华新水泥(600801)2007年年度报告摘要

华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 华新水泥股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解 详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事张天武先生因工作原因未出席本次董事会，委托独立董事谢获宝先生代为出席并行 使表决权。 1.3 普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长陈木森先生、总裁李叶青先生，财务总监孔玲玲女士及会计机构负责人何凤萍女 士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华新水泥 股票代码 600801 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 华新 B 股 股票代码 900933 上市交易所 上海证券交易所 湖北省黄石市黄石大道 897 号;湖北省武汉市关山二 注册地址和办公地址 路特 1 号国际企业中心 5 号楼 邮政编码 430073 公司国际互联网网址 huaxincem.com 电子信箱 investor@huaxincem.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王锡明先生 王璐女士 湖北省武汉市关山二路特 1 号国际企业 湖北省武汉市关山二路特 1 号国际企业 联系地址 中心 5 号楼 中心 5 号楼 电话 027-87773898 027-87773898 传真 027-87773897 027-87773897 电子信箱 investor@huaxincem.com investor@huaxincem.com 1 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 4,770,108,141.00 3,558,602,157.00 34.04 2,701,346,897 利润总额 448,819,327.00 231,042,695.00 94.26 90,193,760 归属于上市公司股东的净利润 290,245,247.00 152,869,885.00 89.86 79,158,250 归属于上市公司股东的扣除非经常 278,375,805.00 148,202,363.00 87.83 75,433,088 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 962,526,944.00 959,074,181.00 0.36 503,134,091 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 8,513,557,401.00 7,142,266,685.00 19.20 6,093,498,633 所有者权益（或股东权益） 2,402,255,932.00 2,137,298,535.00 12.40 1,950,569,877 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.88 0.47 89.86 0.24 稀释每股收益 0.88 0.47 89.86 0.24 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.85 0.45 87.83 0.23 全面摊薄净资产收益率 17.27 11.16 增加 6.11 个百分点 6.40 加权平均净资产收益率 19.33 11.76 增加 7.57 个百分点 7.94 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 16.56 10.82 6.10 增加 5.74 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 18.61 11.42 7.57 增加 7.19 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 2.93 2.92 0.36 1.53 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 5.12 4.17 22.71 3.77 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -4,616,733 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 19,322,688 标准定额或定量享受的政府补助除外 其他非经常性损益项目 -2,836,513 合计 11,869,442 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 2 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 79,250,648 24.13 79,250,648 24.13 2、国有法人持 股 3、其他内资持 13,710,232 4.18 -3,840,000 -3,840,000 9,870,232 3.01 股 其中： 境内法人持股 13,710,232 4.18 -3,840,000 -3,840,000 9,870,232 3.01 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 92,960,880 28.31 89,120,880 27.14 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 71,439,120 21.75 3,840,000 3,840,000 75,279,120 22.92 股 2、境内上市的 164,000,000 49.94 164,000,000 49.94 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 235,439,120 71.69 3,840,000 3,840,000 239,279,120 72.86 通股份合计 三、股份总数 328,400,000 100 328,400,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限 年末限售股 限售 解除限售日 股东名称 数 股数 售股数 数 原因 期 2007 年 4 月 9 中国信达资产管理公司 768,000 768,000 日 中国工商银行湖北省分行 2007 年 4 月 9 768,000 768,000 直属支行 日 湖北众联资产评估有限公 2007 年 4 月 9 768,000 768,000 司 日 北京方程兴业投资有限公 2007 年 4 月 9 768,000 768,000 司 日 2007 年 4 月 9 湖北东亚实业有限公司 768,000 768,000 日 国家股(由华新集团有限公 股改 2008 年 12 月 79,250,648 79,250,648 司代国家持有） 承诺 29 日 股改 2008 年 12 月 华新集团有限公司 9,870,232 9,870,232 承诺 29 日 合计 92,960,880 3,840,000 89,120,880 — — 3 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 19,993 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 HOLCHIN B.V. 境外法人 26.11 85,761,300 国家拥有股份(由华新 集团有限公司代国家 国有法人 24.13 79,250,648 79,250,648 质押 36,000,000 持有) 华新集团有限公司 国有法人 3.01 9,870,232 9,870,232 MEINL BANK 未知 2.48 8,130,668 AKTIENGESELLSCHAFT SCBHK A/C BONY S/A DREYFUS PREMIER INTL FUNDS INC-DREYFUS 未知 2.22 7,286,277 PREMIER GREATER CHINA 银丰证券投资基金 其他 1.63 5,341,821 华夏优势增长股票型 其他 1.61 5,282,477 证券投资基金 博时主题行业股票证 其他 1.48 4,870,906 券投资基金 JPMORGAN CHASE BANK, 未知 1.30 4,260,116 NATIONAL ASS0CIATION 长城品牌优选股票型 其他 1.29 4,251,337 证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 HOLCHIN B.V. 85,761,300 境内上市外资股 MEINL BANK AKTIENGESELLSCHAFT 8,130,668 境内上市外资股 SCBHK A/C BONY S/A DREYFUS PREMIER INTL FUNDS INC-DREYFUS PREMIER GREATER 7,286,277 境内上市外资股 CHINA 银丰证券投资基金 5,341,821 人民币普通股 华夏优势增长股票型证券投资基金 5,282,477 人民币普通股 博时主题行业股票证券投资基金 4,870,906 人民币普通股 JPMORGAN CHASE BANK, NATIONAL 4,260,116 人民币普通股 ASS0CIATION 长城品牌优选股票型证券投资基金 4,251,337 人民币普通股 MSIP S/A BOYER ALLAN PACIFIC PARTNERS 4,000,000 境内上市外资股 L.P. SCHRODERS KOREA LIMITED 3,996,479 境内上市外资股 除华新集团有限公司代国家持有国家股份外，公司未知其他股东之间 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：华新集团有限公司 法人代表：陈木森 注册资本：370,000,000 元 成立日期：1996 年 11 月 14 日 主要经营业务或管理活动：制造、销售水泥制品、机械配件、房地产开发、商业、服务等 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：黄石市国有资产管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励情 是否 报告期 况 在股 变 内从公 东单 性 年 任期起止 年初持 年末持 动 司领取 位或 姓名 职务 可行 已行 期末 别 龄 日期 股数 股数 原 的报酬 行权 其他 权股 权数 股票 因 总额 价 关联 数 量 市价 (万元) 单位 领取 2006 年 4 董事 月 7 日～ 陈木森 男 59 63,410 63,410 98.8 否 长 2009 年 4 月7日 2006 年 4 董 月 7 日～ 李叶青 事、 男 44 54,042 54,042 98.8 否 2009 年 4 总裁 月7日 2006 年 4 Tom 副董 月 7 日～ 男 61 6 是 Clough 事长 2009 年 4 月7日 2006 年 4 Daniel 月 7 日～ 董事 男 45 6 是 Bach 2009 年 4 月7日 2006 年 4 Paul 月 7 日～ 董事 男 42 6 否 Thaler 2009 年 4 月7日 2006 年 4 月 7 日～ 纪昌华 董事 男 54 35,160 35,160 73.3 否 2009 年 4 月7日 2006 年 4 独立 月 7 日～ 张天武 男 45 6 否 董事 2009 年 4 月7日 2006 年 4 独立 月 7 日～ 谢获宝 男 41 6 否 董事 2009 年 4 月7日 2006 年 4 独立 月 7 日～ 林宗寿 男 51 6 否 董事 2009 年 4 月7日 2006 年 4 监事 月 7 日～ 周家明 会主 男 54 30,900 30,900 71 否 2009 年 4 席 月7日 2006 年 4 月 7 日～ 杨春华 监事 男 57 13.6 否 2009 年 4 月7日 2006 年 4 月 7 日～ 王国杰 监事 男 47 1.2 是 2009 年 4 月7日 江大才 监事 男 50 2006 年 4 16.9 否 6 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 月 7 日～ 2009 年 4 月7日 2006 年 4 月 7 日～ 陈兵 监事 男 41 15.6 否 2009 年 4 月7日 副总 2006 年 4 裁兼 月 7 日～ 王锡明 董事 男 49 32,500 32,500 71 否 2009 年 4 会秘 月7日 书 2006 年 4 副总 月 7 日～ 购 彭清宇 男 48 33,100 41,500 76.3 否 裁 2009 年 4 股 月7日 2006 年 4 副总 月 7 日～ 孔玲玲 女 44 31,260 31,260 73.3 否 裁 2009 年 4 月7日 2006 年 4 副总 月 7 日～ 冯东光 男 41 20,800 20,800 70.3 否 裁 2009 年 4 月7日 2006 年 4 副总 月 7 日～ 柯友良 男 43 21,100 21,100 72.5 否 裁 2009 年 4 月7日 合计 / / / / 322,272 330,672 / 788.2 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2007 年，我国水泥工业在需求拉动、加速淘汰落后工艺产能的背景下，出现量价齐升的局 面，行业景气度处于上升的通道中。年初，国家发改委发布特急文件《关于做好淘汰落后水泥生 产能力有关工作的通知》，在通知中明确了 2007-2010 年全国分省淘汰落后水泥生产能力计划表， 并以签订淘汰落后水泥生产能力责任书的方式，督促各地政府加快落实淘汰落后产能的工作。据 国家发改委的统计资料显示，在政策的推动下，全年全国淘汰落后水泥产能 5200 多万吨，水泥 投资出现恢复性增长，全年累计完成水泥固定资产投资 654 亿元，同比增长 33％。2007 年新建 成投产的大型新型干法水泥生产线 79 条，新增水泥熟料生产能力 8000 多万吨。大型新型干法水 泥，所占比例进一步提高到 55%，较上年末提高 5 个百分点。与此同时，大集团在行业内的企业 兼并重组进程加快，产业集中度进一步提高。排列前 10 位的大水泥企业集团产量已占全国水泥 产量比重的 23%，比上年末提高 3 个百分点。2007 年全国水泥总产量 13.5 亿吨， 较上年增长 13.5%。 随着行业景气度的提升，公司所处的市场环境进一步向好，全年区域市场价格稳中有升。2007 年，公司水泥平均每吨售价达到 263.21 元，较 2006 年上升 16.55 元。但是，能源紧张，煤炭价 格持续大幅上涨，其它原材料如矿渣、粉煤灰等，价格平均水平向上波动，继续加大了公司的成 本压力。 报告期内，公司发挥在区域市场的品牌优势、规模优势与影响力，在准确把握市场需求动向 的基础上，努力克服成本压力增大和市场竞争激烈等不利因素，有效发挥了公司产能，实现了经 济效益和公司价值的稳步提升。2007 年，公司实现水泥和熟料销售总量 2267 万吨（内部统计口 径，下同），其中水泥销量 2106 万吨，熟料销量 161 万吨。实现主营业务收入 4,770,108,141 元、利润总额 448,819,327 元、净利润 290,245,247 元，分别比 2006 年增长 34%、94%、90%。 2007 年，公司已进入高速发展的第 4 年，规模和经营管理模式也随之发生巨大变化。为适 应规模化、集团化的发展要求，公司秉承“诚信、奉献、业绩、创新”的经营理念，致力于企业 管理模式的创新和价值增长。 7 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 在管理上，实施新的建立在 SAP 基础上的 ERP 工程，优化企业生产、工厂维修、采购、销售、 财务的管控流程。在营销上，着力于巩固和提高营销管理及市场控制方面的优势，实施品牌战略， 强化理性营销理念，提升品牌价值及价格管理水平。密切监控市场和基地动态，在淡季增量保价、 旺季效益优先。在生产上，建立新的设备维护管理系统，建立和完善公司技术支撑体系，致力于 提升均衡生产的能力，提高 OEE 水平，降低煤电消耗。 报告期内，公司全力推进向战略投资者 Holcim 的全资间接子公司 Holchin B. V.定向增发 7520 万股 A 股的工作，并于 2008 年 2 月全部完成了本次 A 股非公开发行，募集资金 20 亿元。 这次 A 股非公开发行计划的实现，将进一步提升公司与 Holcim 的全方位合作水平，提高公司的 管理能力、技术水平和发展能力。 报告期内，公司继续按照“十字形”发展战略选点布线，建立节能、可替代原燃材料（AFR） 和循环经济的战略规划。年内，公司咸宁 4000 吨/日熟料水泥生产线、黄石 250 万吨/年水泥粉 磨站迁建工程、武穴二期 4800 吨/日熟料生产线、华新湘钢 200 万吨/年水泥粉磨站已先后于 7 月、10 月、11 月建成投产。襄樊二期 4800 吨/日熟料生产线、信阳 4500 吨/日熟料水泥生产线、 宜昌秭归 4000T/D 熟料水泥生产线（含配套余热发电）、湖南株洲 4500T/D 熟料水泥生产线（含 配套余热发电）、湖南岳阳二期年产 80 万吨水泥粉磨站、湖北麻城年产 110 万吨水泥粉磨站、 华新仙桃二期 30 万吨/年的水泥粉磨扩建工程也分别于 5 月、6 月及 12 月开工。 截至 2007 年底，公司已具备年产 1850 万吨熟料、3230 万吨水泥的生产能力。 2、生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 本集团生产经营的主要产品为水泥。2007 年，公司在湖北销售水泥 1089 万吨，市场占有率 23.3%；在江苏销售水泥 318 万吨，市场占有率 2.9%；在西藏销售水泥 36 万吨，市场占有率 13.3%； 在湖南销售水泥 102 万吨，市场占有率 2.2%；在云南销售水泥 101 万吨，市场占有率 2.7%；在 重庆销售水泥 91 万吨，市场占有率 3.1%；出口水泥 60 万吨（以上数据均源自内部统计）。 3、主要供应商、客户情况 公司向前 5 名供应商合计的采购金额为 604,942,520 元，占年度采购总额的 16%；公司向前 5 名客户销售金额合计为 494,999,501 元，占公司销售总额的 10%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上年 营业成本比上年 营业利润率比上 营业收入 营业成本 利润 分产 增减(%) 增减(%) 年增减(%) 率（%） 品 行业 水泥 4,528,147,293 3,456,692,770 23.66 32.29 31.74 增加 0.32 个百分点 混凝土 89,991,424 72,991,109 18.89 154.74 136.94 增加 6.09 个百分点 其他 151,969,424 107,356,698 29.36 51.46 65.99 减少 6.18 个百分点 产品 32.5 等级水 2,520,709,014 1,839,839,711 27.01 45.19 38.79 增加 3.37 个百分点 泥 42.5 等级及 1,978,805,238 1,590,418,024 19.63 20.13 25.70 减少 3.56 个百分点 以上水 泥 熟料 28,633,041 26,435,035 7.68 -27.69 -20.13 减少 8.74 个百分点 混凝土 89,991,424 72,991,109 18.89 154.74 136.94 增加 6.09 个百分点 其他 151,969,424 107,356,698 29.36 51.46 65.99 减少 6.18 个百分点 8 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 湖北省 2,407,810,475 56.74 江苏省 621,194,335 8.13 上海市 209,581,932 40.59 江西省、安徽省 154,842,762 -37.70 福建省 81,507,680 652.87 湖南省 232,934,966 134.89 河南省 134,589,539 0.95 浙江省 12,540,540 -61.19 重庆 330,208,721 52.80 西藏 130,438,916 13.29 云南 216,989,873 459.95 出口 193,473,073 -51.07 其他 43,995,329 369.98 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 1、咸宁 4000T/D 熟料水泥生产线工程，于 2006 年 4 月 6 日动工建设，2007 年 7 月 20 日主 体工程熟料生产线点火投产，2007 年 8 月底整条生产线投入运行。投产当年生产熟料 36.34 万 吨、水泥 42.65 万吨。实际投资 40579 万元。 2、湘钢 200 万吨/年水泥粉磨工程。2006 年 7 月动工，2007 年 11 月建成投产，本年度生产 水泥及矿渣粉 9.02 万吨。实际投资 17100 万元。 3、黄石 250 万吨/年的水泥粉磨迁建工程，该工程于 2006 年 8 月份动工，2007 年 7 月全部 建成投产，实际投资约 13000 万元。黄石公司北区老的水泥粉磨生产线于 2007 年 11 月全部停产。 4、武穴二期 4800T/D 水泥熟料生产线工程，于 2006 年 12 月动工，2007 年 10 月 16 日点火 投产，本年度生产熟料 33.68 万吨。实际投资 35487 万元。 5、信阳 4500T/D 熟料水泥生产线项目，计划总投资约 58471 万元（含余热发电）。该项目 于 2007 年 6 月 18 日开工建设，截止 2007 年 12 月 31 日，已完成投资约 36000 万元，预计 2008 年 3 季度投产。 6、仙桃二期 30 万吨/年的水泥粉磨扩建工程。该项目于 2007 年 5 月 28 日动工建设，2008 年 2 月建成投产，实际完成投资约 2000 万元。 7、襄樊二期 4000T/D 熟料水泥生产线工程。该项目于 2007 年 12 月动工建设，预计 2008 年 4 季度建成投产，概算总投资 36713 万元（含配套余热发电）。 8、宜昌秭归 4000T/D 熟料水泥生产线工程。该项目于 2007 年 12 月动工建设，预计 2009 年一季度建成投产，概算总投资为 61728 万元（含配套余热发电）。 9、湖南株洲 4500T/D 熟料水泥生产线工程。该项目于 2007 年 12 月动工建设，预计 2009 年一季度建成投产，概算总投资为 63917 万元（含配套余热发电）。 10、湖北麻城年产 110 万吨水泥粉磨站工程。该项目于 2007 年 12 月动工建设，预计 2008 年 3 季度建成投产，概算总投资为 10596 万元。 11、湖南岳阳二期年产 80 万吨水泥粉磨站工程。该项目于 2007 年 12 月动工建设，预计 2008 年三季度建成投产，概算总投资为 5500 万元。 9 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 2007 年，母公司实现净利润为 402,764,432.26 元、合并后净利润为 290,245,247.06 元。 根据新公司法及新会计准则相关规定(新规定取消计提 10%法定公益金)，提取 10%法定盈余公积 金 40,276,443.21 元。截止 2007 年 12 月 31 日母公司可分配利润为 393,453,806.72 元。 董事会拟定，以新的总股本 40,360 万股为基数，向全体股东按 0.12 元/股（含税）分配现 金红利，合计分配 48,432,000 元，余额全部转入未分配利润。 董事会还拟定,2007 年度不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初起至出 出售 是否为关联 所涉及的 所涉及的 交易 售日该出售资 产生 交易（如是， 资产产权 债权债务 被出售资产 出售日 出售价格 对方 产为公司贡献 的损 说明定价原 是否已全 是否已全 的净利润 益 则） 部过户 部转移 黄石 黄石分公司 2007 年 市人 北区生产基 12 月 31 275,000,000 否 是 是 民政 地北区土地 日 府 及其他资产 资产出售对公司业务的连续性、管理层的稳定性不产生任何不利影响。已完成交易。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 40,340,000 报告期末对子公司担保余额合计 653,980,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 653,980,000 担保总额占公司净资产的比例 27.22 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 491,540,000 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 491,540,000 10 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例 比例 华新集团有限公司 4,800,000 68.48 Holcim Group Support 2,209,410 31.52 Ltd. Holcim Trading SA 151,210,380 3.20 合计 151,210,380 3.20 7,009,410 100 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 Holcim CTC Trading 325,476 0 Holcim Trading SA 8,093,620 146,091,781 Holcim Group Support 2,342,610 0 Ltd. 黄石亿瑞达投资有限公 21,927,779 司 华新集团有限公司 400,000 合计 8,093,620 168,419,560 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 公司股权分置改革方案已经 2005 年 12 月 16 日华新水泥股份有限公司股权分置改革 A 股市 场相关股东会议通过，并于 12 月 29 日实施。公司控股股东华新集团有限公司在《华新水泥股份 有限公司股权分置改革方案》中承诺： 1、自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让。 2、其代国家持有的华新水泥国家股及其持有的华新水泥境内法人股自股权分置改革方案实 施之日起第十三至第三十六个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售。 3、其代国家持有的华新水泥国家股自股权分置改革方案实施之日起第三十七至第四十八个 11 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 月内通过上海证券交易所挂牌交易出售的数量不超过股权分置改革后华新集团代国家持有的国 家股数量的 5%(相当于公司目前总股本的 1.21%)，出售价格不低于 9 元/股（如果自股权分置改 革方案实施之日起至华新集团出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，将对该 价格进行除权除息处理）。 4、其代国家持有的华新水泥国家股自股权分置改革方案实施之日起第四十九至第六十个月 内通过上海证券交易所挂牌交易出售的数量不超过股权分置改革后华新集团代国家持有的国家 股数量的 10%(相当于公司目前总股本的 2.41%)，出售价格不低于 9 元/股（如果自股权分置改革 方案实施之日起至华新集团出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，将对该价 格进行除权除息处理）。 5、其代国家持有的华新水泥国家股通过上海证券交易所挂牌交易出售的数量每达到华新水 泥的股份总数 1%时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股 份。 该项承诺正在履行过程中。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达 到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:元 证券代 初始投资 占该公司股 报告期 报告期所有 会计核算 证券简称 期末账面值 股份来源 码 金额 权比例（％） 损益 者权益变动 科目 可供出售 601328 交通银行 2,000,000 0.0035 26,975,740 18,731,805 发起参股 金融资产 可供出售 601601 中国太保 696,000 0.0078 29,670,000 21,730,500 发起参股 金融资产 合计 2,696,000 - 56,645,740 40,462,305 - - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积,待实际出售时转入投资收益,因而本期没有收益。 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 12 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 普华永道中天审字(2008)第 10019 号 华新水泥股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的华新水泥股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(以下合称“贵集团”) 的合并及母公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2007 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵集团和贵公司管理层的责任。这种责任包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策； (3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，上述贵集团和贵公司的合并及母公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和 现金流量。 普华永道中天会计师事务所有限公司 中国注册会计师：曾华光、陈耘涛 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 2008 年 3 月 17 日 13 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并及母公司资产负债表 编制单位：华新水泥股份有限公司 单位：元 币种：人民币 2007 年 12 月 31 2006 年 12 月 31 2007 年 12 月 31 2006 年 12 月 31 资产 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 七(1) 569,091,717 515,830,847 68,953,331 209,552,520 应收票据 七(2) 183,391,990 62,665,965 37,625,749 11,128,000 七(3),九 应收账款 (1) 134,050,106 116,441,851 74,711,725 82,837,746 预付款项 七(4) 57,083,984 18,121,531 52,767,593 18,417,614 应收股利 - - 233,091,328 - 七(3),九 其他应收款 (1) 33,175,059 46,131,602 517,095,202 758,656,990 存货 七(5) 541,745,016 443,527,604 117,976,867 90,003,058 流动资产合计 1,518,537,872 1,202,719,400 1,102,221,795 1,170,595,928 非流动资产 可供出售金融资产 七(6) 68,373,606 14,479,723 68,373,606 14,479,723 长期应收款 七(14) 37,484,906 36,463,917 - - 七(7),九 长期股权投资 (2) 192,094 295,188 1,593,434,791 1,453,537,885 固定资产 七(8) 5,651,802,483 4,712,616,291 1,004,263,926 993,238,397 在建工程 七(10) 432,405,440 485,902,288 270,820,403 156,585,317 工程物资 七(9) 8,942,244 35,435,871 - - 无形资产 七(11) 730,974,821 577,948,344 117,870,566 57,924,700 商誉 七(12) 9,469,146 9,469,146 - - 长期待摊费用 七(13) 23,037,346 15,749,472 9,311,761 10,233,000 递延所得税资产 七(27) 32,337,443 51,187,045 18,003,596 29,742,897 非流动资产合计 6,995,019,529 5,939,547,285 3,082,078,649 2,715,741,919 资产总计 8,513,557,401 7,142,266,685 4,184,300,444 3,886,337,847 14 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并及母公司资产负债表（续） (编制单位：华新水泥股份有限公司 单位：元 币种：人民币 2007 年 12 月 31 2006 年 12 月 31 2007 年 12 月 31 2006 年 12 月 31 负债及股东权益 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 七(15) 976,300,000 862,300,000 340,700,000 419,700,000 应付票据 七(16) 155,067,359 187,509,034 101,567,359 107,379,034 应付账款 七(17) 809,964,422 692,263,583 188,162,745 136,809,523 预收款项 七(18) 410,996,161 238,763,882 330,248,751 274,273,527 应付职工薪酬 七(19) 35,976,994 37,434,894 11,965,401 16,583,869 应交税费 七(20) 196,466,312 109,064,145 79,351,318 47,885,584 应付利息 13,093,858 1,412,997 12,448,203 815,111 应付股利 七(21) 62,149,033 577,034 576,326 577,034 其他应付款 七(22) 94,431,613 77,803,582 314,906,637 219,685,977 一年内到期的非流动负债 704,610,458 406,916,839 395,479,478 303,336,839 其他流动负债 七(23) 498,875,000 - 498,875,000 - 流动负债合计 3,957,931,210 2,614,045,990 2,274,281,218 1,527,046,498 非流动负债 长期借款 七(24) 1,940,838,309 2,268,155,570 581,698,309 1,491,515,570 长期应付款 七(25) 38,793,884 44,010,937 - 169,381 预计负债 七(26) 128,617,250 37,617,206 60,156,061 33,787,661 递延所得税负债 七(27) 25,554,698 14,858,313 13,487,435 448,606 其他非流动负债 19,566,118 26,280,134 13,580,453 15,795,901 非流动负债合计 2,153,370,259 2,390,922,160 668,922,258 1,541,717,119 负债合计 6,111,301,469 5,004,968,150 2,943,203,476 3,068,763,617 股东权益 股本 七(28) 328,400,000 328,400,000 328,400,000 328,400,000 资本公积 七(29) 575,581,414 533,758,209 343,390,611 302,065,973 盈余公积 七(30) 175,852,551 135,576,108 175,852,550 135,576,107 未分配利润 七(31) 600,880,127 371,976,223 393,453,807 51,532,150 归属于母公司股东权益合 计 1,680,714,092 1,369,710,540 1,241,096,968 817,574,230 少数股东权益 七(32) 721,541,840 767,587,995 - - 股东权益合计 2,402,255,932 2,137,298,535 1,241,096,968 817,574,230 负债及股东权益总计 8,513,557,401 7,142,266,685 4,184,300,444 3,886,337,847 企业负责人:陈木森先生 主管会计工作的负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:何凤萍女士 15 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并及母公司利润表 编制单位：华新水泥股份有限公司 单位：元 币种：人民币 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、营业收入 七(33), 九(3) 4,770,108,141 3,558,602,157 2,239,973,530 2,064,708,899 (3,637,040,577 减：营业成本 七(33) ) (2,719,439,415) (1,935,332,502) (1,768,518,613) 营业税金及附加 七(34) (64,967,248) (50,109,151) (19,198,740) (18,522,124) 销售费用 (324,025,885) (276,953,338) (54,526,188) (77,116,405) 管理费用 (209,319,109) (174,226,401) (86,548,303) (107,119,951) 财务费用-净额 七(35) (182,638,548) (139,493,082) (68,144,736) (89,806,852) 资产减值转回/(损失) 七(36) 270,170 (24,765,190) 825,182 (4,806,368) 七(37), 加：投资收益 九(4) 2,230,133 146,014 353,237,120 1,444,965 其中：对联营企 业和合营企业的投资收 益 (103,094) 7,854 (103,094) 7,854 二、营业利润 354,617,077 173,761,594 430,285,363 263,551 加：营业外收入 七(38) 106,705,895 65,034,717 15,211,469 15,112,113 减：营业外支出 七(38) (12,503,645) (7,753,616) (7,383,447) (6,596,973) 其中：非流动资 产处置损失 (7,650,642) (6,802,412) (6,250,366) (6,513,114) 三、利润总额 448,819,327 231,042,695 438,113,385 8,778,691 减：所得税费用 七(39) (109,452,364) (48,355,100) (35,348,952) 78,642 四、净利润 339,366,963 182,687,595 402,764,433 8,857,333 归属于母公司股东的净 利润 290,245,247 152,869,885 402,764,433 8,857,333 少数股东损益 49,121,716 29,817,710 - - 五、每股收益(基于归属 于母公司普通股股东合 并净利润) 基本每股收益 七(40) 0.88 0.47 1.23 0.03 稀释每股收益 七(40) 0.88 0.47 1.23 0.03 企业负责人:陈木森先生 主管会计工作的负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:何凤萍女士 16 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并及母公司现金流量表 编制单位：华新水泥股份有限公司 单位：元 币种：人民币 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 附注 项目 合并 合并 母公司 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 5,686,587,918 4,457,599,082 2,353,158,534 2,381,403,291 收到的税费返还 124,739,668 72,905,930 30,444,440 31,559,903 收到其他与经营活动有关的现金 57,208,908 67,363,020 399,298,822 261,533,291 经营活动现金流入小计 5,868,536,494 4,597,868,032 2,782,901,796 2,674,496,485 购买商品、接受劳务支付的现金 (3,961,154,210) (2,933,076,631) (2,084,618,952) (1,645,153,387) 支付给职工以及为职工支付的现金 (276,560,705) (207,146,371) (104,106,187) (89,051,225) 支付的各项税费 (473,965,725) (350,293,056) (101,785,357) (112,149,902) 支付其他与经营活动有关的现金 七(41)(e) (194,328,910) (148,277,793) (47,720,459) (109,456,807) 经营活动现金流出小计 (4,906,009,550) (3,638,793,851) (2,338,230,955) (1,955,811,321) 经营活动产生的现金流量净额 七(41)(a) 962,526,944 959,074,181 444,670,841 718,685,164 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 36,800 - 36,800 - 取得投资收益所收到的现金 2,338,215 138,160 8,338,215 1,138,160 处置固定资产收回的现金净额 46,445,162 23,472,858 22,576,605 16,011,960 投资活动现金流入小计 48,820,177 23,611,018 30,951,620 17,150,120 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 (1,255,873,184) (1,100,780,398) (589,896,555) (364,792,047) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - (42,000,000) (155,000,000) 投资活动现金流出小计 (1,255,873,184) (1,100,780,398) (631,896,555) (519,792,047) 投资活动产生的现金流量净额 (1,207,053,007) (1,077,169,380) (600,944,935) (502,641,927) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - 7,200,000 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 7,200,000 - - 取得借款收到的现金 2,021,200,000 1,832,000,000 659,200,000 846,700,000 发行债券收到的现金 497,750,000 - 497,750,000 - 筹资活动现金流入小计 2,518,950,000 1,839,200,000 1,156,950,000 846,700,000 偿还债务支付的现金 (1,931,191,454) (1,344,532,574) (1,040,191,454) (841,130,588) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (276,002,692) (206,709,491) (106,321,143) (135,450,816) 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (33,595,164) (254,939) - - 支付其他与筹资活动有关的现金 (3,500,000) (10,944,000) - - 筹资活动现金流出小计 (2,210,694,146) (1,562,186,065) (1,146,512,597) (976,581,404) 筹资活动产生的现金流量净额 308,255,854 277,013,935 10,437,403 (129,881,404) 四、汇率变动对现金的影响 (1,050,485) (1,201,189) 695,481 (1,140,232) 五、现金净增加/(减少)额 七(41)(c) 62,679,306 157,717,547 (145,141,210) 85,021,601 加：年初现金余额 453,306,444 295,588,897 187,761,371 102,739,770 六、年末现金余额 515,985,750 453,306,444 42,620,161 187,761,371 企业负责人:陈木森先生 主管会计工作的负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:何凤萍女士 17 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并股东权益变动表 编制单位：华新水泥股份有限公司 单位：元 币种：人民币 2006 年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益 项目 实收资本 一般 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他 权益 合计 （或股本） 风险准备 一、上年末余额 328,400,000 548,926,841 - 153,137,988 - 183,152,699 - 715,436,155 1,929,053,683 1、会计政策变更 - (16,828,986) - (18,447,613) - 58,203,726 - (1,410,931) 21,516,196 2、前期差错更正 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 328,400,000 532,097,855 - 134,690,375 - 241,356,425 - 714,025,224 1,950,569,879 三、本年增减变动金额(减少以“-” - 号填列) (一)本年净利润 - - - - - 152,869,885 - 29,817,710 182,687,595 (二)直接计入所有者权益的利 - - - - - - - - - 得和损失 1、可供出售金融资产公允价值 - - - - - - - - - 变动净额 2、现金流量套期工具公允价值 - - - - - - - - - 变动净额 3、与计入所有者权益项目相关 - - - - - - - - - 的所得税影响 4、其他 - - - - - - - - - 上述(一)和(二)小计 - - - - - 152,869,885 - 29,817,710 182,687,595 (三)所有者投入资本 - - - - - - - - - 1、所有者本期投入资本 - - - - - - - 24,000,000 24,000,000 2、本年购回库存股 - - - - - - - - - 3、股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - - - 金额 (四)本年利润分配 - - - - - - - - - 1、对所有者(或股东)的分配 - - - - - (19,704,000) - (254,939) (19,958,939) 2、提取盈余公积 - - - 885,733 - (885,733) - - - (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本 - - - - - - - - - 2、盈余公积转增资本 - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4、其他 - 1,660,354 - - - (1,660,354) - - - 四、本年年末余额 328,400,000 533,758,209 - 135,576,108 - 371,976,223 - 767,587,995 2,137,298,535 18 华新水泥股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并股东权益变动表 编制单位：华新水泥股份有限公司 单位：元 币种：人民币 2007 年金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东 所有者权益 实收资本 一般风险 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他 权益 合计 （或股本） 准备 一、上年末余额 328,400,000 533,758,209 - 135,576,108 - 371,976,223 - 767,587,995 2,137,298,535 1、会计政策变更 - - - - - - - - - 2、前期差错更正 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 328,400,000 533,758,209 - 135,576,108 - 371,976,223 - 767,587,995 2,137,298,535 三、本年增减变动金额(减少 - 以“-”号填列) (一)本年净利润 - - - - - 290,245,247 - 49,121,716 339,366,963 (二)直接计入所有者权益的 - 40,462,305 - - - - - - 40,462,305 利得和损失 1、可供出售金融资产公允 - 53,949,740 - - - - - - 53,949,740 价值变动净额 2、现金流量套期工具公允 - - - - - - - - - 价值变动净额 3、与计入所有者权益项目 - (13,487,435) - - - - - - (13,487,435) 相关的所得税影响 4、其他 - - - - - - - - - 上述(一)和(二)小计 - 40,462,305 - - - 290,245,247 - 49,121,716 379,829,268 (三)所有者投入资本 - - - - - - - - - 1、所有者本期投入资本 - - - - - - - - - 2、本年购回库存股 - - - - - - - - - 3、股份支付计入所有者权 - - - - - - - - - 益的金额 (四)本年利润分配 - - - - - - - - - 1、对所有者(或股东)的分配 - - - - - (19,704,000) - (95,167,871) (114,871,871) 2、提取盈余公积 - - - 40,276,443 - (40,276,443) - - - (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本 - - - - - - - - - 2、盈余公积转增资本 - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4、其他 - 1,360,900 - - - (1,360,900) - - - 四、本年年末余额 328,400,000 575,581,414 - 175,852,551 - 600,880,127 - 721,541,840 2,402,255,932 企业负责人:陈木森先生 主管会计工作的负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:何凤萍女士 19 华新水泥股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司股东权益变动表 编制单位：华新水泥股份有限公司 单位：元 币种：人民币 2006 年金额 项目 实收资本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 （或股本） 一、上年末余额 328,400,000 549,388,283 - 153,137,988 185,821,002 - 1,216,747,273 1、会计政策变更 - (248,184,643) - (18,447,614) (121,694,119) - (388,326,376) 2、前期差错更正 - - - - - - - 二、本年年初余额 328,400,000 301,203,640 - 134,690,374 64,126,883 - 828,420,897 三、本年增减变动金额（减少以 - “-”号填列） （一）本年净利润 - - - - 8,857,333 - 8,857,333 （二）直接计入所有者权益的利 - - - - - - - 得和损失 1、可供出售金融资产公允价值 - - - - - - - 变动净额 2、现金流量套期工具公允价值 - - - - - - - 变动净额 3、与计入所有者权益项目相关 - - - - - - - 的所得税影响 4、其他 - - - - - - - 上述(一)和(二)小计 - - - - 8,857,333 - 8,857,333 （三）所有者投入资本 - - - - - - - 1、所有者本期投入资本 - - - - - - - 2、本年购回库存股 - - - - - - - 3、股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - 金额 （四）本年利润分配 - - - - - - - 1、对所有者（或股东）的分配 - - - - (19,704,000) - (19,704,000) 2、提取盈余公积 - - - 885,733 (885,733) - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增资本 - - - - - - - 2、盈余公积转增资本 - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4、其他 - 862,333 - - (862,333) - - 四、本年年末余额 328,400,000 302,065,973 - 135,576,107 51,532,150 - 817,574,230 20 华新水泥股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司股东权益变动表 编制单位：华新水泥股份有限公司 单位：元 币种：人民币 2007 年金额 项目 实收资本 所有者权益 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他 （或股本） 合计 一、上年末余额 328,400,000 302,065,973 - 135,576,107 51,532,150 - 817,574,230 1、会计政策变更 - - - - - - - 2、前期差错更正 - - - - - - - 二、本年年初余额 328,400,000 302,065,973 - 135,576,107 51,532,150 - 817,574,230 三、本年增减变动金额(减少以“-” - 号填列) (一)本年净利润 - - - - 402,764,433 - 402,764,433 (二)直接计入所有者权益的利得 - 40,462,305 - - - - 40,462,305 和损失 1、可供出售金融资产公允价值变 - 53,949,740 - - - - 53,949,740 动净额 2、现金流量套期工具公允价值变 - - - - - - - 动净额 3、与计入所有者权益项目相关的 - (13,487,435) - - - - (13,487,435) 所得税影响 4、其他 - - - - - - - 上述(一)和(二)小计 - 40,462,305 - - 402,764,433 - 443,226,738 (三)所有者投入资本 - - - - - - - 1、所有者本期投入资本 - - - - - - - 2、本年购回库存股 - - - - - - - 3、股份支付计入所有者权益的金 - - - - - - - 额 (四)本年利润分配 - - - - - - - 1、对所有者(或股东)的分配 - - - - (19,704,000) - (19,704,000) 2、提取盈余公积 - - - 40,276,443 (40,276,443) - - (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增资本 - - - - - - - 2、盈余公积转增资本 - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4、其他 - 862,333 - - (862,333) - - 四、本年年末余额 328,400,000 343,390,611 - 175,852,550 393,453,807 - 1,241,096,968 企业负责人:陈木森先生 主管会计工作的负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:何凤萍女士 9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。 √适用 □不适用 本公司于 2007 年 1 月 1 日首次执行新企业会计准则，并在 2006 年年度报告的新旧会计准则合并股东 权益差异调节表中披露了按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》追溯调整后的 2007 年 1 月 1 日的合并股东权益。本公司按照《企业会计准则解释第 1 号》的要求，对首次执行日有关资 产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核调整。 详情请见公司 2007 年年度报告正文财务报表附注“二、 财务报表的编制基础”及“十二 、首次执行 企业会计准则”。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 华新水泥股份有限公司 2008 年 3 月 19 日 21