江山股份(600389)2004年年度报告

南通江山农药化工股份有限公司 600389 2004 年年度报告 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示.................................................... 1 二、公司基本情况简介 ............................................ 1 三、会计数据和业务数据摘要 ...................................... 3 四、股本变动及股东情况 .......................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 .................................... 9 六、公司治理结构............................................... 13 七、股东大会情况简介 ........................................... 15 八、董事会报告................................................. 16 九、监事会报告................................................. 26 十、重要事项................................................... 27 十一、财务会计报告............................................. 30 十二、备查文件目录............................................. 66 1 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司董事长、总经理兼主管会计工作负责人蔡建国，会计机构负责人（会计主管人员）徐森 林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：南通江山农药化工股份有限公司 公司英文名称：Nantong Jiangshan Agrochemical&Chemicals Co.Ltd 公司英文名称缩写：JiangShan Co.Ltd 2、公司法定代表人：蔡建国 3、公司董事会秘书：陶坤山 联系地址：江苏省南通江山农药化工股份有限公司董事会秘书室 电话：0513-3517961 传真：0513-3521807 E-mail：jsgf@pub.nt.jsinfo.net 公司证券事务代表：宋金华 联系地址：江苏省南通江山农药化工股份有限公司董事会秘书室 电话：0513-3517081 传真：0513-3521807 E-mail：s-jh@pub.nt.jsinfo.net 4、公司注册地址：江苏省南通市姚港路 35 号 公司办公地址：江苏省南通市姚港路 35 号 邮政编码：226006 公司国际互联网网址：www.jsac.com.cn 公司电子信箱：jspc@public.nt.js.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：江苏省南通江山农药化工股份有限公司董事会秘书室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：江山股份 公司 A 股代码：600389 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1990 年 10 月 18 日 1 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 公司首次注册登记地点：江苏省南通市姚港路 35 号 公司变更注册登记日期：2004 年 12 月 27 日 公司法人营业执照注册号：3200001104129 公司税务登记号码：320601138299113 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海万隆会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市迎勋路 168 号 17 层 2 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 71,896,725.75 净利润 63,312,122.22 扣除非经常性损益后的净利润 56,995,175.09 主营业务利润 231,787,857.01 其他业务利润 10,719,341.51 营业利润 73,587,193.72 投资收益 1,752,750.49 补贴收入 961,579.00 营业外收支净额 -4,404,797.46 经营活动产生的现金流量净额 20,125,825.99 现金及现金等价物净增加额 18,037,709.77 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 2,051,579.00 短期投资收益 1,925,912.37 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -5,925,826.93 以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,622,331.96 所得税影响数 -642,950.73 合计 6,316,947.13 3 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 1,843,793,383.43 1,238,249,615.65 48.90 704,587,455.55 704,587,455.55 利润总额 71,896,725.75 56,325,945.88 27.64 49,410,601.52 49,410,601.52 净利润 63,312,122.22 43,790,527.89 44.58 31,609,257.90 31,609,257.90 扣除非经常性损益的净 56,995,175.09 32,843,825.29 73.53 28,913,600.05 28,913,600.05 利润 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 1,029,600,094.3 1,029,600,094.3 总资产 1,529,577,640.12 1,222,175,598.49 25.15 5 5 股东权益 561,612,934.76 514,462,394.74 9.17 463,699,625.90 454,699,625.90 经营活动产生的现金流 20,125,825.99 95,610,209.95 -78.95 20,861,068.42 20,861,068.42 量净额 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.3198 0.2433 31.44 0.1756 0.1756 净资产收益率（全面摊 11.27 8.51 2.76 6.82 6.95 薄）（%） 扣除非经常性损益的净 利润的净资产收益率 10.15 6.38 3.77 6.24 6.36 （全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现 0.1016 0.5312 -80.87 0.1159 0.1159 金流量净额 每股收益（加权平均） 0.3198 0.2433 31.44 0.1887 0.1887 扣除非经常性损益的净 利润的每股收益（全面 0.2879 0.1825 57.75 0.1606 0.1606 摊薄） 扣除非经常性损益的净 利润的每股收益（加权 0.2879 0.1825 57.75 0.1726 0.1726 平均） 净资产收益率（加权平 11.79 9.02 2.77 6.95 7.06 均）（%） 扣除非经常性损益的净 利润的净资产收益率 10.61 6.76 3.85 6.35 6.46 （加权平均）（%） 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.8364 2.8581 -0.76 2.5761 2.5261 调整后的每股净资产 2.8253 2.8380 -0.45 2.5655 2.5155 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收 益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.27 43.15 1.1706 1.1706 营业利润 13.10 13.70 0.3717 0.3717 净利润 11.27 11.79 0.3198 0.3198 扣除非经常性损益后的净利润 10.15 10.61 0.2879 0.2879 4 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:万元 币种:人民币 股东权益合 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 计 期初数 18,000.00 21,837.95 2,847.63 1,418.53 6,960.66 51,446.24 本期增加 1,800.00 183.84 1,306.13 645.25 6,331.21 11,601.18 本期减少 - 1,800.00 - - 3,286.13 6,886.13 期末数 19,800.00 20,221.79 4,153.76 2,063.78 10,005.74 56,161.29 1、股本增加是因为根据 2004 年 4 月 30 日召开的公司 2003 年度股东大会决议，以 2003 年度末 总股本 18000 万股为基数，以资本公积金向全体股东按每股转增 0.1 股，注册资本由 18000 万元增 加到 19800 万元。 2、资本公积金增加是因为本公司控股子公司东昌公司与如东县劳动和保障局签定协议，提前 5 年以 336 万元一次性结清所欠社会保险金 560 万元，该公司已于 2004 年 12 月 22 日结清该项款项， 东昌公司并将该债务重组收益 224 万元以及 3 年以上不需支付的应付帐款 156,270.61 元，合计 2,396,270.61 元转入资本公积，本公司据此按权益法核算增加股权投资准备 1,711,344.58 元， 2004 年本公司增持东昌公司 5.417%股权形成股权投资准备 127,073.22 元，共计增加 1838417.80 元 ；减少是因公司在本年度实施资本公积金转增股本，计 1800 万元。 3、盈余公积、法定公益金、未分配利润、股东权益增加是由于本年计提所致；未分配利润减少 系计提盈余公积、现金股利所致。 5 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 132,000,000 13,200,000 145,200,000 其中： 国家持有股份 119,400,000 11,940,000 131,340,000 境内法人持有股份 12,600,000 1,260,000 13,860,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 132,000,000 13,200,000 145,200,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,000,000 4,800,000 52,800,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 48,000,000 4,800,000 52,800,000 三、股份总数 180,000,000 18,000,000 198,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2000-12-26 7.00 40,000,000 2001-01-10 40,000,000 2000 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]182 号文批准，公司向社会公 众发行人民币普通股（A 股），并于 2001 年 1 月 10 日在上海证券交易所挂牌上市。本次发行后， 公司总股本由 11000 万股增至 15000 万股。 6 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司经 2003 年度股东大会审议批准，以 2003 年度末总股本 18000 万股为基数，以资本公积金 向全体股东按每 10 股转增 1 股，合计转增 1800 万股。2004 年 6 月 4 日新增可流通股份上市交易。 至报告期末，公司总股本为 19800 万股，其中国有法人股 13134 万股，社会法人股 1386 万股，流通 股 5280 万股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 18,337 户其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 18,332 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 质押或 年末持股情 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 冻结情 况 东或外资 或未流 况 股东） 通） 南通精华集团有限公司 11,640,000 128,040,000 64.67 未流通 0 国有股东 南通中南实业有限公司 1,200,000 13,200,000 6.67 未流通 0 华泰证券有限责任公司 -4,215,366 3,771,555 1.90 已流通 未知 国有股东 中国工商银行－国联安德盛小盘精 3,310,436 3,310,436 1.67 已流通 未知 选证券投资基金 沈阳化工研究院 180,000 1,980,000 1.00 未流通 0 国有股东 江苏农业生产资料（集团）公司 120,000 1,320,000 0.67 未流通 0 国有股东 天津市绿保农用化学科技开发有限 60,000 660,000 0.33 未流通 0 公司 陈汉丽 331,797 331,797 0.17 已流通 未知 王丽华 286,518 286,518 0.14 已流通 未知 张臣 223,116 223,116 0.11 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 排名第 1、2、5、6、7 的股东之间不存在关联关系，其他股东之间本公司未知其是否存在关联 关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：南通精华集团有限公司 法人代表：李桂顺 7 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 注册资本：600,000,000 元人民币 成立日期：1997 年 7 月 4 日 主要经营业务或管理活动：生产销售化工产品、农药产品、染料产品及其原料中间体、医药中 间体、食品、兽药添加剂、合成橡胶及其产品；销售：机械设备、仪表仪器；仓储服务。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 南通市国有资产监督管理委员会 100% 南通精华集团有限公司 64.67% 南通江山农药化工股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股 种类（A、B、H 股 股东名称 的数量 或其它） 华泰证券有限责任公司 3,771,555 A股 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 3,310,436 A股 陈汉丽 331,797 A股 王丽华 286,518 A股 张臣 223,116 A股 杨雅军 198,000 A股 董泽齐 171,204 A股 张中云 154,000 A股 张玉友 150,590 A股 殷阿峰 149,600 A股 公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 公司已知前五名流通股股东为公司排名为第 3、4、7、8、9 的股东，但未知其余五名流通股股 东与前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 8 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 变动原因 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 蔡建国 董事长、总经理 男 51 2005-01-29 2008-01-28 0 0 陶坤山 董事、董秘 男 50 2005-01-29 2008-01-28 0 0 茅云龙 董事 男 43 2005-01-29 2008-01-28 0 0 宋金凤 董事 女 62 2005-01-29 2008-01-28 0 0 尹仪民 独立董事 男 66 2005-01-29 2008-01-28 0 0 张湘宁 独立董事 男 49 2005-01-29 2008-01-28 0 0 王卫平 独立董事 女 51 2005-01-29 2008-01-28 0 0 张克勤 监事会召集人 男 51 2005-01-29 2008-01-28 0 0 盖希程 监事 男 43 2005-01-29 2008-01-28 0 0 吴金明 监事 男 41 2005-01-29 2008-01-28 0 0 王明华 常务副总经理 男 50 2005-01-29 2008-01-28 1,200 1,320 120 公积金转股 薛 健 副总经理 男 41 2005-01-29 2008-01-28 0 0 姚锦余 副总经理 男 50 2005-01-29 2008-01-28 0 0 秦乔良 副总经理 男 50 2005-01-29 2008-01-28 0 0 总会计师、财务 徐森林 男 43 2005-01-29 2008-01-28 0 0 负责人 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)蔡建国，曾任原南通农药厂车间支部书记、研究所所长、厂党委副书记、副厂长、厂长、南 通市化工局副局长。现任本公司董事长、总经理、党委书记。 (2)陶坤山，曾任原南通农药厂车队队长、储运科副科长、供销科副科长、党委委员。现任本公 司董事兼董事会秘书、党委副书记。 (3)茅云龙，曾任原南通农药厂生产计量科副科长、热电站代理站长、本公司总经理助理、本公 司副总经理。现任本公司董事、工会主席、党委副书记。 (4)宋金凤，曾任南通棉织五厂党委书记兼厂长，现任南通中南实业有限公司董事长、总经理、 本公司董事。 (5)尹仪民，曾任广东省化工研究院室农药研究室主要负责人、石油化工规划院农药规划组组 长、化工部规划局副局长、三峡省筹备组工交办第一副主任、化工厅筹备组组长（正厅级）、化工 部规划局副局长、 化工部规划院院长兼党委书记、化工规划院专家委员会主任。现任中国石油和化 9 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 工规划院专家委员会委员、中国石油和化学工业协会专家委员会委员、国资委专家委员会委员、中 国化工学会常务理事、中国农药工业协会副理事长、中国农药学会主任委员、本公司第二、三届董 事会独立董事。 (6)张湘宁，曾任江苏省农药研究所课题组长、副所长、所长之职。现任江苏省农药研究所有限 公司总经理、国家南方农药创制中心江苏基地主任。同时还担任中国农药工业协会理事、江苏省农 药协会副理事长、江苏省昆虫协会副理事长等职。现为第十届全国人民代表大会代表。本公司第 二、三届董事会独立董事。 (7)王卫平，曾任东北财经大学讲师、中央财经大学副教授、中化国际贸易股份有限公司财务管 理部总经理，现任中化国际贸易股份有限公司审计稽核部总经理。本公司第二、三届董事会独立董 事。 (8)张克勤，曾任南通市化工局财务科科长、南通化工医药会计学会会长。现任南通精华集团有 限公司总会计师，本公司监事会召集人。 (9)盖希程，曾任原南通农药厂车间工艺员、如皋市林梓镇科技副镇长、车间副主任、江山股份 质检处处长、草甘膦车间主任、副总工程师。现任本公司农药二厂厂长、监事会监事。 (10)吴金明，曾任原南通农药厂久效磷车间技术员、公司农药一分厂厂长。现任开发区分公司 总经理助理、监事会监事。 (11)王明华，曾任原南通农药厂供销科副科长、南通江山农药化工股份有限公司总经理助理、 副总经理，现任本公司常务副总经理。 (12)薛 健，曾任原南通农药厂团委副书记、车间副主任兼支部副书记、南通江山农药化工股份 有限公司车间主任、生产处处长、生产管理部经理、监事、总经理助理，现任本公司副总经理。 (13)姚锦余，曾任南通市树脂厂技术科副科长、南通树脂有限公司生产部主任、副总经理、总 经理、南通江山农药化工股份有限公司总工程师等职务。现任本公司副总经理。 (14)秦乔良，曾任南通树脂厂技术科长、技术副厂长、南通树脂有限公司副总经理、南通江山 农药化工股份有限公司总经理助理。现任本公司副总经理。 (15)徐森林，曾任南通江山农药化工股份有限公司资产财务处副处长、财务负责人兼财务部经 理，报告期末任本公司财务负责人兼总会计师。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 蔡建国 南通精华集团有限公司 副董事长 2000 年 2005 年 否 宋金凤 南通中南实业有限公司 董事长、总经理 1996 年 是 张克勤 南通精华集团有限公司 总会计师 2000 年 2005 年 是 10 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 （二）在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 蔡建国 南通江山进出口贸易有限公司 董事长 2002-3-4 2005-3-3 否 蔡建国 南通江天化学品有限公司 董事长、总经理 2005-3-20 2008-3-19 否 蔡建国 南通南沈植保科技开发有限公司 董事长 2002-9-19 2005-9-18 否 蔡建国 南通昌盛化工经贸有限责任公司 董事长 2000-8-8 2006-8-7 否 蔡建国 先正达南通作物保护有限公司 董事 2004-4 2007-4 否 陶坤山 南通东昌化工有限公司 董事长 2003-3-13 2006-3-12 否 陶坤山 南通江天化学品有限公司 董事 2005-3-20 2008-3-19 否 王明华 南通江山进出口贸易有限公司 总经理 2002-3-4 2005-3-3 否 王明华 南通南沈植保科技开发有限公司 总经理 2002-9-19 2005-9-18 否 王明华 南通昌盛化工经贸有限责任公司 经理 2000-8-8 2006-8-7 否 薛 健 南通南沈植保科技开发有限公司 董事 2002-9-19 2005-9-18 否 姚锦余 南通东昌化工有限公司 董事 2003-3-13 2006-3-12 否 秦乔良 南通江天化学品有限公司 董事 2005-3-20 2008-3-19 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章程有关规定，董事、监事的报酬由 股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司高级管理人员、兼任公司高级管理或领导 岗位职务的董事、监事实行年薪制，薪酬按实际上岗时间计算，年度报酬在完成全年经营目标经考 核后计发；未兼任公司高级管理或领导岗位职务的董事、监事按所在岗位薪酬标准及考核办法发放 薪酬。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 377.19 金额最高的前三名董事的报酬总额 131.73 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 124.28 独立董事的津贴 6/人 参加董事会工作所发生的差旅费、 独立董事的其他待遇 住宿费等由公司承担 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陆宝基 董事 任期届满 汤银如 董事 任期届满 陆立新 董事 任期届满 宋 军 监事 任期届满 茅云龙 副总经理 任期届满 11 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定，公司第二届董事会、监事会已任期届 满。经 2005 年第一次临时股东大会审议，同意选举蔡建国、宋金凤、陶坤山、茅云龙、尹仪民、张 湘宁、王卫平七人为第三届董事会董事，其中尹仪民、张湘宁、王卫平三人为第三届董事会独立董 事。同意选举张克勤、盖希程、吴金明三人为第三届监事会监事，其中吴金明为职工代表监事。经 第三届董事会第一次会议审议，同意聘任蔡建国为公司总经理，王明华为公司常务副总经理，薛 健、姚锦余、秦乔良三人为公司副总经理，徐森林为公司财务负责人兼总会计师。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,300 人，需承担住房津贴每人 7 元/月和可享受大病医疗补助 的离退休职工为 1179 人，另外承担 60 年代下放职工生活费有 13 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,699 销售人员 56 技术人员 432 财务人员 19 行政人员 94 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上 133 大专 163 中专 124 高中及以下 1,880 12 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 为保护投资者利益，提升公司治理水准，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上海证券 交易所股票上市规则》的要求，参照《上市公司治理准则》规范运作，建立了较为完善的法人治理 结构： 1、关于股东和股东大会：公司能够平等对待所有股东，充分尊重和维护股东利益，特别是中小 股东享有平等的地位和充分行使自己的权利，保护其合法权益。确保股东对法律、行政法规所规定 的公司重大事项享有知情权和参与决策权。按照《股东大会议事规则》的有关规定，能保证股东大 会召集、召开合法、规范、有序，股东大会召开的时间、地点选择以方便尽可能多的股东参加会议 为原则。对关联交易的表决，按照有关规定采取相关人员离开会场回避，做到关联交易能够公开、 公平、公正。 2、关于董事与董事会：报告期内各位董事能够严格履行诚信与勤勉的义务；董事会严格按照法 律、法规和公司章程的规定行使职权，确保公司规范运营；董事会议案能够充分讨论，科学、迅速 和谨慎的作出决策；严格按照《公司章程》的规定程序选聘公司董事；根据《上市公司治理准则》 的要求，公司按照《董事会议事规则》和独立董事制度的有关规定，充分发挥各位董事和三位独立 董事的作用。 3、关于监事和监事会：公司监事会坚持对全体股东负责，以财务监督为核心，对公司董事、总 经理及高级管理人员进行监督，保护公司资产安全，降低财务风险，维护公司和股东的合法权益； 监事会成员具有一定的经验、专业水平和能力，能有效地行使对董事和高级管理人员履行职务的监 督及对公司财务的监督和检查。具有与股东、职工和其他利益相关者进行广泛交流的能力，保证了 监督工作的开展。公司制订的《监事会议事规则》，更有利于各位监事行使职权。监事会严格按规 则和程序召开定期会议和临时会议。 4、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理办法》，指定董事会秘书并配备了专职 人员负责与上证所的联络和信息披露工作，接待投资者的来访和咨询。公司严格按照有关信息披露 的内容和格式要求，在中国证监会指定的报纸真实、准确、完整、及时的披露信息，并确保所有股 东有平等的机会获得信息。 5、利益相关者：公司能与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司在保持 自身发展，实现股东利益最大化的同时，重视环境保护等社会公益事业。 6、绩效评价与激励约束机制：公司的中、高级管理人员实行年薪制，其成员的年薪收入视责任 轻重、贡献大小而确定报酬。公司初步建立了绩效评价与激励约束机制，目前以岗位责任制考核和 业绩考评为主，形成了年薪的构成、计算方法、考核、兑现、管理、监督等一套管理程序。 13 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 尹仪民 5 5 张湘宁 5 5 王卫平 5 5 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立采购和销售系统，自主经营。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面，完全独立于控股股东；除公司董事长兼 任南通精华集团有限公司副董事长外，其他高管人员均未在控股股东单位担任职务，董事长、总经 理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员所有高级管理人员均在本公司领取报酬。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产基地和生产管理体系、辅助生产系统和配套设施。本公司 生产经营相关的工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司所拥有。 4)、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会和内部组织机构独立运作。 公司设有董事会秘书办公室、公司办公室、内贸部、外贸部、供应部、生产部、安环部、设备部、 管理部、技术中心、质检部、计财部、人力资源部，日常运营完全独立于控股股东，不存在与控股 股东职能部门之间的从属关系。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在 银行独立开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司的高级管理人员实行年薪制，其成员的年薪收入视责任轻重、贡献大小而确定报酬。公司 初步建立了绩效评价与激励约束机制，目前以岗位责任制考核和业绩考评为主，形成了年薪的构 成、计算方法、考核、兑现、管理、监督等一套管理程序。 14 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 股东大会于 2004 年 4 月 30 日在南通文峰饭店会议室召开。此次股东大会于 2004 年 4 月 30 日 在南通文峰饭店会议室召开。出度会议的股东及其授权代表共 3 名，代表股份 12962.89 万股，占公 司有表决权股份总额的 72.02%，符合《公司法》、《公司章程》及国家有关法律、法规的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 一、审议通过了公司《2003 年度董事会工作报告》。 二、审议通过了公司《2004 年工作计划》。 三、审议通过了公司《2003 年度监事会工作报告》。 四、审议通过了公司《2003 年度财务决算报告》。 五、审通过了公司《2003 年度利润分配方案》。 六、审议通过了公司《关于 2003 年度公司董事、监事薪酬的议案》。 七、同意续聘上海万隆众天会计师事务所有限公司为公司 2004 年度审计机构，审计费用为 33 万元。 八、审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 15 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年是公司取得快速发展的一年。一年来，公司按照“观念市场化、制度规范化、管理科学 化、效益最大化”的要求，紧紧围绕做大做强的主题，通过推进改革，强攻市场，加大投入，狠抓 当前，促进了公司持续、稳定、快速发展和经济实力的进一步增强。全年实现销售收入 18.44 亿 元，同比增长 48.59%。全年实现外贸收入 4.09 亿元，同比增长 49.4％。其中自营出口完成 4057.26 万美元，同比增长 99.16％。实现利润总额 7189.67 万元，同比增长 27.64％。完成 100％ 农药总量 3.11 万吨，同比增长 21.9％，排名继续保持全国同行业第一。 报告期内受国际石油价格的波动、化工产品的强劲需求以及煤、电的价格上涨等因素的影响， 盐、黄磷、电石等资源型原材料及 VCM、苯、甲醇等主要化工原材料价格均出现较大幅度上涨，增 加了采购成本。 针对原材料价格上涨等不利影响，公司采取了以下对策： 1、加强价格管理，扩大销售规模。公司定期召开价格协调会，制订快速反应、适应市场的价格 策略。严格价格授权，建立监督制衡机制。坚持通过货比三家以及招标等形式降低采购产品的价 格。同时公司进一步扩大树脂、农药等主导产品的销售规模，增加外贸出口。 2、加强生产平衡，降低生产成本。围绕效益最大化的目标，公司根据原材料价格的涨跌和重点 产品的平衡生产，将资源向效益最大的产品倾斜。挖掘现场管理的潜力，通过新设备、新技术、新 工艺的采用和管理创新，实现节能降耗。通过技改扩大产能，树脂生产能力扩大到 14 万吨。 3、节约点滴费用，积聚点滴效益。从节约一张纸、一度电、一滴水等小处着手，努力降低公司 的运营费用。加强合同信用管理，严格资金和费用的计划管理，减少应收款，降低财务费用。 4、制订安环措施，减少意外损失。组织安全知识和技能的培训，进一步增强安全生产意识、提 高安全生产技能。制订完善的事故应急处理预案，排查一切可能的事故隐患，确保安全生产。提高 环保工作水平，减少因对周边环境的影响而造成的经济损失。 5、培育发展后劲，增强竞争能力。加快新区建设，拓展新的发展空间。开发新农药、新剂型、 新助剂，延伸特种树脂的应用领域。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务范围 本公司的经营范围：化学农药、有机化学品、无机化学品、高分子聚合物制造、加工、销售 （国家有专项规定的办理审批手续后经营）。经营本公司自产产品及相关技术的出口业务；经营本 公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本公 司的进料加工和“三来一补”业务。化学技术咨询服务。 (2)主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 农药 741,351,088.94 40.21 114,624,208.05 49.45 化工 357,680,600.07 19.40 44,674,743.22 19.27 商品销售 37,692,863.74 2.04 2,254,108.08 0.97 蒸汽 5,639,174.33 0.31 377,908.54 0.16 16 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 树脂 701,429,656.35 38.04 69,856,889.12 30.15 其中:关联交易 27,320,048.93 1.48 4,829,003.73 2.08 合计 1,843,793,383.43 100.00 231,787,857.01 100.00 (3) 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 敌敌畏 124,836,820.96 6.77 28,134,422.05 12.14 久效磷 111,554,518.67 6.05 27,164,154.41 11.72 草甘膦 346,316,577.69 18.78 47,190,881.52 20.36 树脂产品 701,429,656.35 38.04 69,856,889.12 30.15 其中:关联交易 4,478,522.24 0.24 839,549.09 0.36 合计 1,284,137,573.67 69.64 172,346,347.10 74.37 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 1,490,435,811.20 80.84 160,938,963.82 69.43 国外 353,357,572.23 19.16 70,848,893.19 30.57 其中:关联交易 27,320,048.93 1.48 4,829,003.73 2.08 合计 1,843,793,383.43 100.00 231,787,857.01 100.00 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 南通江天化学 工业 生产销售甲醛、多聚甲醛、氯甲烷及 10,840.00 18,740.08 -561.71 品有限公司 生产 附属产品、销售化工产品及原辅材料 南通江山进出 商品 口贸易有限公 自营和代理各类商品和技术的进出口 1,010.00 1,154.00 67.74 流通 司 南通南沈植保 农药、染料助剂、中间体等化学物的 工业 科技开发有限 生产销售；科技开发、技术咨询；化 2,178.297 2,061.43 -22.66 生产 公司 工原材料的销售 南通市东昌化 工业 甘氨酸系列产品、蚕蛹复合氨基酸、 2,270.5882 7,700.65 240.86 工有限公司 生产 对、邻氯甲苯、水产品保鲜剂等 南通昌盛化工 商品 化工产品 160.00 261.55 12.54 经贸有限公司 流通 17 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 464,513,723.39 占采购总额比重 37.89 前五名销售客户销售金额合计 249,148,031.43 占销售总额比重 13.51 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题与困难： （1）公司现生产区域位于城市西南，处在居民区的包围之中，公司新上项目和扩产技改受到限 制，发展受到制约。 （2）随着公司经营规模的进一步扩大和新区项目建设的启动，公司对资金的需求进一步加大，资 金压力凸现。 （3）国际石油市场的不稳定性、国内煤、电价格的上涨、资源型原材料的紧缺增加了公司的经营 风险。 解决问题的措施： （1）加快新区项目建设，实施公司搬迁方案。公司集中人力、物力、财力，努力推进新区项目建 设，力争新区离子膜烧碱和热电项目于 2005 年内建成投产，为公司实施搬迁打下基础。报告期内， 公司进一步修订完善了公司整体搬迁方案，并通过了公司董事会、股东大会的审议。公司拟于 2005 年开始搬迁的前期准备工作，年内完成搬迁总图设计和开始启动项目的实施。 （2）加强资金管理，拓宽筹资渠道。一是加强资金控制，提高预算管理水平，通过月度、季度、 年度资金计划，提高资金使用的计划性。二是加快资金周转，减少应收款，提高使用效率。三是合 理调度，确保重点，主要确保生产营运资金、新区建设资金两个重点。四是通过争取国债、搬迁补 贴及优惠政策等形式多渠道筹集资金。 （3）加强对国际形势的分析，提高公司对市场的反应能力，做到以变应变。与资源型原材料供应 商建立战略伙伴关系，稳定货源，争取相对稳定的采购价格，降低采购风险。加强信用管理，发展 终端客户。内部挖潜，降低能耗物耗。 5、完成盈利预测的情况 公司上一年度报告预计公司本年度完成主营业务收入 14,600 万元人民币，实际完成 18,437.93 万元人民币；预计实现利润总额 6,200 万元人民币，实际实现 7,189.67 万元人民币；预计实现净利 润 4,200 万元人民币，实际实现 6,331.21 万元人民币。 实际实现的净利润比预计的净利润增长 50.74%，其主要原因是根据财政部、国家税务总局下发的有关企业技术改造，国产设备投资抵免企 业所得税的规定，本报告期公司享受国产设备抵免所得税 1,293.07 万元。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2000-12-26 年通过首次发行募集资金 26,676.72 万元人民币，已累计使用 20,152.60 万 元人民币，其中本年度已使用 1,880.44 万元人民币，尚未使用 6,524.12 万元人民币，尚未使用募 集资金存在银行。 18 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 拟投入金 实际投入金 产生收益 符合 合预计 承诺投资项目 实际投资项目 额（万 额（万元） 情况 计划 收益 元） 进度 年产 5 千吨多聚甲 年产 1 万吨多聚甲醛 4,870.00 4,540.00 -561.71 是 否 醛 年产 2 百吨精喹禾 年产 2 百吨精喹禾灵 3,279.00 2,627.02 74.28 是 是 灵 对南通市东昌化工股 份有限公司增资实施 1,504.00 1,498.59 240.86 是 是 年产 10000T 甘氨酸 技改项目 年产 2500 吨种衣剂 2,382.00 1,658.35 -22.66 是 否 年产 5 千吨种衣剂 草甘膦技改项目 2992.64 3,079.25 4719.09 是 是 年产 1 千吨毒死蜱 年产 1 千吨毒死蜱 3,502.00 572.38 - 否 否 5 号炉、4 号发电机 年产 2 百吨乙虫脒 4,980.00 3,174.01 304.59 是 是 组技改项目 补充流动资金 补充流动资金 3,003.00 3,003.00 159.46 是 是 合计 26,512.64 20,152.60 - 说明：项目未达到计划进度和收益的原因： 1）、毒死蜱项目未达到计划进度的原因,是公司周边三面被新建的住宅楼群所包围,根据南通市 政府有关文件精神,在南通市姚港化工区(化工本部)不允许再上新的化工农药项目。因此,本公司在 完成毒死蜱中试后，拟在新区农药生产基地中投资建设，故未能按期完成项目的计划进度。 2）、1 万吨多聚甲醛项目收益为负数，其原因是 2004 年 2 月 17 日在开车生产过程中，国外工 程技术人员对包装线设备进行调试时，突然明爆发生火灾。烧坏的部分设备需从国外进行更换，因 此，处于停车状态。然而，公司财务则按规定对该装置按月提取折旧费和摊销引进技术费 90 多万 元。该装置已于报告期末恢复生产，运行状况良好。 3、资金变更项目情况 1）、种衣剂项目已实现年产 2500 吨的生产规模。种衣剂在“九五”期间进入一个大发展的新 阶段，然而由于近两年种植业结构调整和农民对种子包衣技术认知不够等原因，至 2001 年全国的种 子包衣技术推广面积出现了 8%以上的负增长，且种衣剂市场混乱，处于无序竞争的状态，造成效益 降低的局面。乙虫脒项目，由于涉及到与国外专利权纠纷问题，公司认为继续对该项目投资，风险 较大，可能会造成股东利益的更大损失。公司 2002 年 4 月 12 日第二届董事会第三次会议，通过了 《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将上述变更的募集资金用于投资本公司热电分厂技改 项目和草甘膦技改项目，上述变更经公司 2001 年度股东大会审议批准。 2）、年产 200 吨精喹禾灵项目原计划总投资为 4783 万元，该项目至 2002 年底已实际投入资金 2029 万元。由于公司加强对项目工程的管理，通过调整生产布局和充分利用公司现有的资产，根据 对工程的预算，完成年产 200 吨精喹禾灵原药工程尚需投入资金 1250 万元。因此，该项目的资金将 结余 1504 万元。公司 2003 年 2 月 24 日第二届董事会第九次会议审议并一致通过了《关于变更募股 项目剩余资金用途的议案》，同意利用剩余募集资金对南通市东昌化工有限公司增资实施年产 10000t 甘氨酸技改项目的议案，并经公司 2002 年年度股东大会审议通过。 19 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 4、非募集资金项目情况 1)、新区离子膜烧碱项目 该工程至报告期末共完成投资 7700 余万元。目前土建工程已进入扫尾阶段，进口的离子膜电解 设备、蒸发设备、高纯盐酸等设备已到施工现场，国产设备也完成了招标订购，五月份将进行设备 和管道安装。 2)、新区热电一期项目 该工程至报告期末已完成投资 4600 万元。目前主厂房、烟囱、凉水塔等土建工程已完成 50%以 上的工作量，锅炉基础、除尘器基础、化水车间基础已完成并已验收。热电主设备均已定购，两台 锅炉已运至现场，工程安装公司已进入现场，开始组合钢架。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,529,577,640.12 1,222,175,598.49 307,402,041.63 25.15 主营业务利润 231,787,857.01 169,638,927.34 62,148,929.12 36.64 净利润 63,312,122.22 43,790,527.89 19,521,594.33 44.58 现金及现金等价物净增 18,037,709.77 -15,798,826.40 33,836,536.17 — 加额 股东权益 561,612,934.76 514,462,394.74 47,150,540.02 9.17 上述各项变动原因说明： 1、总资产增加 30,740.20 万元，主要原因是一批在建工程如 4 万吨悬浮树脂项目、4 万吨氯乙 烯项目、4#汽轮机项目转入固定资产，计提固定资产折旧及流动资产存货增加和应收票据增加等所 致。 2、主营业务利润增加 6,214.90 万元，主要是本期主营业务收入增加 60,554.38 万元和销售利 润率下降共同影响所致。 3、净利润增加 1,952.16 万元，主要原因是本期享受国产设备抵免所得税 1,293.07 万元所致。 4、现金及现金等价物净增加额增加 3,383.65 万元，主要原因是筹资活动产生的现金净流量增 加 16,397.57 万元，投资活动产生的现金净流出增加 5,433.37 万元和经营活动产生的现金净流量减 少 7,548.44 万元共同影响所致。 5、股东权益增加 4,715.05 万元，主要原因是本期实现净利润 6,331.21 万元和实施 2003 年度 现金分红 1,800 万元所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、国家对高毒农药的削减，导致对公司个别农药品种需求下降，销售量减少，销售价格降低。 给公司销售收入和效益带来负面影响。 2、国家上调银行贷款利率增加了财务费用。 3、煤、盐、电石、苯、甲醇、黄磷等原材料价格的上涨增加了采购成本。 4、国家整顿交通运输秩序，增加了公司运营成本。 20 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 （六）新年度经营计划 2005 年是实施“十五”规划的最后一年，也是公司启动搬迁工程的第一年，公司将通过加快新 区建设，拓展两个市场，狠抓内部管理，培育发展后劲，筹划整体搬迁，积极拓展企业持续发展、 快速发展、全面发展的新空间。 全年力争完成销售收入 20 亿元，利润 8000 万元，我们将发挥全体员工的积极性和创造性，通 过切实有效的措施，确保全年目标的实现。 主要对策与措施： 以“观念市场化、制度规范化、管理科学化、效益最大化”为指导思想加强企业管理；以“安 全生产、节能降耗、开拓市场、提高效益”为目标，挖掘经济增长潜力，加快企业发展；以“整体 规划、分步实施、基础先行、项目带动”为搬迁原则启动搬迁工程；以“优质、高效、安全、快 速”为新区建设目标和“艰苦奋斗、勤俭节约、统筹安排、科学推进”为原则超常规推进新区项目 建设。2005 年围绕“加快推进新区建设”这个中心，抓住“四个方面”、“十二个重点”开展工 作： （一）围绕“安全、消耗、质量”挖掘潜力平衡生产。 1、以巩固和强化多年来形成的有自身特色的安全环保管理模式带动安全环保管理的规范化。 2、以抓节能带动现场管理的精细化，以加强成本分析带动挖潜降耗工作的深入开展，进一步挖 掘能源、原材料消耗潜力。 3、通过加强管理、积极平衡、技术改造扩大生产能力，满足市场需求。 4、加强质量管理，建立质量考核制度，组织工艺技术攻关，提高产品质量。 （二）围绕“效益、资金、出口”开拓市场提高效益。 1、围绕提高效益调整营销策略。 2、抓好资金的回笼，确保资金安全。 3、扩大外贸出口业务范围，增加外贸出口量。 （三）围绕“新区、新品、技改”培育后劲加快发展。 1、按照“优质、高效、安全、进度”的要求，咬紧离子膜和热电厂年内开车的进度目标不放 松，以超常规的办法和措施确保新区项目按总体计划推进。 2、加快新品开发，确保企业的持续发展。 3、提高安全环保水平实施技术改造，降低成本、增加效益。 （四）围绕“规范、效率、费用”完善制度加强管理。 1、贯彻规范化、制度化的管理要求，2005 年进一步完善合同信用、商标管理、招标管理、审 计工作规范等制度。 2、围绕建设“效率江山”开展工作，提高工作效率、资源配置效率、组织运转效率。 3、推进管理创新，加强成本控制，降低管理费用。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2004 年 3 月 28 日在南通有斐饭店会议室召开了第二届董事会第十七次会议，本次 会议应到董事 9 人，实到董事 8 人，董事汤银如因公出国，委托董事陶坤山表决。审议通过了如下 议案：公司 2003 年度董事会工作报告；公司 2004 年工作计划；《公司 2003 年度报告》正本及摘 要；公司 2003 年度财务决算报告；公司 2003 年度利润分配预案；公司 2004 年利润分配政策； 关 于 2003 年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬的议案； 关于续聘上海万隆众天会计师事务所有 21 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 限公司为公司 2004 年度审计机构及支付审计费用的议案； 关于续聘广东广大律师事务所为公司 2004 年度法律顾问的议案；关于处理部分资产、核销坏帐的议案； 关于召开 2003 年度股东大会的 议案；关于修改《公司章程》的议案。 2)、公司于 2004 年 4 月 22 日以通讯方式召开了第二届董事会第十八次会议，本次会议应到董 事 9 人，实到董事 9 人。审议并以通讯表决的方式一致通过了公司《2004 年第一季度报告》。 3)、公司于 2004 年 8 月 1 日以通讯方式召开了第二届董事会第十九次会议，本次会议应参与表 决董事 9 人，实际参与表决董事 9 人。审议并以通讯表决的方式一致通过了公司 2004 年半年度报告 及其摘要。 4)、公司于 2004 年 10 月 23 日在公司会议室召开了第二届董事会第二十次会议，本次会议应参 与表决董事 9 人，实际参与表决董事 9 人。审议通过了以下议案:公司 2004 年度第三季度报告及其 摘要；关于转让所持先正达公司 2％股权的议案；关于受让南通建设港口物资有限公司所持江苏文 峰大世界连锁发展股份有限公司 4.54％股权的议案。 5)、公司于 2004 年 12 月 28 日召开公司第二届董事会第二十一次会议，本次会议应到董事 9 人，实际亲自出席的董事 8 人，董事陆立新委托董事蔡建国出席并表决。审议通过了如下议案：关 于公司董事会换届选举的议案；关于公司整体搬迁的议案；关于对南通市东昌化工有限公司进行二 期投资的议案；关于建立公司内部审计制度的议案；关于召开 2005 年第一次临时股东大会的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议，根据 2003 年度股东大会决议，公司 2003 年度 利润分配方案为向全体股东每 10 股派发现金 1.0 元（含税）并以资本公积金每 10 股转增 1 股，股 权登记日 2004 年 6 月 2 日，除息日 2004 年 6 月 3 日，新增可流通股份上市交易日 2004 年 6 月 4 日，红利发放日 2004 年 6 月 11 日。本次分配及转增股本公告刊登于 2004 年 5 月 31 日的《中国证 券报》和《上海证券报》上。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经上海万隆会计师事务所有限公司审计，2004 年度母公司实现净利润 63,424,348.78 元。按 净利润的 10%计提法定盈余公积金 6,342,434.88 元、按 10%计提法定公益金 6,342,434.88 元，不提 任意盈余公积金后，当年可供股东分配的利润为 50,739,479.02 元，加上 2003 年度结转未分配利润 69,871,743.49 元，累计可供股东分配的利润为 120,611,222.51 元。 现拟以 2004 年度末总股本 19,800 万股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 1.00 元（含 税），可分配利润共计支出 19,800,000.00 元，剩余 100,811,222.51 元全部结转 2005 年度。 上述议案需提请公司 2004 年度股东大会审议。 22 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 万会业字(2005)第 881 号 关于南通江山农药化工股份有限公司与控股股东 及其他关联方占用资金情况（及对外担保）的专项说明 南通江山农药化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了南通江山农药化工股份有限公司(以下简称江山股份)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表，于 2005 年 3 月 28 日出具了万会业字（2005）880 号 的标准无保留意见审计报告。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师 独立审计准则》进行的。 按照中国证券督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）和中国证券监督管理 委员会南京证监局《 关于报送〈2003 年报审计专项说明〉有关要求的通知》（ 苏证监函字 〔2004〕33 号文）的要求，江山股份编制了本说明后附的《南通江山农药化工股份有限公司 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表》和《南通江山农药化工股份有限公司 2004 年 度对外担保情况表》（以下简称“情况表”）。 编制和对外披露情况表，并确保其真实、合法及完整是江山股份公司的责任。我们的责任是 按照证监发[2003]56 号文和苏证监函字〔2004〕33 号文的要求就江山股份控股股东及其他关联 方占用资金和对外担保情况出具专项说明。除了对江山股份实施 2004 年度会计报表审计中执行 的对关联方交易和或有事项有关的审计程序外，我们未对情况表所载资料执行额外的审计或其他 程序。我们对江山股份 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表和对外担保情况表所载 资料与所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，所有重大方面无不一致之 处。 23 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 控股股东及其他关联方占用资金情况表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 会计期间：2004 年度 单位：人民币元 序 关联 关联 所属会 占用 本期借方发生 本期贷方发生 偿还 期初余额 期末余额 当年新增金额 当年偿还金额 备注 号 方名称 关系 计账户 原因 额 额 方式 经营性占用资金情况 先正达 南通作 本公司 销售产 应付账款期 应收账 物保护 的参股 品、提 3,342,530.54 29,052,616.35 31,020,172.25 1,374,974.64 -1,967,555.90 31,020,172.25 现金 末数 款 有限公 公司 供劳务 494,095.00 司 经营性占 3,342,530.54 29,052,616.35 31,020,172.25 1,374,974.64 -1,967,555.90 31,020,172.25 用资金合计 非经营性占用资金情况 经营性占 - - - - - - - - - - - 用资金合计 对 外 担 保 情 况 表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 会计期间：2004 年度 单位：人民币万元 被担保单位名称 担保金额 担保方式 担保起止日期 是否采取反担保措施 一、关联方 （一）控股股东 担保金额小计 （二）控股 50%（含）以上的子公司 担保金额小计 400.00 保证 2004.10.29-2005.4.29 无 （三）非控制关系关联方 担保金额小计 为关联方担保金额合计 二、非关联方 为非关联方担保金额小计 对外担保金额合计 400.00 24 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 我们根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监会[2003]56 号文）的要求，通过对江山股份的调查和了解，就公司累计和当期对外担保 情况、执行《通知》的情况，发表如下独立意见： （1）至报告期末，公司不存在被控股股东或其他关联方非经营性资金占用的情况，不存在将资 金直接或间接提供给控股股东或其他关联方使用的情况。公司与关联方发生的资金往来为正常经营 性需要，并且处于正常的结算期。 （2）公司没有为控股股东或其关联方提供担保，也没有为其他单位、个人提供担保的情况。 （3）至报告期末，子公司之间提供担保的情况：控股子公司南通昌盛化工经贸有限公司为控股 子公司南通南沈植保科技开发有限公司 4,000,000.00 元贷款提供保证担保，期限为 6 个月，自 2004 年 10 月 29 日至 2005 年 4 月 29 日止。 25 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司于 2003 年 3 月 28 日在南通有斐饭店召开了第二届监事会第九次会议，本次会议应到监 事 3 人，实到监事 3 人。会议审议并一致通过如下决议：公司监事会 2003 年度工作报告；《公司 2003 年度报告》正本及摘要。 2、公司于 2004 年 12 月 28 日在南通文峰饭店会议室召开了第二届监事会第十次会议，本次会 议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议并一致通过如下决议：同意推荐张克勤、盖希程、吴金 明（职工代表监事）为第三届监事会监事候选人。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司股东大会、董事会的召开秩序、决议事项以及董事会对股东大会决议履行情况， 符合国家法律法规和公司章程的有关规定，公司制定的内部控制制度得到有效实行。本年度公司各 位董事总经理和其他高级管理人员能够遵守公司章程和其他法律、法规，忠实地履行职务，维护公 司利益，未发现利用在公司的地位和职权为自己谋取利益。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务工作进行了监督检查，认为公司财务制度健全、财务状况良好，2004 年度 财务报告真实客观准确地反映了公司的财务状况和经营成果。上海万隆会计师事务所有限公司已对 本公司出具了无保留意见的审计报告。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司上市募集资金承诺投入的项目均能按照进度进行投入，变更募集资金项目用途的项目（或 对外投资）符合法定程序。大部分投入的项目已为公司开始带来效益，我们认为公司能从实际出发 尽快发挥募集资金的应有效益，加快募集资金的实际运用，提高募集资金的使用效率和效益，符合 全体股东的利益。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司以 95 万美元的价格向先正达（中国）投资有限公司溢价转让所持先正达（南通） 作物保护有限公司 2％股权（64 万美元）；以 1001.616 万元的价格，受让南通港口建设物资有限公 司所持江苏文峰连锁发展股份有限公司 4.54％（607.04 万股）股权。上述事项已经公司第二届董事 会第二十次会议审议通过。公司监事会通过对上述收购、出售资产行为的审查，认为能坚持公开、 公正、公平的原则，未发现内幕交易，未发现损害公司和个别股东权益的现象。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司各项关联交易均遵循了公开、公正、公平的原则，定价合理，没有损害公司和全体股东的 利益。 26 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本公司的控股子公司南通江山进出口贸易有限公司于 2004 年 4 月 21 日收到上海海事法院一份 应诉通知书【（2004）沪海法商初字 第 173 号】。事由是：南通江山进出口贸易有限公司于 2003 年 5 月委托意大利邮船海外有限公司承运一箱桶装三氯乙醛货物从上海港至西班牙的巴赛罗那港。 在运输过程中，货物被发现发生泄漏。由于三氯乙醛属于危险物品，运输方随即进行了处理。因对 该批货物进行检验、清理、重装及港口看护等，共发生费用 299,229.48 欧元。该事项发生后，对于 由哪一方承担上述损失，双方几经交涉无果，从而形成海上货物运输合同其他纠纷一案。现意大利 邮船海外有限公司请求上海海事法院，依法判令南通江山进出口贸易有限公司赔偿其损失 299,229.48 欧元及其该损失自发生之日至判决生效日的利息损失计 17,056.08 欧元（年利率 5.7 ％，暂计算自 2003 年 8 月 1 日起至 2004 年 7 月 31 日的利息），合计 316，285.56 欧元（折合人民 币 3，178，669.88 元）。该案于 2004 年 8 月 25 日在上海海事法院的主持下进行了调解，双方自愿 达成协议：南通江山进出口贸易有限公司向原告意大利邮船海外有限公司支付 45000 美元作为对原 告的补偿，同时原告放弃对被告的所有诉讼请求。本案诉讼费人民币 13617.68 元由原告意大利邮船 海外有限公司负担。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 报告期内，公司以 1001.616 万元的价格，受让南通港口建设物资有限公司所持江苏文峰连锁发 展股份有限公司 4.54％（607.04 万股）股权。上述事项已经公司第二届董事会第二十次会议审议通 过。目前有关工商变更手续正在办理过程中。 2、出售资产情况 报告期内公司以 95 万美元的价格向先正达（中国）投资有限公司溢价转让所持先正达（南通） 作物保护有限公司 2％股权（64 万美元），上述事项已经公司第二届董事会第二十次会议审议通 过。先正达南通作物保护有限公司 2005 年 1 月 17 日取得变更后的《中华人民共和国外商投资企业 批准证书》，有关工商变更手续正在办理过程中。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本公司与先正达南通作物保护有限公司、江苏省农业生产资料（集团）等公司在产品购销和劳 务咨询方面存在关联交易，因此本公司与各方签订了一系列合同及协议。有关协议规定，一切交易 均按正常商业条款，遵循公平、公正的市场原则，按市场价格定价。 1、报告期内，本公司向先正达南通作物保护有限公司销售化工产品及提供劳务总额为 2,543.71 万元，占公司主营业务收入的 1.38％。 27 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 2、报告期内，本公司销售给江苏省农业生产资料（集团）公司的产品总额为 605.22 万元，占 本公司主营业务收入的 0.33％。 3、报告期内，本公司向南通精华集团有限公司租用土地总额为 85.50 万元。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 2004 年 10 月 30 日，本公司与南通港口建设物资公司（以下简称物资公司）签定《股权托管协 议》，物资公司将其所持江苏文峰大世界连锁发展股份有限公司 4.54%（607.04 万股）股权委托给 本公司管理，由本公司行使托管股份的全部股东权利和承担相应的义务，托管期至托管股份过户至 本公司名下为止。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 1）向南通精华集团有限公司租赁公司目前使用的土地，土地面积共计 218476.70 平方米，租赁 期限为 48 年，2003 年至 2004 年间年租金为 85.50 万元。以后每两年按国家土地管理部门颁布的土 地租金调价幅度调整一次。 2）向南通轻工控股有限公司租赁目前生产 PVC 所使用的土地，其面积共计 97224.8 平方米，租 赁期限为 2 年，期满可续签协议。年租金为 37.92 万元。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1、2004 年 12 月 28 日，本公司第二届董事会第二十一次会议决议通过《关于对南通市东昌化 工有限公司进行二期投资的议案》，根据 2003 年 2 月与东昌公司 18 个自然人股东签署的《关于对 南通市东昌化工有限公司增加注册资本的股东协议书》约定，本公司还需投入资本 1,183.7418 万 元，投资完成后东昌公司注册资本达到 4,250.50 万元，本公司出资占注册资本 66%。 28 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 2、公司以 1001.616 万元的价格，受让南通港口建设物资有限公司所持江苏文峰连锁发展股份 有限公司 4.54％（607.04 万股）股权。上述事项已经公司第二届董事会第二十次会议审议通过。本 公司与南通港口建设物资有限公司已签定《股权托管协议》，将上述股份委托给本公司管理，由本 公司行使托管股份的全部股东权利，托管期至托管股份过户至本公司名下为止。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海万隆众天会计师事务所有限公司为公司 的审计机构， 支付其 2004 年度审计费用 33 万元，该审计机构从 2000 年至今一直为本公司提供审 计服务。 公司拟续聘上海万隆会计师事务有限公司为公司 2005 年审计机构，拟支付其年度审计费用 35 万元。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开谴责。 （八）其它重大事项 2004 年 12 月 28 日，本公司第二届董事会第二十一次会议决议通过《关于公司整体搬迁的议 案》，并经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过。按照南通市人民政府通政复[2004]35 号文 批复要求本公司于 2010 年前按照“整体规划、分步实施、基础先行、项目带动”的原则整体搬迁到 南通市经济技术开发区化工二区，南通市将按照“一次规划、分次供地”的原则提供搬迁用地。本 公司先期实施 3 万吨/年的草甘磷及其配套工程作为搬迁的启动项目，按初步方案预计前 4 年主要搬 迁建设基础设施和农药产品，后 2 年搬迁建设氯碱和树脂产品。 29 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 1、审计报告 万会业字[2005]第 880 号 审 计 报 告 南通江山农药化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南通江山农药化工股份有限公司 (以下简称江山股份)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是江山股份 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了江山股份 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 上海万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陆德明 中国·上海 中国注册会计师：蒋珊珊 二○○五年三月二十八日 30 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 2、会计报告 资产负债表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 五.1 280,493,032.36 252,337,962.35 262,455,322.59 226,156,275.52 短期投资 五.2 356,120.00 356,120.00 5,199,552.87 5,199,552.87 应收票据 五.3 54,599,579.65 51,404,820.60 2,613,000.00 1,115,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五.4 41,256,308.81 18,076,907.23 41,761,140.90 23,236,736.03 其他应收款 五.5 12,235,253.51 11,514,810.41 6,416,980.96 5,144,203.30 预付账款 五.6 82,438,974.28 76,400,622.63 59,513,652.83 47,346,832.59 应收补贴款 五.7 806,123.47 481,854.81 1,809,251.20 存货 五.8 251,924,646.40 232,793,041.60 171,763,483.72 150,536,137.73 待摊费用 五.9 382,610.34 258,443.67 462,730.51 182,378.36 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 724,492,648.82 643,624,583.30 551,995,115.58 458,917,116.40 长期投资： 长期股权投资 五.10 12,685,917.54 98,431,282.54 12,853,179.42 96,458,213.19 其中：合并价差 股权投资差额 2,810,275.14 3,156,709.02 长期债权投资 长期投资合计 12,685,917.54 98,431,282.54 12,853,179.42 96,458,213.19 固定资产： 固定资产原价 五.11 904,557,438.40 676,041,751.43 737,438,133.45 515,023,459.96 减：累计折旧 五.11 317,647,335.22 262,714,132.32 258,792,384.53 226,319,337.09 固定资产净值 五.11 586,910,103.18 413,327,619.11 478,645,748.92 288,704,122.87 减：固定资产减值准备 五.11 3,761,988.45 3,761,988.45 5,283,017.92 5,283,017.92 固定资产净额 五.11 583,148,114.73 409,565,630.66 473,362,731.00 283,421,104.95 工程物资 1,353,332.66 在建工程 五.12 168,799,858.65 164,633,014.34 141,397,067.35 141,249,374.98 固定资产清理 固定资产合计 753,301,306.04 574,198,645.00 614,759,798.35 424,670,479.93 无形资产及其他资产： 无形资产 五.13 37,589,446.89 1,027,581.00 40,762,637.54 1,068,331.00 长期待摊费用 五.14 1,508,320.83 1,804,867.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 39,097,767.72 1,027,581.00 42,567,505.14 1,068,331.00 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,529,577,640.12 1,317,282,091.84 1,222,175,598.49 981,114,140.52 公司负责人：蔡建国 主管会计工作的负责人：蔡建国 会计机构负责人：徐森林 31 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续表） 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 年末数 年初数 负债及股东权益 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 五.15 421,888,110.00 318,388,110.00 309,529,612.50 215,863,957.00 应付票据 五.16 10,481,300.00 17,891,629.18 应付账款 五.17 218,355,330.25 200,426,244.06 183,437,522.59 136,836,690.00 预收账款 五.18 85,584,539.83 84,625,154.27 59,575,180.02 58,716,851.62 应付工资 五.19 19,659,731.91 19,095,115.63 19,425,870.79 19,095,115.63 应付福利费 10,624,311.63 10,268,046.02 8,541,182.00 8,204,124.58 应付股利 应交税金 五.20 -30,653,896.72 -30,489,680.87 -8,142,910.04 -7,370,833.53 其他未交款 五.21 697,659.48 384,139.02 540,619.68 441,660.08 其他应付款 五.22 34,623,042.49 29,292,080.49 20,970,438.30 15,616,941.17 预提费用 五.23 1,475,225.48 323,106.00 1,627,331.83 302,623.33 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 772,735,354.35 632,312,314.62 613,396,476.85 447,707,129.88 长期负债： 长期借款 五.24 117,463,296.70 117,463,296.70 13,463,296.70 13,463,296.70 应付债券 长期应付款 五.25 3,151,437.36 3,151,437.36 3,151,437.36 3,151,437.36 专项应付款 五.26 3,050,000.00 2,750,000.00 2,460,000.00 2,450,000.00 其他长期负债 长期负债合计 123,664,734.06 123,364,734.06 19,074,734.06 19,064,734.06 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 896,400,088.41 755,677,048.68 632,471,210.91 466,771,863.94 少数股东权益 71,564,616.95 75,241,992.84 股东权益： 股本 五.27 198,000,000.00 198,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 五.28 202,217,965.01 202,217,965.01 218,379,547.21 218,379,547.21 盈余公积 五.29 41,537,588.13 40,775,855.64 28,476,285.60 28,090,985.88 其中:法定公益金 20,637,750.25 20,387,927.82 14,185,228.91 14,045,492.94 现金股利 五.30 19,800,000.00 19,800,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 未分配利润 五.31 100,057,381.62 100,811,222.51 69,606,561.93 69,871,743.49 外币报表折算差额 股东权益合计 561,612,934.76 561,605,043.16 514,462,394.74 514,342,276.58 负债及股东权益合计 1,529,577,640.12 1,317,282,091.84 1,222,175,598.49 981,114,140.52 公司负责人：蔡建国 主管会计工作的负责人：蔡建国 会计机构负责人：徐森林 32 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 金额单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五.32 1,843,793,383.43 1,612,685,017.28 1,238,249,615.65 1,080,669,810.40 减：主营业务成本 五.33 1,610,652,680.89 1,403,240,273.53 1,067,094,016.11 929,806,262.44 主营业务税金及附加 五.34 1,352,845.53 742,461.37 1,516,672.20 939,237.11 二、主营业务利润 231,787,857.01 208,702,282.38 169,638,927.34 149,924,310.85 加：其他业务利润 五.35 10,719,341.51 8,163,892.62 8,386,316.65 7,774,297.21 减：营业费用 40,729,585.64 34,453,496.16 41,381,398.67 37,353,148.14 管理费用 五.36 113,820,915.61 95,844,723.19 81,325,843.09 69,281,638.00 财务费用 五.37 14,369,503.55 10,276,046.69 2,170,337.77 92,848.40 三、营业利润 73,587,193.72 76,291,908.96 53,147,664.46 50,970,973.52 加：投资收益 五.38 1,752,750.49 1,659,423.81 9,039,092.85 10,081,531.30 补贴收入 五.39 961,579.00 232,368.00 1,412,822.17 874,109.00 营业外收入 431,080.89 372,663.60 999,064.45 437,356.49 减：营业外支出 4,835,878.35 4,098,652.99 8,272,698.05 7,796,177.50 四、利润总额 71,896,725.75 74,457,711.38 56,325,945.88 54,567,792.81 减：所得税 11,133,571.62 11,033,362.60 12,424,425.67 10,897,383.08 少数股东本期损益 -2,548,968.09 110,992.32 五、净利润 63,312,122.22 63,424,348.78 43,790,527.89 43,670,409.73 加：年初未分配利润 69,606,561.93 69,871,743.49 52,829,278.08 52,935,415.70 盈余公积金转入数 六、可供分配的利润 132,918,684.15 133,296,092.27 96,619,805.97 96,605,825.43 减：提取法定公积金 6,608,781.19 6,342,434.88 4,553,149.04 4,367,040.97 提取法定公益金 6,452,521.34 6,342,434.88 4,460,095.00 4,367,040.97 提取职工福利及奖励金 提取企业发展基金 提取储备基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 119,857,381.62 120,611,222.51 87,606,561.93 87,871,743.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 19,800,000.00 19,800,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 100,057,381.62 100,811,222.51 69,606,561.93 69,871,743.49 补充资料: 本年数 上年数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 163,028.16 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：蔡建国 主管会计工作的负责人：蔡建国 会计机构负责人：徐森林 33 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 报 表 项 目 注释 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,706,589,476.70 1,510,011,054.75 收到的税费返还 10,241,091.83 5,759,175.52 收到的其他与经营活动有关的现金 五.40(1) 7,894,086.52 5,407,090.61 现金流入小计 1,724,724,655.05 1,521,177,320.88 购买商品、接受劳务支付的现金 1,478,728,446.77 1,310,073,482.39 支付给职工以及为职工支付的现金 103,259,647.49 93,669,518.73 支付的各项税费 44,333,107.35 37,300,067.81 支付的其他与经营活动有关的现金 五.40(2) 78,277,627.45 67,901,818.38 现金流出小计 1,704,598,829.06 1,508,944,887.31 经营活动产生的现金流量净额 20,125,825.99 12,232,433.57 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5,353,105.30 4,781,084.87 其中：出售子公司所收到的现金 572,020.43 取得投资收益所收到的现金 2,161,532.37 2,996,292.26 处置固定资产、无形资产和其他长 4,146,963.32 3,976,963.32 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 11,661,600.99 11,754,340.45 购置固定资产、无形资产和其他长 202,417,661.45 182,380,123.33 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 1,409,172.00 1,409,172.00 其中：购买子公司所支付的现金 1,230,000.00 1,230,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 203,826,833.45 183,789,295.33 投资活动产生的现金流量净额 -192,165,232.46 -172,034,954.88 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 收到的现金 借款所收到的现金 1,006,113,089.50 823,111,060.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.40(3) 10,000,000.00 10,000,000.00 现金流入小计 1,016,113,089.50 833,111,060.00 偿还债务所支付的现金 791,674,762.00 618,507,077.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 33,936,628.36 28,210,531.16 其中：子公司支付给少数股东的股利 456,260.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 825,611,390.36 646,717,608.16 筹资活动产生的现金流量净额 190,501,699.14 186,393,451.84 四、汇率变动对现金的影响额 -424,582.90 -409,243.70 五、现金及现金等价物净增加额 18,037,709.77 26,181,686.83 公司负责人：蔡建国 主管会计工作的负责人：蔡建国 会计机构负责人：徐森林 34 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 (续) 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 注释 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 63,312,122.22 63,424,348.78 加：少数股东损益 -2,548,968.09 计提的资产减值准备 -2,913,667.80 -2,822,605.66 固定资产折旧 80,677,792.29 58,073,046.31 无形资产摊销 3,219,657.46 130,750.00 长期待摊费用摊销 564,511.77 待摊费用的减少（减：增加） 80,120.17 -76,065.31 预提费用的增加（减：减少） -293,868.18 -84,899.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资 3,379,711.24 3,166,291.56 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 29,369.36 财务费用 17,568,018.95 12,247,413.25 投资损失（减：收益） -1,815,098.49 -1,721,771.81 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -80,652,281.19 -82,880,431.69 经营性应收项目的减少（减：增加） -80,339,793.59 -85,273,330.47 经营性应付项目的增加（减：减少） 19,858,199.87 48,049,688.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 20,125,825.99 12,232,433.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 280,493,032.36 252,337,962.35 减：现金的期初余额 262,455,322.59 226,156,275.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,037,709.77 26,181,686.83 公司负责人：蔡建国 主管会计工作的负责人： 蔡建国 会计机构负责人：徐森林 35 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因 期末余额 合计 回升转回 转出 一、坏账准备合计 6,534,844.33 1,827,554.05 3,774,058.89 3,774,058.89 4,588,339.49 其中：应收账款 5,795,414.75 1,237,815.15 3,619,298.63 3,619,298.63 3,413,931.27 其他应收款 739,429.58 589,738.90 154,760.26 154,760.26 1,174,408.22 二、短期投资跌价准备合计 108,902.00 62,348.00 171,250.00 其中：股票投资 108,902.00 62,348.00 171,250.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,613,839.68 1,323,223.46 831,704.95 831,704.95 2,105,358.19 其中：库存商品 1,413,168.68 1,218,046.70 728,783.47 728,783.47 1,902,431.91 原材料 84,849.16 43,913.35 80,489.66 80,489.66 48,272.85 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,283,017.92 1,495,538.65 3,016,568.12 3,016,568.12 3,761,988.45 其中：房屋、建筑物 714,197.60 493,857.60 493,857.60 220,340.00 机器设备 3,314,053.59 1,129,580.97 1,850,240.77 1,850,240.77 2,593,393.79 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 13,540,603.93 4,708,664.16 7,622,331.96 7,622,331.96 10,626,936.13 公司负责人：蔡建国 主管会计工作的负责人：蔡建国 会计机构负责人：徐森林 36 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期减少数 项 目 期初数 本期增加数 因资产价值 期末数 其他原因转出 合计 回升转回数 一、坏账准备合计 4,902,892.11 1,544,204.20 3,640,958.21 3,640,958.21 2,806,138.10 其中：应收账款 4,396,872.44 989,904.43 3,499,075.25 3,499,075.25 1,887,701.62 其他应收款 506,019.67 554,299.77 141,882.96 141,882.96 918,436.48 二、短期投资跌价准备合 108,902.00 62,348.00 171,250.00 计 其中：股票投资 108,902.00 62,348.00 171,250.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,109,533.70 1,315,923.92 691,996.10 691,996.10 1,733,461.52 其中：库存商品 971,350.89 1,210,747.16 590,865.67 590,865.67 1,591,232.38 原材料 84,849.16 43,913.35 80,489.66 80,489.66 48,272.85 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 5,283,017.92 1,495,538.65 3,016,568.12 3,016,568.12 3,761,988.45 计 其中：房屋、建筑物 714,197.60 714,197.60 机器设备 3,314,053.59 1,129,580.97 1,850,240.77 1,850,240.77 2,593,393.79 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 11,295,443.73 4,355,666.77 7,349,522.43 7,349,522.43 8,472,838.07 （所附注释系会计报表的组成部分） 单位负责人：蔡建国 主管会计工作的负责人： 蔡建国 会计机构负责人：徐森林 37 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 3、会计报表附注 一、公司的基本情况 南通江山农药化工股份有限公司（以下简称本公司）系经江苏省人民政府苏政复[1997]173 号 文批准，由南通精华集团有限公司、天津绿保农用化学科技开发有限公司、沈阳化工研究院、江苏 省农业生产资料（集团）公司和南通江山农药化工股份有限公司工会（原南通农药厂工会）等 5 家 单位共同发起，1998 年 1 月 21 日设立的股份有限公司。 2000 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]182 号文批准，本公司向社会 公众发行人民币普通股（A 股），并于 2001 年 1 月 10 日在上海证券交易所挂牌上市。2000 年 12 月 29 日本公司换领注册号为 3200001104129 号《企业法人营业执照》，注册资本为 15,000 万元人民 币。本公司根据 2001 年度股东大会决议以 2001 年 12 月 31 日总股本为基数，用资本公积向全体股 东每 10 股转增 2 股，注册资本由 15,000 万元增加到 18,000 万元，业经上海万隆会计师事务所有限 公司验证，出具了万会业字[2002]第 17 号《验资报告》，并于 2002 年 9 月 2 日换领了《企业法人 营业执照》。本公司根据 2003 年度股东大会决议以 2003 年 12 月 31 日总股本为基数，用资本公积 向全体股东每 10 股转增 1 股，注册资本由 18,000 万元增加到 19,800 万元，业经上海万隆会计师事 务所有限公司验证，出具了万会业字[2004]第 1236 号《验资报告》，并于 2004 年 12 月 27 日换领 了《企业法人营业执照》。 本公司所属农药、化工行业，主要产品包括：草甘膦、久效磷、敌敌畏、敌百虫等农药产品及 烧碱、树脂、甲醛等化工产品。 本公司的经营范围：化学农药、有机化学品、无机化学品、高分子聚合物制造、加工、销售 （国家有专项规定的办理审批手续后经营）。经营本公司自产产品及相关技术的出口业务；经营本 公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本公 司的进料加工和“三来一补”业务。化学技术咨询服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关规定。 2、会计年度 本公司采用公历年度，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 38 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 本公司发生外币业务时，以业务发生当日的基准汇率进行折算，期末对各种外币账户的外币余 额，按期末基准汇率进行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待 摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价 短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚 未领取的债券利息入账。 （2）短期投资收益确认方法 短期投资持有期间实际所收到的股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值，但收到的、 已记入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及 已计入应收项目但尚未收到的股利或利息后的余额，确认为当期投资损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于中期期末及年度终了，对短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按单项投资的市价 低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资其价值又得 以恢复，在原已确认的投资损失范围内冲回。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包括应收账 款和其他应收款，下同）； 2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的或收回的可能性不大时的应收 款项； 3）对符合上述标准之一的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会或经理会议或 类似机构批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （2）坏账损失的核算方法 本公司于中期期末及年度终了，采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例 本公司坏账准备的计提方法为“账龄分析法”并结合个别认定法，具体提取的比例如下： 账 龄 计提比例% 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 30 39 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 三至四年 50 四至五年 80 五年以上 100 9、存货核算方法 （1）存货的分类 存货包括库存商品、原材料、在产品、半成品、包装物、低值易耗品、外购商品、委托加工物 资、在途物资等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货的取得按实际成本计价，发出时的计价采用加权平均法；低值易耗品摊销采用一次 摊销的方法；包装物于生产领用时一次性计入成本。 （3）存货的盘存制度 本公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于中期期末及年度终了，存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本 时，按其差额计提存货跌价准备并单独核算。本公司按单项存货计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1）长期股权投资的计价 本公司在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初 始投资成本记账； ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股 权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价或减去应收到的补价，作为 初始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支 付的补价或减去应收到的补价，作为初始投资成本。 ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 2）长期股权投资收益确认的方法 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%及 20%以上，或虽投资不足 20%但有重 大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位 的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%及 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 3）长期股权投资差额的核算 40 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定的期限平均摊销，计 入当期损益；该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期 限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销。自财政部财会（2003）10 号文发布之后发生的初始 投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 4）处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。 （2）长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额 作为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差 额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长 期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。 （3）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司于中期期末及年度终了对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将其低于部分的差额 计提长期投资减值准备，确认为当期的投资损益。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当计提的利息到期 不能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司于中期期末及年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高 于可收回金额的，按其差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及折旧的核算方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年、单位 价值在 2000 元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等物品。 固定资产在取得时按实际成本计价。 （2）固定资产折旧方法采用年限平均法，根据固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值 （固定资产原值的 3 %）确定其年折旧率，各类固定资产年折旧率列示如下： 固定资产类别 预计折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—40 9.70—2.43 机器设备 8—15 12.13—6.47 电器设备 6—15 12.13—16.17 仪器及仪表 5—12 19.40—8.08 运输工具 6—12 16.17—8.08 机修用及保全设备 5—15 19.40—6.47 通信类设备 5—12 19.40—8.08 其他 5—10 19.40—9.70 对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧 率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价 41 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 值，以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧 额时，对此以前已计提的累计折旧不作调整。 （3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司于中期期末及年度终了对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于其账面价值的 差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 13、在建工程核算方法 (1)在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发 生的净支出，计入工程成本。 (2)在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产资 产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。 (3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法 本公司于中期期末及年度终了，对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的， 按工程项目计提减值准备： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无能在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不 确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： 1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； 2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际 成本。 4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的 补价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： A、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上 应支付的相关税费，作为实际成本。 B、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现 值，作为实际成本。 42 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入 账，开发过程中发生的费用直接计入当期损益。 （2）无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，预计使用年限按受益年限和法律规定的有效年 限两者孰短的原则确定，对无受益年限和法律规定的有效年限的则按不超过 10 年的摊销年限内分期 平均摊销，计入当期损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司于中期期末及年度终了，对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项 情况时，对无形资产的可收回金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值超过的部分确认 为减值准备，计入当期损益： 1）该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影 响； 2）该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （4）无形资产转销 无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来 经济利益的情形主要包括： 1）该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； 2）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 15、长期待摊费用核算方法 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果不能再使以后各 期受益，将余额一次计入当期损益。 16、借款费用核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态 前发生的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定 可使用状态后发生的，计入财务费用；筹建期间发生的借款费用，计入长期待摊费用—开办费；其 他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 17、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠 地计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经完成，且交易结果能够可靠地估计时，确认收入。 43 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 （3）让渡资产使用权而发生的收入：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；转让 无形资产而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定应同时满足： 1）与交易相关的经济利益能够流入本公司； 2）收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表的范围 本公司投资额占被投资单位注册资本总额 50%以上（不含 50%），或虽然占被投资单位注册资本 总额不足 50％，但具有实质控制权的被投资单位和合营公司，纳入合并会计报表编制范围。 （2）合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发的 通知》，和财会二字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件，以母 公司和纳入合并范围内的子公司（被投资单位）及合营公司的会计报表及其他有关资料为依据，在 抵销公司间的重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。对合营公司 按照比例合并方法对其资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。 三、税项 税 率% 主 要 税 种 计 税 依 据 （注） 增 值 税 17、13 应税销售收入 营 业 税 5 应税营业收入 城市维护建设税 7、5 应纳增值税、营业税的税额 企业所得税 33 应纳税所得额 注 1：草甘膦、喹禾灵、久效磷、敌敌畏、丁草胺、乙草胺、敌百虫、精喹禾灵、咪鲜胺、蒸 汽、种衣剂、拌种灵等产品的增值税税率为 13%；其他产品增值税税率均为 17%。 注 2：除子公司南通市东昌化工有限公司的城市维护建设税税率为 5%外，其他公司的城市维护 建设税税率均为 7%。 注 3：本公司控股子公司南通市东昌化工有限公司 2003 年 12 月 19 日获江苏省地方税务局苏地 税二技审[2003]288 号文批复，为甘氨酸生产线技术改造项目所购置的国产设备准予享受有关抵免 企业所得税的优惠政策。如东县地税局 2004 年 4 月 30 日批复确认，该项目可以自 2003 年起 5 年内 抵免超基期新增的企业所得税 6,643,222.18 元。 注 4： 2003 年 3 月 14 日本公司获江苏省地方税务局苏地税二技审[2003]86 号、87 号、88 号、89 号文批复，本公司为年产 8000 吨亚磷酸二甲酯环保技术改造项目、4 号锅炉技术改造项目、 44 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 扩建联产机组技术改造项目、年产 6000 吨 95%草甘磷环保技术改造项目等四个所购置的国产设备准 予享受有关抵免企业所得税的优惠政策。上述项目可以自 2002 年起 5 年内抵免超基期新增的企业所 得税 10,729,460.16 元。 2005 年 2 月 2 日，经南通市地方税务局第二税务分局通地税二分局（税前扣除）[2005]001 号 文批复确认，本公司 PVC 装置技术改造项目所购置的国产设备准予享受有关抵免企业所得税的政 策。该项目可以自 2003 年起 5 年内抵免超基期新增的企业所得税 8,187,814.82 元。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司 业务性质 注册资本 实际投资额 所占权益比 是否纳入 公司名称 经营范围 （万元） （万元） 例% 合并范围 南通昌盛化工经 商品流通 160 化工产品（不含危险品）。 55.5124 93.75 是 贸有限公司 南通南沈植保科 工业生产 2,178.297 农药、染料、助剂、中间体 1,658.348 71.89 技开发有限公司 等化学物的生产销售；科研 是 开发、技术咨询；化工原材 料的销售。 南通江天化学品 工业生产 10,840 甲醛、氯甲烷生产、销售； 4540.00 41.88 是 有限公司（注 化工产品及原辅材料的销 1） 售；经营本企业自产产品及 技术的出口业务；经营本企 业生产、科研所需的原辅材 料、仪器仪表、机械设备、 零配件及技术的进出口业务 （国家限定公司经营和国家 禁止进出口的商品及技术除 外）；经营进料加工和“三 来一补”业务。 南通江山进出口 商品流通 1,010 自营和代理各类商品和技术 1,000.00 99 是 贸易有限公司 的进出口，但国家限定公司 经营或禁止进出口的商品和 技术除外。 南通市东昌化工 工业生产 2,270.5882 进口本企业生产、科研所需 1,621.5882 71.417 是 有限公司（注 原辅材料、机械设备、仪器 2） 仪表及零配件；生产、销 售、出口本企业自产工业级 甘氨酸、饲料级甘氨酸、食 品级甘氨酸、医药级甘氨 酸、甘氨酸乙酯盐酸盐、甘 氨酸甲酯盐、马尿酸、DMP- 水产品保鲜剂、蚕蛹复合氨 基酸、甘氨酸钠、蚕蛹生化 蛋白胨、N-苄基甘氨酸乙 酯、甘氨酸铝锆、丝素肽产 品等制造、销售；化工技术 咨询；化工机械制造、安 装。 注 1：本公司对南通江天化学品有限公司投资比例为 41.88%，2003 年 8 月 31 日股东各 方签订《股东协议书》，股东各方同意由“江山公司协助江天公司的财务及经营政策，协议 其他方协助江山公司的财务及经营政策的管理工作”，同时该公司生产的多聚甲醛产品主要 供应本公司使用。由于具有对该公司实质性控制，该公司纳入合并报表范围。 注 2：2004 年 8 月 31 日，本公司办公会通过决议,受让南通市东昌化工有限公司自然人股东周 远连 5.417%的股权计 123 万元，本公司占该公司注册资本由 66%增加到 71.417%。上述股权变更已 经办理工商变更登记。 45 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 以下注释期初数是指 2004 年 1 月 1 日余额，期末数是指 2004 年 12 月 31 日余额。 1、货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 折算 折合 折算 折合 原币 原币 汇率 人民币 汇率 人民币 现 金 249,590.02 349,318.21 其中：美元 4,324.11 8.2765 35,043.61 21,041.44 8.2767 174,011.29 银 行 存 款 272,913,882.14 250,727,329.59 其中：美元 2,692,220.75 8.2765 22,282,165.08 2,016,246.00 8.2767 16,687,863.27 欧元 799.51 11.2627 9,004.64 其他货币资金 7,329,560.20 11,378,674.79 其中：美元 3,000.00 8.2765 248,295.00 欧元 139,213.55 11.2627 1,569,994.74 689,092.97 10.3383 7,124,049.85 合 计 280,493,032.36 262,455,322.59 2、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 股权投资 527,370.00 356,120.00 171,250.00 5,308,454.87 5,199,552.87 108,902.00 其中：股票投资 527,370.00 356,120.00 171,250.00 5,308,454.87 5,199,552.87 108,902.00 注：报告日股票的市价资料来源于 2004 年 12 月 31 日深圳、上海证券交易所证券收盘价。 3、应收票据 票 据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 54,599,579.65 2,213,000.00 商业承兑汇票 400,000.00 合 计 54,599,579.65 2,613,000.00 4、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金 额 金 额 比例% 比例% 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 40,764,878.40 91.26 2,035,030.15 5．00 39,157,254.46 82.34 1,957,795.78 5.00 一至二年 1,512,283.24 3.38 151,228.33 10.00 2,226,852.18 4.68 222,685.21 10.00 二至三年 1,338,448.62 3.00 401,479.09 30.00 1,810,928.00 3.81 543,278.40 30.00 三至四年 409,780.84 0.92 204,890.42 50.00 2,448,710.18 5.15 1,528,564.09 62.42 四至五年 117,728.48 0.26 94,182.78 80.00 1,848,597.83 3.88 1,478,878.27 80.00 五年以上 527,120.50 1.18 527,120.50 100.00 64,213.00 0.14 64,213.00 100.00 合 计 44,670,240.08 100.00 3,413,931.27 7.64 47,556,555.65 100.00 5,795,414.75 12.19 46 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 注 1：本年核销无法收回的应收账款 4,471,251.77 元，其中：核销债务人已宣告破产、无法清 偿的应收账款 334,512.00 元，核销账龄在三年以上无法收回的应收款 4,136,739.77 元。 注 2：应收账款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 注 3：欠款金额前五名应收账款合计为 18,183,726.45 元，占应收账款总额的 40.71%。 5、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金 额 金 额 比例% 金额 比例% 比例% 金额 比例% 一年以内 11,510,886.95 85.84 533,873.15 4.64 5,597,666.35 78.22 278,645.79 4.98 一至二年 980,609.29 7.31 98,060.93 10.00 995,586.84 13.91 99,558.68 10.00 二至三年 362,885.18 2.71 61,604.16 16.97 196,479.86 2.75 58,943.96 30.00 三至四年 145,525.26 1.09 72,762.93 50.00 35,362.57 0.49 11,139.83 31.50 四至五年 8,240.00 0.06 6,592.00 80.00 1,868.01 0.03 1,494.41 80.00 五年以上 401,515.05 2.99 401,515.05 100.00 329,446.91 4.60 289,646.91 87.92 合 计 13,409,661.73 100.00 1,174,408.22 8．76 7,156,410.54 100.00 739,429.58 10.33 注 1：其他应收款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 注 2：欠款金额前五名的其他应收款合计为 11,230,929.62 元，占其他应收款总额的 83.75%。 其中金额较大的其他应收款如下： 欠款单位（人） 性质或内容 金 额 南通建设港口物资有限公司 拟受让所持南通文峰大世界股权款 9,800,000.00 南通苏中工业气体有限公司 应收劳务用工费用 965,687.77 6、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一 年 以 内 81,922,551.48 99.37 59,160,642.20 99.41 一 至 二 年 428,625.86 0.52 268,055.41 0.45 二 至 三 年 39,902.93 0.05 6,798.50 0.01 三 年 以 上 47,894.01 0.06 78,156.72 0.13 合 计 82,438,974.28 100.00 59,513,652.83 100.00 注 1：预付账款期末数比期初数增加 22,925,321.45 元，增长 38.52%，主要原因是生产规模扩 大，原材料需求增加相应增加预付账款。 注 2：本公司由于材料、修理用备件的质量、规格等原因，尚有账龄超过一年未及时结算的预 付供应商的货款。 注 3：预付账款期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 7、应收补贴款 项 目 期末数 期初数 性质或内容 806,123.47 1,809,251.20 出口货物退税款 出口退税 8、存货 （1）存货分项目明细 47 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 55,714,755.26 48,272.85 55,176,986.98 84,849.16 在途物资 540,762.32 库存商品 158,183,706.54 1,902,431.91 90,792,114.15 1,413,168.68 在产品 37,927,890.51 93,956.29 24,513,768.10 53,333.65 包装物 975,610.21 60,697.14 911,981.93 62,488.19 低值易耗品 565,429.20 608,238.05 外购商品 628,066.76 委托加工物资 121,850.55 746,167.43 合 计 254,030,004.59 2,105,358.19 173,377,323.40 1,613,839.68 注：存货年末余额数比年初余额数增加 80,652,681.19 元，增长 46.52%,主要原因是公司生产 规模的扩大，在产品及库存产品增加所致。 （2）存货跌价准备增减变动： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原材料 84,849.16 43,913.35 80,489.66 48,272.85 库存商品 1,413,168.68 1,218,046.70 728,783.47 1,902,431.91 在产品 53,333.65 61,263.41 20,640.77 93,956.29 包装物 62,488.19 1,791.05 60,697.14 合 计 1,613,839.68 1,323,223.46 831,704.95 2,105,358.19 存货可变现净值依据市场价格予以确定。 9、待摊费用 项 目 期末数 期初数 备 注 保险费 382,610.34 261,025.51 按受益期摊销余额 其他 201,705.00 按受益期摊销余额 合 计 382,610.34 462,730.51 10、长期股权投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 其他股权投资 12,853,179.42 179,172.00 346,433.88 12,685,917.54 其中：对子公司公司投资 3,156,709.02 346,433.88 2,810,275.14 其他参股企业 9,696,470.40 179,172.00 9,875,642.40 （1） 其他股权投资-成本法核算 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资成本 减值准备 注册资本比例% 交通银行 长期 1,177,332.00 先正达南通农作物保护 30 年 5,298,310.40 2.00 有限公司 南通市商业银行 长期 3,400,000.00 1.82 合 计 9,875,642.40 （2） 股权投资差额变动情况 被投资单位名称 股权投资差额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 48 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 南通昌盛化工经贸有限公司 -944,875.34 10 年 -94,488.00 -276,178.03 评估增值 南通南沈植保科技开发有限公司 4,416,644.93 10 年 440,921.88 3,086,453.17 溢价收购 合 计 3,471,769.59 346,433.88 2,810,275.14 11、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 165,565,915.30 28,973,286.78 3,379,422.74 191,159,779.34 固定资产原值 机器设备 483,948,539.86 146,415,856.55 21,645,845.32 608,718,551.09 电器设备 22,648,074.42 17,042,343.81 1,678,390.82 38,012,027.41 仪器及仪表 51,077,594.77 2,652,822.14 2,830,193.57 50,900,223.34 运输工具 10,126,538.35 1,514,637.12 11,641,175.47 机修及保全设备 2,202,975.11 2,202,975.11 通信类设备 343,701.00 2,580.00 346,281.00 其他 1,524,794.64 51,631.00 1,576,425.64 合 计 737,438,133.45 196,653,157.40 29,533,852.45 904,557,438.40 房屋及建筑物 46,671,045.64 10,803,728.95 1,961,465.90 55,513,308.69 机器设备 169,777,494.44 52,773,392.88 16,172,829.67 206,378,057.65 电器设备 13,077,831.63 4,960,527.62 1,369,158.57 16,669,200.68 累计折旧 仪器及仪表 21,480,576.04 10,271,849.07 2,319,387.46 29,433,037.65 运输工具 5,101,240.78 1,505,000.73 6,606,241.51 机修及保全设备 1,753,731.99 96,541.69 1,850,273.68 通信类设备 285,939.85 285,939.85 其他 644,524.16 266,751.35 911,275.51 合 计 258,792,384.53 80,677,792.29 21,822,841.60 317,647,335.22 固定资产净值 478,645,748.92 586,910,103.18 固定资产减值准备 房屋及建筑物 714,197.60 493,857.60 220,340.00 机器设备 3,314,053.59 1,129,580.97 1,850,240.77 2,593,393.79 电器设备 278,210.88 37,969.29 114,763.15 201,417.02 仪器及仪表 255,161.51 61,894.47 210,586.63 106,469.35 运输工具 721,034.34 266,093.92 346,759.97 640,368.29 通信类设备 360.00 360.00 合 计 5,283,017.92 1,495,538.65 3,016,568.12 3,761,988.45 固定资产净额 473,362,731.00 583,148,114.73 注 1：草甘磷扩产、4 万吨树脂技术改造、4 万吨氯乙烯改造、4 号机及 5 号炉项目、各车间改 造更新等工程项目完工，本年度由在建工程转入固定资产 187,016,012.82 元。 注 2：固定资产原值减少 29,533,852.45 元，减少累计折旧 21,822,841.60 元主要为技改项目 拆除、报废等原因减少固定资产原值及累计折旧。 注 3：本期固定资产减值准备减少系报废固定资产转出减值准备所致。 注 4：本公司控股子公司南通南沈植保科技开发有限公司以土地使用权和厂房为抵押物,向中国 工商银行南通市城南支行贷款 400 万元,贷款期限 6 个月,自 2004 年 7 月 12 日至 2005 年 1 月 11 日 止。 49 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 12、在建工程 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 工程名称 (万元) 其中： 其中： 金额 其中： 金额 其中： 金额 金额 资本化利息 资本化利息 资本化利息 资本化利息 中试项目 1200 1,765,421.31 181,291.14 1,871,712.45 造粒机项目 80 744,363.13 744,363.13 5 号炉及 4 号机项目 4992 16,834,599.58 14,905,490.69 20,624,554.25 11 4 万吨氯乙烯改造 2925 40,022,447.69 13,567,632.85 53,266,080.54 4 万吨树脂改造 4993 35,673,035.27 6,350,235.80 42,023,271.07 1 号硅改造 181 545,837.35 1,122,477.22 1,668,314.57 南厂区公用工程 4,462,727.47 1,498,297.49 5,512,024.96 公司线路改造 1500 5,717,559.98 7,348,969.12 13,066,529.10 JS152 扩产工程 150 596,048.15 521,155.74 氯化氢扩产工程 600 4,575,646.90 1,303,164.44 5,878,811.34 碱蒸发改造 358 2,471,091.52 2,309,521.35 161,570.17 二甲酯扩产 311 2,617,302.88 693,218.30 3,310,521.18 氯甲烷扩产 152 547,458.34 423,240.06 970,698.40 草甘膦扩产工程 259 2,490,807.38 1,549,827.08 4,040,634.46 东南线管网工程 700 5,564,811.84 1,215,357.06 6,780,168.90 1 号炉技改 220 3,013,436.22 2,298,436.22 715,000.00 10 万吨树脂干燥 269 1,505,831.76 1 氯醋树脂项目 346 5,246,345.35 5 氯乙烯罐区工程 129 94,957.02 各车间改造 17,765,651.65 17,527,651.65 5 万吨离子膜 24756 8,194,930.31 68,810,357.87 77 开发区热电工程 20976 5,360,071.32 35,663,064.96 41 开发区变电所工程 3514 4,976,853.18 4 氯气站土地使用权 1,047,775.56 1 开发区土地使用权 21,341,125.95 21 其他项目 199,470.71 8,684,209.74 4,601,563.51 4 16 合 计 141,397,067.35 215,295,374.29 187,016,012.82 876,570.17 50 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 注 1：其他减少为本年度收回的预付工程款。 注 2：4 万吨氯乙烯改造等工程项目工程实际投入超出预算数，主要原因是钢材等工程物资 价格上涨所致。 13、无形资产 本 期 无形资产 取得 剩余摊销 原始价值 期初数 累计摊销 期末数 名 称 方式 增加 转出 摊销 年限 土地使用权(江天公司) 购买 8,834,921.37 8,147,676.01 180,000.00 867,245.36 7,967,676.01 532 个月 甲醛工艺技术 购买 6,403,649.00 4,481,249.00 640,800.00 2,563,200.00 3,840,449.00 72 个月 氯甲烷技术 购买 800,000.00 586,666.56 80,000.04 293,333.48 506,666.52 76 个月 多聚甲醛技术 购买 15,364,596.46 14,596,366.66 1,536,459.60 2,304,689.40 13,059,907.06 102 个月 土地使用权(南沈公司) 购买 2,400,000.00 1,980,000.00 48,000.00 468,000.00 1,932,000.00 483 个月 水基化农药新剂型及新 投入 4,000,000.00 3,766,669.00 399,996.00 633,327.00 3,366,673.00 101 个月 助剂技术 聚氯乙烯助剂技术 购买 190800.00 190,800.00 19,080.00 19,080.00 171,720.00 108 个月 ERP 管理软件 购买 1,100,000.00 880,000.00 110,000.00 330,000.00 770,000.00 84 个月 成本管理软件 购买 200,000.00 188,331.00 20,000.00 31,669.00 168,331.00 101 个月 二甲脂法敌百虫技术 购买 90000.00 90,000.00 750.00 750.00 89,250.00 119 个月 土地使用权(东昌公司) 购买 5,920,223.47 5,703,179.43 118,405.09 335,449.13 5,584,774.34 566 个月 水产品保鲜剂技术(东昌 自创 380,000.00 256,499.88 22,166.69 145,666.81 234,333.19 公司) 对邻对氯甲苯技术(东昌 购买 220,000.00 176,000.00 44,000.04 88,000.04 131,999.96 36 个月 公司) 合 计 45,904,190.3 40,762,637.54 280,800.00 3,219,657.46 8,080,410.22 37,589,446.89 234,333.19 注：本期转出为本公司控股子公司南通市东昌化工有限公司（以下简称东昌公司）本年度出 售其子公司，该被出售的子公司不再并入东昌公司的会计报表。 14、长期待摊费用 项 目 原始额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期 水电增容费 867,157.00 607,010.20 86,715.60 346,862.40 520,294.60 72 个月 导热油 369,998.00 147,999.32 73,999.56 295,998.24 73,999.76 12 个月 彩钢板车棚 104,612.00 50,562.57 20,922.36 74,971.79 29,640.21 15 个月 消防站 280,000.00 224,000.00 28,000.00 84,000.00 196,000.00 84 个月 其他 298,963.80 148,761.58 73,344.00 89,467.95 166,326.17 132,637.63 10 个月 受让市场权益 512,956.11 341,970.75 170,985.36 341,970.72 170,985.39 12 个月 厂区外东西路 355,703.98 284,563.18 71,715.16 142,855.96 212,848.02 36 个月 厂区外南北路 194,621.00 194,621.00 22,705.78 22,705.78 171,915.22 42 个月 合 计 2,984,011.89 1,804,867.60 267,965.00 564,511.77 1,475,691.06 1,508,320.83 15、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 备 注 信 用 借 款 413,888,110.00 293,697,815.50 抵 押 借 款 4,000,000.00 保 证 借 款 4,000,000.00 3,300,000.00 质 押 借 款 12,531,797.00 合 计 421,888,110.00 309,529,612.50 51 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 16、应付票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 10,481,300.00 17,891,629.18 注：本公司无到期未承兑的银行承兑票据。 17、应付账款 期 末 数 期 初 数 218,355,330.25 183,437,522.59 注:应付账款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 18、预收账款 期 末 数 期 初 数 85,584,539.83 59,575,180.02 注 1:预收账款期末数比期初数增加 26,009,359.81 元，增长 43.66%，主要系本公司收到购 货商预付货款增加所致。 注 2:预收账款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 19、应付工资 期 末 数 期 初 数 19,659,731.91 19,425,870.79 注:应付工资期末余额系以前年度工效挂钩的效益工资结余 19,095,115.63 元、尚未支付的 工资为 564,616.28 元。 20、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 法定税率% 增 值 税 -19,098,157.22 -10,299,078.23 17、13 营 业 税 11,092.21 15,406.98 5 所 得 税 -12,351,182.25 1,447,605.38 33 房 产 税 7,617.15 12、1.2 城 建 税 45,995.98 30,659.98 7 土地使用税 9,375.00 1.5 元/平方米 个人所得税 427,950.54 471,586.51 超额累进税率 其他 301,029.02 183,292.19 合 计 -30,653,896.72 -8,142,910.04 注：应交税金期末比期初减少 22,510,986.68 元,降低 276.45%,主要原因是增值税留抵数增 加，以及本公司享受国产设备抵免本期所得税 12,930,690.64 元，所得税预交所致。 21、其他应交款 种 类 期 末 数 期 初 数 计缴标准 教育费附加 55,481.81 70,311.89 应缴增值税和营业税的 4% 地方基金 607,033.23 470,307.79 主营业务收入的 2‰ 其他 35,144.44 合 计 697,659.48 540,619.68 52 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 注：南通市地方税务局第二税务分局通地税二分基金减字[2003]027 号文批准，母公司 2004 年度定额缴纳基金 200 万元；本公司所属子公司仍然按上述标准计缴。 22、其他应付款 期 末 数 期 初 数 34,623,042.49 20,970,438.30 注 1：其他应付款期末数中金额较大的有暂借款 10,000,000.00 元、职工教育经费结余 3,689,062.42 元、富余职工安置补偿金 3,162,684.20 元、应付离退休医疗补偿金 1,712,554.13 元。 注 2：其他应付款的期末数中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东南通精华集团有限公司的 款项为 10,000,000.00 元。 23、预提费用 种 类 期 末 数 期 初 数 原 因 催化剂费 984,012.97 1,106,335.23 设备中催化剂周期更换 利息 480,058.50 338,296.67 结息日至年末应付利息 房屋租金 91,000.00 其他 11,154.01 91,699.93 合 计 1,475,225.48 1,627,331.83 24、长期借款 借款单位 原 币 期末数 期初数 年利率% 借款条件 到期日 中国银行南通分行 人民币 50,000,000.00 11,000,000.00 5.49 担保 2006.11.12 建设银行南通分行 人民币 40,000,000.00 5.184 信用 2006.12.30 工商银行青年路支行 人民币 25,000,000.00 5.184 信用 2006.12.20 电站拨改贷 人民币 2,463,296.70 2,463,296.70 合 计 117,463,296.70 13,463,296.70 注 1：长期借款期末数比期初数增加 104，000,000.00 元，增长 772.47%，主要原因是工程 项目需要增加资金所致。 注 2：电站拨改贷系本公司热电站基建贷款 2,463,296.70 元，其中：中央级拨改贷本金 1,300,000.00 元，利息 395,710.03 元；省级拨改贷利息 767,586.67 元。上述贷款均已停息挂 账。根据国家计划委员会、财政部印发《关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的 实施办法》的通知，本公司已于 1997 年 1 月提出申请，但未予批准。 25、长期应付款 借款单位 期末数 期初数 借款条件 热电站集资款 60,000.00 60,000.00 集资款不计付利息 树脂生产集资款 3,091,437.36 3,091,437.36 集资款不计付利息 合 计 3,151,437.36 3,151,437.36 53 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 注：树脂生产集资款，系原树脂生产线改造向客户收取集资款项，该项集资款不计付利息， 也无偿还期限。 26、专项应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 用途或内容 2,530,000.00 2,230,000.00 科研项目拨款 科技三项拨款 520,000.00 230,000.00 其他 合 计 3,050,000.00 2,460,000.00 27、股本 本公司股份变动情况表（万元） 本次增减变动（+、-） 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 13,200.00 1,320.00 14,520.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 13,200.00 1,320.00 14,520.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 5、社会公众股 未上市流通股份合计 13,200.00 1,320.00 14,520.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,800.00 480.00 5,280.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 4,800.00 480.00 5,280.00 三、股份总数 18,000.00 1,800.00 19,800.00 54 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 注：根据 2003 年度股东大会决议，本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本为基数，以资本公积 金向全体股东每 10 股转增 1 股，注册资本由 18,000 万元增加到 19,800 万元，业经上海万隆会 计师事务所有限公司验证，出具了万会业字[2004]第 1236 号《验资报告》。 28、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 200,754,743.76 18,000,000.00 182,754,743.76 股权投资准备 1,060,519.85 1,838,417.80 2,898,937.65 拨款转入 14,520,000.00 14,520,000.00 其他资本公积 2,044,283.60 2,044,283.60 合 计 218,379,547.21 1,838,417.80 18,000,000.00 202,217,965.01 注 1:股东溢价本期减少，系本公司根据 2003 年度股东大会决议,以 2003 年 12 月 31 日总股 本为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股,资本公积转增股本 18,000,000.00 元。 注 2：本公司控股子公司东昌公司与如东县劳动和社会保障局签定协议，提前 5 年以 336 万 元一次性结清所欠社会保险金 560 万元，该公司已于 2004 年 12 月 22 日结清该项款项，东昌公 司并将该债务重组收益 224 万元以及 3 年以上不需支付的应付账款 156,270.61 元合计 2,396,270.61 元转入资本公积，本公司据此按权益法核算增加股权投资准备 1,711,344.58 元； 2004 年本公司增持东昌公司 5.417%股权形成股权投资准备 127,073.22 元。 29、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 14,291,056.69 6,608,781.19 20,899,837.88 公益金 14,185,228.91 6,452,521.34 20,637,750.25 合 计 28,476,285.60 13,061,302.53 41,537,588.13 30、现金股利 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 18,000,000.00 19,800,000.00 18,000,000.00 19,800,000.00 注: 根据本公司 2005 年 3 月 28 日第三届第二次董事会提出的利润分配预案，本年度按税后 净利润的 10%分别提取法定盈余公积、法定公益金(子公司按 5%提取法定公益金)。 31、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 69,606,561.93 加：本期净利润 63,312,122.22 减：提取法定盈余公积 6,608,781.19 减：提取法定公益金 6,452,521.34 减：应付股利 19,800,000.00 期末未分配利润 100,057,381.62 注: 根据本公司 2005 年 3 月 28 日第三届第二次董事会提出的利润分配预案，本年度按税后 净利润的 10%分别提取法定盈余公积、法定公益金(子公司按 5%提取法定公益金)，并向全体股东 按每 10 股派送现金 1.00 元（含税），该利润分配预案尚需股东大会审议批准。 55 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 32、主营业务收入 主营业务性质 2004 年度 2003 年度 农药 741,351,088.94 514,038,037.35 化工 357,680,600.07 272,577,277.87 商品销售 37,692,863.74 28,693,056.76 蒸汽 5,639,174.33 3,913,274.50 树脂 701,429,656.35 419,027,969.17 合 计 1,843,793,383.43 1,238,249,615.65 注 1：主营业务收入本年度比上年度增加 605,543,767.78 元，增长 48.90%，主要原因是 4 万吨树脂改造、草甘磷扩产完工，生产规模持续扩大，树脂及农药产品销售增加所致。 注 2：前 5 名客户的销售收入： 2004 年度 2003 年度 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 249,148,031.43 13.51 104,038,736.48 8.40 33、主营业务成本 主营业务性质 2004 年度 2003 年度 农药 625,926,669.04 439,697,972.65 化工 312,863,387.65 231,075,692.71 商品销售 35,438,418.62 27,000,026.91 蒸汽 5,259,060.65 2,878,570.99 树脂 631,165,144.93 366,441,752.85 合 计 1,610,652,680.89 1,067,094,016.11 注：主营业务成本本年度比上年度增加 543,558,664.78 元，增长 50.94%，主要原因是主营 业务收入增加，主营业务成本同时增加所致。 34、主营业务税金及附加 2004 年度 2003 年度 项 目 金 额 计缴标准% 金 额 计缴标准% 城建税 850,170.06 7 1,008,375.84 7 教育费附加 502,675.47 4 508,296.36 4 合 计 1,352,845.53 1,516,672.20 35、其他业务利润 56 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度 2003 年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 项 目 劳务、咨询 4,506,140.61 1,798,470.55 2,707,670.06 4,912,241.40 940,488.58 3,971,752.82 修理 17,925.67 17,925.67 运费 79,108.87 79,108.87 148,987.73 148,987.73 材料销售 4,282,834.78 3,739,080.41 543,754.37 2,699,707.07 2,152,076.52 547,630.55 废品及副产品 8,378,479.28 1,016,066.07 7,362,413.21 2,886,985.92 2,886,985.92 其他 26,395.00 26,395.00 813,033.96 813,033.96 合 计 17,272,958.54 6,553,617.03 10,719,341.51 11,478,881.75 3,092,565.10 8,386,316.65 36、管理费用 2004 年度 2003 年度 113,820,915.61 81,325,843.09 注：管理费用本年度比上年度增加 32,495,072.52 元，增长 39.96%，主要原因是技术开发 费、工资及工资性费用等增加所致。 37、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 15,622,119.58 9,737,087.59 减：利息收入 4,188,580.70 8,465,536.91 加：汇兑损失 1,951,376.00 82,175.04 减：汇兑收益 5,486.63 11,480.16 其 他 990,075.30 828,092.21 合 计 14,369,503.55 2,170,337.77 注 1：财务费用本年度比上年度增加 12,199,165.78 元，增长 562.08%，主要系本年生产规 模扩大，流动资金需求增加了利息支出费用，以及本年收到的贴息比上年减少所致。 注 2：利息收入中包括本公司及控股子公司本年度收到的贴息 1,090,000.00 元，其中： （1）江苏省经济贸易委员会苏经贸运行[2003]1009 号、江苏省财政厅苏财企[2003]55 号文 批准，本公司悬浮树脂等技改项目贴息 150,000.00 元，南通市按 1：1 的比例配套贴息，合计 300,000.00 元。 （2）南通市经济贸易委员会通经贸投资[2003]80 号、南通市财政局通财企[2003]159 号文 批准， 南通江天化学品有限公司 1 万吨多聚甲醛技改贴息 2,480,000.00 元（其中市财政局 1,740,000.00 元、开发区财政局 740,000.00 元），本年度实际收到贴息 740,000.00 元。 （3）如东县科学技术局东科（2003）64 号文批准，东昌公司 DMP 水产品保鲜剂火炬计划项 目贴息 50,000.00 元。 57 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 38、投资收益 2004 年度 2003 年度 项 目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 1,863,564.37 1,863,564.37 6,980,436.57 6,980,436.57 联营或合营公司分 235,620.00 235,620.00 142,062.00 142,062.00 配来的利润 股权投资差额摊销 -346,433.88 -346,433.88 -346,433.88 -346,433.88 股权投资转让收益 163,028.16 163,028.16 委托理财 2,100,000.00 2,100,000.00 合 计 1,863,564.37 -110,813.88 1,752,750.49 9,080,436.57 -41,343.72 9,039,092.85 39、补贴收入 项 目 金 额 来 源 依 据 批准机关 批准文件 文件时效 综合考核指标补助资金 680,000.00 南通市经济技术 南通市经济技术开发区鼓 南通市经济技术开发区 一次性 开发区财政局 励投资加快发展的若干规 经发局 定 出口贴息 21,000.00 南通市财政局 南通市财政局出口退税账 南通市经济贸易委员 通经贸发 一次性 户贷款贴息意见的通知 会、南通市财政局、南 [2004]76 号 通市对外贸易经济合作 局 出口补贴 140,579.00 南通市财政局 一次性 节水技改项目经费补贴 70,000.00 南通市财政局 江苏省水资源管理条例 南通市节约用水办公室 通节水[2004] 一次性 字第 11 号 名牌战略专项经费补助 50,000.00 南通市财政局 实施名牌战略专项经费补 南通市名牌产品推进委 通财企 一次性 助的通知 员会、南通市财政局 [2004]21 号 合 计 961,579.00 40、现金流量表有关项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 7,894,086.52 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2004年度 银行存款利息收入 3,098,580.70 财政贴息收入 1,090,000.00 补贴收入 961,579.00 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 78,277,627.45 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2004年度 运输费 25,662,029.90 修理费 7,193,378.43 差旅费 6,502,812.45 办公费 6,672,282.88 广告销售宣传费 5,552,663.88 业务招待费 5,572,554.76 技术开发费 2,375,373.52 警卫消防费 1,024,363.19 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2004年度 暂借款 10,000.000.00 58 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金 额 金 额 比例% 金额 比例% 比例% 金额 比例% 一年以内 16,586,800.04 83.08 829,340.00 5.00 20,337,080.48 73.60 1,016,944.03 5.00 一至二年 1,500,640.87 7.52 150,064.09 10.00 1,687,392.54 6.11 168,739.25 10.00 二至三年 1,249,250.42 6.26 374,775.13 30.00 1,717,115.50 6.21 515,134.65 30.00 三至四年 187,778.84 0.94 93,889.42 50.00 2,448,710.18 8.86 1,528,564.09 62.42 四至五年 2,528.48 0.01 2,022.78 80.00 1,379,096.77 4.99 1,103,277.42 80.00 五年以上 437,610.20 2.19 437,610.20 100.00 64,213.00 0.23 64,213.00 100.00 合计 19,964,608.85 100.00 1,887,701.62 9.46 27,633,608.47 100.00 4,396,872.44 15.91 注 1:应收账款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 注 2:欠款金额前五名应收账款合计为 9,496,429.62 元，占应收账款总额的 47.57 %。 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金 额 金 额 比例% 金额 比例% 比例% 金额 比例% 一年以内 10,939,483.85 87.99 518,744.05 4.74 4,818,786.90 85.28 240,939.35 5.00 一至二年 965,687.77 7.77 96,568.78 10.00 546,286.14 9.67 54,628.61 10.00 二至三年 253,843.18 2.04 28,891.56 11.38 49,854.60 0.89 14,956.38 30.00 三至四年 235,295.33 4.16 195,495.33 83.09 五年以上 274,232.09 2.20 274,232.09 合 计 12,433,246.89 100.00 918,436.48 5,650,222.97 100.00 506,019.67 8.96 注 1: 其他应收款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 注 2：欠款金额前五名的其他应收款合计为 11,230,929.62 元，占其他应收款总额的 90.33%。 其中金额较大的其他应收款如下： 欠款单位（人） 性质或内容 金 额 南通建设港口物资有限公司 拟受让南通文峰大世界股权款 9,800,000.00 南通苏中工业气体有限公司 应收劳务用工费用 965,687.77 59 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 3、长期股权投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 其他股权投资 96,458,213.19 3,248,751.12 1,275,681.77 98,431,282.54 其中：对子公司投资 86,761,742.79 3,069,579.12 1,275,681.77 88,555,640.14 其他参股企业 9,696,470.40 179,172.00 9,875,642.40 合 计 96,458,213.19 3,248,751.12 1,275,681.77 98,431,282.54 (1)其他股权投资 投资 占被投资单位注册 被投资单位名称 投资成本 减值准备 期限 资本比例% 成本法核算 交通银行 长期 1,177,332.00 先正达南通农作物保护有限 30 年 5,298,310.40 2.00 公司 南通市商业银行 长期 3,400,000.00 1.82 权益法核算 南通江山进出口贸易有限公 20 年 10,000,000.00 99.00 司 南通昌盛化工经贸有限公司 10 年 1,500,000.00 93.75 南通江天化学品有限公司 20 年 45,400,000.00 41.88 南通南沈植保科技开发有限 20 年 12,166,835.07 71.89 公司 南通市东昌化工有限公司 20 年 17,253,027.78 71.417 合 计 96,195,505.25 （2）其他股权投资中采用权益法核算的情况 权益增减额 增 加 减 少 本 期 投资单位 本 期 累计 累计 名 称 初始投资额 追加投资额 减 少 其中：现金 南通江山进出口贸 10,000,000.00 660,778.29 1,327,596.38 易有限公司 南通昌盛化工经贸 555,124.66 117,531.56 588,259.78 120,000.00 有限公司 南通江天化学品有 70,150,000.00 -24,750,000.00 -2,352,455.35 -1,450,946.24 665,973.35 665,973.35 665,973.35 限公司 南通南沈植保科技 16,583,480.00 -162,879.84 -3,699,466.30 开发有限公司 南通市东昌化工有 1， 14,877,997.21 1,230,000.00 1,643,698.69 168,786.54 168,786.54 168,786.54 限公司 860,911.34 合 计 112,166,601.87 -23,520,000.00 -93,326.65 -1,373,645.04 834,759.54 834,759.89 954,759.89 （3）股权投资差额变动情况 摊销 被投资单位名称 股权投资差额 本期摊销额 摊余价值 形成原因 期限 南通昌盛化工经贸有 -944,875.34 10 年 -94,488.00 -276,178.03 评估增值 限公司 南通南沈植保科技开 4,416,644.93 10 年 440,921.88 3,086,453.17 溢价收购 发有限公司 60 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 3,471,769.59 346,433.88 2,810,275.14 （4）股权投资准备增减变动情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 南通市东昌化工有限公司 1,711,344.58 1,711,344.58 债务重组收益 南通昌盛化工经贸有限司 42,562.50 42,562.50 合 计 42,562.50 1,711,344.58 1,753,907.08 注：子公司南通市东昌化工有限公司债务重组取得的收益。 4、主营业务收入 主营业务性质 2004 年度 2003 年度 农药 740,580,684.27 512,054,706.70 化工 165,035,502.33 145,673,860.03 蒸汽 5,639,174.33 3,913,274.50 树脂 701,429,656.35 419,027,969.17 合 计 1,612,685,017.28 1,080,669,810.40 注:主营业务收入本年度比上年度增加 532,015,206.88 元，增长 49.23%，主要原因是 4 万吨 树脂改造、草甘磷扩产完工，生产规模持续扩大，销量增加所致。 5、主营业务成本 主营业务性质 2004 年度 2003 年度 农药 625,274,477.00 437,926,024.22 化工 141,541,590.95 122,559,914.38 蒸汽 5,259,060.65 2,878,570.99 树脂 631,165,144.93 366,441,752.85 合 计 1,403,240,273.53 929,806,262.44 注:主营业务成本本年度比上年度增加 473,434,011.09 元，增长 50.92%，主要原因是主营业 务收入增加，主营业务成本同时增加所致。 6、投资收益 2004 年度 2003 年度 项 目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 1,863,564.37 1,863,564.37 6,980,436.57 6,980,436.57 联营或合营公司分配来的利润 235,620.00 235,620.00 142,062.00 142,062.00 期末调整的被投资公司所有者权益净 -93,326.68 -93,326.68 增减的金额 1,205,466.61 1,205,466.61 股权投资差额摊销 -346,433.88 -346,433.88 -346,433.88 -346,433.88 委托理财 2,100,000.00 2,100,000.00 合 计 1,863,564.37 -204,140.56 1,659,423.81 9,080,436.57 1,001,094.73 10,081,531.30 61 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 南通精华集团有限公司 南通市青年西 生产销售化工产品、农药产品、染料 母公司 有限责任 李桂顺 路 15 号 产品及其原料中间体、医药中间体、 食品、兽药添加剂、合成橡胶及其产 品，销售机械设备、仪器仪表，仓储 服务。 南通昌盛化工经贸有限公 南通市开发区 化工产品（不含危险品） 子公司 有限责任 蔡建国 司 新湖商厦 南通江天化学品有限公司 南通市开发区 甲醛、氯甲烷生产、销售；化工产品 子公司 有限责任 蔡建国 中兴路西永兴 及原辅材料的销售；经营本企业自产 路北 产品及相关技术的出口业务；经营本 企业生产、科研所需的原辅材料、仪 器仪表、机械设备、零配件及技术的 进口业务（国家限定公司经营和国家 禁止进出口的商品及技术除外）；经 营进料加工和“三来一补”业务。 南通南沈植保科技开发有 南通市外环西 农药、染料、助剂、中间体等化学物 子公司 有限责任 蔡建国 限公司 路 21 号 的生产、销售；科研开发、技术咨 询；化工原材料的销售。 南通江山进出口贸易有限 南通市姚港 35 自营和代理各类商品和技术的进出 子公司 有限责任 蔡建国 公司 号 口，但国家限定公司经营或禁止进出 口的商品和技术除外。 南通市东昌化工有限公司 进口本企业生产、科研所需原辅材 子公司 有限责任 陶坤山 料、机械设备、仪器仪表及零配件； 生产、销售、出口本企业自产工业级 甘氨酸、饲料级甘氨酸、食品级甘氨 酸、医药级甘氨酸、甘氨酸乙酯盐酸 盐、甘氨酸甲酯盐、马尿酸、DMP-水 产品保鲜剂、蚕蛹复合氨基酸、甘氨 酸钠、蚕蛹生化蛋白胨、N-苄基甘氨 酸乙酯、甘氨酸铝锆、丝素肽产品等 制造、销售；化工技术咨询；化工机 械制造、安装。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 南通精华集团有限公司 60,000.00 60,000.00 南通昌盛化工经贸有限公司 160.00 160.00 南通南沈植保科技开发有限公司 2,178.297 2,178.297 南通江天化学品有限公司 10,840.00 10,840.00 南通江山进出口贸易有限公司 1,010.00 1,010.00 南通市东昌化工有限公司 2,270.5882 2,270.5882 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 名 称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 南通精华集团有 116,400,000.0 64.66 116,400,000.00 64.66 限公司 0 南通昌盛化工经 1,500,000.00 93.75 1,500,000.00 93.75 贸有限公司 南通南沈植保科 15,659,480.00 71.89 15,659,480.00 71.89 技开发有限公司 南通江天化学品 45,400,000.00 41.88 45,400,000.00 41.88 有限公司 南通江山进出口 10,000,000.00 99.00 10,000,000.00 99.00 贸易有限公司 南通市东昌化工 14,985,882.00 66.00 1,230,000.00 5.417 16,215,882.00 71.417 有限公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司关系 先正达南通作物保护有限公司 本公司的参股企业 62 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 沈阳化工研究院 本公司股东 天津绿保农用化学科技开发有限公司 本公司股东 江苏省农业生产资料（集团）公司 本公司股东 （二）关联交易事项 1、 价格的确定 本公司所采购的材料及销售产品其价格确定政策： 1）本公司与南通精华集团有限公司在土地使用权方面存在关联交易，双方签订了相关的租 赁协议。租赁协议规定本公司与南通精华集团有限公司本着等价有偿的原则，按照市场价格结 算。 2）本公司与先正达南通作物保护有限公司、江苏省农业生产资料（集团）等公司其他关联 方提供劳务、产品购销方面均按照市场价格定价。 2、采购货物 2004 年度 2003 年度 企业名称 金 额 占年度 占年度 金 额 购货比例% 购货比例% 天津绿保农用化学科技 250,510.00 0.03 开发有限公司 3、销售货物 2004 年度 2003 年度 占年度销货 占年度销货 企业名称 金 额 比例% 金 额 比例% 先正达南通作物保护 21,267,898.49 1.15 11,820,737.40 0.94 有限公司 江苏省农业生产资料 6,052,150.44 0.33 2,882,698.18 0.23 （集团）公司 合 计 27,320,048.93 1.48 14,703,435.58 1.17 4、提供劳务 2004 年度 2003 年度 占年度销货 占年度销货 企业名称 金 额 比例% 金 额 比例% 先正达南通作物保护 4,169,175.12 92.52 3,845,878.09 78.29 有限公司 5、租赁及其他 企业名称 项目 2004 年度 2003 年度 南通精华集团有限公司 土地使用权 850,000.00 850,000.00 63 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 4、关联方应收应付款项余额 期 末 数 期 初 数 项 目 企 业 名 称 占余额 占余额 金 额 金 额 比例% 比例% 应收账款 先正达南通作物保护有限公司 1,374,974.64 3.08 3,342,530.54 6.47 应付账款 先正达南通作物保护有限公司 494,095.00 0.23 471,355.00 0.26 预收账款 江苏省农业生产资料（集团）公司 1,533,919.50 1.79 1,578,122.50 3.73 其他应付款 沈阳化工研究院 100,000.00 0.29 36,000.00 0.17 南通精华集团有限公司 10,000,000.00 28.88 5、其他事项 本公司控股子公司南通昌盛化工经贸有限公司为控股子公司南通南沈植保科技开发有限公司 4,000,000.00 元贷款提供保证担保，期限为 6 个月，自 2004 年 10 月 29 日起至 2005 年 4 月 29 日止。 九、或有事项 本公司控股子公司南通昌盛化工经贸有限公司为控股子公司南通南沈植保科技开发有限公司 4,000,000.00 元贷款提供保证担保，期限为 6 个月，自 2004 年 10 月 29 日起至 2005 年 4 月 29 日止。 十、承诺事项 1、2004 年 12 月 28 日，本公司第二届董事会第二十一次会议决议通过《关于对南通市东昌 化工有限公司进行二期投资的议案》，根据 2003 年 2 月与东昌公司 18 个自然人股东签署的《关 于对南通市东昌化工有限公司增加注册资本的股东协议书》约定，本公司还需投入资本 1,183.7418 万元，投资完成后东昌公司注册资本达到 4,250.50 万元，本公司出资占注册资本 66%。 2、本年度本公司以 1001.616 万元的价格，受让南通港口建设物资公司（以下简称物资公 司）所持江苏文峰大世界连锁发展股份有限公司 4.54%（607.04 万股）的股权。上述事项已经本 公司第二届董事会第二十次会议审议通过，目前有关股权过户手续正在办理之中。同时本公司与 物资公司签定了《股份托管协议》，物资公司将该股份委托给本公司管理，由本公司行使托管股 份的全部股东权利，托管期至托管股份过户至本公司名下为止。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司 2005 年 3 月 28 日第三届第二次董事会提出的利润分配预案，本年度按税后净利 润的 10%分别提取法定盈余公积、法定公益金(子公司按 5%提取法定公益金)，并向全体股东按每 10 股派送现金 1.00 元（含税），该利润分配预案尚需股东大会审议批准。 十二、其他重要事项 64 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 1、2004 年 12 月 28 日，本公司第二届董事会第二十一次会议决议通过《关于公司整体搬迁 的议案》，按照南通市人民政府通政复[2004]35 号文批复要求本公司于 2010 年前按照“整体规 划、分步实施、基础先行、项目带动”的原则整体搬迁到南通市经济技术开发区化工二区，南通 市将按照“一次规划、分次供地”的原则提供搬迁用地。本公司先期实施 3 万吨/年的草甘磷及 其配套工程作为搬迁的启动项目，按初步方案预计前 4 年主要搬迁建设基础设施和农药产品，后 2 年搬迁建设氯碱和树脂产品。 2、本公司控股子公司东昌公司与如东县劳动和社会保障局签定协议，提前 5 年以 336 万元 一次性结清所欠社会保险金 560 万元，该公司已于 2004 年 12 月 22 日结清该项款项，公司将该 债务重组收益 224 万元转入资本公积。 3、2004 年 10 月 23 日，本公司第二届董事会第二十次会议决议通过《关于转让所持先正达 公司 2%股权的议案》。本公司拟将所持先正达南通作物保护有限公司 2%的股权(64 万美元) 以 95 万美元的价格,溢价转让给先正达（中国）投资有限公司。先正达南通作物保护有限公司 2005 年 1 月 17 日取得变更后的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》，有关工商变更手续正在 办理过程中。 十三、补充资料 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益（2004 年 修订）》，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由 于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。 非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下： 项 目 金额(损失以“-”列示） 各种形式的政府补贴 2,051,579.00 短期投资损益 1,925,912.37 营业外收支净额 -5,925,826.93 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 7,622,331.96 应扣除的非经常性损益的所得税影响额 -642,950.73 合 计 6,316,947.13 扣除非经常性损益后净利润 56,995,175.09 十四、本会计报表的批准 本会计报表于二○○五年三月二十八日业经公司第三届董事会第二次会议批准通过。 65 南通江山农药化工股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人兼主管财务工作的负责人、财务负责人兼会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：蔡建国 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年 3 月 28 日 66