海特高新(002023)2007年年度报告

股票代码：002023 股票简称：海特高新 四川海特高新技术股份有限公司 Sichuan Haite High-tech Co.,Ltd. 2007 年年度报告 2008 年 3 月 15 日 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 第一节 重要提示..................................................... 2 第二节 公司基本情况................................................. 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ...................................... 4 第四节 股本变动及股东情况........................................... 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................... 10 第六节 公司治理结构................................................ 14 第七节 股东大会情况简介............................................ 19 第八节 董事会报告.................................................. 19 第九节 监事会报告.................................................. 34 第十节 重要事项.................................................... 35 第十一节 财务报告.................................................. 38 第十二节 备查文件目录.............................................. 38 1 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议。 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长李再春先生、总经理万涛先生及财务总监杨红樱女士声明：保证 本年度报告中财务报告的真实、完整。 2 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 第二节 公司基本情况 一、公司法定中文名称：四川海特高新技术股份有限公司 公司法定英文名称：Sichuan Haite High-tech Co., Ltd. 中文简称：海特高新 英文简称：HAITE 二、公司法定代表人：李再春 三、公司董事会秘书：郑德华 公司证券事务代表：居平 投资者关系管理负责人：郑德华 联系地址：成都市高新区高朋大道 21 号 电话：028-85131440 传真：028-85158567 电子邮箱：htgx@schtgx.com 四、公司注册地址：成都市高新区高朋大道 21 号 公司办公地址: 成都市高新区高朋大道 21 号 邮政编码：610041 公司国际互联网网址：http://www.schtgx.com 电子邮箱：htgx@schtgx.com 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》 、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司证券办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：海特高新 股票代码：002023 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：2000 年 11 月 24 日 公司最近一次变更注册登记日期：2006年6月20日 公司注册登记地点：四川省工商行政管理局 2、公司企业法人营业执照注册号：5100001802461 3、公司税务登记号码：川国税字 510105201824612 川地税字 510105201824612 4、公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号 富华大厦 A 座 9 层 3 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务数据和指标 单位：（人民币）元 项 目 金 额 利润总额 44,450,526.93 净利润 37,715,151.90 扣除非经常性损益后的净利润 34,209,072.39 营业利润 32,819,191.48 营业外收支净额 11,631,335.45 经营活动产生的现金流量净额 37,488,041.87 现金及现金等价物净增减额 4,884,763.48 注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位： （人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置固定资产等长期资产 2,284,097.50 财政补贴 1,904,221.92 除上述以外的营业外收支净额 -63,520.00 小计 4,124,799.42 非经常性损益影响所得税 618,719.91 非经常性净损益合计 3,506,079.51 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位： （人民币）元 本年比上 2006 年 年增减 2005 年 项目 2007 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 191,156,840.51 152,085,941.16 148,913,963.43 28.37% 143,793,369.37 140,507,230.70 利润总额 44,450,526.93 34,265,711.41 33,460,144.49 32.85% 41,739,195.23 41,788,473.21 归 属 于 上 市 公司 股 37,715,151.90 31,232,706.73 31,205,742.56 20.86% 39,097,987.31 39,152,878.29 东的净利润 归 属 于 上 市 公司 股 东 的 扣 除 非 经常 性 34,209,072.39 26,954,822.56 26,927,858.39 27.04% 38,311,426.50 38,375,827.61 损益的净利润 经 营 活 动 产 生的 现 37,488,041.87 22,564,724.73 25,125,775.68 49.20% 24,309,956.90 24,326,635.92 金流量净额 本年末比 2006 年末 上年末增 2005 年末 项目 2007 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 574,873,837.72 548,911,847.27 547,862,870.40 4.93% 548,648,795.87 545,950,837.61 所有者权益（或股东 488,879,378.64 467,597,278.09 467,841,373.52 4.50% 436,364,571.36 435,318,593.93 权益） 股本 117,587,226.00 117,587,226.00 117,587,226.00 0.00% 117,587,226.00 117,587,226.00 4 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 2、主要财务指标 单位： （人民币）元 2006 年 本年比上年增减（％） 2005 年 项目 2007 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.32 0.27 0.27 18.52% 0.33 0.33 稀释每股收益 0.32 0.27 0.27 18.52% 0.33 0.33 扣除非经常性损益后的基本每 0.29 0.23 0.23 26.09% 0.33 0.33 股收益 全面摊薄净资产收益率 7.71% 6.68% 6.67% 1.04% 8.96% 8.99% 加权平均净资产收益率 7.75% 6.91% 6.98% 0.77% 9.19% 9.25% 扣除非经常性损益后全面摊薄 7.00% 5.76% 5.76% 1.24% 8.78% 8.82% 净资产收益率 扣除非经常性损益后的加权平 7.03% 5.96% 6.16% 0.87% 9.00% 9.08% 均净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量 0.32 0.19 0.21 52.38% 0.21 0.21 净额 2006 年末 本年末比上年末增减（％） 2005 年末 项目 2007 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净 4.16 3.98 3.98 4.52% 3.71 3.70 资产 注：报告期末至报告披露日公司股本未发生变化。 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》要求计算的净资产 收益率及每股收益 2007 年度 2006 年度 项目 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.71% 13.37% 0.57 0.57 12.59% 13.03% 0.50 0.50 营业利润 6.71% 6.78% 0.28 0.28 4.69% 4.85% 0.19 0.19 净利润 7.71% 7.75% 0.32 0.32 6.68% 6.91% 0.27 0.27 扣除非经常性损 7.00% 7.03% 0.29 0.29 5.76% 5.96% 0.23 0.23 益后的净利润 四、资产减值准备明细表 单位：（人民币）元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 7,285,157.82 1,330,252.06 1,918,997.22 6,696,412.66 其中：应收帐款 6,079,181.94 944,705.56 1,525,783.47 5,498,104.03 其他应收款 1,205,975.88 385,546.50 393,213.75 1,198,308.63 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 - 原材料 - 5 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 运输设备 - 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 九、总计 7,285,157.82 1,330,252.06 1,918,997.22 6,696,412.66 注：对存在减值风险的固定资产进行了一次性处置，计入本期营业外支出。 五、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 117,587,226.00 117,587,226.00 本期资本公积增加主要是子公司成都成电科信科 技发展有限公司股东对投入的非专利技术按照持 资本 股比例增加资本公积 715,495.00 元。以及本公司 212，099，176.04 960,937.12 213,060,113.16 公积 收购武汉天河南方航空技术开发有限公司少数股 东股权时支付对价与享有权益的差额增加资本公 积 245,442.12 元。 盈余 公司 2007 年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 26,729,156.74 3,771,515.19 30,500,671.93 公积 3,771,515.19 元。 未分 公司 2007 年实现净利润 37,715,151.90 元, 提取法 配利 111,425,814.74 16,305,552.81 127,731,367.55 定盈余公积金 3,771,515.19 元, 分配普通股股利 润 17,638,083.90 元。 本期本公司收购南方航空公司湖北分公司工会技 术服务部持有的武汉天河南方航空技术开发有限 公司 49%的股份，收购完成后，本公司持有该公 司 100%的股份，由此 2007 年减少少数股东权益 2,573,107.80 元；本期本公司已将持有的西安翔宇 少数 飞机维修工程有限责任公司 50%股权全部转让， 股东 30,108,105.56 20,142,646.17 9,965,459.39 由此 2007 年减少少数股东权益 23,430,881.2 元； 权益 本期新增子公司成都成电科信科技发展有限公司 持 股 比 例 55% ， 由 此 增 加 少 数 股 东 权 益 4,744,835.84 元, 本期增加子公司天津翔宇航空维 修工程有限公司持股比例 55%,由此增加少数股东 权益 1,321,639.53 元；另外，因本期各子公司净利 润增减引起少数股东权益减少 205,132.54 元。 股东 由于资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股 权益 497,949,479.08 21,038,005.12 20,142,646.17 498,844,838.03 东权益的增减变化使得股东权益的变化。 合计 6 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况表 报告期间,由于发起人减持股份,截至2007年12月31日，公司股本结构变动如下： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 67,912,194 57.75% -13,379,259 -13,379,259 54,532,935 46.38% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 6,707,226 57.75% -26,026,030 -26,026,030 41,881,196 35.62% 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 67,907,226 57.75% -26,026,030 -26,026,030 41,881,196 35.62% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 4,968 0.00% 12,646,771 12,646,771 12,651,739 10.76% 二、无限售条件股份 49,675,032 42.25% 13,379,259 13,379,259 63,054,291 53.62% 1、人民币普通股 49,675,032 42.25% 13,379,259 13,379,259 63,054,291 53.62% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 117,587,226 100.00% 0 0 117,587,226 100.00% 2、限售股份变动情况表 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 售股数 限售股数 李再春 46,326,310 5,879,361 0 40,446,949 股改承诺 2007 年 08 月 09 日 王万和 7,318,576 1,829,644 0 5,488,932 高管股 2007 年 08 月 09 日 刘生会 4,264,574 1,066,144 0 3,198,430 高管股 2007 年 08 月 09 日 李 飚 3,599,083 899,771 0 2,699,312 高管股 2007 年 08 月 09 日 郑 超 3,599,083 899,771 0 2,699,312 高管股 2007 年 08 月 09 日 李 刚 2,804,568 2,804,568 0 0 高管股 2007 年 08 月 15 日 合计 67,912,194 13,379,259 0 54,532,935 － － 注：股东李再春先生作为公司董事长、股东王万和先生作为公司副董事长，其所持股份 除因股改承诺而限售外，还需按照国家相关法律、法规和规范性文件的规定进行锁定；股东 李飚先生作为公司董事、股东郑超女士作为公司董事、股东刘生会先生作为公司监事会主席， 其所持股份需按照国家相关法律、法规和规范性文件的规定进行锁定；股东李刚先生于2007 年2月15日起不再担任公司总经理职务，其所持股份于2007年8月15日解除锁定。 二、股票发行与上市情况 1、经中国证监会发行字[2004]105 号文批准，公司于 2004 年 7 月 6 日首次公开发行人 民币普通股（A 股）2400 万股，面值 1.00 元，发行价每股 11.88 元。 7 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 2、经深圳证券交易所深证上[2004]68 号文同意，公司 2400 万流通股（A 股）于 2004 年 7 月 21 日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。 3、2005年6月2日完成2004年度资本公积金转增股本方案：以公司2004年12月31日总股 本78,391,484 股为基数，用资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增5股。转增后公司 总股本由78,391,484股增加为117,587,226股。 4、2005年8月9日实施完成公司股权分置改革方案：方案实施股权登记日登记在册的流 通股股东每持有1股流通股获得原非流通股股东支付的0.38股股份。方案实施后，公司股份 总数不变，股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为67,912,194股，占股份总数的57.75%， 无限售条件股份为49,675,032股，占股份总数的42.25%。 5、2007年8月9日后，因股权分置改革的限售股份可上市流通，公司股份总数不变，股 权结构发生变化。至2007年12月31日，公司股份总数为117,587,226股，其中有限售条件的 流通股为54,532,935股，占股份总数的46.38%，无限售条件的流通股为63,054,291股，占股 份总数的53.62%。 6、本公司无内部职工股。 三、股东情况 1、股东数量和持股情况 股东总数 18,408 前 10 名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例 件股份数量 的股份数量 李再春 境内自然人 38.48% 45,247,310 40,446,949 5,700,000 王万和 境内自然人 4.70% 5,522,932 1,434,247 0 刘生会 境内自然人 3.10% 3,647,844 0 0 李飚 境内自然人 3.06% 3,599,083 0 0 郑超 境内自然人 2.31% 2,716,512 0 0 首创证券有限责任公司 国有法人 1.78% 2,088,717 0 未知 中国建设银行－中小企业板交易 境内非国有法人 1.03% 1,210,691 0 未知 型开放式指数基金 四川万丰商贸大厦管理中心 境内非国有法人 1.02% 1,200,000 0 未知 中国农业银行－华夏平稳增长混 境内非国有法人 0.73% 859,855 0 未知 合型证券投资基金 四川毅博科技发展有限公司 境内非国有法人 0.68% 800,000 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 李再春 4,800,361 人民币普通股 王万和 4,088,685 人民币普通股 刘生会 3,647,844 人民币普通股 李飚 3,599,083 人民币普通股 郑超 2,716,512 人民币普通股 首创证券有限责任公司 2,088,717 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,210,691 人民币普通股 四川万丰商贸大厦管理中心 1,200,000 人民币普通股 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 859,855 人民币普通股 四川毅博科技发展有限公司 800,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东李再春先生为股东李飚之父。其他未知。 注：股东李再春先生作为公司董事长、股东王万和先生作为公司副董事长，其所持股份 除因股改承诺而限售外，还需按照国家相关法律、法规和规范性文件的规定进行锁定；股东 李飚先生作为公司董事、股东郑超女士作为公司董事、股东刘生会先生作为公司监事会主席， 8 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 其所持股份需按照国家相关法律、法规和规范性文件的规定进行锁定。 报告期内公司持股 5%以上的股东李再春先生和王万和先生因减持股份，所持股份分别 由 6,326,310 股和 7,318,576 股改变为 45,247,310 股和 5,522,932 股。李再春先生所持股 份中有 5,700,000 股为质押股份。 2、公司控股股东情况 报告期末，公司控股股东李再春先生持本公司 45,247,310 股，占总股本的 38.48%。李 再春先生，中国国籍，66 岁,未取得其他国家或地区的居住权，2000 年 11 月至 2005 年 3 月 16 日担任本公司董事长兼总裁，2005 年 3 月至今担任本公司董事长。 3、公司实际控制人情况 报告期内公司实际控制人为李再春先生。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系： 李再春 38.48% 四川海特高新技术股份有限公司 4、报告期内，公司无其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 5、有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上 有限售条件股份 无 限 售 条 件 股 时间 说明 市交易股份数量 数量余额 份数量余额 2008年8 李再春、王万和所持股份占海特高新股份总数 7,318,576 34,567,588 83,019,638 月9日 比例不超过10%部分可上市交易。 2009年8 34,567,588 0 117,587,226李再春所持股份可全部上市交易。 月9日 6、有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 有限售条件 持有的有限售 限售 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 号 股东名称 条件股份数量 条件 2008 年 8 月 9 日 不超过公司股份总股本的 10% 。 1 李再春 40,446,949 无 2009 年 8 月 9 日 持有的全部股份。 2008 年 8 月 9 日 不超过公司股份总股本的 10%。 2 王万和 1,439,215 无 2009 年 8 月 9 日 持有的全部股份。 注：李再春先生作为本公司的董事长、王万和先生作为本公司的副董事长其所持有的股份还需按照国 家相关法律、法规和规范性文件的规定由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司以“高管股份”的形 式予以锁定，因此，2008 年 8 月 9 日李再春先生和王万和先生实际可上市流通股数与 2008 年 1 月 1 日相 比无变化，并没有新增实际可上市流通股数。 9 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员的任职及持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 李再春 董事长 男 65 2007-02-15 2010-02-17 46,326,310 45,247,310 减持 王万和 副董事长 男 51 2007-02-15 2010-02-17 7,318,576 5,522,932 减持 李 飚 董事 男 37 2007-02-15 2010-02-17 3,599,083 3,599,083 郑德华 董事、董秘，总工 男 43 2007-02-15 2010-02-17 0 0 郑 超 董事 女 44 2007-02-15 2010-02-17 3,599,083 2,716,512 减持 王存浩 独立董事 男 65 2007-02-15 2010-02-17 0 0 陈光礻禹 独立董事 男 68 2007-02-15 2010-02-17 0 0 周德镇 独立董事 男 66 2007-02-15 2010-02-17 0 0 刘亚芸 独立董事 女 74 2007-02-15 2010-02-17 0 0 刘生会 监事会主席 男 54 2007-02-15 2010-02-17 4,264,574 3,647,844 减持 汪顺林 监事 男 75 2007-02-15 2010-02-17 0 0 李 晋 监事 女 38 2007-02-15 2010-02-17 0 0 李 刚 总经理 男 35 2005-03-16 2007-02-15 2,804,568 673,905 减持 万 涛 总经理 男 35 2007-02-15 2010-02-17 0 0 龚 明 副总经理 男 37 2007-02-15 2010-02-17 0 0 曾 川 副总经理 男 35 2007-02-15 2010-02-17 0 0 张培平 副总经理 男 34 2007-02-15 2010-02-17 0 0 张 斌 副总经理 男 36 2007-02-15 2010-02-17 0 0 杨红樱 财务总监 女 35 2007-02-15 2008-03-15 0 0 合计 - - - - - 65,107,626 60,733,681 - 报告期公司董事、监事和高级管理人员没有在股东单位任职的情况。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职 和兼职情况 （1）董事 李再春先生 董事长。中国国籍，66 岁，中共党员、高级工程师、教授。毕业于武汉 大学无线电技术专业本科，1997 年接受过法国法宇航公司专家培训、2000 年接受过美国 FAA、 德国 JAA 专家培训。曾主持研究国防科工委的某型地空数字指挥仪，参加和主持过多种型号 飞机的改装及试修工作，主持某型侦察校射飞机电子系统设计、改装、试飞鉴定，曾多次获 军队科技成果奖及省、市政府的一等、二等、三等奖励。其主持的直-5 型直升机雷达高度 10 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 表指示摆动研究，经空军司令部批准在航天部某所现场试飞测试成功，根据该研究撰写的长 篇论著《直升机无线电高度表摆动故障研究》在“西南航修”、 “中国空军航修科技”等杂志 上发表，该论著获成都市科技二等奖，经批准，改装了数百架飞机，解决了苏俄原设计中的 缺陷，在确保飞机飞行安全方面做出了重大贡献；主持的有翼机和直升机自动定向系统指示 摆动研究经批准用于改装飞机，并撰写了论著《WL-5 罗盘垂直天线参数与定向摆动》在“航 空维修”等杂志上发表，获得了科技论文三等奖；独自研制的微带 VHF 和裂缝天线，解决了 当时中国民航第二大飞机（三叉飞机）的急需，裂缝天线取代了波音飞机天线的进口，获空 军两个科技成果三等奖；主持研制的 PDL－90 高压多功能测试仪获四川省“科学技术进步二 等奖”。2001 年 11 月，中国民航总局授予其“民航机务维修先进个人特殊贡献奖”；2002 年，中国民航西南管理局授予其“民航西南地区机务维修特殊贡献奖”；2003 年，四川省委、 省政府授予其“优秀民营企业家”称号。曾任广东韶关计算机厂、空军 5701 厂（飞机大修 厂）高级工程师、主任工程师，中华全国工商联九届执委、四川省第十届人大代表等职务。 现任本公司董事长、党委书记，兼任西北工业大学和中国民航飞行学院客座教授，四川省航 空与宇航学会副理事长、中国民航维修协会副会长等职务。 王万和先生 副董事长。中国国籍，52 岁，中共党员、高级工程师，工商管理硕士（MBA）， 管理学哲学博士（PHD）；著有《现代航空机载设备维修》、《低成本运输航空发展研究》《中 国航空维修业发展研究》 、《中国通用航空发展研究》等研究论文。曾作为航空技术专家在巴 基斯坦国航空部门工作。先后担任成都锦江机器厂分厂厂长，海特高新总工程师、副总经理、 副董事长等职。现任海特高新副董事长兼任湖南湘特董事长、中国航空学会直升机委员会常 务委员、中国航空运输协会通用航空委员会常务委员、四川航空宇航学会常务理事等职。 李飚先生 董事。中国国籍，37 岁，中共党员，硕士研究生。历任四川海特高新技术 有限公司电子经营部经理、市场部总监、副总经理等职。现任公司董事，全国工商联第十届 执委、四川省工商联第九届常委、四川省个体私营经济协会副会长、成都市第十五届人大代 表等职。 郑德华先生 董事、董事会秘书。中国国籍，43 岁，中共党员，硕士研究生，高级工 程师，先后就读于中国民航学院和西南交通大学计算机学院，并取得了 FAA 培训合格证书。 持有中国民航总局颁发的民用航空器维修管理人员资格证书和维修人员执照。先后在美国、 澳大利亚、加拿大及新加坡学习。曾出版著作《全向信标和仪表着陆系统》，并在民航刊物 上发表《飞机电子系统故障分析》等论文数篇，曾获民航总局科技进步二、三等奖，系中国 民航维修专家库电子组成员。曾任民航成都飞机维修工程公司（民航 103 厂）总工程师、党 委委员。现任公司董事、董事会秘书、总工程师。 郑超女士 董事。中国国籍，44 岁，中共党员、中专文化、经济师。曾任四川海特高 新技术有限公司办公室主任、海特高新监事等职。现任公司董事、办公室主任。 陈光礻禹 先生 独立董事。中国国籍，69 岁，博士生导师，国家政府特殊津贴专家， 电子科技大学自动化系教授，测试技术及仪器研究所所长。学术兼职有：中国电子学会会员， 英国 IEE 会员，中国电子学会电子测试仪器专业委员会常委，自动测试与控制分会主任委员， 中国计量学会计量测试专业委员会委员等。曾担任“VLSI 测试方法及技术研究”课题“八 五”国家攻关组组长。共完成国家及部省级科研项目 26 项，其中 15 项获国防科工委，电子 工业部及四川省科技进步一等奖 3 项，二等奖 4 项，三等奖 8 项。四川省学术学科带头人， 11 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 四川省优秀博士生导师，电子工业部军事预研先进个人，电子工业部有突出贡献专家。 王存浩先生，独立董事。中国国籍，65 岁，大学学历，高级工程师，中共党员。毕业 于中国民航学院机械系飞机发动机维修专业，历任民航专科学校机械师、教员、教研室副主 任、副校长，民航飞行学院副院长，中国民航总局科技教育司司长，西南民航管理局副局长、 局长、党委书记。2003 年 3 月退休。 周德镇先生，独立董事。中国国籍，67 岁，硕士学历，留美访问学者、教授、硕士研 究生导师。毕业于四川大学，从事高等教育 30 多年，曾作为访问学者赴美国密执安大学商 学院学习和研究，在管理运筹学、管理软件、管理科学和决策等学术领域有建树，长期担任 四川大学 MBA 教学。历任成都市政协委员，中国农工民主党四川大学主委、成都市人民政府 参事，2002 年退休。 刘亚芸女士，独立董事。中国国籍，74岁，中共党员，大学学历，毕业于西南财经大学， 硕士研究生导师，四川大学系主任、教授，中国注册会计师，1998年退休。曾任中国会计学 会常务理事、四川省会计学会副会长、四川省注册会计师协会副会长、四川省审计学会副会 长、四川省哲学社会科学委员会评审员等社会兼职。现任四川大学教学督导组督导员、公司 独立董事。 （2）监事 刘生会先生，监事会主席。中国国籍，55 岁，中共党员、中专文化、工程师。历任公 司董事、监事会主席等职。 汪顺林先生，监事。中国国籍，76 岁，中共党员、大学文化、高级工程师。历任四川 奥特附件维修有限责任公司总经理助理、总工程师，海特高新监事等职。 李晋女士，监事。中国国籍，38 岁，大学文化，经济师，历任公司监事等职。 （3）高级管理人员 李刚先生，35 岁，EMBA，1994 年 7 月毕业于成都大学自动控制专业，2007 年 8 月毕业 于西南财经大学工商企业管理专业。曾在法国接受飞机机载计算机系统培训。历任海特高新 工程部主任、副总工程师等职务。2005 年 3 月至 2007 年 2 月任海特高新总经理。 万涛先生，中国国籍，35岁，中共党员，大学本科，1995年7月毕业于成都科技大学， 历任四川奥特附件维修公司工作技术员、生产科长、总经理助理、总经理等职务、海特高新 副总经理等职务。现任海特高新总经理兼四川奥特附件维修有限公司有限公司总经理。 龚明先生，中国国籍， 37 岁，大学本科，1992 年 7 月毕业于华东工学院，历任美国 UNICAL 公司中国区首席代表、海特高新市场部总监等职务。现任海特高新副总经理，任期 自 2005 年 3 月至 2010 年 2 月。 曾川先生，中国国籍，35岁，本科，1995年毕业于西北工业大学，高级工程师。在美国、 法国接受技术培训，曾主持飞行管理计算机等机载设备维修的开发，系飞行控制计算机系统 （FCC）、飞行管理计算机系统（FMC）维修技术专家。历任海特高新工程部主任工程师、投 资发展部常务副经理、经理、西安翔宇飞机维修工程有限公司副总经理等职务。现任海特高 新副总经理（任期自2007年2月至2010年2月）兼西安翔宇飞机维修工程有限公司副总经理等。 张培平先生，中国国籍，34岁，中共党员，工程师，四川航空宇航学会会员，大学本科， 1995年7月毕业于成都科技大学机械系精密仪器专业，曾在英国接受技术培训。历任四川奥 特航空附件技术工程有限责任公司空调室主任、APU室主任、副总工程师、四川亚美动力技 12 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 术有限公司总经理等职务。现任海特高新副总经理（任期自2007年2月至2010年2月）兼四川 亚美动力技术有限公司总经理。 张斌先生，中国国籍，36岁，中共预备党员，工程师，大学本科，1995年7月毕业于郑 州轻工业学院控制工程系，曾在美国接受技术培训。历任海特高新电气室主任、电仪部经理、 副总工程师、上海沪特航空技术有限公司副总经理、总经理等职务。现任海特高新副总经理 （任期自2007年2月至2010年2月）兼上海沪特航空技术有限公司总经理。 杨红樱女士，中国国籍，36岁，硕士研究生，会计师。历任四川海特高新技术有限公司 会计、会计科副科长、财务总监等职务。现任海特高新财务总监，任期自2007年2月至2008 年3月14日。 徐建军女士，中国国籍，36岁，大专学历，会计师。1996年毕业于四川工业学院金融管 理系会计专业。曾任成都公交公司会计、中外合资海南华埔制药有限公司会计、四川奥特附 件维修有限公司财务经理、四川海特高新技术有限公司审计室主任、财务部副总监等职务。 现任海特高新财务总监，任期自2008年3月14日至2010年2月。 3、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序与报酬确定依据：在公司任职的董事、 监事和高级管理人员按其在本公司担任的行政职务根据本公司现行薪酬制度确定报酬待遇。 董事、监事和高级管理人员薪酬标准由本公司董事会或股东大会审议通过。 （2）根据公司股东大会审议通过的独立董事年度津贴议案，2007年度独立董事王存浩、 陈光礻禹、刘亚芸和周德镇分别在公司领取津贴均为3万元（含税）。独立董事履行职责所需 的合理费用由公司承担。 （3）报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司领取报酬情况 单位：（人民币）万元 是否在股东单位或其他关 姓名 职务 报酬总额 联单位领取报酬、津贴 李再春 董事长 20.00 否 王万和 副董事长 15.00 否 李 飚 董事 15.00 否 郑德华 董事、董秘、总工程师 12.00 否 郑 超 董事 7.20 否 王存浩 独立董事 3.00 否 陈光礻禹 独立董事 3.00 否 周德镇 独立董事 3.00 否 刘亚芸 独立董事 3.00 否 汪顺林 监事 7.50 否 李 晋 监事 5.00 否 李 刚 原总经理 12.00 否 万 涛 总经理 12.00 否 龚 明 副总经理 11.00 否 曾 川 副总经理 11.00 否 张培平 副总经理 11.00 否 张 斌 副总经理 15.00 否 杨红樱 财务总监 12.00 否 合计 177.70 13 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 （4）不在公司领取报酬、津贴的董事监事情况： 不在公司领取报酬津贴的董事、监事姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 刘生会 否 4、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 2007 年 2 月 15 日公司董事会接受了原公司总经理李刚先生因任期届满离任；报告期内， 无其他公司董事、监事及高级管理人员离任情况。 报告期内，公司进行了董事会、监事会换届选举。 2007 年 2 月 15 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会选举李再春先生、李飚先生、 王万和先生、郑德华先生、郑超女士、王存浩先生、陈光礻 禹先生、刘亚芸女士和周德镇先 生为本公司第三届董事会董事；其中，王存浩先生、陈光礻 禹先生、刘亚芸女士和周德镇先 生为公司第三届董事会独立董事。上述董事任期自该次会议通过之日起至 2010 年 2 月 17 日。 2007 年 2 月 14 日本公司召开职工代表大会选举李晋女士为公司第三届监事会职工代表 监事与 2007 年 2 月 15 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会产生的刘生会先生、汪顺 林先生等 2 名监事共同组成本公司第三届监事会，任期自 2007 年 2 月 15 日起至 2010 年 2 月 17 日。 2007 年 2 月 15 日召开的公司三届一次董事会选举李再春先生为公司第三届董事会董事 长，王万和先生为公司副董事长，聘任万涛先生为公司总经理、龚明先生、张斌先生、曾川 先生和张培平先生为公司副总经理，任期自 2007 年 2 月 15 日起至 2010 年 2 月 17 日。 二、公司员工情况 截止到 2007 年 12 月 31 日，公司在册员工 542 人。 专业构成：生产及经营人员 413 人，管理及财务人员 82 人，行政及其他人员 47 人。 教育程度：博士 1 人，硕士 11 人，本科学历 172 人，大专学历 194 人，中专及以下 165 人。 截止到本报告期末，公司无退休人员。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自成立以来，根据《公司法》、 《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律法规 建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理结构，严格规范运作，并根据相关法规制 订和完善了公司章程和其他相关制度，加强了对投资者关系的管理。 报告期内，按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、四川证监局的要求，公司 认真开展了加强上市公司治理专项活动，成立了董事会审计委员会和董事会薪酬与考核委员 会并制定了相应的议事规则，及时修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《总经理工作细则》、《接待和推广工作制度》、《信息披露管理制度》等，促 进了公司的规范运作。 14 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规则》等的规定和 要求，召集、召开股东大会，充分听取股东提出的意见和建议，公开、公平、公正地对待所 有股东，特别是广大中小股东，让他们充分地发表自己的意见和行使自己的权利。 2、关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股 股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没 有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》 、《公司章程》及相关法律法规的选聘程序选举董事；公司目前 有独立董事四名，占全体董事的九分之四，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司 章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》等开展工作， 认真出席董事会和股东大会，积极参加相应知识的培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责，认 真履行权利、义务和职责。董事会的召集、召开、表决程序符合法律、法规的要求。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的人数及构成 符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的 职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况等进行有效 监督并发表独立意见。监事会的召集、召开、表决程序符合法律、法规的要求。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立并完善对高级管理人员的绩效评价与激励约束机制，公司经理人员的聘任公 开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于信息披露 根据相关法律、法规的要求，公司制定了《投资者关系管理制度》和《信息披露制度》， 由董事会秘书负责相关信息披露事项和投资者关系管理，接待股东的来访和咨询，严格按照 法律法规及公司章程的规定真实、准确、完整、及时地披露信息，确保公司所有股东能够以 平等的机会获得信息。 7、关于与相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极加强与 利益各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以确保公司持续健康地 发展。 报告期内，公司根据深圳证券交易所制定的《股票上市规则》 （2006修订），组织修改和 制定了相关内部管理文件并严格执行，公司运作规范。公司治理结构情况与中国证监会发布 的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司全体董事均能严格按照《中小企业板块上市公司董事行为指引》及其他 有关法律法规和公司章程等的规定和要求，恪守董事行为规范，积极参与公司管理，诚实守 信地履行职责，审慎决策公司所有重大事项，切实维护公司和投资者利益。 公司独立董事能够严格按照《公司独立董事工作制度》等制度的规定，勤勉尽责、忠实 履行职务，积极出席相关会议，深入了解公司的生产经营状况和重大事项进展情况，为公司 15 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 的经营、发展从各自专业角度提出合理的意见和建议，对公司的关联交易、对外担保事项、 与关联方资金往来、闲置募集资金暂时补充流动资金、公司董事会换届选举、选举聘任公司 高级管理人员、高管薪酬及聘任 2007 年度审计机构等相关事项发表独立意见。 公司董事长能严格按照其职责范围（包括授权）行使权力，全力加强董事会建设，依法 召集、主持董事会会议并督促董事亲自出席董事会会议，严格董事会集体决策机制，确保董 事会依法正常运作。并积极推动公司内部控制制度的制订和完善，督促执行股东大会和董事 会的各项决议，保证独立董事和董事会秘书的知情权，及时将有关情况告知其他董事，确保 全体董事知悉董事会工作的运行情况。 报告期内，公司共召开了 10 次董事会，董事出席董事会会议情况如下： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次） 李再春 10 10 0 0 王万和 10 10 0 0 李 飚 10 10 0 0 郑德华 10 10 0 0 郑 超 10 10 0 0 王存浩 10 10 0 0 陈光礻禹 10 10 0 0 周德镇 10 7 3 0 刘亚芸 10 10 0 0 报告期内，没有独立董事对公司本年度董事会各项议案或其它事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 1、业务方面：公司自成立之日起，即拥有独立的产、供、销体系，独立开展业务，在 业务上与控股股东之间不存在竞争关系。 2、人员方面：公司设有人力资源部，公司的人事、工资管理及社会保险、养老等与股 东单位完全独立和分开，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》 的有关规定产生，不存在法律、法规禁止的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人、董 事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，未在公司股东单位兼任任何职务。 3、资产方面：公司拥有独立完整的采购、生产和销售系统，配套设施及固定资产独立 使用，公司对所有资产有完全的控制支配权。 4、机构方面：公司健全和完善了法人治理结构，以股东大会为最高权利机构、董事会 为决策机构、监事会为监督机构。公司具有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东 间混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，并在银行单独开立帐户，独立纳税。 6、内审方面：公司设立了内部审计部门，并有专职的内部审计负责人，制定了相关的 内部审计制度，进行独立审计工作。 四、公司内部控制的建立和健全情况 公司为规范公司经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》以下简称“《证 16 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 券法》”）和其他有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要， 制定了一整套贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、 修改和完善，予以严格执行。实践证明，公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性。 公司《董事会关于公司内部控制的自我评价报告》刊登在2008年3月18日公司指定信息 披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 1、公司董事会对内部控制的自我评价 公司董事会认为：公司内部控制已覆盖了生产、经营、管理各个层面和各个环节，形成 了内部控制管理体系，公司通过不断的建立、健全和完善公司治理专项活动进行的相应整改、 提高，现行的内部控制制度较为完整、合理、有效：各项制度均得到了充分有效的实施，能 够适应公司现行管理的要求和发展的需要，保证公司经营活动的有序开展，确保公司发展战 略和经营目标的全面实施和充分实现；能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完 整性，确保公司所有财产的安全、完整；能够真实、准确、及时、完整地完成信息披露，确 保公开、公平、公正地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的利益随着国家法律法规体 系的逐步完善，内、外部环境的变化，公司的内控制度还将根据具体情况的变化需进一步健 全和完善，并在公司生产管理中得以有效的执行和实施。 2、会计师事务所的审核意见 信永中和会计师事务所对公司内部控制的有效性认定进行了评价，出具了 XYZH/2007CDA1024-3 号《内部控制审核报告》，认为：公司在所有重大方面保持了按照财政 部颁布的《内部会计控制规范- 基本规范（试行）》标准建立的与财务报表相关的有效的内 部 控 制 。《 内 部 控 制 审 核 报 告 》 刊 登 在 2008 年 3 月 18 日 公 司 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制 为了加快企业发展，促进公司的规范运作，增强公司高管人员的诚信意识，责任意识， 提升公司法人治理水平，建立和健全年薪绩效评价和激励、约束机制，最大限度地调动公司 高管人员的积极性及创造性，确保公司各项经济指标的完成，维护广大投资者的根本利益， 我们制定了专门的考核原则：激励与约束相统一，贡献与薪酬相对应，“绩效考核”与“民 主评议”相结合。公司高管人员的年薪由基本年薪、效益年薪、考核年薪三个部分组成。对 高管人员的考核分为“诚信责任考核”和“经济责任考核”两大体系。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 根据有关法律法规和规章制度的要求，公司设立了审计部，配备了专职审计人员，制定 了公司《内部审计制度》并予以实施。审计部经理由董事会聘任，对董事会负责，向审计委 员会报告工作，独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。审计部现有审计人员3名， 其中专职人员2名，主要对公司及所有控股及联营子公司资金（含募集资金部分）的筹集、 使用与管理、成本费用的控制、财务制度的执行情况、资产的管理与使用、经济效益等情况 进行内部审计。 报告期内，审计部对公司及下属控股子公司及联营公司的财务状况和经营成果、会计政 策、募集资金的管理和使用、财务制度执行情况等方面进行了内部审计，并专题会议与经营 管理层就审计情况及结果交换了意见，同时出具了内部审计报告。在各部门的积极配合下， 本报告期还对公司内控制度的实施情况进行了检查，出具了内控制度的自我评价报告。 七、公司治理专项活动情况 17 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证 监公司字[2007]28号）、四川监管局《关于贯彻落实上市公司治理专项活动有关工作的通知》 (川证监上市〔2007〕12号)和深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工 作的通知》（深证上[2007]39号）等文件的要求，公司及时组织公司董事、监事和高级管理 人员认真学习、深刻领会，成立了以董事长为第一责任人的领导小组，确定董事会秘书为公 司治理专项活动联系人，制定了切实可行的工作计划，有条不紊地展开公司治理专项活动， 对照要求逐项认真、深入、客观地查找公司治理中存在的问题和不足，深刻分析原因，并针 对问题和不足制定了整改计划积极予以整改，先后修订完善了《公司章程》、《信息披露管 理制度》、《募集资金管理制度》、《财务管理制度》、《重大决策制度》等相关制度，制 定了《总经理工作细则》、《接待和推广工作制度》等，在董事会下设立了审计委员会、薪 酬和考核委员会。并确定公司董事长为整改责任人，进一步加强董事会各委员的建设，督促 董事、监事和高级管理人员积极现场参加证监会、证监局和深交所组织的各项培训，加强对 投资者关系工作的关注度等。 2007年8月，中国证监会四川证监局对公司开展治理专项活动情况进行了现场检查指导， 召开了公司董监事座谈会，并于2007年11月22日下发了《关于对对四川海特高新技术股份有 限公司治理情况综合评价及整改建议的函》(川证监上市字[2007]88号)，认为公司已按照证 监会要求组织实施了治理专项活动，对公司治理整改提出了以下几方面要求：公司应及时建 立《接待和推广工作制度》、并修改《总经理工作细则》；公司应加强“三会”会议纪录工 作，完善总经理办公会议记录；公司应建立防止大股东及其关联方占用上市公司资金的长效 机制，并在公司章程中载明具体措施并明确相关责任；公司应进一步加强信息披露管理工作， 确保信息披露准确、及时、真实，规范信息披露行为。 针对“整改函”中的问题和要求，公司立即制定了有效措施予以整改，完善“三会”的 运作程序，提高“三会”运作的规范性，进一步提高“三会”规范运作水平。并按照中国证 监会新颁布的《上市公司信息披露管理办法》以及深圳证券交易所《上市公司信息披露工作 指引》等相关规定, 严格执行公司《信息披露管理制度》，不断提高信息披露工作业务水平， 督促公司相关部门人员认真学习领会信息披露规定，在日常生产经营活动中把握好尺度，加 强内控，防微杜渐，坚决杜绝信息披露不规范行为。 公司通过深入开展本次公司治理专项活动，公司治理结构更加严谨科学，公司健全了各 项制度，提高了规范运作水平，管理团队的法人治理意识普遍增强，日常运作更加规范。公 司将继续按照《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和《上市公司治理准 则》等有关文件的要求，认真做好公司治理工作，不断完善各项制度规范性、适用性，构筑 保障公司健康发展的长效机制。同时，公司将继续接受社会各方的监督意见和建议，针对公 司治理中的薄弱环节持续改进，切实提高公司治理水平。 公司治理专项活动详细情况见刊登在2007年7月12日《证券时报》、《上海证券报》及 指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上的《关于公司治理专项活动的自查报告和整 改 计 划 》 和 2007 年 11 月 29 日 《 证 券 时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn上的《关于加强公司治理专项活动的整改报告》。 18 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会情况 公司在报告期内总共召开了四次股东大会。 1、公司于2007年2月15日在本公司二号楼一楼会议室以现场方式召开了2007年第一次临 时股东大会。该次会议决议刊登在2007年2月16日《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资 讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上。 2、公司于2007年4月17日在成都市一环路南四段20号文翰宾馆三楼会议室以现场方式召 开了2006年年度股东大会。该次会议决议刊登在2007年4月18日《证券时报》、《上海证券 报》及巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、公司于2007年8月9日在成都市一环路南四段20号文翰宾馆三楼会议室以现场方式召 开了2007年第二次临时股东大会。该次会议决议刊登在2007年8月10日《证券时报》、《上 海证券报》及巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上。 4、公司于2007年9月11日在成都市一环路南四段20号文翰宾馆三楼会议室以现场方式召 开了2007年第三次临时股东大会。该次会议决议刊登在2007年9月12日《证券时报》、《上 海证券报》及巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上。 二、选举、更换公司董事、监事的情况 1、2007年2月15日召开的公司2007年第一次临时股东大会选举李再春先生、李飚先生、 王万和先生、郑德华先生、郑超女士、王存浩先生、陈光礻禹 先生、刘亚芸女士和周德镇 先生为本公司第三届董事会董事；其中，王存浩先生、陈光礻禹 先生、刘亚芸女士和周德 镇先生为公司第三届董事会独立董事。上述董事任期自该次会议通过之日起至2010年2月17 日。 2、2007年2月14日本公司召开职工代表大会选举李晋女士为公司第三届监事会职工代表 监事与2007年2月15日召开的公司2007年第一次临时股东大会产生的刘生会先生、汪顺林先 生等2名监事共同组成本公司第三届监事会，任期自2007年2月15日起至2010年2月17日。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2007 年度，公司董事会及经营班子,继续立足于航空产业良好的长远发展预期，本着对 股东负责的精神，充分发挥技术精湛、价格合理、服务及时的特点，在充分挖掘自身优势的 基础上，通过继续强化内部指标管理、加大考核和奖惩力度,积极鼓励和支持航空新品的开 发、扩大市场规模,适时调整部分投资合作方式等一系列措施，使公司的生产经营保持了稳 定的增长，市场竞争能力继续得到提升。2007 年公司完成主营业务收入 19,115.69 万元， 19 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 比上年增长 25.69%；实现净利润 3,778.20 万元，同比增加 655 万元，增长 20.96%，实现税 后每股收益 0.32 元。其中,募集资金项目带来利润 1,942.57 万元，保障公司经营业绩持续 稳定的增长。 2、公司的主要优势及盈利能力的稳定性 2007年度，公司通过继续扩大主流市场份额，加强管理降低维修成本，保证了主营收入 持续增长。公司成立技术中心，引进技术专家，大力开展技术创新，高起点引进国际尖端检 测设备，拉开与行业内其他竞争企业的距离，获得了国家重大项目的大笔研发费用，突破了 许多技术关键屏障，正在制定严谨的项目实施方案，取得较好成效。同时积极应对各大航空 用户的需求转变，整合分子公司资源实现部分产品的升级转型和再增长，使公司继续保持了 国内航空维修业的龙头地位。 3、公司主营业务及其经营状况 （1）、主营业务范围 公司主要从事航空机载电子、电气、机械设备的检测及维修服务；航空小型发动机维修； 航空机载设备及航空检测设备的研制与销售；航空机载设备技术的开发和转让。 （2）主营业务分行业、产品、地区经营情况 1)主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）元 主营业务分行业情况 主营业 主营业务收 主营业务成 主营业务利 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 入比上年增 本比上年增 润率比上年 率（％） 减（％） 减（％） 增减（％） 121,036,897.2 交通运输辅助业 191,156,840.51 36.68% 28.37% 37.34% 115.36% 5 其中：关联交易 0.00 0.00 主营业务分产品情况 航空维修、检测收入 117,397,892.49 54,551,924.38 53.53% 0.26% -14.85% 118.51% 航空检测设备销售 2,193,861.47 1,879,029.00 14.35% -24.27% 54.20% 18.76% 技术服务、开发与转 1,930,000.00 115,260.01 94.03% -14.98% 107.92% 81.95% 让 综合贸易业务 65,883,638.63 63,145,765.65 4.17% 182.35% 190.91% 168.51% 房屋租赁业务 3,751,447.92 1,344,918.21 63.87% 12.93% 24.46% 107.31% 其中：关联交易 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的说明 无 2)主营业务分地区情况表 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 3,919.61 0.97% 华东地区 1,802.28 0.90% 东北地区 381.20 -60.19% 西北地区 1,046.50 -25.18% 中南地区 1,929.94 12.01% 西南地区 3,218.51 2.90% 海外市场 6,817.61 192.18% 合计 19,115.68 25.69% 3)报告期内，公司合并范围增加天津翔宇航空维修工程有限公司、四川海特农业发展有 20 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 限公司、成都成电科信科技发展有限公司,减少合并上海沪特航空技术有限公司、西安翔宇 飞机维修工程有限责任公司，但本公司主营业务盈利能力未发生重大变化。 4）报告期内，公司主营业务市场未发生显著变化。 5）主要客户情况 （人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 2466.33 占采购总额比重 44.95% 前五名销售客户销售金额合计 8300．90 占销售总额比重 43.42% 3、报告期公司财务数据和资产构成情况单位： (人民币)元 2007年末 2006 年末 占总资 占总资 项目 同比增减百分点 金额 产的比 金额 产的比 重（%） 重（%） 资产构成 应收账款 84,403,265.58 14.68% 90,323,578.65 16.49% 减少 1.81 个百分点 存货 57,984,895.50 10.09% 45,897,801.42 8.38% 增加 1.71 个百分点 长期股权投资 21,549,101.56 3.75% 39,939,886.07 7.29% 减少 3.54 个百分点 固定资产原价 144,530,506.05 25.14% 170,940,977.59 31.20% 减少 6.06 个百分点 在建工程 31,423,103.10 5.47% 47,897,810.07 8.74% 减少 3.28 个百分点 短期借款 41,695,150.10 7.25% 13,925,910.48 2.54% 增加 4.71 个百分点 长期借款 0 0 总资产 574,873,837.72 547,862,870.40 财务数据 营业费用 8,613,645.86 1.50% 9,649,737.05 1.76% 减少 0.26 个百分点 管理费用 23,888,043.88 4.16% 26,487,946.27 4.83% 减少 0.68 个百分点 财务费用 1,237,319.47 0.22% -686,329.83 -0.13% 增加 0.34 个百分点 主营业务成本 121,036,897.25 21.05% 88,128,609.03 16.09% 增加 4.97 个百分点 变动原因： 1）本期末应收帐款余额为8440.32万元，较去年末减少592.03万元，主要原因系：本期 收入增加4224万元的同时应收帐款回款较去年同期增加4816万元。 2）存货期末余额5798.49万元，较去年同期增加1208.71万元，主要原因系子公司亚美 公司本期业务拓展和研发需要增加发动机器材储备千余万元。 3）本期末长期投资余额为2,154.91万元，较去年同期减少1839.08万元，主要原因系母 公司本期收回了对西安翔宇投资所致。 4）本期末固定资产合计14453万元，比去年同期减少2641万元，主要原因系增加项目是 本期在建工程转固增加固定资产2305万元；减少项目合计4946万元，明细如下：第一、本期 固定资产转入投资性房地产减少固定资产2083万元；第二、本期因收回对西安翔宇的投资减 少合并范围减少固定资产1969万元；第三、本期处置房屋减少固定资产226万元；第四、本 期子公司奥特公司因政府规划原厂房拆迁，导致一批设备 报废559万元；第五、本期将土地 使用权转入无形资产减少固定资产109万元。 5）本期末在建工程余额为3142万元，比去年同期减少1647万元，主要原因系新建项目 701万元,同时原有的在建工程ATE6000、0301工程、PT6项目等转固2348万元。 6）主营业务成本期末较上年同期增加3291万元，主要是本期新增的外贸代理收入对应 的业务成本。 7）管理费用，营业费用合计比去年同期减少364万元：是本期减少子公司西安翔宇的合 21 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 并，去年同期西安翔宇的管理费用和营业费用合计为369万元。 8）财务费用利息收入较上年同期增加192万元，主要是由于募集资金在今年全面实施， 定期存款额减少,同时减少利息收入，另本期各子公司银行贷款利息支出合计为140万元。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：(人民币)元 项目 2007年末 2006 年末 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金流量净额 37,488,041.87 25,125,775.68 49.20% 经营活动现金流入量 214,181,851.58 150,970,431.08 41.87% 经营活动现金流出量 176,693,809.71 125,844,655.40 40.41% 二、投资活动产生的现金流量净额 -42,686,583.73 -55,007,083.10 22.40% 投资活动现金流入量 20,610,183.50 1,787,941.62 1052.73% 投资活动现金流出量 63,296,767.23 56,795,024.72 11.45% 三、筹资活动产生的现金流量净额 10,083,305.34 -12,666,584.04 179.61% 筹资活动现金流入量 183,184,999.02 48,000,000.00 281.64% 筹资活动现金流出量 173,101,693.68 60,666,584.04 185.33% 四、现金及现金等价物净增加额 4,884,763.48 -42,547,891.46 -111.48% 现金流入总计 417,977,034.1 200,758,372.7 108.20% 现金流出总计 413,092,270.6 243,306,264.2 69.78% 原因说明: 1、报告期公司经营活动产生的现金流量净额为3749万元，较上年同期数2512万元,增长 49.24%。主要原因是:第一、 本期收到销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加6403 万元；第二、本期收到财政补贴比去年同期增加95万元，现金流入合计增加6322万元。另外 本期购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加5977万元，本期支付各项税费比去年同 期减少697万元。现金流出合计增加5085万元两项增减原因相抵本期现金流量净额增加1237 万元。本期产生的经营性现金能够满足经营活动的现金支出需求。 2、2006年投资活动现金流量净额为-4269万元，比上年同期数-5501万元，增加22.40 ％，本报告期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回现金1535万元，收回投资收到的 现金442万元，取得投资收益收到的现金84万元，合计收到现金2061万元；本期购建固定资 产支付现金1358万元，投资支付的现金4972万元，合计支付现金6329万元两项增减原因相抵 本期投资活动产生的现金流量净增加1232万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额为1008万元,比上年同期数-1267万元增长179.61％， 主要原因是本期末向银行流动资金借款余额比去年同期增加2000万元,使得筹资活动产生的 现金流入量比上年同期增加。 5、控股公司的经营情况及业绩 （1）四川奥特附件维修有限责任公司 该公司法定代表人为李飚先生，注册资本6,884万元。主营业务为航空机械设备的检测、 维修及研制开发。2007年12月31日，总资产为10,379.70万元、净资产为8,085.75万元；2007 年度实现主营业务收入3,199.49万元, 净利润671.16万元,分别比2006年增长19%和57%。该 公司主营业务收入、净利润比2006年都有较大幅度的增加，主要原因系APU项目募集资金2007 年度在奥特公司得以全面实施，给本报告期带来产值和利润的增长。 （2）四川海特航空检测开发有限公司 该公司法定代表人为李刚先生，注册资本500万元。主营业务为航空设备的测试、检验、 开发、研制，航空技术的开发和转让。2007年12月31日，总资产为3,230.69万元、净资产为 22 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 1,699.40万元；2007年度实现主营业务收入523.62万元,净利润262.37万元。该公司是一个 以技术研发、技术转让为主的软件企业,随着航空市场技术竞争的日趋激烈,公司在保留部分 原有技术研发和转让业务的基础上,本报告期引进了新的战略合作伙伴---成都电子科技大 学，并合资成立成电科信科技发展有限公司。 （3）四川银燕创新机电技术有限公司 该公司法定代表人为李刚先生，注册资本500万元。主营业务为航空设备、电子、电气、 机械设备的研制及技术服务。2007年12月31日，总资产为1,659.13万元、净资产为960.31 万元,按照新企业会计准则,对为收到的投资收益冲回,导致本期资产及净资产下降,对当期 损益没有影响；2007年度实现主营业务收入173.20万元，净利润581.79万元（含投资收益 489.96万元）。 （4）武汉天河南方航空技术开发有限公司 该公司法定代表人为李飚先生，注册资本510万元。主营业务为航空机载电子设备技术 开发及咨询服务。2007年12月31日，总资产为528.95万元、净资产为527.40万元；2007年度 实现主营业务收入39.89万元，净利润2.27万元。本报告期,公司以233.88万元的对价购买了 中国南方航空股份有限公司湖北分公司工会技术服务部所持有的天河南方49%的股权。本次 股权收购使天河南方对的变更为本公司的全资子公司,有利于加强武汉天河的经营管理和提 高武汉天河的盈利能力。 （5）湖南湘特航空电子有限公司 该公司法定代表人为王万和先生，注册资本为500万元。主营业务为航空机载设备的研 究和开发，航空机载设备的技术咨询与技术服务。2007年12月31日，总资产为349.37万元、 净资产为347.18万元；2007年度实现主营业务收入52.33万元，净利润1万元。 （6）上海沪特航空技术有限公司 该公司法定代表人为周赤先生，注册资本3,000万元。主营业务为航空机载设备技术的 软件开发，航空机载设备的检测维修、航空器材的销售。2007年12月31日，总资产为3,508.10 万元、净资产为3,218.48万元；2007年度实现主营业务收入1,685.56万元，净利润259.34 万元。 （7）四川亚美动力技术有限公司 该公司法定代表人为李刚先生，注册资本为4,000万元。主营业务为航空动力设备的测 试、检验、开发、修理，航空技术服务，航空器材销售。2007年12月31日，总资产为9,022.37 万元、净资产为6,210.25万元；2007年度实现主营业务收入2,652.59万元，净利润1278.77 万元。该公司主营业务收入、净利润比2006年增长31.25%和30.54%，该公司在保持原有发动 机维修项目的同时继续新型号发动机的开发和试修工作,使业绩继续保持稳定增长。 （8）天津翔宇航空维修工程有限公司 该公司法定代表人为万涛先生，注册资本830万元。主要从事通用航空器及机载设备维 修，地面设施设备的制作维修等业务。本公司子公司四川奥特公司受让了太原沙飞特航空技 术开发有限公司对天津翔宇5%的股权,2007年9月改选董事会成员,本公司开始对其拥有实质 控制权，并纳入合并报表范围。本报告期主要从事通用飞机和直升机整机维修业务,并成功 完成了第一架直升机大修工作，标志着本公司具备了直升机的整机大修能力，为本公司飞机 维修又拓展到一新业务领域。 23 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 （9）四川海特国际贸易有限公司 该公司成立于2006年2月14日，法定代表人李飚先生，注册资本1200万元，主要从事航 空器材、机电产品、技术等进出口业务。2007年12月31日，总资产为1,456.09万元、净资产 为1,321.18万元；2007年度实现主营业务收入5,533.39万元，净利润62.57万元,该公司在本 报告投资1000万元注册成立四川海特农业发展有限公司。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 (1)行业发展趋势 公司所处行业为航空维修服务行业，与航空运输和飞机运营有着直接和密切的关系，是 保障飞行安全正常进行的关键环节之一。中国民航全行业运输飞机在册数量2000年底为527 架， 2007年底已达1131架。“十一五”期间，由于经济持续增长、经济全球化和人们对出 行的需求增加，波音公司预计未来20年国内航空市场的年平均增长率为8.1％，中国航空公 司将增加近2,600架新飞机，总价值为2,130亿美元。据中国民航总局有关部门预测，全国民 航运输飞机数量2010年将达到近1,600架，2020年达到4,000架。我国民用直升机、通用飞机 在2005年为568架，而椐统计，发达国家通用飞机与客运飞机的应用量比例大约为5-6倍，因 此，未来20年我国的民用直升机、通用飞机保有量及其维修市场将会有大的增长空间。 高速增长的航空运输市场意味着对航空维修市场的巨大迫切需求。未来若干年内航空维 修业的发展仍然处于高速增长阶段，属“朝阳”行业。国内航空维修业近年来自行开发了多 项重大技术，与国际航空维修业的差距不断缩小，航空机载设备维修技术已基本实现自动化、 数字化、模块化、标准化，维修智能化水平和综合处理能力大大提高，有利于减少国外送修 比例、扩大国内维修市场份额。同时为促进航空运输业发展，近年中国民航总局批准了奥凯、 鹰联、春秋、东星东海等多家多资本经营航空公司成立并投入运营。这些航空公司维修业务 以及航线维护多采用外包形式，为独立专业化维修企业提供了新的发展领域和市场拓展空 间。中国的维修市场在今后几年将快速增长，我们预计 2008 年后，由于航空公司新购飞机 陆续超过质保期而进入维修市场，有效需求将呈现高于平均增速增长。 （2)面临的市场竞争格局 我国航空维修业产业化、市场化程度进一步提高，行业专业化发展趋势明显，由于近年 来航空运输业及通用航空的发展对维修业的需求激增，航空维修产业是集技术、资金、人才 和综合管理的高端服务行业，专业化、产业化发展是必然趋势。规模大、技术创新能力强、 人才结构合理、客户服务产品品种齐全、品牌影响较大的航空维修公司将占据主要市场份额。 国外 OEM 厂家和国际知名维修企业进入中国维修市场步伐加快，目前主要集中于大型发 动机大修、大型飞机改装等维修领域。 国际石油价格近年大幅度上涨，航空燃油成本随之提升。民航总局进行了机票体制的改 革，放开票价管制，已使航空公司赢利大幅改善。充分竞争使得航空市场秩序将更加完善， 公平竞争将更加有序，国内整个航空业市场化程度更高，一个更加市场化、专业化的航空产 业将更有利于已经取得先发优势的优势企业继续做大做强。 2、公司发展的机遇和挑战 （1）公司的发展机遇 1）民航业的快速发展，将推动航空维修业发展。 24 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 2）2006年、2007年国家出台相关政策，推动我国航空维修产业化、专业化，进一步拓 展了公司发展空间。 3）预计2007年我国民用航空机队中已过质保期飞机可达725架，市场有效容量增加，而 新增市场容量大都是波音737-NG和空客飞机与公司募集资金项目——“波音系列、空客系列 新型飞机机载设备维修生产线技术改造”的投资生产能力相符，能抢占市场先机。 4）“十一五”我国通用航空将大发展，通用航空机队需要维修支持：公司与东航集团 共同投资的天津翔宇，其主营业务是通用飞机、直升机修理，是国内目前唯一一家通用航空 维修专业公司。 （2）公司未来面临的挑战 1）国际石油价格居高不下，航空公司迫于经营成压力，转移成本。 2）我国航空维修产业化，将带来新的市场竞争。 3）新型飞机集现代高科技一体，技术壁垒增高，给公司技术创新带来压力。 （3）公司发展战略 公司坚持“以市场为导向，以品质为根本，加速技术进步，提高维修服务和产品开发能 力，全面提高企业综合实力，立足国内市场，积极参与国际竞争”的发展战略，巩固国内航 空运输业中的维修品质和行业的领先地位，发展以波音、空客及支线飞机、通用飞机系列的 维修服务为主导，加大技术投入，根据市场动向，调整产品结构，充分利用同国际航空维修 企业和OEM（原设备制造商）的合作渠道，加强合作。使公司成为具有较强的抗风险能力的、 长期持续发展的创新型名牌企业。 在经营上公司将不断增强综合管理能力，强化市场开发和营销网络建设，开发最新型飞 机的维修技术，提高维修产值的利润含量，压缩成本空间，并积极与国内航空公司合资合作， 占领市场先机，建立较为稳定的市场网络；积极寻求与国际厂商在技术、资本等资源方面的 合作，将竞争变为共同开发，做到资源互补，在维修业务的产业化方面做精、做强、做大。 3、公司新年度的经营计划和经营目标 2008年公司将继续保持稳定的发展速度，同时通过夯实内部管理、合理调整战略布局、 全面提升企业的核心竞争力，抓住航空公司飞机陆续超过质保期进入维修市场的机遇，在细 致分析公司现状以及外部发展环境后，巩固国内航空维修领先地位，大力而快速地开发利 润空间大的新机型、拓展新市场。2008年，管理层努力争取完成以下几项工作目标： 1）、全面完成 2008 年生产经营任务，尽力实现高于 2007 年的增长速度。 2）、继续巩固主流航空市场，保证市场增量；对新兴的民营航空市场重点关注，明确 分工，形成互补；以国家重大航空项目的开发服务保障为市场导向；通过代表性的项目介入 通用航空，对公司现有高附加值项目的设施能力进行拓展和推广。开发海外市场，保证新的 业务增长点。 3）、技术改造的投入倾向于独有化、专业化；项目开发与实际收益关联；提高工程技 术人员的整体技术水平，建立畅通的技术更新渠道。 4)、生产突出计划落实，抓好生产资源保障；加强用户信息反馈制度。 5)、杜绝重大质量事故；降低索赔率；提高产品使用时间；保障现有体系的有效性； 加强与适航部门及用户质量监管部门的沟通。 6)、加强财务制度的管理；保证充足的现金流动；加强应收款项的回收。加强对分子 25 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 公司财务的监管；控制经营管理费用，定期及时披露财务信息。 7)、慎重、慎密地参与新领域、新项目的投资工作；加强与OEM厂家的合作；寻求与航 空公司新的合作模式。 8)、利用技术优势，加快资本扩展，进一步提高在航空维修、航空工程、航空研发上的 竞争能力。 4、资金需求及使用计划 结合发展战略目标，公司将制定切实可行的发展规划和实施计划，合理筹集、安排、 使用资金。公司银行信贷信誉良好，偿债能力强，同时具备证券市场再融资的条件，因此， 公司融资渠道畅通，未来资金来源应有充足保障，公司将视发展战略实施情况的要求，制定 有利的融资方案。 （三）、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取的对 策 公司对未来发展进行展望及拟定公司新年度的经营计划时，我们所依据的假设条件为： 国家法律、法规及相关行业政策不会发生重大变化；国民经济平稳发展大环境不会有大的改 变；本公司所在行业的市场环境不会发生重大变化；不会发生对本公司经营业务造成重大不 利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来 面临的主要风险因素有： 1、市场风险及对策 国内航空业发展迅速，新机型更换加快，导致航空维修企业投入加大，开发新项目费 用不断上升、原有一般旧机型淘汰使所需维修的机载设备减少，而新机型的维修技术开发和 进入维修阶段需要一定周期，业务短期受到影响。为此，公司将进一步强化内部管理、降低 成本费用，开源节流，努力拓展业务，稳定推进主业扩张，发挥技术、资源、机制优势，迅 速大力开发新机型产品，巩固和扩大市场份额，形成持续、稳定的赢利增长能力。 2、投资风险及对策 2008 年，公司将进一步加大力度对外合作，使公司保持较高速度的发展，因此，资金 投入也将进一步增加。为此，公司将进一步加强投资决策的管理，完善风险预警机制，加强 事前调研、事中监控、事后评估的管理，化解投资风险，保障广大股东的合法权益。 3、技术风险及对策 公司自主开发并采用国内外领先的技术和设备，公司历来高度重视新技术的研发。但 航空事业的飞速发展，对航空维修人员的技能要求越来越高，公司将始终不懈地加强员工的 培训，并鼓励员工加强学习，向尖端的航空产品和航空技术挑战，完善质量控制体系，确保 维修产品质量符合标准，维护公司在国内市场上技术领先的良好信誉。 4、人员风险及对策 航空维修业是高技术、高投入的行业，目前公司已利用募集资金完成了航空维修最先进 设备和技术的引进和技术改造，分批选送了优秀技术和管理人才到国外先进的航空技术企业 学习和考察，同时公司将系统地完善人力资源激励制度，适时推出符合公司需求的股权激励 计划，最大限度用好人才、培养人才，为公司树立行业优势地位储备更多、更好的人才。 二、公司投资情况 （一）报告期内公司募集资金投资情况 26 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 1、报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况 (单位：人民币万元) 本年度投入募集资金总额 2,937.10 募集资金总额 26,426.85 变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 23,988.45 变更用途的募集资金总额比例 0.0% 是 是 截止期末 项目 否 否 累计投入 截止期 可行 募集资 项目达到 本年 符 已 调整后 截 止 期 末 截止期末 金额与承 末投入 性是 金承诺 本年度投 预定可使 度实 合 承诺投资项目 变 投资总 承 诺 投 投 累计已投 诺投入金 进度 否发 投资总 入金额 用状态日 现的 预 更 额 金额(1) 入金额(2) 额的差额 %(4)=( 生重 额 期 效益 计 项 (3)=(2)-( 2)/(1) 大变 收 目 1) 化 益 支线飞机涡扇、 涡浆航空发动 15643 15643 15643 1366.55 13,261.55 -2,381.45 84.78% 2008.09 1511 是 否 机及附件维修 否 生产线开发 波音系列、空客 系列新型飞机 机载设备维修 6900 6900 6900 605.25 6,922.96 22.96 100% 2007.12 531 是 否 否 生产线技术改 造 航空辅助动力 装置（APU）维 3884 3884 3884 965.30 3,803.94 -80.06 97.94% 2007.12 198 是 否 修生产线技术 否 改造 合计 26427 26427 26427 2937.10 23,988.45 -2,438.55 2240 未达到计划进度原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 空客及波音 737NG 系列的新型机载设备维修项目由本公司子公司西安翔宇飞机维修工程有限责任公司计划实施 2,350.00 万元，已经使用了 2,151.98 万元，因运营过程中双方经营管理分歧，经协商一致终止合作。 募集资金投资项目实 本公司于 2007 年 12 月 13 日协议收回了对西安翔宇飞机维修工程有限责任公司投资，作为对价取得了与该募投 施方式调整情况 项目相关的西安翔宇飞机维修工程有限责任公司持有成都富凯飞机工程服务有限公司 35.60%的股权、航空器材和机 器设备，以及货币资金 680.00 万元，其中：募集资金余额 198.02 万元，流动资金 481.98 万元。 截止 2004 年 6 月 30 日，本公司在募集资金到位前利用银行贷款和自有资金对募集资金项目已累计投入 6,306.60 万元，截止 2004 年 12 月 31 日止，拨付本公司经营帐户资金垫付的募集资金项目投资款 7,120.00 万元。 募集资金投资项目先 2006 年经本公司第二届董事会第二十三次会议决议通过，四川奥特附件维修有限责任公司以募集资金置换预先已投 期投入及置换情况 入该募集资金项目的自筹资金 2,838.64 万元，其中：房屋建筑及相关土地 2,245.10 万元，机器设备 593.54 万元。 2007 年度本公司无募集资金投资项目先期投入及置换情况。 用闲置募集资金暂时 截止 2007 年 12 月 31 日母公司累计使用募集资金补充流动资金 2900 万元，使用期限均不超过 6 个月，已按期 补充流动资金情况 归还。子公司四川奥特附件维修有限公司募集资金补充流动资金 1,893.11 万元，使用均未超过六个月，已按期归还。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 无 况 注释（1） 发动机维修生产线项目目前进行了四种型号发动机维修生产线的开发，2006 年5 月，PT6A-27发动机维修生产线所需的试车台已建造调试完毕并经OEM厂家标定合格，取 得了适航维修许可证，该生产线已具备了批量修理的生产能力； “0301工程”试车台已于2007 年11月完成标定工作；ARRIEL系列发动机和TB3-117BM发动机维修生产线开发目前完成了部 分分解、修理和装配生产线建设，该两型发动机试车台正在建造之中。预计2008年9月能完 成该设备的全部调试、取证工作。 注释（2）波音系列、空客系列新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目主体设备ATEC 27 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 －60A的配套软件全部到位，并已开展全面的检测维修工作。 注释（3）截止2007年12月31日“航空辅助动力装置（APU）维修生产线技术改造”项目， 在子公司四川奥特附件维修有限责任公司得到全面实施，经技术改造后，新建成的全数字化 控制、兼容性的现代化APU维修生产线已经建成。 2008年4月底正式投入生产，这将大大提 高原有GTCP85-129、Aи-9B、APS500三种型号的维修能力，三种型号APU生产线开发成功并 投产后，对拓展新机型APU维修领域奠定了基础。预计08年将完成737NG、A320 机型APU生产 线的开发任务，将为公司带来预期收益。 注释（4）上述募集资金项目，部分是新建实施、部分是技术改造。新建项目本公司单 独建帐，进行了单独核算；技术改造项目由于是在原有公司基础上统一实施核算，产生的收 益系按照新增设备，投入生产所对应生产的产品归集营业收入和营业成本，未考虑项目的期 间费用以及其他业务收入和所得税的影响。 注释(5)截止2007年12月31日本公司累计使用募集资金补充流动资金2900万元，使用均 未超过六个月，已按期归还,使用情况见下表: 单位：万元 日期 募集资金补充流动资金 募集资金补充流动资金 余额 2007 年 6 月 25 日 900.00 900.00 2007 年 7 月 17 日 45.00 855.00 2007 年 7 月 25 日 1,000.00 1,855.00 2007 年 8 月 15 日 800.00 1,055.00 2007 年 8 月 27 日 155.00 900.00 2007 年 8 月 30 日 900.00 0.00 2007 年 9 月 19 日 500.00 500.00 2007 年 11 月 26 日 500.00 1,000.00 2007 年 12 月 18 日 1,000.00 0.00 合 计 2,900.00 2,900.00 0.00 子公司四川奥特附件维修有限公司募集资金补充流动资金1,893.11万元，使用均未超过 六个月，已按期归还,使用情况见下表: 单位：万元 日期 募集资金补充流动资金 募集资金补充流动资金 余额 2006 年 11 月 15 日 100.00 100.00 2007 年 1 月 18 日 200.00 300.00 2007 年 2 月 15 日 143.11 443.11 2007 年 4 月 27 日 100.00 343.11 2007 年 5 月 16 日 200.00 143.11 2007 年 6 月 12 日 143.11 0.00 2007 年 6 月 12 日 800.00 800.00 2007 年 6 月 14 日 200.00 1,000.00 2007 年 8 月 27 日 1,000.00 0.00 2007 年 9 月 14 日 450.00 450.00 2007 年 11 月 14 日 100.00 350.00 2007 年 12 月 19 日 350.00 0.00 28 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 1,893.11 1,893.11 0.00 注释(6)空客及波音 737NG 系列的新型机载设备维修项目由本公司子公司西安翔宇飞机 维修工程有限责任公司计划实施 2,350.00 万元，已经使用了 2,151.98 万元，因运营过程中 双方经营管理分歧，经协商一致终止合作。 本公司于 2007 年 12 月 13 日协议收回了对西安翔宇飞机维修工程有限责任公司投资， 作为对价取得了与该募投项目相关的西安翔宇飞机维修工程有限责任公司持有成都富凯飞 机工程服务有限公司 35.60%的股权、航空器材和机器设备，以及货币资金 680.00 万元，已 经存入募集资金专户，其中：募集资金余额 198.02 万元，流动资金 481.98 万元。由于成都 富凯飞机工程服务有限公司属于中外合资企业，尚需完成相关审批注册程序，截止报告报出 日，尚未完成股权工商变更手续。 2、变更募集资金项目的资金使用情况 截止2007年12月31日公司不存在变更募集资金项目资金使用的情况。 3、募集资金专户存储制度的执行情况 （1）募集资金情况 2004 年 7 月 6 日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准四川海特高新技术股份有 限公司首次公开发行股票的通知》(证监发行字[2004]105 号)的核准，四川海特高新技术股 份有限公司（以下简称“本公司”）获准向社会公开发售人民币普通股股票（“A”股）2,400 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格 11.88 元，募集资金总额 285,120,000.00 元， 扣除各项发行费用 20,851,500.00 元，实际募集资金净额 264,268,500.00 元。募集资金全 部到位时间为 2004 年 7 月 13 日，业经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司验证， 并出具四川华信验(2004)20 号验资报告。 为了加强和规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司于 2004 年依照《公 司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板块上市公司特别规定》等法律法 规，结合本公司实际情况，制定了《四川海特高新技术股份有限公司募集资金使用管理办法》 （以下简称“《管理办法》”），并于 2006 年 8 月召开第二届董事会第二十次会议对《管 理办法》进行修订。根据《管理办法》的要求并结合本公司经营需要，开设了银行专户对募 集资金实行专户存储，并与募集资金开户银行、保荐代表人签订三方协议共同监管募集资金， 授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专用帐户资料，本公司一 次或 12 个月内累计从专户中支取的金额超过 1,000.00 万元或募集资金总额的百分之五 的，本公司及开户银行应当知会保荐代表人。 （2）募集资金存放情况 募集资金存放于下列专项账户中存放情况(单位:万元)： 开户银行 账户类别 账号 2007 年 12 月 31 日 工商银行高新支行永丰路分理处 募集资金专户 4402922029084534293 0.18 华夏银行股份有限公司成都玉林支行 募集资金专户 8301-3856 3,102.40 深圳发展行股份有限公司成都武侯支行 募集资金专户 11006001726401 217.30 华夏银行股份有限公司成都玉林支行 募集资金专户 8191-54930 81.52 天津市工商银行机场支行 募集资金专户 0302015109300023405 0.01 合计 3,401.41 募集资金余额截止 2007 年 12 月 31 日余额为 2,438.55 万元,募集资金银行存款余额为 29 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 3,401.41 万元,差异金额为 962.86 万元，其中：480.88 万元是募集资金利息收入，另 481.98 万元为本公司收回西安翔宇飞机维修工程有限责任公司经营流动资金。 4、会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见 经审核，信永中和会计师事务所出具了 XYZH/2007CDA1024-2 号《年度募集资金存放与 使用情况审核报告》，认为公司董事会关于 2007 年度募集资金存放与使用情况的专项说明 在所有重大方面如实反映了海特高新年度募集资金实际存放与使用情况。 （二）、非募集资金投资情况 1、四川海特农业发展有限公司由四川海特国际贸易有限公司出资 1000 万元，于 2007 年 6 月 27 日经工商行政管理局批准注册成立，注册资本 1000 万元。法人代表：符漫，企业 法人执照号：5101231801069-1，注册地址：温江区成都海峡两岸科技产业开发区温泉大道。 2、成都成电科信科技发展有限公司系本公司子公司四川海特航空检测开发有限公司和 成都成电大学科技园有限公司以及四位自然人股东共同出资成立，2007 年 7 月 6 日经工商 行政管理局批准注册成立，注册资本 1000 万元。法人代表：曾川企业法人执照号： 5101231801073，注册地址：温江区成都海峡两岸科技产业开发区温泉大道。 3、本报告期,公司以 233.88 万元的对价购买了中国南方航空股份有限公司湖北分公司 工会技术服务部所持有的天河南方 49%的股权。本次股权收购使天河南方对的变更为本公司 的全资子公司,有利于加强武汉天河的经营管理和提高武汉天河的盈利能力。 三、会计估计变更 本报告期无会计估计变更。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召集十次董事会会议： 1、第二届董事会第二十四次会议于 2007 年 1 月 16 日在本公司会议室召开。该次会议 决议公告刊登在 2007 年 1 月 17 日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、第三届董事会第一次会议于 2007 年 2 月 15 日上午在本公司会议室召开，该次会议 决议公告刊登在 2007 年 2 月 16 日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、第三届董事会第二次会议于 2007 年 3 月 26 日在公司会议室召开，该次会议审议通 过的《公司 2006 年年度报告》刊登在 2007 年 3 月 27 日《证券时报》、《上海证券报》及 指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、第三届董事会第三次会议于 2007 年 4 月 24 日以通讯表决方式召开。会议审议通过 了《公司 2007 年第一季度报告》。 5、第三届董事会第四次会议于 2007 年 6 月 26 日在公司会议室召开，该次会议决议公 告刊登在 2007 年 6 月 27 日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 6、第三届董事会第五次（临时）会议于 2007 年 7 月 2 日下午在本公司二号楼一楼会议 室以现场方式召开。该次会议决议公告刊登在 2007 年 7 月 3 日《证券时报》、《上海证券 报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 30 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 7、第三届董事会第六次会议于会议于 2007 年 7 月 24 日下午在公司二号楼一楼会议室 以现场方式召开。该次会议决议公告刊登在 2007 年 7 月 23 日《证券时报》、《上海证券 报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 8、第三届董事会第七次会议于 2007 年 8 月 12 日在本公司 2 号楼一楼会议室召开，该 次会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 13 日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 9、第三届董事会第八次会议于 2007 年 10 月 25 日在本公司 2 号楼一楼会议室召开，该 次会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露 网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 10、第三届董事会第九次会议于 2007 年 11 月 28 日在本公司 2 号楼一楼会议室召开， 该次会议决议公告刊登在 2007 年 11 月 29 日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披 露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 （二）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 1、2006 年度利润分配方案的执行情况 根据 2007 年 4 月 17 日公司 2006 年度股东大会决议，公司 2006 年度利润分配方案为： 以 2006 年 12 月 31 日公司总股本 117,587,226 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 人民币 1.5 元(含税)，合计派发现金 17,638,083.90 元（含税）。前述利润分配方案已在报 告期内实施完毕：股权登记日为 2007 年 6 月 6 日，除息日为 2007 年 6 月 7 日。 2、独立董事津贴调整为 3 万元。 2007 年 9 月 11 日召开的公司 2007 年第三次临时股东大会决议按年度支付公司独立董 事津贴，每名独立董事每年津贴为叁万元人民币，独立董事行使职权所需的费用由公司承担。 五、2007 年度利润分配及公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所出具的 XYZH/2007CDA1024 号《审计报告》确认，公司 2007 年度实现净利润 37,364,232.80 元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取盈余公积 金 3,771,515.19 元，加年初未分配利润 11,142,5814.74 元，2007 年累计可供股东分配利 润为 127,731,367.55 元。 本公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：公司拟以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 117,587,226 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增股本 6 股，转 增后公司总股本由 117,587,226 股增加为 188,139,562 股，资本公积金由 213,060,113.16 元减少为 142,507,777.16 元。公司 2007 年度拟不进行利润分配，尚未分配的利润 127,731,367.55 元，结转至下一年度。 独立董事意见: 经核实，我们认为公司董事会提出的 2007 年度不进行利润分配的决定 是从公司发展需要出发提出的分配方案，不存在损害投资者利益的情况。因此，我们同意将 该预案提交公司 2007 年度股东大会审议。 独立董事：王存浩 陈光礻禹 刘亚芸 周德镇 2008年3月15日 六、其它需要披露的事项 （一）报告期内，本公司未发生控股股东及其它关联方占用公司资金的情况 2008 年 3 月 15 日信永中和会计师事务所出具了《关于四川海特高新技术股份有限公司 31 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》（XYZH/2007CDA1024-1），认 为本公司不存在违反证监发（2003）56 号文的下列情况： 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担 成本和其他支出情况； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 作为公司的独立董事，我们对公司 2007 年度对外担保情况进行了认真核查，具体担保 情况如下： 担保合同签 审议批准的担保额 担保债务 担保对象 担保类型 担保期限 实际担保金额 署时间 度 逾期情况 四川奥特 一般保证 2007.06.25-2008.06.25 2007.06.25 2000 万元 1000 万元 无 四川奥特 一般保证 2007.06.25-2008.06.25 2007.06.25 2000 万元 1000 万元 无 海特检测 一般保证 2007.06.15-2008.06.15 2007.06.15 1000 万元 1000 万元 未到期 亚美动力 一般保证 2007.08.29-2008.08.29 2007.08.29 2000 万元 1000 万元 未到期 亚美动力 一般保证 2007.11.01-2008.11.01 2007.11.01 2000 万元 1000 万元 未到期 海特国贸 一般保证 2007.12.07-2008.01.17 2007.12.07 3500 万元（余额） 169.5 万元（余额） 未到期 2007 年度，公司除对控股子公司提供必要的担保以外，没有其他担保情况发生。截至 本报告期末，公司对外担保余额（含为控股子公司担保）为 3,169.5 万元。公司严格遵循《公 司法》、《证券法》及中国证监会证监发〔2003〕56 号文关于上市公司对外担保的有关规 定和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）、《深圳证券交 易所股票上市规则》、《中小企业板投资者权益保护指引》（深证上〔2006〕5 号）对上市 公司的规定和要求，建立有完善的对外担保风险控制制度，对外担保的决策程序符合相关法 律法规规章和公司章程的规定，信息披露充分完整，并充分揭示了对外担保存在的风险，未 有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。 作为公司独立董事，我们认为此次公司同意 2008 年度为四川奥特、海特检测、亚美动 力、海特国贸和海特农业提供担保，符合对外担保的有关决策程序，被担保方均为控股子公 司或其全资子公司，经营状况良好，具有实际债务承担能力。 独立董事：王存浩、 陈光礻禹、、周德镇、刘亚芸 2008 年 3 月 15 日 （三）开展投资者关系管理的情况 公司董事会秘书郑德华先生为投资者关系管理负责人，公司证券办公室负责投资者关系 管理的日常事务。 报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站及公司网站，准确、及时地披露公司应披 露的信息，热情邀请和接待投资者的来访和调研，详细回复投资者电话、电子邮件等等多种 途径和方式，最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅通。同时积极、主动地联系投资者， 32 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 就公司的生产经营、未来发展等与投资者进行沟通和交流，切实加强和巩固公司与投资者的 联系，增进相互间的信任和了解。 报告期内，通过深圳证券信息有限公司提供的投资者互动平台，公司举办了 2006 年度 网上业绩说明会，组织公司管理层与广大投资者进行坦诚友好的沟通和交流，详实地回答投 资者提出的问题，认真听取投资者提出的宝贵意见和建议。 （四）董事会审计委员会的履职情况 1、2007 年 8 月 10 日，审计委员会召开关于中期财务报告的会议。会议讨论了上半年 的经营业绩及增长原因；同时根据《新企业会计准则》的相关规定，对中期财务报表的合并 范围作了调整；并拟聘信永中和会计师事务所为公司 2007 年度审计机构。 2、根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》（证监公 司[2007]235 号）的要求，审计委员会积极开展年报工作，主要内容有： （1）结合公司的实际情况，经与年报审计会计师事务所协商，确定了公司本年度财务 报告审计工作的时间安排，并制定了年报审计工作计划。 （2）对年审注册会计师进场前公司编制的财务会计报表进行了审阅，认为：财务会计 报表如实地反映了公司的 2007 年度末财务状况和 2007 年度经营成果。 （3）在年审注册会计师出具初审意见后再次审阅了公司财务会计报表，认为：财务会 计报表真实、客观地反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 （4）在审计过程中，对年报审计工作进展情况进行监督，督促会计师事务所按时提交 报告。 3、对公司 2007 年度财务会计报表等事项进行了审议表决： （1）同意公司出具的 2007 年度财务会计报表，同意提交公司董事会审议； （2）根据与会计师事务所的接触和沟通了解，结合 2007 年年报审计工作实施情况，认 为：信永中和会计师所已具有证券业从业资格；能认真对待公司年报审计工作，制定了详细 的审计计划，设计并履行了必要的审计程序，充分、适当地获取审计证据，对审计过程中发 现的问题能提出合理的改进建议并督促公司改进，按时提交了审计报告；经其审计的公司财 务报告符合企业会计准则的规定，在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 （3）同意公司继续聘任信永中和会计师事务所为公司 2008 年度审计机构。 （五）董事会薪酬与考核委员会履职职情况 董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬发表审核意见如 下： 2007 年公司在董事会的领导下，各位董事、监事、高级管理人员密切配合，带领全体 员工共同努力，取得了良好的经营业绩，实现了公司的稳步发展。2007 年所披露的董事和 高管薪酬是经公司董事会、股东大会审议通过的，相关决策程序符合法律法规的规定，披露 的薪酬信息真实和合理。 （六）公司建立内部审计制度的有关情况 按照《内部审计制度》，公司审计部，配备独立审计人员，在董事会领导下进行独立审 计工作，独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。审计部现有审计主管 1 名，另审 计人员 2 名，本年度主要对公司及下属分子公司的资金的使用与管理、收入、成收入、成 33 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 本、费用的确认、规章制度的修订和补充等进行内部审计。 （七）、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《证券时报》。 第九节 监事会报告 2007年，监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事规则》 和有关法律法规等的要求，切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行监督职责,对 2007年四川海特高新技术股份有限公司的运作情况进行了职责范围内的监督检查工作。 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会召开了六次监事会，具体情况如下： 1、2007 年 1 月 16 日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第二届监事 会第八次会议，全体监事出席会议。会议审议通过了《关于选举公司第三届监事会的议案》， 同意提名刘生会先生、汪顺林先生和李晋女士为公司第三届监事会监事候选人。 该次监事会决议公告刊登在 2007 年 1 月 17 日《证券时报》、 《上海证券报》及指定信 息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 。 2、2007 年 2 月 15 日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第三届监事 会第一次会议，全体监事出席会议。会议审议通过了《关于选举公司第三届监事会主席的议 案》，选举刘生会先生为公司第三届监事会主席，任期自本次会议通过之日起至 2010 年 2 月 17 日。 该次监事会决议公告刊登在 2007 年 2 月 16 日《证券时报》、《上海证券报》及指定信 息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 。 3、2007 年 3 月 23 日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第三届监事 会第二次会议，全体监事出席会议。会议审议通过以下议案： ①《2006 年度监事会工作报告》； ②《2006 年度财务决算报告》； ③《2006 年度报告》及其摘要； ④《2006 年度利润分配预案》； ⑤《关于修改的议案》。 并对公司三届董事会第二次会议审议通过的有关议案发表了独立意见。 该次监事会决议公告刊登在 2007 年 3 月 27 日《证券时报》、《上海证券报》及指定信 息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 。 4、2007 年 4 月 24 日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第三届监事 会第三次会议，全体监事出席会议。会议审议通过了《公司 2007 年第一季度报告》并发表 了一季报审核意见。 5、2007 年 8 月 10 日以通讯表决方式召开了公司第三届监事会第四次会议，全体监事 出席会议。会议审议通过了《公司 2007 年半年度报告》及《公司 2007 年半年度报告摘要》 并发表了半年报审核意见。 34 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 该次监事会决议公告刊登于 2007 年 8 月 13 日《证券时报》、《上海证券报》及指定信 息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 。 6、2007 年 10 月 24 日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第三届监事 会第五次会议，全体监事出席会议。会议审议通过了通过了《公司 2007 年第三季度报告》 并发表了三季报审核意见。 二、监事会对2007 年度公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 经核查，监事会认为：公司 2007 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板块上市公司企业特别规定》等有关法律法规和 《公司章程》进行规范运作，决策程序合法；公司运行情况良好，发展持续稳定。 公司建立了财务管理制度、内部审计制度、关联交易制度、重大投资决策制度、信息披 露制度等完善的各项全内部控制制度，落实有效，保护了公司全体股东的利益。 2、检查公司财务情况 监事会认为公司财务管理正常，公司2007年度财务决算报告数据真实、准确，客观反映 了公司财务状况和经营成果。未发现公司财务人员有违章违纪现象。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金使用与管理规范、严格。公司使用部分闲置募集资金暂时补充 流动资金程序合法，截止2007年12月31日已全部归还，使用时间均未超过六个月。公司募集 资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更募集资金的投向。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产的价格合理、公允，没有发现损害股东的权益或者造成 公司资产损失的情况，没有发生内幕交易。 5、关联交易情况 报告期内，公司发生的关联交易公平合理，没有损害公司的利益。 6、股东大会决议执行情况。 公司监事会对股东大会决议的执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真执行公司 股东大会的有关决议。 三、监事列席董事会、股东大会情况 各位监事列席了 2007 年各次董事会、股东大会。监事会认为：董事会、股东大会召开 合法，实施程序正确，各项议案、报告的通过符合公司章程的规定。 第十节 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 本公司与大连长丰机械厂于 2002 年组建合作车间，双方按协议比例分配利润，合作期 限为 10 年。2006 年 7 月，大连长丰机械厂单方面终止履行上述合作协议。本公司已就此向 大连市中级人民法院提起诉讼，根据我公司与 5706 厂签订的合作协议及相关法律法规的规 定，5706 厂应当将该项未分配利润 2,183,098.62 元支付给我公司，对此一审法院的判决表 示了支持。2008 年 1 月 28 日在辽宁省高级人民法院进行了二审开庭审理，目前该案尚未做 35 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 出判决。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 1、2007年9月，本公司与中国南方航空股份有限公司湖北分公司工会技术服务部（以下 简称湖北工会技术服务部）签署了《武汉天河南方航空技术开发有限公司股权转让协议》， 本公司受让湖北工会技术服务部持有的天河南方公司公司49％的股权。此次股权转让以天河 南方公司公司2007年9月31日净资产为参考，确定股权转让总价款为233.88万元，股权并购 日确定为2007年9月31日。 2、本公司持有天津翔宇航空维修工程有限公司50%的股权，2007年1月，本公司控股子 公司四川奥特附件维修有限责任公司与太原沙飞特航空技术开发有限公司签订“关于天津翔 宇航空维修工程有限公司股权转让协议”，四川奥特附件维修有限责任公司受让太原沙飞特 航空技术开发有限公司所持有天津翔宇航空维修工程有限公司5％股权，股权转让完成后本 公司直接和间接持有天津翔宇航空维修工程有限公司55％的股权。本公司于2007年9月实质 控制该公司（该公司董事会完成改组），并从2007年10月1日起将该公司财务报表纳入合并 财务报表。 3、本公司将位于谢家祠的房地对外出售，取得房屋转让及补偿收益2,862,426.98元。 4、本公司子公司四川奥特附件维修有限责任公司于1997年至1999年1月先后三次与成都 市武候区簇桥街道办事处签定《企业用地协议》，租用新苗村八组土地29.267亩，2007年5 月四川奥特附件维修有限责任公司接到成都市武候区簇桥街道办事处通知，由于该土地被规 划为农村新村建设项目，要求终止原《企业用地协议》，2007年12月24日四川奥特附件维修 有限责任公司收到成都市武候区城市发展投资有限责任公司拆迁补偿款6,958,827.50元，本 期将相关在建工程余额转入营业外支出。 5、本公司于2007年12月13日协议收回了对西安翔宇飞机维修工程有限责任公司投资， 作为对价取得西安翔宇飞机维修工程有限责任公司持有成都富凯飞机工程服务有限公司 35.60%的股权、部分实物资产和现金。由于成都富凯飞机工程服务有限公司属于中外合资企 业，尚需完成相关审批注册程序，该项投资额暂列其他应收款。 三、报告期内公司重大关联交易事项 报告期内，本公司无重大关联交易。 四、重大合同的履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司 资产的情况。 2、报告期内公司对外担保事项 1）公司未向股东、实际控制人及其关联方提供担保。 2）公司未直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保金额。 3）公司未向控股子公司以外的第三方提供贷款担保。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 五、公司或持股 5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 （1）公司股东李再春、王万和、刘生会、李飚、郑超、李刚做出的《避免同业竞争承 诺函》均得到严格实施，没有出现同业竞争的情况。 （2）持股5%以上股东关于股改的承诺事项见本节“八、其它重大事项之公司股权分置 36 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 改革情况”。 六、公司解聘、聘任会计师事务所及支付报酬的情况 公司2007年第二次临时股东大会同意聘任信永中和会计师事务所为公司2007年度财务 审计机构。本年度报告中的财务报告已经信永中和会计师事务所审计，签字注册会计师为罗 东先、宋朝学，审计费用为35万元。 七、报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制 措施的情况。 八、其他重大事项 （一）原非流通股股东在公司股权分置改革时的承诺履行情况 本公司于2005年8月8日完成股权分置改革方案实施工作。股改中，全体非流通股股东李 再春、王万和、刘生会、李飚、郑超和李刚承诺持有的公司非流通股股份自获得上市流通权 之日起，在24个月内不上市交易或者转让。持股5%以上股东李再春和王万和还承诺在前项承 诺期期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。本公司限售股份持有人均严格遵守了其在股权分 置改革时做出的各项承诺。 2007年8月9日，限售股份可上市流通数量为26,026,030股。由于除公司限售股份持有人 李刚先生将于2007年8月14日离职满6个月外，其他限售股份持有人人均为公司的董事和监 事，根据“高管股份”的相关规定，2007年8月9日限售股份实际可上市流通数量为10,573,448 股, 2007年8月15日增加为13,378,016股。 （二）其他重要事项 披露时间 公告编号 主要内容 披露报纸 2007-01-17 2007-001 第二届董事会第二十四次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007-01-17 2007-002 关于召开 2007 年第一次临时股东大会的通知 上海证券报、证券时报 2007-01-17 2007-003 第二届监事会第八次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007-01-26 2007-004 2006 年度业绩快报 上海证券报、证券时报 2007-02-16 2007-005 职工代表大会决议公告 上海证券报、证券时报 2007-02-16 2007-006 2007 年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 2007-02-16 2007-007 第三届董事会第一次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007-02-16 2007-008 第三届监事会第一次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007-03-27 2007-009 2006 年年度报告摘要 上海证券报、证券时报 2007-03-27 2007-010 第三届董事会第二次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007-03-27 2007-011 关于募集资金 2006 年度使用情况的专项说明 上海证券报、证券时报 2007-03-27 2007-012 关于对外担保事项的公告 上海证券报、证券时报 2007-03-27 2007-013 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 上海证券报、证券时报 2007-03-27 2007-014 监事会议事规则 上海证券报、证券时报 2007-03-27 2007-015 关于召开 2006 年度股东大会的通知 上海证券报、证券时报 2007-04-03 2007-016 关于举行 2006 年年度报告网上说明会的通知 上海证券报、证券时报 2007-04-18 2007-017 2006 年年度股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 2007-04-25 2007-018 2007 年第一季度报告 上海证券报、证券时报 2007-06-01 2007-019 2006 年度利润分配方案实施公告 上海证券报、证券时报 2007-06-27 2007-020 第三届董事会第四次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007-06-27 2007-021 参股子公司重大事项公告及风险提示 上海证券报、证券时报 2007-07-03 2007-022 第三届董事会第五次（临时）会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007-07-03 2007-023 关于入股贵阳市商业银行的公告 上海证券报、证券时报 2007-07-12 2007-024 关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划 上海证券报、证券时报 2007-07-25 2007-025 第三届董事会第六次会议决议公告 上海证券报、证券时报 37 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 2007-07-25 2007-026 关于召开公司 2007 年第二次临时股东大会的通知 上海证券报、证券时报 2007-08-06 2007-027 关于限售股份上市流通的提示性公告 上海证券报、证券时报 2007-08-10 2007-028 2007 年第 2 次临时股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 2007-08-13 2007-029 第三届董事会第七次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007-08-13 2007-030 2007 年半年度报告摘要 上海证券报、证券时报 2007-08-13 2007-031 第三届监事会第四次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007-08-13 2007-032 关于召开公司 2007 年第三次临时股东大会的通知 上海证券报、证券时报 2007-08-13 2007-033 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 上海证券报、证券时报 2007-09-01 2007-034 提示性公告 上海证券报、证券时报 2007-09-12 2007-035 2007 年第三次临时股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 2007-09-14 2007-036 王万和简式权益变动报告书 上海证券报、证券时报 2007-09-14 2007-037 关于股份持有人出售股份情况的公告 上海证券报、证券时报 2007-09-18 2007-038 关于使用流动资金归还募集资金的公告 上海证券报、证券时报 2007-10-26 2007-039 2007 年第三季报告 上海证券报、证券时报 2007-10-26 2007-040 第三届董事会第八次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007-10-26 2007-041 关于为四川农业发展有限公司提供担保的公告 上海证券报、证券时报 2007-11-29 2007-042 第三届董事会第九次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007-11-29 2007-043 关于加强公司治理专项活动的整改报告 上海证券报、证券时报 第十一节 财务报告 一、审计报告（全文附后） 信永中和会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 二、会计报表和附注（附后） 第十二节 备查文件目录 一、载有公司董事长李再春先生签字并公司盖章的 2007 年年度报告文本原件。 二、载有公司董事长李再春先生、总经理万涛先生及财务总监杨红樱女士签名并公司盖 章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在《证券时报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券办公室。 四川海特高新技术股份有限公司 董事长：李再春 2008 年 3 月 15 日 38 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 审计报告 XYZH/2007CDA1024 四川海特高新技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川海特高新技术股份有限公司（以下简称“海特高新”）合并 及母公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、现金 流量表、股东权益变动表及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则（2006）的规定编制财务报表是海特高新管理层的责任。这种责 任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的 会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，海特高新财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了海特高新 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：宋朝学 中国注册会计师：罗东先 中国 北京 二○○八年三月十五日 39 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 八、1 113,634,865.00 108,750,101.52 交易性金融资产 应收票据 应收账款 八、2 84,403,265.58 90,323,578.65 预付款项 八、3 8,046,448.67 8,000,716.64 应收利息 应收股利 其他应收款 八、4 68,283,016.65 8,680,025.16 存货 八、5 57,984,895.50 45,897,801.42 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 99,999.97 221,190.27 流动资产合计 332,452,491.37 261,873,413.66 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、6 21,549,101.56 39,939,886.07 投资性房地产 八、7 18,280,828.67 6,209,466.70 固定资产 八、8 144,530,506.05 170,940,977.59 在建工程 八、9 31,423,103.10 47,897,810.07 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、10 19,779,500.78 15,446,451.78 开发支出 商誉 长期待摊费用 八、11 5,800,833.23 4,508,406.10 递延所得税资产 八、12 1,057,472.96 1,046,458.43 其他非流动资产 非流动资产合计 242,421,346.35 285,989,456.74 资产总计 574,873,837.72 547,862,870.40 公司法定代表人：李再春 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：杨红樱 40 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表（续） 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 八、13 41,695,150.10 13,925,910.48 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八、14 24,490,156.11 19,395,232.05 预收款项 八、15 1,202,252.78 510,354.23 应付职工薪酬 八、16 265,981.15 642,366.06 应交税费 八、17 4,428,477.84 561,456.29 应付利息 应付股利 661,651.27 - 其他应付款 八、18 3,285,330.44 14,635,904.71 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 242,167.50 流动负债小计 76,028,999.69 49,913,391.32 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债小计 - 负债合计 76,028,999.69 49,913,391.32 股东权益： 股本 八、19 117,587,226.00 117,587,226.00 资本公积 八、20 213,060,113.16 212,099,176.04 减：库存股 盈余公积 八、21 30,500,671.93 26,729,156.74 未分配利润 八、22 127,731,367.55 111,425,814.74 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益小计 488,879,378.64 467,841,373.52 少数股东权益 八、23 9,965,459.39 30,108,105.56 股东权益合计 498,844,838.03 497,949,479.08 负债和股东权益总计 574,873,837.72 547,862,870.40 公司法定代表人：李再春 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：杨红樱 41 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2007 年度 2006 年度 一、营业总收入 191,156,840.51 148,913,963.43 其中：营业收入 八、24 191,156,840.51 148,913,963.43 利息收入 手续费及佣金收入 二、营业总成本 157,872,768.58 127,588,153.14 其中：营业成本 八、24 121,036,897.25 88,128,609.03 利息支出 手续费及佣金支出 营业税金及附加 八、25 3,110,000.05 2,194,353.89 销售费用 8,613,645.86 9,649,737.05 管理费用 24,209,675.97 26,487,946.27 财务费用 八、26 1,237,319.47 -686,329.83 资产减值损失 八、27 -334,770.02 1,813,836.73 加：公允价值变动收益(损失以"-"填列) 投资收益(损失以"-"填列) 八、28 -464,880.45 4,515,187.66 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,009,735.92 1,159,603.20 三、营业利润(亏损以"-"填列) 32,819,191.48 25,840,997.95 加：营业外收入 八、29 12,273,184.93 8,749,826.90 减：营业外支出 八、30 641,849.48 1,130,680.36 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以"-"填列) 44,450,526.93 33,460,144.49 减：所得税费用 八、31 7,086,294.13 1,993,118.81 五、净利润(净亏损以"-"填列) 37,364,232.80 31,467,025.68 其中:归属于母公司股东的净利润 37,715,151.90 31,205,742.56 少数股东损益 -350,919.10 261,283.12 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.32 0.27 （二）稀释每股收益 0.32 0.27 公司法定代表人：李再春 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：杨红樱 42 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 200,915,695.07 136,892,613.36 收到的税费返还 7,383,251.60 8,837,459.70 收到其他与经营活动有关的现金 八、32 5,882,904.91 5,240,358.02 经营活动现金流入小计 214,181,851.58 150,970,431.08 购买商品、接受劳务支付的现金 123,829,610.91 65,717,200.13 支付给职工以及为职工支付的现金 17,783,456.55 18,235,264.03 支付的各项税费 21,176,693.78 28,140,120.22 支付其他与经营活动有关的现金 八、32 13,904,048.47 13,752,071.02 经营活动现金流出小计 176,693,809.71 125,844,655.40 经营活动产生的现金流量净额 37,488,041.87 25,125,775.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,419,703.20 - 取得投资收益收到的现金 840,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,350,480.30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 八、32 1,787,941.62 投资活动现金流入小计 20,610,183.50 1,787,941.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,581,315.38 36,866,070.16 投资支付的现金 49,715,451.85 19,928,954.56 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 63,296,767.23 56,795,024.72 投资活动产生的现金流量净额 -42,686,583.73 -55,007,083.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,100,000.00 - 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,100,000.00 取得借款收到的现金 181,084,999.02 48,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 183,184,999.02 48,000,000.00 偿还债务支付的现金 153,315,759.40 57,946,382.56 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,785,934.28 2,720,201.48 其中:子公司支付少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 173,101,693.68 60,666,584.04 筹资活动产生的现金流量净额 10,083,305.34 -12,666,584.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,884,763.48 -42,547,891.46 加：期初现金及现金等价物余额 108,750,101.52 151,297,992.98 六、期末现金及现金等价物余额 113,634,865.00 108,750,101.52 公司法定代表人：李再春 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：杨红樱 43 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 53,502,399.40 57,476,325.67 交易性金融资产 应收票据 应收账款 九、1 38,568,072.16 35,347,160.05 预付款项 2,290,030.61 3,349,145.94 应收利息 应收股利 7,444,911.47 8,059,872.92 其他应收款 九、2 72,597,217.73 20,777,789.80 存货 19,028,925.37 22,334,789.16 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 99,999.97 95,333.32 流动资产合计 193,531,556.71 147,440,416.86 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 九、3 159,168,999.65 170,255,018.98 投资性房地产 18,280,828.67 - 固定资产 62,845,570.34 79,069,012.88 在建工程 23,560,589.47 39,132,550.86 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 9,985,236.94 8,129,717.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,494,084.87 2,502,419.44 递延所得税资产 681,338.33 473,363.21 其他非流动资产 非流动资产合计 279,016,648.27 299,562,083.05 资产总计 472,548,204.98 447,002,499.91 公司法定代表人：李再春 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：杨红樱 44 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表（续） 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 3,886,190.98 2,608,050.31 预收款项 3,026,921.93 - 应付职工薪酬 142,648.26 - 应交税费 2,899,658.79 2,396,589.59 应付利息 应付股利 其他应付款 3,334,015.74 12,671,940.51 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债小计 23,289,435.70 27,676,580.41 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债小计 - - 负债合计 23,289,435.70 27,676,580.41 股东权益： 股本 117,587,226.00 117,587,226.00 资本公积 212,344,618.16 212,099,176.04 减：库存股 盈余公积 26,610,160.50 21,877,611.34 未分配利润 92,716,764.62 67,761,906.12 股东权益合计 449,258,769.28 419,325,919.50 负债和股东权益总计 472,548,204.98 447,002,499.91 公司法定代表人：李再春 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：杨红樱 45 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 九、4 58,731,647.84 51,984,819.65 减：营业成本 九、4 28,064,349.51 27,780,442.78 营业税金及附加 1,565,269.66 1,188,970.93 销售费用 4,740,005.92 4,116,330.62 管理费用 13,106,756.59 12,203,375.04 财务费用 110,814.42 -1,436,996.79 资产减值损失 1,051,340.57 1,156,248.23 加：公允价值变动收益(损失以"-"填列) 投资收益(损失以"-"填列) 九、5 31,628,294.02 41,414,790.53 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,009,735.92 1,251,637.80 三、营业利润(亏损以"-"填列) 41,721,405.19 48,391,239.37 加：营业外收入 7,790,233.34 4,391,288.12 减：营业外支出 63,520.00 563,589.89 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以"-"填列) 49,448,118.53 52,218,937.60 减：所得税费用 2,122,626.97 1,510,224.43 五、净利润(净亏损以"-"填列) 47,325,491.56 50,708,713.17 六、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：李再春 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：杨红樱 46 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 58,059,444.69 44,316,623.57 收到的税费返还 2,966,007.35 4,356,658.39 收到其他与经营活动有关的现金 19,707,956.18 6,205,874.33 经营活动现金流入小计 80,733,408.22 54,879,156.29 购买商品、接受劳务支付的现金 16,140,203.62 13,856,930.32 支付给职工以及为职工支付的现金 8,231,490.09 7,040,237.19 支付的各项税费 11,174,690.00 12,068,603.87 支付其他与经营活动有关的现金 19,122,179.36 30,054,910.01 经营活动现金流出小计 54,668,563.07 63,020,681.39 经营活动产生的现金流量净额 26,064,845.15 -8,141,525.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 9,574,735.64 取得投资收益收到的现金 33,846,378.62 23,724,508.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,391,652.80 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 900,799.99 投资活动现金流入小计 51,812,767.06 24,625,308.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,152,962.30 25,404,912.21 投资支付的现金 59,338,828.28 56,614,400.27 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 投资活动现金流出小计 63,491,790.58 92,019,312.48 投资活动产生的现金流量净额 -11,679,023.52 -67,394,003.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 74,000,000.00 10,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 74,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 74,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,359,747.90 9,180.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 92,359,747.90 9,180.00 筹资活动产生的现金流量净额 -18,359,747.90 9,990,820.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,973,926.27 -65,544,708.61 加：期初现金及现金等价物余额 57,476,325.67 123,021,034.28 六、期末现金及现金等价物余额 53,502,399.40 57,476,325.67 公司法定代表人：李再春 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：杨红樱 47 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 合并股东权益变动表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2007 年 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 一、上年年末余额 117,587,226.00 212,099,176.04 26,729,156.74 111,425,814.74 467,841, 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 117,587,226.00 212,099,176.04 - 26,729,156.74 - 111,425,814.74 467,841, 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - 960,937.12 - 3,771,515.19 - 16,305,552.81 21,038, （一）净利润 37,715,151.90 37,715, （二）直接计入股东权益的利得和损失 - 960,937.12 - - - - 960, 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 960,937.12 960, 上述（一）和（二）小计 - 960,937.12 - - - 37,715,151.90 38,676, （三）股东投入和减少资本 - - - - - - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - - 3,771,515.19 - -21,409,599.09 -17,638, 1.提取盈余公积 3,771,515.19 -3,771,515.19 2.对股东的分配 -17,638,083.90 -17,638, 3.提取一般风险准备 4.其他 （五）股东权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 117,587,226.00 213,060,113.16 - 30,500,671.93 - 127,731,367.55 488,879, 公司法定代表人：李再春 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负 48 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 合并股东权益变动表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2006 年 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 一、上年年末余额 117,587,226.00 212,099,176.04 41,409,058.52 65,269,110.80 436, 加：会计政策变更 -17,827,392.80 18,098,452.40 27 前期差错更正 二、本年年初余额 117,587,226.00 212,099,176.04 - 23,581,665.72 - 83,367,563.20 436, 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - - - 3,147,491.02 - 28,058,251.54 31, （一）净利润 31,205,742.56 31, （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - - 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 - - - - - 31,205,742.56 31,2 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - - 3,147,491.02 - -3,147,491.02 1.提取盈余公积 3,147,491.02 -3,147,491.02 2.对股东的分配 3.提取一般风险准备 4.其他 （五）股东权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 117,587,226.00 212,099,176.04 - 26,729,156.74 - 111,425,814.74 467, 公司法定代表人：李再春 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负 49 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 母公司股东权益变动表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2007 年 未分配利润 项目 股本 资本公积 盈余公积 一、上年年末余额 117,587,226.00 212,099,176.04 21,877,611.34 67,761,906.12 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 117,587,226.00 212,099,176.04 21,877,611.34 67,761,906.12 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - 245,442.12 4,732,549.16 24,954,858.50 （一）净利润 47,325,491.56 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - 245,442.12 - - 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 245,442.12 上述（一）和（二）小计 - 245,442.12 - 47,325,491.56 （三）股东投入和减少资本 - - - - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - 4,732,549.16 -22,370,633.06 1.提取盈余公积 4,732,549.16 -4,732,549.16 2.对股东的分配 -17,638,083.90 3.提取一般风险准备 4.其他 （五）股东权益内部结转 - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 117,587,226.00 212,344,618.16 26,610,160.50 92,716,764.62 公司法定代表人：李再春 主管会计工作负责人：万涛 会计机构 50 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 母公司股东权益变动表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2006 年 单位：人民 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合 一、上年年末余额 117,587,226.00 212,099,176.04 23,581,665.72 83,098,395.52 436,3 加：会计政策变更 -6,774,925.70 -60,974,331.25 -67,7 前期差错更正 二、本年年初余额 117,587,226.00 212,099,176.04 16,806,740.02 22,124,064.27 368,6 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - - 5,070,871.32 45,637,841.85 50,7 （一）净利润 50,708,713.17 50,7 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 - - - 50,708,713.17 50,7 （三）股东投入和减少资本 - - - - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - 5,070,871.32 -5,070,871.32 1.提取盈余公积 5,070,871.32 -5,070,871.32 2.对股东的分配 3.提取一般风险准备 4.其他 （五）股东权益内部结转 - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 117,587,226.00 212,099,176.04 21,877,611.34 67,761,906.12 419,3 公司法定代表人：李再春 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人： 51 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 会计报表附注 一、 公司的基本情况 四川海特高新技术股份有限公司（以下简称本公司）前身为四川海特高新技术公司， 1992 年 10 月经四川省工商行政管理局批准成立，公司性质为集体所有制企业，注册资 金 50 万元，1997 年 10 月经四川省工商行政管理局批准注册资金变更为 450 万元， 1999 年 7 月经四川省科委《关于四川海特高新技术公司改制申请的批复》(川科委成 [1999]13 号)文批准，四川海特高新技术公司进行产权界定，明晰产权后与四川省科委 发明协会脱离了挂靠关系并改制为有限责任公司，注册资本变更为 1000 万元。 2000 年 9 月 30 日经四川省人民政府《关于设立四川海特高新技术股份有限公司 的批复》(川府函[2000]291 号）批准，四川海特高新技术有限公司变更为四川海特高新 技术股份有限公司，发起人为四川海特高新技术有限公司的原全体股东，即李再春、王 万和、李飚、郑超、刘生会、李刚六人。2000 年 11 月经四川省工商行政管理局批准登 记注册，注册资本变更为 5,439.14 万元。 本公司根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]105 号文核准，于 2004 年 7 月 6 日公开发行 2,400 万股人民币普通股（A 股）股票，并于 2004 年 7 月 21 日在 深圳证券交易所中小企业板块上市交易，股票代码 002023。 2005 年 5 月，本公司以资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股，变更后注册资本 为 11,758.72 万元。 2005 年 8 月，本公司 A 股股权分置改革方案经 2005 年第二次临时股东大会审议 通过，方案为股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每持有 1 股流通股股票将获得 非流通股股东支付的 0.38 股股票对价，非流通股股东共支付对价 1368 万股，股权分 置改革方案已于 2005 年 8 月 10 日实施完毕，方案实施后公司总股本不变，原非流通 股股东持有股权比例由 69.38％下降为 57.75％。 本公司位于成都市高新技术产业开发区高朋大道 21 号,企业法人营业执照号： 5100001802461，法定代表人：李再春，本公司经营范围主要是：飞机机载无线电、仪 表、电气设备的维修；开展电缆，电视设备，电子测绘仪器方面的技术服务与咨询，批 发零售电缆，电视设备及电子测绘器材（不含卫星地面接收设备），电子产品、交电、 建筑材料，经营企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪 器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的 商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；航空小型发动机维修（凭维修许 可证经营）。 52 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 2001 年 7 月 24 日，成都市对外贸易合作委员会以[2001]成外经贸字第 113 号文， 核准本公司经营自营进出口业务。 二、 财务报表的编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础编制。 本公司原按照 2006 年以前颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》(以下合称 “原会计准则和制度”)编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，本公司开始执行财政部 于 2006 年颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)。2007 年度财务报表为本 公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。 在编制 2007 年度财务报表时，2006 年度的相关比较数字已按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第 1 号》的要求进行追溯调整， 所有项目已按照企业会计准则重新列报。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、 重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正 本公司报告期涉及执行新会计准则的情况见本附注十三“首次执行企业会计准则”， 除此之外无重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正。 五、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产 以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。 4. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 53 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5. 外币折算 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按 资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其人民币金额。 外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在 现金流量表中单独列示。 6. 金融资产 （1）金融资产的分类：本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产 和应收款项四大类。 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：持有的主要目的是短期内 出售的金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中 以交易性金融资产列示。 2） 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确 意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 3） 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及 未被划分为其他类的金融资产。 （2）金融资产的确认和计量： 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计 入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允 价值进行后续计量；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 54 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值 变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公 允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利 息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时 计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变 动累计额之后的差额，计入投资损益。 （3）金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对 金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减 值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入 股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出 售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有 关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益 工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。 7. 应收款项坏账准备核算方法 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应 收款项，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采 用实际利率法，以摊余成本减坏账准备余额列示。 对于本公司单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项，对重大应收款项 及关联方应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有 款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏 账准备。 对于单项金额不够重大的非关联方应收款项，按信用风险特征划分为若干组合，根 据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率 为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计 提的坏账准备，本公司按账龄划分组合。 55 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 应收款项的坏账准备按账龄计提比例为： 账龄 比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2--3 年 20% 3--4 年 30% 4－5 年 50% 5 年以上 100% 8. 存货 （1）存货的分类：存货分为原材料、低值易耗品、维修成本（在产品）、在途材料 等。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本 计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。 （3）低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与 可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁 损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提 取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 （5）产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净 值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有 的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有 的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 9. 长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所 有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企 业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 56 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资 直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按 照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照 投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司对子公司的投资，是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。本公司对 子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。 本公司对合营公司的投资，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅 在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意 时存在的股权投资。对合营投资本公司采用权益法核算。 本公司对联营公司的投资，是指本公司对其具有重大影响的股权投资。对联营投 资本公司采用权益法核算。 本公司对不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，采用成本法核算。本公司对不具重大影响，但在活跃市场中有报价或 公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价 值计量，其公允价值变动计入股东权益。 10. 投资性房地产 （1）投资性房地产的分类：包括已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的 土地使用权；已出租的建筑物。 （2）投资性房地产的计价：投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房 地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资 性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值 率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率 及年折旧(摊销)率列示如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率（%） 土地使用权 50 年 - 2% 房屋建筑物 30 年 3.00% 3.23% （3）投资性房地产的转换和处置 投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为 57 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之 日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价 值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益 时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入 扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 11. 固定资产 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2000 元的有形 资产。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、运输设备和其他设备。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产 的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状 态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合 同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固 定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法按预计的使用年限，以单项折旧率按月计 算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。固定资产分类的折旧年限、折旧 率、预计净残值率如下： 类 别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率 房屋建筑物 30 年 3.23% 3% 专用设备 8年 12.13% 3% 运输设备 5年 19.40% 3% 其他 5年 19.40% 3% （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改 良支出及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计 量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支 出于发生时计入当期损益。 58 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 （6）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行复核，若发生变化，则作为会计估计变更处理。 （7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确 认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税 费后的金额计入当期损益。 12. 在建工程 （1）在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、 直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备 的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括 应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产， 次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 13. 借款费用 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或 者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 （1）借款费用资本化的确认原则：本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条 件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要 经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产等资产。 （2）借款费用资本化的期间：当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资 产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与 符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或 者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化； 在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产 活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 时，借款费用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之 后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而 借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资 金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款 利息的资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根 59 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权 平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。如果借款存在折价或者溢价，本 公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，对每期资本化的利 息金额进行调整。 在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之前发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相 关资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态之后发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 14. 无形资产 （1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权、专利技术和非 专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投 资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定 价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2）无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让 年限平均摊销；本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规 定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对 象计入相关资产成本和当期损益。 （3）本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销 方法进行复核，若发生变化，则进行调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无 形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估 计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 15. 研究与开发 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具 有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 60 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开 发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 16. 长期待摊费用的摊销年限和摊销方法 长期待摊费用反映已经发生但受益期限在一年以上的各项费用，长期待摊费用按照 实际发生入账，在受益期内平均摊销，本公司的长期待摊费用摊销年限为： 长期待摊费用种类 摊销年限 年摊销率 土地租金 10 年 10％ 租入土地之建筑物 10 年 10% 购买的技术资料费用 5年 20% 蓝油液压油 2年 50% 装修费用 5年 20% 17. 非金融资产减值 本公司于年末对长期股权投资(除不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资)、固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检 查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和 受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行 测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资 产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而 预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者 将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 61 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产 所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 18. 职工薪酬 （1）职工薪酬 主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会 经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提 供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿， 计入当期损益。 19. 预计负债 （1）预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁 员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下 条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数 进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。 货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资 产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，若有变化则对账面价值进行调整以反映当 前最佳估计数。 20. 收入确认方法 62 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营 活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 （1）销售商品收入 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，即没有保留与所有权有 关的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，与交易相关的经济利益很可能流入 企业，收入的金额能够可靠地计量，相关已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时， 确认本期的营业收入。 （2）提供劳务收入 本公司提供的劳务收入，在劳务完成且劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交 易相关的经济利益能够流入本公司时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量的，分别下列 情况确认让渡资产使用权收入。 1）利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； 2）使用费收入，按照合同或者协议约定的收费时间和方法计算确定。 3）经营租赁收入，按照直线法在租赁期内确认。 21. 政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为 货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照 应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠 取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。 22. 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差 额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵 扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认 63 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成 的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递 延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23. 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其 计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 24. 终止经营 终止经营指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够 单独区分的组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。同时满足下 列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、 本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。 25. 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳 入合并财务报表范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表是按照《企业会计准 则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内 部交易和往来业已抵销。 六、 税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1. 增值税 种 类 计算依据 征收率 增值税 航空维修服务收入 17%、6% 增值税 航空检测服务收入 17% 根据财政部、国家税务总局（2000）102 号文，为支持飞机维修行业的发展，经国 务院批准，自 2000 年 1 月 1 日起对飞机维修劳务增值税实际税负超过 6％的部分实行由 64 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 税务机关即征即退的政策。根据上述文件及四川省国家税务局直属征收分局川国税直认 定[2006]0001 号文，对本公司飞机维修劳务按 17%的法定税率征收增值税后，增值税实 际税负超过 6%的部分，可享受即征即退的税收优惠政策。 子公司四川奥特附件维修有限责任公司于 2006 年 5 月被认定为增值税一般纳税人； 四川亚美动力技术有限公司于 2006 年 8 月被认定为增值税一般纳税人；四川海特航空 检测开发有限公司于 2006 年 11 月被认定为增值税一般纳税人 ，增值税由 6%的征收率 变更为 17％税率。 子公司四川奥特附件维修有限责任公司、四川亚美动力技术有限公司对飞机维修劳 务增值税实际税负超过 6%的部分，按国家税务总局（2000）102 号文享受即征即退的税 收优惠政策。 2. 营业税 种 类 计算依据 征收率 营业税 技术服务、工程劳务收入以及房屋出租收入 5% 本公司及子公司技术服务、工程劳务收入以及房屋出租收入等适用营业税，税率为 5%，技术转让收入经省技术厅认定免营业税。 3. 城建税、教育费附加 种 类 计算依据 征收率 城建税 应纳增值税额+营业税额 7% 教育费附加 应纳增值税额+营业税额 3% 地方教育费附 加 应纳增值税额+营业税额 1% 本公司及子公司适用的城建税为 7%，教育费附加为 3%、地方教育费附加为 1%。 4. 企业所得税 单位名称 计算依据 所得税率 四川海特高新技术股份有限公司 应纳税所得额 15% 四川海特航空检测开发有限公司 应纳税所得额 15% 四川奥特附件维修有限责任公司 应纳税所得额 15% 武汉天河南方航空技术开发有限公司 应纳税所得额 15% 四川银燕创新机电技术有限公司 应纳税所得额 15% 湖南湘特航空电子有限公司 应纳税所得额 15% 四川亚美动力技术有限公司 应纳税所得额 15% 四川海特农业发展有限公司 应纳税所得额 33% 天津翔宇航空维修工程有限公司 应纳税所得额 33% 65 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 成都成电科信科技发展有限公司 应纳税所得额 33% 四川海特国际贸易有限公司 应纳税所得额 33% 根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 （财税字［1994］ 001 号）和四川省地方税务局直属征收分局川地税直审（2000）256 号文，本公司作为 国家级高新技术开发区内的高新技术企业，企业所得税减按 15％的税率征收。 四川海特航空检测开发有限公司作为国家级高新技术开发区内的高新技术企业（证 书号：0551201A0039）及四川省信息产业厅认定的软件企业（川 R-2003-0057） ，从 2001 年 9 月起所得税减按 15％的税率征收，并可享受两年免征、三年减半征收的优惠政策。 2006 年 1－7 月属减半征收期，按照 15％的税率减半即 7.5%计算征收企业所得税，自 2006 年 8 月起按 15％计算征收企业所得税。 四川奥特附件维修有限责任公司作为国家级高新技术开发区内企业，经四川省科学 技术厅川科高（2005）5 号文批复确认为高新技术企业，企业所得税减按 15％征收。 武汉天河南方航空技术开发有限公司作为高新技术企业（武汉市科学技术委员会 2001 年 8 月 13 日颁发的高新技术企业认定证书（武科政[2001]165 号） ，2003 年起减按 15%缴纳企业所得税。 四川银燕创新机电技术有限公司作为成都高新技术产业开发区的高新技术企业（证 书号：0351001A0394） ，根据成高地税函[2003]126 号，从 2003 年 7 月起按 15%税率缴 纳企业所得税。 湖南湘特航空电子有限公司作为长沙高新技术产业开发区的高新技术企业（湖南省 科学技术局 2003 年 7 月颁发的高新技术认证，证书号 0343001B0724 号） ，自 2004 年起 执行 15%的所得税税率。 四川亚美动力技术有限公司作为成都高新技术产业开发区的高新技术企业（四川省 科学技术厅 2004 年 3 月颁发的高新技术企业认定证书，证书号 0451001A0525 号） ，经 成都市高新区税务局同意，自 2005 年起享受两年免征企业所得税的优惠政策， 2007 年按照 15%税率缴纳所得税。 四川海特国际贸易有限公司系 2006 年 2 月 14 成立的新企业，根据财政部、国家税 务总局财税字[1994]001 号文，对贸易公司自开业之日起，第一年免征企业所得税，故 从 2007 年开始征收企业所得税，所得税税率为 33%。 5. 出口退税 单位名称 退税率 四川海特国际贸易有限公司 13% 四川海特农业发展有限公司 13% 66 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 子公司四川海特国际贸易有限公司和四川海特农业发展有限公司主要经营肠衣外 贸出口，根据财政部、发展改革委、商务部、海关总署、国家税务总局《关于调整部分 商品出口退税率和增补加工贸易禁止类商品目录的通知》 （财税【2006】第 139 号） ，自 2006 年 9 月 15 日（以报关出口日期为准）起，肠衣外贸出口退税率由 5%提高到 13%。 6. 房产税 本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。出租房屋按照租金收入的 12%缴纳房产税。 7．土地使用税 本公司以土地面积为计税依据，适用税率为 4 元/平方米。 七、 企业合并及合并财务报表 （一） 重要子公司 注册资本 投资金额 持股 表决权 经营 公司名称 注册地 业务性质 (万元) （万元） 比例 比例 范围 四川奥特附件 有限公司 成都市高 维修有限责任 6884 6854 99.56% 99.56% 见(1) 新区 公司 四川银燕创新 成都市高 机电技术有限 有限公司 500 475 95.00% 95.00% 见(2) 新区 公司 四川海特航 成都市高 空检测开发 有限公司 500 475 95.00% 95.00% 见(3) 新区 有限公司 四川亚美动 成都市高 力技术有限 有限公司 4000 4000 100.00% 100.00% 见(4) 新区 公司 湖南湘特航 长沙市黄 空电子有限 有限公司 500 255 51.00% 51.00% 见(5) 花机场 公司 武汉天河南 方航空技术 江汉经济 有限公司 510 510 100.00% 100.00% 见(6) 开发有限公 开发区 司 天津翔宇航 天津滨海 空维修工程 有限公司 830 456.50 55.00% 55.00% 见(7) 国际机场 有限公司 四川海特国 成都市高 际贸易有限 有限公司 1200 1200 100.00% 100.00% 见(8) 新区 公司 四川海特农 温江区成 都海峡两 业发展有限 有限公司 1000 1000 100.00% 100.00% 见(9) 岸科技产 公司 业开发区 成都成电科 温江区成 有限公司 1000 550 55.00% 55.00% 见(10) 信科技发展 都海峡两 67 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 有限公司 岸科技产 业开发区 （1）四川奥特附件维修有限责任公司 1998 年 6 月 17 日经四川省工商行政管理局 批准注册成立，原注册资本为 800 万元，其后股东实施了一系列的股份转让并增加注册 资本，2006 年 10 月，四川海特高新技术股份有限公司向四川奥特附件维修有限责任公 司增资 3,884 万元，增资后的注册资本为 6,884 万元。其中:四川海特高新技术股份有 限公司持股比例为 96.18%,四川海特航空检测开发有限公司持股比例为 3.38 %,本公司 直接和间接持股 99.56%。法定代表人：李飚，企业注册号：5101091001805。公司住所： 成都高新区起步科技园科园南路 1 号。 四川奥特附件维修有限责任公司经营范围主要是：提供航空设备和飞机零件维修服 务；研究与开发航空设备和附件；以及航空设备和附件的批发与零售。 （2）四川银燕创新机电技术有限公司 1999 年 4 月 14 日经四川省工商行政管理局 批准注册成立，注册资本 500 万元，四川海特高新技术股份有限公司持股比例为 95%。 法定代表人：李刚，注册号：5100001811119。公司住所：成都市高新区高朋大道 21 号。 四川银燕创新机电技术有限公司经营范围主要是：航空设备、电子、电气、机械设 备的研制及技术；批发、零售电子电气测试设备，五金，交电，化工原料及产品，建筑 材料，装饰材料。 （3）四川海特航空检测开发有限公司 2001 年 6 月 27 日经成都市工商行政管理局 批准注册成立，注册资本 500 万元，四川海特高新技术股份有限公司持股比例为 95%。 法定代表人：李刚，注册号：5101091001101，公司住所：成都高新区起步工业园。四 川海特航空检测开发有限公司经营范围主要是：航空设备的测试、校验、开发、研制。 （4）四川亚美动力技术有限公司于 2003 年 11 月 24 日经成都市工商行政管理局批 准，由四川海特高新技术股份有限公司与四川海特航空检测开发有限公司共同出资成 立，原注册资本 1000 万元。2005 年 4 月 26 日股东四川海特高新技术股份有限公司对公 司增资，增资后的注册资本为人民币 4000 万元，其中：四川海特高新技术股份有限公 司持股比例为 97.50%,四川海特航空检测开发有限公司持股比例为 2.50 %，合计持股 100%。公司法定代表人：李刚，注册号：成工商（高新）字 5101091001468，公司住所： 成都高新区科园南路 4 号。 四川亚美动力技术有限公司经营范围是：航空动力设备的测试、校验、开发、修理 及相关航空技术服务（待取得相关部门的资质许可证后，凭许可证的经营范围从事经 营） 、航空器材销售（国家法律、法规禁止的和有专项规定的除外） 。 （5）湖南湘特航空电子有限公司由四川海特高新技术股份有限公司和阳广华等 8 位自然人出资成立，于 1998 年 8 月 20 日经湖南省工商行政管理局核准注册登记，注册 资本为 500 万元，四川海特高新技术股份有限公司持股比例为 51%。法定代表人：王万 68 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 和，营业执照号：4300001000386 。注册地址：长沙市黄花机场内。经营范围：航空机 载设备的研究和开发，航空机载设备的技术咨询与技术服务。 （6）武汉天河南方航空技术开发有限公司由四川海特高新技术股份有限公司和自 然人孙宜章出资成立，于 2001 年 2 月 27 日经武汉市工商行政管理局批准进行工商登记， 注册资本 510 万元，四川海特高新技术股份有限公司持股比例 51%，自然人孙宜章持股 比例 49%。 2003 年 11 月 12 日，经武汉天河南方航空技术开发有限公司股东会决议通过，自然 人股东孙宜章将其所持有的该公司 49%的股权转让予南方航空公司湖北分公司工会技术 服务部。 2007 年 12 月本公司收购南方航空公司湖北分公司工会技术服务部持有该公司 49% 的股份，收购完成后，本公司持有该公司 100%的股份，2007 年 12 月 14 日已经办理了 工商变更登记手续。法定代表人：李飚，企业法人执照号：4201032101140，注册地址： 江汉经济开发区郭杜湾 1 号。经营范围：航空机载电子设备技术开发，航空检测设备的 研制，计算机软件的开发，航空机载电子，电气，机械附件的检测及维修。 （7）天津翔宇航空维修工程有限公司于 1999 年 7 月经天津市工商行政管理局批准 注册成立，其后股东实施了一系列的股份转让，2005 年 10 月 9 日股东会决议增加注册 资本 800 万元，增资后四川海特高新技术股份有限公司持该公司股份总额 415 万元，持 股比例为 50%，法定代表人：李再春，企业法人执照号：1201101010179，注册地址：天 津滨海国际机场内。 2007 年 1 月，四川奥特附件维修有限责任公司与太原沙飞特航空技术开发有限公司 签订“关于天津翔宇航空维修工程有限公司股权转让协议”，四川奥特附件维修有限责 任公司受让太原沙飞特航空技术开发有限公司所持有天津翔宇航空维修工程有限公司 5 ％股权，股权转让价 50 万元。股权转让完成后本公司直接和间接持有天津翔宇航空维 修工程有限公司 55％的股权。本公司于 2007 年 10 月实质控制该公司，纳入合并财务报 表。 （8）四川海特国际贸易有限公司系由四川海特投资有限公司出资组建。2006 年 2 月 14 日经成都市工商行政管理局批准注册成立，注册资本为 200 万元。2006 年 9 月四 川海特投资有限公司将持有四川海特国际贸易有限公司 200 万元股份全部转让给四川银 燕创新机电技术有限公司。2007 年 2 月 27 日经股东大会批准由四川海特高新技术股份 有限公司增加投入资本 1000 万元，变更后的股本总额为 1200 万元，其中：四川海特高 新技术股份有限公司持股比例为 83.33%, 四川银燕创新机电技术有限公司持股比例为 16.67％。公司法定代表人：李飚，企业法人注册号：5101091001736，公司住所：成都 高新区科园南路 1 号。 四川海特国际贸易有限公司经营范围：销售：机电产品（不含品牌轿车）、家用电 器、纺织服装及日用品、矿产品（国家有专项规定的除外）、农副产品（不含粮、棉、 69 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 油、生丝、蚕茧）及其他无需审批或许可的合法项目；货物进出口和技术进出口（国家 法律行政法规禁止的除外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营） 。 （9）四川海特农业发展有限公司由四川海特国际贸易有限公司出资 1000 万元，于 2007 年 6 月 27 日经工商行政管理局批准注册成立，注册资本 1000 万元。法定代表人： 符漫，企业法人执照号：5101231801069-1，注册地址：温江区成都海峡两岸科技产业 开发区温泉大道。 四川海特农业发展有限公司经营范围：农副产品、机电产品、家用电器、纺织品、 服装及日用品、矿产品；货物进出口、技术进出口；法律、行政法规未限制的项目。 （10）成都成电科信科技发展有限公司由四川海特航空检测开发有限公司、成都成 电大学科技园有限公司、黄建国、顾亚平、王厚军、田书林出资 1000 万元组建，于 2007 年 6 月 26 日经成都市工商行政管理局批准成立，注册资本 1000 万元，四川海特航空检 测开发有限公司持股比例为 55%。法定代表人曾川，企业营业执照号：成工商法字 51012318011073。注册地址：温江区成都海峡两岸科技产业开发区温泉大道。 公司经营范围：软件的开发、转让；检测设备的研发、生产；航空航天飞机机载及 地面设备及部件的研制、生产、销售；测试技术机仪器研究成果的产业化；模块化测试 设备的生产与销售；测试系统集成；通信技术研究及网络安全设备研制、生产、销售。 （二）合并范围的变动 （1）上海沪特航空技术有限公司由上海航空股份有限公司与四川海特高新技术股 份有限公司共同出资组建,于 2003 年 4 月批准组建, 四川海特高新技术股份有限公司持 有该公司 50%的股份，根据企业会计准则取消比例合并法,并对期初数进行追溯调整, 上 海沪特航空技术有限公司 2006 年 12 月 31 日的资产负债情况如下： 资产 2006年12月31日 负债及净资产 2006年12月31日 流动资产 25,337,111.91 流动负债 2,896,220.24 长期投资 - 长期负债 - 固定资产 10,018,516.49 递延税项 - 无形资产 - 所有者权益 32,459,408.16 合计 35,355,628.40 合计 35,355,628.40 2006 年度经营情况如下： 项目 2006 年度 营业收入 12,987,913.01 利润总额 1,534,012.68 所得税费用 -337,238.64 净利润 1,871,251.32 （2）西安翔宇飞机维修工程有限责任公司由四川海特高新技术股份有限公司与西 安翔宇航空科技股份有限公司各出资 50%组建，本公司代表在该公司董事会中占有多数 70 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 席位，拥有实际控制权，因此，2006 年度将该公司纳入合并财务报表。 本公司由于拟收回对该公司的投资，本年初已将其控制权转移给另一股东，因此， 该公司本年度不再纳入合并财务报表。2007 年 12 月 13 日本公司收回了对西安翔宇飞机 维修工程有限责任公司投资，西安翔宇飞机维修工程有限责任公司截止 2006 年 12 月 31 日资产负债情况如下： 资产 2006年12月31日 负债及净资产 2006年12月31日 流动资产 13,295,959.15 流动负债 858,354.93 长期投资 14,661,835.55 非流动负债 - 固定资产 19,691,325.00 递延税项 - 在建工程 70,997.64 所有者权益 46,861,762.41 合计 47,720,117.34 合计 47,720,117.34 2006 年度经营成果如下： 项目 2006 年度 主营业务收入 8,461,634.52 利润总额 -503,543.21 所得税 - 净利润 -503,543.21 （3）本公司持有天津翔宇航空维修工程有限公司 50%的股权，2007 年 1 月，本公 司控股子公司四川奥特附件维修有限责任公司与太原沙飞特航空技术开发有限公司签 订“关于天津翔宇航空维修工程有限公司股权转让协议”，四川奥特附件维修有限责任 公司受让太原沙飞特航空技术开发有限公司所持有天津翔宇航空维修工程有限公司 5％ 股权，股权转让完成后本公司直接和间接持有天津翔宇航空维修工程有限公司 55％的股 权。本公司于 2007 年 9 月实质控制该公司（该公司董事会完成改组） ，并从 2007 年 10 月 1 日起将该公司财务报表纳入合并财务报表。 天津翔宇航空维修工程有限公司截止 2007 年 12 月 31 日资产负债情况如下： 资产 2007年12月31日 负债及净资产 2007年12月31日 流动资产 3,727,976.06 流动负债 4,294,565.75 长期投资 - 非流动负债 - 固定资产 3,285,534.94 递延税项 - 其他长期资产 218,031.48 所有者权益 2,936,976.73 合计 7,231,542.48 合计 7,231,542.48 2007 年 10-12 月经营成果如下： 项目 2007 年 10－12 月 主营业务收入 293,168.00 利润总额 -1,062,291.71 净利润 -1,062,291.71 71 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 （三）企业合并取得的子公司 1．本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司的情况如下： 持 注册资 投资金 表决 股 公司名称 注册地 业务性质 本 额 权 经营范围 比 (万元) (万元) 比例 例 四川海特国 有限责任公 成都市 际贸易有限 司 1200 1200 100% 100% 见附注七、（一） 高新区 公司 四川海特国际贸易有限公司系由四川海特投资有限公司出资组建，2006 年 2 月 14 日经成都市工商行政管理局批准注册成立，注册资本为 200 万元。2006 年 9 月四川海特 投资有限公司将持有四川海特国际贸易有限公司 200 万元股份全部转让给四川银燕创新 机电技术有限公司。此次股权转让以四川海特国际贸易有限公司 2006 年 8 月 31 日账面 净资产为参考，确定股权转让总价款 215.46 万元，合并日确定为 2006 年 8 月 31 日。 2007 年 2 月 27 日经股东大会批准由四川海特高新技术股份有限公司增加投入资本 1000 万元，变更后的股本总额为 1200 万元，其中：四川海特高新技术股份有限公司持股比 例为 83.33%, 四川银燕创新机电技术有限公司持股比例为 16.67％。 2. 本公司通过非同一控制下的企业合并取得的子公司的情况如下： 注册资本 投资金额 持股 表决权 公司名称 注册地 业务性质 经营范围 (万元) (万元) 比例 比例 天津翔宇航空维 天 津 海 滨 附注七、 有限公司 830 456.50 55.00% 55.00% 修工程有限公司 国际机场 （一） 2007 年子公司四川奥特附件维修有限责任公司与太原沙飞特航空技术开发有限公 司签订“关于天津翔宇航空维修工程有限公司股权转让协议”，四川奥特附件维修有限 责任公司受让太原沙飞特航空技术开发有限公司所持有天津翔宇航空维修工程有限公 司 5％股权。本公司在股权转让完成后直接和间接持有天津翔宇航空维修工程有限公司 55％的股权。2007 年 9 月该公司董事会完成改组从而本公司实质上控制该公司，并从 2007 年 10 月 1 日起纳入合并财务报表。该股权的购买成本为 348,954.04 元。 八、 合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 折算汇 折算汇 原币 折合人民币 原币 折合人民币 率 率 库存现金 3,896,500.68 1,441,863.81 银行存款 109,738,364.32 107,308,237.71 其中：美元 148.63 7.3046 1,085.66 25,000.00 7.8087 195,217.50 欧 8,097.56 10.2665 28.30 10.6669 301.91 83,133.59 元 合计 113,634,865.00 108,750,101.52 72 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 期末货币资金中无使用受到限制的现金和银行存款。 2. 应收账款 （1）应收账款风险分类 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的 60,080,969.67 66.83% 2,937,145.33 71,590,786.38 74.08% 4,250,724.48 应收账款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 6,855,154.36 7.63% 1,412,696.43 6,690,191.18 6.92% 1,057,938.33 的风险较大的应 收账款 其他单项金额不 22,965,245.58 25.54% 1,148,262.27 18,355,405.72 19.00% 1,004,141.82 重大的应收账款 合计 89,901,369.61 100% 5,498,104.03 96,636,383.28 100% 6,312,804.63 应收账款风险分类政策参见附注五、7。 （2）应收账款账龄 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 80,998,952.43 90.10% 3,317,890.10 87,539,037.41 90.59% 4,377,081.03 1－2 年 4,969,641.20 5.53% 494,964.12 5,511,356.56 5.70% 551,135.65 2－3 年 1,505,599.07 1.67% 301,119.81 782,766.26 0.81% 156,553.25 3－4 年 782,669.41 0.87% 238,530.72 1,557,848.88 1.61% 467,354.66 4－5 年 1,018,436.44 1.13% 519,528.22 969,388.28 1.00% 484,694.15 5 年以上 626,071.06 0.70% 626,071.06 275,985.89 0.29% 275,985.89 合计 89,901,369.61 100.00% 5,498,104.03 96,636,383.28 100.00% 6,312,804.63 （3）坏账准备的计提方法及比例参见附注五、7。 （4）本年度依据航空公司开具的拒付理由书核销无法收回的应收货款合计金额为 254,433.07 元。 （5）应收款项中，无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位应收账 款。 （6）期末余额前五名的应收账款金额合计 32,029,358.10 元，占应收账款总额的 35.63%。 （7）应收账款中包括以下外币余额： 外币名 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 称 73 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 原币 折算汇 原币 折算汇 率 折合人民币 率 折合人民币 美元 94,744.14 692,068.06 6,299,253.70 7.305 806,696.85 7.8087 欧元 879,760.84 10.6669 8,852,925.00 9,384,320.88 862,311.89 10.2665 合计 10,076,388.94 15,152,178.70 3. 预付款项 （1）预付款项账龄 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 7,298,880.94 90.71% 4,659,841.17 58.24% 1－2 年 747,567.73 9.29% 0.00 0.00 2－3 年 0.00 0.00 2,852,852.00 35.66% 3 年以上 0.00 0.00 488,023.47 6.10% 合计 8,046,448.67 100.00% 8,000,716.64 100.00% （2）金额较大的预付款项主要是预付成都市温江区财政局土地款 1,000,000.00 元、 预付中国南方航空股份有限公司湖北分公司材料款 1,275,641.27 元。 （3）预付款项中,无预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 4. 其他应收款 （1） 其他应收款风险分类 （2） 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的 62,228,601.70 89.56% 92,079.20 2,612,903.78 26.39% 301,387.21 其他应收款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 3,672,119.48 5.29% 927,630.27 4,509,997.16 45.55% 796,528.94 的风险较大的其 他应收款 其他单项金额不 重大的其他应收 3,580,604.10 5.15% 178,599.16 2,777,344.99 28.05% 122,304.62 款 合计 69,481,325.28 100.00% 1,198,308.63 9,900,245.93 100.00% 1,220,220.77 74 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 （2）其他应收款账龄 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 65,809,205.8 94.71% 270,678.36 3,965,035.91 40.05% 122,954.07 1－2 年 1,620,671.40 2.33% 162,059.15 2,231,249.70 22.54% 218,919.07 2－3 年 380,049.08 0.55% 76,009.81 2,629,004.69 26.55% 525,800.94 3－4 年 1,009,690.97 1.45% 302,907.29 774,355.63 7.82% 232,306.69 4－5 年 550,108.03 0.79% 275,054.02 300,600.00 3.04% 120,240.00 5 年以上 111,600.00 0.16% 111,600.00 0.00 0.00% 0.00 合计 69,481,325.28 100.00% 1,198,308.63 9,900,245.93 100.00% 1,220,220.77 （3）期末其他应收款余额较 2006 年 12 月 31 日余额增加 59,581,079.35 元，主要 原因是本公司根据第三届董事会第五次会议通过《关于入股贵阳市商业银行的议案》， 于 2007 年 6 月 30 日对贵阳市商业银行股份有限公司投入资本 39,000,000.00 元，由于 贵阳市商业银行股份有限公司尚未完成增资扩股的审批注册程序，上述投资额暂列其他 应收款。 本公司于 2007 年 12 月 13 日协议收回了对西安翔宇飞机维修工程有限责任公司投 资，作为对价取得西安翔宇飞机维修工程有限责任公司持有成都富凯飞机工程服务有限 公司 35.60%的股权，由于成都富凯飞机工程服务有限公司属于中外合资企业，尚需完成 相关审批注册程序，该项投资额暂列其他应收款。 （4）坏账准备的计提方法及比例参见本附注五.7。 （5）其他应收款中，无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位应收 款。 （6）期末余额前五名的其他应收款金额合计 56,132,505.48，占其他应收款总额的 80.79%。 5. 存货及跌价准备 （1）存货的类别 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 在途物资 0.00 0.00 原材料 50,023,709.09 41,475,518.40 在产品 7,307,110.64 3,820,875.99 库存商品 0.00 0.00 低值易耗品 654,075.77 601,407.03 75 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 自制半成品 0.00 0.00 合计 57,984,895.50 45,897,801.42 （2）经检查，本公司存货未发生减值。 6. 长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 按成本法核算长期股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00 按权益法核算长期股权投资 16,549,101.56 34,939,886.07 长期股权投资合计 21,549,101.56 39,939,886.07 减：长期股权投资减值准备 0.00 0.00 长期股权投资净值 21,549,101.56 39,939,886.07 （2）按成本法、权益法 被投资单位名 持股 当年分得的 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 称 比例 现金红利 成本法核算 中国（海南）改革 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 发展研究院 小计 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 权益法核算 太原沙飞特航空技 35.70% 2,456,160.00 696,120.86 -198,423.54 497,697.32 - - 术开发有限公司 上海沪特航空技 50.00% 15,000,000.00 16,092,389.22 1,296,712.34 840,000.00 16,549,101.56 840,000.00 术有限公司 天津翔宇航空维 50.00% 4,150,000.00 3,489,540.44 0.00 3,489,540.44 0.00 修工程有限公司 成都富凯飞机工 35.60% 12,950,000.00 14,661,835.55 0.00 14,661,835.55 0.00 程服务有限公司 小计 34,556,160.00 34,939,886.07 1,098,288.80 19,489,073.31 16,549,101.56 840,000.00 合计 39,556,160.00 39,939,886.07 1,098,288.80 19,489,073.31 21,549,101.56 840,000.00 1）2007 年 10 月 30 日, 太原沙飞特航空技术开发有限公司股东会决议通过,本公司 持有该公司 35.70%的股权以减资的形式退出该公司。 2）本公司取得天津翔宇航空维修工程有限公司控制权后将其纳入合并范围。 3）本公司已将原子公司西安翔宇飞机维修工程有限责任公司股权收回，作为对价 取得其持有成都富凯飞机工程服务有限公司 35.6%的股权，由于法律程序尚未完成，暂 76 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 列示在其他应收款中。 （3）按合营企业、联营企业 本企业在 本企业 被投资单位 被投资单 期末净资产 本期营业收 注册地 业务性质 持股比 本期净利润 名称 位表决权 总额 入总额 例 比例 合营企业 上海沪特航空 上海市 飞机维修 50% 50% 33,372,832.83 16,855,607.44 2,593,424.67 技术有限公司 合计 33,372,832.83 16,855,607.44 2,593,424.67 7. 投资性房地产 本公司投资性房地产采用成本模式计量 2006 年 12 月 31 项目 本年增加 本年减少 2007 年 12 月 31 日 日 原价 6,489,792.00 20,829,934.05 6,489,792.00 20,829,934.05 其中：房屋、建筑物 6,489,792.00 15,315,869.10 6,489,792.00 15,315,869.10 土地使用权 0.00 5,514,064.95 0.00 5,514,064.95 累计折旧和累计摊销 2,759,534.74 490,754.66 2,549,105.38 280,325.30 其中：房屋、建筑物 280,325.30 2,336,721.07 490,754.66 2,126,291.71 土地使用权 0.00 422,813.67 0.00 422,813.67 投资性房地产减值准 备累计金额 - 其中：房屋、建筑物 - 土地使用权 - 投 资性房 地产 账面 价 18,070,399.31 5,999,037.34 18,280,828.67 值 6,209,466.70 其中：房屋、建筑物 6,209,466.70 12,979,148.03 5,999,037.34 13,189,577.39 土地 使用权 0.00 5,091,251.28 0.00 5,091,251.28 8. 固定资产 （1）固定资产明细表 房屋建筑物 专用设备 运输设备 其他 合计 原值 2006 年 12 月 31 日 105,332,875.72 135,485,256.95 10,508,578.67 5,592,524.69 256,919,236.03 本期增加 6,498,717.00 31,029,109.86 2,114,410.33 423,243.31 40,065,480.50 77 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 房屋建筑物 专用设备 运输设备 其他 合计 其中在建工程转入 0.00 23,478,690.74 0.00 0.00 23,478,690.74 本期减少 46,503,493.92 19,808,627.32 1,226,758.66 266,303.15 67,805,183.05 2007 年 12 月 31 日 65,328,098.80 146,705,739.49 11,396,230.34 5,749,464.85 229,179,533.48 累计折旧 2006 年 12 月 31 日 11,023,418.95 64,587,425.74 6,152,924.80 4,214,488.95 85,978,258.44 本期增加 2,707,938.50 11,343,170.37 1,386,263.72 533,363.39 15,970,735.98 本期减少 5,349,349.46 11,349,270.75 510,774.84 90,571.94 17,299,966.99 2007 年 12 月 31 日 8,382,007.99 64,581,325.36 7,028,413.68 4,657,280.40 84,649,027.43 减值准备 2006 年 12 月 31 日 本期增加 本期转回 本期其他减少 2007 年 12 月 31 日 净值 2006 年 12 月 31 日 94,309,456.77 70,897,831.21 4,355,653.87 1,378,035.74 170,940,977.59 2007 年 12 月 31 日 56,946,090.81 82,124,414.13 4,367,816.66 1,092,184.45 144,530,506.05 1）本期固定资产原值增加 40,065,480.50 元，其中：购置增加固定资产原值 5,384,441.34 元，在建工程转固增加固定资产原值 23,478,690.74 元，投资性房地产转 入增加固定资产原值 6,489,792.00 元，合并范围增加天津翔宇航空维修工程有限公司 增加固定资产原值 4,712,556.42 元。 期 末 固 定 资 产 原 值 减 少 67,805,183.05 元 ， 主 要 原 因 是 将 出 租 房 屋 原 值 15,315,869.10 元转入投资性房地产, 出售谢家祠房产减少固定资产原值 5,638,487.88 元，土地使用权原值减少 10,060,326.50 元，其中 4,546,261.55 元转入无形资产、 5,514,064.95 元转入投资性房地产，APU 试车台原值 12,864,113.75 元因该项目改造转 入在建工程，合并范围减少西安翔宇飞机维修工程有限责任公司，导致固定资产原值减 少 23,926,385.82 元。 2）本期累计折旧减少 17,299,966.99 元，主要原因是将出租房屋已计提折旧 1,679,278.55 元转入投资性房地产， 出售谢家祠房产已计提折旧 2,229,555.10 元，土 地使用权已计提折旧 591,922.37 元， 其中 324,432.65 元转入投资性房地产、 267,489.72 元转入无形资产，APU 试车台已计提折旧 8,564,150.15 元因该项目改造转入在建工程， 合并范围减少西安翔宇飞机维修工程有限责任公司,导致累计折旧减少 4,235,060.82 元。 78 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 9. 在建工程 （1）在建工程明细表 工程 2006 年 12 月 本期 本期 其他 2007 年 12 月 资金 完工 工程名称 预算 31 日 增加 转固 减少 31 日 来源 进度 发动机试车台 2100万元 20,214,132.71 112,530.50 20,326,663.21 自筹和募集 95% ATE6000 技术改造 1600万元 15,293,627.97 632,085.13 15,925,713.10 0.00 0.00 自筹和募集 100% 大流量气源系统 610万元 5,937,210.33 161,568.35 6,098,778.68 0.00 0.00 募集资金 100% 1 其他募集资金项目 712,500.00 0.00 0.00 0.00 712,500.00 募集资金 75% 737 NG-ACM 测试设备 168万元 1,234,799.56 295,297.00 0.00 0.00 1,530,096.56 自筹资金 90% APU 试车台改造 0.00 6,193,452.77 0.00 6,193,452.77 0.00 自筹 红油综合测试台 320万元 0.00 1,622,106.65 0.00 0.00 1,622,106.65 自筹资金 50% 技改工程 3,540,019.12 4,249,053.81 1,445,519.06 614,395.14 5,729,158.73 自筹资金 其他工程 965,520.38 2,171,051.19 8,679.90 1,625,313.72 1,502,577.95 自筹资金 合 计 47,897,810.07 15,437,145.40 23,478,690.74 8,433,161.63 31,423,103.10 其中:借款费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他减少 8,433,161.63 元,主要是本公司子公司四川奥特附件维修有限责任公司于 1997 年至 1999 年 1 月先后三次与成都市武候区簇桥街道办事处签定《企业用地协议》 ， 租用新苗村八组土地 29.267 亩，2007 年 5 月四川奥特附件维修有限责任公司接到成都 市武候区簇桥街道办事处通知，由于该土地被规划为农村新村建设项目，要求终止原《企 业用地协议》，2007 年 12 月 24 日四川奥特附件维修有限责任公司收到成都市武候区城 市发展投资有限责任公司拆迁补偿款 6,958,827.50 元，本期将相关在建工程余额转入 营业外支出。 发动机试车台工程系 ARRIEL 系列发动机和 TB3-117BM 发动机维修生产线工程，目 前完成了部分分解、修理和装配生产线建设，主体设备的配套软件未全部到位，该两型 发动机试车台正在建造之中，预计 2008 年９月能完成该设备的全部调试、取证工作。 10. 无形资产 （1）无形资产 项目 土地使用权 非专利技术 非专利技术 合计 原价 2006 年 12 月 31 日 12,715,340.59 0.00 6,867,200.00 19,582,540.59 本期增加 4,546,261.55 3,700,900.00 0.00 8,247,161.55 本期减少 2,629,492.89 0.00 0.00 2,629,492.89 79 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年 12 月 31 日 14,632,109.25 3,700,900.00 6,867,200.00 25,200,209.25 累计摊销 2006 年 12 月 31 日 988,621.96 0.00 3,147,466.85 4,136,088.81 本期摊销 559,557.76 462,612.50 686,720.00 1,708,890.26 本期减少 424,270.60 0.00 0.00 424,270.60 2007 年 12 月 31 日 1,123,909.12 462,612.50 3,834,186.85 5,420,708.47 账面价值 2006 年 12 月 31 日 11,726,718.63 0.00 3,719,733.15 15,446,451.78 2007 年 12 月 31 日 13,508,200.13 3,238,287.50 3,033,013.15 19,779,500.78 1）土地使用权本期增加系将原列入固定资产核算的位于高朋大道土地使用权原值 4,546,261.55 元，已计提折旧 267,489.72 元，净值 4,278,771.83 元转入无形资产。 2）土地使用权的减少系本期出售谢家祠房产导致土地使用权原值减少 2,629,492.89 元，累计摊销减少 424,270.60 元。 3）非专利技术本期增加系子公司成都成电科信技术发展有限公司成立时，收到股 东成都成电大学科技园有限公司投入的高速波形成产生与分析组件非专利技术，该非专 利技术经四川中联资产评估有限公司出具的四川中联评报字(2007)第 16 号资产评估报 告书评估价值为 3,700,900.00 元，该价值已得到股东确认。 11. 长期待摊费用 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 土地租金 0.00 532,618.02 租入土地构筑物费 0.00 1,413,088.64 装修费用 37,111.60 47,233.00 蓝油液压泵站液压油 27,400.00 60,280.00 进口红油 31,680.00 0.00 机库改建费用 71,554.01 0.00 房屋装修费用 94,447.68 0.00 技术资料费 5,538,639.94 2,455,186.44 合 计 5,800,833.23 4,508,406.10 80 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 12. 递延所得税资产 （1）已确认递延所得税资产 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异之所得税资产 1,057,472.96 1,046,458.43 合计 1,057,472.96 1,046,458.43 （2）期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目 可抵扣暂时性差异项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 坏账准备 6,696,412.66 7,533,025.40 合计 6,696,412.66 7,533,025.40 税率 33%、15% 33%、15% 确认递延所得税资产 1,057,472.96 1,046,458.43 13. 短期借款 借款类别 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 信用借款 10,000,000.00 12,000,000.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 30,000,000.00 0.00 质押借款 0.00 0.00 出口押汇 1,695,150.10 1,925,910.48 合计 41,695,150.10 13,925,910.48 短期借款主要是信用借款、保证借款以及子公司四川海特国际贸易有限公司出口押 汇借款。信用借款系本公司向深圳发展银行股份有限公司成都分行借款 1000 万元，日 期为 2007 年 7 月 18 日至 2008 年 7 月 17 日。 保证借款系本公司为子公司四川海特航空检测开发有限公司提供担保向华夏银行 股份有限公司成都玉林支行流动资金借款 1000 万元，借款期限为 2007 年 6 月 15 日起 至 2008 年 6 月 15 日止。四川海特航空检测开发有限公司以其所有资产向本公司提供反 担保。 本公司为子公司四川亚美动力技术有限公司提供担保向华夏银行成都玉林支行流 动资金借款 2000 万元，借款期限为 2007 年 8 月 21 日起至 2008 年 8 月 21 日止。 出口押汇系本公司为子公司四川海特国际贸易有限公司提供担保向交通银行股份 有限公司成都分行借款欧元 157,411.63 元，折合人民币 1,695,150.10 元。 81 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 14. 应付账款 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 应付账款 24,490,156.11 19,395,232.05 （1）期末应付账款中，无应付持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位款项。 （2）期末欠款金额前五位的应付账款合计数为 13,370,709.57 元，占应付账款总额 的 54.60%。 15. 预收款项 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 预收账款 1,202,252.78 510,354.23 期末预收账款中，无预收持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位款项。 16. 应付职工薪酬 项目 2006年12月31 本期增加额 本期支付额 2007年12月31 日 日 工资(含奖金、津贴和补 贴) 71,603.20 14,247,840.59 14,309,571.93 9,871.86 职工福利费 478,034.85 1,151,462.27 1,629,497.12 0.00 社会保险费 3,177.28 1,457,555.96 1,458,580.62 2,152.62 其中：1.医疗保险费 0.00 919,804.01 919,804.01 0.00 2. 基 本 养 老 保 险费 0.00 327,402.56 327,402.56 0.00 3.失业保险费 0.00 92,741.43 92,741.43 0.00 4.工伤保险费 0.00 31,476.34 28,365.70 3,110.64 5.生育保险费 3,177.28 86,131.62 90,266.92 -958.02 住房公积金 -1,285.06 268,406.54 266,763.00 358.48 工 会经 费和职 工教育 经费 73,875.79 280,981.28 117,218.88 237,638.19 其他 16,960.00 825.00 1,825.00 15,960.00 合计 642,366.06 17,407,071.64 17,783,456.55 265,981.15 82 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 17. 应交税费 税种 适用税率 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 增值税 17%、6% -1,464,801.61 -1,491,291.60 营业税 5% 163,257.56 96,589.89 城市维护建设税 7% 58,252.82 91,028.90 企业所得税 15%、33% 5,204,431.71 1,792,382.46 个人所得税 270,199.20 42,988.60 房产税 56,450.01 25,592.56 土地使用税 25,592.55 199.80 印花税及其他 115,095.60 3,965.68 合计 4,428,477.84 561,456.29 18. 其他应付款 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 其他应付款 3,285,330.44 14,635,904.71 合计 3,285,330.44 14,635,904.71 （1）期末其他应付款较 2006 年 12 月 31 日减少 11,350,574.27 元，减少的主要原 因是四川奥特附件维修有限责任公司期初应付新加坡 TPA 集团借款 8,896,639.73 元在 本期支付。 （2）期末其他应付款中，无应付持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的款 项。 （3）期末欠款金额前五位的其他应付款合计数为 2,159,675.47 元，占其他应付款 总额的 65.74%。 19. 股本 每股面值人民币 1 元。 股东名称/类别 2007年12月31日 2006年12月31日 有限售条件股份 境内自然人持股 41,886,164.00 67,912,194.00 有限售条件股份合计 41,886,164.00 67,912,194.00 83 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 无限售条件股份 人民币普通股 75,701,062.00 49,675,032.00 无限售条件股份合计 75,701,062.00 49,675,032.00 股份总额 117,587,226.00 117,587,226.00 20. 资本公积 项目 2006年12月31日 本年增加 本年减少 2007年12月31日 股本溢价 198,528,738.00 0.00 0.00 198,528,738.00 其他资本公积 13,570,438.04 960,937.12 0.00 14,531,375.16 合计 212,099,176.04 960,937.12 0.00 213,060,113.16 本期资本公积增加主要是子公司成都成电科信科技发展有限公司股东对投入的非 专利技术按评估结果确认为 3,700,900.00 元，约定 2,400,000.00 元为实收资本， 1,300,900.00 元为资本公积。本公司按照持股比例增加资本公积 715,495.00 元。以及 本公司收购武汉天河南方航空技术开发有限公司少数股东股权时支付对价与享有权益 的差额增加资本公积 245,442.12 元。 21. 盈余公积 项目 2006年12月31 2007年12月31日 本年增加 本年减少 日 法定盈余公积 26,729,156.74 3,771,515.19 30,500,671.93 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利 润弥补以前年度亏损后的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本 的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。 除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于转增股本后，其余额不得少于转增前股本的 25%。本公司 2007 年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 3,771,515.19 元。 22. 未分配利润 （1）利润分配比例 项目 分配基础 2007 年度 2006 年度 提取盈余公积金 净利润 10% 10% （2）利润分配表 项目 2007 年度 2006 年度 84 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 期初未分配利润 111,425,814.74 83,367,563.20 加：本年净利润 37,715,151.90 31,205,742.56 减：提取盈余公积金 3,771,515.19 3,147,491.02 分配普通股股利 17,638,083.90 期末未分配利润 127,731,367.55 111,425,814.74 23. 少数股东权益 少数股权比 2007 年 12 月 31 2006 年 12 月 31 子公司名称 例 日 日 四川奥特附件维修有限责任公司 0.44% 355,773.41 375,438.42 四川海特航空检测开发有限公司 5.00% 901,383.29 1,382,651.24 四川银燕创新机电技术有限公司 5.00% 940,668.94 649,776.17 武汉天河南方航空技术开发有限公 49.00% 0.00 2,573,107.80 司 湖南湘特航空电子有限公司 49.00% 1,701,158.38 1,696,250.73 西安翔宇飞机维修工程有限责任公 50.00% 0.00 23,430,881.20 司 成都成电科信科技发展有限公司 45.00% 4,744,835.84 0.00 天津翔宇航空维修工程有限公司 45.00% 1,321,639.53 0.00 合 计 9,965,459.39 30,108,105.56 24. 营业收入、营业成本 （1）营业收入 项目 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 187,405,392.59 145,591,984.64 其他业务收入 3,751,447.92 3,321,978.79 合计 191,156,840.51 148,913,963.43 前 5 名客户销售额 83,009,043.00 77,417,600.00 所占比例 43.42% 51.99% （2）营业成本 项目 2007 年度 2006 年度 主营业务成本 119,691,979.04 86,892,381.71 其他业务成本 1,344,918.21 1,236,227.32 合计 121,036,897.25 88,128,609.03 85 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 （3）主营业务收入成本—按产品/业务类别分类 项目 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 其中：航空维修、检测收入 117,397,892.49 117,091,311.91 航空检测设备销售 2,193,861.47 2,897,029.33 技术服务及技术转让收入 1,930,000.00 2,270,000.00 外贸代理收入 65,883,638.63 23,333,643.40 合计 187,405,392.59 145,591,984.64 主营业务成本 其中：航空维修、检测成本 54,551,924.38 64,015,672.82 航空检测设备销售成本 1,879,029.00 1,218,597.20 技术服务及技术转让成本 115,260.01 55,435.57 外贸代理成本 63,145,765.65 21,602,676.12 合计 119,691,979.04 86,892,381.71 主营业务毛利 其中：航空维修、检测 62,845,968.11 53,075,639.09 航空检测设备销售 314,832.47 1,678,432.13 技术服务及技术转让 1,814,739.99 2,214,564.43 外贸代理 2,737,872.98 1,730,967.28 合计 67,713,413.55 58,699,602.93 25. 营业税金及附加 项目 计缴基数 计缴比例 2007 年度 2006 年度 营业税 流转税 5% 1,349,958.17 649,355.95 城市维护建设 税 流转税 7% 925,659.70 907,260.71 教育费附加 流转税 3% 398,684.68 398,300.38 地方教育经费 销售收入 1‰ 130,316.61 107,574.23 其他 305,380.89 131,862.62 合计 3,110,000.05 2,194,353.89 26. 财务费用 项目 2007 年度 2006 年度 86 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 利息支出 2,054,911.13 1,085,051.23 减：利息收入 1,515,309.48 1,952,943.42 加：汇兑损失 444,144.12 160,542.52 加：其他支出 253,573.70 21,019.84 合计 1,237,319.47 -686,329.83 27. 资产减值损失 项目 2007 年度 2006 年度 坏账损失 -334,770.02 1,813,836.73 合计 -334,770.02 1,813,836.73 28. 投资收益 产生投资收益的来源 2007 年度 2006 年度 以权益法核算的长期股权投资收益 -1,009,735.92 1,159,603.20 长期股权投资处置损益 544,855.47 其他 3,355,584.46 合计 -464,880.45 4,515,187.66 29. 营业外收入 项目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置利得 806,578.31 5,829.73 增值税退税 7,506,536.03 8,111,496.94 政府补助 1,904,221.92 628,800.00 其他收入 2,055,848.67 3,700.23 合计 12,273,184.93 8,749,826.90 （1）非流动资产处置损益系本公司出售谢家祠房产处置损益 806,578.31 元 。 （2）根据财政部、国家税务总局（2000）102 号文和四川省国家税务局直属征收分局 川国税直认定[2006]0001 号文，对本公司飞机维修劳务增值税实际税负超过 6%的部分，按 即征即退的税收优惠政策办理，本公司 2007 年度实际收到增值税退税款 7,506,536.03 元。 （3）本公司收到成都高新技术产业开发区财政补贴款 120,215.00 元，子公司四川海 特航空检测开发有限公司收到成都高新技术产业开发区财政补贴款 450,000.00 元，四川奥 特附件维修有限责任公司收到财政补贴 1,240,000.00 元，湖南湘特航空电子有限公司公司 收到长沙市科技局产品创新补贴 50,000.00 元，四川海特国际贸易有限公司收到财政扶持 87 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 资金 44,006.92 元。 （4）其他收入 2,055,848.67 元系本公司收到的房屋拆迁补偿费。 30. 营业外支出 项目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置损失 578,329.48 561,656.73 公益性捐赠支出 63,520.00 484,580.00 其他 0.00 84,443.63 合计 641,849.48 1,130,680.36 31. 所得税费用 项目 2007 年度 2006 年度 当期所得税费用 6,625,279.60 946,660.38 递延所得税费用 461,014.53 1,046,458.43 合计 7,086,294.13 1,993,118.81 32. 现金流量表 （1）列示于现金流量表的现金和现金等价物包括： 项目 2007年度 2006年度 现金 113,634,865.00 108,750,101.52 其中：库存现金 3,896,500.68 1,441,863.81 可随时用于支付的银行存款 109,738,364.32 107,308,237.71 现金等价物 其中：三个月内到期的债权投资 期末现金和现金等价物余额 113,634,865.00 108,750,101.52 （2）收到/支付的其他与经营/投资活动有关的现金 88 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2007 年度 2006 年度 财政补贴 2,033,106.92 628,800.00 房租收入 2,448,673.20 2,544,622.20 银行存款利息收入 1,344,566.65 2,066,935.82 其他 56,558.14 0.00 合计 5,882,904.91 5,240,358.02 2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2007 年度 2006 年度 差旅费 1,741,366.16 2,024,042.44 资料费 1,156,381.00 1,459,140.93 汽车费用 1,081,386.05 1,141,031.06 水电气费 1,079,485.04 1,121,875.24 招待费 1,058,172.55 1,652,646.43 中介机构费 1,006,811.97 1,267,427.50 广告\宣传费 817,356.49 337,043.02 技术开发费 692,793.47 942,155.73 运杂费 599,875.95 635,952.71 电话费 526,904.78 616,272.00 办公费 489,470.37 483,187.41 会务费 429,875.20 426,892.00 其他 3, 224,169.44 1,644,404.55 合计 13,904,048.47 13,752,071.02 3） 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2007 年度 2006 年度 四川海特国际贸易有限公司股权并购日所持现 0.00 887,141.63 金 西安翔宇航空科技股份有限公司利润补偿款 0.00 900,799.99 合计 0.00 1,787,941.62 89 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 （3）合并现金流量表补充资料 项目 2007 年度 2006 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 37,364,232.80 31,467,025.68 加：资产减值准备 -334,770.02 1,813,836.73 固定资产折旧 14,154,046.53 17,635,533.40 无形资产摊销 1,708,890.26 874,248.96 长期待摊费用摊销 2,998,630.03 1,757,099.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 572,673.89 324,492.95 失（收益以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 231,334.05 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 860,667.50 投资损失（收益以“-”填列） 464,880.45 -4,592,199.79 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -11,014.53 -1,046,458.43 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） -12,087,094.08 -1,382,175.33 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -4,093,255.66 -32,933,847.09 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -3,249,177.80 10,116,217.69 其他 经营活动产生的现金流量净额 37,488,041.87 25,125,775.68 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 113,634,865.00 108,750,101.52 减：现金的期初余额 108,750,101.52 151,297,992.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,884,763.48 -42,547,891.46 90 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 应收账款风险分类 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 % % 单项金额重大的应 71.18 86.17 2,306,604.3 29,909,096.56 2,159,909.19 32,843,000.00 收账款 % % 6 单项金额不重大但 按信用风险特征组 3,857,240.40 9.18% 877,400.27 1,173,223.64 3.08% 256,243.52 合后该组合的风险 较大的应收账款 其他单项金额不重 19.64 10.75 8,251,625.95 412,581.29 4,098,720.28 204,935.99 大的应收账款 % % 3,449,890.7 38,114,943.9 2,767,783.8 合计 42,017,962.91 100% 100% 5 2 7 （2） 应收账款账龄 项 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年 以 内 36,099,459.69 85.91% 1,804,972.98 34,880,457.46 91.51% 1,744,022.85 1 － 2 年 3,370,967.56 8.02% 337,096.76 1,034,157.79 2.71% 103,415.78 2 － 3 年 724,157.62 1.72% 144,831.52 308,675.31 0.81% 61,735.06 3 － 4 年 308,675.31 0.73% 92,602.59 1,126,047.23 2.95% 337,814.17 4 － 5 年 888,631.67 2.11% 444,315.84 489,620.24 1.28% 244,810.12 5 年 626,071.06 1.49% 626,071.06 275,985.89 0.72% 275,985.89 91 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 项 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 以 上 合 计 42,017,962.91 100.00% 3,449,890.75 38,114,943.92 100.00% 2,767,783.87 （3）坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、7。 （4）期末应收账款中,不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期末余额前五位的应收账款金额合计 19,065,583.66 元，占应收账款总额的 45.37%。 2、其他应收款 （1） 其他应收款风险分类 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 % % 单项金额重大的应 62,228,601.70 84.64% 92,079.20 1,382,903.78 6.44% 55,387.21 收账款 单项金额不重大但 按信用风险特征组 12.99 2,422,603.91 3.29% 749,381.80 2,788,926.90 630,476.64 合后该组合的风险 % 较大的应收账款 其他单项金额不重 80.56 8,874,282.59 12.07% 86,809.47 17,291,822.97 大的应收账款 % 合计 21,463,653.6 73,525,488.20 100% 928,270.47 100% 685,863.85 5 （2）其他应收款账龄 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以 内 71,102,884.29 96.71% 178,888.67 18,674,726.75 87.01% 55,387.21 1－2 年 827,704.91 1.13% 82,770.49 631,620.43 2.94% 63,162.04 2－3 年 - 0.00% 0.00 1,099,373.44 5.12% 219,874.69 3－4 933,190.97 1.27% 279,957.29 757,333.03 3.53% 227,199.91 92 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 年 4－5 年 550,108.03 0.75% 275,054.02 300,600.00 1.40% 120,240.00 5 年以 上 111,600.00 0.15% 111,600.00 - - - 合计 73,525,488.20 100.00% 928,270.47 21,463,653.65 100.00% 685,863.85 （3）坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、7。 （4）其他应收款期末余额较 2006 年 12 月 31 日余额增加 52,061,834.55 元,原因 见本附注八、4 （5）期末其他应收款中，不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 按成本法核算长期股权投 资 142,619,898.09 149,315,567.42 按权益法核算长期股权投 资 16,549,101.56 20,939,451.56 长期股权投资合计 159,168,999.65 170,255,018.98 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值 159,168,999.65 170,255,018.98 （2） 按成本法、权益法 分得的 被投资单位名 持股 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 现金红 称 比例 利 成本法核算 四川奥特附件 维修有限责任 96.18% 66,258,803.81 66,258,803.81 66,258,803.81 公司 四川银燕创新 机电技术有限 95% 5,382,974.74 5,382,974.74 公司 四川海特航空 检测开发有限 55.00% 3,305,388.90 3,305,388.90 公司 93 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 分得的 被投资单位名 持股 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 现金红 称 比例 利 湖南湘特航空 51.00% 电子有限公司 2,573,109.51 2,573,109.51 武汉天河南方 航空技术开发 100% 2,624,039.25 2,584,270.40 5,208,309.65 有限公司 四川亚美动力 97.50% 技术有限公司 45,740,370.00 45,740,370.00 天津翔宇航空 维修工程有限 50% 4,150,941.48 4,150,941.48 公司 四川海特国际 83.33% 贸易有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 西安翔宇飞机 维修工程有限 23,430,881.21 -469,127.88 22,961,753.33 - 责任公司 小计 66,258,803.81 149,315,567.42 16,266,084.00 22,961,753.33 142,619,898.09 - 权益法核算 太原沙飞特航 空技术开发有 35.70% 15,000,000.00 696,120.86 -198,423.54 497,697.32 - 限公司 上海沪特航空 50.00% 1,296,712.34 技术有限公司 2,456,160.00 16,092,389.22 840,000.00 16,549,101.56 840,000.00 天津翔宇航空 维修工程有限 50.00% 4,150,000.00 4,150,941.48 -661,401.04 3,489,540.44 - 公司 小计 21,606,160.00 20,939,451.56 436,887.76 4,827,237.76 16,549,101.56 840,000.00 总计 87,864,963.81 170,255,018.98 16,702,971.76 27,788,991.09 159,168,999.65 840,000.00 （3） 按合营企业、联营企业 合营企业和联营企业的情况见本附注八 、6。 4、营业收入、营业成本 （1）营业收入 项目 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 56,300,099.92 48,950,840.86 其他业务收入 2,431,547.92 3,033,978.79 合计 58,731,647.84 51,984,819.65 前 5 名客户销售额 26,601,948.71 25,427,700.00 所占比例 45.29% 48.91% 94 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 （2）营业成本 项目 2007 年度 2006 年度 主营业务成本 26,929,860.66 26,818,931.50 其他业务成本 1,134,488.85 961,511.28 合计 28,064,349.51 27,780,442.78 （3）主营业务收入成本—按产品/业务类别分类 项目 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 其中：维修服务收入 47,708,948.02 42,784,534.65 检测服务收入 8,591,151.90 6,166,306.21 合计 56,300,099.92 48,950,840.86 主营业务成本 其中：维修服务成本 22,820,474.00 23,440,531.00 检测服务成本 4,109,386.66 3,378,400.50 合计 26,929,860.66 26,818,931.50 主营业务毛利 其中：维修服务毛利 24,888,474.02 19,344,003.65 检测服务毛利 4,481,765.24 2,787,905.71 合计 29,370,239.26 22,131,909.36 5、投资收益 产生投资收益的来源 2007 年度 2006 年度 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 30,454,277.63 36,191,815.40 以权益法核算的长期股权投资收益 629,160.92 1,251,637.80 长期投资处置损益 544,855.47 其他 3,971,337.33 合计 31,628,294.02 41,414,790.53 十、关联方关系及其交易 95 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 （一） 关联方关系 存在控制关系的子公司情况详见附注七、企业合并及合并财务报表。 1. 存在控制关系的其他关联方为本公司控股股东李再春先生。 2. 存在控制关系的其他关联方所持股份及其变化 持股金额 持股比例 关联方名称 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 李再春 45,247,310.00 46,326,300.00 38.48% 39.40% 3. 不存在控制关系的关联方的性质 与本公司关联交易内 关联方名称 与本公司关系 容 四川海特投资有限公司 受主要投资者控制的公司 股权转让 上海沪特航空技术有限公司 合营公司 商品销售 太原沙飞特航空技术开发有限公司 联营公司 无 （二）关联交易 1、商品销售 2007 年度本公司控制子公司四川奥特附件维修有限责任公司销售 2 台设备与上海 沪特航空技术有限公司，实现营业收入 115.38 万元，占营业收入的 0.62%。 2、股权转让 2006 年 9 月 27 日，本公司控股子公司四川银燕创新机电技术有限公司与本公司关 联方四川海特投资有限公司签署了《四川海特国际贸易有限公司股份转让协议书》，四 川银燕创新机电技术有限公司受让四川海特投资有限公司持有四川海特国际贸易有限 公司 100％的股权。此次股权转让以四川海特国贸有限公司 2006 年 8 月 31 日净资产为 参考，确定股权转让总价款为 215.46 万元。 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 其他应收 0.00 1,444,919.90 太原沙飞特航空技术开发有限公司 款 天津翔宇航空维修工程有限公 其他应收 0.00 418,050.00 司 款 96 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 其他应收 240,209.03 658,112.77 上海沪特航空技术有限公司 款 上海沪特航空技术有限公司 应收账款 67,500.00 0.00 合 计 307,709.03 2,521,082.67 十一、或有事项 未决诉讼： 本公司与 5706 厂(大连长丰机械厂)于 2002 年组建合作车间，双方按协议比例分配 合作利润。2006 年 7 月，5706 厂在未获得本公司同意的情况下单方面终止了上述关于 电子车间的合作。2006 年 8 月，本公司向大连市中级人民法院提起诉讼，要求 5706 厂 继续履行前述两项合作协议。2006 年 11 月，大连市中级人民法院做出判决驳回本公司 请求。本公司于 2006 年 12 月向大连市中级人民法院另行提起诉讼，请求法院判令 5706 厂承担因其违约行为而给本公司造成的经济损失。 2007 年 10 月 18 日，辽宁省大连市中级人民法院作出（2007）大民合初字第 46 号 民事判决，判令 5706 厂支付本公司合作期间利润 2,183,098.62 元。5706 厂不服判决， 向辽宁省高级人民法院提起上诉。2008 年 1 月 28 日，辽宁省高级人民法院对本案进行 了开庭审理，目前该案尚未做出终审判决，相关经济赔偿尚不能确定。 十二、资产负债表日后事项 经信永中和会计师事务所出具的 XYZH/2007CDA1024 号《审计报告》确认，公司 2007 年度实现净利润 37,364,232.80 元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取盈余 公积金 3,771,515.19 元，加年初未分配利润 11,142,5814.74 元，2007 年累计可供股东 分配利润为 127,731,367.55 元。 本公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：公司拟以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 117,587,226 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增股本 6 股，转增后公司总股本由 117,587,226 股增加为 188,139,562 股，资本公积金由 213,060,113.16 元减少为 142,507,777.16 元。公司 2007 年度拟不进行利润分配，尚 未分配的利润 127,731,367.55 元，结转至下一年度。 十三、首次执行企业会计准则 1、本公司从 2007 年 1 月 1 日执行企业会计准则（2006） ，并自该日起按照企业 会计准则的规定确认、计量和报告本公司的交易或事项。对于因首次执行企业会计准 则而发生的会计政策变更，本公司追溯调整涉及的主要内容包括： （1）长期股权投资：执行企业会计准则之前，长期股权投资采用权益法核算时， 97 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核 算，并按一定期限平均摊销计入损益。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额，在财会[2003]10 号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算，并按 一定期限平均摊销计入损益；在财会[2003]10 号文发布之后产生的，计入资本公积。 执行企业会计准则之前，本公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。 执行企业会计准则后，本公司报表以成本法核算对子公司的长期股权投资，有关长期股 权投资的会计政策详见附注五、9 中的“长期股权投资” 。于首次执行日，对本公司报表 中的对子公司长期股权投资予以追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。 （2）所得税：执行企业会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。 执行企业会计准则后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理，有关所得税 的会计政策详见附注五中的“所得税” 。 （3）盈余公积：执行企业会计准则之前，编制合并财务报表时将已抵消的子公司 盈余公积，按持股比例调增盈余公积。执行企业会计准则后，在编制合并财务报表时不 再将已抵消的子公司盈余公积按持股比例调增盈余公积，而是按对子公司权益法调整后 的合并净利润补计盈余公积。 （4）合并财务报表：执行企业会计准则之前，对合营企业采用比例合并法纳入合 并范围。执行企业会计准则之后，合营企业不在纳入合并范围，详见附注七、 （二） 。 （5）少数股东权益：原会计准则和制度下少数股东权益的余额归入企业会计准则 下的股东权益。 2、按原会计准则和制度列报的 2006 年年初及年末合并股东权益、2006 年度合并 净利润调整为按企业会计准则列报的合并股东权益及合并净利润的调节项目列示如下： 2006 年 12 月 31 2006 年 1 月 1 日 2006 年度 项目 日 合并股东权益 合并净利润 合并股东权益 原会计准则和制度列报金额 436,364,571.36 31,232,706.73 467,597,278.09 新会计准则差异调整： （1）企业合并形成的股权投资差额转回 -762,263.60 -762,263.60 （2）递延所得税 271,059.60 735,299.43 1,006,359.03 （3）少数股东损益/权益 29,846,822.44 261,283.12 30,108,105.56 调整合计 30,117,882.04 234,318.95 30,352,200.99 企业会计准则列报金额 466,482,453.40 31,467,025.68 497,949,479.08 3、假设 2006 年 1 月 1 日为首次执行日，自 2006 年 1 月 1 日起全面执行企业 会计准则，由于本公司没有需要调整的其他新旧准则差异事项，以全面执行企业会计准 则为基础编制的 2006 年度备考合并和母公司利润表与本法定财务报表无差异。 98 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 4、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 本公司于 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则，并在 2006 年年度报告的新 旧会计准则合并股东权益差异调节表中披露了按照企业会计准则追溯调整后的 2007 年 1 月 1 日的股东权益。在编制本财务报表时，本公司按照《企业会计准则解释第 1 号》 的要求，对首次执行日有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，调整 的对比披露如下： 编 2007 年报 2006 年报 项目名称 差异 说明 号 披露数 原披露数 2006 年 12 月 31 日股东权 467,597,278.09 467,597,278.09 益 1 长期股权投资差额 -762,263.60 -966,794.10 204,530.50 其中：同一控制下企业合 并形成的长期股权投资差 -860,851.50 -1,065,382.00 204,530.50 额 其他采用权益法核算的长 98,587.90 98,587.90 期股权投资贷方差额 2 递延所得税 1,006,359.03 1,119,512.06 -113,153.03 3 少数股东权益 30,108,105.58 30,310,936.89 -202,831.31 2007 年 1 月 1 日股东权益 497,949,479.10 498,060,932.94 -111,453.84 两次披露数字出现差异的原因系对同一控制下企业合并及暂时性差异的认定出现 差异。 十四、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重大事项。 十五、补充资料 1. 非经营性损益表 项目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置损益 2,284,097.50 -555,827.00 计入当期损益的政府补助 1,904,221.92 1,086,998.05 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的净损益 - - 除上述事项外的其他营业外收支净额 -63,520.00 3,767,381.88 小计 4,124,799.42 4,298,552.93 所得税影响 618,719.91 644,782.94 非经常性净损益合计 3,506,079.51 3,653,769.99 其中：归属于母公司股东 3,506,079.51 3,653,769.99 99 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 2．净资产收益率及每股收益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和 每股收益的计算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每 股收益如下： （1）2007 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加 权 平 基本每股收益 稀释每股收益 均 归属于母公司股东的净利润 7.71% 7.75% 0.32 0.32 归属于母公司股东、扣除非经 常性损益后的净利润 7.00% 7.03% 0.29 0.29 （ 2） 2006 年 度 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收 稀释每股收益 益 归属于母公司股东的净利润 6.67% 6.90% 0.27 0.27 归属于母公司股东、扣除非 经常性损益后的净利润 5.89% 6.09% 0.23 0.23 （3）净资产收益率的计算过程 项 目 序号 2007 年度 2006 年度 归属于母公司股东的净利润 1 37,715,151.90 31,205,742.56 归属于母公司的非经常性损益 2 3,506,079.51 3,653,769.99 归属于母公司股东、扣除非经常 34,209,072.39 27,551,972.57 性损益后的净利润 3=1-2 归属于母公司股东的期末净资 产 4 488,879,378.64 467,841,373.52 全面摊薄净资产收益率（Ⅰ） 5=1÷4 7.71% 6.67% 全面摊薄净资产收益率（Ⅱ） 6=3÷4 7.00% 5.89% 归属于母公司股东的期初净资 7 产 467,841,373.52 436,635,630.96 发行新股或债转股等新增的、归 8 属于母公司股东的净资产 归属于母公司股东的、新增净资 产下一月份起至报告期期末的 9 月份数 回购或现金分红等减少的、归属 10 于母公司股东的净资产 100 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 归属于母公司股东的、减少净资 产下一月份起至报告期期末的 11 - 月份数 报告期月份数 12 归属于母公司股东的净资产加 13=7+1÷② 452,238,502.24 权平均数 +8×9÷12-10×11÷12 486,698,949.47 加权平均净资产收益率（Ⅰ） 14=1÷13 7.75% 6.90% 加权平均净资产收益率（Ⅱ） 15=3÷13 7.03% 6.09% （4）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 2007 年度 2006 年度 归属于母公司股东的净 利润 1 37,715,151.90 31,205,742.56 归属于母公司的非经常 性损益 2 3,506,079.51 3,653,769.99 归属于母公司股东、扣除 非经常性损益后的净利 润 3=1-2 34,209,072.39 27,551,972.57 期初股份总数 4 117,587,226.00 117,587,226.00 公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数 （Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增 加股份数（Ⅱ） 6 增加股份（Ⅱ）下一月份 起至报告期期末的月份 数 7 报告期因回购或缩股等 减少股份数 8 减少股份下一月份起至 报告期期末的月份数 9 报告期月份数 10 发行在外的普通股加权 平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 117,587,226.00 117,587,226.00 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.32 0.27 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.29 0.23 已确认为费用的稀释性 潜在普通股利息 14 转换费用 15 所得税率 16 认股权证、期权行权增加 股份数 17 101 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 项目 序号 2007 年度 2006 年度 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.32 0.27 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.29 0.23 3. 资产减值准备明细表 2006 年 12 月 31 本期减少额 2007 年 12 月 31 项目 本期计提额 日 转回 其他转出 日 坏账准备 7,533,025.40 -334,770.02 501,842.72 6,696,412.66 合计 7,533,025.40 -334,770.02 501,842.72 6,696,412.66 4、根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比 较财务会计信息的编制和披露》的规定，公司 2006 年 1-12 月披露的净利润的差异调 节表如下： 净利润差异调节表 项目 金额 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 31,232,706.73 加：追溯调整项目影响合计数 244,095.43 其中：营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 -778,716.44 所得税 1,006,359.03 其他 16,452.84 减：追溯调整项目影响少数股东损益 271,059.60 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新 31,205,742.56 会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 271,059.60 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 -9,776.48 2006.1.1—12.31 模拟净利润 31,467,025.68 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 90,849,918.33 88,128,609.03 销售费用 10,360,788.40 9,649,737.05 管理费用 29,613,737.11 26,487,946.27 公允价值变动收益 0.00 102 四川海特高新技术股份有限公司 2007 年年度报告 投资收益 4,592,199.79 4,515,187.66 所得税 2,870,957.92 1,993,118.81 净利润 31,232,706.73 31,205,742.56 十六、财务报告批准 本财务报告于 2008 年 3 月 15 日由本公司董事会批准报出。 103