利欧股份(002131)2007年年度报告摘要

浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002131 证券简称：利欧股份 公告编号：2008-007 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 1.5 公司负责人王相荣、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）陈林富声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 利欧股份 股票代码 002131 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 浙江省温岭市滨海镇利欧路 1 号 注册地址的邮政编码 317503 办公地址 浙江省温岭市工业城中心大道 办公地址的邮政编码 317500 公司国际互联网网址 http://www.chinapumps.com 电子信箱 wxr@chinapumps.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张旭波 杨琦 联系地址 浙江省温岭市工业城中心大道 浙江省温岭市工业城中心大道 电话 0576-89986666 0576-89986666 传真 0576-86516511 0576-86516511 电子信箱 sec@chinapumps.com sec@chinapumps.com 1 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 783,027,675.40 618,087,467.27 618,087,467.27 26.69% 468,073,198.67 468,073,198.67 利润总额 61,250,283.33 51,172,306.81 51,172,306.81 19.69% 28,234,253.23 28,234,253.23 归属于上市公司 47,857,818.14 36,707,611.47 37,163,221.56 28.78% 22,148,033.27 22,619,313.75 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 41,819,584.93 34,863,312.13 35,318,922.22 18.41% 19,709,389.46 20,180,669.94 常性损益的净利 润 经营活动产生的 13,491,262.17 46,650,947.62 46,650,947.62 -71.08% 17,861,230.41 17,861,230.41 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 643,580,876.89 342,189,045.75 343,748,491.56 87.22% 245,399,947.32 246,503,783.04 所有者权益（或股 413,051,125.84 117,302,416.89 118,861,862.70 247.51% 78,538,599.90 79,642,435.62 东权益） 股本 75,280,000.00 56,280,000.00 56,280,000.00 33.76% 56,280,000.00 56,280,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.69 0.65 0.66 4.55% 0.39 0.40 稀释每股收益 0.69 0.65 0.66 4.55% 0.39 0.40 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.61 0.62 0.63 -3.17% 0.35 0.36 收益 全面摊薄净资产 11.59% 31.29% 31.27% -19.68% 28.20% 28.40% 收益率 加权平均净资产 15.51% 37.63% 37.58% -22.07% 32.86% 33.13% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 10.12% 29.72% 29.71% -19.59% 25.10% 25.34% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 13.55% 35.74% 35.72% -22.17% 29.24% 29.56% 净资产收益率 每股经营活动产 0.18 0.83 0.83 -78.31% 0.32 0.32 2 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 生的现金流量净 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 5.49 2.08 2.11 160.19% 1.40 1.42 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 24,028.88 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标 2,747,946.37 准定额或定量享受除外） 其他营业外收支净额 1,764,713.71 其他非经常性损益项目 3,122,133.29 企业所得税影响数 -1,620,589.04 合计 6,038,233.21 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 56,280,000 100.00% 56,280,000 74.76% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 56,280,000 100.00% 56,280,000 74.76% 其中：境内非国有 4,502,400 8.00% 4,502,400 5.98% 法人持股 境内自然人持 51,777,600 92.00% 51,777,600 68.78% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 3 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 19,000,000 19,000,000 19,000,000 25.24% 1、人民币普通股 19,000,000 19,000,000 19,000,000 25.24% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 56,280,000 100.00% 19,000,000 19,000,000 75,280,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限 本年增加限 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 售股数 王相荣 0 0 20,260,800 20,260,800 首次公开发行 A 股 2010 年 04 月 27 日 王壮利 0 0 15,195,600 15,195,600 首次公开发行 A 股 2010 年 04 月 27 日 张灵正 0 0 15,195,600 15,195,600 首次公开发行 A 股 2008 年 04 月 27 日 温岭中恒投资有 0 0 4,502,400 4,502,400 首次公开发行 A 股 2010 年 04 月 27 日 限公司 颜土富 0 0 562,800 562,800 首次公开发行 A 股 2008 年 04 月 27 日 王珍萍 0 0 562,800 562,800 首次公开发行 A 股 2010 年 04 月 27 日 合计 0 0 56,280,000 56,280,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 8,337 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 王相荣 境内自然人 26.91% 20,260,800 20,260,800 王壮利 境内自然人 20.19% 15,195,600 15,195,600 张灵正 境内自然人 20.19% 15,195,600 15,195,600 境内非国有法 温岭中恒投资有限公司 5.98% 4,502,400 4,502,400 人 中国银行－易方达积极成长 境内非国有法 1.99% 1,500,000 证券投资基金 人 交通银行－易方达科讯股票 境内非国有法 0.93% 700,040 型证券投资基金 人 王珍萍 境内自然人 0.75% 562,800 562,800 颜土富 境内自然人 0.75% 562,800 562,800 境内非国有法 第一创业证券有限责任公司 0.73% 548,856 人 中国银行－易方达平稳增长 境内非国有法 0.66% 499,925 4 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券投资基金 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行－易方达积极成长证券投资基金 1,500,000 人民币普通股 交通银行－易方达科讯股票型证券投资基金 700,040 人民币普通股 第一创业证券有限责任公司 548,856 人民币普通股 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 499,925 人民币普通股 伍国英 248,077 人民币普通股 中国银行－易方达策略成长二号混合型证券 227,100 人民币普通股 投资基金 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券 194,689 人民币普通股 投资基金 臧爱明 164,700 人民币普通股 周卓和 163,567 人民币普通股 杨勇 139,600 人民币普通股 1、王壮利为王相荣的胞弟，王珍萍为王相荣的胞妹，王相荣持有温岭中恒投资有限公司 60%的 股权[注 1]。王相荣为公司控股股东和实际控制人，共控制公司 53.83%的股份； 2、易方达积极 上述股东关联关系或一致行 成长证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金、易方达 动的说明 策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金均为易方达基金管理 有限公司旗下基金。 3、公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 [注 1]温岭中恒投资有限公司（“中恒投资”）自然人股东王相荣、黄卿文与王洪仁、江永华、张旭波、陈林富于 2008 年 1 月 17 日签署了《温岭中恒投资有限公司股权转让协议》。根据该协议的约定，王相荣将其持有中恒投资 60％股权中的 47.66 ％、12.34％分别转让给王洪仁、江永华，黄卿文将其持有中恒投资 40％股权中的 2.50％、12.50％、12.50％分别转让给 王洪仁、张旭波、陈林富。2008 年 2 月 20 日，上述股权转让已办理完毕工商变更登记手续，王相荣不再持有中恒投资的 股份，王洪仁成为中恒投资的实际控制人。详情请见公司于 2008 年 1 月 19 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公 告。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 王相荣，男，中国国籍，无境外永久居留权。1972 年 2 月生，大学本科学历，工程师，现就读于上海交通大学安泰经济与管 理学院 EMBA 班；全国农业机械标准化技术委员会委员、中国农业机械协会排灌机械分会副会长、中国农业机械学会理事、 浙江农业机械工业行业协会副理事长，中国青年企业家协会常务理事，温岭青年企业家协会会长，台州市人大代表，温岭市 人大常委会委员。曾任浙江利欧电气有限公司执行董事兼总经理；现任本公司董事长。 5 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 王相荣 60% 王壮利 王珍萍 26.91% 温岭中恒投资有限公司 20.19% 0.75% 5.98% 浙江利欧股份有限公司 [注 2] 王壮利为王相荣的胞弟，王珍萍为王相荣的胞妹。本报告期内，王相荣持有温岭中恒投资有限公司（“中恒投资”）60% 的股权，王相荣为公司控股股东和实际控制人，共控制公司 53.83%的股份。2008 年 1 月 17 日，中恒投资自然人股东王相 荣、黄卿文与王洪仁、江永华、张旭波、陈林富签署了《温岭中恒投资有限公司股权转让协议》 。根据该协议的约定，王相 荣将其持有中恒投资 60％股权中的 47.66％、12.34％分别转让给王洪仁、江永华，黄卿文将其持有中恒投资 40％股权中的 2.50％、12.50％、12.50％分别转让给王洪仁、张旭波、陈林富。2008 年 2 月 20 日，上述股权转让已办理完毕工商变更登 记手续，王相荣不再持有中恒投资的股份，王洪仁成为中恒投资的实际控制人。详情请见公司于 2008 年 1 月 19 日在巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2005 年 01 月 2008 年 01 月 王相荣 董事长 男 36 20,260,800 20,260,800 15.00 否 29 日 28 日 2005 年 01 月 2008 年 01 月 张灵正 董事 男 37 15,195,600 15,195,600 13.00 否 29 日 28 日 2005 年 01 月 2008 年 01 月 王壮利 董事 男 34 15,195,600 15,195,600 10.50 否 29 日 28 日 2006 年 06 月 2008 年 01 月 沈田丰 独立董事 男 43 0 0 3.00 否 30 日 28 日 6 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2006 年 06 月 2008 年 01 月 邵毅平 独立董事 女 45 0 0 3.00 否 30 日 28 日 2006 年 06 月 2008 年 01 月 王呈斌 独立董事 男 39 0 0 3.00 否 30 日 28 日 2006 年 06 月 2008 年 01 月 王洋 董事 男 53 0 0 0.00 否 30 日 28 日 2005 年 01 月 2008 年 01 月 黄卿文 监事 男 40 0 0 10.50 否 29 日 28 日 2005 年 01 月 2008 年 01 月 苏新科 董事 男 42 0 0 8.00 否 29 日 28 日 2005 年 01 月 2008 年 01 月 林仁勇 监事 男 27 0 0 4.50 否 29 日 28 日 2006 年 08 月 2008 年 01 月 张旭波 董事会秘书 男 39 0 0 10.50 否 21 日 28 日 2005 年 01 月 2008 年 01 月 陈林富 财务总监 男 45 0 0 10.50 否 29 日 28 日 2005 年 01 月 2008 年 01 月 颜土富 副总经理 男 29 562,800 562,800 10.50 否 29 日 28 日 2005 年 01 月 2008 年 01 月 洪本初 副总经理 男 57 0 0 10.50 否 29 日 28 日 合计 - - - - - 51,214,800 51,214,800 - 112.50 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 王相荣 董事长 11 11 0 0否 张灵正 董事、总经理 11 11 0 0否 王壮利 董事、副总经理 11 10 1 0否 王 洋 董事 11 11 0 0否 沈田丰 独立董事 11 11 0 0否 邵毅平 独立董事 11 9 2 0否 王呈斌 独立董事 11 11 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内经营状况的回顾 （一）总体经营情况 2007 年度，公司对老客户的销售继续增长，与新客户的合作逐步展开，公司主导产品水泵和园林机械的销售继续保持稳 定增长。2007 年度，公司实现主营业务收入 77,052.18 万元，营业利润 5,749.74 万元，净利润 4,785.78 万元，同比分别增长 26.53%、12.77%、28.78%；公司共销售水泵、园林机械、电机 367.61 万台，其中，水泵 293.75 万台，园林机械 34.52 万台， 7 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 电机 39.34 万台，同比分别增长 21.91%，38.80%，190.76%。 2007 年度，公司自营出口销售收入比去年同期增长了 29.46%，自营出口占主营业务收入的比例进一步提升。公司对欧洲 市场的自营出口销售收入继续保持快速增长态势，同比增长 39.12%，同时，对北美洲、大洋洲等市场区域的自营出口取得了 较大突破。 2007 年，公司加大国内销售开拓力度，在 VIS 设计、产品研发、销售人员培训、销售政策拟定等各方面做好了全面准备， 国内销售收入达到 844.85 万元，较 2006 年的 596.39 万元增长了 41.66%。 2007 年度，主要原材料价格高企，造成公司生产成本上升；人民币兑美元汇率加速升值，导致年度汇兑损失达到 482.74 万元；另外，广告费用、产品包装费用、运输费用、保险费用的上升导致销售费用同比增幅较大。以上因素对公司年度业绩 产生了一定负面影响。 2007 年 4 月，公司首次公开发行人民币普通股 1,900 万股，募集资金净额 2.4 亿元。受此影响，公司总资产、股东权益、 股本、每股净资产均大幅增长，现金流量充足，资产负债率大幅下降。 2007 年，按照持续提高产品质量、提升生产装备水平的工作思路，公司成立了专门的技改小组，加大对关键零部件生产 和关键工序的装备投入，进一步提高了生产过程的机械化、自动化程度，提高了生产效率、原材料利用率，增强了产品质量 的稳定性。 2007 年度，公司被评为国家级高新技术企业，获得 AAA 级标准化良好行为认证，成为行业内首家同时通过国际知名认 证机构 VDE 公司 ISO9001:2000 质量管理体系认证和 QC001002-5 有毒有害物质管理体系认证的企业。公司实验室获得了 UL 目击实验室认证和 VDE 公司 ISO17025 国际标准认证。 2007 年，公司继续开展节能减排工作，主要措施包括：对注塑机加装变频节电器，进行节能改造，在产量不变的情况下 电能消耗下降了 25%-45%；在注塑车间采取设备冷却水回用措施；投入喷漆废气处理装置，减少喷漆废气的挥发排放，减少 环境污染，改进车间及厂区环境；将所有非节能灯具更换为节能灯。同时在全公司范围进行节水节电的宣传，提高员工的节 能意识。 （二）主营业务状况 1、公司主营业务情况 公司主要从事微型小型水泵和园林机械的研发、设计、制造、销售，公司产品分别属于水泵行业和园林机械行业。 2、公司主营业务分行业、分产品、分地区销售情况 与 2006 年数据比较，2007 年度，公司主营业务收入的行业及产品构成、区域构成基本保持稳定。 从主营业务收入的行业及产品构成来看，2007 年度，公司主营业务综合毛利率为 19.65％，较 2006 年略有上升。其中， 水泵产品的毛利率上升了 1.86 个百分点，园林机械的毛利率下降了 5.99 个百分点。水泵产品毛利率增长的主要原因是公司的 市场竞争力不断提升，保持了较强的议价能力。园林机械毛利率下降的主要原因是：原主要产品碎枝机目前主要销售到欧洲 地区，而欧洲地区碎枝机产品的市场容量增长趋缓，且该产品的出口竞争较为激烈，因而毛利率有所下降；而新产品割草机、 松土机、扫雪机还处在市场推广期，为了扩大销售，公司在本年度原材料价格上涨的情况下基本没有提价，因而这几类产品 的毛利率下降较大。 从主营业务收入的地区构成来看，2007 年度，出口销售收入占主营业务收入的比例为 98.90％，国内市场销售占 1.1％， 公司产品销售仍然保持了以外销为主的格局。2007 年度，自营出口额占出口销售总额的比例为 66.69％，占主营业务收入的比 例为 65.96％，均较 2006 年数据有所上升，表明公司的国际营销能力进一步增强。 3、2007 年度公司前五名供应商和客户情况： 2007 年 2006 年 前五名供应商合计采购金额（万元） 16,813.42 15,541.24 8 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 占年度采购总额的比例 27.19% 32.37% 前五名客户销售收入总额（万元） 23,035.76 16,406.21 占公司营业收入的比例 29.42% 26.54% （三）公司的优势和存在的困难 1、公司的优势 （1）资金优势 2007 年度，公司公开发行股票并上市后，公司的资本实力显著增强，资产负债率大幅下降，现金流量充足。在国家采取 从紧货币政策的背景下，与同行业其他企业相比，公司的资金优势较为突出，为公司的业务发展和对外扩张奠定了重要基础。 （2）国际营销优势进一步增强 2007 年度，与公司保持多年合作关系的老客户的采购额继续大幅增长，其中，排名前 5 位的老客户的采购额合计为 23,035.76 万元，而这些客户 2006 年合计的采购额为 12,535.31 万元，同比增幅为 83.77％；公司于 2006 年开发成功的新客户， 2007 年的采购额快速上升，其中，排名前 5 位的客户在 2007 年的采购额达到了 5,577.41 万元，较 2006 年的 410.86 万元增长 了 12.57 倍。 此外，在 2007 年度，公司又开发了一批新客户，其中，包括多家行业内知名的水泵、园林机械、电动工具制造商。这些 客户将为公司 2008 年度及以后年度的销售增长作出贡献。 综上所述，公司的客户资源优势进一步强化，国际营销能力进一步增强。 （3）生产装备水平进一步提升 2007 年度，公司加大技改投入，针对核心零部件的生产和关键的工序增添了具备更高技术含量和自动化水平的机器设备， 进一步提升了生产过程的机械化、自动化水平，公司的生产能力、生产效率、产品质量的稳定性进一步提高。目前，公司的 生产装备水平已远远走在国内同行前面。 （4）生产规模进一步扩大 一方面，公司的产品线进一步拓宽，水泵和园林机械的产品型号已增加到 550 多个，更好地满足了客户“一站式”采购 的需要。另一方面，随着公司 2006 年下半年采购的机器设备的投入使用和 2007 年度新采购设备的陆续到位，公司的生产能 力进一步提升，本年度公司生产水泵 300.81 万台，生产园林机械 35.81 万台，生产电机 39.65 万台。综上，公司的生产规模优 势进一步增强，既满足了原有客户采购量增长的需要，又满足了新开发客户的采购需要，更重要的是进一步提升了公司接纳 大订单的能力，有利于公司稳定老客户、开发新客户。 （5）研发实力进一步增强 2007 年度，公司进一步加强研发队伍建设，截至年底共有水泵、园林机械研发人员 75 名，另外还有 16 名负责安规测试、 化学测试和认证等工作的实验室人员。2007 年，公司研发投入总额为 2,018.49 万元，共研发水泵、园林机械产品 100 多款， 研发投入占公司营业收入的 2.58%，较前几年有较大增长。根据公司 “快速设计、快速试制、快速认证、快速量产”的研发 理念，2007 年，公司在研发环节引进了项目绩效考核制度，进一步完善了新产品研发流程，加强了项目评审控制，提升了研 发效率。 （6）公司的管理效率进一步提升 2007 年度，公司高度重视内部管理提升。一方面，通过开展上市公司治理专项活动，进一步完善了公司法人治理制度和 其他内部控制制度，加强了有关制度的执行，规范了公司运作。另一方面，公司特别加强了对各业务环节的有关制度、流程 的梳理和完善，并借助信息化管理手段，做到有章可依、按章办事、运转有序，让公司内部管理更加规范、有序，提高了公 司的管理效率。 2、存在的困难及对策 9 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司面临的困难包括外部和内部两个方面。 外部：主要原材料（如硅钢片、漆包线、铝锭、塑料等）价格继续上涨或者高位运行，人民币兑美元汇率加速升值，出 口退税率进一步降低的不利预期，全球经济增长放缓等各方面因素都加大了公司的经营风险和成本控制难度。 内部：高素质的专业技术人才和中高级管理人员数量不足，不能满足公司快速发展的需要；募投项目还处在建设过程中， 公司目前的产能不能完全满足公司业务进一步增长的需要。 （四）公司控股子公司的运营情况 公司控股子公司浙江大农实业有限公司（ “大农实业”）于 2007 年 12 月 25 日注册，注册地址为浙江省台州市路桥区横街 镇下云村，法定代表人为王洪仁。本公司以现金方式出资 1,860 万元，作为对大农实业的第一期出资。自 2008 年 1 月 1 日起， 浙江大农机械有限公司（“大农机械”）已将其业务转移至大农实业，大农实业开始了实际运作。 目前，大农机械正在办理其厂房、办公楼等房产证的申请手续，在大农机械将其作为出资的土地、房产过户给大农实业 后，本公司将以现金 4,650 万元投入大农实业，作为本公司对大农实业的二期出资。 二、公司未来发展的展望 根据美国 FREEDONIA 公司的研究报告《World Pumps to 2010》和《World Power Lawn & Garden Equipment to 2011》，全 球水泵市场至 2010 年将以年均 4.8%的速度稳定增长，园林机械市场至 2011 年将以年均 3.2%的速度稳定增长。虽然原材料价 格上涨、人民币兑美元汇率加速升值、劳动力成本上升等各方面因素都导致国内生产成本不断上升，但中国公司生产的水泵 和园林机械产品在全球范围内仍然具有较强的竞争优势。生产成本的不断上升将对水泵、园林机械的竞争格局产生深远影响， 尤其是微型小型水泵行业，一些规模较小、资金缺乏又没有独特经营思路的企业将在竞争中被逐步淘汰，社会资源将不断向 具备较强竞争优势的企业集中。未来几年对本公司而言有压力更有机遇。 1、2008 年公司的经营目标是实现营业收入 12 亿元（合并报表），同比增长 50%以上。具体的经营计划包括： A、国际市场仍将是公司发展的重点。在服务好现有客户、巩固现有销售区域的基础上，继续开拓新的客户、新的销售市 场，其中，亚洲市场和北美市场将是市场拓展的重点区域。 B、以已经完成的前期准备工作为基础，制定详细的工作计划，加大国内市场拓展的力度，力争国内市场销售实现大的突 破。 C、产品方面，在继续丰富现有产品线的基础上，要加强对产品的改良工作，以追赶国际知名品牌为目标，提高产品质量， 提升利润空间。同时，要加大投入进行技术储备，积极开展外部技术合作，展开关于发展中大型工业用泵等其他泵产品的可 行性调查。 D、围绕生产计划达成率，继续加强内部管理整顿，提升内部管理效率，包括流程梳理和再造、制度完善和执行、绩效考 核深化等。 E、加强对公司现有人才状况的调查和未来人才需求的分析，做好人力资源规划工作，积极开展各层次的员工培训。 F、加强设备管理，确保新设备尽快完成安装、调试，为公司的产能提升提供装备保障。 G、尽快完成对大农实业的二期出资，加强对大农实业的内部管理整顿工作；以此为基础，充分发挥上市公司的资源优势， 积极支持大农实业做大做强主营业务，巩固其行业优势地位，推动其管理水平及盈利能力再上一个新台阶。 2、公司 2008 年度的资金需求和使用计划 A、 按照公司与浙江大农机械有限公司签署的《合作重组协议书》，本年度公司将以现金 4,650 万元对大农实业进行二期 出资。 B、根据调整后的募集资金投资项目的投资计划，公司预计在 2008 年度将两个募投项目实施完毕。 10 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 针对公司业务发展的资金需求，公司将采取以下措施保证资金供应： a) 加强应收账款管理，及时回收货款，提高应收账款周转率； b)加强存货管理，降低存货占用的资金，提高存货周转率； c)用好募集资金，提高募集资金的使用效率； d) 向金融机构申请授信，确保资金供应满足公司发展需求。 3、公司未来经营风险及拟采取的措施 a) 基于 2008 年主要原材料价格继续上涨的预期，公司将与主要客户协商，提出调价要求；同时，公司将努力挖潜，通过 加强内部管理、节能降耗来消化成本上涨的压力。 b) 针对人民币兑美元汇率快速升值的情况，公司将主要采取银行远期结汇的方式来降低汇兑损失。 c) 面对全球经济增长放缓的预期，公司将充分发挥自身综合优势，提升核心竞争力，提高产品市场份额。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业、分产品情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业、分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 水泵 55,105.16 44,822.63 18.66% 25.70% 22.88% 1.86% 园林机械 15,372.47 12,166.34 20.86% 16.60% 26.16% -5.99% 其他 6,574.55 4,923.60 25.11% 69.81% 51.98% 8.78% 合计 77,052.18 61,912.57 19.65% 26.53% 25.43% 0.71% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 自营出口 50,824.10 29.46% 间接出口 25,383.23 20.65% 国际市场小计 76,207.33 26.38% 国内市场 844.85 41.66% 合计 77,052.18 26.53% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 24,002.79 本年度投入募集资金总额 3,919.30 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 3,919.30 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否 截至期 截至期 项目 募集资 调整后 截至期 本年度 截至期 项目达到预 是否 已变 末累计 末投入 本年度实 可行 承诺投资项目 金承诺 投资总 末承诺 投入金 末累计 定可使用状 达到 更项 投入金 进度 现的效益 性是 投资总 额 投入金 额 投入金 态日期 预计 目（含 额与承 （%） 否发 11 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 部分 额 额(1) 额(2) 诺投入 (4)＝ 效益 生重 变更） 金额的 (2)/(1) 大变 差额(3) 化 ＝(2)-(1) 年产 75 万台新型水泵 9,532.0 9,532.0 4,766.0 1,900.3 1,900.3 -2,865.6 39.87 2008 年 12 月 否 0.00 是 否 项目 0 0 0 4 4 6 % 01 日 年产 68 万台园林机械 10,127. 10,127. 4,900.0 2,018.9 2,018.9 -2,881.0 41.20 2008 年 12 月 否 0.00 是 否 项目 00 00 0 6 6 4 % 01 日 19,659. 19,659. 9,666.0 3,919.3 3,919.3 -5,746.7 合计 - - - 0.00 - - 00 00 0 0 0 0 两个募投项目的用地为同一地块，由于项目用地住户拆迁工作较原计划大大延后，导致项目工程施工 未达到计划进度原因 进度相应延后，项目投资未达到计划进度。根据公司调整后的投资计划，公司预计在 2008 年度可将两 （分具体项目） 个募投项目实施完毕。 项目可行性发生重大 不存在该种情形 变化的情况说明 募集资金投资项目实 经 2007 年 11 月 18 日公司第一届董事会第二十次会议审议通过，公司调整了两个募投项目的实施地点。 施地点变更情况 募集资金投资项目实 不存在该种情形 施方式调整情况 截至 2007 年 4 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的总金额为 1,677.12 万元，全部 募集资金投资项目先 为项目建设用地的土地出让金及相关费用支出。经 2007 年 5 月 20 日公司第一届董事会第十四次会议 期投入及置换情况 审议通过，用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金共计 1,677.12 万元。 经 2007 年 5 月 20 日公司第一届董事会第十四次会议审议通过，2007 年 6 月 7 日公司 2007 年第三次 临时股东大会决议，用总额不超过人民币 10,000 万元的闲置募集资金补充公司流动资金，时间不超过 6 个月,从公司股东大会审议批准之日起计算，到期归还到募集资金专用账户。公司于 2007 年 6 月 8 日 用闲置募集资金暂时 从募集资金专用账户中提取 10,000 万元暂时补充公司流动资金。经 2007 年 11 月 18 日公司第一届董 补充流动资金情况 事会第二十次会议审议通过，2007 年 12 月 6 日公司 2007 年第六次临时股东大会审议批准，公司继续 用 10,000 万元暂时闲置募集资金补充公司流动资金，使用期限不超过 6 个月，从公司股东大会审议批 准之日起计算，到期归还到募集资金专用账户。 项目实施出现募集资 募集资金投资项目尚在按计划实施中，未完成 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，将募集资金净额超过募集资金投资项目资金需求量的部 况 分 4,343.79 万元用于补充公司流动资金。尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专用账户。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，2007 年度公司实现净利润 47,857,818.14 元，按 10％的比例提取法定盈余公积金 后，可供分配利润为 43,072,036.33 元，加上以前年度未分配利润 53,210,988.04 元，截至 2007 年 12 月 31 日，合计可供股东 分配的利润为 96,283,024.37 元。截至 2007 年 12 月 31 日，公司资本公积金余额为 221,195,772.25 元。 12 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 综合考虑公司股本规模、现金流量、市值管理、股票二级市场交易的流动性等各方面因素，现提出 2007 年度利润分配及 资本公积金转增股本的方案如下： 以公司 2007 年 12 月 31 日总股本 75,280,000 股为基数，向公司全体股东每 10 股送红股 2 股转增 8 股并派发现金股利 0.5 元（含税），共分配现金股利 3,764,000.00 元。 以上利润分配及资本公积金转赠股本方案还需提交公司 2007 年度股东大会审议批准。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 浙江鑫欧机电有限公司 0.00 0.00% 3,898.74 43.40% 合计 0.00 0.00% 3,898.74 43.40% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 13 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 委托期限 受托人 委托金额 报酬确定方式 实际收益 实际收回金额 起始日期 终止日期 中国农业银行温岭市支行 2,000.00 2007 年 07 月 16 日 2007 年 12 月 19 日 固定报酬 55.83 2,055.83 合计 2,000.00 - - - 55.83 2,055.83 其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金和收益累计 0.00 万元 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或 者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。 未有违反承诺的情况 王相荣 2、在公司任职期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百 分之二十五，且离职后半年内不转让其所持有的公司股份。 3、关于避免同业竞争的承诺 1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或 者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。 未有违反承诺的情况 王壮利 2、在公司任职期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百 分之二十五，且离职后半年内不转让其所持有的公司股份。 1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起十二个月内，不转让或者 委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。 未有违反承诺的情况 张灵正 2、在公司任职期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百 分之二十五，且离职后半年内不转让其所持有的公司股份。 温岭中恒 自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者 投资有限 未有违反承诺的情况 委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。 公司 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司 报告期所有 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源 股权比例 者权益变动 14 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 浙江温岭农村 1,000,000.00 1,000,000 0.33% 1,000,000.00 180,000.00 0.00 长期股权投资 资金投入 合作银行 合计 1,000,000.00 1,000,000 - 1,000,000.00 180,000.00 0.00 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、本报告期内公司监事会的工作情况 2007 年度，公司共召开 4 次监事会，情况如下： 1、公司于 2007 年 3 月 2 日召开第一届监事会第五次会议，会议审议通过了《2006 年度监事会工作报告》、《关于审议并 确认公司 2006 年度利润分配方案的议案》和《关于 2007 年度公司与浙江鑫欧机电有限公司关联交易事项的议案》。 2、公司于 2007 年 5 月 20 日召开第一届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于修订公司监事会议事规则的议案》和 《关于公司租赁温岭市利恒机械有限公司厂房的议案》 。本次监事会决议刊登在 2007 年 5 月 22 日的《证券时报》、 《上海证券 报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、公司于 2007 年 8 月 5 日召开第一届监事会第七次会议，会议审议通过了《关于审议公司 2007 年半年度报告及其摘要 的议案》。本次监事会决议刊登在 2007 年 8 月 7 日的《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 上。 4、公司于 2007 年 10 月 28 日召开第一届监事会第八次会议，会议审议通过了《浙江利欧股份有限公司 2007 年第三季度 报告》。《浙江利欧股份有限公司 2007 年第三季度报告》刊登在 2007 年 10 月 30 日的《证券时报》 、《上海证券报》及巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 二、监事会对以下事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况根据《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的有关规定，公司监事会对公司 2006 年度股东大 会、2007 年各次临时股东大会、董事会的召开程序和决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事和高级管理人 员执行职务等情况进行了监督，并列席了股东大会和董事会会议。 监事会认为：董事会能严格按照《公司法》和《公司章程》等规定规范运作，决策合理，勤勉尽职，认真执行股东大会 的各项决议，内部控制制度完善，公司董事和高级管理人员执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司 2007 年的财务状况进行了检查，认为公司财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务 状况、经营成果及现金流量情况良好。公司管理层与公司财务部门对新的企业会计准则的实施做了充分的准备，并严格执行。 2007 年公司的财务工作，按董事会的计划要求执行，在执行过程中，依据比较充分、符合会计手续，未发现有违规违纪 问题。报告期内，公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，浙江天健会计师事务所对公司财务报表出具了无 保留意见的审计报告。 3、募集资金使用情况 在募集资金的使用管理上，公司按照《募集资金管理制度》的要求进行，募集资金的使用符合公司的项目计划，不存在 15 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 违规使用募集资金的行为。 报告期内，由于项目用地住户拆迁工作较原计划大大延后，导致项目工程施工进度相应延后，项目投资未达到计划进度。 根据调整后的投资计划，公司预计在 2008 年度可将两个募投项目实施完毕。 报告期内没有发生变更募集资金投资项目的情况。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司没有收购、出售资产的情况。 5、关联交易情况 监事会依照《公司章程》、 《关联交易决策规则》的要求对公司 2007 年度发生的关联交易进行了监督和核查，认为：2007 年度公司发生的关联交易决策程序符合《公司法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及规范性文件和《公司章程》、 《关联交易决策规则》的规定；关联交易公允公正，未发现有内幕交易或其它损害公司和非关联股东利益的情形。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 浙天会审〔2008〕386 号 浙江利欧股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江利欧股份有限公司（以下简称利欧股份公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和 合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表 和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是利欧股份公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报 表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 16 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，利欧股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了利欧股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈翔 中国·杭州 中国注册会计师 沃巍勇 报告日期：2008 年 3 月 16 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：浙江利欧股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 142,606,450.25 124,006,031.75 23,436,512.51 23,436,512.51 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 4,000,000.00 4,000,000.00 应收账款 122,254,586.11 122,254,586.11 88,686,681.76 88,686,681.76 预付款项 30,460,751.81 30,460,751.81 38,714,700.45 38,714,700.45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 4,264,800.52 4,264,800.52 4,596,432.16 4,596,432.16 买入返售金融资产 存货 133,372,898.66 133,372,898.66 85,244,074.38 85,244,074.38 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 436,959,487.35 418,359,068.85 240,678,401.26 240,678,401.26 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 17 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,000,000.00 19,600,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 固定资产 150,780,119.53 150,780,119.53 89,871,411.34 89,871,411.34 在建工程 5,242,208.91 5,242,208.91 2,519,095.54 2,519,095.54 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 46,528,999.27 46,528,999.27 8,120,137.61 8,120,137.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,278,333.33 1,278,333.33 递延所得税资产 1,791,728.50 1,791,728.50 1,559,445.81 1,559,445.81 其他非流动资产 非流动资产合计 206,621,389.54 225,221,389.54 103,070,090.30 103,070,090.30 资产总计 643,580,876.89 643,580,458.39 343,748,491.56 343,748,491.56 流动负债： 短期借款 21,161,698.02 21,161,698.02 43,196,019.80 43,196,019.80 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 88,007,638.80 88,007,638.80 59,678,601.17 59,678,601.17 应付账款 113,190,014.68 113,190,014.68 79,894,849.41 79,894,849.41 预收款项 9,417,196.00 9,417,196.00 5,243,722.03 5,243,722.03 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,018,021.74 5,018,021.74 9,986,680.23 9,986,680.23 应交税费 -12,181,159.21 -12,181,159.21 -7,048,039.69 -7,048,039.69 应付利息 41,930.11 41,930.11 77,045.61 77,045.61 其他应付款 5,074,410.91 5,073,992.41 3,000,000.30 3,000,000.30 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 14,024,640.00 14,024,640.00 其他流动负债 流动负债合计 229,729,751.05 229,729,332.55 208,053,518.86 208,053,518.86 非流动负债： 长期借款 16,033,110.00 16,033,110.00 应付债券 18 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 长期应付款 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 800,000.00 800,000.00 16,833,110.00 16,833,110.00 负债合计 230,529,751.05 230,529,332.55 224,886,628.86 224,886,628.86 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 75,280,000.00 75,280,000.00 56,280,000.00 56,280,000.00 资本公积 221,195,772.25 221,195,772.25 167,844.25 167,844.25 减：库存股 盈余公积 20,292,329.22 20,292,329.22 9,203,030.41 9,203,030.41 一般风险准备 未分配利润 96,283,024.37 96,283,024.37 53,210,988.04 53,210,988.04 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 413,051,125.84 413,051,125.84 118,861,862.70 118,861,862.70 少数股东权益 所有者权益合计 413,051,125.84 413,051,125.84 118,861,862.70 118,861,862.70 负债和所有者权益总计 643,580,876.89 643,580,458.39 343,748,491.56 343,748,491.56 9.2.2 利润表 编制单位：浙江利欧股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 783,027,675.40 783,027,675.40 618,087,467.27 618,087,467.27 其中：营业收入 783,027,675.40 783,027,675.40 618,087,467.27 618,087,467.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 721,412,576.25 721,412,576.25 567,280,942.10 567,280,942.10 其中：营业成本 633,224,765.34 633,224,765.34 500,938,948.94 500,938,948.94 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,550,720.65 2,550,720.65 1,753,126.38 1,753,126.38 销售费用 46,719,056.36 46,719,056.36 28,541,170.02 28,541,170.02 管理费用 28,325,883.65 28,325,465.15 28,921,141.19 28,921,141.19 19 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 财务费用 7,389,036.46 7,389,454.96 5,641,656.50 5,641,656.50 资产减值损失 3,203,113.79 3,203,113.79 1,484,899.07 1,484,899.07 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 -4,117,708.61 -4,117,708.61 180,787.23 180,787.23 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 57,497,390.54 57,497,390.54 50,987,312.40 50,987,312.40 列） 加：营业外收入 5,741,289.19 5,741,289.19 1,395,776.51 1,395,776.51 减：营业外支出 1,988,396.40 1,988,396.40 1,210,782.10 1,210,782.10 其中：非流动资产处置损失 42,316.83 四、利润总额（亏损总额以“-” 61,250,283.33 61,250,283.33 51,172,306.81 51,172,306.81 号填列） 减：所得税费用 13,392,465.19 13,392,465.19 14,009,085.25 14,009,085.25 五、净利润（净亏损以“-”号填 47,857,818.14 47,857,818.14 37,163,221.56 37,163,221.56 列） 归属于母公司所有者的净 47,857,818.14 47,857,818.14 37,163,221.56 37,163,221.56 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.69 0.69 0.66 0.66 （二）稀释每股收益 0.69 0.69 0.66 0.66 9.2.3 现金流量表 编制单位：浙江利欧股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 793,626,195.61 793,626,195.61 635,778,331.73 635,778,331.73 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 20 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 62,531,381.20 62,531,381.20 23,736,275.95 23,736,275.95 收到其他与经营活动有关 53,433,050.93 53,432,632.43 25,045,191.80 25,045,191.80 的现金 经营活动现金流入小计 909,590,627.74 909,590,209.24 684,559,799.48 684,559,799.48 购买商品、接受劳务支付的 713,988,981.96 713,988,981.96 521,857,913.41 521,857,913.41 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 55,361,569.82 55,361,569.82 38,405,408.81 38,405,408.81 付的现金 支付的各项税费 45,047,454.80 45,047,454.80 15,207,155.54 15,207,155.54 支付其他与经营活动有关 81,701,358.99 81,701,358.99 62,438,374.10 62,438,374.10 的现金 经营活动现金流出小计 896,099,365.57 896,099,365.57 637,908,851.86 637,908,851.86 经营活动产生的现金 13,491,262.17 13,490,843.67 46,650,947.62 46,650,947.62 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 27,802,291.39 27,802,291.39 3,083,999.67 3,083,999.67 取得投资收益收到的现金 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 处置固定资产、无形资产和 783,576.25 783,576.25 996,799.24 996,799.24 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 28,765,867.64 28,765,867.64 4,260,798.91 4,260,798.91 购建固定资产、无形资产和 72,678,156.29 72,678,156.29 66,331,071.41 66,331,071.41 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 32,100,000.00 32,100,000.00 500,000.00 500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 18,600,000.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 104,778,156.29 123,378,156.29 66,831,071.41 66,831,071.41 投资活动产生的现金 -76,012,288.65 -94,612,288.65 -62,570,272.50 -62,570,272.50 流量净额 21 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 246,104,500.00 246,104,500.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 182,088,321.78 182,088,321.78 330,501,188.20 330,501,188.20 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 428,192,821.78 428,192,821.78 330,501,188.20 330,501,188.20 偿还债务支付的现金 234,180,393.56 234,180,393.56 310,005,147.40 310,005,147.40 分配股利、利润或偿付利息 1,580,569.44 1,580,569.44 3,557,783.93 3,557,783.93 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 6,076,572.00 6,076,572.00 的现金 筹资活动现金流出小计 241,837,535.00 241,837,535.00 313,562,931.33 313,562,931.33 筹资活动产生的现金 186,355,286.78 186,355,286.78 16,938,256.87 16,938,256.87 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -4,827,412.56 -4,827,412.56 -2,160,471.54 -2,160,471.54 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 119,006,847.74 100,406,429.24 -1,141,539.55 -1,141,539.55 加：期初现金及现金等价物 11,461,802.51 11,461,802.51 12,603,342.06 12,603,342.06 余额 六、期末现金及现金等价物余额 130,468,650.25 111,868,231.75 11,461,802.51 11,461,802.51 22 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：浙江利欧股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 56,280,0 167,844. 9,203,03 53,210,9 118,861, 56,280,0 110,566. 3,3 一、上年年末余额 00.00 25 0.41 88.04 862.70 00.00 63 16 加：会计政策变更 前期差错更正 56,280,0 167,844. 9,203,03 53,210,9 118,861, 56,280,0 110,566. 3,4 二、本年年初余额 00.00 25 0.41 88.04 862.70 00.00 63 三、本年增减变动金额（减 19,000,0 221,027, 11,089,2 43,072,0 294,189, 57,277.6 5,7 少以“-”号填列） 00.00 928.00 98.81 36.33 263.14 2 47,857,8 47,857,8 （一）净利润 18.14 18.14 （二）直接计入所有者权 6,303,51 6,303,51 57,277.6 1,9 益的利得和损失 7.00 7.00 2 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 23 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 6,303,51 6,303,51 57,277.6 1,9 4．其他 7.00 7.00 2 6,303,51 47,857,8 54,161,3 57,277.6 1,9 上述（一）和（二）小计 7.00 18.14 35.14 2 （三）所有者投入和减少 19,000,0 221,027, 240,027, 资本 00.00 928.00 928.00 19,000,0 221,027, 240,027, 1.所有者投入资本 00.00 928.00 928.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 4,785,78 -4,785,7 3,7 （四）利润分配 1.81 81.81 4,785,78 -4,785,7 3,7 1．提取盈余公积 1.81 81.81 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 24 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 75,280,0 221,195, 20,292,3 96,283,0 413,051, 56,280,0 167,844. 9,2 四、本期期末余额 00.00 772.25 29.22 24.37 125.84 00.00 25 25 浙江利欧股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、根据《企业会计准则第 6 号¨D 无形资产》的规定，公司将土地使用权由目前现行会计政策下的固定资产管理转为无形资 产管理。此项政策变化公司已调整本期资产负债表相应期初数 4,159,413.31 元。 2、根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》的规定，职工福利费不再按工资的一定比例计提，改按实际发生数计入相关资产 成本或当期损益。2007 年应付福利费实际支出 1,692,143.72 元，年末转回管理费用 3,122,133.29 元都是 2006 年及以前年度所 计提的余额。 3、根据《企业会计准则第 16 号—政府补助》的规定，公司将原制度下的直接计入当期损益或专项应付款的政府补助，变更 为执行新准则后在区分与资产相关的政府补助与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关 资产使用寿命平均分配计入损益；将与收益相关且用于补偿已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益，将与收 益相关且用于补偿以后期间发生的相关费用或损失的政府补助先确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 本期确认计入当期损益 2,747,946.37 元。 4、根据《企业会计准则第 17 号¨D 借款费用》的规定，公司借款费用可予资本化的范围扩大，由以前的专门借款扩大为专门 借款和符合资本化条件的一般借款；同时，符合资本化条件的资产范围扩大，由目前现行的会计政策下的固定资产，变更为 全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等，2007 年此项政策对 公司当期利润没有影响。 5、根据《企业会计准则第 18 号¨D 所得税》的规定，公司将所得税的会计处理方法¨D 应付税款法变更为资产负债表债务法。 2007 年此项变更减少公司的当期所得税费用 232,282.69 元，增加本期净利润 232,282.69 元。 6、公司原执行企业会计制度，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，并根据《企业会计准 则第 38 号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定追溯调整。由于会计政策变更，公司已调增本期期初递延所得税 资产 1,559,445.81 元,期初未分配利润 1,348,309.44 元,期初盈余公积 211,136.37 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司于 2007 年 12 月 21 日出资 1，860 万元与浙江大农机械有限公司共同投资设立浙江大农实业有限公司，该公司于 2007 年 12 月 25 日在台州市工商行政管理局路桥分局取得注册号为 331004000011256 的《企业法人营业执照》 ，注册资本为人民币 9,300 万元，截至 2007 年 12 月 31 日累计实收资本为 1,860 万元，业经台州鼎力联合会计师事务所验证并出具台鼎验[2007]297 号《验资报告》。本公司持有该公司 70%的股权。该公司自成立起纳入本公司合并财务报表范围。 浙江利欧股份有限公司 董事长：王相荣 2008 年 3 月 18 日 26