阳光股份(000608)2002年年度报告

阳光股份 2002 年年度报告 广西阳光股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司独立董事彭龙先生因出差在外无法出席董事会，特 授权独立董事徐伯才先生代表其本人参会并表决。公司负责人、财务负责人及会计机构负责人保证本年度报 告中财务报告的真实、完整。普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：广西阳光股份有限公司 英文名称：SUPER SHINE CO.,LTD. 二、公司法定代表人：唐 军 三、公司董事会秘书：肖 虎 授权代表：王 新 联系地址：北京市西城区西直门南大街成铭大厦 C 座 20 层(100035) 联系电话：（010）66530628 传 真：（010）66185187、68343211 电子信箱：SUPERSHINE@263.net.cn 四、公司注册地址：广西壮族自治区南宁市园湖南路 32 号 邮政编码：530022 公司北京办公地址：北京市西城区西直门南大街成铭大厦 C 座 20 层 邮政编码：100035 公司电子信箱：supershine@263.net.cn 五、公司信息披露报纸名称：《证券时报》、 《中国证券报》 登载年度报告的互联网网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：阳光股份 股票代码：000608 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1993 年 5 月 25 日 公司首次注册登记地点：广西北流市城郊老虎冲 公司变更注册登记日期：1996 年 6 月 7 日 法定代表人变更 1996 年 9 月 13 日 注册资本变更、企业类型变更 1996 年 11 月 13 日 法定代表人变更 1997 年 11 月 6 日 法定代表人变更 1998 年 3 月 11 日 注册地址变更、营业范围增加 1998 年 5 月 15 日 注册地址变更、注册资本增加 1998 年 9 月 9 日 法定名称变更 1999 年 12 月 17 日 注册资本变更 2000 年 9 月 8 日 注册资本变更 2000 年 11 月 8 日 营业范围变更 2002 年 8 月 21 日 营业范围变更 2、公司企业法人营业执照注册号：4500001000020 1 阳光股份 2002 年年度报告 3、税务登记号码：国税桂字 450100200538358 地税桂字 45010H150100053753 4、公司未流通股份的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 5、公司聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址：北京朝阳区光华路 1 号北京嘉里中心北楼 18 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据（单位：人民币千元） 公司本年度实现利润总额 58,032 净 利 润 33,271 扣除非经常性损益后的净利润 36,667 主营业务利润 97,210 其他业务利润 3 营业利润 57,904 投资收益 -184 补贴收入 营业外收支净额 312 经营活动产生的现金流量净额 48,914 现金及现金等价物净增减额 -53,109 注：非经常性损益项目及金额为：清理股权投资收益-北京阳光创业科技有限公司 718 千元，权益法核算 分回损失-广西阳光嘉园房地产综合开发有限公司-908 千元，股票投资收益及投资准备净额 6 千元，一次性 提取坏帐准备-3,404 千元，违约金收支净额 314 千元，扣除所得税和少数股东收益-122 千元，非经常性损益 项目余额为-3,396 千元。 二、主要会计数据和财务指标 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 调整后 调整前 主营业务收入（千元） 548,794 444,108 842,128 681,735 净利润（千元） 33,271 58,478 87,866 83,773 总资产（千元） 1,273,593 1,043,435 1,128,773 1,190,581 股东权益（千元）（不含少数 518,864 485,593 427,115 462,586 股东权益） 每股收益（元/股） 0.16 0.28 0.42 0.40 每股净资产（元/股） 2.49 2.33 2.05 2.22 调整后的每股净资产（元/股） 2.40 2.28 1.94 2.21 每股经营活动产生的现金流 0.23 -0.35 -0.14 -0.14 量净额（元） 净资产收益率（%） 6.41 12.04 20.57 18.11 扣除非经常性损益后净利润 7.30 8.56 25.02 18.88 为基础计算的加权平均净资 产收益率(%) 三、报告期利润表附表 2002 年度利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.74 19.36 0.47 0.47 营业利润 11.16 11.53 0.28 0.28 净利润 6.41 6.62 0.16 0.16 2 阳光股份 2002 年年度报告 扣除非经常性损益 7.07 7.30 0.18 0.18 后的净利润 四、报告期内股东权益变动情况（单位：千元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 208,600 75,909 75,817 25,011 125,267 485,593 本期增加 0 0 11,985 3,995 21,286 33,271 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 208,600 75,909 87,802 29,006 146,553 518,864 变动原因 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（＋－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 23341000 0 0 0 0 0 0 23341000 其中： 国家持有股份 23341000 0 0 0 0 0 0 23341000 境内法人持有股份 0 0 0 0 0 0 0 0 境外法人持有股份 0 0 0 0 0 0 0 0 其他 2、募集法人股份 87758420 0 0 0 0 0 0 87758420 3、内部职工股 0 0 0 0 0 0 0 0 4、优先股或其他 0 0 0 0 0 0 0 0 未上市流通股份合计 111099420 0 0 0 0 0 0 111099420 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 97500780 0 0 0 0 0 0 97500780 2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 0 0 0 已上市流通股份合计 97500780 0 0 0 0 0 0 97500780 三、股份总数 208600200 0 0 0 0 0 0 208600200 2、股票发行与上市情况 本公司近三年股票发行与上市情况： 根据第三届董事会 2000 年第三次会议及 1999 年度股东大会决议，我公司于 2000 年 4 月 27 日实施了 1999 年度资本公积金转增股本方案，即以 1999 年末总股本 12270.6 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 7 股。 本次转增股本可流通部分已于 2000 年 4 月 28 日起开始交易，转增后，我公司总股本增至 20860.02 万股。 二、股东情况介绍 1、截至 2001 年 12 月 31 日，本公司共有股东 33906 名，其中高管股股东 1 名。 2、本公司前十名股东持股情况 3 阳光股份 2002 年年度报告 单位：股 名 称 期初数 增减数 期末数 占总股 股份类别 冻结、质押或 份比例 托管情况 首创置业股份有限公司 0 +55285020 55285020 26.50％ 国有法人股 否 北流市国有资产管理局 23341000 0 23341000 11.19％ 国家股 否 北京核建房地产开发有限公司 0 +10000000 10000000 4.79％ 境内法人股 否 北京首创阳光房地产有限责任 5528502 +7295040 7295040 3.50％ 国有法人股 否 公司 0 -55285020 广西信托投资公司 4199000 0 4199000 2.01％ 国有法人股 其中 2470000 股冻结 中国电子财务有限责任公司 0 +3060000 3060000 1.47％ 境内法人股 否 广西嘉隆经贸有限公司 9958850 -7295040 2663810 1.28％ 境内法人股 否 北流市供电公司 1667700 0 1667700 0.79％ 境内法人股 否 国信证券有限责任公司 0 +947690 947690 0.45% 流通股 否 玉林市国企工业总公司 853740 0 853740 0.41% 境内法人股 否 本公司前十名股东中，尚未流通股份 108365310 股，流通股份共计 947690 股。 本公司前十名股东中，代表国家持有股份的单位为：首创置业股份有限公司、北京首创阳光房地产有限 责任公司、北流市国有资产管理局、广西信托投资公司。 3、公司前十名股东中存在关联关系情况 公司前十名股东中，首创置业股份有限公司（以下简称“首创置业公司”）与北京首创阳光房地产有限责 任公司（以下简称“首创阳光公司” ）存在关联关系。 经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资－函〔2002〕1344 号文、财政部财企〔2002〕419 号文 以及北京市财政局京财企〔2002〕1917 号文批准，首创阳光公司等七家企业以发起设立的方式组建成立首创 置业公司，其中，首创阳光公司对首创置业公司的出资中包含首创阳光公司持有我公司 30％股权中的 26.5 ％股权。两公司完成股权过户手续后，首创置业公司持有本公司 26.50％的股权，首创阳光公司持有本公司 3.50％的股权。由于首创阳光公司是首创置业公司发起人之一，又是该公司第一大股东，因此，两公司存在 关联关系。有关股东变动公告刊登在 2002 年 12 月 27 日的《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上。 前十名股东中其他股东未知存在关联关系。 三、公司控股股东情况 本公司控股股东为首创置业公司。首创置业公司第一大股东为首创阳光公司，首创阳光公司第一大股东 为北京阳光房地产综合开发公司。 1、首创置业股份有限公司，法定代表人：刘晓光，于 2002 年 12 月 5 日成立，注册资本 1,100,000 千元， 注册地址为北京市怀柔区湖光小区 33 号院梅苑 8 号楼，法定代表人刘晓光，主营业务主要为房地产开发，出 售、出租自有商品房，房地产信息咨询服务，物业管理等，首创阳光公司持有其 26.08％的股权，为其第一 大股东。 2、北京首创阳光房地产有限责任公司，法定代表人：刘晓光，于 2000 年 11 月 13 日成立，注册资本 100,000 千元，经营范围主要为：房地产开发、商品房销售、建筑材料、装饰材料、机械设备等。北京阳光房地产综 合开发公司持有其 73.41％的股权，为其第一大股东。 3、北京阳光房地产综合开发公司，法定代表人：唐军，于 1993 年 5 月 19 日成立，注册资本 100,609 千 元，经营范围主要为房地产开发建设等。该公司为国有独资公司。 四、其他持股 10％以上的法人股东情况 北流市国有资产管理局持有我公司 11.19％的国家股股份。该局为国家行政单位。 五、其他需要说明的事项： 北流市国有资产管理局持有我公司 2334.1 万股的国家股股份，占我公司总股本的 11.19％，为我公司第 二大股东。2001 年 12 月 28 日，北流市人民政府发布了《北流市人民政府关于变更广西阳光股份有限公司 国家股持有人的通知》。根据该通知，北流市国有资产管理局已撤销，其职能划归北流市财政局，原北流市 国有资产管理局持有和管理的我公司国家股相应变更为北流市财政局持有和管理。目前，有关过户手续仍 在办理之中。 4 阳光股份 2002 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事及高管人员的基本情况 姓名 性别 年龄 任 职 任职年限 年初持股数 年末持股 （股） 数（股） 唐军 男 44 董事长 2002－2005 0 0 侯国民 男 51 董事兼总经理 2002－2005 0 0 章军 男 37 董事 2002－2005 0 0 马卫东 男 40 董事 2002－2005 0 0 骆志光 男 52 董事 2002－2005 3978 3978 徐伯才 男 61 独立董事 2002－2005 0 0 彭龙 男 37 独立董事 2002－2005 0 0 张巨兴 男 49 监事会召集人 2002－2005 0 0 张馥香 女 42 监事 2002－2005 0 0 王洪玉 男 52 职工代表选举的监 2002－2005 0 0 事 肖虎 男 38 副总经理兼董事会 2002－2005 0 0 秘书 张劲梅 女 42 副总经理 2002－2005 0 0 杨宁 男 33 副总经理兼财务总 2002－2005 0 0 监 孔令国 男 41 副总经理 2002－2005 0 0 董事、监事、高管人员在股东单位任职情况： 1）董事长唐军先生在本公司控股股东首创置业公司任总裁，在股东单位首创阳光公司任总经理； 2）监事张巨兴先生在公司控股股东首创置业任副总裁, 在股东单位首创阳光公司任副总经理； 3）监事张馥香女士在公司控股股东首创置业任财务总监，在股东单位首创阳光公司任财务总监。 以上人员任职期间均为 2002-2005 年。 二、年度报酬情况 董事、监事及高管人员依据公司的薪酬发放制度领取报酬。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 2,614 千元； 在我公司领取报酬金额最高的前三名董事报酬总额为 1,508 千元；前三名高管人员报酬总额为 664 千元 （由于一名董事兼任公司高管人员，因此此处为二名高管人员报酬总额）。 独立董事徐伯才先生和彭龙先生在公司领取的津贴总额分别为 30 千元/年。 年度报酬在 50-100 千元区间的董事、监事及高级管理人员 2 人，在 200-400 千元区间的董事、监事及高 级管理人员 3 人，在 400-600 千元区间的董事、监事及高级管理人员 3 人。 在董事、监事及高级管理人员中，骆志光先生、张巨兴先生、张馥香女士、孔令国先生未在我公司领取 报酬和津贴，张巨兴先生、张馥香女士、孔令国先生在我公司股东单位领取报酬。 三、报告期内，公司董事、监事及高管人员变动情况 1、由于公司第三届董事会董事任期届满，经第三届董事会 2002 年第二次临时会议及 2001 年度股东大会 审议通过，公司进行董事和监事换届选举。选举唐军先生、章军先生、侯国民先生、马卫东先生、骆志光先 生为第四届董事会董事，并根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，选 举徐伯才先生、彭龙先生为公司第四届董事会独立董事。选举张巨兴先生、张馥香女士为第四届监事会监事， 王洪玉先生为职工代表选举的监事。潘文堂先生、李涛先生不再担任本公司董事职务。 2、经公司第四届董事会第一次会议审议通过，选举唐军先生担任公司董事长，续聘任章军先生为公司总 经理，侯国民先生为公司常务副总经理，肖虎先生为公司副总经理兼董事会秘书，张劲梅女士为公司副总经 理，聘任杨宁先生为公司财务总监。 3、经公司第四届董事会 2002 年第五次临时会议审议通过，同意章军先生因工作调动原因辞去公司总经 5 阳光股份 2002 年年度报告 理职务，聘任侯国民先生为公司总经理，聘任杨宁先生为公司副总经理兼财务总监，孔令国先生为公司副总 经理。 四、公司员工情况：公司现有员工 62 人，其中销售管理人员 8 人，技术人员 45 人，财务人员 6 人，行 政人员 7 人，公司员工中，大专以上文化程度 49 人，硕士以上 6 人。公司无离职退休人员。 第六节 公司治理结构 一、公司基本治理结构简介 公司严格按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范 公司运作，公司制定了《公司章程》 、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总 经理工作细则》、《独立董事工作制度》等文件，上述规则符合《上市公司治理准则》的有关要求。 二、公司独立董事履行职责情况 按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》等的规定要求，公司 2001 年度股 东大会选举徐伯才先生和彭龙先生为公司独立董事，并制定了《独立董事工作制度》。独立董事任职以来充分 发挥了独立董事的职能作用，独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》和《独立董 事工作制度》的规定履行职责，认真参加董事会、股东大会会议，勤勉尽职地履行职责并对关联交易做到客 观、公正判断，并发表了独立意见。 三、关于控股股东与上市公司的关系 本公司在运作过程中，在人员、资产、财务、业务、机构方面与大股东做到了严格分开。公司有独立的 经营领导班子，公司总经理、副总经理、财务经理、董事会秘书均未在股东单位兼职，公司有独立的劳动、 人事、工资管理制度；公司与公司大股东北京首创阳光房地产有限责任公司产权关系明确，各自对资产拥有 完整的所有权，各自拥有采购和销售系统；公司设有独立的财务部门，有独立的会计制度和财务核算体系， 公司独立开设银行帐户，独立纳税；公司主要在北京进行房地产投资，拥有独立的业务部门和管理部门，控 股股东及其职能部门与我公司及职能部门没有上下级关系，公司的经营管理是独立的；公司董事会、监事会 及其他内部机构独立运作。公司董事会、监事会和内部机构能独立运作。 四、关于绩效评价与激励约束机制 公司在管理上注重“以人为本”，实行市场化的人才选择机制。公司高级管理人员的选择为公开招聘和内 部凭优选拔相结合，唯才是举，并实行能上能下、能进能出的用人制度。高级管理人员的聘任公开、透明， 符合法律法规的规定。 公司实行高级管理人员的目标责任制，即在年初根据公司整体计划和目标，落实每个高级管理人员或其 负责部门的目标责任，期间或年末由董事会或总经理等对照其目标责任对其绩效进行考评，作为其任免、奖 惩的主要依据，将其权利、利益与贡献、能力结合，最大程度地调动管理人员的积极性和创造性。 第七节 股东大会情况简介 一、经 2002 年 4 月 20 日在《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上刊登通知，本公司于 2002 年 5 月 28 日召开 2001 年度股东大会。会议参会股东 5 人，代表股份 9164.587 万股，占公司总股本的 43.93%。 会议审议并通过如下议案： 1、2001 年度董事会工作报告。 2、2001 年度监事会工作报告。 3、2001 年度财务决算报告。 4、2001 年度利润分配方案。 5、2002 年度利润分配政策。 6、公司暂停配股计划。 7、变更公司营业范围。 8、建立《独立董事工作制度》。 6 阳光股份 2002 年年度报告 9、修订《股东大会议事规则》。 10、修订《董事会议事规则》。 11、修订《监事会议事规则》。 12、修改公司章程。 13、董事换届选举和选举独立董事。 14、将独立董事津贴定为 3 万元/年。 15、监事换届选举。 16、 终止公司与控股子公司北京首创风度房地产有限责任公司签定的共同投资建设北京黄寺大街 23 号 院住宅小区工程项目的合作合同，及终止公司与控股子公司北京星泰房地产开发有限公司签定的共同投资建 设北京嘉润园住宅小区工程项目的合作合同。 17、 改聘普华永道中天会计师事务所有限公司负责我公司 2001 年度财务审计工作及续聘其负责我公司 2002 年度的财务审计工作。 有关本次股东大会的决议公告刊登在 2002 年 5 月 29 日的《证券时报》、 《中国证券报》及《上海证券报》 上。 二、经 2002 年 7 月 26 日和 8 月 15 日在《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上刊登通知， 我公司于 2002 年 9 月 27 日召开 2002 年第一次临时股东大会。会议参会股东 2 名，代表股份 6528.502 万股， 占公司总股本的 31.3%。会议审议并通过如下议案： 1、我公司推荐我公司控股股东的高管人员担任我公司和中信房地产公司共同出资成立的项目公司的法人 代表和董事。 2、项目公司受让北京汽车控股有限责任公司拥有的北京市海淀区首都体育馆路 9 号（该公司厂址）的部 分土地使用权，并对其进行房地产开发。 3、项目公司受让北京外文印刷厂拥有的部分土地使用权并对其进行房地产投资开发的议案。 会议审议但未通过如下议案： 我公司与中信房地产公司根据项目公司运作的资金需要按同比例追加项目启动资金，各方追加投资不超 过人民币 2.5 亿元，总金额不超过 5 亿元。 我公司为项目公司提供担保，担保金额不超过 2 亿元的议案。 我公司、中信房地产公司和项目公司根据项目实际需要成立其它项目公司，我公司出资金额不超过人民 币 2000 万元。 有关股东大会决议公告刊登在 2002 年 9 月 28 日的《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上 三、经 2002 年 10 月 29 日在《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上刊登通知，我公司于 2002 年 12 月 2 日召开 2002 年第二次临时股东大会。会议参会股东 2 名，代表股份 7258.006 万股，占公司总股本 的 34.7%。会议审议并通过如下议案： 1、我公司为控股子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司向中国民生银行申请 2 亿元授信额度提供 担保。 2、公司变更注册地址并修改公司章程相应条款的议案。 3、我公司与中信房地产公司和北京信诚阳光房地产开发有限公司（简称“信诚公司”）签订协议，我公 司和中信房地产公司将依据项目开发进度，分别按股权投资比例对信诚公司追加投资或为其向银行借款提供 担保，其中我公司对其追加投资或为其提供担保的资金总额不超过 3 亿元人民币。 有关股东大会决议公告刊登在 2002 年 12 月 3 日的《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上。 四、经 2002 年 12 月 14 日在《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上刊登通知，我公司于 2003 年 1 月 15 日召开 2003 年第一次临时股东大会。会议参会股东 2 名，代表股份 7258.006 万股，占公司总股本 的 34.7%。会议审议并通过如下议案： 我公司将持有的广西阳光嘉园房地产综合开发有限公司 60%的股权转让给北京首创阳光房地产有限责任 公司。 有关股东大会决议公告刊登在 2003 年 1 月 16 日的《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上。 四、选举、更换公司董事、监事情况 详见第五节.三。 7 阳光股份 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论和分析 公司 2002 年度实现主营业务收入 548,794 千元，净利润 33,271 千元。2002 年年底公司总资产为 1,273,593 千元，净资产 518,864 千元，资产负债率 55.15%，每股净资产 2.49 元，每股收益 0.16 元，净资产收益率 6.41 ％。从财务指标来看公司 2002 年的经营业绩与 2001 年相比有所下降，主要原因是 2002 年公司的收入来源比 较单一，阳光丽景一个项目产生的收益对公司主营业务的贡献率达到 88.44%，另一方面尽管阳光丽景的销售 情况良好，截止 2002 年底，A、B、C、D 栋楼销售率已达到 84%，但由于《企业会计制度》有关收入确认的原 则，计入 2002 年度营业收入的只有 485,374 千元，占累计合同销售金额的 55.74%，因此公司 2002 年的业绩 比以前年度有所下降。上述数据一方面说明公司总体发展势头和经营情况是比较乐观的，但另一方面也说明 由于公司项目开发的时间比较集中，收益期相应也比较集中，使得公司年与年之间的业绩波动较大，针对上 述房地产企业普遍遇到的问题，公司已开始有计划、有步骤地调整经营方针：逐渐改变以销售为主的房地产 运做方式，开拓并加大对有稳定出租收入的物业的投资力度，这样不仅可以形成公司自有的优质资产，而且 还将给公司带来新的、长期的收入来源，既能增强公司的抗风险能力，同时也能有效地平滑公司各年度的业 绩曲线。 二、报告期内公司主要经营情况 1、公司主营业务范围及经营情况 我公司主要经营业务范围包括：房地产综合开发建设，基础设施投资，高科技投资，商品房销售、租赁、 咨询等。公司的主要业务发展区域为北京地区。报告期内，公司的主营业务收入及主营业务利润均来源于北 京地区的房地产投资与开发，公司实现主营业务收入 548,794 千元，主营业务利润 97,210 千元，净利润 33,271 千元，房地产业务收入占公司主营业务收入的 100％。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 （1）、北京首创风度房地产开发有限责任公司（以下简称“风度公司” ），注册资本 60,000 千元，我公司 持有其 91.67%的股权。该公司曾与我公司合作开发了北京阳春光华－枫树园项目，目前该公司正在开发北京 阳光丽景项目。该公司 2002 年末总资产 901,521 千元，实现净利润 42,200 千元。 （2）、北京阳光苑房地产开发有限公司（以下简称“阳光苑公司”） ，注册资本 72,190 千元。我公司持有 其 65%的股权。该公司曾经开发了北京盛世嘉园项目，将要开发北京华糖大厦项目。该公司 2002 年年末总资 产 183,860 千元，实现净利润-1,503 千元。 （3）、北京星泰房地产开发有限公司（以下简称“星泰公司”） ，公司注册资本 41,380 千元，我公司直接 持有其 75％的股权，间接共持有其 98％的股权。该公司已开发了北京阳春光华－橡树园项目，将要开发北京 嘉润园项目。该公司 2002 年年末总资产 444,790 千元，实现净利润 4,423 千元。 （4）、北京盛世物业管理有限公司。注册资本 1,200 千元，我公司直接持有该公司 45％的股权，间接共 持有该公司 80％的股权。该公司主要从事北京盛世嘉园、阳春光华及阳光丽景三个项目的物业管理。该公司 2002 年末总资产 16,113 千元,实现净利润 98 千元。 （5）、北京阳光宏业房地产开发有限公司，注册资本 10,000 千元，我公司直接持有该公司 80％的股权， 间接共占有该公司 97％的股权。该公司 2002 年末总资产 9,793 千元，净利润-241 千元,尚未进行项目开发。 （6）、北京信诚阳光房地产开发有限公司（以下简称“信诚公司”），该公司于 2002 年 10 月 11 日注册成 立，注册资本 2000 万元人民币，我公司持有该公司 50％的权益。该公司主要负责未来对北京轻汽及北京外 文印刷厂项目的投资开发。2002 年末总资产 185,035 千元。 3、公司主要供应商、客户情况 2002 年，公司前五名供应商占公司全年采购总额的 73%。 2002 年，公司前五名客户的销售额占公司全年销售总额的 13%。 4、在经营中出现的问题及解决办法 （1）、随着公司规模的扩大，员工的增多，公司出现了工作效率降低的现象。针对这种状况，公司将在 管理上加大力度，引进竞争机制，建立末位淘汰制度，加强人员流动，使公司员工保持紧张有序、团结高效 的精神风貌和工作状态。 （2）、公司在成本控制方面作了很多工作，但距离应有目标还有一定差距。今后，公司在保证工程质量 和功能的前提下，充分合理利用公司资源，不断完善招投标管理机制，加强各方面的成本控制。 8 阳光股份 2002 年年度报告 三、公司报告期内的投资情况 1、报告期内，公司对外投资总额为 57,648 千元，比上年同期增加 55,897 千元，增长了 3192%，主要原 因为（1）证券投资增加，截止 2002 年 12 月 31 日的该项帐面余额为 11,116 千元；（2）公司与中信房地产公 司共同出资成立信诚公司进行房地产开发建设，我公司出资 10,000 千元，占其 50%权益；（3）我公司于 2002 年 12 月 12 日与首创阳光公司签定了股权转让协议，将我公司持有的原控股子公司广西阳光嘉园房地产综合 开发有限公司（以下简称“阳光嘉园公司”）60%的股权转让给首创阳光公司，因此财务报表的合并范围中不 再含有阳光嘉园公司，增加了长期股权投资的金额 36,000 千元。 2、在报告期内公司未募集资金，报告期之前募集资金在本报告期前已使用完毕。 3、报告期内公司及控股子公司利用非募集资金投资的项目、项目进度和收益情况： （1）、北京阳光丽景项目，由公司控股子公司风度公司负责开发建设。2002 年投资金额 353,459 千元， 累计投入 669,261 千元。目前，该项目进展顺利，一期 A、B、C 栋已竣工入住，二期 D 栋已于 2002 年下半 年开工并进入预售阶段，预计 2003 年年底竣工入住，其他楼座将于 2003 年中期开工并进入预售阶段。2002 年该项目 A、B、C、D 栋楼住宅和商铺合同销售面积约为 8.23 万平方米，合同销售额为 623,678 千元，实现 销售收入 485,374 千元，该项目自开盘以来累计合同销售面积 11.69 万平方米，累积合同销售额 870,750 千元， 住宅部分销售率达到 84%。 （2）、北京嘉润园项目，由公司控股子公司星泰公司负责开发建设。该项目 2002 年总投资 71,026 千元， 累计总投资 328,666 千元。项目原计划于 2002 年下半年开工，但由于公司在办理用地等项目前期规划手续时 遇到了困难，影响了项目的进展，目前问题已得到妥善解决，公司正在加紧办理开工前所有手续，预计该项 目将于 2003 年中期开工并进入预售阶段。 （3）、北京华糖大厦项目，由公司控股子公司阳光苑公司负责开发建设。该项目 2002 年总投资 51,867 千元，累计总投资 52,172 千元。项目已取得北京市计委京计投资字〔2002〕215 号立项批复，并正在办理其 它前期手续。由于该项目所处区域整体规划方面有一定变化，因此对项目原设计方案进行了多次调整和修改。 预计项目于 2003 年上半年开工。 四、公司财务状况、经营成果及变动分析 1、主要财务数据变动情况 单位：千元 项目 2002 年 1 月 1 日 2001 年 1 月 1 日 同比增减幅度 变动原因 -12 月 31 日 -12 月 31 日 主营业务成本 421,889 323,756 30% 房 地 产 项 目 结 算 面 积 增 加 管理费用 19,157 11,734 63% 房地产开发项目增加 补贴收入 0 29,370 -100% 未取得政府财政补贴 利润总额 58,032 95,963 -40% 未 取 得 补 贴 收 入 及 费 用 增加 净利润 33,271 58,478 -43% 利润总额减少 项目 2002 年 12 月 31 2001 年 12 月 31 同比增减幅度 变动原因 日 日 短期投资 11,116 311 3474% 证券投资增加 应收帐款 15,069 8,781 72% 销售额增加 其他应收款 7,776 15,078 -48% 提取坏帐准备增加 存货 985,863 728,597 35% 房地产项目投资增加 长期股权投资 46,532 1,440 3131% 合 并 范 围 减 少 及 对 外 投 资增加 短期借款 0 80,000 -100% 偿还银行贷款 预收帐款 326,191 167,019 95% 阳 光 丽 景 项 目 预 收 房 款 增加 其他应付款 20,803 46,533 -55% 偿还其他单位暂收款 预提费用 251,500 80,561 212% 阳 光 丽 景 完 工 部 分 预 提 成本 9 阳光股份 2002 年年度报告 五、生产经营环境及宏观政策、法规对公司财务状况和经营的影响 1、2002 年，我国房地产投资继续高速增长，房地产业对国民经济增长保持较高的贡献率，但同时也暴 露出房地产投资规模偏大的问题。为避免房地产出现过热的苗头，有关部门提出须加强对房地产投资结构的 宏观调控，严格控制资金不足、行为不规范的房地产开发企业新开项目。 2、银行将提高对房地产企业进行信贷的条件。 这些措施对房地产投资将产生影响，并将进一步加剧房地产市场竞争。 六、普华永道中天会计师事务所有限公司为我公司出具了标准无保留意见的审计报告。 七、公司 2003 年业务发展计划 我公司将进一步加强公司房地产专业化运作水平，完善并建立起一套有效的现代化管理制度与措施。 1、探索管理制度改革，争取实现项目制管理。将成本意识贯穿项目开发的始终，对项目竞争对手进行动 态跟踪和分析研究，以进一步优化公司管理架构。 2、经营计划： （1）、北京阳光丽景项目：2003 年底 D 栋楼将竣工入住，计划合同销售率达到 90%，E、F、G 座将于 2003 年年中开工并进入预售阶段，年底结构封顶。 （2）、北京嘉润园项目：嘉润园一期定于 2003 年中期开工并开始销售，争取合同销售额到 2003 年底达 到 150,000 千元。 （3）、北京华糖大厦项目：预计于 2003 年上半年开工。 （4）、为增强公司收入的稳定性、抗风险能力，公司计划成立资产管理部门，统一经营管理公司开发的 部分商品房和商铺，以出租的方式获取长期稳定的租金收入，补充公司新的收入来源，形成新的利润增长点。 八、董事会工作情况 1、报告年度内董事会会议情况及决议内容 2002 年 3 月 22 日，第三届董事会 2002 年第一次临时会议审议通过注销分公司、改聘普华永道中天会计 师事务所有限公司为我公司进行 2001 年度财务审计等议案。 2002 年 3 月 28 日，第三届董事会第七次会议审议通过公司 2001 年度董事会工作报告、2001 年度财务决 算报告、2001 年年度报告及 2001 年年度报告摘要、2001 年度利润分配预案、2002 年度利润分配政策、为提 高我公司资金使用效率，决定以 7.3 元/股的价格申购招商银行股份有限公司 A 股 12,000 千股(最终获配 1,173,333 股)、暂停实施配股计划、变更经营范围并相应修改公司章程有关条款等议案。 2002 年 4 月 19 日，第三届董事会 2002 年第二次临时会议，审议通过公司第一季度报告、建立独立董事 工作制度、修订《董事会议事规则》 、修订《股东大会议事规则》、修改《公司章程》、董事换届选举、提名 独立董事、将独立董事津贴定为 3 万元/年、终止公司与控股子公司首创风度公司签订协议共同投资建设北京 黄寺大街 23 号院住宅小区工程项目合同及终止公司与控股子公司星泰公司签订协议共同投资建设嘉润园住 宅小区一期工程项目合同、聘请普华永道中天会计师事务所有限公司负责我公司 2002 年度财务审计工作等议 案。 2002 年 5 月 28 日，第四届董事会第一次会议选举唐军先生为公司董事长；续聘章军先生为公司总经理， 并根据总经理提名，续聘侯国民先生为公司常务副总经理、肖虎先生为公司副总经理兼董事会秘书、张劲梅 为公司副总经理、杨宁先生为公司财务总监。 2002 年 6 月 13 日，第四届董事会 2002 年第一次临时会议审议通过我公司关于《上市公司建立现代企业 制度的自查报告》等议案。 2002 年 7 月 25 日，第四届董事会第二次临时会议审议通过我公司和中信房地产公司共同出资成立项目 公司、我公司推举我公司控股股东的高管人员担任项目公司法人代表和董事、项目公司受让北京汽车控股有 限责任公司拥有的部分厂址土地使用权并对其进行房地产投资开发、项目公司受让北京外文印刷厂拥有的部 分土地使用权并对其进行房地产投资开发、我公司与中信房地产公司按同比例追加项目启动资金、在政策允 许的情况下，我公司为项目公司提供担保、我公司、中信房地产公司和项目公司拟根据项目开发实际需要成 立其它项目公司等议案。 2002 年 8 月 15 日，第四届董事会第二次会议，审议通过公司 2002 年半年度报告及其摘要、公司 2002 年半年度利润分配方案、公司为北京市朝阳区将台乡农工商总公司向福建兴业银行北京东单支行申请 6,000 万元借款提供担保等议案。 10 阳光股份 2002 年年度报告 2002 年 9 月 18 日，第四届董事会 2002 年第三次临时会议审议通过公司控股子公司星泰公司以 2.3 元/股 的价格申购中国联合通信股份有限公司 A 股 50,000 千股（最终获配 987,006 股）等议案。 2002 年 10 月 25 日，第四届董事会 2002 年第四次临时会议审议通过公司 2002 年第三季度报告、公司为 控股子公司首创风度公司向中国民生银行首体支行申请 2 亿元授信额度提供担保、变更我公司注册地址和公 司章程相应条款、我公司对信诚公司追加投资或为其借款提供担保等议案。 2002 年 11 月 8 日，第四届董事会第五次临时会议同意公司原总经理章军先生因工作调动原因，辞去总 经理职务、聘任侯国民先生为公司总经理杨宁先生为公司副总经理并继续兼任公司财务总监、孔令国先生为 公司副总经理。以上人员任期到 2005 年。 2002 年 12 月 12 日，第四届董事会第六次临时会议审议通过我公司将持有的广西阳光嘉园房地产综合开 发有限公司 60％的股权转让给北京首创阳光房地产有限责任公司等议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）、根据 2001 年度股东大会决议，本公司暂停实施 2001 年配股计划、变更了营业范围、建立或修订 了《独立董事工作制度》 、《公司章程》、《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、进 行了董事、监事的换届选举、选举了独立董事及制定了津贴的标准、终止执行公司与首创风度公司签订的共 同投资建设北京黄寺大街 23 号院住宅小区工程项目的合作合同、终止执行公司与星泰公司签订的共同投资 建设嘉润园住宅小区工程项目的合作合同、改聘普华永道中天会计师事务所有限公司负责我公司 2001 年度 及 2002 年度财务报告的审计工作。 （2）、公司 2001 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配政策：公司 2002 年度分配利润一次，2002 年度实现净利润在提取 10％法定公积金和 5％法定公益金后，用于股利分配的比例不低于 20％，2001 年度 结转的未分配利润拟不进行分配；股利分配的形式为送红股和现金分配，现金分配的比例不少于 20％。由 于本公司目前房地产项目较多，资金需求量较大，为保证公司项目施工进展顺利，董事会研究决定，2002 年度利润分配预案为：不分配，也不进行公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。 （3）、根据 2002 年第一次临时股东大会及第二次临时股东大会的决议精神，我公司与中信房地产公 司共同出资成立了信诚公司、我公司控股股东首创阳光（变更为首创置业前）的法人代表和总经理分别担 任信诚公司的董事长和董事、信诚公司分别与北京汽车工业控股有限公司和北京外文印刷厂签定了总金额 675,000 千元的土地使用权转让协议、我公司与中信房地产公司、信诚公司签定《投资协议书》，但由于我 公司近期资金压力未能根据该协议向信诚公司追加投资或提供担保，为支持信诚公司发展 我公司的关联企 业北京阳光房地产综合开发公司于 2002 年 12 月 26 日与中国民生银行签订《委托贷款委托合同》 ，通过中国 民生银行北京首体支行向信诚阳光公司发放委托贷款 43300 万元。 （4）、根据 2002 年第二次临时股东大会决议，我公司与中国民生银行首体支行签定了《保证合同》， 为风度公司申请 100,000 千元授信额度提供担保；我公司将原注册地址－广西南宁市园湖南路 32 号变更为广 西南宁市江南路 230 号南宁经济技术开发区，目前，有关工商变更手续正在办理之中。 （5）、根据 2003 年第一次股东大会决议，公司与首创阳光公司签定了关于阳光嘉园公司的股权转让协 议，协议正在执行过程中。 九、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 根据普华永道中天会计师事务所有限公司出具的审计报告，本公司 2002 年度实现净利润 33,271 千元， 提取 10%法定盈余公积金 7,990 千元、5%法定公益金 3,995 千元后，加年初未分配利润 125,267 千元，2002 年末可供股东分配的利润为 146,553 千元。鉴于公司目前正处于积极扩张阶段，房地产业务发展非常迅速， 资金需求量较大，为保证公司业务的顺利发展及经营的需要，董事会研究决定，2002 年度利润分配预案为： 不分配，也不进行公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。 十、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券报》。 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况 1、2002 年 3 月 28 日，本公司第三届监事会召开第六次会议，审议并通过如下议案： （1）、2001 年度监事会工作报告。 （2）、修改《监事会议事规则》。 （3）、通过 2001 年度报告及其摘要。 11 阳光股份 2002 年年度报告 （4）、公司 2001 年度财务决算报告。 （5）、监事会对公司 2001 年运作情况的独立意见。 有关公告刊登在 2002 年 3 月 30 日的《证券时报》 、《中国证券报》及《上海证券报》上。 2、2002 年 5 月 28 日，公司召开第四届监事会第一次会议，会议选举张巨兴先生为监事会召集人。有关 公告刊登在 2002 年 5 月 29 日的《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上。 3、2002 年 8 月 15 日，公司召开第四届监事会第二次会议，审议通过如下议案： （1）、公司 2002 年半年度报告及其摘要。 （2）、公司 2002 年半年度利润分配方案。 有关公告刊登在 2002 年 8 月 17 日的《证券时报》 、《中国证券报》及《上海证券报》上。 4、2002 年 10 月 25 日，公司召开第四届监事会第三次会议，审议通过公司第三季度报告。有关公告刊 登在 2002 年 10 月 26 日的《证券时报》 、《中国证券报》及《上海证券报》上。 二、公司监事会按照《公司法》、《公司章程》、 《监事会议事规则》赋予的职责，依法行使监督权。公司 监事会认为： 1、公司在经营过程中，决策程序合法，已建立较为完善的内部控制制度。公司董事、经理执行职务时无 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、负责本公司 2002 年度审计的普华永道中天会计师事务所有限公司对本公司出具了无保留意见的审计 报告。本监事会认为，财务报告真实地反映了本公司的财务状况和经营成果。 3、2002 年度，本公司无收购资产情况，存在出售资产情况，即出售了公司持有的阳光嘉园公司的股权。 出售资产交易价格公平合理，无内幕交易，无损害公司股东权益和造成公司资产流失情况。 4、本公司 2002 年度关联交易价格公平合理，无损害上市公司利益情况。 5、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致，募集资金使用效果良好。 第十节 重要事项 一、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购资产、吸收合并事项。公司出售资产情况参见本节.三.（2）内容。 三、报告期内本公司发生重大关联交易事项。 1、我公司与中信房地产公司共同出资成立了信诚公司。该公司于 2002 年 10 月 11 日注册成立，注册资 本 2000 万元，我公司占 50％的股份，公司法人代表：刘晓光先生，注册地址：北京市怀柔区湖光小区 33 号 院梅苑 8 号楼，经营范围：房地产开发；经营房地产业务；销售、出租商品房；投资、经营、管理酒店、餐 饮；接受委托从事物业管理；房地产信息咨询；购销金属材料、装饰材料、机械设备（汽车除外）、电器设备、 五金交电、木材。 信诚公司分别于 2002 年 10 月 16 日和 12 月 8 日与北京汽车工业控股有限责任公司签定了《北京轻型汽 车有限公司部分厂址转让合同》、与北京外文印刷厂签定了《北京外文印刷厂东区土地转让合同》，受让北京 汽车工业控股有限责任公司拥有的位于北京市海淀区首都体育馆路 9 号即北京轻型汽车厂厂址的部分土地使 用权和位于同一地区的北京外文印刷厂厂址的部分土地使用权（合称“北京轻汽项目”），北京轻型汽车厂厂 址的部分土地使用权占地面积为 74691 平方米，转让价格为 56300 万元，北京外文印刷厂厂址的部分土地使 用权占地面积为 15000 平方米，转让价格为 11200 万元。 为支持信诚公司进行房地产项目开发，我公司与中信房地产公司和信诚公司签订协议，协议规定根据信 诚公司与北京汽车工业控股有限责任公司和与北京外文印刷厂签定的部分厂址转让合同中约定的土地使用权 转让价格和支付进度及部分项目开发的前期费用，两股东分别按股权比例对信诚公司追加投资或为其向银行 借款提供担保作为其项目启动资金和建设开发费，其中我公司对其追加投资或为其提供担保的资金总额不超 过 30000 万元。由于信诚公司的法人代表与我公司第一大股东的法人代表为同一人，另一名董事为我公司第 一大股东的总经理， 因此信诚公司为我公司的关联企业，我公司对其追加投资或为其提供担保构成了关联交 易。 之后，鉴于我公司目前自有资金较为紧张，为其提供担保有金额限制，为信诚公司能按照计划继续项目 的投资开发建设，我公司的关联企业北京阳光房地产综合开发公司于 2002 年 12 月 26 日与中国民生银行签订 《委托贷款委托合同》，北京阳光房地产综合开发公司通过中国民生银行北京首体支行向信诚阳光公司发放委 托贷款 43300 万元。根据《委托贷款委托合同》，信诚阳光公司于 2002 年 12 月 27 日与中国民生银行北京首 体支行签订了《委托贷款借款合同》 ，借款金额为人民币 43300 万元，用途为建设开发北京轻汽项目，期限五 12 阳光股份 2002 年年度报告 年，即自 2002 年 12 月 27 日至 2007 年 12 月 27 日，借款利率 6.63％，2003 年 1 月 2 日前提款 13500 万元， 以后提款以《借款凭证为准》，利率分次提款时确定。 有关公告参见 2002 年 10 月 29 日、2002 年 12 月 31 日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。 2、我公司于 2002 年 12 月 12 日与股东北京首创阳光房地产有限责任公司在北京签订股权转让协议，我 公司将持有的控股子公司广西阳光阳光嘉园房地产综合开发有限公司 60％的股权转让给首创阳光公司，该协 议已经广西壮族自治区外经贸厅批准和本公司股东大会审议通过。由于首创阳光公司是我公司的第一大股东， 为我公司的关联企业，因此该项交易构成了关联交易。 以 2002 年 10 月 31 日作为基准日，上海东华会计师事务所有限公司和中资资产评估有限公司分别出具了 审计报告和资产评估报告。根据上海东华会计师事务所有限公司出具审计报告，截止 2002 年 10 月 31 日，广 西嘉园公司资产总额 10393 万元，负债总额 4393 万元，净资产 6000 万元。中资资产评估有限公司在本次评 估中采取的基本方法为成本加和法，截止 2002 年 10 月 31 日阳光嘉园公司净资产评估价值为 5862.07 万元， 减值 137.93 万元，减值率为 2.3%。 我公司将所持阳光嘉园公司的 60%股权转让给首创阳光公司，转让总金额为人民币 3700 万元。定价依据 是以中资资产评估有限公司出具的资产评估报告，阳光嘉园公司截止 2002 年 10 月 31 日的净资产评估值作为 定价基础并经双方协商确定。首创阳光公司全部以现金支付股权受让价款。本次交易价格体现了公平、公正、 公开的原则，不存在损害公司其它股东利益的情况。 有关公告参见 2002 年 12 月 14 日的《上海证券报》、《证券时报》和《中国证券报》 。 四、公司重大经济合同及其履行情况 1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、重大担保事项 （1）、经 2001 年 6 月 8 日召开的第三届董事会 2001 年第二次临时会议审议通过，我公司为风度公司向 工商银行珠市口支行申请 1 亿元借款提供担保，担保方式为连带责任保证。借款分为两笔，其中一笔金额为 70,000 千元，期限为 36 个月，另一笔金额为 30,000 千元，期限为 12 个月，《借款合同》和《保证合同》于 2001 年 6 月 29 日生效。截至 2002 年 6 月 18 日，风度公司已向银行偿还了 30,000 千元借款，我公司相应 30,000 千元的担保责任已经解除。 （2）、经 2001 年 6 月 28 日召开的第三届董事会 2001 年第三次临时会议审议通过，公司子公司风度公司 为北京万东医疗装备股份有限公司（以下简称“万东医疗”）向工商银行北京分行朝阳支行申请共计 60,000 千元借款提供担保，担保期限 1 年，担保方式为连带责任保证；同时，双方与北京医药集团有限责任公司签 署《反担保协议》，医药集团为万东医疗就此笔借款向风度公司提供反担保，担保期限 1 年，上述协议于 2001 年 7 月 19 日全部生效。截至 2002 年 7 月 18 日，万东医疗已向银行偿还了全部 60,000 千元借款，我公司担 保责任已经解除。 （3）、经 2001 年 9 月 7 日召开的第三届董事会 2001 年第六次临时会议审议通过，我公司为风度公司向 中国民生银行首体支行申请 1 亿元综合授信提供担保，担保期限 1 年，担保方式为连带责任保证。风度公司 申请了 50,000 千元借款， 《借款合同》和《保证合同》于 2001 年 10 月 23 日生效。风度公司于 2002 年 10 月 18 日偿还了全部借款 50,000 千元。 （4）、经 2001 年 12 月 10 日召开的第三届董事会 2001 年第七次临时会议、2001 年 12 月 29 日召开的第 九次临时会议审议通过，我公司为北京市朝阳区将台乡农工商总公司（简称“农工商公司”）向东单支行申请 60,000 千元、期限 6 个月的借款提供担保，期限半年，担保方式为连带责任保证。同时，农工商公司、北京 市朝阳区将台房地产开发有限公司(简称“将台房地产公司”)向我公司出具了反担保函，有关《借款合同》、 《保证合同》和《反担保函》于 2001 年 12 月 30 日全部生效。截至 2002 年 6 月 28 日，农工商公司已向银行 偿还了 60,000 千元借款，我公司担保责任已经解除。 （5）、经公司 2002 年 8 月 15 日召开第四届董事会第二次会议，审议通过我公司为农工商公司向福建兴 业银行北京东单支行申请 60,000 千元借款提供担保。担保期限 1 年，担保方式为连带责任保证,同时，农工商 公司、将台房地产公司向我公司出具反担保函， ，有关担保合同已于 2002 年 9 月 16 日生效。 （6）、经公司 2002 年 10 月 25 日召开的第四届董事会第四次临时会议、2002 年 12 月 2 日召开的第二 13 阳光股份 2002 年年度报告 次临时股东大会审议通过，我公司为首创风度公司向中国民生银行首体支行申请 200,000 千元授信额度提供 担保，期限 1 年，担保方式为连带责任保证。2002 年 12 月 16 日，综合授信合同和担保合同生效， 实际合 同金额为 100,000 千元。 3、报告期内，公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 （1）、我公司于 2002 年 9 月 28 日与中信房地产公司签定协议，共同出资注册成立北京信诚阳光房地产 开发有限公司进行房地产项目开发建设，详细内容参见本节.三.1。 （2）、我公司于 2002 年 12 月 12 日与北京首创阳光房地产有限责任公司签定股权转让协议，我公司将持 有子公司广西嘉园房地产综合开发有限公司 60％的股权转让给首创阳光公司，详细内容参见本节.三.2。 五、本公司或持股 5％以上的股东向证券监管部门做出承诺事项 1、本报告期内，公司或持股 5％以上的股东未发生向证券监管部门做出承诺事项。 六、2002 年我公司聘任普华永道中天会计师事务所有限公司负责我公司 2001 年度、2002 年度的财务审 计工作。公司报告期内支付给会计师事务所的报酬如下： 2002 年 2001 年 财务审计费（千元） 510 555 其它费用 172 七、报告期内，公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责记录。 八、其他重大事项 我公司第一大股东北京首创阳光房地产有限责任公司原持有我公司 26.50％的股份，计 55285020 股，广 西嘉隆经贸有限公司（以下简称“广西嘉隆”）持有我公司 4.77％的股份，计 9958850 股，双方于 2002 年 9 月 10 日签订了股权转让协议，首创阳光公司受让了广西嘉隆所持有我公司的部分股份，计 7295040 股，双方 已于 2002 年 11 月 22 日办理完毕过户事宜。股权转让后，首创阳光公司持有我公司 30％国有法人股，计 62580060 股；广西嘉隆公司持有我公司 2663810 股法人股，占股本总额的 1.28%。 经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资－函〔2002〕1344 号文、财政部财企〔2002〕419 号文 以及北京市财政局京财企〔2002〕1917 号文批准，首创阳光公司等七家企业以发起设立的方式组建首创置业 股份有限公司，其中，首创阳光公司对首创置业公司的出资中包含首创阳光公司持有我公司 26.5％的股权， 首创置业公司于 2002 年 12 月 5 日成立。2002 年 12 月 31 日，两公司完成股权过户手续，首创置业公司持有 本公司 26.50％的股权，首创阳光公司持有本公司 3.50％的股权。 第十一节 财务报告 一、审计报告（普华永道审字(2003)第 970 号） 广西阳光股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司)2002 年 12 月 31 日的母公司及合并资 产负债表和 2002 年度的母公司及合并利润表、母公司及合并利润分配表和母公司及合并现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立 审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度的规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年年度的经营成果和现金 流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 注册会计师：牟磊 会计师事务所有限公司 注册会计师：谢骞 2003 年 3 月 14 日 14 阳光股份 2002 年年度报告 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注(除特别标明外，金额单位为人民币千元) 1、公司简介 本公司的前身是广西虎威股份有限公司，系经广西壮族自治区经济体制改革委员会以桂体(1993)10 号文 批准，由原广西北流县水泥厂进行股份制改组而成立的定向募集股份有限公司。本公司 1993 年 5 月 25 日经 广西北流市(原北流县)工商行政管理局注册登记，并领取注册号为 20053835−8 号的《企业法人营业执照》， 注册资本为 4,505 万元。 经中国证券监督管理委员会批准，本公司 1996 年 9 月 5 日通过深圳证券交易所采用上网定价方式向社会 公开发行人民币普通股 15,500,000 股，并于 1996 年 9 月 19 日上市交易。1996 年 9 月 11 日经广西壮族自治 区工商行政管理局批准，本公司已办理了相应的变更登记手续，企业法人营业执照注册号 19822941−6，注册 资本为 6,055 万元。 1998 年 5 月，本公司经送股后注册资本变更为 10,889 万元。 1998 年 9 月，本公司更名为广西阳光股份有限公司。 1999 年 11 月，本公司经配股后，注册资本变更为 12,270.60 万元。 2000 年 9 月，本公司经资本公积转增股本后，注册资本变更为 20,860.02 万元。 报告期本公司主要从事对房地产、基础设施、高科技的投资；商品房销售、租赁、咨询；建材销售。 2、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）、会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。 （2）、会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （3）、记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币千元。 （4）、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产 减值准备。 （5）、外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表报告日以外币为 单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资 产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 （6）、现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过 三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 （7）、短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资，于取得时以实际发 生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有 期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期 末计价按成本与市价孰低法核算，对市价低于成本的部分，予以计提短期投资跌价准备。 （8）、应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的坏帐损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性做出具体评估后计提，本集团对回收有困难的应收款项，结合实际 15 阳光股份 2002 年年度报告 情况和经验相应专项计提坏账准备。对于其余的应收款项按 3‰计提一般坏账准备。 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不 足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 （9）、存货 存货包括低值易耗品、开发成本、出租开发产品和开发产品等。存货于取得时按实际成本入账。开发成 本和开发产品的成本包括土地成本、建筑成本、其他直接和间接开发费用。开发产品成本结转时按实际成本 核算。 公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为按政府有关部门批准的公共配套项目如道路等，其所发生 的支出列入“开发成本” ，按成本核算对象和成本项目进行明细核算。 开发用土地的核算方法：本集团开发用土地列入“开发成本”核算。 出租开发产品摊销方法：按出租产品帐面原值和估计的使用年限 30 年，采用直线法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部 分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成 本、估计销售费用及相关税金 后 的 金 额 确 定 。 （10）、长期投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本 总额的 20%或 20%以上、或虽投资不足 20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本集团对 被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的 20%以下、或对被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本 总额 20%或 20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，作为股权投资差额，如果合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方 差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营企业及联营企业；子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本，或虽拥有其 50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营 活动中获取利益的被投资单位；合营企业是指本公司与其它合营者能共同控制的被投资单位；联营企业是指 本公司对其具有重大影响的被投资单位。 （11）、固定资产计价和折旧 固定资产为经营管理而持有的使用期限在一年以上且单位价值较高的房屋、建筑物、与生产经营有关的 设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计 提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而发生的 后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 34 至 40 年 3% 2.4%-2.9% 运输工具 5至9年 3% 10.8%-19.4% 办公设备 5 至 18 年 3% 5.4%-19.4% （12）、借款费用 为房地产开发项目而发生借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在资产支出已发生、 开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。 其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 16 阳光股份 2002 年年度报告 （13）、长期待摊费用 长期待摊费用包括租入固定资产的改良支出及已经支出但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费 用。 长期待摊费用采用直线法在受益期限内分期平均摊销。 所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起计入开始生产经营 当月的损益。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损 益。 （14）、资产减值 除短期投资、应收账款及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如 果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。 若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况 的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指 预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新计算的可收回金额并 在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 （15）、职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会 保障制度，除此之外，本公司并无其它重大职工福利承诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社 会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 （16）、收入确认 销售产品 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实施继续管理和控制，与交易相 关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 出售开发产品的收入在房产完工并验收合格，签订具有法律约束力的销售合同，将开发产品所有权上的主 要风险和报酬转移给客户，并符合上述销售产品收入确认的其他条件时确认。 提供劳务 物业管理收入在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关 的成本能够可靠地计量时予以确认。 其他收入按下列基础确认： 利息收入 - 按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。 补贴收入 - 于实际收到时确认。 出租物业收入采用直线法将租金在租赁期内确认。 （17）、所得税会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 （18）、合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文 《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失实际控制 权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予 以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的 部分。 17 阳光股份 2002 年年度报告 对合营企业采用比例合并法将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量按照投资比例进行 合并，内部交易按同比例抵销。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时， 按本公司执行的会计政策予以调整。 对于准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司，未予合并。对于主营业务收入少于本 公司主营业务收入 10%、资产总额少于本公司资产总额 10%、且利润总额少于本公司利润总额 10%的合营企业 未予合并。 3、税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 营业税 5% 房地产销售收入、物业管理收入 企业所得税 33% 应纳税所得额 4、控股子公司及合营企业 控股子公司相关信息披露参见附注 7。 （1）、本公司的合营企业 被投资 业务 注册资本 经营范围 本公司对 本公司所 是 否 单位名称 性质 其投资额 占比例 合并 北 京 信 诚 阳 光 房 地 产 2000 万元 房地产开发、 1000 万元 50% 否 房地产开发 开发 商品房销售 有限公司 等 北京信诚阳光房地产开发有限公司的主营业务收入少于本公司主营业务收入 10%，资产总额少 于本公司资产总额 10%，且利润总额少于本公司利润总额 10%，故未纳入合并范围。 （2）、本公司于 2002 年 12 月 12 日召开董事会，讨论并通过了于当日签订的将本公司所持有的广西阳光 嘉园房地产综合开发有限公司 60%的股权转让给北京首创阳光房地产有限责任公司的股权转让协议，故未将 广西阳光嘉园房地产综合开发有限公司纳入合并范围。 （3）、本公司于 2002 年将其子公司北京创业科技有限公司清算完毕，故未纳入合并范围。 5、合并会计报表主要项目注释 （1）、货币资金 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 274 135 银行存款 161,882 215,130 合计 162,156 215,265 2002 年 12 月 31 日货币资金中无外币资金。 （2）、短期投资 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 投资金额－ 股票投资 380 11,225 380 11,225 短期投资跌价准备－ 年初数 本年增加 本年转回 年末数 股票投资 (69) (40) (109) 18 阳光股份 2002 年年度报告 311 11,116 股票投资期末市价为人民币 12,490 千元,资料来源于上海证券交易所 2002 年 12 月 31 日收盘价。投资变 现无重大限制。 （3）、应收账款及其他应收款 1）、应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 15,146 8,819 减：坏账准备 (77) (38) 15,069 8,781 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄： 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 8,686 57.3 (26) 7,465 85 (33) 1-2 年 6,429 42.5 (20) 1,354 15 (5) 2-3 年 31 0.2 (31) 15,146 100 (77) 8,819 100 (38) 2）、其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他应收款 12,279 16,202 减：坏账准备 (4,503) (1,124) 7,776 15,078 3）、其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 4,565 37 (14) 10,550 65 (13) 1-2 年 3,325 27 (100) 3,711 23 (11) 2-3 年 3,309 27 (3,309) 861 5 (20) 3 年以上 1,080 9 (1,080) 1,080 7 (1,080) 合计 12,279 100 (4,503) 16,202 100 (1,124) 4）、于 2002 年 12 月 31 日，应收款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 5）、年末应收账款前五名金额合计为 9,339 千元，占应收账款总额的 62%。 6）、年末其他应收款前五名金额合计为 9,222 千元，占其他应收款总额的 75%。 （4）、预付账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 预付账款账龄- 1 年以内 21,200 100 19,845 35 1-2 年 7,000 12 2-3 年 30,000 53 合计 21,200 100 56,845 100 年初账龄超过一年的预付款主要为预付的购买土地的定金和预付的工程材料款。 于 2002 年 12 月 31 日，预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的欠款。 （5）、存货 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 19 阳光股份 2002 年年度报告 投资金额－ 低值易耗品 124 88 开发成本 1) 573,269 602,271 开发产品 2) 401,124 126,238 出租开发产品 3) 11,346 985,863 728,597 1）、开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工 预计 2002 年 2001 年 时间 总投资 12 月 31 日 12 月 31 日 北京阳光丽景一期 2001 年 2002 年 701,280 193,999 北京阳光丽景二期 2002 年 2004 年 616,771 192,432 122,958 北京嘉润园(暂用名) 2003 年 2006 年 4,128,388 328,666 258,555 北京华糖大厦(暂用名) 2003 年 2005 年 405,203 52,171 334 广西阳光嘉园(暂用名) 26,425 合计 573,269 602,271 截至 2002 年 12 月 31 日开发成本中包含人民币 1,227 千元的资本化利息(2001 年：人民币 3378 千元)， 资本化率为 6.47%(2001 年：5.62％)。 2）、开发产品 项目名称 竣工时间 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 北京阳春光华—橡树园 2001 年 55,877 (27,463) 28,414 北京阳春光华—枫树园 1999 年 18,418 (9,687) 8,731 北京盛世嘉园 2000 年 45,433 (9,977) 35,456 北京阳光丽景一期 2002 年 700,344 (378,034) 322,310 其他 6,510 (297) 6,213 合计 126,238 700,344 (425,458) 401,124 3）、出租开发产品 项目名称 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 北京阳春光华-橡树园 4,641 (71) 4,570 北京阳春光华-枫树园 6,998 (222) 6,776 合计 11,639 (293) 11,346 存货可变现净值均不低于帐面价值，故无需计提存货跌价准备。 （6）、待摊费用 2001 年 2002 年 12 月 31 日 本年增加 本年摊销 12 月 31 日 预提营业税 1) 7,778 37,749 (29,695) 15,832 其他 778 1,517 (1,028) 1,267 8,556 39,266 (30,723) 17,099 1）、2002 年 12 月 31 日的预提营业税，主要为对阳光丽景一期的预收款预提的营业税。 （7）、长期投资 2002 年 2002 年 20 阳光股份 2002 年年度报告 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 长期股权投资- 未合并子公司 1) 36,000 (908) 35,092 合营企业 2) 10,000 10,000 其它 3) 21,600 21,600 21,600 46,000 (908) 66,692 长期投资减值准备 4) (20,160) (20,160) 1,440 46,000 (908) 46,532 本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 1）、未合并子公司 投资起止 占被投资公司注册资 投资金额 累计权益变动 帐面余额 期限 本的比例 2002 年 1 2002 年 12 2002 年 1 2002 年 12 2002 年 1 本 年 增 2002 年 12 2002 年 1 2002 年 12 月1日 月 31 日 月1日 月 31 日 月1日 减额 月 31 日 月1日 月 31 日 广西阳光嘉 1999 年 60.00％ 60.00％ 36,000 (908) (908) 35,092 园房地产综 － 2014 合开发有限 年 公司 36,000 (908) (908) 35,092 2）、合营企业 投资起止 占被投资公司注册资 投资金额 累计权益变动 帐面余额 期限 本的比例 2002 年 1 2002 年 12 2002 年 1 2002 年 12 2002 年 1 本 年 增 2002 年 12 2002 年 1 2002 年 12 月1日 月 31 日 月1日 月 31 日 月1日 减额 月 31 日 月1日 月 31 日 北京信诚阳 2002 年 50.00％ 10,000 10,000 光房地产开 － 2032 发有限公司 年 10,000 10,000 3）、其他股权投资 被投资公司名称 投资日期 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 广西北宝高等级公路 股份有限公司 1997 年 9 月 20,000 18.93% 北流市虎威水泥有限 责任公司 1997 年 9 月 1,600 8.00% 21,600 其他股权投资采用成本法核算。 4）、长期投资减值准备 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 广西北宝高等级公路 股份有限公司 (20,000) (20,000) 北流市虎威水泥 有限责任公司 (160) (160) 合计 (20,160) (20,160) 长期投资减值准备的计提是由于被投资企业经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值，差额计 入长期投资减值准备。 21 阳光股份 2002 年年度报告 （8）、固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 合计 原值 2002 年 1 月 1 日 1,432 6,998 2,158 10,588 本年增加 296 641 937 本年减少 (351) (1,461) （191) (2,003) 2002 年 12 月 31 日 1,081 5,833 2,608 9,522 累计折旧 2002 年 1 月 1 日 420 1,623 639 2,682 本年计提 31 445 476 952 本年减少 (8) (520) (84) (612) 2002 年 12 月 31 日 443 1,548 1,031 3,022 净值 2002 年 12 月 31 日 638 4,285 1,577 6,500 2001 年 12 月 31 日 1,012 5,375 1,519 7,906 2002 年 12 月 31 日，固定资产无重大的资产减值。 （9）、长期待摊费用 原始发生额 累计销售额 2002 年 1 月 1 本年增加 本年摊销 2002 年 12 月 剩余摊销年 日 31 日 限 房屋装修 825 543 633 24 （375） 282 9 个月 其他 16 16 16 （16） 649 24 （391） 282 （10）、短期借款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 担保借款 80,000 80,000 上述 2001 年 12 月 31 日的短期借款系本公司的子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司借入 的短期担保借款人民币 80,000 千元，由本公司提供担保。 （11）、应付账款 应付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 （12）、预收账款 1)、预收账款账龄分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄- 1 年以内 326,191 100 167,019 100 合计 326,191 100 167,019 100 2）、预收账款包含预售房产收款分析如下： 项目名称 2002 年 2001 年 预计竣工时间/ 预售比例 12 月 31 日 12 月 31 日 竣工时间 2002 年 12 月 31 日 北京阳光丽景一期 320,341 155,569 2002 年 不适用 北京阳光丽景二期 69,612 2004 年 14％ 北京盛世嘉园 690 4,981 2000 年 不适用 22 阳光股份 2002 年年度报告 北京阳春光华—橡树园 2,134 2001 年 不适用 合计 321,031 162,684 3)、预收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 （13）、应付股利 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应付股东的 2000 年股利 1,755 2,268 1,755 2,268 应付股利主要为未领取的部分法人股股利。 （14）、应交税金 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应交营业税 25,958 22,194 应交企业所得税 587 11,970 应交城市建设税 1,274 652 其他 44 28 27,863 34,844 （15）、其他应付款 其他应付款中包含的主要款项: 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 代收住户水电款等 6,974 5,346 代收维修基金 4,906 6,479 北京市第二印刷厂 2,280 保证金 1,328 1,550 北京兴辉兴业投资发展有限公司往来款 24,510 南宁经济技术开发区管委会 5,000 其他 5,315 3,648 20,803 46,533 其他应付款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 维修基金的核算方法：根据北京市房地产管理局《关于归集住宅共同部位公共设施设备维修基金的通知》 的规定，按房价总额的 2%代为收取维修基金，在办理立契过户手续时上交房地产管理部门。 （16）、预提费用 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 预提工程款 251,400 80,411 其它 100 150 251,500 80,561 预提工程款人民币 251,400 千元系于 2002 年 12 月 31 日根据有关合同、工程结算单和监理报告等计提的 已完成但尚未支付的工程款。 （17）、长期借款 金额 到期日 年利率 备注 担保借款 70,000 2004 年 5.94% 系本公司的子公司北京首创风度 23 阳光股份 2002 年年度报告 6 月 28 日 房地产开发有限责任公司借入， 由本公司提供担保 70,000 （18）、股本 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 尚未流通股 发起人股 23,341 23,341 其中： 国家持有股 23,341 23,341 募集法人股 87,758 87,758 尚未流通股合计 111,099 111,099 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 97,501 97,501 已上市流通股合计 97,501 97,501 股份总数 208,600 208,600 （19）、资本公积 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加数 本年减少数 12 月 31 日 股本溢价 75,201 75,201 资产评估增值准备 708 708 75,909 75,909 （20）、盈余公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 合计 2002 年 1 月 1 日 50,806 25,011 75,817 本年增加 7,990 3,995 11,985 2002 年 12 月 31 日 58,796 29,006 87,802 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余 公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后 可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏 损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于 股本的 25%。 另外按年度净利润的 5%至 10%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东分配；实际使用时，从 法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。本公司 2002 年按净利润 的 5%提取法定公益金(2001 年：5%)。 （21）、未分配利润 2002 年 1 月 1 日余额 125,267 加：本年实现的净利润 33,271 减：提取法定盈余公积 (7,990) 提取法定公益金 (3,995) 提取任意盈余公积 董事会提议分派的现金应付普通股股利 2002 年 12 月 31 日余额 146,553 本公司除提取上述法定盈余公积金及公益金外，无其他利润分配项目。 24 阳光股份 2002 年年度报告 （22）、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 2002 年度 2001 年度 开发产品销售收入 1) 531,370 432,118 物业管理收入 16,185 11,020 其他 1,239 970 548,794 444,108 主营业务成本 2002 年度 2001 年度 开发产品销售成本 2) 406,982 313,119 物业管理成本 14,614 10,406 其他 293 231 421,889 323,756 1）、开发产品销售收入 项目名称 2002 年度 2001 年度 北京阳光丽景一期 485,374 北京阳春光华—橡树园 36,804 409,329 北京盛世嘉园 5,030 8,932 北京阳春光华—枫树园 3,828 4,822 其他 334 9,035 合计 531,370 432,118 2）、开发产品销售成本 项目名称 2002 年度 2001 年度 北京阳光丽景一期 378,034 北京阳春光华—橡树园 22,822 295,427 北京盛世嘉园 3,134 5,600 北京阳春光华—枫树园 2,689 3,724 其他 303 8,368 合计 406,982 313,119 （23）、主营业务税金及附加 2002 年度 2001 年度 营业税 26,995 21,846 城建税及教育费附加 2,700 2,185 29,695 24,031 （24）、财务费用 2002 年度 2001 年度 利息支出 7,277 4,555 减：资本化利息 (7,277) (3,378) 利息费用 1,177 减：利息收入 (1,543) (704) 25 阳光股份 2002 年年度报告 其他支出 10 12 (1,533) 485 （25）、投资收益 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 45 949 股权投资清算收益/(损失) 719 (667) 年末按权益法调整的被投资公司 (908) 所有者权益净增减的金额 投资减值准备 (40) (229) (184) 53 （26）、补贴收入 2002 年度 2001 年度 地方财政补助 29,370 29,370 2001 年度的地方财政补助是根据《大兴县人民政府关于招商引资的若干经济政策》和大兴县财政局兴财 （2001）第 28 号通知，给予本公司之子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司（“首创风度”）和北京 阳光苑房地产开发有限公司的企业挖潜改造资金各人民币 10,000 千元和 8,318 千元； 根据怀柔县人民政府《关 于完善促进县域经济发展有关财政政策的通知》和怀柔县财政局怀财企（2001）330 号通知，给予本公司之 子公司北京星泰房地产开发有限公司（“星泰公司”）的企业发展奖励基金人民币 11,052 千元。 6、母公司会计报表主要项目注释 （1）、其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他应收款 210,957 191,673 减：坏账准备 (4,485) (1,098) 206,472 190,575 其他应收款账龄及其相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1 年以内 206,016 97.6 (94) 187,284 97.7 (9) 1-2 年 552 0.3 (2) 3,309 1.7 (9) 2-3 年 3,309 1.6 (3,309) 3 年以上 1,080 0.5 (1,080) 1,080 0.6 (1,080) 210,957 100 (4,485) 191,673 100 (1,098) 年末其他应收款前五名金额合计为 210,724 千元，占其他应收款总额的 99.9%。 （2）、长期投资 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 长期股权投资- 子公司 1) 307,879 42,008 (6,654) 343,233 合营企业 2) 10,000 10,000 其它 3) 21,600 21,600 329,479 52,008 (6,654) 374,833 26 阳光股份 2002 年年度报告 长期投资减值准备 (20,160) (20,160) 309,319 354,673 1）、子公司 投资起止 占被投资公司注册 投资金额 累计权益变动 账面余额 期限 资本比例 2002 年 1 2002 年 12 月 2002 年 2002 年 12 2002 年 1 本年增减 2002 年 12 2002 年 1 2002 年 12 月 月1日 31 日 1月1日 月 31 日 月1日 ‘额 月 31 日 月1日 31 日 北京首创风 1998 年－ 91.67％ 91.67％ 55,000 55,000 65,409 38,691 104,100 120,409 159,100 度开发公司 2028 年 北京星泰开 1999 年－ 75％ 75％ 31,035 31,035 41,395 3,317 44,712 72,430 75,747 发公司 2029 年 北京阳光苑 1999 年－ 65％ 65％ 46,924 46,924 19,273 (982) 18,291 66,197 65,215 开发公司 2029 年 北京盛世物 1999－2029 45％ 45％ 540 540 (217) (51) (268) 323 272 业公司 年 北京阳光创 2000 年－ 80％ 80％ 8,000 (3,480) 3,480 4,520 业科技公司 2030 年 北京阳光宏 2000 年－ 80％ 80％ 8,000 8,000 (193) (193) 8,000 7,807 业公司 2020 年 广西阳光嘉 1999 年－ 60％ 60％ 36,000 36,000 (908) (908) 36,000 35,092 园公司 2014 年 185，499 177，499 122，380 43，354 165，734 307，879 343，233 本公司之子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司持有北京盛世物业管理有限公司（“盛世物 业”）35%的股份，故本公司将盛世物业作为子公司核算。 2）、合营企业 投资起止 占被投资公司注册 投资金额 累计权益变动 账面余额 期限 资本比例 2002 年 1 2002 年 12 月 2002 年 2002 年 12 2002 年 1 本年增减 2002 年 12 2002 年 1 2002 年 12 月 月1日 31 日 1月1日 月 31 日 月1日 ‘额 月 31 日 月1日 31 日 北京信诚阳 2002 年－ 50.00％ 10,000 10,000 光有限公司 2032 年 10,000 10,000 3）、其他股权投资 被投资公司名称 投资日期 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 广西北宝高等级公路 1997 年 9 月 20,000 18.93% 股份有限公司 北流市虎威水泥有限 1997 年 9 月 1,600 8.00% 责任公司 21,600 （3）、 主营业务收入和主营业务成本 2002 年度和 2001 年度母公司无主营业务收入和主营业务成本。 （4）、投资收益 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 40 949 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 39,874 59,864 股权投资清算收益/(损失) 909 (667) 投资减值准备 (40) (229) 27 阳光股份 2002 年年度报告 40,783 59,917 7、关联方关系及其交易 （1）、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要业务 与本公 经济性质 法定 司关系 或类型 代表人 首创置业股份有限公司 北京市 房地产开发销售及 本公司之 股份有限公司 刘晓光 购销建筑材料等 控股股东 北京首创阳光房地产 北京市 房地产开发销售及 本 公 司 之 有限责任公司 刘晓光 有限责任公司 购销建筑材料等 控股股东 北京首创风度房地产 北京市 房地产开发及信息 子公司 有限责任公司 唐军 开发有限责任公司 咨询等 北京星泰房地产开发 北京市 房地产开发及销售 子公司 有限责任公司 章军 有限公司 商品房 北京阳光苑房地产 北京市 房地产开发、物业管 子公司 有限责任公司 侯国民 开发有限公司 理、房地产信息咨询 广西阳光嘉园房地产 北京市 房地产开发、经营 子公司 合资经营(港资) 马卫东 综合开发有限公司 北京盛世物业管理 北京市 接受委托进行物业 子公司 有限责任公司 章军 有限公司 管理，购销建筑材料 等 北京阳光宏业房地产 北京市 房地产开发、商品房 子公司 有限责任公司 章军 开发有限公司 销售等 （2）、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 北京首创阳光房地产 100,000 100,000 有限责任公司 首创置业股份有限公司 1,100,000 1,100,000 北京首创风度房地产开发 60,000 60,000 有限责任公司 北京星泰房地产开发 41,380 41,380 有限公司 北京阳光苑房地产开发 72,190 72,190 有限公司 广西阳光嘉园房地产综合 700 万美元 700 万美元 开发有限公司 北京盛世物业管理 1,200 1,200 有限公司 北京阳光宏业房地产开发 10,000 10,000 有限公司 （3）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 北京首创 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 28 阳光股份 2002 年年度报告 阳光房地 55,285 26.5 7,295 3.5 55,285 26.5 7,925 3.5 产有限责 任公司 首创置业 55,285 26.5 55,285 26.5 股份有限 公司 （4）、本公司直接或间接持有其控制的主要关联方之股份或权益及其变化: 1)、本公司直接拥有其控制的主要关联方之股份或权益及其变化: 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 北京首创风度房地产开发有限责任公司 55,000 91.67 55,000 91.67 北京星泰房地产开发有限责任公司 31,035 75 31,035 75 北京阳光苑房地产开发有限公司 46,924 65 46,924 65 广西阳光嘉园房地产综合开发有限公司 420 万美元 60 420 万美元 60 北京盛世物业管理有限公司 540 45 540 45 北京阳光宏业房地产开发有限公司 8,000 80 8,000 80 北京阳光创业科技有限公司 8,000 80 (8,000) (80) 2)、本公司之子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司的联营公司之股份或权益及其变化: 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 北京星泰房地产开发有限公司 10,345 25 10,345 25 北京盛世物业管理有限公司 420 35 420 35 （5）、不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的关系 北京信诚阳光房地产开发有限公司 合营企业 2001 年度及 2002 年度无关联交易。 8、或有事项 或有负债 截至 2002 年 12 月 31 日止，本集团的或有负债如下： 2002 年 12 月 31 日 （1）、为其他单位提供债务担保形成的或有负债 60,000 本公司与北京市朝阳将台乡农工商总公司（“将台乡农工商总公司”）签署保证合同，本公司为将台乡 农工商总公司向福建兴业银行北京分行的贷款人民币 60,000 千元提供担保，担保期限 12 个月。此担保是由 于双方和北京将台房地产开发有限公司（“将台房地产”）共同开发嘉润园项目（暂用名），将台乡农工商 总公司缺乏资金向银行贷款而形成的。同时双方和将台房地产已签署反担保函，该反担保函中规定如本公司 在此担保事项中出现任何损失，本公司将根据三方签定的合作开发合同中规定的应向将台乡农工商总公司和 将台房地产支付的拆迁补偿费人民币 750,000 千元中抵扣。上述协议已于 2002 年 9 月 16 日全部生效。 （2）、为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保 本集团的客户采取银行按揭（抵押贷款）方式购买其开发的商品房时，根据银行发放个人购房抵押贷款 的要求，本集团分别为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保。该项担保责任在购房客户办理完毕 房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。 29 阳光股份 2002 年年度报告 截至2002 年12月31日止，本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保如下： 公司名称 按揭款担保余额 北京星泰房地产开发有限公司 53,980 北京首创风度房地产开发有限责任公司 311,512 北京阳光苑房地产开发有限公司 117,328 482,820 9、承诺事项 资本性承诺事项- 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 开发项目 808,248 444,896 经营租赁承诺事项- 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 一年以内 2,220 1,670 一年至二年以内 2,220 2,220 3,890 10、资产负债表日后事项 本公司于 2003 年 1 月 15 日召开 2003 年第一次临时股东大会，审议并通过了董事会 2002 年 12 月 12 日 的第六次临时会议决议，同意本公司将所持有的广西阳光嘉园房地产综合开发有限公司 60%的股权转让给北 京首创阳光房地产有限责任公司。 30 阳光股份 2002 年年度报告 资产负债表 金额单位：人民币千元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 （合并） （合并） （母公司） （母公司） 流动资产 货币资金 162,156 215,265 17,904 21,359 短期投资 11,116 311 8,841 311 应收票据 应收股利 18,580 应收利息 应收账款 15,069 8,781 其他应收款 7,776 15,078 206,472 190,575 预付账款 21,200 56,845 应收补贴款 存货 985,863 728,597 待摊费用 17,099 8,556 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,220,279 1,033,433 233,217 230,825 长期投资 长期股权投资 46,532 1,440 354,673 309,319 长期债权投资 长期投资合计 46,532 1,440 354,673 309,319 其中：合并价差 固定资产 固定资产原价 9,522 10,588 2,421 2,301 减：累计折旧 (3,022) (2,682) (687) (458) 固定资产净值 6,500 7,906 1,734 1,843 减：固定资产减值准 备 固定资产净额 6,500 7,906 1,734 1,843 工程物资 在建工程 固定资产清理 31 阳光股份 2002 年年度报告 固定资产合计 6,500 7,906 1,734 1,843 无形资产及其他资产 无形资产 7 长期待摊费用 282 649 其它长期资产 无形资产及其他资产 合计 282 656 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,273,593 1,043,435 589,624 541,987 企业负责人：侯国民 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏坤 合并资产负债表（续） 金额单位：人民币千元 负 债 和 股 东 权 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 （母 益 （合并） （合并） （母公司） 公司） 流动负债 短期借款 80,000 应付票据 应付账款 13 121 预收账款 326,191 167,019 应付工资 456 484 应付福利费 3,049 2,212 90 91 应付股利 1,755 2,268 1,755 2,268 应付利息 应交税金 27,863 34,844 194 188 其他应交款 779 409 其他应付款 20,803 46,533 68,621 53,696 预提费用 251,500 80,561 100 151 预计负债 一年内到期的长期 借款 其他流动负债 流动负债合计 632,409 414,451 70,760 56,394 长期负债 长期借款 70,000 70,000 应付债券 长期应付款 32 阳光股份 2002 年年度报告 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 70,000 70,000 递延税项 递延税款贷项 负债合计 702,409 484,451 70,760 56,394 少数股东权益 52,320 73,391 股东权益 股本 208,600 208,600 208,600 208,600 资本公积 75,909 75,909 75,909 75,909 盈余公积 87,802 75,817 47,761 42,771 其中：法定公益 金 29,006 25,011 15,659 13,995 未分配利润 146,553 125,267 186,594 158,313 外币报表折算差额 股东权益合计 518,864 485,593 518,864 485,593 负债和股东权益总计 1,273,593 1,043,435 589,624 541,987 企业负责人：侯国民 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏坤 利润表 金额单位：人民币千元 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项 目 合 并 合 并 母 公 司 母 公 司 一、主营业务收入 548,794 444,108 减： 主营业务成本 (421,889) (323,756) 主营业务税金及附加 (29,695) (24,031) 二、主营业务利润 97,210 96,321 加： 其他业务利润 3 25 减： 营业费用 (21,685) (17,011) (1,095) (1,053) 管理费用 (19,157) (11,734) (6,508) (449) 财务费用-净额 1,533 (485) 91 63 三、营业利润 57,904 67,116 (7,512) (1,439) 加： 投资收益 (184) 53 40,783 59,917 补贴收入 29,370 营业外收入 397 438 减： 营业外支出 (85) (1,014) 四、利润总额 58,032 95,963 33,271 58,478 减： 所得税 (21,591) (30,693) 少数股东损益 (3,170) (6,792) 五、净利润 33,271 58,478 33,271 58,478 33 阳光股份 2002 年年度报告 利润表补充资料 金额单位：人民币千元 2002 年度累计数 2001 年度累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损 失) 719 909 (667) (667) 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 企业负责人：侯国民 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏坤 利润分配表 金额单位：人民币千元 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 33,271 58,478 33,271 58,478 加：年初未分配利润 125,267 88,170 158,313 108,607 其它转入 二、可供分配的利润 158,538 146,648 191,584 167,085 减：提取法定盈余公积 (7,990) (14,254) (3,327) (5,848) 提取法定公益金 (3,995) (7,127) (1,663) (2,924) 提取职工奖励及福利基金 三、可供股东分配的利润 146,553 125,267 186,594 158,313 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 146,553 125,267 186,594 158,313 企业负责人：侯国民 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏坤 34 阳光股份 2002 年年度报告 现金流量表 金额单位：人民币千元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 701,642 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 9,397 90 现金流入小计 711,039 90 购买商品、接受劳务支付的现金 (536,124) 支付给职工以及为职工支付的现金 (4,724) 支付的各项税费 (66,569) 支付的其他与经营活动有关的现金 (54,708) (2,961) 现金流出小计 (662,125) (2,961) 经营活动产生的现金流量净额 48,914 (2,871) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 717 79 取得投资收益所收到的现金 40 18,620 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 619 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,376 18,699 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (961) (120) 投资所支付的现金 (21,925) (18,650) 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 (22,886) (18,770) 投资活动产生的现金流量净额 (21,510) (71) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 (80,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (513) (513) 其中：子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 (80,513) (513) 筹资活动产生的现金流量净额 (80,513) (513) 四、汇率变动对现金的影响 35 阳光股份 2002 年年度报告 五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (53,109) (3,455) 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 33,271 33,271 加： 少数股东损益 3,170 计提的资产减值准备 3,444 3,385 固定资产折旧 952 229 无形资产摊销 7 长期待摊费用摊销 391 待摊费用的减少 (8,543) 预提费用的减少 170,939 (51) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (54) 固定资产报废损失（减：收益） 财务费用 投资损失（减：收益） 184 (40,783) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少 (283,691) 经营性应收项目的减少（减：增加） (33,030) (13,853) 经营性应付项目的增加（减：减少） 161,874 14,931 其他 经营活动产生的现金流量净额 48,914 (2,871) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加/(减少)情况： 现金的年末余额 162,156 17,904 减：现金的年初余额 215,265 21,359 现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加(减少)额 (53,109) (3,455) 企业负责人：侯国民 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏坤 36 阳光股份 2002 年年度报告 股东权益变动表 金额单位：人民币千元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 208,600 208,600 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 208,600 208,600 二、资本公积： 年初余额 75,909 75,909 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 75,909 75,909 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 50,806 36,552 本年增加数 7,990 14,254 其中：从净利润中提取数 7,990 14,254 其中：法定盈余公积 7,990 14,254 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 58,796 50,806 其中：法定盈余公积 58,796 50,806 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 25,011 17,884 37 阳光股份 2002 年年度报告 本年增加数 3,995 7,127 其中：从净利润中提取数 3,995 7,127 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 29,006 25,011 五、未分配利润： 年初未分配利润 125,267 88,170 本年净利润 21,286 58,478 本年利润分配 21,381 年末未分配利润 146,553 125,267 企业负责人：侯国民 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏坤 资产减值准备明细表 金额单位：人民币千元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1,162 3,418 4,580 其中：应收帐款 38 39 77 其他应收款 1,124 3,379 4,503 二、短期投资跌价准备合计 69 40 109 其中：股票投资 69 40 109 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 20,160 20,160 其中：长期股权投资 20,160 20,160 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商权权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：侯国民 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏坤 38 阳光股份 2002 年年度报告 年度间数据变动达 30％以上的主要报表项目说明 金额单位：人民币千元 项 目 年末数（本年数） 年初数（上年数） 变动比例 变动原因 短期投资 11,116 311 3474% 股票投资增加 应收账款 15,069 8,781 72% 销售额增加 其他应收款 7,776 15,078 -48% 提取坏帐准备增加 预付账款 21,200 56,845 -63% 预付工程款转入项目成本 存货 985,863 728,597 35% 房地产项目投资增加 待摊费用 17,099 8,556 100% 预收房款提取营业税金增加 长期股权投资 46,532 1,440 3131% 合并范围减少及对外投资增加 长期待摊费用 282 649 -57% 长期待摊费用摊销减少 短期借款 80,000 -100% 偿还银行借款 应付账款 13 121 -89% 支付应付工程款 预收账款 326,191 167,019 95% 阳光丽景项目预收房款增加 应付福利费 3,049 2,212 38% 提取应付福利费增加 其他应交款 779 409 90% 预收房款提取教育费附加增加 其他应付款 20,803 46,533 -55% 偿还其他单位暂收款 预提费用 251,500 80,561 212% 阳光丽景完工部分预提成本 主营业务成本 421,889 323,756 30% 房地产项目结算面积增加 其他业务利润 3 25 -88% 其他业务收入减少 管理费用 19,157 11,734 63% 房地产开发项目增加 财务费用-净额 -1,533 485 -416% 日常存款余额增加 投资收益 -184 53 -447% 权益法核算被投资企业亏损增加 补贴收入 29,370 -100% 未取得补贴收入 营业外支出 85 1,014 -92% 营业外支出减少 利润总额 58,032 95,963 -40% 未取得补贴收入及费用增加 少数股东损益 3,170 6,792 -53% 利润总额减少 净利润 33,271 58,478 -43% 利润总额减少 企业负责人：侯国民 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏坤 第十二节 备查文件目录 一、载有本公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上披露的所有公司文件的正本及公告原稿。 广西阳光股份有限公司 董事长：唐军 2003 年 3 月 14 日 39