 8,175,111.80 其他应付款 7,643,725.34 10,836,897.86 一年内到期的非流动负债 112,000,000.00 48,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,348,562,353.96 1,145,239,067.69 非流动负债： 长期借款 150,000,000.00 132,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 150,000,000.00 132,000,000.00 负债合计 1,498,562,353.96 1,277,239,067.69 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 315,594,000.00 315,594,000.00 资本公积 660,637,348.62 660,637,348.62 减：库存股 盈余公积 49,348,966.21 46,376,633.72 未分配利润 19,997,907.82 24,806,315.39 所有者权益（或股东权益） 1,045,578,222.65 1,047,414,297.73 合计 负债和所有者权益（或股东 2,544,140,576.61 2,324,653,365.42 权益）总计 公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣 30 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,944,694,623.72 1,740,576,961.64 其中：营业收入 28 1,944,694,623.72 1,740,576,961.64 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,889,597,188.75 1,679,113,805.56 其中：营业成本 28 1,728,064,620.32 1,538,302,402.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 33,352,472.78 29,271,546.58 管理费用 60,930,157.57 59,981,320.71 财务费用 67,539,195.18 49,040,891.20 资产减值损失 30 -289,257.10 2,517,644.19 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 29 -21,204,228.97 -4,903,626.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 29 -21,204,228.97 -4,903,626.78 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,893,206.00 56,559,529.3 加：营业外收入 31 6,294,713.61 183,534.41 减：营业外支出 32 827,399.46 1,198,363.40 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,360,520.15 55,544,700.31 减：所得税费用 33 5,086,951.12 7,630,024.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,273,569.03 47,914,675.59 归属于母公司所有者的净利润 20,115,336.03 32,852,725.59 少数股东损益 14,158,233.00 15,061,950.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.064 0.104 （二）稀释每股收益 0.064 0.104 公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣 31 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 1,901,332,892.13 1,707,426,506.45 减：营业成本 4 1,730,520,779.58 1,541,950,882.57 营业税金及附加 销售费用 31,799,827.68 28,087,582.38 管理费用 59,423,009.79 58,862,438.78 财务费用 56,374,192.90 44,072,358.90 资产减值损失 -524,177.83 2,257,782.14 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 4,345,771.03 -4,903,626.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -21,204,228.97 -4,903,626.78 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,085,031.04 27,291,834.90 加：营业外收入 3,994,713.61 183,534.41 减：营业外支出 801,540.94 1,190,251.77 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,278,203.71 26,285,117.54 减：所得税费用 1,554,878.79 7,630,024.72 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,723,324.92 18,655,092.82 公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣 32 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,142,175,451.66 1,819,128,124.68 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,949,545.38 5,468,326.18 收到其他与经营活动有关的现金 8,893,997.82 2,360,191.06 经营活动现金流入小计 2,156,018,994.86 1,826,956,641.92 购买商品、接受劳务支付的现金 1,793,803,549.62 1,442,644,326.80 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 77,833,462.30 60,535,352.06 支付的各项税费 115,344,941.53 109,107,369.79 支付其他与经营活动有关的现金 34 32,284,105.54 29,151,010.92 经营活动现金流出小计 2,019,266,058.99 1,641,438,059.57 经营活动产生的现金流量净额 136,752,935.87 185,518,582.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,583,157.64 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,583,157.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资 496,013,632.89 137,195,008.70 产支付的现金 投资支付的现金 25,168,762.98 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 33 2007 年年度报告 项目 附注 本期金额 上期金额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 496,013,632.89 162,363,771.68 投资活动产生的现金流量净额 -494,430,475.25 -162,363,771.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 35,322,784.16 1,999,215.84 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 35,322,784.16 1,999,215.84 现金 取得借款收到的现金 1,253,809,680.00 737,158,772.04 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 35 3,661,336.04 1,741,062.58 筹资活动现金流入小计 1,292,793,800.20 740,899,050.46 偿还债务支付的现金 876,862,158.55 468,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 95,182,361.99 69,654,511.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、 15,061,950.00 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,096,121.51 筹资活动现金流出小计 973,140,642.05 537,654,511.25 筹资活动产生的现金流量净额 319,653,158.15 203,244,539.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -5,248,025.01 -213,095.39 响 五、现金及现金等价物净增加额 -43,272,406.24 226,186,254.49 加：期初现金及现金等价物余额 402,041,200.04 175,854,945.55 六、期末现金及现金等价物余额 358,768,793.80 402,041,200.04 公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣 34 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,122,367,249.01 1,734,052,702.93 收到的税费返还 3,673,354.27 4,765,438.86 收到其他与经营活动有关的现金 6,172,480.39 2,360,107.46 经营活动现金流入小计 2,132,213,083.67 1,741,178,249.25 购买商品、接受劳务支付的现金 1,846,943,539.36 1,400,451,495.24 支付给职工以及为职工支付的现金 73,758,269.90 58,130,322.34 支付的各项税费 82,833,639.45 82,241,339.80 支付其他与经营活动有关的现金 29,609,779.77 27,464,947.42 经营活动现金流出小计 2,033,145,228.48 1,568,288,104.80 经营活动产生的现金流量净额 99,067,855.19 172,890,144.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,583,157.64 取得投资收益收到的现金 25,550,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 27,133,157.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资 337,071,512.94 129,808,582.02 产支付的现金 投资支付的现金 25,168,762.98 取得子公司及其他营业单位支付的现金 99,966,000.00 6,000,000.00 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 437,037,512.94 160,977,345.00 投资活动产生的现金流量净额 -409,904,355.30 -160,977,345.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,172,962,930.00 737,158,772.04 收到其他与筹资活动有关的现金 3,488,083.35 1,634,457.22 筹资活动现金流入小计 1,176,451,013.35 738,793,229.26 偿还债务支付的现金 870,015,408.55 468,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,026,153.07 69,654,511.25 支付其他与筹资活动有关的现金 1,096,121.51 筹资活动现金流出小计 946,137,683.13 537,654,511.25 筹资活动产生的现金流量净额 230,313,330.22 201,138,718.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -2,571,804.62 -92,289.19 响 五、现金及现金等价物净增加额 -83,094,974.51 212,959,228.27 加：期初现金及现金等价物余额 336,306,530.14 123,347,301.87 六、期末现金及现金等价物余额 253,211,555.63 336,306,530.14 公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣 35 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配 本) 股 准备 一、上年年末余额 315,594,000.00 660,637,348.62 52,857,567.42 33,778, 加：会计政策变更 -3,427,592.09 14,747, 前期差错更正 二、本年年初余额 315,594,000.00 660,637,348.62 49,429,975.33 48,525, 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,024,780.00 2,972,332.49 -14,416, （一）净利润 20,115, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 6,024,780.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 6,024,780.00 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 6,024,780.00 20,115, （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,972,332.49 -34,531, 1．提取盈余公积 2,972,332.49 -2,972, 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -31,559, 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 315,594,000.00 666,662,128.62 52,402,307.82 34,109, 2007 年年度报告 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配 本) 股 准备 一、上年年末余额 315,594,000.00 663,660,724.38 47,223,747.66 38,685 加：会计政策变更 -818,663.87 11,571 前期差错更正 二、本年年初余额 315,594,000.00 663,660,724.38 46,405,083.79 50,257 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -3,023,375.76 3,024,891.54 -1,731 （一）净利润 32,852 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -3,023,375.76 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -3,023,375.76 上述（一）和（二）小计 -3,023,375.76 32,852 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,024,891.54 -34,584 1．提取盈余公积 3,024,891.54 -3,024 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -31,559 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 315,594,000.00 660,637,348.62 49,429,975.33 48,525 公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 37 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司 本期金额 项目 实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未 本) 一、上年年末余额 315,594,000.00 660,637,348.62 48,298,030.81 42 加：会计政策变更 -1,921,397.09 -17 前期差错更正 二、本年年初余额 315,594,000.00 660,637,348.62 46,376,633.72 24 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,972,332.49 -4 （一）净利润 29 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 29 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,972,332.49 -34 1．提取盈余公积 2,972,332.49 -2 2．对所有者（或股东）的分配 -31 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 315,594,000.00 660,637,348.62 49,348,966.21 19 38 2007 年年度报告 上年同期金额 项目 实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未 本) 一、上年年末余额 315,594,000.00 663,660,724.38 45,329,788.30 46 加：会计政策变更 -818,663.87 -7 前期差错更正 二、本年年初余额 315,594,000.00 663,660,724.38 44,511,124.43 39 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -3,023,375.76 1,865,509.29 -14 （一）净利润 18 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -3,023,375.76 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -3,023,375.76 上述（一）和（二）小计 -3,023,375.76 18 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,865,509.29 -33 1．提取盈余公积 1,865,509.29 -1 2．对所有者（或股东）的分配 -31 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 315,594,000.00 660,637,348.62 46,376,633.72 24 公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计 39 2007 年年度报告 潍坊亚星化学股份有限公司 会计报表附注 公司基本情况 潍坊亚星化学股份有限公司(以下简称"本公司")是以潍坊化工有限公司为主体， 于 1999 年 12 月 28 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准、山东省人民政府确 认，依法整体变更而来的外商投资股份有限公司，1999 年 12 月 29 日取得外经贸资审 字(1999)0064 号《外商投资企业批准证书》，2000 年 1 月 17 日取得企股鲁总字第 003886 号《企业法人营业执照》，注册资本 23,559.4 万元。 经中国证监会 2001 年 2 月 6 日证监发行字（2001）15 号文核准，本公司于 2001 年 2 月 14 日通过上海证券交易所，以上网定价发行的方式向社会公众公开发行每股面 值 1 元的人民币普通股 8,000 万股，每股发行价 9.2 元。股权比例列示如下： 股东名称 金额(万元) 比例(%) 发起股东： 潍坊亚星集团有限公司 14,159.1994 44.87 香港嘉耀国际投资有限公司 8,175.1118 25.9 衡平信托投资有限责任公司 1,177.9700 3.73 中国化学工程第十六建设公司 23.5594 0.075 大连实德集团有限公司 23.5594 0.075 小 计 23,559.4 74.65 社会公众股 8,000 25.35 合 计 31,559.4 100 上述资金到位情况业经山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正验字(2001)第 30001 号验资报告审验。2001 年 3 月 5 日,经中国对外贸易经济合作部（2001）外经 贸资二函字第 183 号《关于潍坊亚星化学股份有限公司增资扩股的批复》，本公司总 股本由 23,559.4 万股增至 31,559.4 万股，注册资本相应增至 31,559.4 万元。2001 年 3 月 8 日,本公司在山东省工商行政管理局办理注册资本变更登记手续，换发企股 鲁总字 003886 号《企业法人营业执照》。 经上海证券交易所上证上字（2001）35 号《上市通知书》同意， 本公司 8,000 万股人民币普通股于 2001 年 3 月 26 日在上海证券交易所挂牌交易。 根据山东省人民政府国有资产监督管理委员会《关于潍坊亚星化学股份有限公司 股权分置改革国有股股权管理有关问题的批复》（鲁国资产权函〔2006〕58 号）和 中华人民共和国商务部《商务部关于同意潍坊亚星化学股份有限公司股权转让的批 复》（商资批[2006]1049 号文）批准，公司于 2006 年 6 月 24 日实施股权分置改革， 并完成股份过户。股改后股权比例如下： 股东名称 金额(万元) 比例(%) 有限售条件股东： 潍坊亚星集团有限公司 11,656.4794 36.94 香港嘉耀国际投资有限公司 6,597.1418 20.90 小 计 18,253.6212 57.84 无限售条件流通股东 13,305.7788 42.16 合 计 31,559.4 100 2007 年年度报告 公司经济性质：合资股份有限公司(台、港、澳资) 公司所属行业：化工行业 公司注册地：山东省潍坊市 公司经营范围：生产经营烧碱、聚氯乙烯、氯化聚乙烯、液氯、漂液、非药品易 制毒化学品盐酸等化工产品及其延伸加工产品；生产经营热力、灰渣制品等。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、遵循企业会计准则的声明: 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》 及其应用指南进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用其他计量属性计量的， 将保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 6、现金等价物的确定标准： 公司将持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人 民币入账。月末将外币账户的外币余额按资产负债表日即期汇率进行调整，产生的汇 兑损益，与购建固定资产有关的借款费用按资本化原则进行处理；属于筹建期间的计 入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。期末以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变记账本位币金额。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售 金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其 变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收 款项及持有至到期投资以摊余成本计量。 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计 量的其他金融负债。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 信用风险特征组合的确定依据：公司根据以前年度相同或相类似的、具有类似信 用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定按账龄计提坏账 准备。如果债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾 害等情况，在确凿证据表明该项应收款项不能够收回的，应当全额计提坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收 账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 3 41 2007 年年度报告 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 30 30 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 10、存货核算方法： (1)存货分类 原料及主要材料、辅助材料、修理用备件、燃料、库存商品、在产品、包装物、 低值易耗品。 (2)原料及主要材料、燃料、辅助材料中的 CPE 专用辅料及包装物采用计划成本核算， 期末分摊发出材料应负担的材料成本差异，将发出的材料成本调整为实际成本。 (3)库存商品、在产品、辅助材料（CPE 专用辅料除外）、修理用备件按实际成本核算， 库存商品发出采用加权平均法结转。 (4)低值易耗品、包装物领用时一次摊销。 (5)存货盘点采用永续盘存法。 (6)存货存在以下情况之一的，应当计提存货跌价准备： ①存货的市场价格持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。 ②使用某项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格。 ③因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而原材料的市场价 格又低于其账面成本。 ④因企业提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导 致市场价格逐渐下跌。 ⑤其他足以证明某项存货实质上已经发生减值的情形。 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用 直线法(年数平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25-45 3 3.88-2.16 机器设备 10-18 3 9.70-5.39 电子设备 8 3 12.125 运输设备 10 3 9.70 (2) 其他说明 减值准备的计提方法：固定资产存在减值迹象的，按单项估计其可收回金额，可 收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额确定，资产的可收回金额低于其 账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 同时计提相应的减值准备。 12、在建工程核算方法： 42 2007 年年度报告 在建工程按取得时的实际成本计价，在建工程达到预定可使用状态但尚未办理竣 工决算的，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不再调整原已计提的折旧额。 13、无形资产计价方法： （1）外购的无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 （2）投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或 协议约定的价值不公允的除外。 （3）企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶 段发生的支出符合条件的做为无形资产入账。 （4）无形资产摊销期限和摊销方法：取得无形资产时合理确定其使用寿命年限，使用 寿命有限的无形资产在可使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产在 持有期间不进行摊销。 14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方 法： （1）公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产 是否在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值。 ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可回收金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 (2)资产减值损失的确定资产存在减值迹象的，其可收回金额根据资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额 的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减 值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 15、长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资的初始计量 ①企业合并以外方式取得的长期股权投资按实际支付的价款、投资各方确认投资 合同的价值或发行权益性债券的公允价值作为初始投资成本。 ②同一控制下企业合并形成的长期股权投资按合并日被合并方所有者权益账面价 值的份额作为初始投资成本；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资按确定的企 业合并成本作为初始投资成本。 （2）长期股权投资的核算方法 ①公司对被投资单位实施控制和对被投资单位不具有共同控制或重大影响的，并 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算； 采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认 为投资收益，且所确认投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分 配额，超过部分作为初始投资成本的收回。 43 2007 年年度报告 ②公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算； 采用权益法核算的长期股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益的份额，确认为投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分 派的现金股利或利润计算应分回的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①共同控制，是指公司按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项 经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。公司 与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为合营企业。 ②重大影响，是指公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力。但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加 重大影响的，被投资单位为其联营企业。 16、借款费用资本化的核算方法： （1）企业借款费用同时具备下列三个条件时予以资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化期间:从借款资金投入到在建项目起,到所购建固定资产达到预定可使用状 态止,确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连 续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始；如果中断是使 购建的固定资产达到预定的可使用状况所必要的程序,则借款费用的资本化继续进 行。 （3）借款费用资本化金额的计算方法： ①专门借款：以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金 存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②一般借款：以累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以资本 化率计算资本化的利息金额。 17、收入确认原则： （1）销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留与 商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业， 且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务收入的 实现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易 的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠 地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 18、确认递延所得税资产的依据： 本公司所得税会计核算采用资产负债表债务法。以很可能取得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对 与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获 得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税资产，按照税法规定计算 的预期应交纳的所得税金额计量。对于递延所得税资产，根据税法规定，按照预期收 回该资产的适用税率计量。 44 2007 年年度报告 19、合并报表合并范围发生变更的理由： 公司合并报表范围以控制为基础，将全部子公司均纳入公司合并财务报表的合并 范围。合并报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、及子 公司相互之间发生的内部交易对合并报表的影响后，由母公司合并编制。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数； 并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润以及现金流量纳入合并利 润表和合并现金流量表。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期 初数；将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润以及现金流量纳入合并利润 表和合并现金流量表。 在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数；并将该子公司期初至 处置日的收入、费用、利润以及现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体准则，以及有关补充规定。按照新企业会计准则,采用追溯调整法核算事项如下： 1)、所得税:公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，计提了应收款 项坏帐准备、存货跌价准备、固定资产减值准备，将一项无形资产余额全部计入损益。 根据新会计准则应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增 加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 11,179,841.15 元。 2)、少数股东权益:公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并资产负债表 中少数股东权益为 77,308,965.84 元，根据新会计准则应计入股东权益，增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 77,308,965.84 元。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 煤、蒸汽、水按 13%的税率计 增值税 17%、13% 缴，其他按 17%的税率计缴。 营业税 5% 企业所得税 应纳税所得额 24% 自用房产以房产原值的 70%为计税依据，按 房产税 房产原值、出租收入 1.2%税率计缴；出租房产以出租收入为计税依 据，按 12%税率计缴。 采用“免、抵、退”方法，退税率 11%，自 2007 出口退税 年 7 月 1 日起退税率调整为 5%。 45 2007 年年度报告 2、优惠税负及批文 本公司属设在沿海经济开放区的生产性外商投资企业，减按 24％的税率计缴企业 所得税。 (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 潍坊市 氯化聚乙烯的制 氯化聚乙烯的制 潍坊亚星乐天化 寒亭区 控股子公司 造;销售本公司制 374,279,300 造;销售本公司制 工有限公司 民主街 造的产品。 造的产品。 529 号 房地产开发、经营； 房地产开发、经营； 潍坊市 房屋建筑工程施 房屋建筑工程施 潍坊奥林置业有 奎文区 控股子公司 工；房屋修缮；物 10,000,000 工；房屋修缮；物 限公司 鸢飞路 业管理；房地产中 业管理；房地产中 899 号 介服务。 介服务。 期末实际投资 实质上构成对子公司的净投资 持股比 表决权 是否合 子公司全称 额 的余额（资不抵债子公司适用） 例(%) 比例(%) 并报表 潍坊亚星乐天化 280,709,500 75 75 是 工有限公司 潍坊奥林置业有 6,000,000 60 60 是 限公司 2、各重要子公司中少数股东权益情况 从母公司所有者权益冲减子 少数股东权益中用于 公司少数股东分担的本期亏 冲减少数股东损益的 损超过少数股东在该子公司 子公司全称 少数股东权益 金额（资不抵债子公 期初所有者权益中所享有份 司适用） 额后的余额（资不抵债子公 司适用） 潍坊亚星乐天化工有限公司 101,703,253 潍坊奥林置业有限公司 4,000,000 合并报表范围发生变更的内容和原因： 本公司于 2007 年 9 月 28 日经第三届董事会十五次会议审议通过，以现金 600 万 元人民币分别收购三名自然人持有的潍坊奥林置业有限公司合计 60%的股权，公司控 股股东潍坊亚星集团有限公司以现金 400 万元人民币收购奥林置业公司剩余的 40%股 权。收购完成后，潍坊奥林置业有限公司成为本公司的控股子公司，并将其纳入合并 范围。 46 2007 年年度报告 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： -- -- 7,804.21 -- -- 3,917.63 人民币 -- -- 7,804.21 -- -- 3,917.63 银行存款： -- -- 358,760,989.59 -- -- 402,037,282.41 人民币 -- -- 335,682,860.81 -- -- 387,961,400.31 美元 2,360,557.67 7.3046 17,242,929.56 1,777,192.11 7.8087 13,877,560.01 欧元 547,037.96 10.6669 5,835,199.22 19,317.40 10.2665 198,322.09 合计 -- -- 358,768,793.80 -- -- 402,041,200.04 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 251,941,678.51 128,724,998.36 商业承兑汇票 56,996,565.61 合计 308,938,244.12 128,724,998.36 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重 大的应收账 63,137,474.13 41.00 1,894,124.22 16.28 90,480,481.97 48.1 2,714,414.46 20.7 款 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 7,561,973.40 4.91 6,030,127.48 51.83 7,747,032.09 4.1 6,436,137.81 49.1 合的风险较 大的应收账 款 其他不重大 83,301,845.80 54.09 3,710,936.92 31.89 89,657,642.10 47.8 3,961,553.28 30.2 应收账款 合计 154,001,293.33 -- 11,635,188.62 -- 187,885,156.16 -- 13,112,105.55 -- (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 计提 应收款项内容 账面余额 坏账金额 理由 比例 大连实德塑胶工业有限公司 10,485,196.60 314,555.90 3 一年以内 47 2007 年年度报告 山东海龙股份有限公司 12,798,864.36 383,965.93 3 一年以内 朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 9,146,795.89 274,403.88 3 一年以内 土耳其白金化学 7,268,128.13 218,043.84 3 一年以内 美国连达 6,069,026.91 182,070.81 3 一年以内 韩国 LG 化学 12,359,675.38 370,790.26 3 一年以内 韩国大一素材株式会社 5,009,786.86 150,293.61 3 一年以内 合计 63,137,474.13 1,894,124.22 － － 应收账款账龄： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 （%） （%） 一年以内 136,573,548.37 88.68 4,097,206.46 169,463,817.82 90.2 5,083,914.53 一至二年 4,652,996.30 3.02 465,299.63 5,428,080.47 2.89 542,808.05 二至三年 5,212,775.26 3.39 1,042,555.05 5,246,225.78 2.79 1,049,245.16 三至四年 1,299,093.43 0.84 389,728.03 1,289,461.04 0.69 386,838.31 四至五年 1,244,961.04 0.81 622,480.52 816,543.11 0.43 408,271.56 五年以上 5,017,918.93 3.26 5,017,918.93 5,641,027.94 3.00 5,641,027.94 合计 154,001,293.33 100 11,635,188.62 187,885,156.16 100 13,112,105.55 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联 单位名称 应收款项性质 冲销金额 冲销原因 交易产生 牡丹江市华安塑料型材有限公司 货款 4,999.00 坏账损失 否 邯郸力尔型材有限公司 货款 16,435.00 坏账损失 否 中昊晨光化工研究院 货款 1,500.00 坏账损失 否 昌邑造纸厂 货款 536,421.03 坏账损失 否 合计 － 559,355.03 － － (4) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 山东海龙股份有限公司 客户 12,798,864.36 1 年内 8.31 韩国 LG 化学 客户 12,359,675.38 1 年内 8.03 大连实德塑胶工业有限公 客户 10,485,196.60 1 年内 6.81 司 朗盛亚星化学(潍坊)有限 客户 9,146,795.89 1 年内 5.94 公司 土耳其白金化学 客户 7,268,128.13 1 年内 4.72 合计 － 52,058,360.36 － 33.81 48 2007 年年度报告 (6) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 的比例（%） 朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 联营企业 9,146,795.89 5.94 潍坊威朋化工有限公司 母公司的控股子公司 324,622.77 0.21 潍坊亚星大一橡塑有限公司 母公司的控股子公司 3,297,417.72 2.14 合计 － 12,768,836.38 8.29 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大 的其他应收款 22,769,792.00 66.83 683,093.76 36.89 17,933,179.58 70.83 537,995.39 43.98 项 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 854,141.24 2.51 510,682.66 27.58 663,315.24 2.62 442,815.09 36.20 该组合的风险 较大的其他应 收款项 其他不重大其 10,445,661.97 30.66 657,854.06 35.53 6,721,714.76 26.55 242,515.20 19.82 他应收款项 合计 34,069,595.21 -- 1,851,630.48 -- 25,318,209.58 -- 1,223,325.68 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 潍坊第二热电有限责任 22,769,792.00 683,093.76 3 一年内 公司 其他应收款账龄： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 （%） （%） 一年以内 31,675,936.22 92.97 950,278.07 24,318,306.34 96.05 729,549.19 一至二年 644,052.11 1.89 64,405.21 163,562.00 0.65 16,356.20 二至三年 895,465.61 2.63 179,093.12 173,026.00 0.68 34,605.20 三至四年 173,026.00 0.51 51,907.80 150,337.97 0.59 45,101.39 四至五年 150,337.97 0.44 75,168.98 230,527.14 0.91 115,263.57 五年以上 530,777.27 1.56 530,777.27 282,450.13 1.12 282,450.13 合计 34,069,595.18 100 1,851,630.45 25,318,209.58 100 1,223,325.68 49 2007 年年度报告 (3) 本报告期其他应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 潍坊亚星集团有限公司 1,687,292.12 50,618.76 1,327,643.84 39,829.32 (4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 期末应收潍坊第二热电有限责任公司 22,769,792.00 元，属该公司自本公司购动 力电款尚未结算金额。 (5) 其他应收账款前三名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（%） 潍坊第二热电有限责任 母公司的控股子公司 22,769,792.00 1 年内 66.83 公司 潍坊亚星集团有限公司 控股股东 1,687,292.12 1 年内 4.96 潍坊供电公司 供应商 2,151,174.07 1 年内 6.31 合计 － 26,608,258.19 － 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 128,365,014.75 98.97 99,995,104.86 98.25 一至二年 513,923.00 0.40 296,954.14 0.29 二至三年 77,368.08 0.06 231,958.44 0.23 三年以上 747,776.10 0.58 1,251,960.33 1.23 合计 129,704,081.93 100.00 101,775,977.77 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位合计及比例 112,071,925.77 86.41 91,922,985.10 92.61 (3) 预付账款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 潍坊金泽热电燃料有限公司 燃料供应商 41,964,983.09 1 年内 采购燃料预付款 韩国湖南石油化学株式会社 原料供应商 56,171,497.44 1 年内 采购原料预付款 合计 -- 98,136,480.53 -- -- 50 2007 年年度报告 (4) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 40,846,082.70 40,846,082.70 45,467,094.82 45,467,094.82 在产品 35,662,504.58 35,662,504.58 22,015,718.72 22,015,718.72 产成品 22,021,498.91 22,021,498.91 27,551,135.68 27,551,135.68 包装物 4,022,913.32 4,022,913.32 4,603,282.66 4,603,282.66 燃料 3,763,174.96 3,763,174.96 辅助材料 7,062,203.07 537,195.75 6,525,007.32 3,904,760.68 537,195.75 3,367,564.93 修理用备件 6,887,332.83 6,887,332.83 3,491,083.46 3,491,083.46 合计 120,265,710.37 537,195.75 119,728,514.62 107,033,076.02 537,195.75 106,495,880.27 7、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名 本企业持股 本企业在被投资单 期末净资产总 本期营业收入总 注册地 业务性质 本期净利润 称 比例（%） 位表决权比例（%） 额 额 一、联营企业 朗 盛 亚 星 化 学 潍坊市寒亭 水合肼的加 （潍坊）有限公 区霞飞路北 工制造和销 45 45 74,179,981.00 77,530,003.00 -46,917,236.00 司 首 售 8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与 被投资单位 股比例 权比例 表决权比例不一致的说明 朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 45 45 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 烟台冰轮塑业有限公司 1,674,630.64 1,674,630.64 -1,674,630.64 0 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 减值 现金 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 准备 红利 朗盛亚星化学 （潍坊）有限公 59,433,474.47 54,529,847.69 -21,112,755.97 33,417,091.72 司 朗盛亚星化学(潍坊)有限公司由本公司与朗盛德国有限公司(LANXESS)合资设立， 建设年产 12000 吨水合肼项目,原注册资本 920 万美元。2006 年 10 月该公司追加投资 51 2007 年年度报告 额 1,770 万美元用于水合肼装置配套建设公用工程设施，同时新增注册资本 708 万美 元。经 2006 年 10 月 10 日第三届董事会第七次会议通过，本公司向该合资企业增加出 资 318.6 万美元，折 25,168,762.98 元人民币，占该合资企业新增注册资本的 45%。 朗盛亚星化学（潍坊）有限公司增减变动数主要是对其确认的投资损失。 报告期内根据与烟台冰轮塑料有限公司达成的协议，公司收回对其投资。 9、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,800,981,528.67 58,419,940.25 4,164,114.05 1,855,237,354.87 其中：房屋及建筑物 429,920,028.68 23,282,914.98 453,202,943.66 机器设备 1,344,533,966.37 33,130,431.27 4,164,114.05 1,373,500,283.59 运输设备 17,535,624.23 1,475,175.00 19,010,799.23 其他设备 8,991,909.39 531,419.00 9,523,328.39 二、累计折旧合计： 497,756,030.50 104,828,614.78 2,872,213.90 599,712,431.38 其中：房屋及建筑物 56,393,437.27 13,714,050.05 70,107,487.32 机器设备 427,444,201.63 89,198,875.47 2,872,213.90 513,770,863.20 运输设备 5,872,447.49 1,617,582.96 7,490,030.45 其他设备 8,045,944.11 298,106.30 8,344,050.41 三、固定资产净值合 1,303,225,498.17 1,255,524,923.49 计 其中：房屋及建筑物 373,526,591.41 383,095,456.34 机器设备 917,089,764.74 859,729,420.39 运输设备 11,663,176.74 11,520,768.78 其他设备 945,965.28 1,179,277.98 四、减值准备合计 32,017,166.73 1,209,559.02 30,807,607.71 其中：房屋及建筑物 793,276.47 793,276.47 机器设备 29,946,258.09 1,209,559.02 28,736,699.07 运输设备 744,517.45 744,517.45 其他设备 533,114.72 533,114.72 五、固定资产净额合 1,271,208,331.44 1,224,717,315.78 计 其中：房屋及建筑物 372,733,314.94 382,302,179.87 机器设备 887,143,506.65 830,992,721.32 运输设备 10,918,659.29 10,776,251.33 其他设备 412,850.56 646,163.26 52 2007 年年度报告 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 在建工程 126,309,191.95 126,309,191.95 67,385,337.75 67,385,337.75 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数 6 万吨氯化 金融机构贷款+ 233,220,000 0 42,766,195.18 42,766,195.18 聚乙烯 投资者投入 PVC 离心机 3,200,000 4,049,332.91 4,049,332.91 金融机构贷款 0 改造 热电二期 128,000,000 47,235,351.29 14,525,334.37 金融机构贷款 61,760,685.66 其他项目 22,000,000 16,100,653.55 14,886,016.47 9,204,358.91 金融机构贷款 21,782,311.11 合计 67,385,337.75 72,177,546.02 13,253,691.82 -- 126,309,191.95 在建工程期末数较期初数增加 5,892.4 万元，增长 87.44%，主要原因是报告期内 6 万吨氯化聚乙烯项目、热电二期工程项目投资额增加。 11、工程物资 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 专用材料 2,686,849.29 3,090,237.64 5,777,086.93 0 专用设备 17,929,242.20 24,148,599.62 18,582,756.30 23,495,085.52 预付大型设备款 53,621,414.85 37,654,413.08 21,107,058.91 70,168,769.02 合计 74,237,506.34 64,893,250.34 45,466,902.14 93,663,854.54 12、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 累计减值准 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 备金额 氯化聚乙烯专 6,582,032.45 2,194,010.64 4,388,021.81 有技术使用权 离子膜烧碱技 6,539,697.05 794,755.80 5,744,941.25 术使用权 土地使用权 9,600,000.00 120,208,071.00 129,808,071.00 合计 22,721,729.50 120,208,071.00 2,988,766.44 139,941,034.06 本公司于 2007 年 12 月 20 日经 2007 年度第二次临时股东大会审议通过，协议收 购潍坊亚星集团有限公司两宗、潍坊第二热电有限责任公司一宗共计 377,533 平方米 土地的使用权，收购价格依据潍坊华明房地产评估有限公司评估报告,收购金额共计 12,020.8071 万元。 53 2007 年年度报告 13、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 本期减少额 年初账面余 期末账面余 项目 本期计提额 转 额 转销 合计 额 回 一、坏账准备 14,335,431.23 -289,257.10 559,355.03 559,355.03 13,486,819.10 二、存货跌价准备 537,195.75 537,195.75 三、可供出售金融资产减 值准备 四、持有至到期投资减值 准备 五、长期股权投资减值准 备 六、投资性房地产减值准 备 七、固定资产减值准备 32,017,166.73 1,209,559.02 1,209,559.02 30,807,607.71 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值 准备 其中：成熟生产性生物资 产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 46,889,793.71 -289,257.10 1,768,914.05 1,768,914.05 44,831,622.56 14、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 344,592,530.00 168,000,000.00 信用借款 540,000,000.00 498,929,716.97 合计 884,592,530.00 666,929,716.97 短期借款期末数较期初数增长 32.6%，主要原因是采购原材料所需流动资金借款 增加。 15、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 34,572,644.35 39,619,667.63 银行承兑汇票 51,000,000.00 142,000,000.00 合计 85,572,644.35 181,619,667.63 应付票据期末数较期初数减少 9,609.7 万元，主要原因是报告期内承付到期银行 承兑汇票。 54 2007 年年度报告 16、应付账款： 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关 联方的款项。 17、预收账款： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关 联方的款项。 18、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 57,579,309.88 57,579,309.88 二、职工福利费 2,771,125.16 2,771,125.16 三、社会保险费 14,692,922.66 14,692,922.66 四、住房公积金 3,635,845.17 3,635,845.17 五、其他 1,879,316.42 4,441,434.50 1,386,692.94 4,934,057.98 合计 1,879,316.42 83,120,637.37 80,065,895.81 4,934,057.98 19、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 煤、蒸汽、水按 13%的税率计缴，其他按 17%的税率 增值税 2,841,537.57 -4,274,758.13 计缴。 营业税 87.75 427.25 所得税 2,350,158.68 4,073,169.54 应纳税所得额 自用房产以房产原值的 70%为计税依据，按 1.2%税 房产税 793,945.35 779,978.66 率计缴；出租房产以出租收入为计税依据，按 12% 税率计缴。 合计 5,985,729.35 578,817.32 -- 增值税期初数-4,274,758.13 元，属期初尚未抵扣的增值税进项税额。 20、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 香港嘉耀国际投资有限公司 8,175,111.80 0 报告期末尚未支付的 2006 年度股利。 21、其他应付款： 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或 关联方的款项。 55 2007 年年度报告 22、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 利率 币种 本币金额 币种 本币金额 (%) (%) 工商银行潍 2005 年 3 月 2007 年 6 月 人民 6.30 24,000,000.00 坊分行 31 日 25 日 币 工商银行潍 2005 年 3 月 2007 年 10 月 人民 6.30 24,000,000.00 坊分行 31 日 25 日 币 工商银行潍 2005 年 4 月 2008 年 6 月 人民 6.57 20,000,000.00 坊分行 30 日 25 日 币 工商银行潍 2006 年 7 月 2008 年 5 月 人民 6.84 15,000,000.00 坊分行 26 日 26 日 币 工商银行潍 2006 年 8 月 1 2008 年 3 月 人民 6.84 15,000,000.00 坊分行 日 26 日 币 建设银行潍 2006 年 1 月 2008 年 1 月 人民 6.57 20,000,000.00 坊分行 26 日 26 日 币 工商银行潍 2005 年 3 月 2008 年 10 月 人民 6.48 12,000,000.00 坊分行 31 日 27 日 币 建设银行潍 2005 年 9 月 2008 年 9 月 人民 7.29 30,000,000.00 坊分行 23 日 23 日 币 合计 -- -- -- -- 112,000,000.00 -- -- 48,000,000.00 23、长期借款 (1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 94,000,000.00 132,000,000.00 信用借款 130,000,000.00 合计 224,000,000.00 132,000,000.00 (2) 长期借款情况： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率 利率 币种 本币金额 币种 本币金额 (%) (%) 工商银行潍坊 2004 年 6 月 2009 年 6 月 人民 人民 6.75 20,000,000.00 6.48 20,000,000.00 分行 30 日 30 日 币 币 工商银行潍坊 2005 年 3 月 2008 年 10 月 人民 人民 6.48 12,000,000.00 分行 31 日 27 日 币 币 工商银行潍坊 2005 年 4 月 2008 年 6 月 人民 人民 6.48 20,000,000.00 分行 30 日 25 日 币 币 工商银行潍坊 2006 年 7 月 2008 年 5 月 人民 人民 6.30 15,000,000.00 分行 26 日 26 日 币 币 工商银行潍坊 2006 年 8 月 2008 年 3 月 人民 人民 6.30 15,000,000.00 分行 1日 26 日 币 币 建设银行潍坊 2006 年 1 月 2008 年 1 月 人民 人民 5.76 20,000,000.00 分行 26 日 26 日 币 币 建设银行潍坊 2005 年 9 月 2008 年 9 月 人民 人民 6.30 30,000,000.00 分行 23 日 23 日 币 币 中国银行潍坊 2007 年 3 月 2010 年 3 月 人民 人民 6.57 30,000,000.00 城东支行 23 日 23 日 币 币 中国银行潍坊 2007 年 5 月 2010 年 5 月 8 人民 人民 6.57 50,000,000.00 城东支行 9日 日 币 币 56 2007 年年度报告 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率 利率 币种 本币金额 币种 本币金额 (%) (%) 中国银行潍坊 2007 年 5 月 2010 年 4 月 人民 人民 6.57 20,000,000.00 城东支行 17 日 17 日 币 币 中国银行潍坊 2007 年 5 月 2010 年 5 月 人民 人民 6.57 30,000,000.00 城东支行 17 日 17 日 币 币 工商银行潍坊 2007 年 7 月 2009 年 5 月 人民 人民 7.02 10,600,000.00 分行 25 日 15 日 币 币 工商银行潍坊 2007 年 7 月 2009 年 11 月 人民 人民 7.02 10,600,000.00 分行 25 日 16 日 币 币 工商银行潍坊 2007 年 7 月 2010 年 5 月 人民 人民 7.02 10,600,000.00 分行 25 日 14 日 币 币 工商银行潍坊 2007 年 7 月 2010 年 11 月 人民 人民 7.2 10,600,000.00 分行 25 日 15 日 币 币 工商银行潍坊 2007 年 7 月 2011 年 5 月 人民 人民 7.2 10,600,000.00 分行 25 日 16 日 币 币 工商银行潍坊 2007 年 7 月 2011 年 11 月 人民 人民 7.2 10,600,000.00 分行 25 日 15 日 币 币 工商银行潍坊 2007 年 7 月 2012 年 7 月 人民 人民 7.2 10,400,000.00 分行 25 日 23 日 币 币 合计 -- -- -- -- 224,000,000.00 -- -- 132,000,000.00 长期借款期末数较期初数增加 9200 万元，增长 69.7%，主要原因是年产 6 万吨氯 化聚乙烯项目借款增加。 24、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 其 小 比例 数量 送股 数量 （%） 新股 转股 他 计 （%） 股份总数 315,594,000 100 0 0 315,594,000 100 2006 年 4 月 26 日股权分置改革实施完毕，公司股份总数未发生变动，原非流通 股变为有限售条件的流通股，数量由 235,594,000 股减少为 209,194,000 股，原流通 股由 80,000,000 股增加为 106,400,000 股。至 2007 年末,原非流通股股东潍坊亚星集 团有限公司持有有限售条件股数为 116,564,794 股,香港嘉耀国际投资有限公司持有 有限售条件股数为 65,971,418 股,其余为无限售条件股份。 25、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 659,617,250.18 659,617,250.18 其他资本公积 270,098.44 6,024,780.00 6,294,878.44 拨款转入 750,000.00 750,000.00 合计 660,637,348.62 6,024,780.00 666,662,128.62 本期增加数是母公司确认的因子公司潍坊亚星乐天化工有限公司盈余公积变动应 享有的份额。 57 2007 年年度报告 26、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 49,429,975.33 2,972,332.49 52,402,307.82 因执行新企业会计准则对盈余公积期初数进行了追溯调整，调减期初盈余公积 3,427,592.09 元。 27、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前年初未分配利润（2006 年期末数） 33,778,653.95 - 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 14,747,037.19 - 调整后 年初未分配利润 48,525,691.14 - 加：本期净利润 20,115,336.03 - 减：提取法定盈余公积 2,972,332.49 10% 应付普通股股利 31,559,400.00 10 股分派 1.00 元 期末未分配利润 34,109,294.68 - 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 14,621,393.64 元。 2)、其他调整合计影响年初未分配利润 125,643.55 元。 28、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,819,543,576.44 1,635,541,308.80 其他业务收入 125,151,047.28 105,035,652.84 合计 1,944,694,623.72 1,740,576,961.64 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工行业 1,819,543,576.44 1,605,736,903.05 1,635,541,308.80 1,432,766,340.40 58 2007 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 氯化聚乙烯 1,184,235,787.84 1,082,387,827.19 1,069,780,190.76 948,823,481.14 聚氯乙烯 236,791,258.24 223,439,654.65 208,377,532.76 197,439,063.38 烧碱 294,021,157.82 197,052,840.90 251,398,929.07 190,357,168.67 液氯 63,550,795.68 56,778,522.24 73,493,716.92 63,504,640.90 其他产品 40,944,576.86 46,078,058.07 32,490,939.29 32,641,986.31 合计 1,819,543,576.44 1,605,736,903.05 1,635,541,308.80 1,432,766,340.40 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,500,373,793.59 1,291,519,287.89 1,358,275,771.24 1,176,578,662.10 国外 319,169,782.85 314,217,615.16 277,265,537.56 256,187,678.30 合计 1,819,543,576.44 1,605,736,903.05 1,635,541,308.80 1,432,766,340.40 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) LG 化学 47,563,826.34 2.61 上海海螺化工有限公司 318,288,547.01 17.49 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 62,708,319.47 3.45 大连实德塑胶工业有限公司 54,390,854.70 2.99 山东海龙股份有限公司 52,043,381.50 2.86 合计 534,994,929.03 29.40 29、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 朗盛亚星化学(潍坊)有限公 本期是对朗盛亚星化学（潍坊） -4,903,626.78 -21,112,755.97 司 有限公司确认的投资损失。 本期是处置对烟台冰轮塑业有 烟台冰轮塑业有限公司 -91,473.00 限公司投资产生的损失。 合计 -4,903,626.78 -21,204,228.97 － 59 2007 年年度报告 (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -21,112,755.97 -4,903,626.78 处置长期股权投资产生的投资收益 -91,473.00 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 -21,204,228.97 -4,903,626.78 联营企业朗盛亚星化学（潍坊）有限公司水合肼项目于 2006 年下半年建成投入试 运行，2007 年上半年因故障停止生产，致使该公司 2007 年产生大额亏损，本公司按 照 45%的投资比例确认投资损失 2111.3 万元。因故障停产的水合肼装置已于 2007 年 10 月份重新投产，目前运转正常。 30、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -289,257.10 2,517,644.19 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -289,257.10 2,517,644.19 31、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 3,016,481.05 1,366.63 其中：固定资产处置利得 3,016,481.05 1,366.63 无形资产处置利得 赔款收入 2,566,236.33 136,765.24 其他 711,996.23 45,402.54 合计 6,294,713.61 183,534.41 60 2007 年年度报告 32、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 22,000.00 666,197.67 其中：固定资产处置损失 22,000.00 666,197.67 无形资产处置损失 其他支出 805,399.46 532,165.73 合计 827,399.46 1,198,363.40 33、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 9,827,171.57 8,056,911.02 递延所得税 -4,740,220.45 -426,886.30 合计 5,086,951.12 7,630,024.72 递延所得税费用主要是对联营企业朗盛亚星化学(潍坊)有限公司确认投资损失， 资产的账面价值小于资产计税基础产生的可抵扣暂时性差异。 34、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业费用 7,465,711.56 管理费用 18,701,281.08 其他 6,117,112.9 合计 32,284,105.54 35、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 存款利息收入 3,661,336.04 36、现金流量表补充资料 单位:元币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34,273,569.03 47,914,675.59 加：资产减值准备 -289,257.10 2,517,644.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 104,828,614.78 104,059,051.45 无形资产摊销 2,988,766.44 2,988,766.44 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -2,994,481.05 49,909.26 益以“－”号填列） 61 2007 年年度报告 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 614,921.78 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 67,539,195.18 47,014,405.02 投资损失（收益以“－”号填列） 21,204,228.97 4,903,626.78 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,740,220.45 -426,886.30 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -13,232,634.35 10,110,047.12 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -183,008,872.73 -104,369,508.42 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 110,184,027.15 70,141,929.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 136,752,935.87 185,518,582.35 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 358,768,793.80 402,041,200.04 减：现金的期初余额 402,041,200.04 175,854,945.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -43,272,406.24 226,186,254.49 (七)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大 45,768,011.89 34.02 1,373,040.36 12.42 90,480,481.97 51.36 2,714,414.46 21.27 的应收账款 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 7,561,973.40 5.26 6,030,127.48 54.57 7,747,032.09 4.40 6,436,137.81 50.44 该组合的风险 较大的应收账 款 其他不重大应 81,196,017.28 60.36 3,647,762.05 33.01 77,957,866.89 44.25 3,610,560.02 28.29 收账款 合计 134,526,002.57 -- 11,050,929.89 -- 176,185,380.95 -- 12,761,112.29 -- 62 2007 年年度报告 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 山东海龙股份有限公司 12,798,864.36 383,965.93 3 一年内 大连实德塑胶工业公司 10,485,196.60 314,555.90 3 一年内 朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 9,146,795.89 274,403.88 3 一年内 土耳其白金化学 7,268,128.13 218,043.84 3 一年内 美国连达 6,069,026.91 182,070.81 3 一年内 合计 45,768,011.89 1,373,040.36 － － 应收账款账龄： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 （%） （%） 一年以内 117,098,257.61 87.05 3,512,947.73 157,764,042.61 89.55 4,732,921.27 一至二年 4,652,996.30 3.46 465,299.63 5,428,080.47 3.08 542,808.05 二至三年 5,212,775.26 3.87 1,042,555.05 5,246,225.78 2.98 1,049,245.16 三至四年 1,299,093.43 0.97 389,728.03 1,289,461.04 0.73 386,838.31 四至五年 1,244,961.04 0.92 622,480.52 816,543.11 0.46 408,271.56 五年以上 5,017,918.93 3.73 5,017,918.93 5,641,027.94 3.20 5,641,027.94 合计 134,526,002.57 100 11,050,929.89 176,185,380.95 100 12,761,112.29 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联 单位名称 应收款项性质 冲销金额 冲销原因 交易产生 牡丹江华安塑料型材有限公司 货款 4,999.00 坏账 否 邯郸力尔型材有限公司 货款 14,635.00 坏账 否 中昊晨光化工研究院 货款 1,500.00 坏账 否 昌邑造纸厂 货款 536,421.03 坏账 否 合计 － 557,555.03 － － (4) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 与本公司 占应收账款 单位名称 欠款金额 欠款年限 关系 总额的比例 山东海龙股份有限公司 客户 12,798,864.36 1 年内 9.51 63 2007 年年度报告 大连实德塑胶工业公司 客户 10,485,196.60 1 年内 7.79 朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 客户 9,146,795.89 1 年内 6.80 土耳其白金化学 客户 7,268,128.13 1 年内 5.40 美国连达 客户 6,069,026.91 1 年内 4.51 合计 － 45,768,011.89 － 34.01 (6) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 联营企业 9,146,795.89 6.80 潍坊威朋化工有限公司 母公司的控股子公司 324,622.77 0.24 潍坊亚星大一橡塑有限公司 母公司的控股子公司 3,297,417.72 2.45 合计 － 12,768,836.38 9.49 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大 的其他应收款 22,769,792.00 66.99 683,093.76 36.94 17,933,179.58 70.90 537,995.39 44.00 项 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 854,141.24 2.51 657,854.06 35.57 663,315.24 2.62 442,815.09 36.22 该组合的风险 较大的其他应 收款项 其他不重大其 10,366,186.77 30.50 508,298.40 27.49 6,697,414.76 26.48 241,786.20 19.78 他应收款项 合计 33,990,120.01 -- 1,849,246.22 -- 25,293,909.58 -- 1,222,596.68 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 计提比例 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 理由 （%） 潍坊第二热电有限责任 22,769,792.00 683,093.76 3 1 年内 公司 其他应收款账龄： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 （%） （%） 一年以内 31,596,461.05 92.96 947,893.83 24,294,006.34 96.05 728,820.19 一至二年 644,052.11 1.89 64,405.21 163,562.00 0.65 16,356.20 64 2007 年年度报告 二至三年 895,465.61 2.63 179,093.12 173,026.00 0.68 34,605.20 三至四年 173,026.00 0.51 51,907.80 150,337.97 0.59 45,101.39 四至五年 150,337.97 0.44 75,168.99 230,527.14 0.91 115,263.57 五年以上 530,777.27 1.57 530,777.27 282,450.13 1.12 282,450.13 合计 33,990,120.01 100.00 1,849,246.22 25,293,909.58 100 1,222,596.68 (3) 本报告期其他应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情 况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 潍坊亚星集团有限公司 1,687,292.12 50,618.76 1,327,643.84 39,829.32 (4) 其他应收账款前三名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 潍坊第二热电有限责任 母公司的控股子公司 22,769,792.00 1 年内 66.99 公司 潍坊亚星集团有限公司 控股股东 1,687,292.12 1 年内 4.96 潍坊供电公司 供应商 2,151,174.07 1 年内 6.33 合计 － 26,608,258.19 － 78.28 3、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位 在被投资单位持股比例与表 被投资单位 股比例 表决权比例 决权比例不一致的说明 潍坊亚星乐天化工有限公司 75 75 朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 45 45 烟台冰轮塑业有限公司 20 20 潍坊奥林置业有限公司 60 60 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 减值准 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 备 潍坊亚星乐天化工 280,709,500.00 186,743,500.00 93,966,000.00 280,709,500.00 有限公司 烟台冰轮塑业有限 1,674,630.64 1,674,630.64 -1,674,630.64 0 公司 潍坊奥林置业有限 6,000,000.00 0 6,000,000.00 6,000,000.00 公司 65 2007 年年度报告 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 减值 现金 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 准备 红利 朗盛亚星化学（潍 59,433,474.47 54,529,847.69 -21,112,755.97 33,417,091.72 坊）有限公司 报告期内根据与烟台冰轮塑料有限公司达成的协议，公司收回对其投资。 本公司于 2007 年 9 月 28 日经第三届董事会十五次会议审议通过，以现金 600 万 元人民币分别收购三名自然人持有的潍坊奥林置业有限公司合计 60%的股权，其中： 李乃俭持有 5%、李秀芳持有 30%、李媛持有 25%。同时公司控股股东潍坊亚星集团有 限公司以现金 400 万元人民币收购奥林置业公司剩余的 40%股权。 4、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,375,500,956.68 1,277,721,548.80 其他业务收入 525,831,935.45 429,704,957.65 合计 1,901,332,892.13 1,707,426,506.45 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工行业 1,375,500,956.68 1,217,295,931.35 1,277,721,548.80 1,116,328,356.35 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 氯化聚乙烯 692,464,519.27 646,164,699.95 675,314,739.97 594,891,360.70 聚氯乙烯 236,791,258.24 223,439,654.65 208,377,532.76 197,439,063.38 烧碱 294,640,933.24 197,672,616.32 251,804,400.52 190,762,640.12 液氯 102,770,838.44 95,998,565.00 102,820,814.75 92,831,738.73 其他产品 48,833,407.49 54,020,395.43 39,404,060.80 40,403,553.42 合计 1,375,500,956.68 1,217,295,931.35 1,277,721,548.80 1,116,328,356.35 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,179,823,685.78 1,025,349,547.60 1,071,198,875.38 930,352,323.98 国外 195,677,270.90 191,946,383.75 206,522,673.42 185,976,032.37 合计 1,375,500,956.68 1,217,295,931.35 1,277,721,548.80 1,116,328,356.35 66 2007 年年度报告 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) 上海海螺化工有限公司 318,288,547.01 23.14 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 62,708,319.47 4.56 大连实德塑胶工业有限公司 54,390,854.70 3.95 山东海龙股份有限公司 52,043,381.50 3.78 浙江东方大港大河工程塑料有限公司 41,643,247.86 3.03 合计 529,074,350.54 38.46 5、现金流量表补充资料 单位:元币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 29,723,324.92 18,655,092.82 加：资产减值准备 -524,177.83 2,257,782.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 89,800,662.19 89,826,000.04 无形资产摊销 2,988,766.44 2,988,766.44 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -2,994,481.05 49,909.26 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 614,921.78 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 56,374,192.90 43,666,897.02 投资损失（收益以“－”号填列） -4,345,771.03 4,903,626.78 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,516,719.38 -426,886.30 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 9,092,324.67 10,792,192.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -136,015,228.20 -84,297,459.65 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 59,484,961.56 83,859,301.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 99,067,855.19 172,890,144.45 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 253,211,555.63 336,306,530.14 减：现金的期初余额 336,306,530.14 123,347,301.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -83,094,974.51 212,959,228.27 67 2007 年年度报告 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 本 企 母 母公司 母公司 业 公 对本企 对本企 注册 最 组织机构代 司 业务性质 注册资本 业的持 业的表 地 终 码 名 股比例 决权比 控 称 (%) 例(%) 制 方 制造、销售、出口氯化聚 潍 潍 乙烯、聚氯乙烯、氯化聚 坊 坊 氯乙烯、ACS 及其它化工 市 潍坊 亚 产品；进口本公司生产、 国 市奎 星 科研所需机械设备、仪器 有 文区 集 仪表、 关键部件、样品、 资 鸢飞 123,518,247.00 36.94 36.94 16542006-2 团 原辅材料、技术软件、高 产 路 有 分子氯化聚合物的科研 管 899 限 开发；销售建筑材料、纺 理 号 公 织品；医院；汽车货运； 办 司 餐饮服务；住宿；零售烟 公 酒等。 室 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 持股 表决权 子公司全 组织机构代 注册地 业务性质 注册资本 比例 比例 称 码 (%) (%) 潍坊亚星 潍坊市寒 氯化聚乙烯的制造;销售本 乐天化工 亭区民主 374,279,300 75 75 76095538-7 公司制造的产品。 有限公司 街 529 号 潍坊奥林 潍坊市奎 房地产开发、经营；房屋建 置业有限 文区鸢飞 筑工程施工；房屋修缮；物 10,000,000 60 60 79248576-2 公司 路 899 号 业管理；房地产中介服务。 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 本企业 本企业在被投 被投资单位名 组织机构代 注册地 业务性质 注册资本 持股比 资单位表决权 称 码 例(%) 比例(%) 一、联营企业 朗盛亚星化学 潍坊市寒 水合肼的 16,280,000.00 （潍坊）有限 亭区霞飞 加工制造 45 45 76778014-5 美元 公司 路北首 和销售 68 2007 年年度报告 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、联营企业 朗盛亚星化学（潍坊） 344,077,508.00 269,897,527.00 77,530,003.00 -46,917,236.00 有限公司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 潍坊第二热电有限责任公司 母公司的控股子公司 73576151-3 潍坊亚星大一橡塑有限公司 母公司的控股子公司 75267255-5 潍坊亚星投资有限公司 其他 76970567-5 潍坊威朋化工有限公司 母公司的控股子公司 76668408-X 潍坊亚星经贸发展有限公司 母公司的控股子公司 16543283-X 潍坊星兴联合化工有限公司 其他 77742253-6 5、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 本期数 上年同期数 关联交 关联方 易定价 占同类交易金 占同类交易金 易内容 金额 金额 原则 额的比例(%) 额的比例(%) 潍坊亚星集团 采购设 市价 8,366,407.93 8.12 10,358,991.70 10.26 有限公司 备、备件 潍坊第二热电 采购煤 市价 0 0 22,043,467.92 13.52 有限责任公司 潍坊亚星经贸 采购包 市价 2,501,364.51 25.48 2,890,504.32 30.12 发展有限公司 装物 潍坊亚星集团 接受运 市价 5,614,866.03 28.11 2,049,513.54 11.4 有限公司 输服务 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易内 占同类交 占同类交 关联方 易定价 容 金额 易金额的 金额 易金额的 原则 比例(%) 比例(%) 潍坊亚星集团有 销售辅料、 市价 13,539,177.51 41.87 7,754,238.52 21.14 限公司 备件 潍坊亚星大一橡 销售 CPE 市价 21,567,570.85 1.82 16,399,164.33 1.53 塑有限公司 潍坊亚星经贸发 销售废料 市价 5,622,851.14 17.38 5,471,889.19 14.92 展有限公司 潍坊第二热电有 销售动力电 市价 62,208,544.09 68.11 43,338,550.24 64.27 限责任公司 朗盛亚星化学 销售烧碱、 （潍坊）有限公 市价 26,074,382.04 6.04 22,695,188.59 6.03 蒸汽、液氯 司 潍坊威朋化工有 销售烧碱、 市价 3,508,243.01 0.81 876,057.81 0.23 限公司 蒸汽、液氯 69 2007 年年度报告 (3) 关联担保情况 单位:元 币种:人民币 是否履行 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 完毕 潍坊亚星化学股份 2006 年 12 月 30 日— 潍坊威朋化工有限公司 3,500.00 是 有限公司 2007 年 12 月 15 日 潍坊亚星化学股份 朗盛亚星化学(潍坊)有限 2007 年 1 月 24 日— 3,260.58 否 有限公司 公司 2011 年 12 月 21 日 潍坊亚星化学股份 朗盛亚星化学(潍坊)有限 2007 年 4 月 18 日— 1,400.00 否 有限公司 公司 2008 年 4 月 18 日 潍坊亚星化学股份 2007 年 12 月 16 日— 潍坊威朋化工有限公司 3,500.00 否 有限公司 2008 年 12 月 15 日 (4) 关联方资产转让、债务重组情况 本期数 上年同期数 关联交易 关联交 关联交易 占同类交 占同类交 关联方 内容 易类型 定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的 比例（%） 比例（%） 潍坊亚星集 购买土地 资产评估 收购 76,547,082 63.7 0 0 团有限公司 的使用权 价格 潍坊第二热 购买土地 资产评估 电有限责任 收购 43,660,989 36.3 0 0 的使用权 价格 公司 (5) 其他关联交易 1)、根据与潍坊亚星集团有限公司签订的土地租赁合同，本年度向潍坊亚星集团有限 公司缴纳土地租赁费 3,197,641.12 元,去年同期为 2,696,585.16 元。 2)、报告期内本公司按照与潍坊亚星集团有限公司签订的《关联交易协议》承担后勤 综合服务费用 2,356,462.77 元，去年同期为 2,831,613.22 元。 3)、根据与潍坊第二热电有限责任公司签订的土地租赁合同，本年度向潍坊第二热电 有限责任公司缴纳土地租赁费 2,065,088.93 元。去年同期为 623,778.31 元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应收款 潍坊亚星集团有限公司 1,687,292.12 1,327,643.84 应收票据 潍坊亚星集团有限公司 7,000,000.00 0 应收账款 潍坊亚星大一橡塑有限公司 3,297,417.72 4,856,155.43 应收票据 潍坊亚星大一橡塑有限公司 7,767,031.71 500,000.00 应收账款 朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 9,146,795.89 25,965,254.08 应收账款 潍坊威朋化工有限公司 324,622.77 1,172,693.21 应收票据 潍坊威朋化工有限公司 5,000,000.00 0 其他应收款 潍坊第二热电有限责任公司 22,769,792.00 17,933,179.58 应收票据 潍坊第二热电有限责任公司 8,000,000.00 0 其他应付款 潍坊亚星经贸发展有限公司 938,962.7 1,698,154.35 应付票据 潍坊亚星经贸发展有限公司 50,000.00 85,000.00 70 2007 年年度报告 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 无 (十一)承诺事项： 无 (十二)资产负债表日后事项： 2008 年 3 月 17 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了 2007 年度利润分配 预案，拟以公司截止 2007 年 12 月 31 日总股本 31,559.4 万股为基数,向全体股东每 10 股派现金 0.50 元(含税),共计分配利润 15,779,700.00 元。上述利润分配预案须经 公司 2007 年度股东大会审议通过后实施。 (十三)其他重要事项： 无 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 潍坊亚星化学股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2006 年报原披露 项目名称 2007 年报披露数 差异 目 数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计 1,062,867,569.99 1,062,867,569.99 准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 2 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 3 度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准 备 以公允价值计量且其变动计入当期损 8 益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 9 益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 11,319,445.10 11,179,841.15 139,603.95 71 2007 年年度报告 13 少数股东权益 77,308,965.84 77,308,965.84 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 1,151,495,980.93 1,151,356,376.98 则） 两次披露数出现差异的原因说明： 所得税：差异数为根据 2006 年度所得税汇算清缴结果进行的调整。 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.88 1.88 0.064 0.064 扣除非经常性损益后归属于公司普 1.49 1.49 0.051 0.051 通股股东的净利润 2、年初所有者权益调节及修正表 项目 影响金额 调节原因 所得税费用 11,319,445.10 执行新企业会计准则 少数股东权益 77,308,965.84 执行新企业会计准则 3、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 32,286,235.34 追溯调整项目影响合计数 15,628,440.25 其中： 所得税费用 566,490.25 少数股东损益 15,061,950.00 2006 年度净利润（新会计准则） 47,914,675.59 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 47,914,675.59 2006 年度利润表调节项目 项目 调节前 调节后 管理费用 62,498,964.90 59,981,320.71 资产减值损失 0.00 2,517,644.19 所得税费用 8,196,514.97 7,630,024.72 净利润 32,286,235.34 32,852,725.59 72 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 4、文件存放地：公司证券部。 董事长：董顺兴 潍坊亚星化学股份有限公司 2008 年 3 月 17 日 73 2007 年年度报告 潍坊亚星化学股份有限公司董事及高级管理人员 对公司 2007 年度报告书面确认意见 根据《证券法》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号-年度报 告的内容与格式（2007 年修订）》的有关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员， 在全面了解和审核公司 2007 年度报告后，认为公司 2007 年度报告公允地反映了本年 度的财务状况和经营成果，我们保证 2007 年度报告所披露的信息真实、准确、完整， 不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整 性承担个别及连带责任。 董事及高级管理人员签字： 陈华森 董顺兴 周建强 刘建平 唐文军 汪 波 段晓光 张鸣华 孙士金 周 洋 陈 坚 邱清源 常东山 林 平 杨 雷 张福涛 74