徐工科技(000425)2007年年度报告

徐州工程机械科技股份有限公司 2007 年度报告 二○○八年四月 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 目 录 第一节 重要提示 ........................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ................................... 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ............................. 4 第四节 股本变动及股东情况 ................................. 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................. 11 第六节 公司治理结构 ...................................... 18 第七节 股东大会情况简介 .................................. 28 第八节 董事会报告 ........................................ 30 第九节 监事会报告 ........................................ 48 第十节 重要事项 .......................................... 51 第十一节 财务报告 ......................................... 60 第十二节 备查文件目录 .................................... 103 1 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性负个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确 性和完整性。 全体董事均出席会议并行使了表决权。 公司董事长王民先生、总经理李锁云先生、财务负责人兼资产财务部 部长袁鹏先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中英文名称及缩写： 中文名称：徐州工程机械科技股份有限公司 中文缩写：徐工科技 英文名称：Xuzhou Construction Machinery Science & Technology Co., Ltd. 英文缩写：XCML 二、公司法定代表人：王 民 三、公司董事会秘书：费广胜 联系地址：徐州市金山桥经济开发区 桃山路 1 号 电 话：（0516）87938997 传 真：（0516）87938767 电子信箱：fgs@xcmg.com 公司证券事务代表：单庆廷 联系地址：徐州市金山桥经济开发区 桃山路 1 号 电 话：（0516）87938766 传 真：（0516）87938767 电子信箱：shanqt@xcmg.com 四、公司注册地址：江苏省徐州经济开发区工业一区 公司办公地址：徐州市金山桥经济开发区 桃山路 1 号 邮政编码：221004 互联网网址：http://www.xcmg.com 电子信箱：zqb@xcmg.com 五、公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的中国证监会指 定国际互联网网址、公司年度报告备置地点： 信息披露报纸名称： 《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》 证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券审计部 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码： 上市交易所：深圳证券交易所 3 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 股票简称：徐工科技 股票代码：000425 七、其他有关资料 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 1993 年 12 月 15 日 徐州市工商行政管理局 1998 年 09 月 21 日 江苏省工商行政管理局 1999 年 12 月 30 日 江苏省工商行政管理局 2000 年 05 月 31 日 江苏省工商行政管理局 2001 年 07 月 19 日 江苏省工商行政管理局 2002 年 08 月 16 日 江苏省工商行政管理局 2003 年 10 月 17 日 江苏省工商行政管理局 2005 年 05 月 26 日 江苏省工商行政管理局 2007 年 11 月 19 日 徐州市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3203001109059 组织机构代码证号码：13479349-9 税务登记号：国苏字 320300134793499 苏地税登字 32031113479349-9 公司聘请的会计师事务所名称：江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 办公地址：南京市云南路 31－1 苏建大厦 21 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据（合并报表） 单位：人民币元 2006 年 本年比上 2005 年 年调整后 2007 年 调整后 调整前 增减（％） 调整后 调整前 营业收入 3,266,320,371.37 2,794,037,618.80 2,794,037,618.80 16.90% 3,252,311,338.36 3,252,311,338.36 利润总额 39,581,749.85 11,186,039.82 10,406,591.35 253.85% -126,767,134.07 -127,546,582.54 归属于上市公司 股东的净利润 24,721,428.46 5,520,059.72 9,597,447.80 347.85% -137,908,632.77 -129,083,641.64 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 14,861,118.07 258,191.49 3,253,805.65 5655.85% -154,201,018.26 -145,376,027.13 的净利润 4 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 经营活动产生 的现金流量净 268,317,189.62 72,196,236.87 72,196,236.87 271.65% 123,700,893.79 123,700,893.79 额 2006 年末 本年比上 2005 年末 2007 年末 年调整后 调整后 调整前 增减（％） 调整后 调整前 总资产 3,023,254,210.93 3,347,787,056.37 3,268,187,126.65 -9.69% 3,247,018,455.01 3,164,022,753.29 所有者权益 1,188,595,302.27 1,164,658,400.44 1,085,388,417.92 2.06% 1,179,116,372.33 1,074,164,616.40 注 1：报告期内执行新会计准则，根据中国证监会《公开发行证券的公 司信息披露规范问答第 7 号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编 制和披露》 （证监公司字[2007]10 号）和深圳证券交易所《关于做好上市公 司 2007 年年度报告工作的通知》（深证上[2007]206 号）的有关规定，对 2006 年、2005 年主要财务数据和指标进行模拟调整。 注 2：2007 年扣除的非经常性损益项目及涉及金额明细如下： 单位：人民币元 项 目 金 额 非流动资产处置损益 787,746.03 计入当期损益的政府补助 207,685.68 委托贷款损益 689,852.32 债务重组损益 -102,675.00 除上述各项之外的其他营业外收入 98,497.10 所得税影响 -4,883,247.31 少数股东损益影响 -54,161.41 其他 13,116,612.98 合 计 9,860,310.39 二、主要财务指标（合并报表） 单位：人民币元 2006 年 本年比上年 2005 年 2007 年 调整后增减 调整后 调整前 （％） 调整后 调整前 基本每股收益 0.05 0.01 0.02 400.00% -0.25 -0.24 稀释每股收益 0.05 0.01 0.02 400.00% -0.25 -0.24 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.03 0.00 0.01 - -0.28 -0.27 收益 全面摊薄净资产 增加 1.62 个 收益率 2.10% 0.48% 0.89% -12.08% -12.13% 百分点 加权平均净资产 增加 1.64 个 收益率 2.12% 0.48% 0.90% -11.40% -11.44% 百分点 扣除非经常性损 增加 1.25 个 1.27% 0.02% 0.30% -12.82% -13.66% 益后全面摊薄净 百分点 5 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 增加 1.26 个 1.28% 0.02% 0.30% -12.82% -12.88% 净资产收益率 百分点 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.49 0.13 0.13 271.65% 0.23 0.23 2006 年末 本年比上年 2005 年末 2007 年. 调整后增减 调整后 调整前 调整后 调整前 （％） 归属于上市公司 股东的每股净资 2.16 2.12 1.97 1.89% 2.10 1.95 产 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 （％） 新股 股 转股 （％） 一、有限售 263,193,996 48.285 -37,747 -37,747 263,156,249 48.277 条件股份 1、国家持股 1,267,500 1,267,500 1,267,500 0.232 2、国有法人 209,105,376 38.362 182,623 182,623 209,287,999 38.395 持股 3、其他内资 54,088,620 9.923 52,600,750 -1,487,870 -1,487,870 9.649 持股 其中：境内 54,000,412 9.907 -2,211,543 -2,211,543 51,788,869 9.501 法人持股 境内自然人 88,208 0.016 723,673 723,673 811,881 0.148 持股 4、外资持股 其中：境外 法人持股 境外自然人 持股 二、无限售 281,893,624 51.715 37,747 37,747 281,931,371 51.723 条件股份 1、人民币普 281,893,624 51.715 37,747 37,747 281,931,371 51.723 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 合计 545,087,620 100.000 545,087,620 100.000 说明：1、有限售条件股份数量的减少（无限售条件股份数量的增加） 的原因：一是公司董事、监事、高级管理人员所持股份按照中国证监会《上 6 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 （证 监公司字[2007]56 号）规定部分解除限售；二是离任董事所持股份解除限 售。 2、有限售条件股份中不同性质股东所持股份增减的主要是部分有限售 条件的流通股股东转让所持股份所致。 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上 有限售条件股 无限售条件股份 时 间 说 明 市交易股份数量 份数量余额 数量余额 2007 年 12 月 28 日 108,066,552 155,039,234 392,048,386 此处限售股 份不包括公 2008 年 12 月 28 日 59,823,820 95,215,416 449,872,204 司董事、监 事、高级管理 2009 年 12 月 28 日 95,215,416 0 545,087,620 人员所持股 份。 股份变动的批准及过户情况： 1、经江苏省国资委备案核准、深圳证券交易所和中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司审核同意，2008 年 1 月 2 日，中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司为 25 家被代垫股东办理了偿还股份的登记过户手 续，共计偿还股份 1,462,486 股。 经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司公司 审核同意，2008 年 1 月 4 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 为公司 93,355,534 股有限售条件的流通股办理了上市流通手续。 2、经江苏省国资委备案核准、深圳证券交易所和中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司审核同意，2008 年 1 月 29 日，中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司为 16 家被代垫股东办理了偿还股份的登记过户手 续，共计偿还股份 476,440 股。 经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司公司 审核同意，2008 年 2 月 4 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 为公司 1,537,037 股有限售条件的流通股办理了上市流通手续。 （二）股票发行与上市情况 7 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 1、截至报告期末前三年内公司未发行股票。 2、截止报告期末公司无内部职工股。 二、截至 2007 年 12 月 31 日，股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 33402 人 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 股份数量 徐工集团工程机械有限公司 国有股东 27.47% 151,186,664 151,186,664 65,000,000 徐州重型机械有限公司 其他 5.98% 32,569,439 32,569,439 0 国投机轻有限公司 其他 3.25% 17,707,340 17,707,340 0 徐州众智发展有限公司 其他 1.77% 9,664,899 9,664,899 4,000,000 徐州远通自动化有限公司 其他 1.44% 7,858,287 7,858,287 0 河南中鸿投资咨询有限公司 其他 1.04% 5,675,430 5,675,430 0 中国农业银行-大成创新成长 其他 0.78% 4,245,541 4,245,541 0 混合型证券投资基金（LOF） 中国民生银行股份有限公司- 华商领先企业混合型证券投 其他 0.73% 3,999,930 3,999,930 0 资基金 中国建设银行-上投摩根中国 其他 0.66% 3,593,007 3,593,007 0 优势证券投资基金 何岳峰 其他 0.63% 3,440,055 3,440,055 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国农业银行-大成创新成长混合型证券 4,245,541 A股 投资基金（LOF） 中国民生银行股份有限公司-华商领先企 3,999,930 A股 业混合型证券投资基金 中国建设银行-上投摩根中国优势证券投 3,593,007 A股 资基金 何岳峰 3,440,055 A股 广发证券股份有限公司 3,220,224 A股 华夏银行股份有限公司-德盛精选股票证 2,960,675 A股 券投资基金 上海方华投资管理有限公司 2,882,290 A股 上海信吉实业有限公司 2,817,031 A股 上海市农业产业化发展（集团）有限公司 2,748,009 A股 国信证券有限责任公司 2,453,981 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 徐州重型机械有限公司是徐工集团工程机械有限公司的控股子 公司。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知 其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 8 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 持有的有限 新增可上市交 序 有限售条件股东名 可上市 售条件股份 易股份数量 限售条件 号 称 交易时间 数量（股） （股） 徐工集团工程机械 2008 年 12 月 28 日 54,508,762 1 149,724,178 注1 有限公司 2009 年 12 月 28 日 95,215,416 32,569,439 2008 年 1 月 4 日 27,254,381 2 徐州重型机械有限公司 注2 2008 年 12 月 28 日 5,315,058 3 国投机轻有限公司 17,707,340 2008 年 1 月 4 日 17,707,340 4 徐州众智发展有限公司 9,664,899 2008 年 1 月 4 日 9,664,899 徐州远通自动化有 5 7,858,287 2008 年 1 月 4 日 7,858,287 限公司 河南中鸿投资咨询 自公司股权分置改革 6 5,675,430 2008 年 1 月 4 日 5,675,430 有限公司 方案实施之日起，非流 7 上海沪香工贸有限公司 2,671,818 2008 年 1 月 4 日 2,671,818 通股股东所持原非流 通股份在十二个月内 国泰君安证券股份 不得上市交易或者转 8 1,859,000 2008 年 1 月 4 日 1,859,000 有限公司 让。 深圳市方大装饰工 9 1,517,225 2008 年 1 月 4 日 1,517,225 程有限公司 10 贵州轮胎股份有限公司 1,475,612 2008 年 1 月 4 日 1,475,612 注 1： 1、除遵守法定承诺外，持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实 施之日起，在二十四个月内不上市交易，在上述二十四个月届满后的十二 个月内徐工集团工程机械有限公司通过证券交易所挂牌交易出售本公司股 份数量占本公司股份总数的比例不超过百分之十。 2、徐工集团工程机械有限公司在二级市场通过证券交易所挂牌交易出 售本公司股份的价格不低于 7 元/股（因送股、资本公积金转增股本或配股 等情况而导致本公司股份或股东权益变化时进行相应除权） 。 注 2： 1、自公司股权分置改革方案实施之日起，非流通股股东所持原非流通 股份在十二个月内不得上市交易或者转让。 2、持有公司股份总数5%以上的原非流通股股东，在前项规定期满后， 通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数 的比例在十二个月内不得超过5%。 （二）公司控股股东： 名称：徐工集团工程机械有限公司 法定代表人：王民 成立日期：2002 年 7 月 28 日 经营范围：工程机械及成套设备、专用汽车、建筑工程机械、矿山机 9 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 械、环卫机械、环保设备、发动机、通用基础零部件、家用电器、仪器、 仪表、电子产品制造、加工、销售；环保工程。 注册资本：125301.3513 万元人民币 （三）公司实际控制人情况： 名称：徐州工程机械集团有限公司 法定代表人：王民 成立日期：1989 年 7 月 28 日 主营：起重设备、建筑施工机械、动力机械、矿山机械、环卫机械、 风动工具制造、销售、安装服务。 注册资本：34731 万元 （四）报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变更。 报告期内，公司控股股东徐工集团工程机械有限公司改制事宜取得了 进展。2007 年 3 月 16 日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实 业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签署了《股权买卖及股本认购协 议》之修订协议（二），同日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机 械实业有限公司签署了《合资合同》之修订协议（二）。根据上述协议， 徐州工程机械集团有限公司持有徐工集团工程机械有限公司 55%的股权， 凯雷徐工机械实业有限公司将持有徐工集团工程机械有限公司 45%的股 权，徐工集团工程机械有限公司变更为中外合资经营企业。 截至 2007 年 12 月 31 日，上述与凯雷合作事项尚未经国家有权部门批 准或核准，也未接到国家有权部门任何书面否决的意见。 （五）公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图： 徐 州 市 人 民 政 府 100.00％ 徐 州 工 程 机 械 集 团 有 限 公 司 100.00％ 徐 工 集 团 工 程 机 械 有 限 公 司 27.47％ 徐州工程机械科技股份有限公司 （六）公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 10 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、截至 2007 年 12 月 31 日，董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 单位：股 性 年 期 初 期 末 增减 姓 名 职 务 任期起止日期 备注 别 龄 持 股 持 股 变动 王 民 董事长 男 53 2007.7-2010.7 15,704 15,704 0 李锁云 董事 男 46 2007.7-2010.7 2,497 2,497 0 吴江龙 董事 男 45 2007.7-2010.7 6,355 6,355 0 张玉纯 董事 男 53 2007.7-2010.7 31,680 31,660 -20 注 陆小平 董事 男 52 2007.7-2010.7 0 0 0 周立成 董事 男 45 2007.7-2010.7 0 0 0 李 力 独立董事 男 52 2007.7-2010.7 0 0 0 冯润民 独立董事 男 41 2007.7-2010.7 0 0 0 韩学松 独立董事 男 70 2007.7-2010.7 0 0 0 李 格 监事会主席 女 41 2007.7-2010.7 0 0 0 张守航 监事 男 47 2007.7-2010.7 0 0 0 刘庆东 监事 男 39 2007.7-2010.7 0 0 0 赵成彦 监事 男 44 2007.7-2010.7 0 0 0 刘建梅 监事 女 47 2007.7-2010.7 0 0 0 吴少华 监事 男 48 2007.7-2010.7 0 0 0 蒋明忠 监事 男 39 2007.7-2010.7 0 0 0 杨东升 副总经理 男 39 2007.7-2010.7 0 0 0 罗东海 副总经理 男 43 2007.7-2010.7 0 0 0 马 铸 副总经理 男 43 2007.7-2010.7 0 0 0 副总经理、 袁 鹏 男 37 2007.7-2010.7 0 0 0 财务负责人 杜印升 副总经理 男 43 2007.7-2010.7 0 0 0 林 智 副总经理 男 46 2007.7-2010.7 0 0 0 副总经理、 费广胜 男 42 2007.7-2010.7 603 603 0 董事会秘书 注：由于误操作卖出所持公司股票 20 股。 （二）董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股 东单位外的其他单位任职或兼职情况以及在股东单位任职情况。 1、最近五年的主要工作经历和任职或兼职情况 11 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 王民董事长，1954 年出生，中共党员，研究生学历，硕士学位，教授级级高级工程师。 2003.01 至今 任徐州工程机械集团有限公司董事长、党委书记； 2003.01 至今 任徐工集团工程机械有限公司董事长、党委书记； 2003.01 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司董事长； 2003.01-2006.01 任徐州工程机械科技股份有限公司党委书记； 2004.09 至今 任徐州重型机械有限公司董事长。 李锁云董事，1961 年出生，中共党员，研究生学历，硕士学位，教授级高级工程师。 2003.01-2007.01 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司副总经理； 2003.01 至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委常委； 2003.01-2003.04 任徐州工程机械科技股份有限公司董事； 2003.01-2007.05 任徐州工程机械集团进出口有限公司董事长、党委书记； 2003.01 至今 任徐州徐工特种工程机械有限公司董事长； 2004.09 至今 任徐州重型机械有限公司董事； 2006.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司董事; 2007.01 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司总经理。 吴江龙董事，1962 年出生，中共党员，硕士学位，高级会计师。 2003.01 至今 任徐州工程机械集团有限公司财务负责人、总会计师； 2003.01 至今 任徐工集团工程机械有限公司财务负责人、总会计师； 2003.01-2003.04 任徐州工程机械科技股份有限公司监事会主席； 2003.04 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司董事； 2004.09 至今 任徐州重型机械有限公司董事。 张玉纯董事，1954 年出生，中共党员，大专学历，高级经济师。 2003.01-2004.09 任徐州工程机械集团有限公司起重机械分公司总经理； 2004.09 至今 任徐州重型机械有限公司总经理； 2006.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司董事； 2007.03 至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司副总经 理、党委常委； 陆小平董事，1955 年出生，中共党员，本科学历，高级工程师。 2003.01 至今 任徐州工程机械集团有限公司规划发展部部长； 2003.01 至今 任徐工集团工程机械有限公司监事、规划发展部部长； 2003.01-2007.07 任徐州工程机械科技股份有限公司监事； 2007.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司董事。 周立成董事，1962 年出生，中共党员，硕士学位，高级工程师。 2005.03 至今 任国家机电轻纺投资公司资深项目经理； 2007.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司董事。 李力独立董事，1955 年出生，中共党员，博士，教授，博士生导师，律师。 12 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 2003.01 至今 任南京师范大学法学院教授、党委书记； 2003.04 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司独立董事。 冯润民独立董事，1966 年出生，中共党员，硕士，会计学副教授。 2003.01-2005.11 任上海财经大学外语系书记； 2005.08 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司独立董事； 2005.11 至今 任上海财经大学学生工作部部长。 韩学松独立董事，1937 年出生，中共党员，本科学历，教授级高级工程师。 2003.01 至今 任中国工程机械工业协会副理事长兼秘书长、理事长； 2007.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司独立董事。 李格监事会主席，1966 年出生，中共党员，本科学历，双学士学位，高级经济师。 2003.01 至今 任徐州工程机械集团有限公司监事会主席、党委副书记、纪委书记； 2003.01 至今 任徐工集团工程机械有限公司监事会主席、党委副书记、纪委书记； 2003.01-2003.04 任徐州工程机械科技股份有限公司董事； 2003.04 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司监事会主席； 2004.09 至今 任徐州重型机械有限公司监事会主席。 张守航监事，1960 年出生，中共党员，研究生学历，硕士学位，高级工程师。 2003.01-2007.03 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司组织人事 部部长； 2007.03 至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委常委、工 会主席、组织人事部部长； 2007.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司监事。 刘庆东监事，1968 年出生，中共党员，本科学历，学士学位，助理经济师。 2003.01-2007.05 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党政工 作部副部长； 2003.01 至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司董事会秘书； 2007.05 至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司经济运 行部部长； 2007.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司监事。 赵成彦监事，1963 年出生，中共党员，本科学历，会计师。 2003.01-2004.01 任徐州工程机械股份有限公司筑路机械分公司财务部副部长、部长； 2004.01-2007.05 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司审计督 察室副主任； 2007.05-2008.01 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司资产财 务部副部长； 2007.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司监事； 2008.01 至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司资产财 务部部长。 13 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 刘建梅监事，1960 年出生，中共党员，本科学历，高级工程师。 2003.01-2005.07 任徐工科技路面机械分公司党总支书记、工会主席； 2005.07-2006.01 任徐工科技筑路机械分公司党委书记、纪委书记、工会主席； 2006.01-2007.05 任徐州工程机械科技股份有限公司总经理助理； 2007.05 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席； 2007.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司监事。 吴少华监事，1959 年出生，中共党员，本科学历，工程师。 2003.01-2003.04 任徐州装载机厂组织人事部部长兼组织处处长； 2003.04-2004.01 任徐州装载机厂工会主席； 2004.02-2006.01 任徐州工程机械科技股份有限公司营销公司党委副书记、工会主席； 2006.01-2007.04 任徐州工程机械科技股份有限公司营销公司党总支副书记、工会主席； 2007.04 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司营销分公司党总支书记； 2007.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司监事。 蒋明忠监事，1968 年出生，中共党员，本科学历，硕士学位，助理工程师。 2000.04-2005.06 任徐州工程机械科技股份有限公司路面机械分公司政工处处长； 2005.06-2006.01 任徐州工程机械科技股份有限公司筑路机械分公司商务处处长； 2006.01-2007.02 任徐州工程机械科技股份有限公司党政工作部部长； 2007.02-2007.09 任徐州工程机械科技股份有限公司企业管理部部长； 2007.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司监事； 2007.09 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司挖掘机产品项目总经理。 杨东升副总经理，1968 年出生，中共党员，本科学历，硕士学位，高级工程师。 2003.01-2006.01 任徐州工程机械科技股份有限公司筑路机械分公司总经理、党委副书记； 2003.01 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理； 2006.01 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司党委副书记。 罗东海副总经理，1964 年出生，中共党员，党校研究生，高级工程师。 2003.01-2003.04 任徐州工程机械科技股份有限公司筑路机械厂厂长、党委副书记； 2003.04-2006.01 任徐州工程机械科技股份有限公司铲运机械分公司总经理、党委副书记； 2003.04 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理。 马铸副总经理，1964 年出生，中共党员，博士研究生学历，博士学位，高级工程师。 2003.01-2006.01 任徐州工程机械集团有限公司科技质量部部长； 2006.01 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理。 袁鹏副总经理、财务负责人，1970 年出生，中共党员，本科学历，高级会计师。 2003.01-2004.01 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司资产财 务部副部长； 2004.01-2006.12 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司资产财 务部部长； 2007.01 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理、财务负责人。 14 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 杜印升副总经理，1964 年出生，中共党员，本科学历，学士学位，高级工程师。 2002.03—2004.02 任徐州工程机械集团有限公司营销公司副总经理； 2004.02—2005.01 任徐州筑路机械厂厂长、党委副书记； 2005.01—2007.01 任徐州重型机械有限公司副总经理； 2007.01 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理、徐州工程机械科技股 份有限公司营销分公司总经理。 林智副总经理，1961 年出生，中共党员，本科学历，政工师。 2003.01-2005.07 任徐州徐工特种工程机械有限公司总经理、党委书记； 2005.07-2007.01 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理、徐州工程机械科技股 份有限公司营销公司总经理、党委书记； 2007.01-2007.07 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司经济运 行部副部长； 2007.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理； 2007.07 至今 任徐工重庆工程机械有公司总经理。 费广胜副总经理、董事会秘书，1965 年出生，中共党员，硕士研究生学历，工程师。 2003.01 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司董事会秘书； 2003.01-2006.01 任徐州工程机械科技股份有限公司证券部部长; 2003.01 至今 任徐州工程机械上海营销有限公司董事； 2005.09 至今 任青海路桥建设股份有限公司董事； 2006.01 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司证券审计部部长； 2007.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理。 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 在 股 东 单 位 任 职 任 职 期 间 王 民 徐工集团工程机械有限公司董事长 2002 年至今 李 格 徐工集团工程机械有限公司监事会主席 2002 年至今 吴江龙 徐工集团工程机械有限公司董事、总会计师 2002 年至今 徐工集团工程机械有限公司副总经理 2007 年至今 张玉纯 徐州重型机械有限公司总经理 2004 年至今 陆小平 徐工集团工程机械有限公司监事、规划发展部部长 2002 年至今 徐工集团工程机械有限公司经济运行部部长 2007 年至今 刘庆东 徐工集团工程机械有限公司董事会秘书 2002 年至今 赵成彦 徐工集团工程机械有限公司资产财务部部长 2008 年至今 （三）年度报酬情况 15 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 1、根据公司《年薪考核办法》 （2007 年修订）和董事会下达的经营指 标完成情况，确定在公司享受年薪的董事、监事和高级管理人员的报酬。 2、报酬情况 在公司领取报酬的董事、监事和高级 报告期内从公司领取 序号 备注 管理人员名单 的报酬总额（元） 1 董事、总经理 李锁云 306,390 2 李 力 60,000 3 独立董事 冯润民 60,000 4 韩学松 30,000 5 刘建梅 223,200 6 监事 吴少华 119,570 7 蒋明忠 91,805 8 杨东升 279,000 9 罗东海 279,000 10 马 铸 255,750 11 其他高级管理人员 袁 鹏 246,890 12 杜印升 248,400 13 林 智 279,000 14 费广胜 279,000 合 计 2,758,005 3、不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 领取报酬单位 王民、吴江龙、陆小平 徐工集团工程机械有限公司 董事 张玉纯 徐州重型机械有限公司 周立成 国投机轻有限公司 监事 李格、张守航、刘庆东、赵成彦 徐工集团工程机械有限公司 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员离任或聘解情况： 1、2007 年 1 月 5 日，因工作需要，经董事长提议，公司第四届董事会 第二十四次会议批准，解聘杨勇先生的公司总经理职务；经董事长提名， 公司第四届董事会第二十四次会议批准，聘任李锁云先生为公司总经理， 聘期同第四届董事会。 2007 年 1 月 5 日，因工作需要，经总经理提议，公司第四届董事会第 二十四次会议批准，解聘邹国宝先生的公司财务负责人职务；经总经理提 16 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 名，公司第四届董事会第二十四次会议批准，聘任袁鹏先生为公司副总经 理兼财务负责人，聘期同第四届董事会。 内容详见 2007 年 1 月 8 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海 证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-1 的 公告。 2、2007 年 1 月 23 日，因工作需要，经总经理提议，公司第四届董事 会第二十五次会议批准，解聘林智先生的公司副总经理职务；经总经理提 名，公司第四届董事会第二十五次会议批准，聘任杜印升先生为公司副总 经理，聘期同第四届董事会。 3、经公司第四届董事会第三十次会议审议、2007 年第二次临时股东大 会批准，选举王民先生、冯润民先生、李力先生、李锁云先生、吴江龙先 生、张玉纯先生、陆小平先生、周立成先生、韩学松先生为第五届董事会 董事（按姓氏笔画为序）。 内容详见 2007 年 6 月 19 日和 2007 年 7 月 7 日分别刊登在《中国证券 报 》、《 证 券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-23、2007-29 的公告。 4、经公司第四届监事会第二十次会议审议、2007 年第二次临时股东大 会批准，选举李格女士、张守航先生、刘庆东先生、赵成彦先生为第五届 监事会股东代表监事。公司第三届职工代表大会第五次联席会议选举刘建 梅女士、吴少华先生、蒋明忠先生为公司第五届监事会职工代表监事。公 司第五届监事会由上述四名股东代表监事和三名职工代表监事组成。 内容详见 2007 年 6 月 19 日和 2007 年 7 月 7 日分别刊登在《中国证券 报 》、《 证 券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-25、2007-29 的公告。 二、公司员工情况 截至 2007 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 4884 人。公司需承担 费用的离退休职工人数为 1615 人。 员工的结构如下： （一）专业构成情况 17 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 专 业 构 成 类 别 人 数 生产人员 2588 销售人员 249 技术人员 310 财务人员 36 行政人员 529 其他人员 1142 （二）教育程度情况 教 育 程 度 类 别 人 数 大学本科及本科以上 612 大 专 755 大专以下 3517 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》 （2005 年修订） 、《证券法》（2005 年修订）及《深圳证券交易所股票上市规则》 （2006 年修订）、 《深圳证券交 易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规章的要求，结合公司治理 专项活动的开展，不断完善法人治理结构，规范公司运作，健全内控制度， 修订和完善公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总 经理工作细则》和《信息披露管理制度》、 《募集资金管理办法》 ，制定了《关 联交易制度》、 《对外投资制度》、 《对外担保制度》。公司已建立了较为完善 的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会运作有效，实际治理状况与 中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （一）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《上市公司股 东大会规则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》（2006 年修订） 、公司《章 程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，邀请律师出席见 证，认真做好会议记录。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平 等地位，充分行使自己的权利。 （二）关于控股股东与公司的关系：公司与控股股东实行人员、资产、 18 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 财务分开，机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司 董事会、监事会和经营管理机构独立运作。控股股东行为规范，没有超越 股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 （三）关于董事与董事会：公司按照《公司法》、公司《章程》的有关 规定，提名、选举董事。公司董事能够按照《深圳证券交易所股票上市规 则》、公司《章程》、 《董事会议事规则》的要求，认真履行忠实义务和勤勉 义务，积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务 和责任。董事能够了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已 经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需的 资料，确保董事会高效运作和科学决策。 董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，独立董事占董事会人 员的三分之一；董事会认真履行有关法律、法规和公司《章程》规定的职 责，决策程序合法，运作规范、高效。 （四）关于监事和监事会：公司监事能严格按照《公司法》、公司《章 程》和《监事会议事规则》的要求，认真履行监督职能。 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会本 着对全体股东负责的态度，认真履行职责，议事程序合法、规范，运作高 效，依法对公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督， 持续关注公司信息披露情况，就公司依法运作情况、公司财务情况、募集 资金使用情况、出售资产价格的公允性、关联交易的公平性、会计师事务 所出具的审计报告的客观和真实性等事项发表了意见，对公司定期报告出 具审核意见。 （五）关于绩效评价与激励约束机制：公司充分发挥董事会薪酬与考 核委员会职能，依据《年薪考核办法》 （2007 年修订）对董事和高级管理人 员进行激励与约束。 （六）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，重视与相关利益者的积极合作，共同 推动公司持续、健康地发展。 （七）关于信息披露与透明度：公司能够严格按照《深圳证券交易所 19 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 股票上市规则》 （2006 年修订）、 《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指 引》和公司《章程》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》 的规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息，并切实做好投 资者关系管理工作，促进公司与投资者之间的良性沟通。 （八）关于关联交易：报告期内，公司发生了日常经营和资产出售相 关的关联交易，公司独立董事对所发生的关联交易进行了事前认可，并发 表独立意见；公司监事会对发生的关联交易进行了核查和监督。公司的关 联交易公平合理，决策程序合法，定价依据客观，交易价格公允，没有损 害公司及其股东，特别是中小股东的利益，所有重大交易均签订交易合同。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能够严格按照《公司法》、公司《章程》、 《独 立董事工作制度》的有关规定，恪尽职守，切实履行忠实和勤勉义务。深 入企业实地调研，了解公司生产经营情况、财务状况。积极出席董事会会 议和股东大会，会前主动了解并获取作出决策所需要的情况和资料；会议 上认真审议每项议案，积极参与讨论并提出合理化建议。认真发表各项独 立意见，切实维护了公司和股东，特别是中小股东的利益。 独立董事参加董事会情况： 独 立 本年应参加 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺 席（次） 董 事 董事会次数 姓 名 现场召开 通讯召开 现场召开 通讯召开 现场召开 通讯召开 现场召开 通讯召开 冯润民 4 10 3 10 1 0 0 0 李 力 4 10 3 10 1 0 0 0 韩学松 2 5 2 5 0 0 0 0 独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 冯润民、李 力、韩学松 无 无 三、公司与控股股东的分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东实现了“五分开” ， 公司拥有完全独立的业务体系，具有独立从事经营活动的能力。 （一）业务方面：公司具有独立的业务和自主经营能力，独立决策，自 20 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 主经营，自负盈亏，并独立承担相应的责任和风险。 （二）人员方面：公司人员独立于控股股东，具有独立的劳动人事管理 部门，制定有独立的劳动人事管理、员工绩效考核及薪酬管理等制度，公 司高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，且均未在股东单位兼任行政 职务。 （三）资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，拥有独立的供、产、 销系统，拥有专利技术、专有技术；公司使用的“徐工”牌商标所有权归 控股股东，协议许可公司无偿使用至 2010 年 12 月 31 日。 （四）机构方面：公司机构完整，拥有独立的组织架构，控股股东及其 职能部门与公司及职能部门之间没有上下级关系；公司董事会、监事会及 其他内部机构完全独立运作。 （五）财务方面：公司设立独立的财务管理部门，建立了独立的会计核 算体系和较为完善的财务、会计管理制度，形成了完全独立的内部控制机 制，独立核算，独立在银行开户，独立纳税。 四、公司治理专项活动的开展情况 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有 关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）、江苏证监局《关于做好加强 上市公司治理专项活动相关工作的通知》（苏证监公司字[2007]104 号）、 深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》 等有关文件的精神，公司自 2007 年 5 月 20 日启动公司治理专项活动，先 后完成了公司治理专项活动领导机构的设立、工作计划的制定、宣传发动、 自查、整改、接受公众评议、接受江苏证监局现场检查等工作。 （一）公司治理专项活动领导机构的设立及工作计划的制定 为确保公司董事、监事和高级管理人员了解上级监管部门对于公司治 理专项活动的要求，深刻认识开展公司治理专项活动的重要意义，公司及 时将中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）、江苏证监局《关于做好加强上市公司治理专 项活动相关工作的通知》（苏证监公司字[2007]104 号）、深圳证券交易所 《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》等文件转发给公 司董事、监事和高级管理人员，并要求其认真学习、执行。成立了以董事 长任组长的公司治理专项活动工作领导小组，负责此项工作的整体策划和 部署；领导小组下设工作组，负责具体工作计划的制订和实施推进，与上 级主管部门的工作接口和联系等。制定并上报了《徐州工程机械科技股份 21 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 有限公司关于开展公司治理专项活动的工作计划》，明确了开展公司治理 专项活动的工作内容和时间安排。 （二）自查发现的问题及整改情况 对照上级监管部门有关公司治理的文件精神，公司对公司治理状况进 行了认真自查，查找自身在公司治理方面存在的不足，并积极制定整改措 施进行整改，具体如下： 序 存在的问题 整改措施 整改情况 号 制定《关联交易制 1、公司制定了《董事、监事和高级管理 度 》、《 对 外 担 保 制 人员所持本公司股份及其变动管理制 度 》、《 对 外 投 资 制 度》，经 2007 年 8 月 14 日召开的第五届 度》、《董事、监事和 董事会第三次会议批准实施。 公司内控体系 高级管理人员所持 2、公司制定了《关联交易制度》、《对外 1 本公司股份及其变 担保制度》和《对外投资制度》，经 2007 需要不断完善 动管理制度》并经批 年 9 月 28 日召开的第五届董事会第四次 准实施。 会议批准实施。 持续完善、修订内部 持续完善、修订公司的内部控制制度。 控制制度。 在网站上设立投资 者关系专栏。介绍公 司概况、链接公司已 发布的公告、收集投 已于 2007 年 10 月 31 日前开通 资者对于公司治理 的建议和意见，促进 投资者对于公司的 投 资 者 关 系 管 了解和认同。 公司已在 2007 年 8 月 17 日披露的 2007 2 理工作需要加 设立投资者关系专 年半年度报告中刊登了投资者关系专用 用电子信箱。收集投 强 信箱：xcmlirm@xcmg.com 资者对于公司治理 在公司治理专项活动期间，公司未收到投 的建议和意见，公司 资者通过投资者关系专用信箱反馈的意 及时予以答复。 见和建议。 主动与投资者沟通。 公司自 2007 年 8 月开始，证券审计部每 采 用 随 机 抽 样 的 办 月选出 5 名股东主动进行沟通。 法，每月选出 5 名股 东主动进行沟通。 （三）接受公众评议情况 公司设立了专门的电话和投资者关系专用信箱，用于与投资者和社会 公众进行沟通，听取其意见和建议。指定专人每周定期与江苏证监局和深 圳证券交易所联系，主动获取公众评议意见。在公司治理专项活动期间， 22 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 公司未收到投资者和社会公众关于公司治理的意见和建议。 （四）江苏证监局现场检查情况 2007 年 9 月 19 日，江苏证监局对公司的治理专项活动情况进行了现场 检查，并出具了《关于对徐工科技公司治理状况的综合评价和整改建议的 函》（苏证监函[2007]251 号）（以下简称《整改建议函》），肯定了本公 司在治理专项活动中取得的成绩，同时也提出了六条整改建议。根据江苏 证监局向公司下发的《整改建议函》 ，公司认真地进行了分析、研究，针对 《整改建议函》提出的六条整改意见逐项、及时进行了整改。具体情况如 下： 序号 存在的问题 整改措施 整改情况 《整改建议函》指出：对照《监 将《整改建议函》文件精神贯 事会议事规则》相关要求，公 彻至监事会秘书，要求监事会 监事会秘书已按 司在监事会会议记录方面存 秘书按照《监事会议事规则》 照要求规范了监 1 在缺少召集人信息的情况。建 关于会议记录的有关规定，规 事会会议的记 议公司进一步规范监事会会 范监事会会议记录内容。 录。 议记录工作。 在 2007 年 10 月 23 日召开的 第五届董事会第五次会议、第 五届监事会第三次会议上将 《整改建议函》的文件精神传 达至每位董事、监事和高级管 理人员，同时要求： 《整改建议函》指出：公司今 1、董事、监事和高级管理人 年召开股东大会时，虽然大部 员应安排好日常工作，不得缺 董事、监事及高 分董事、监事及高级管理人员 席股东大会。 级管理人员已认 2 出席（列席）了会议，但是存 2、董事、监事和高级管理人 真按照要求履行 在个别董事、监事、高级管理 员确因客观原因(如重要工干 了相关义务。 人员没有参加的情况，违反了 等)不能亲自出席会议的，应 相关规定。 向董事长办理书面请假手续， 交证券审计部同相关会议材 料一并存档。 3、证券审计部应在相关会议 决议和公告中披露未能出席 会议的人员名单及原因。 《整改建议函》指出：公司董 在 2007 年 10 月 23 日召开的 事会设立了战略委员会、薪酬 第五届董事会第五次会议上 董事会专门委员 与考核委员会和审计委员会， 将《整改建议函》文件精神传 会已严格按照积 3 有议事规则，人员组成符合规 达至每位董事会专门委员会 极规定积极、规 定，但未发现专业委员会召开 成员，要求严格按照《董事会 范开展工作。 会议的通知和会议记录。建议 专门委员会工作细则》运作。 公司按照《董事会专门委员会 公司将严格按照董事会专门 23 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 工作细则》的规定规范董事会 委员会工作细则的有关规定， 专门委员会的运作。 积极开展工作。 《整改建议函》指出：个别 将《整改建议函》文件精神贯 未参加独立董事 独立董事尚未参加独立董事 彻至相关独立董事，公司将根 资格培训的独立 资格培训，建议公司尽快安 据监管部门的培训安排，尽快 董 事 已 于 2008 4 排独立董事参加培训，完善 组织相关独立董事参加相关 年 2 月参加了相 独立董事任职资格。 资格培训。 关资格培训并取 得了相关资格证 书。 将《整改建议函》文件精神贯 彻至企业管理部，要求企业管 企业管理部已于 理部根据现行组织结构，对 2007 年 10 月 31 《整改建议函》指出：公司 《印鉴管理规程》、《合同管 日前对相关内容 制定的《印鉴管理规程》《合 理制度》的有关内容进行修 进行了修订。 5 同管理制度》，未按照公司 订。 组织机构调整进行更新 将《整改建议函》文件精神贯 彻至企业管理部，企业管理部 企业管理部已经 将根据组织机构的变化及时 按照要求持续进 对公司制度进行修改，保持一 行了落实。 致。 《整改建议函》指出：公司尚 组织董事会秘书及证券审计 证券审计部已 未按照中国证监会有关文件 部工作人员学习了中国证监 修订了《募集资 要求对募集资金制度进行修 会有关文件及《整改建议函》 金管理办法》， 订。建议公司修订完善。 文件精神，董事会秘书按照中 并经 2007 年 11 6 国证监会有关文件要求组织 月 29 日召开的 对公司《募集资金管理办法》 第五届董事会第 进行修订完善。 六次会议审议通 过。 通过开展公司治理专项活动，公司深刻认识到开展公司治理专项活动 的重大意义，增强了不断完善公司治理结构的意识，完善了公司内部控制 体系，促进了投资者关系建设，提高了公司规范运作的程度和透明度。 六、公司内部控制自我评价 （一） 公司内部控制总述 公司建立了较为完善的内部控制组织机构，具体见下图： 24 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 报告期内，公司根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有 关规定，结合公司治理专项活动，积极开展完善内部控制体系建设的各项 工作。设立内部控制制度建设项目组，从“内部环境、目标设定、事项识 别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督”等八项要 素着手，建立了涵盖战略控制、风险控制、管理控制、销售及收款、采购 和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理）、 财务报告、信息披露、人力资源管理和信息系统管理、质量体系、环境安 全与职业健康体系、行政与综合管理等方面的、较为完善的、符合上市公 司要求的内部控制体系。 公司证券审计部配置专职的内部审计人员，企业管理部专设管理稽查 岗位，负责对公司内部控制制度的健全有效性及执行情况进行监督检查。 报告期内，内部审计人员、管理稽查人员认真履行监督、检查职责，通过 监督核查，认为公司内控稽核、内部控制活动执行有力，状态可控，监督 25 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 有效。 （二）重点控制活动 1、公司对控股子公司的控制活动 公司控股子公司控制结构及持股比例图如下： 徐州工程机械股份有限公司 90% 90% 91.05% 徐州工程机械上海营销有 徐工重庆工程机械有限公司 徐州徐工物资供应有限公司 限公司 报告期内，公司制定并实施了《分子公司控制制度》，对控股子公司 的发展战略制定、关联交易、对外担保、重大投资和信息披露等方面做了 严格规定。报告期内，公司对控股子公司控制有效，控股子公司运作规范。 2、公司对关联交易的内部控制 报告期内，公司制定了《关联交易制度》 ，对关联交易的审批权限、审 议程序、协议的签订和履行、信息披露及责任追究等内容进行了严格规定， 确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益。报告期内， 公司关联交易是在平等、互利基础上进行的，交易价格公允，不会损害公 司及其股东的利益，对于公司当期以及未来财务状况、经营成果不产生重 大影响，也不会影响公司的独立性。 3、公司对外担保的内部控制 报告期内，公司制定了《对外担保制度》 ，对对外担保的审批权限和程 序、日常管理、信息披露、责任追究等事项进行了严格规定，控制和降低 了担保风险，保障公司资产安全。报告期内，公司对外担保均严格履行了 相关审批程序，内部控制严格、充分、有效，未有违反有关法律、法规和 公司制度中对于对外担保规定的情形发生。 4、公司募集资金使用的控制 报告期内，公司修订了《募集资金管理办法》，对募集资金的使用、 信息披露、责任追究等内容进行了严格规定。报告期内，公司未募集资金， 也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。公司以前年度募集的使 用也未有违反《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和公司《募集资 26 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 金管理办法》的情形发生。 5、公司重大投资的控制 报告期内，公司制定了《对外投资制度》 ，对对外投资的定义、原则、 职责分工、审批权限、日常管理、信息披露及责任追究进行了规定，规范 了对外投资行为，防范对外投资风险。报告期内，公司重大投资均得到了 有效控制，没有违反《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和公司制 度相关规定的情形发生。 6、公司对信息披露的内部控制 报告期内，公司修订了《信息披露制度》 ，对信息披露的原则、内容、 程序，信息的沟通、重大信息内部报告、财务管理和会计核算的内部控制 及监督机制、责任追究、档案管理等内容进行了严格规定。报告期内，公 司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，真实、准确、完整、及时、 公平地披露有关信息，没有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》 和公司《信息披露事务管理制度》的情形发生。 （三）问题及整改 公司内部控制存在的问题及整改措施内容详见本节“四、公司治理专 项活动的开展情况”。 （四）公司内部控制的总体评价 对照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》，认为公司内部控制在 内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息 与沟通、检查与监督等各个方面规范、严格、充分、有效，符合中国证监 会和深圳证券交易所的要求。 七、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司 2007 年度内部控制自我评价对公司内部控制制度体系建立和完 善、重点环节的控制、存在的问题和整改措施等方面的内容作了详细的说 明，真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。 八、公司独立董事对公司内部控制的自我评价的意见 报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的规 定，修订和制定了一系列管理制度，公司内部控制制度健全完善，符合有 关法律、法规和监管部门的要求。公司对控股子公司、关联交易、对外担 27 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 保、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营 管理的正常进行，具有合理性、合规性、完整性和有效性。公司内部控制 自我评价符合公司内部控制的实际情况。 九、高级管理人员的考评激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司根据《年薪考核办法》 （2007 年修订）的有关规定，依据董事会下 达的各项年度经营指标完成情况，结合高级管理人员的综合考评结果确定 其年薪。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开三次股东大会。 一、2007 年 2 月 9 日公司以公告方式在《中国证券报》 、《证券时报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发出通知，将召开 2007 年第一次临时股东大会的时间、地点、议题等主要内容通知全体股东 以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 2007 年 2 月 27 日在徐州工程机械集团有限公司二楼多功能会议室召开 2007 年第一次临时股东大会。出席会议的股东及股东代理人共 10 人，代 表股份 200,065,640 股，占公司有表决权股份总数的 36.7%。会议由董事李 锁云先生（董事长王民先生因公务出差，提名由董事、总经理李锁云先生 主持会议，经半数以上董事表决同意）主持，公司部分董事、监事及高级 管理人员列席会议。到会股东审议通过关于联合开发徐州市矿山路 22 号宗 地的议案。 北京市天银律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。经办律师 王成柱先生认为公司本次股东大会的召集及召开程序、出席会议人员资格、 召集人资格、本次股东大会的表决程序及表决结果符合《公司法》、《股东 大会规则》等有关法律法规、规章、规范性文件及公司《章程》的规定， 股东大会决议合法、有效。 详细内容见 2007 年 2 月 28 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-11 的 2007 28 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 年第一次临时股东大会决议公告。 二、2007 年 3 月 28 日公司以公告方式在《中国证券报》 、《证券时报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发出通知，将召开 2006 年度股东大会的时间、地点、议题等主要内容通知全体股东以及列席 会议的全体董事、监事及高级管理人员。 2007 年 4 月 30 日在徐州工程机械集团有限公司二楼多功能会议室召 开 2006 年度股东大会。出席会议的股东及股东代理人共 11 人，代表股份 211,702,276 股，占公司有表决权股份总数的 38.84%。会议由董事长王民 先生主持，公司部分董事、监事及高级管理人员列席会议。到会股东审议 通过如下议案： （一）2006 年度董事会工作报告 （二）2006 年度监事会工作报告 （三）2006 年度财务决算方案 （四）2006 年度利润分配及资本公积金转增股本方案 （五）关于聘请 2007 年度审计机构的议案 （六）2006 年度报告和年度报告摘要 （七）关于 2006 年度日常关联交易执行情况及 2007 年度日常关联交易 预计情况的议案 （八）关于为“银企商”业务提供担保额度的议案 （九）关于修改公司《年薪考核办法》的议案 北京市天银律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。经办律师 褚立事先生认为公司本次股东大会的召集及召开程序、出席会议人员资格、 召集人资格、本次股东大会的表决程序及表决结果符合《公司法》、《股 东大会规则》等有关法律法规、规章、规范性文件及公司《章程》的规定， 股东大会决议合法、有效。 详细内容见 2007 年 5 月 8 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-22 的 2006 年度股东大会决议公告。 三、2007 年 6 月 19 日公司以公告方式在《中国证券报》 、《证券时报》、 29 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发出通知，将召开 2007 年第二次临时股东大会的时间、地点、议题等主要内容通知全体股东 以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 2007 年 7 月 6 日在徐州工程机械集团有限公司二楼多功能会议室召开 召开 2007 年第二次临时股东大会。出席会议的股东及股东代理人共 15 人， 代表股份 210,693,600 股，占公司有表决权股份总数的 38.69%。会议由董 事长王民先生主持，公司部分董事、监事及高级管理人员列席会议。到会 股东审议通过如下议案： （一）审议通过关于对金山桥新厂区增加投资的议案 （二）审议关于调整独立董事津贴的议案 （三）审议通过关于公司董事会换届的议案 （四）审议通过关于公司监事会换届的议案 北京市天银律师事务所为本次相关股东会议出具了法律意见书。经办 律师秦伟先生认为公司本次股东大会的召集及召开程序、出席会议人员资 格、召集人资格、本次股东大会的表决程序及表决结果符合《公司法》、 《股 东大会规则》等有关法律法规、规章、规范性文件及公司《章程》的规定， 股东大会决议合法、有效。 详细内容见 2007 年 7 月 7 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-29 的 2007 年第二次临时股东大会决议公告。 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）行业发展分析 公司所属行业为工程机械行业，主要从事压实机械、铲运机械、路面 机械等工程机械产品的开发、制造和销售业务。产品包括装载机、压路机、 摊铺机、拌合站等。 2007 年是国家“十一五”规划的第二年，国家重点工程项目的陆续开 工、新农村建设及国际市场对中国工程机械产品需求不断上升，加之固定 30 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 资产投资和信贷增速的“双高”等因素拉动了工程机械快速的增长。 装载机产品：2007 年国内装载机总生产能力已达到 25 万台左右，市场 需求约为１7 万台，有较大的能力闲置，产能过剩，市场竞争激烈。2007 年各大生产厂家相继提高服务承诺引爆服务大战，彻底改变行业从整机销 售中获利的习惯性思维，如何通过高质量的服务树立市场品牌形象并通过 服务和配件获取利润，成为大品牌淘汰小品牌的杀手锏。 压路机、摊铺机产品：近几年民营企业、国际知名工程机械制造商纷 纷涉足压路机、摊铺机产品，行业产能迅速扩张，导致产能过剩，同质化 竞争激烈，产品毛利率持续下降。 （二）公司经营情况 面对激烈的市场竞争，2007 年公司采取了以下应对措施： 1、机构、管控、业务重组，完成了三项根本变革。 一是精简机构，科学配置人力资源。公司继续深化“瘦身轻装一体化” 流程再造，减少管理层次和环节，将 27 个直属机构压缩至 24 个，撤销部 室、营销分公司的二级机构，提高了工作效率。科学配置人力资源，对管 理部室人员、分厂管辅和直产人员进行“三定”，将管理部室岗位职数压缩 32%，分厂管辅人员压缩了 27%，实现减员增效。 二是健全内控体系，规范公司运作。公司梳理制定了核心业务流程 26 个，合并管理制度 81 项，建立了较为完善的公司内控制度体系，并强化执 行，确保公司规范运作，有力保障资产安全，降低经营风险。 三是重组业务，提升效率。针对多产品品种、多生产区域的管理特点， 公司对于对高新产品业务和挖掘机业务创造性的实施项目管理，充分发挥 一体化后各职能部门的效用以及矩阵式管理模式的效率，初步形成特色管 理框架。 2、产品、资产、服务质量提升，初步实现了三项关键突破。 一是产品实物质量的提升突破。公司全力推进二级质量体系建设，建 立以自检预防和监督稽查相结合的过程控制新模式，同时将质控员控制重 点逐步转移到外配套件进厂、关键特殊工序、产品调试及成品质量控制上， 强化对整机质量及过程重点工序的控制能力。 公司顺利通过 GB/T19001 和 GJB9001A 质量管理体系认证及环境与职业 健康安全换证审核，继续保持机械工业质量管理奖称号；荣获全国建设机 31 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 械行业“卓越绩效模式先进企业”称号；“徐工牌”装载机顺利通过中国 名牌产品复评，压路机产品再次获得中国免检产品的称号。 二是资产质量的提升突破。加强寄售车的管理与考核，推行额度管理， 严格控制超期寄售车数量，寄售车数量较去年同期下降 58.8％；加快清收 应收帐款，有效压缩了应收帐款占用，应收帐款净额较年初减少 17,838 万 元。 三是服务质量的提升突破。注重主动服务和售前服务，关注顾客关系 维护，推动服务工作前沿化。在高新产品服务工作中推行“预防控制为主、 协管式服务”新模式。加强服务队伍技能培训，深入推进服务工作信息化 建设，推动服务管理工作上水平。 3、技改、产品研发、核心技术研发提速，做好了三项振兴的基本准备。 第一项准备是建成两大生产基地,即金山桥生产基地和重庆生产基地。 公司扎实推进金山桥新厂区技改项目实施，基本完成新厂区建设和西厂区 搬迁。重庆生产基地已经投产，并实现产品销售，能量逐步释放。 第二项准备是战略产品更新换代。确立以“打造产品平台、培育新增 长点、研制关键技术”为核心的产品研发目标，K 系列装载机全面亮相，单 钢轮压路机、轮胎压路机以及高水准双钢轮压路机研发工作取得突破进展， 系列小型挖掘机投放市场。 第三项准备是核心技术提升加快。完成了电控定轴箱台架试验、电控 系统软件开发和验证等工作。箱、桥、驾驶室、薄板件等系列关键、核心 部件的研发、生产能力得到进一步增强，为长期竞争优势的持续拥有提供 有力支撑。 4、抓住营销、物供、生产三个关键环节，提升系统反应能力。 一是强化营销管理职能，建设国内国际市场。全面推行“人单合一” 的销售管理模式，强化资产责任落实，规范营销中心的管理。建立竞争和 激励机制，加强对销售人员的考核和激励，强化考核与兑现，提高营销队 伍的工作积极性和能动性，提升营销体系执行力和竞争力。 通过采取进一步完善内部出口流程、加快产品开发和认证、制订出口 专项采购和生产制造计划等有力举措，提高产品出口的市场支持力度和响 应速度，缩短了产品交货周期，保证产品资源的供应，促进产品出口。报 告期内，公司外销收入 83,733 万元，同比增长 100.72%。 32 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 二是强力推动供方战略合作，积极降本增效。按照整合、优化、发展、 培育战略合作伙伴的整体思路，对供应商体系进行全面梳理、优化整合， 通过推行制造许可对外协供应商进行审核淘汰，2007 年根据业绩和评价结 果淘汰配套厂 58 家。推行联席会议制度，加大对供应商质量业绩考核力度， 真正以量化和亮化的质量业绩确定供应商的采购比例。围绕公司年度降本 目标，继续推行强强联合、互惠双赢、长期合作的采购模式，通过招标、 比质比价、整合淘汰、建立战略合作等途径努力降低采购成本。 三是推行精益生产，强化价值链各环节管理。围绕“效率效益”的经 营理念，推行精益生产模式，强化产销衔接，以销定产，确保市场资源， 力控两项资金占用，提高存货周转速度，加快产出节奏。通过强化工艺研 究、优化工艺设计、工艺装备配置，关注及解决瓶颈工序，提高生产效率。 报告期内，公司实现营业务收入 3,266,320,371.37 元，比去年同期（调 整后）增长 16.90％；营业务利润 41,096,878.64 元，比去年同期（调整后） 增长 386.85％，净利润 2,460,794.63 元，比去年同期（调整后）增长 314.44 ％。公司净利润较去年同期（调整后）大幅增长的主要原因：一是管理费 用较去年同期减少 6756 万元，主要影响因素是报告期内公司科学配置人力 资源，压缩冗员，减少人工成本，同时将生产人员的工资及保险、公积金 等费用 3916 万元按新会计准则在生产成本中列支，不再计入管理费用；根 据新会计准则，冲减职工薪酬福利费 1300 万元;加强不良资产的处置，不 断盘活存量资产，固定资产折旧较去年同期减少 924 万元，无形资产摊销 较去年同期减少 449 万元；差旅费、办公费及广告宣传费等可控费较去年 同期减少 359 万元。二是财务费用减少 2340 万元，主要影响因素是报告期 内优化银行融资结构，合理压缩信贷规模，降低资金使用成本。三是投资 收益较去年同期增加 366 万元，主要影响因素是报告期内公司出售所持江 苏汉高信息产业股份有限公司 30％的股权，减少股权投资差额摊销 181 万 元；出售所持唐钢股份股票增加收益 161 万元。 报告期内，公司经营中存在的主要困难是： 1、主导产品竞争力减弱，市场占有率下降，横向对比，公司已经落后 于竞争对手的发展。 2、产品盈利能力下降，毛利率较同行业相对较低，微薄的盈利空间不 33 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 足以支撑公司的竞争与发展。 3、企业内部未能充分形成强有力的执行力文化，措施及办法执行起来 效果不佳。 （三）报告期内主营业务及其经营状况 1、主营业务分产品情况表 单位：人民币元 营业务收入 营业务成 毛利率比上年同期 项目 营业务收入 营业务成本 毛利率 比上年同期 本比上年 增减 增减 同期增减 压实机械 687,053,494.91 617,956,626.38 10.06% 3.79% 4.30% 减少 0.43 个百分点 铲运机械 1,952,781,884.99 1,877,152,714.14 3.87% 34.18% 43.70% 减少 6.37 个百分点 路面机械 213,715,991.45 163,030,528.68 23.72% 12.79% 14.34% 减少 1.03 个百分点 其他机械 125,382,100.69 108,865,406.72 13.17% 83.22% 77.99% 增加 2.55 个百分点 钢材等 21,818,884.67 20,824,194.75 4.56% -89.55% -90.08% 增加 5.09 个百分点 合计 3,000,752,356.71 2,787,829,470.67 7.10% 16.12% 20.56% 减少 3.41 个百分点 其中关联交易 824,684,727.91 792,200,968.95 3.93% 57.47% 69.03% 减少 6.57 个百分点 2、主营业务分地区情况 销售收入 2007 年(万元) 2006 年(万元) 同比增减 内销 216,342 216,691 -0.16% 外销 83,733 41,716 100.72% 合计 300,075 258,407 16.12% 3、2007 年公司主要产品产销情况 产量（台） 销量（台） 2007 2006 增减比例 2007 2006 增减比例 12,330 10,942 14.97% 13,352 10,891 22.60% 4、主要产品的市场占有率及行业排名（资料来源：中国工程机械工业 协会） 序号 产品 市场占有率 行业排名 1 压路机 29.4% 1 2 装载机 7.4% 5 3 摊铺机 22.1% 1 5、公司产品开发情况 2007 年公司完成科研开发项目 27 项。报告期内，公司研制的 XP301 轮 胎压路机和 XSM220 型自行式振动压路机获得 2007 年度中国机械工业科学 技术奖三等奖;RP1256 型沥青混凝土摊铺机和 XD120 双钢轮振动压路机获得 34 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 江苏省科学技术厅高新技术产品认定证书。 6、报告期内，公司向前 5 名供应商采购金额 90,624 万元，占年度采 购总额的 29.9％；向前 5 名客户销售的收入总额为 116,403 万元，占全部 销售收入的 38.79％。 （四）公司资产构成情况 单位：人民币元 2007 年末 2006 年末 序号 项目 占总资产 占总资产 金额 金额 的比例 的比例 1 应收款项 671,704,483.29 22.22% 746,339,880.91 22.29% 2 存货 945,355,351.48 31.27% 1,196,033,570.24 35.73% 3 投资性房产 0 0.00% 0 0.00% 4 长期股权投资 20,959,451.40 0.69% 31,176,816.63 0.93% 5 固定资产 623,329,168.82 20.62% 512,439,372.49 15.31% 6 在建工程 103,476,220.21 3.42% 135,231,058.18 4.04% 7 短期借款 425,000,000.00 14.06% 688,800,000.00 20.57% 8 长期借款 130,000,000.00 4.30% 130,000,000.00 3.88% 变动原因： 1、存货占总资产的比例同比减少 4.46 个百分点，主要影响因素 是报告期内公司加强产销衔接，以销定产，优化库存资产结构，控制 存货占用额度，存货同比减少 25,067 万元。 2、长期股权投资占总资产的比例同比减少 0.24 个百分点，主要 影响因素是报告期内，公司将所持江苏汉高信息产业股份有限公司 30% 的股份出售给徐州工程机械集团有限公司，减少长期股权投资 1021 万 元。 3、固定资产总资产的比例同比增加 5.31 个百分点，主要影响因素 是报告期内公司金山桥新厂区建设陆续竣工投入使用，在建工程逐步 转为固定资产。 2、短期借款占总资产的比例同比减少 6.51 个百分点，主要影响 因素是报告期内公司报告期内优化银行融资结构，合理压缩信贷规模。 （五）期间费用和所得税同比变化情况 35 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 单位：人民币元 项 目 2007 年 2006 年 增减（％） 销售费用 55,781,807.91 58,152,645.02 -4.08% 管理费用 101,804,475.76 169,365,472.24 -39.89% 财务费用 23,359,460.55 46,820,462.68 -50.11% 所得税 14,974,955.22 5,248,717.55 185.31% 变动原因： 1、管理费用同比减少 39.89％的原因见本节“（二）公司经营情况” 中关于净利润同比大幅增加的说明。 2、财务费用同比减少 50.11％，主要影响因素是报告期内优化银行融 资结构，合理压缩信贷规模，降低资金使用成本。 3、所得税同比增加 185.31％，主要影响因素是报告期内递延所得税 资产减少 980 万元。 （六）现金流量表相关数据的变化情况 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加 19,612 万元， 主要影响因素一是销售收入同比增加且应收帐款减少导致经营活动现金流 入与去年同期相比增加 47,231 万元；二是购买商品、接受劳务支付的现金 及支付给职工的现金同比增加导致经营活动现金流出同比增加 27,619 万 元。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少 7,171 万元， 主要影响因一是处置其他营业单位收到的现金净额同比减少 27,737 万元； 二是处置固定资产、无形资产所收回的现金净额同比增加 22,296 万元；三 是购建固定资产、无形资产所支付的现金同比增加 3,574 万元。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比减少 20,357 万元， 主要影响因素主要影响因素一是筹资活动产生的现金流入减少 52,760 万 元；二是偿还债务所支付的现金同比减少 31,450 万元。 4、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 26,832 万元，净 利润为 2406 万元，两者差异的主要原因一是存货减少 25277 万元，销量 增加，应收帐款减少；二是没有支付现金的费用 6621 万元，提取这类费 用减少收益却不减少现金流量。 （七）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 36 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 单位：人民币万元 名 称 业务性质 主要产品或服务 注册 投资 总资产 净利润 资本 比例 徐州工程机械上海 贸易 工程机械整机及配件销售、租 营销有限公司 赁、维修服务，销售机械设备、 4500 90% 10551 6 五金交电、钢材、建材、专用工 程车等 徐州徐工物资供应 贸易 普通机械及配件、钢材、木材、 有限公司 建筑材料、化工产品（危险品除 899.8 91.05% 8342 -56 外）、汽车（小轿车除外）、煤炭 销售、普通机械制造、维修。 徐工重庆工程机械 生产、贸 工程机械整机及配件研发、生 有限公司 易、仓储 产、销售及技术咨询、售后维修 11000 100％ 29933 -399 服务、仓储服务（不含危险品） 工程机械租赁等。 （八）节能减排及安全情况 公司始终积极承担社会责任，高度重视节能降耗和环境保护。通过先 进的安全技术措施，从工装、工艺、设备设施等环节加大环境保护力度， 邀请徐州市疾病预防控制中心、徐州市环保局分别对公司工作场所和公司 排放的“三废”进行检测，及时掌握工作环境和废弃物排放的动态数据， 发现问题及时整改，做到达标减排。报告期内，公司有毒有害作业点合格 率 100％；触有毒有害作业人员体检率 100％；新建、改建、扩建工程项目 “三同时”执行率 100％。 公司认真贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针， 持续有效推进职业安全健康管理体系与环境管理体系和安全质量标准化工 作，牢固树立“以人为本”的理念，严格监督考核，把安全工作的优劣和 公司每个部门员工的经济利益挂起钩来，同时通过日常巡查、专业安全检 查、季节性安全检查、重大节假日前的安全大检查、特种设备安全检查与 检测检验等多种方式，及时消除事故隐患。报告期内，公司未发生设备、 火灾及交通事故，也未发生万元以上经济损失事故。 （九）行业的方展趋势及公司面临的竞争格局 “十一五”期间，国家重点工程项目的陆续开工、城市化、新农村建 设对工程机械的需求推动较大，同时世界经济的持续发展也为我国工程机 械产品的出口创造了有利条件，出口已成为拉动全行业快速增长的主要因 37 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 素。2008 年工程机械行业仍将保持较快的发展速度，但是增速将有所放缓， 主要原因是固定资产投资和信贷增速将有可能略有放缓。 未来我国工程机械行业的发展将从注重数量转向注重品种、质量、效 益，注重节能与环保，注重自主创新，不断增强国际竞争力。行业竞争的 重点也从价格竞争转向品牌、质量、服务等全方位竞争。 （十）公司发展战略 专注土方机械、筑路机械产业，实施产品、服务差异化和成本领先战 略，依托国内国际两大市场，三机（压路机、装载机、挖掘机）做大，两 高（摊铺机、拌和站）做强，两核（箱桥、驾驶室）做专，把徐工科技全 力打造成具有持续竞争力的国际知名企业。 （十一）新年度经营计划 2008 年经营思路：以“落实责任，以质取胜，重点突破，全面提升” 方针为指引，以三年振兴纲要为主线，紧紧围绕内部价值提升和外部价值 实现，进一步夯实各项基础管理，在市场建设、内部机制、生产管理、质 量保证、核心技术上寻求关键突破，全面提升产品竞争力和经济运行质量。 2008 年公司计划实现销售收入 40 亿元，期间费用预计为 3.2 亿元。主 要产品压路机市场占有率计划提高 6.4 个百分点，装载机市场占有率 计划提高 1.3 个百分点，摊铺机市场占有率计划提高 2.9 个百分点。 计划新产品开发和老产品改进 21 项。 2008 年主要经营措施： 1、明确经营责任，寻求机制突破。 分解、落实 2008 年经营目标，将公司总体目标分解到每一个责任环 节和人员，明确责任，强化落实与考核;完善绩效考核体系，加强制度 执行的稽查，在内部形成一切按制度办事、用数据说话的管理文化。 建立内部培养为主、外部引进为辅的人才晋升渠道，形成公开、公平、竞 争、择优的用人机制，建立后备人才队伍和关键紧缺岗位人员储备库，及 时补充缺员岗位，形成人才内部适度竞争的格局；健全基于岗位价值、工 作业绩和个人能力的内部分配激励机制；建立技术创新、管理创新、降本 增效等奖励机制。 2、深化经济循环体系，提高资产运行质量 继续深化和完善预算管理，配合绩效考核，进一步推进各项基础管理 工作。完善二级成本核算体系，夯实成本管理基础。加强对作业活动、资 38 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 源消耗的过程监督、控制，建立“核算准确、系统完整、条块结合、稳定 高效”的快捷化成本体系。强化效益意识，以提高资产周转率、资源占用 规模最优化为目标，实现资产运行质量的显著提高。 3、加强市场体系建设，确保全年销售目标 一是加强营销渠道建设。坚持直销与经销相结合，加大筑路机械市场 直销力度，建立银行按揭、融资租赁、法律支持的直销三大平台，支撑直 销业务良性运作。 二是创新营销策划。针对产品、市场和对手，加强市场策划、产品策 划对市场一线的指导、培训；加强对经销商的促销、培训、管理的支持力 度，结成“同创价值”利益共同体；完善大客户体系建设机制，进一步掌 握市场、规范市场、发展市场。 三是加强风险管理和控制。完善严格基于合同的销售业务管理模式， 加强经销商考核力度。建立销售信息化系统，加强过程风险管理和控制， 强化考核和责任追究，建立客户风险评估体系和办法，实行寄售车及应收 账款预警机制，降低资产风险。 四是进一步理顺和规范出口渠道建设，维护国际市场价格、渠道等秩 序，进一步提高海外服务队伍服务技能和海外备件供应，提升国际市场影 响，扩大市场份额。 五是强化激励。采取“低保障，高激励”思路，通过优化薪酬结构， 调动销售人员的工作积极性、主动性。 4、继续推行精益生产，实现降本增效 继续推行精益生产，实现 MRPII 和精益生产相结合，生产制造从“面 向库存”到“面向订单”的转变；压缩计划参数，缩短产品交货期；推行 新工艺、新方法降低制造成本。 5、夯实质量管理基础，提高体系保证能力 深入落实区域质量责任制，实现区域自主控制和预防能力新突破；建 立质量改进激励机制，完善质量信息系统，突出预防措施的制定，注重质 量改进实效，构建预防性的质量改进体系。严格产品设计和开发控制程序， 39 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 强化新开发产品的试验验证和新选零部件的可靠性试验，提高产品开发成 功率和产品设计可靠性；加强供方管理，严格供方开发流程，加大对供方 质量索赔和质量目标考核力度，强化供方自身控制和保证能力的不断完善； 强化服务过程规范性的监督和管理，重视压路机、挖掘机及高新产品的自 主服务队伍和备件体系建设，提高服务竞争力。 （十二）资金需求情况 为实现 2008 年的经营目标，预计资金需求为 42 亿元，该资金需 求主要依靠销售产品的资金回笼以及债务融资来满足。其中资本支出 共两项，一是投资 9800 万元建设新厂区，二是出资 1000 万元缴纳设 立徐工重庆工程机械有限公司的注册款。 二、投资情况 截至 2005 年 12 月 31 日，募集资金已使用完毕。报告期内，非募集资 金投资的重大项目如下： （一）在金山桥建设筑路机械分公司新厂区项目 该项目固定资产计划总投资原为 21,336 万元，后经批准追加投资 14,035 万元，总投资为 35,371 万元。报告期内实际完成投资 17,756 万元， 截至报告期末，累计投资 25,563 万元。报告期内主要完成了钢结构分厂、 涂装分厂、压路机分厂、摊铺机分厂、桥箱分厂、薄板件分厂厂房及水电 气、行车、照明等公用动力系统安装并投入使用，完成综合办公楼、厂区 道路管网、35KVA 变电所、化工库、空压机房、型材下料和钢材库、污水处 理站等附属工程建设并投入使用，完成部件抛丸线、大小件涂装线、整机 涂装线、整机装配线、4 台加工中心、1 台等离子切割机等新增设备设施安 装并投入使用。 （二）在重庆设立重庆徐工工程机械有限公司（暂定名）项目 公司与控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司（公司持股比例为 90%）计划分别出资 9900 万元、1100 万元，设立重庆徐工工程机械有限公 司（暂定名） 。 报告期内，公司、徐州工程机械上海营销有限公司缴纳出资额分别为 7020 万元、780 万元。截至报告期末，公司、徐州工程机械上海营销有限 公司缴纳出资额分别为 9000 万元、1000 万元。 40 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 三、审计报告意见 本年度江苏苏亚金城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保 留意见的审计报告。 四、会计政策、会计估计变更及重要前期差错更正 （一）公司会计政策变更的原因及对公司的影响 1、变更的原因 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行国家财政部颁布的新会计准则。 2、对公司的影响 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号― 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定编制 了调整后的上年同期利润表和 2007 年年初资产负债表。 （1）利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位： （人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 2,312,494,421.59 2,488,015,764.61 销售费用 58,152,645.02 58,152,645.02 管理费用 177,617,551.82 169,365,472.24 公允价值变动收益 0.00 投资收益 -4,525,667.96 -1,576,219.49 所得税 73,657.08 5,248,717.55 净利润 9,597,447.80 5,520,059.72 （2）对上年同期利润表的追溯调整情况如下： 项目 金额 2006 年度归属于母公司的净利润（原会计准则） 9,597,447.80 加：少数股东损益（原会计准则） 735,486.47 2006 年度净利润（原会计准则） 10,332,934.27 追溯调整项目影响合计数 -4,395,612.00 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 779,448.47 递延所得税费用 -5,175,060.47 2006 年度净利润（新会计准则） 5,937,322.27 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 9,849,164.35 其中：福利费余额转回 13,116,612.98 其他长期股权投资差额摊销 1,816,300.95 开办费用计入管理费用 -474,942.06 所得税费用 -4,608,807.52 2006 年度备考净利润 15,786,486.62 （3）2007 年 1 月 1 日合并股东权益差异差异调节表 2007 年报 2006 年报原 编号 项目名称 差异 原因 披露数 披露数 41 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准 则） 1,074,535,009.89 1,074,535,009.89 0.00 1 长期股权投资差额 -3,897,242.34 -3,897,242.34 0.00 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额 -3,897,242.34 -3,897,242.34 0.00 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 0.00 0.00 0.00 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0.00 0.00 0.00 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 3 0.00 0.00 0.00 折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 0.00 0.00 0.00 5 股份支付 0.00 0.00 0.00 6 符合预计负债确认条件的重组义务 0.00 0.00 0.00 7 企业合并 0.00 0.00 0.00 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价 值 0.00 0.00 0.00 根据新准则计提的商誉减值准备 0.00 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 8 999,840.00 999,840.00 0.00 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 9 0.00 0.00 0.00 的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 0.00 0.00 0.00 11 衍生金融工具 0.00 0.00 0.00 12 所得税 82,167,384.86 85,663,764.18 -3,496,379.32 注1 13 其他 0.00 0.00 0.00 14 少数股东权益 10,853,408.03 10,853,408.03 0.00 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,164,658,400.44 1,168,154,779.76 -3,496,379.32 注 1：公司在 2006 年度企业所得税纳税申报时发现，公司在编制“新 旧会计准则股东权益差异调节表”时计算的可抵扣暂时性差异大于税务中 介机构审核确认的可抵扣暂时性差异。因此公司在编制 2007 年度一季度报 告时对 2007 年 1 月 1 日递延所得税资产进行了调整，调整情况如下： 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 项 目 调整前金额 调整后金额 调整前金额 调整后金额 差异 资产账面价值小于计税基础- 129,242,007.70 118,646,918.86 42,649,862.54 39,153,483.22 -3,496,379.32 长期股权投资差额 负债账面价值大于计税基础 75,672,249.26 75,672,249.26 24,971,842.26 24,971,842.26 可弥补的亏损 45,077,658.36 45,077,658.36 14,875,627.26 14,875,627.26 合 计 249,991,915.32 239,396,826.48 82,497,332.06 79,000,952.74 -3,496,379.32 五、报告期内，公司主要资产采用的计量属性 公司对主要资产采用历史成本进行计量。对于交易性金融资产及可供 出售的金融资产，公司采用期末资产市价（年末收盘价）作为其公允价值。 对于可供出售的金融资产公允价格在报告期内的波动计入资本公积金项 目；对于交易性金融资产的公允价格在报告期内的波动计入当期损益项目。 42 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 六、公司董事会日常工作情况 （一）本年度公司共召开 14 次董事会。 1、第四届董事会第二十四次会议于 2007 年 1 月 5 日以非现场方式召 开。会议审议通过关于聘解高级管理人员的议案。 详细内容见 2007 年 1 月 8 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-1 的第四 届董事会第二十四次会议决议公告。 2、第四届董事会第二十五次会议于 2007 年 1 月 23 日以非现场方式召 开。会议审议通过关于聘解高级管理人员的议案。 3、第四届董事会第二十六次会议于 2007 年 2 月 8 日以非现场方式召 开。会议审议通过以下事项： （1）关于转让江苏汉高信息产业股份有限公司股份的议案 （2）关于出售唐山钢铁股份有限公司股票的议案 （3）关于联合开发徐州市矿山路 22 号宗地的议案 （4）关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案 详细内容见 2007 年 2 月 9 日刊登在《中国证券报》 、《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-6 的第四 届董事会第二十六次会议决议公告。 4、第四届董事会第二十七次会议于 2007 年 2 月 13 日以非现场方式召 开。会议审议通过关于组织机构调整的议案。 5、第四届董事会第二十八次会议于 2007 年 3 月 15 日在徐州工程机械 集团有限公司四楼会议室以现场方式召开。会议审议通过以下事项： （1）2006 年度董事会工作报告 （2）2006 年度总经理工作报告 （3）2006 年度财务决算方案 （4）2006 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 （5）关于聘请 2007 年度审计机构的议案 （6）2006 年度报告和年度报告摘要 （7）关于 2006 年度日常关联交易执行情况及 2007 年度日常关联交易 预计情况的议案 （8）关于为“银企商”业务提供担保额度的议案 （9）关于修改公司《年薪考核办法》的议案 （10）关于召开 2006 年度股东大会的议案 详细内容见 2007 年 3 月 28 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 43 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-15 的第四 届董事会第二十八次会议决议公告。 6、第四届董事会第二十九次会议于 2007 年 4 月 27 日以非现场方式召 开。会议审议通过以下事项： （1）关于执行新会计准则的议案 （2）2007 年第一季度报告 详细内容见 2007 年 4 月 28 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-21 的第四 届董事会第二十九次会议决议公告。 7、第四届董事会第三十次会议于 2007 年 6 月 16 日在徐州工程机械集 团有限公司四楼会议室以现场方式召开。会议审议通过以下事项： （1）关于对金山桥新厂区增加投资的议案 （2）关于修改《信息披露制度》的议案 （3）关于调整独立董事津贴的议案 （4）关于公司董事会换届的议案 （5）关于召开 2007 年第二次临时股东大会的议案 详细内容见 2007 年 6 月 19 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-23 的第四 届董事会第三十次会议决议公告。 8、第五届董事会第一次会议于 2007 年 7 月 6 日在徐州工程机械集团 有限公司二楼多功能会议室以现场方式召开。会议审议通过以下事项： （1）关于选举公司董事长的议案 （2）关于聘任公司总经理的议案 （3）关于聘任公司董事会秘书的议案 （4）关于聘任公司副总经理和财务负责人的议案 （5）关于选举董事会专门委员会委员的议案 详细内容见 2007 年 7 月 7 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-30 的第五 届董事会第一次会议决议公告。 9、第五届董事会第二次会议于 2007 年 7 月 28 日以非现场方式召开。 会议审议通过公司治理专项活动自查报告和整改计划。 详细内容见 2007 年 7 月 31 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-32 的第五 届董事会第二次会议决议公告。 44 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 10、第五届董事会第三次会议于 2007 年 8 月 14 日在徐州工程机械集 团有限公司四楼会议室以现场方式召开。会议审议通过以下事项： （1）2007 年半年度总经理工作报告 （2）2007 年半年度报告及其摘要 （3）关于制定公司《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其 变动管理制度》的议案 详细内容见 2007 年 8 月 17 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-35 的第五 届董事会第三次会议决议公告。 11、第五届董事会第四次会议于 2007 年 9 月 28 日以非现场方式召开。 会议审议通过以下事项： （1）关于出售部分办公设施的议案 （2）关于制定公司《关联交易制度》的议案 （3）关于制定公司《对外担保制度》的议案 （4）关于制定公司《对外投资制度》的议案 （5）关于修改公司《总经理工作细则》的议案 详细内容见 2007 年 10 月 9 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-39 的第五 届董事会第四次会议决议公告。 12、 第五届董事会第五次会议于 2007 年 10 月 23 日以非现场方式召开。 会议审议通过以下事项： （1）2007 年第三季度报告 （2）公司治理专项活动整改报告 详细内容见 2007 年 10 月 24 日刊登在《中国证券报》 、《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-40 的第五 届董事会第五次会议决议公告。 13、 第五届董事会第六次会议于 2007 年 11 月 29 日以非现场方式召开。 会议审议通过以下事项： （1）关于修改公司《章程》的议案 （2）关于修改《股东大会议事规则》的议案 （3）关于修改《董事会议事规则》的议案 （4）关于修改《募集资金管理办法》的议案 （5）关于组织机构调整的议案 （6）关于重新预计 2007 年通过徐州工程机械集团进出口有限公司采 45 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 购进口物资发生额的议案 详细内容见 2007 年 11 月 30 日刊登在《中国证券报》 、《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-44 的第五 届董事会第六次会议决议公告。 14、 第五届董事会第七次会议于 2007 年 12 月 28 日以非现场方式召开。 会议审议通过以下事项： （1）公司高级管理人员 2005 年度年薪考核兑现方案 （2）公司高级管理人员 2006 年度年薪考核兑现方案 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、2007 年第一次临时股东大会审议通过的《关于联合开发徐州市矿 山路 22 号宗地的议案》的执行情况： 截至报告期末，公司收到徐州市天成房地产开发有限公司支付的价款 9607 万元，尚有 2967.76 万元未支付完毕。 2、2006 年度股东大会审议通过的《关于 2006 年度日常关联交易执行 情况及 2007 年度日常关联交易预计情况的议案》的执行情况： 公司通过徐州工程机械集团进出口有限公司销售产品的日常关联交易 实际执行情况与预计情况没有明显差异。 2007 年以来，公司产品出口持续旺销，增长幅度超过预期，由于出口 产品大多配置进口发动机、泵等进口件，因此导致对进口物资的需求较年 初预计增加。公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于重新预计 2007 年通过徐州工程机械集团进出口有限公司采购进口物资发生额的议案》，预 计全年发生额为 16000 万元，占同类交易金额的比例为 100.00%。报告期内， 实际执行情况与与预计情况没有明显差异。 公司向徐州徐工筑路机械有限公司采购液压附件（软管总成、硬管总 成）的实际定价原则、交易价格和结算方式与预计相比未出现明显差异， 但实际发生额与预计发生额出现明显差异，具体如下： 2007 年度预计向徐州徐工筑路机械有限公司采购液压附件（软管总成、 硬管总成）7000 万元，实际采购 5174 万元，较预计减少 1826 万元。差异 原因是报告期内，公司为降低产品制造成本，提高供货的及时性，公司逐 步将液压附件（软管总成、硬管总成）收回自制。 3、2006 年度股东大会审议通过的《关于为“银企商”业务提供担保 额度的议案》的执行情况： 46 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 （1）股东大会批准公司为“银企商”方式按揭销售业务提供不超过 6.5 亿元的回购担保。2007 年实际提供 10,596 万元的回购担保，截至 2007 年 12 月 31 日余额为 12,500 万元。 2007 年在开展按揭销售业务过程中没有发生回购事项，公司也没有履 行回购责任。 （2）股东大会批准公司为“银企商”方式保兑仓销售业务提供不超过 5 亿元的无条件退款担保。 2007 年实际提供 31,017 万元的无条件退款担保， 截至 2007 年 12 月 31 日余额为 4,832 万元。 2007 年在开展保兑仓销售业务过程中没有发生退款事项，公司也没有 履行无条件退款担保义务。 4、2007 年第二次临时股东大会审议通过的《关于对金山桥新厂区增加 投资的议案》 公司计划自筹资金 14035 万元在金山桥新厂区增加投资建设驾驶室生 产车间、工程中心和箱桥生产车间。报告期内，实际投资 5791 万元。截至 报告期末，累计投资 5791 万元。报告期内，主要完成了薄板件、箱桥车间 和工程中心厂房建设，完成水、电、气等动力系统安装调试，完成驾驶室 产品设计、模具和焊装夹具制造。 5、报告期内，公司没有进行利润分配，也没有以资本公积金转增股本。 （三）审计委员会的履职情况报告 1、公司董事会审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的 财务会计报表，并发表了书面意见，认为公司 2007 年度财务会计报表（初 稿）的编制已严格执行了新会计准则，真实地反映了公司 2007 年财务状况 和经营成果。 在年审注册会计师出具初步意见后，审计委员会审阅了公司财务会计 报表（初审） ，并出具了书面意见，确认公司 2007 年度财务会计报表（初 审）的编制已严格执行了新会计准则，真实地反映了公司 2007 年财务状况 和经营成果。 2、年审注册会计师进场后，审计委员会和年审注册会计师协商确定了 公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审注册会计师 的沟通，通过书面督促函的形式督促其在约定时间内提交审计报告。 3、审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作 的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议，认为江苏苏亚金诚会计师 事务所有限公司作为公司 2007 年度审计机构，能够勤勉尽责，诚实守信， 47 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 认真履行其审计职责，并通过实施审计工作，客观评价公司财务状况和经 营成果，按照依法制定的业务规则、行业执业规范和道德准则，独立发表 审计意见。提议续聘江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为本公司 2008 年 度审计机构。 （四）薪酬与考核委员会的履职情况报告 1、第五届董事会薪酬与考核委员会第一次会议于 2007 年 12 月 18 日 以非现场方式召开。会议审议通过以下事项： （1）审议通过公司高级管理人员 2005 年度年薪考核兑现方案 （2）审议通过公司高级管理人员 2006 年度年薪考核兑现方案 2、关于报告期内公司董事、监事和高级管理人员薪酬的审核意见 公司在 2007 年度报告中披露的董事、监事与高级管理人员的年度税前 薪酬总额，包括了基本工资、奖金、津贴、职工福利费及各项保险费、公 积金、年金及以其他形式从公司获取的报酬，实际获取的报酬与披露情况 不存在差异。 3、报告期内，公司没有制定或实施股权激励方案。 七、2007 年度公司利润分配及资本公积金转增股本预案。 经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司审计，2006 年末母公司未分配 利润为 32,776,396.02 元，2007 年度母公司实现净利润 35,029,159.79 元， 提取 10%法定公积金 3,502,915.98 元， 2007 年末可供分配的利润为 64，302， 639.83 元。2007 年度公司利润分配预案为每 10 股派现金红利 0.60 元（含 税），共计派送 32,705,257.20 元，尚余可分配利润 31,597,382.63 元结转 下一年度。2007 年度公司不实施资本公积金转增股本。 公司独立董事就本次利润分配及资本公积金转增股本预案发表如下独 立意见： 公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本预案符合《公司法》、 《企 业会计制度》、公司《章程》的有关规定,符合公司的实际情况和长远利益， 有利于公司的持续稳定健康发展。同意公司2007年度利润分配及资本公积 金转增股本预案。同意将该预案提交公司2007年度股东大会审议。 八、其他事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》，没有变更。 第九节 监事会报告 48 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 报告期内，公司监事会根据《公司法》、公司《章程》、 《监事会议事规 则》的有关规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行监督职责，对公 司经营的决策程序、依法运作情况、财务状况以及内部管理等方面进行了 监督和核查，为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。 报告期内，公司监事会共召开六次会议，监事列席了本年度召开的各 次董事会会议和股东大会。 一、监事会会议情况 （一）第四届监事会第十八次会议于 2007 年 3 月 25 日在徐州工程机 械集团有限公司四楼会议室。会议审议通过以下事项： 1、2006 年度监事会工作报告 2、2006 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 3、2006 年度报告和年度报告摘要 4、关于 2006 年度日常关联交易执行情况及 2007 年度日常关联交易预 计情况的议案 内容详见 2007 年 3 月 28 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-16 的第四 届监事会第十八次会议决议公告。 （二）第四届监事会第十九次会议于 2007 年 4 月 27 日在徐州工程机 械集团有限公司四楼会议室以现场方式召开。会议审议通过了 2007 年第一 季度报告。 （三）第四届监事会第二十次会议于 2007 年 6 月 16 日在徐州工程机 械集团有限公司四楼会议室以现场方式召开。会议审议通过关于公司监事 会换届的议案。 内容详见 2007 年 6 月 19 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-25 的第四 届监事会第二十次会议决议公告。 （四）第五届监事会第一次会议于 2007 年 7 月 6 日在徐州工程机械集 团有限公司四楼会议室以现场方式召开。会议审议通过以下事项： 1、审议通过关于选举公司监事会主席的议案。 2、审议通过关于聘任公司监事会秘书的议案 内容详见 2007 年 7 月 7 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海 证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-31 的第五届 监事会第一次会议决议公告。 49 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 （五）第五届监事会第二次会议于 2007 年 8 月 14 日在徐州工程机械 集团有限公司四楼会议室以现场方式召开。会议审议通过以下事项： 1、审议通过 2007 年半年度报告及其摘要 2、审议通过关于制定公司《董事、监事和高级管理人员所持本公司股 份及其变动管理制度》的议案 内容详见 2007 年 8 月 17 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-37 的第五 届监事会第二次会议决议公告。 （六）第五届监事会第三次会议于 2007 年 10 月 23 日在徐州工程机械 集团有限公司四楼会议室以现场方式召开。会议审议通过 2007 年第三季度 报告。 内容详见 2007 年 10 月 24 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》 、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-42 的第五 届监事会第三次会议决议公告。 二、监事会的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司依据《公司法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市 规则》有关法律法规和公司《章程》的要求规范运作，决策程序合法。公 司建立了完善的法人治理结构和严格的内部控制制度，逐步形成了规范的 管理体系。公司董事及经理层为维护公司的持续健康发展和股东利益最大 化，诚信勤勉，尽职尽责，在执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、 公司《章程》或损害公司利益的行为。 （二）对公司内部控制自我评价的独立意见 公司 2007 年度内部控制自我评价对公司内部控制制度体系建立和完 善、重点环节的控制、存在的问题和整改措施等方面的内容作了详细的说 明，真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。 （三）检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的审查，听取财 务部门对公司年度财务状况的说明，认为公司财务管理规范，各项内部控 制制度得到了严格的执行并不断完善。江苏苏亚金诚会计师事务所有限公 50 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 司出具的标准无保留意见的 2007 年度审计报告客观、公正；公司 2007 年 度财务报告真实可靠地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）对公司最近一次募集资金使用情况的独立意见 2001 年公司实施配股方案，实收货币资金 353,529,120 元，上述募集 资金均按照配股说明书承诺使用完毕。 （五）收购、出售资产情况 报告期内，公司没有收购资产。 报告期内，公司出售资产主要是基于自身经营、发展的需要，交易价格 合理。没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产的损 失。 （六）关联交易情况 公司关联交易决策程序合法、规范，定价依据客观，交易价格公平、合 理，没有发现内幕交易，也没有发现损害部分股东权益和公司利益的行为。 （七）公司未做盈利预测。本年度江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 第十节 重要事项 一、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、 仲裁事项。 二、报告期内，公司未发生证券投资行为，也没有持有其他非上市金 融企业和拟上市公司的股权，但有出售其他上市公司股权的行为，具体如 下： 经公司第四届董事会第二十六次会议批准，公司通过证券交易二级市场出 售所持唐山钢铁股份有限公司（证券代码为 000709）296,400 股股票，成交金 额为 227.92 万元，产生收益 161.92 万元，占报告期净利润的 8.03％。 三、报告期内，公司没有发生重大资产收购、出售及资产重组事项， 但有以前期间发生而持续到报告期的重大资产出售事项，具体如下： 公司第四届董事会第十四次会议、2005 年第二次临时股东大会审议通 过了《关于出售部分国有土地使用权的议案》 ，公司将拥有的徐州市矿山东 路 4 号宗地国有土地使用权进行公开出让。 有关内容详见公司 2007 年半年度报告第六节第四款“公司重大资产收 51 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 购、出售及资产重组事项” 。 截至报告期末，公司收到上述土地出让金 18,700 万元。 四、报告期内，公司没有制定或实施股权激励方案。 五、报告期内发生的重大关联交易事项： （一）关联方情况和关联关系 1、徐工集团工程机械有限公司 法定代表人：王民 注册资本：125301.3513 万元 住 所：徐州经济开发区工业一区 企业类型：有限责任公司（国有独资） 关联关系：该公司持有公司 27.47％的股份，为公司的控股股东。 2、徐州工程机械集团有限公司 法定代表人：王民 注册资本：34731 万元 注册地址：江苏省徐州市苏堤北路 5 号 企业类型：有限责任公司（国有独资） 关联关系：该公司持有徐工集团工程机械有限公司 100％的股权，是公 司的实际控制人。 3、徐州工程机械集团进出口有限公司 法定代表人：王岩松 注册资本：7000 万元 住所：徐州经济开发区工业一区 企业类型：有限责任公司 关联关系：该公司是公司控股股东徐工集团工程机械有限公司的控股 子公司。 4、江苏汉高信息产业股份有限公司 法定代表人：杨勇 住所：徐州市淮海食品城会展中心三层 企业类型：股份有限公司 关联关系：公司持有该公司 30％的股份。2007 年 2 月 8 日，公司将所 持该公司 30％的股份转让给徐州工程机械集团有限公司。 5、徐州徐工筑路机械有限公司 法定代表人：王岩松 住所：徐州经济开发区工业一区 企业类型：有限公司 52 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 关联关系:该公司是公司控股股东徐工集团工程机械有限公司的控股 子公司。 （二）与日常经营相关的关联交易 1、采购货物 （1）关联交易方：徐州工程机械集团进出口有限公司 交易形成的原因及目的：基于历史原因以及长期业务往来考虑，公司 经营所需的部分进口发动机和其他进口物资向该公司进行采购。 定价原则：以签订购销合同时的市场价格为基础，双方协商确定价格； 或按照不超过采购额的 1.5％向徐州工程机械集团进出口有限公司支付手 续费。 交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。 结算方式：按月现款结算。 交易金额：15,641 万元 关联交易占同类交易金额的比例：100.00％ 关联交易对公司独立性的影响：无影响 （2）关联交易方：徐州徐工筑路机械有限公司 交易形成的原因及目的：为减少运输成本，加强对产品零部件的质量 控制，提高供货的及时性，公司向徐工筑路采购配套的液压附件（软管总 成、硬管总成）。 定价原则：以市场价格为基础，双方协商确定价格。 交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。 结算方式：货到后 1 个月内支付货款，但当累计金额超过 200 万元时， 超出部分的货款以银行汇票、银行承兑汇票以及双方协商一致的其他方式 按月结算。 交易金额：5,174 万元 关联交易占同类交易金额的比例：85.80％ 关联交易对公司独立性的影响：无影响 2、销售货物 关联交易方：徐州工程机械集团进出口有限公司 53 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 交易形成的原因及目的：公司为了有效实施国际化战略，不断开拓国 际市场，每年都会向国外销售产品，基于历史原因以及长期业务往来考虑， 此类出口业务均通过徐工进出口进行开展。 定价原则：双方协商确定价格。 交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。 结算方式：单笔交易完成后，按合同约定支付货款方式结算，原则上 最迟不超过三个月。 交易金额：80,996 万元 关联交易占同类交易金额的比例:96.73％ 关联交易对公司独立性的影响：无影响 （三）与出售资产相关的关联交易 1、转让江苏汉高信息产业股份有限公司股份 经公司第四届董事会第二十六次会议批准，公司将所持有的江苏汉高 信息产业股份有限公司 30%的股份转让给徐州工程机械集团有限公司，交易 价格为 1000 万元。 对照截至 2006 年 10 月 31 日交易标的的帐面净值 1057.97 万元，本次交易产生损失 57.97 万元。根据公司与徐州工程机械集团有限 公司签署的《江苏汉高信息产业股份有限公司股份转让合同》，徐州工程机 械集团有限公司应于 2007 年 12 月 20 日前以现金方式付清上述资产转让价 款。 详细内容见2007年2月9日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2007-7 的公告。 截至报告期末，公司已收到上述资产转让价款1000万元。 2、转让部分办公设施 报告期内，经公司第五届董事会第四次会议批准，公司将部分办公设 施转让给徐工集团工程机械有限公司，资产帐面值为 147.05 万元，评估值 为 147.05 万元。双方协商确定以资产评估值为交易价格。截止报告期末， 上述资产转让价款已支付完毕。 （四）报告期内，公司与关联方的非经营性债权、债务往来以及担保 54 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 事项 1、报告期内，公司与关联方不存在非经营性债权、债务往来情况。 2、公司与关联方担保事项 截至 2007 年 12 月 31 日，徐州工程机械集团有限公司为公司在徐州市 商业银行鼓楼支行长期借款提供担保的余额为 13,000 万元。 （五）报告期内公司没有因与关联方共同投资而发生关联交易。 （六）其他重大关联交易 1、商标使用 徐州工程机械集团有限公司许可公司无偿使用“徐工”商标至2010年 12月31日。 2、提供劳务 公司 2007 年度为徐工集团工程机械有限公司承担载荷采集及分析研究 实验、装载机双泵合流系统卸载性能开发技术服务，共收取服务费用 3,550,000.00 元，2006 年度该项服务费用 4,900,000.00 元。 六、重大合同及其履行情况 （一）本期无重大托管、资产租赁事项，也没有签订与日常经营相关的 重大采购、销售、工程承包、提供劳务等合同。 （二）重大担保 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保 担保期 是否履 是否为关联方 （协议签署 （万元） 类型 行完毕 担保（是或否） 日） 参与公司“银企商” 每笔担保 连带 方式按揭销售业务 2007.4.30 10,596 期限为 1-3 否 否 责任 年不等 的用户和经销商 参与公司“银企商” 每笔担保 连带 方式保兑仓销售业 2007.4.30 31,017 期限为 3-6 否 否 责任 个月不等 务的经销商 报告期内担保发生额合计（万元） 41,649 报告期末担保余额合计 (A)（万元） 17,332 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计（万元） 0 报告期末对控股子公司担保余额合计(B)（万元） 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 55 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 担保总额 （A+B）（万元） 17,332 担保总额占公司净资产的比例 14.57% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 （C）（万元） 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象 0 提供的债务担保金额 (D) 担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)（万元） 0 上述三项担保金额合计*(C+D+E)（万元） 0 填表说明： 1、 “直接或间接为资产负债率超过 70％的担保对象提供的债务担保金额”中的“担 保对象”不包括参与公司“银企商”业务的用户和经销商。 2、公司对外担保（不包括对控股子公司的担保）的发生额包括通过参股公司间接 对外担保发生额 36 万元（按公司相应持股比例计算）。 未发现有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的担保事项。 （三）报告期内公司无委托理财事项，但公司控股子公司徐州工程机械 上海营销有限公司有委托贷款，具体情况为： 1、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第十九次决 议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司（由 徐州润东实业发展有限公司更名）贷款，贷款年利率为 15%，贷款期限为 2006 年 6 月 23 日至 2007 年 6 月 22 日，金额为 260 万元。按照合同约定， 徐州工程机械上海营销有限公司如期收回委托贷款本金，且按季度收取了 委托贷款利息。 2、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第二十一次决 议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司贷 款，贷款年利率为 16%，贷款期限为 2006 年 11 月 6 日至 2007 年 11 月 5 日， 金额为 260 万元。按照合同约定，徐州工程机械上海营销有限公司如期收 回委托贷款本金，且按季度收取了委托贷款利息。 3、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第二十二次决 议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司贷 款，贷款年利率为 16%，贷款期限为 2007 年 6 月 25 日至 2008 年 6 月 24 日， 56 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 金额为 200 万元。徐州工程机械上海营销有限公司按季度收取了委托贷款 利息。 截至报告期末，公司控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司对外 委托贷款余额共计 200 万元，没有逾期未收回的对外委托贷款。报告期内， 徐州工程机械上海营销有限公司通过委托贷款共计收取利息 689,852.32 元。 七、报告期内持股 5%以上股东承诺事项： （一）2005 年 10 月 25 日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机 械实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签订了《股权转让与股本认 购协议》 ，同日，徐州工程机械集团有限公司与凯雷徐工机械实业有限公司 签订了《合资合同》，凯雷徐工机械实业有限公司拟受让徐州工程机械集团 有限公司持有的徐工集团工程机械有限公司部分股权，同时对徐工集团工 程机械有限公司进行增资，上述行为完成后，凯雷徐工机械实业有限公司 将最终持有徐工集团工程机械有限公司 85%的股权，间接控制公司 43.06% 的股权，从而触发了要约收购。凯雷徐工机械实业有限公司于 2005 年 10 月 26 日公告了《徐州工程机械科技股份有限公司收购报告书摘要暨要约收 购报告书摘要》，提示在《股权买卖及股本认购协议》、 《合资合同》生效后， 将向除徐工集团工程机械有限公司和徐州重型机械有限公司以外的所有股 东发出收购要约，流通 A 股的收购价格为 3.11 元/股，非流通股的收购价 格为 2.24 元/股，收购期限为公告要约收购报告书之日（不含公告当日） 起往后的 30 个自然日。 2006 年 10 月 16 日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业 有限公司、徐工集团工程机械有限公司签署了《股权转让与股本认购协议》 之修订协议，同日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限 公司签署了《合资合同》之修订协议。根据上述修订协议，凯雷徐工机械 实业有限公司将拥有徐工集团工程机械有限公司 50%的股权，徐州工程机械 集团有限公司仍持有徐工集团工程机械有限公司 50%的股权。徐州工程机械 集团有限公司和凯雷徐工机械实业有限公司将共同控制本公司。凯雷徐工 机械实业有限公司于 2006 年 10 月 24 日公告了《徐州工程机械科技股份有 限公司收购报告书摘要暨要约收购报告书摘要》之补充说明，提示在《股 57 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 权买卖及股本认购协议》之修订协议、 《合资合同》之修订协议生效后，将 履行对公司股份的全面要约收购义务（如适用）。 2007 年 3 月 16 日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有 限公司、徐工集团工程机械有限公司签署了《股权买卖及股本认购协议》 之修订协议（二） ，同日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业 有限公司签署了《合资合同》之修订协议（二）。根据上述协议，徐州工程 机械集团有限公司持有徐工集团工程机械有限公司 55%的股权，凯雷徐工机 械实业有限公司将持有徐工集团工程机械有限公司 45%的股权，徐工集团工 程机械有限公司变更为中外合资经营企业。凯雷徐工机械实业有限公司没 有对是否履行全面要约收购义务的相关信息作进一步披露。 （二）2006 年 12 月 28 日，公司按照有关法律、法规、规章的有关规 定完成了股权分置改革，公司控股股东徐工集团工程机械有限公司在股权 分置改革过程中除作出法定承诺外，还作出如下特别承诺： 1、持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在二十四 个月内不上市交易，在上述二十四个月届满后的十二个月内通过证券交易 所挂牌交易出售本公司股份数量占本公司股份总数的比例不超过百分之 十； 2、在二级市场通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份的价格不低于 7 元/股（因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致本公司股份或 股东权益变化时进行相应除权） 。 报告期内，徐工集团工程机械有限公司严格履行了上述承诺。 徐州重型机械有限公司（持有公司5.98％的股份）承诺： 1、自公司股权分置改革方案实施之日起，所持原非流通股份在十二个 月内不上市交易或者转让。 2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%。 报告期内，徐州重型机械有限公司严格履行了上述承诺。 八、聘任会计师事务所情况 经公司第四届董事会第二十八次会议审议、2006 年度股东大会批准， 续聘江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机构，聘期 58 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 一年。截至报告期末，江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为公司提供审 计服务时间为四年。2007 年度公司支付其审计费为 45 万元，并承担了该所 相关人员执行公司审计业务时的膳宿费、交通费。 九、受监管部门稽查及处罚情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控 制、收购人未有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司 法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市 场禁入、通报批评、认定为不适当人员、被其他行政管理部门处罚及深圳 证券交易所公开谴责的情况。 十、其他重要事项 （一）2001年末收购徐州工程机械集团国内贸易有限公司导致本公司 间接持有本公司法人股464,750股（该部分股票为1998年8月内贸公司的合 作单位协议转让所得，原始持股数为162,500股，经送股增加至现持股数， 期间没有发生过其他买卖行为），期间由于法人股转让受到限制，该部分 股票尚未清理完毕。2006年12月28日公司完成了股权分置改革，该部分股 票变为有限售条件的流通股354,604股（因执行股权分置改革对价减少）， 将于2008年1月4日可以上市流通，公司适时将出售该部分股票。 （二）公司第四届董事会第二十六次会议、2007 年第一次临时股东大 会审议通过了《关于联合开发徐州市矿山路 22 号宗地的议案》，公司联合 徐州市天成房地产开发有限公司开发徐州市矿山路 22 号宗地。 内容详见 2007 年 2 月 9 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海 证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为 2007-8 的 公告。 截至报告期末，公司收到徐州市天成房地产开发有限公司支付的价款 9654 万元，尚有 2920.76 万元未支付完毕。 （三）公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于出售部分国 有土地使用权及相关附属设施的议案》，公司将位于徐州市苏堤北路 5 号宗 2 地国有土地使用权及附属设施、隶属于矿山东路 4 号宗地面积约为 1000m 的国有土地使用权出售给徐州市儿童医院，交易价格为 3800 万元。 有关内容详见公司 2006 年度报告第十节第八款“其他重要事项” 。 59 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 截至报告期末，徐州市儿童医院已支付完毕上述资产转让价款。 十一、报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披 露指引》的相关规定，本着公开、公平、公正的原则接待了光大证券股份 有限公司、海通证券股份有限公司、华宝兴业基金管理有限公司、国泰君 安证券股份有限公司、兴业基金管理有限公司、广发基金管理有限公司、 东航金戎控股有限责任公司、毕盛（上海）投资咨询有限公司等多家证券 机构相关人员的调研。在接待过程中，主要讨论了公司的生产经营情况， 组织相关人员进行了现场参观，公司未提供任何书面材料，未发生私下、 提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息的情形， 保证了公司信息披露的公平性。 第十一节 财务报告 公司财务报告经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司审计后出具了标 准无保留意见的审计报告. 一、审计报告 审 计 报 告 徐州工程机械科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的徐州工程机械科技股份有限公司（以下简称徐工科 技）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表， 2007 年度的利润表、合并利润表， 2007 年度的股东权益变动表、合并股 东权益变动表和 2007 年度的现金流量表、合并现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是徐工科技管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰 当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 60 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计 证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财 务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 三、审计意见 我们认为，徐工科技财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允反映了徐工科技 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国南京市 詹从才 二00八年四月三日 中国注册会计师： 周家文 二、财务报表（附后） 三、财务报表附注 徐州工程机械科技股份有限公司 2007年度财务报表附注 附注一、公司基本情况 徐州工程机械科技股份有限公司(以下简称公司)原名徐州工程机械股 61 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 份有限公司，系 1993 年 6 月 15 日经江苏省体改委苏体改生(1993)230 号文 批准，由徐州工程机械集团公司以其所属的工程机械厂、装裁机厂和营销 公司 1993 年 4 月 30 日经评估后的净资产组建的定向募集股份有限公司。 公司于 1993 年 12 月 15 日注册成立，注册资本为人民币 95,946,600.00 元。 1996 年 8 月经中国证监会批准，公司向社会公开发行 2400 万股人民币 普通股(每股面值为人民币 1 元)， 发行后股本增至 119,946,600.00 元。1996 年 8 月至 2004 年 6 月，经股东大会或中国证监会批准，通过以利润、公积 金转增或配股等方式，公司股本增至 545,087,620.00 元。 公司法定代表人：王民。 公司注册资本： 545,087,620.00 元。 企业类型：股份有限公司。 公司注册地址：江苏省徐州经济开发区工业一区。 公司经营范围：公司主要从事工程机械、工程机械配件的开发、研制、 加工、销售；工程机械维修服务及相关的科技咨询服务。公司主要产品为 压实机械、铲运机械、路面机械。 公司的母公司：徐工集团工程机械有限公司。 公司财务报告的批准报出者：公司董事会。 财务报告批准报出日：2008 年 4 月 3 日。 附注二、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注三、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会 计准则和中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10 号《公开发行证券 的公司信息披露规范问答第 7 号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信 息的编制和披露》的有关要求，根据公司实际发生的交易和事项，按照以 下主要会计政策和会计估计进行编制。 附注四、主要会计政策和会计估计 一、会计期间 公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 62 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 二、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 三、记账基础和计量属性 公司以权责发生制为记账基础。 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、 可变现净值、现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取 得并可靠计量。 四、现金等价物的确定标准 公司将同时具备期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等 价物。 五、外币折算方法和汇兑损益的处理方法 1、公司对于发生的外币交易，均采用交易发生日的即期汇率（中间价） 将外币金额折算为记账本位币金额。 2、公司在资产负债表日和结算日，对于外币货币性项目，采用当日即 期汇率折算，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差 额，计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；对于以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的 记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率 变动）处理，计入当期损益。除上述产生的汇兑差额直接计入当期损益外， 对于属于购建或生产符合资本化条件的资产的外币专门借款产生的汇兑差 额，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他汇兑差额，计入当期财务 费用。 六、金融资产和金融负债的计量 1、金融资产的分类方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性 金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； （2） 持有至到期投资； （3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。 2、金融资产的计量 63 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 （1）金融资产的初始计量 公司初始确认金融资产，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于 其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 （2）金融资产的后续计量 公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出 售金融资产，按照公允价值进行计量；应收款项和持有至到期投资，采用 实际利率法按摊余成本进行后续计量。但是，公司对处于正常信用期间的 金融资产不考虑实际利率对公允价值的影响。 公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值 变动产生的利得或损失，计入当期损益；可供出售金融资产公允价值变动 产生的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产产生的汇兑差额外， 直接计入所有者权益，在该项金融资产终止确认时转出，计入当期损益； 可供出售外币货币性金融资产产生的汇兑差额，计入当期损益；采用实际 利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工 具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益；以摊余 成本计量的应收款项和持有至到期投资，在终止确认、发生减值或摊销时 产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融资产的期末计量 ①金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检 查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准 备。 ②金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产，按该 金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值 准备；可供出售金融资产按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准 备，可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直 接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当 期损益。 3、金融负债的分类方法 64 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性 金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； （2） 其他金融负债。 4、金融负债的计量 公司初始确认借款及应付款项，按照公允价值计量，并采用实际利率 法按摊余成本进行后续计量。公司对一年以内的金融负债不考虑实际利率 对公允价值的影响。 5、金融工具公允价值的确认 如果该金融工具存在活跃的交易市场，则采用公开市场价格作为确定 其公允价值的依据；如果该金融工具不存在活跃的交易市场，则采用估值 技术确定其公允价值。 七、坏账损失的核算方法和确认标准 1、坏账损失的核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失。对单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试，按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额非重 大的应收款项，依据其期末余额，按账龄分析法计提坏账准备。 公司根据债务人的实际财务状况、现金流量等情况确定的应收款项坏 账准备计提比例为： 账 龄 应收账款坏 其他应收款 账准备比率（%） 坏账准备比率（%） 一年以内 0.00 0.00 一至二年 10.00 10.00 二至三年 50.00 20.00 三年以上 100.00 50.00 2、坏账的确认标准 （1）因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收 款项； （2）因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法 收回的应收款项； 65 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 （3）因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回 的应收款项。 八、存货核算方法 1、存货的分类 公司存货包括原材料、库存商品、周转材料、在产品、委托加工材料 等。 2、存货的初始计量 公司在取得存货时采用实际成本计价。 3、存货发出的计价 公司存货发出时采用加权平均法计价。 4、低值易耗品的摊销 公司对于生产领用的低值易耗品采用一次转销法进行摊销；对于周转 使用的低值易耗品采用五五摊销法进行摊销。 5、存货盘存制度 存货采用永续盘存制，公司对存货定期进行全面盘点。 6、存货的期末计量 资产负债表日，公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成 本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。公司按照单 个存货项目计提存货跌价准备。 九、长期股权投资核算方法 1、长期股权投资的初始计量 （1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始计量 同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产、承担 债务方式或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方 所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始计量 非同一控制下的企业合并中，公司在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 加上购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用作为长期股权投资的 初始投资成本。 66 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 （3）以支付现金取得的长期股权投资的初始计量 以支付现金取得的长期股权投资，公司按照实际支付的购买价款作为 其初始投资成本。 （4）以发行权益性证券方式取得的长期股权投资的初始计量 以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，公司按照发行权益性证 券的公允价值作为其初始投资成本。 （5）以接受投资方式取得的长期股权投资的初始计量 投资者投入长期股权投资，公司按照投资各方在投资合同或协议中约 定的价值作为其初始投资成本。但投资合同或协议中约定价值不公允的， 公司按照取得该项投资的公允价值作为其初始投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未领取的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构 成长期股权投资的成本。 2、长期股权投资的后续计量 （1）采用成本法核算的长期股权投资 公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资、对被投资单位不具 有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加投资外，其投资成本在持有 期间基本上保持不变。被投资单位宣告分派的现金股利或利润中，公司按 应享有的部分确认为当期投资收益；但所确认的投资收益仅限于被投资单 位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分应冲减长期股权投 资的成本。 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时 按照权益法进行调整。 （2）采用权益法核算的长期股权投资 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权 益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资，取得投资时对于初始投资成本大于 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不对两者之间的差额调 67 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 整投资成本；对于初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，将两者之间的差额调整长期股权投资的初始投资成本，并同 时计入取得投资当期的损益。 采用权益法核算的长期股权投资，按应享有被投资单位所有者权益的 变动而变动。确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，公司 在被投资单位账面净损益的基础上经过适当调整后计算确定。但是，公司 对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资 时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额 不具重要性的或是其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料的，直接 以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。 3、长期股权投资的处置 处置长期股权投资，公司将其账面价值与实际取得价款的差额计入当 期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所 有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有 者权益的部分按相应比例转入当期损益。 十、固定资产核算方法 1、固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的 经济利益很可能流入公司；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 公司的固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、工具器具 等。 3、固定资产的初始计量 固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 4、固定资产折旧 公司采用直线法计提固定资产折旧，并按照固定资产类别、预计使用 寿命和预计净残值率确定折旧率。固定资产预计使用寿命、预计净残值率 及年折旧率列示如下： 68 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 固定资产类别 使用寿命(年) 净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 4 4.8 机器设备 14 4 6.86 运输设备 8 4 12 工具器具 8 4 12 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和 折旧方法，如有变更，作为会计估计变更处理。 十一、在建工程核算方法 1、在建工程的初始计量 在建工程核算公司基本建设、更新改造等在建工程所发生的实际支出。 公司的自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出 包工程，按照应支付的工程价款等计量。以借款进行的工程所发生的借款 费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程 成本。 公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决 算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并计提折旧；待办理 竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 2、在建工程结转为固定资产的时点 公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 十二、无形资产核算方法 1、无形资产的初始计量 无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 2、划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的标准 公司对于内部研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段分别进行处理。 研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独 创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出， 于发生时计入当期损益。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知 识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、 69 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 产品等发生的支出。同时满足下列条件的开发阶段支出，才能确认为无形 资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有 完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包 括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司对于无法区分研究阶段与开发阶段的支出，在发生时作为管理费 用，全部计入当期损益。 3、无形资产的后续计量 （1）无形资产使用寿命的估计 公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产， 其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他 法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额 成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资 产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方 法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形 资产作为使用寿命不确定的无形资产。 （2）无形资产使用寿命的复核 资产负债表日，公司对无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表 明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则改变无形资产的使用寿命， 并按照会计估计变更处理；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据 表明其使用寿命是有限的，则视为会计估计变更，估计其使用寿命并按照 使用寿命有限的无形资产的处理原则进行处理。 （3）使用寿命有限的无形资产的摊销 公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内 采用直线法分期摊销。 （4）使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司根据可获得的相关信息判断，如果无法合理估计某项无形资产的 使用寿命的，将其确认为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确 70 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但在每个会计期间进行减值测 试。 十三、长期待摊费用核算方法 1、长期待摊费用的范围 长期待摊费用核算公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期 限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资 产发生的改良支出等。 2、长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 3、长期待摊费用的摊销 长期待摊费用采用直线法分期摊销。 十四、资产减值 1、资产组的减值 （1）资产组的认定 如果单项资产的可收回金额无法确定，则以该资产所属的资产组为基 础确定资产组的可收回金额，认定资产组并进行减值测试。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或 者资产组的现金流入为依据。 （2）资产组可收回金额和账面价值的确定 资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额 与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 公司对资产组账面价值的确定基础，与其可收回金额的确定方式保持 一致。资产组的账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分 摊至资产组的资产账面价值，不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑 该负债金额就无法确定资产组可收回金额的除外。 （3）资产组减值测试 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认资产组减值损失。资产 组减值损失按照下列顺序进行分摊： ①首先抵减分摊至资产组中商誉的账面价值。 ②然后根据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比 71 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失 处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于下列三者之中 最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产 预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零。由此而导致的未能分摊的 减值损失金额，按照相关资产组中其他各项资产的账面价值所占比重进行 分摊。 （4）总部资产减值测试 如果有迹象表明某项总部资产可能发生减值的，则公司结合相关资产 组或者资产组组合进行减值测试。 2、可供出售金融资产、持有至到期投资的减值 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降， 或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则公 司认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资 产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 持有至到期投资发生减值损失时，按照账面价值减记至预计未来现金 流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 出现下列客观证据，表明发生减值： （1）发行方或债务人发生严重财务困难。 （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债 务人作出让步。 （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。 （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交 易。 （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少， 但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以 来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付 能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地 72 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 区的价格明显下降、所处行业不景气等。 （7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利 变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。 （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 （9）其他表明发生减值的客观证据。 3、长期股权投资、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产等非流 动资产的减值 （1）按成本法核算的、活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损 益。 其他资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结 果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至 可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提 相应的资产减值准备。 （2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正 常使用而预计的下跌。 ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在 当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司 计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降 低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预 期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低 于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 73 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 （3）资产可收回金额的计量 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。 处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为 使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 （4）资产减值准备的转回 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。但是，在资产处 置、出售、对外投资、以非货币性资产交换方式换出、在债务重组中抵偿 债务等时，同时符合资产终止确认条件的，公司将相关资产减值准备予以 转销。 4、商誉减值的处理 在涉及因企业合并而形成的商誉的情况下，公司认定与商誉相关的资 产组或者资产组组合，并以此为基础进行减值测试。 对于企业合并所形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方 法分摊至相关的资产组或者资产组组合，在每年年度终了进行减值测试， 计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组或者资产组组合的 可收回金额低于其账面价值的，该差额首先冲减分配到该资产组或者资产 组组合的商誉的账面价值，然后根据资产组或者资产组组合中除商誉之外 的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价 值。 十五、借款费用核算方法 1、借款费用的范围 公司的借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及 因外币借款而发生的汇兑差额等。 2、借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或 者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根 据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3、借款费用资本化期间的确定 （1）借款费用开始资本化时点的确定 74 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用 或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资 本化。 （2）借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中 断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发 生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动 重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 （3）借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。 4、借款费用资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资 本化金额，按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以 专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一 般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率 根据一般借款加权平均利率计算确定。 ③借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间 应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 ④在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期 相关借款实际发生的利息金额。 （2）借款辅助费用资本化金额的确定 ①专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的 75 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额 予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符 合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 ②一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计 入当期损益。 （3）汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化， 计入符合资本化条件的资产的成本。 十六、收入的确认 1、商品销售收入的确认 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2、提供劳务收入的确认 公司在收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司； 交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠 地计量时，确认劳务收入的实现。 3、让渡资产使用权收入的确认 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠 地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 十七、所得税的核算方法 （一）公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日， 分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与 其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期、符合确认条 件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延 所得税负债或递延所得税资产。 76 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 2.递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未 来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实 现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差 异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能 获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应 的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如 果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产 的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额，减记的金额予以转回。 （三）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据 税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得 税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的 递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得 税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产 或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 （四）所得税费用的确认和计量 公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费 用（或收益）的基础上，将两者之和确认为所得税费用（或收益），但不包 括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。即： 所得税费用（或收益）＝当期所得税＋递延所得税费用（－递延所得 税收益） 十八、主要会计政策、会计估计变更和差错更正 77 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 根据财政部 2006 年 2 月 15 日财会[2006]3 号文件规定，公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则，并按照《企业会计准则第 38 号－首次 执行企业会计准则》以及《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，对财 务报表项目进行了追溯调整，涉及公司会计政策变更的主要内容及其影响 数如下： 1、对合并财务报表年初的累积影响数 项 目 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 合 计 递延所得税资产 82,408,028.94 89,303.12 82,497,332.06 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 669,892.80 669,892.80 资产以及可供出售金融 资产 同一控制下企业合并形 -3,897,242.34 -3,897,242.34 成的长期股权投资差额 盈余公积调整 -3,457,917.97 3,457,917.97 合 计 669,892.80 -3,457,917.97 81,968,704.57 89,303.12 79,269,982.52 2、对母公司财务报表年初的累积影响数 项 目 资本公积 盈余公积 未分配利润 合 计 递延所得税资产 81,598,613.86 81,598,613.86 以公允价值计量且其变动计入当期损益 669,892.80 669,892.80 的金融资产以及可供出售金融资产 对子公司的长期股权投资 -54,611,021.43 -54,611,021.43 同一控制下企业合并形成的长期股权投 -3,897,242.34 -3,897,242.34 资差额 盈余公积调整 6,240,848.13 -6,240,848.13 合 计 669,892.80 6,240,848.13 16,849,501.96 23,760,242.89 附注五、税项 公司涉及的主要税费如下： 1、企业所得税 按应纳税所得额的 33%计缴。 2、增值税 按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的余额计缴，销项税适用税率为 17%、13％。 3、营业税 78 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 租赁收入按 5 %计缴，劳务收入按 3 %计缴。 4、城市维护建设税 按应纳增值税额和营业税额的 7%计缴。 5、教育费附加 按应纳增值税额和营业税额的 4%计缴。 附注六、企业合并与合并财务报表 一、合并范围的确定原则 合并财务报表按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》的相关规定执行。公司所控制的全部子公司均纳入 合并财务报表的合并范围。 二、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资 料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销公司与子公司、子 公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，由母公司编制。 三、子公司的基本情况 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 （金额单位：人民币万元） 子公司类 期末实际 持股 法定 子公司全称 注册地 经营范围 注册资本 型 投资额 比例 代表人 普通机械及配 件、钢材、木材、 徐州徐工物资供应 江苏省 有限公司 建筑材料等的销 899.80 819.30 91.05% 杨勇 有限公司 徐州市 售，普通机械制 造、维修 2、非企业合并方式取得的子公司 （金额单位：人民币万元） 子公司类 期末实际 持股 法定 子公司全称 注册地 经营范围 注册资本 型 投资额 比例 代表人 工程机械整机及 徐州工程机械上海 有限公司 上海市 配件销售、租赁、 4,500.00 4,050.00 90.00% 杨勇 营销有限公司 维修业务 工程机械整机及 配件研发、生产、 有限公司 销售及技术咨 徐工重庆工程机械 （法人独 重庆市 询、售后维修服 11,000.00 10,000.00 100.00 % 李锁云 有限公司[注] 资） 务、仓储服务（不 含危险品）、工程 机械租赁等。 [注] 徐工重庆工程机械有限公司于 2006 年 7 月 26 日注册成立，公 79 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 司、徐州工程机械上海营销有限公司分别占其注册资本的 90％、10％。 3、编制合并财务报表时按权益法调整的过程 母公司长期股 合并调整 合并长期股 子公司名称 合并抵销 权投资余额 权投资余额 本期损益 累计损益 徐州徐工物资供应有 3,393,461.90 -590,339.97 3,209,130.77 6,602,592.67 限公司 徐州工程机械上海营 40,500,000.00 -509,443.30 51,111,522.47 91,611,522.47 销有限公司 徐工重庆工程机械有 90,000,000.00 -8,285,820.99 -8,285,820.99 81,714,179.01 限公司 四、报告期内财务报表合并范围的变更情况 报告期内财务报表的合并范围未发生变更。 附注七、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为 人民币元） 1、货币资金 项 目 期末账面余额 期初账面余额 现金 65,950.47 57,637.45 银行存款 154,441,404.36 67,192,320.75 其他货币资金 231,829,134.33 238,395,043.83 合 计 386,336,489.16 305,645,002.03 [注] 其他货币资金系银行承兑汇票保证金存款。 2、应收票据 （1）应收票据类别 项 目 期末账面余额 期初账面余额 银行承兑汇票 115,240,189.03 47,093,000.00 （2）公司为开具银行承兑汇票而质押的应收票据期末余额 965.80 万 元。 3、应收账款 （1）账龄及坏账准备 期末 期初 账 龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例 金额 比例 一年以内 330,445,142.75 66.34% 554,276,560.41 83.35% 一至二年 116,939,924.91 23.48% 8,602,221.50 70,402,442.22 10.59% 7,040,244.22 二至三年 33,916,812.25 6.81% 16,958,406.13 32,956,412.29 4.96% 16,478,206.15 三年以上 16,794,666.63 3.37% 16,794,666.63 7,374,840.61 1.10% 7,374,840.61 80 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 合 计 498,096,546.54 100.00% 42,355,294.26 665,010,255.53 100.00% 30,893,290.98 （2）应收账款的分类情况 期 末 期 初 类 别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的 445,455,274.57 89.43% 31,250,390.00 73.78% 596,350,650.30 89.68% 18,324,320.68 59.31% 应收账款 单项金额不重大 但风险较大的应 29,049,254.58 5.83% 11,104,904.26 26.22% 30,145,763.38 4.53% 12,568,970.30 40.69% 收账款 其他单项金额不 23,592,017.39 4.74% 38,513,841.85 5.79% 重大的应收账款 合 计 498,096,546.54 100.00% 42,355,294.26 100.00% 665,010,255.53 100.00% 30,893,290.98 100.00% （3）本年度实际核销的应收账款金额为 9,859,139.62 元。 （4）应收账款期末余额位列前五名欠款情况 期 末 期 初 项 目 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计及比例 136,798,637.27 27.46% 210,188,653.28 31.61% （5）期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款 4、预付款项 （1）账龄分析 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 43,775,881.38 57.30% 93,119,654.25 87.67% 一年以上 32,616,904.45 42.70% 13,090,763.04 12.33% 合 计 76,392,785.83 100.00% 106,210,417.29 100.00% （2）预付款项期末余额位列前五名欠款情况 期 末 期 初 项 目 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 67,851,075.09 89.94% 62,294,409.99 58.65% （3）期末余额中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款情 况 股东名称 期末账面余额 期初账面余额 81 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 徐州重型机械有限公司 832,940.00 832,940.00 5、其他应收款 （1）账龄及坏账准备 期 末 期 初 账 龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例 金额 比例 一年以内 138,747,233.02 98.91% 2,730,114.54 30.26% 一至二年 88,897.93 0.06% 8,889.79 233,165.18 2.58% 23,316.52 二至三年 81,539.20 0.06% 16,307.84 142,390.48 1.58% 28,478.10 三年以上 1,355,945.33 0.97% 677,972.67 5,917,247.01 65.58% 2,958,623.52 合 计 140,273,615.48 100.00% 703,170.30 9,022,917.21 100.00% 3,010,418.14 （2）其他应收款分类情况 期 末 期 初 类 别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的 135,518,955.13 96.61% 1,394,265.64 15.45% 349,221.94 11.60% 其他应收款 单项金额不重大 但风险较大的其 1,526,382.46 1.09% 703,170.30 100.00% 5,594,358.79 62.00% 2,661,196.20 88.40% 他应收款 其他单项金额不 重大的其他应收 3,228,277.89 2.30% 2,034,292.78 22.55% 款 合 计 140,273,615.48 100.00% 703,170.30 100.00% 9,022,917.21 100.00% 3,010,418.14 100.00% （3）其他应收款期末余额位列前五名欠款情况 期 末 期 初 项 目 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计及比例 136,041,725.30 96.98% 2,474,071.80 27.42% （4）其他应收款期末余额较期初增加 131,250,698.27 元，主要为增 加的应收矿山东路 4 号宗地搬迁补偿费，具体情况详见附注十五之 1。 6、存货 期 末 期 初 种 类 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原料及主要材料 250,014,439.43 5,359,291.00 244,655,148.43 235,359,518.36 5,359,291.00 230,000,227.36 在产品(生产成本） 238,718,409.34 238,718,409.34 267,998,612.43 267,998,612.43 产成品 490,587,759.39 28,605,965.68 461,981,793.71 721,531,264.94 30,555,965.68 690,975,299.26 库存商品 7,059,431.19 7,059,431.19 合 计 979,320,608.16 33,965,256.68 945,355,351.48 1,231,948,826.92 35,915,256.68 1,196,033,570.24 82 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 7、持有至到期投资 期 末 期 初 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 委托贷款 2,000,000.00 2,000,000.00 5,200,000.00 5,200,000.00 截至 2007 年 12 月 31 日持有至到期投资余额 2,000,000.00 元，为徐 州工程机械上海营销有限公司委托深圳发展银行南京城西支行发放给徐州 润东实业集团有限公司的贷款，年利率为 16%，贷款期限为 2007 年 6 月 25 日－2008 年 6 月 24 日。 8、长期股权投资 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 长期股权投资 71,913,191.70 10,217,365.23 61,695,826.47 其中：成本法 61,506,996.40 61,506,996.40 权益法 10,406,195.30 10,217,365.23 188,830.07 减：长期股权投资减值准备 40,736,375.07 40,736,375.07 长期股权投资净额 31,176,816.63 10,217,365.23 20,959,451.40 （1）成本法核算的长期股权投资变动情况 持股 初始投资 本期 本期 分得现 被投资单位名称 期初账面余额 期末账面余额 比例 成本 增加额 减少额 金红利 徐州工程机械集团进出口公司 20.00% 13,512,813.70 13,512,813.70 13,512,813.70 徐州市徐工供油有限责任公司 30.00% 450,000.00 450,000.00 450,000.00 上海高校科技创新投资有限公司 15.00% 16,920,637.70 16,920,637.70 16,920,637.70 青海路桥建设股份有限公司 13.82% 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00 363,545.00 徐州工程机械科技股份有限公司 260,000.00 260,000.00 260,000.00 合 计 61,506,996.40 61,506,996.40 61,506,996.40 [注] 徐州徐工物资供应有限公司持有本公司 464,750 股法人股，账面 余额 260,000.00 元。2001 年末公司收购其 71.1%的股权并于 2002 年起将 其纳入合并报表范围，导致该公司间接持有本公司法人股。 （2）权益法核算的长期股权投资变动情况 持股 初始 期初 期末 分得现 被投资单位名称 本期增加额 本期减少额 比例 投资成本 账面余额 账面余额 金红利 徐工集团汽 车 修理有限 43.75% 350,000.00 188,830.07 188,830.07 公司 江苏汉高信 息 产业股份 30.00% 16,282,079.38 10,217,365.23 10,217,365.23 有限公司 合 计 16,632,079.38 10,406,195.30 10,217,365.23 188,830.07 （3）长期股权投资减值准备变动情况 被投资单位名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 83 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 徐工集团汽车修理有限公司 188,830.07 188,830.07 徐州工程机械集团进出口公司 6,630,000.00 6,630,000.00 上海高校科技创新投资有限公司 3,554,000.00 3,554,000.00 青海路桥建设股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00 合 计 40,736,375.07 40,736,375.07 9、固定资产 （1）固定资产原价 类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 416,130,908.44 166,653,022.79 209,330,932.71 373,452,998.52 机器设备 447,190,608.60 87,590,263.35 39,157,779.73 495,623,092.22 运输设备 23,251,732.60 11,808,044.41 19,707,072.33 15,352,704.68 工具器具 34,435,788.89 5,924,354.29 9,060,982.93 31,299,160.25 合 计 921,009,038.53 271,975,684.84 277,256,767.70 915,727,955.67 （2）累计折旧 类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 149,060,031.10 13,943,232.97 115,519,549.74 47,483,714.33 机器设备 216,686,077.46 26,415,091.94 26,762,511.96 216,338,657.44 运输设备 11,453,875.74 2,518,148.95 8,399,664.57 5,572,360.12 工具器具 26,154,978.82 3,920,908.72 7,701,067.31 22,374,820.23 合 计 403,354,963.12 46,797,382.58 158,382,793.58 291,769,552.12 （3）固定资产减值准备 类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 1,677,830.40 1,677,830.40 机器设备 3,536,872.52 2,907,637.79 629,234.73 运输设备 工具器具 合 计 5,214,702.92 4,585,468.19 629,234.73 （4）固定资产账面价值 类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 265,393,046.94 152,709,789.82 92,133,552.57 325,969,284.19 机器设备 226,967,658.62 61,175,171.41 9,487,629.98 278,655,200.05 运输设备 11,797,856.86 9,289,895.46 11,307,407.76 9,780,344.56 工具器具 8,280,810.07 2,003,445.57 1,359,915.62 8,924,340.02 合 计 512,439,372.49 225,178,302.26 114,288,505.93 623,329,168.82 （5）本期增加的固定资产主要为购置新厂的设备，以及在建工程转入 的已完工新建厂区房屋及建筑物；本期减少的固定资产主要为老厂区搬迁 84 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 以及徐州市矿山路 22 号宗地开发而拆迁的房屋和处置的设备。 10、在建工程 （1）在建工程明细项目列示如下： 工程投入 期初 本期转入 本期 期末 资金 项 目 预算数 本期增加 占预算的 来源 账面余额 固定资产 其他减少 账面余额 比例 公司大型装载机拌 和站及齿轮箱技术 358,660,000 78,035,748.73 175,756,043.60 153,088,038.52 20,583,744.00 80,120,009.81 72.92% 自筹 改造项目 重庆新厂房及设备 111,450,000 43,597,276.61 62,638,016.23 86,765,626.66 19,469,666.18 95.32% 自筹 零星工程及技术改 14,305,032.84 595,467.34 10,306,955.96 707,000.00 3,886,544.22 自筹 造小计 合 计 － 135,938,058.18 238,989,527.17 250,160,621.14 21,290,744.00 103,476,220.21 （2）在建工程减值准备增减变化如下： 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 零星工程及技术改造小计 707,000.00 707,000.00 11、无形资产 （1）无形资产增减变动情况 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、无形资产原价合计 315,003,749.32 20,635,460.00 237,588,183.33 98,051,025.99 土地使用权 305,408,639.32 20,617,460.00 236,450,183.33 89,575,915.99 计算机软件 6,145,110.00 18,000.00 6,163,110.00 专有技术 3,450,000.00 1,138,000.00 2,312,000.00 二、累计摊销合计 32,116,509.55 2,730,563.12 23,781,517.38 11,065,555.29 土地使用权 28,074,013.63 1,041,090.92 23,650,517.38 5,464,587.17 计算机软件 2,555,495.92 1,270,472.20 3,825,968.12 专有技术 1,487,000.00 419,000.00 131,000.00 1,775,000.00 三、无形资产减值准备合计 土地使用权 计算机软件 专有技术 四、无形资产净额合计 282,887,239.77 17,904,896.88 213,806,665.95 86,985,470.70 土地使用权 277,334,625.69 19,576,369.08 212,799,665.95 84,111,328.82 计算机软件 3,589,614.08 -1,252,472.20 2,337,141.88 专有技术 1,963,000.00 -419,000.00 1,007,000.00 537,000.00 （2）本期增加的无形资产主要为桃山路 1 号土地使用权，本期减少的 无形资产为矿山东路 4 号、矿山路 22 号以及苏堤北路的土地使用权。 （3）期末以公司土地使用权作为抵押的短期借款余额为 35,000,000.00 元，抵押的土地使用权原价为 25,963,005.99 元，净额为 85 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 25,833,189.99 元。 12、长期待摊费用 期初 本期 本期 期末 剩余 类 别 原始金额 账面余额 增加额 减少额 账面余额 摊销年限 广告牌费用 460,000.00 437,002.00 91,992.00 345,010.00 3.75 土地租赁费 800,000.00 672,000.00 672,000.00 开办费 495,492.58 474,942.06 20,550.52 495,492.58 合 计 1,755,492.58 1,583,944.06 20,550.52 1,259,484.58 345,010.00 3.75 13、递延所得税资产 项 目 期末账面余额 期初账面余额 资产账面价值小于计税基础-计提减产减值准备 44,410,142.68 37,580,268.46 资产账面价值小于计税基础-长期股权投资差额 1,948,621.42 5,069,594.08 负债账面价值大于计税基础 13,852,620.26 24,971,842.26 可弥补的亏损 7,310,992.48 14,875,627.26 合 计 67,522,376.84 82,497,332.06 14、短期借款 借款类别 期末账面余额 期初账面余额 信用借款 390,000,000.00 421,500,000.00 担保借款－保证 担保借款－抵押 35,000,000.00 127,300,000.00 担保借款－质押 140,000,000.00 合 计 425,000,000.00 688,800,000.00 15、应付票据 类 别 期末账面余额 期初账面余额 银行承兑汇票 464,281,955.90 400,839,366.90 16、应付账款 （1）账龄分析 期末账面余额 期初账面余额 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 561,846,491.55 88.92% 576,935,737.54 85.54% 一至二年 64,343,355.82 10.18% 97,421,202.39 14.44% 二至三年 5,654,514.41 0.89% 47,818.01 0.01% 三年以上 39,830.22 0.01% 25,959.50 0.01% 合计 631,884,192.00 100.00% 674,430,717.44 100.00% （2）期末余额中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 的款项。 17、预收款项 86 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 （1）账龄分析 期末账面余额 期初账面余额 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 58,733,118.68 68.15% 124,863,896.58 85.83% 一年以上 27,451,063.72 31.85% 20,611,187.25 14.17% 合 计 86,184,182.40 100.00% 145,475,083.83 100.00% （2）期末余额中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 的款项。 18、应付职工薪酬 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,364,816.96 128,666,702.46 132,031,519.42 二、职工福利费 13,116,612.98 2,901,363.38 16,017,976.36 三、社会保险费 45,227,896.71 45,227,896.71 其中：1.医疗保险费 10,642,482.79 10,642,482.79 2.基本养老保险费 29,014,651.58 29,014,651.58 3.年金缴费 4.失业保险费 3,836,088.00 3,836,088.00 5.工伤保险费 1,192,915.48 1,192,915.48 6.生育保险费 541,758.86 541,758.86 四、住房公积金 12,669,158.00 12,669,158.00 五、工会经费和职工教育经费 6,335,946.83 5,433,738.30 3,402,089.61 8,367,595.52 其中：1.职工教育经费 5,895,251.99 2,762,590.70 1,410,492.30 7,247,350.39 2.工会经费 440,694.84 2,671,147.60 1,991,597.31 1,120,245.13 六、非货币性福利 合 计 22,817,376.77 194,898,858.85 209,348,640.10 8,367,595.52 19、应交税费 项 目 期末账面余额 期初账面余额 增值税 -19,142,458.73 -18,120,148.44 营业税 26,222.25 企业所得税 -5,997,887.09 -5,997,887.09 城市维护建设税 770,203.18 67,935.90 房产税 379,866.59 个人所得税 1,132,504.61 986,414.28 教育费附加 4,080,838.29 3,679,296.19 其他 1,283.00 1,530.50 合 计 -19,155,516.74 -18,976,769.82 20、应付股利 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 87 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 应付股利 2,427,237.32 191,220.00 2,236,017.32 21、其他应付款 （1）期末余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的款 项。 （2）1 年以上的其他应付款余额 7,554,801.88 元。 22、长期借款 借款类别 期末账面余额 期初账面余额 保证借款- 130,000,000.00 130,000,000.00 23、股本 (数量单位：股) 期初 本期增减（＋、－） 期末 股份类别 比例 发行 公积金 比例 金额 送股 其他 金额 （％） 新股 转股 （％） 一、有限售条件股份 263,193,996 48.28 -37,747 263,156,249 48.28 1、国家持股 1,267,500 1,267,500 0.23 2、国有法人持股 209,105,376 38.36 182,623 209,287,999 38.40 3、其他内资持股 54,088,620 9.92 -1,487,870 52,600,750 9.65 其中：境内法人持股 54,000,412 9.90 -2,211,543 51,788,869 9.50 境内自然人持股 88,208 0.02 723,673 811,881 0.15 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 281,893,624 51.72 37,747 281,931,371 51.72 1、人民币普通股 281,893,624 51.72 37,747 281,931,371 51.72 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 合计 545,087,620 100.00 545,087,620 100.00 24、资本公积 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 股本溢价 427,347,589.61 427,347,589.61 其他资本公积 36,621,549.27 669,892.80 35,951,656.47 合 计 463,969,138.88 669,892.80 463,299,246.08 25、盈余公积 88 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 法定盈余公积 56,469,143.69 3,502,915.98 59,972,059.67 26、未分配利润 项 目 本期金额 上期金额 归属于母公司股东的净利润 24,721,428.46 5,520,059.72 加：期初未分配利润[注 1] 88,189,786.72 82,851,215.82 减：提取法定盈余公积 3,502,915.98 181,488.82 应付现金股利或利润 期末未分配利润[注 2] 109,408,299.20 88,189,786.72 其中：资产负债表日后决议分配的现金股利 32,705,257.20 [注 1]期初未分配利润系按照新会计准则调整后的金额，期初未分配利 润的调整情况见附注四之十八。 [注 2]根据公司第五届董事会第八次会议《2007 年度利润分配及资本 公积转增股本的预案》 ，每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），共计派送 32,705,257.20 元，2007 年度不实施资本公积转增股本。该项分配预案尚 需提交公司股东大会审议通过。 27、营业收入与营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,000,752,356.71 2,584,074,934.63 主营业务成本 2,787,829,470.67 2,312,494,421.59 其他业务收入 265,568,014.66 209,962,684.17 其他业务成本 231,081,445.44 175,521,343.02 合 计 3,266,320,371.37 2,794,037,618.80 合 计 3,018,910,916.11 2,488,015,764.61 （2）主营业务（分产品、分劳务） 本期发生额 上期发生额 产品类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 压实机械 687,053,494.91 617,956,626.38 661,935,556.32 592,492,794.24 铲运机械 1,952,781,884.99 1,877,152,714.14 1,455,362,400.21 1,306,287,662.80 路面机械 213,715,991.45 163,030,528.68 189,478,129.00 142,580,396.78 其他 125,382,100.69 108,865,406.72 68,430,933.73 61,164,158.29 钢材等[注] 21,818,884.67 20,824,194.75 208,867,915.37 209,969,409.48 合 计 3,000,752,356.71 2,787,829,470.67 2,584,074,934.63 2,312,494,421.59 89 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 [注] 主要为纳入合并报表范围的子公司徐州徐工物资供应有限公司 及徐州工程机械上海营销有限公司对外销售的钢材、发动机、工程机械配 件等。 （3）公司前五名客户的销售收入情况 本期发生额 上期发生额 项 目 金额 比例 金额 比例 1,164,026,172.4 前五名客户的销售收入合计 38.79% 748,438,296.05 28.96% 2 28、营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 863,749.50 1,193,402.22 城市维护建设税 6,062,074.43 6,395,575.38 教育费附加 3,468,801.06 3,654,614.49 合 计 10,394,624.99 11,243,592.09 29、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 29,286,720.45 51,376,932.52 减：利息收入 6,557,817.04 4,987,247.03 加：汇兑损失 14,642.47 38,001.23 手续费支出 596,780.67 392,775.96 其他 19,134.00 合 计 23,359,460.55 46,820,462.68 30、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 19,013,895.06 3,821,483.11 存货跌价损失 -1,950,000.00 4,430,596.47 长期投资减值损失 2,170,000.00 合 计 17,063,895.06 10,422,079.58 31、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 持有至到期投资的收益 689,852.32 825,729.13 可供出售金融资产的收益 1,619,200.56 成本法核算的长期股权投资收益 103,740.00 权益法核算的长期股权投资收益 -689,387.67 长期股权投资差额摊销 -1,816,300.95 处置股权投资的收益 -217,365.23 90 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 合 计 2,091,687.65 -1,576,219.49 32、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 处置非流动资产利得小计 2,806,307.34 7,095,282.34 其中:处置固定资产利得 2,806,307.34 7,095,282.34 债务重组利得 7,925.00 政府补助 608,799.44 234,300.00 违约金收入 186,661.70 其他 100,572.56 45,757.33 合 计 3,523,604.34 7,562,001.37 33、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 处置非流动资产损失合计 2,896,595.40 2,190,111.59 其中: 处置固定资产损失 2,896,595.40 2,190,111.59 债务重组损失 110,600.00 综合基金 2,030,000.00 2,390,000.00 罚款支出 1,537.73 232,533.05 其他 4,700.00 合 计 5,038,733.13 4,817,344.64 34、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税 73,657.08 递延所得税 14,974,955.22 5,175,060.47 合 计 14,974,955.22 5,248,717.55 35、支付其他与经营活动有关的现金 其中金额较大的项目列示如下： 主要项目 本期金额 上期金额 三包费用 16,200,923.26 18,883,599.33 销售服务费 11,805,863.59 21,172,143.04 运输费 8,026,928.07 5,377,342.54 办公费 2,682,805.23 3,423,764.35 差旅费 3,996,742.98 5,347,184.69 广告费 6,135,865.56 3,725,381.24 招待费 2,471,850.82 4,302,899.62 租赁费 1,446,843.49 3,842,087.01 91 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 资金往来 7,475,160.00 17,460,004.20 专项拨款支出 4,017,171.06 36、现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 24,606,794.63 5,937,322.27 加：资产减值准备 17,063,895.06 10,422,079.58 固定资产折旧 45,831,760.72 54,884,005.17 无形资产摊销 2,730,563.12 8,291,767.14 长期待摊费用摊销 587,484.58 38,998.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 90,288.06 -4,694,911.77 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 29,390,775.69 46,050,751.05 投资损失（收益以“－”号填列） -2,091,687.65 1,576,219.49 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14,974,955.22 232,533.05 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -329,947.20 329,947.20 存货的减少（增加以“－”号填列） 252,765,297.88 -11,755,746.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 20,186,132.91 -225,131,606.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -137,489,123.40 190,231,806.02 其他 -4,216,926.90 经营活动产生的现金流量净额 268,317,189.62 72,196,236.87 36、资产减值准备 项 目 期初账面余额 本期计提额 本期转回额 本期转销额 期末账面余额 坏账准备 33,903,709.12 19,013,895.06 9,859,139.62 43,058,464.56 坏账准备－应收账款 30,893,290.98 21,321,142.90 9,859,139.62 42,355,294.26 坏账准备－其他应收款 3,010,418.14 -2,307,247.84 703,170.30 存货跌价准备 35,915,256.68 1,950,000.00 33,965,256.68 长期股权投资减值准备 40,736,375.07 40,736,375.07 固定资产减值准备 5,214,702.92 4,585,468.19 629,234.73 在建工程减值准备 707,000.00 707,000.00 合 计 116,477,043.79 19,013,895.06 1,950,000.00 15,151,607.81 118,389,331.04 附注八、母公司财务报表主要项目附注（下列无特殊说明金额以人民 币元为单位） 1、应收账款 （1）账龄及坏账准备 92 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 期 末 期 初 账 龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例 金额 比例 一年以内 424,959,408.89 81.79% 474,651,263.52 81.79% 一至二年 51,567,790.78 9.93% 5,156,779.08 69,330,018.24 11.95% 6,933,001.82 二至三年 29,379,357.25 5.65% 14,689,678.63 29,850,427.35 5.14% 14,925,213.68 三年以上 13,650,578.85 2.63% 13,650,578.85 6,476,000.61 1.12% 6,476,000.61 合 计 519,557,135.77 100.00% 33,497,036.56 580,307,709.72 100.00% 28,334,216.11 （2）应收账款分类情况 期 末 期 初 类 别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的 480,689,557.51 92.52% 27,747,762.67 82.84% 517,661,518.76 89.20% 17,086,082.46 60.30% 应收账款 单项金额不重大 但风险较大的应 17,637,560.87 3.39% 5,749,273.89 17.16% 28,246,481.57 4.87% 11,248,133.65 39.70% 收账款 其他单项金额不 21,230,017.39 4.09% 34,399,709.39 5.93% 重大的应收账款 519,557,135.77 100.00% 33,497,036.56 100.00% 580,307,709.72 100.00% 28,334,216.11 100.00% 合 计 （3）应收账款期末余额位列前五名欠款情况 期 末 期 初 项 目 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计及比例 136,798,637.27 26.33% 210,188,653.28 36.22% 2、其他应收款 （1）账龄及坏账准备 期末数 期初数 账 龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例 金额 比例 一年以内 139,093,545.29 99.20% 54,645,824.54 90.22% 一至二年 34,907.93 0.02% 3,490.79 171,777.29 0.28% 17,177.73 二至三年 23,939.20 0.02% 4,787.84 87,666.60 0.14% 17,533.32 三年以上 1,056,135.55 0.76% 528,067.78 5,662,786.93 9.36% 2,831,393.48 合 计 140,208,527.97 100.00% 536,346.41 60,568,055.36 100.00% 2,866,104.53 93 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 （2）其他应收款分类情况 期 末 期 初 类 别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的 136,297,944.39 97.21% 53,393,965.64 88.16% 349,221.94 12.18% 其他应收款 单项金额不重大 但风险较大的其 1,114,982.68 0.80% 536,346.41 100.00% 5,223,786.94 8.62% 2,516,882.59 87.82% 他应收款 其他单项金额不 重大的其他应收 2,795,600.90 1.99% 1,950,302.78 3.22% 款 140,208,527.97 100.00% 536,346.41 100.00% 60,568,055.36 100.00% 2,866,104.53 100.00% 合计 （4）其他应收款期末余额位列前五名欠款情况 期 末 期 初 项 目 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计及比例 136,041,725.30 97.03% 2,395,591.55 3.96% 3、长期股权投资 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 长期股权投资 135,176,653.60 69,200,000.00 10,217,365.23 194,159,288.37 其中：成本法 124,790,458.30 69,200,000.00 193,990,458.30 权益法 10,386,195.30 10,217,365.23 168,830.07 减：长期股权投资减值准备 40,716,375.07 40,716,375.07 长期股权投资净额 94,460,278.53 69,200,000.00 10,217,365.23 153,442,913.30 （1） 成本法核算的长期股权投资变动情况 本 期 分得 持股 期初 本期 期末 被投资单位名称 初始投资成本 减 现金 比例 账面余额 增加额 账面余额 少 红利 额 徐州工程机械上海 90.00% 40,500,000.00 40,500,000.00 40,500,000.00 营销有限公司 徐州徐工物资供应 91.05% 7,290,704.24 3,393,461.90 3,393,461.90 有限公司公司 徐工重庆工程机械 90.00% 19,800,000.00 19,800,000.00 69,200,000.00 89,000,000.00 有限公司 徐州工程机械集团 20.00% 13,512,813.70 13,512,813.70 13,512,813.70 进出口公司 徐州市徐工供油有 20.00% 300,000.00 300,000.00 300,000.00 限责任公司 上海高校科技创新 15.00% 16,920,637.70 16,920,637.70 16,920,637.70 投资有限公司 青海路桥建设股份 13.82% 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 有限公司 94 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 上海东方建设机械 363,545.00 363,545.00 363,545.00 租赁有限公司 合 计 128,687,700.64 124,790,458.30 69,200,000.00 193,990,458.30 （2）权益法核算的长期股权投资变动情况 本期 期末 持股 期初 本期 分得现 被投资单位名称 初始投资成本 增加 账面余 比例 账面余额 减少额 金红利 额 额 徐工集团汽 车 修理有限 41.25% 330,000.00 168,830.07 168,830.07 公司 江苏汉高信 息 产业股份 30.00% 16,282,079.38 10,217,365.23 10,217,365.23 有限公司 合 计 16,612,079.38 10,386,195.30 10,217,365.23 168,830.07 4、固定资产 （1）固定资产原价 类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 411,941,989.68 99,554,945.08 209,330,932.71 302,166,002.05 机器设备 447,190,608.60 69,431,117.65 39,157,779.73 477,463,946.52 运输设备 22,779,298.08 9,714,116.69 18,857,607.35 13,635,807.42 工具器具 34,215,139.89 2,895,407.13 9,058,632.93 28,051,914.09 合 计 916,127,036.25 181,595,586.55 276,404,952.72 821,317,670.08 （2）累计折旧 类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 147,812,443.47 12,627,167.05 115,519,549.74 44,920,060.78 机器设备 216,686,077.46 25,979,347.53 26,762,511.96 215,902,913.03 运输设备 11,321,857.74 1,986,502.75 8,097,620.35 5,210,740.14 工具器具 25,955,935.58 3,751,840.39 7,698,717.31 22,009,058.66 合 计 401,776,314.25 44,344,857.72 158,078,399.36 288,042,772.61 （3）固定资产减值准备 类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 1,677,830.40 1,677,830.40 机器设备 3,536,872.52 2,907,637.79 629,234.73 运输设备 工具器具 合 计 5,214,702.92 4,585,468.19 629,234.73 （4）固定资产账面价值 类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 262,451,715.81 86,927,778.03 92,133,552.57 257,245,941.27 机器设备 226,967,658.62 43,451,770.12 9,487,629.98 260,931,798.76 运输设备 11,457,440.34 7,727,613.94 10,759,987.00 8,425,067.28 工具器具 8,259,204.31 -856,433.26 1,359,915.62 6,042,855.43 合 计 509,136,019.08 137,250,728.83 113,741,085.17 532,645,662.74 5、营业收入与营业成本 （1） 营业收入与营业成本基本情况 95 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,979,732,360.59 2,346,208,215.93 主营业务成本 2,770,319,346.55 2,074,116,898.24 其他业务收入 264,949,377.11 222,581,747.07 其他业务成本 230,805,283.22 189,926,463.63 合 计 3,244,681,737.70 2,568,789,963.00 合 计 3,001,124,629.77 2,264,043,361.87 （2）主营业务（分产品、分劳务） 本期发生额 上期发生额 产品类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 压实机械 669,971,272.66 601,852,204.54 660,556,411.02 591,332,879.71 铲运机械 1,971,768,123.99 1,897,615,650.15 1,454,363,254.93 1,305,415,114.71 路面机械 212,610,863.25 161,986,085.14 188,546,505.07 141,819,504.82 其他 125,382,100.69 108,865,406.72 42,742,044.91 35,549,399.00 合 计 2,979,732,360.59 2,770,319,346.55 2,346,208,215.93 2,074,116,898.24 （3）公司前五名客户的销售收入情况 本期发生额 上期发生额 项 目 金额 比例 金额 比例 前五名客户的销售收入合计 1,164,026,172.42 39.06% 748,438,296.05 31.90% 6、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税 73,657.08 递延所得税 15,017,895.20 1,826,872.64 合 计 15,017,895.20 1,900,529.72 附注九、关联方及关联交易 （一）存在控制关系的关联方 1、本公司的母公司 母公司名称：徐工集团工程机械有限公司 企业类型：有限责任公司 注册地：江苏省徐州市 注册资本：125,301.35 万元 法定代表人：王民 经营范围：工程机械及成套设备、专用汽车、建筑工程机械、矿山机 械、环卫机械、环保设备、发动机、通用基础零部件等的制造、加工、销 售。 96 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 持有本公司的股权比例：27.47% 2、本公司实际控制人 公司名称：徐州工程机械集团有限公司 企业类型：有限责任公司（国有独资） 注册地：江苏省徐州市 注册资本：34,731.00 万元 法定代表人：王民 经营范围：工程机械、建筑工程机械制造、销售、开发。 持有本公司的股权比例：持有徐工集团工程机械有限公司 100%的股权， 间接控制本公司 3、本公司的子公司情况 本公司的子公司情况见附注六之 1。 4、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 徐州工程机械集团有限公司 34,731.00 34,731.00 徐工集团工程机械有限公司 125,301.35 125,301.35 徐州工程机械上海营销有限 公司 4,500.00 4,500.00 徐州徐工物资供应有限公司 889.80 889.80 徐工重庆工程机械有限公司 11,000.00 11,000.00 5、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （1）存在控制关系的关联方持有公司股份及其变化 期 初 期 末 企业名称 本期增加 本期减少 金额 比例 金额 比例 徐工集团工 程 机械有限 149,724,178.0 149,724,178.0 27.47% 27.47% 公司 0 0 （2）公司持有存在控制关系的关联方股份及其变化(单位：万元) 期 初 期 末 企业名称 本期增加 本期减少 金额 比例 金额 比例 徐州工程机械上海营 4,050.00 90.00% 4,050.00 90.00% 销有限公司 徐州徐工物资供应有 819.27 91.05% 819.27 91.05% 限公司 徐工重庆工程机械有 2,200.00 100.00% 6,800.00 9,000 100.00% 限公司 （二）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 97 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 徐州工程机械集团进出口有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 徐州徐工筑路机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 徐州重型机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 徐州徐工随车起重有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 （三）关联方交易 1、向关联方采购商品 本期金额 上期金额 关联方名称 交易内容 定价原则 占同类交 占同类交 金额 易金额的 金额 易金额的 比例 比例 徐工集团工程机械有 限公司及其全资子公 配件 市场价格 821,855.00 0.03% 683,504.27 0.03% 司 徐州工程机械集团有 限公司及其全资子公 配件 市场价格 301,517.96 0.01% 司 徐州工程机械集团进 发动机等 市场价格 156,414,745.1 100% 47,002,721.79 100% 出口有限公司 徐州徐工筑路机械有 液压附件 市价场格 51,736,438.93 85.80% 45,298,459.01 85.41% 限公司 及总成 定价原则：以签订购销合同时的市场价格为基础；或按照不超过采购 额的 1.5％向徐州工程机械集团进出口有限公司支付手续费。在签订具体购 销合同时分笔确定。 2、向关联方销售商品 本期金额 上期金额 定价原 占同类交 占同类交 关联方名称 交易内容 则 金额(不含税) 易金额的 金额(不含税) 易金额的 比例 比例 徐州重型机械有限公 市场价 钢材 101,485,111.47 22.86% 司 格 徐州工程机械集团进 产品及配 市场价 809,958,789.56 96.73% 440,446,962.09 99.19% 出口有限公司 件 格 徐州徐工筑路机械有 市场价 液压管件 14,725,938.35 0.49% 30,760,055.77 1.19% 限公司 格 3、资产转让 报告期内公司将部分实验研究设施转让给徐工集团工程机械有限公 司，资产评估价为 147.05 万元。双方协商确定以资产评估价为交易价格， 上述交易涉及的手续已在报告期内办理完毕，款项已全部结清。 4、接受及提供劳务 公司 2007 年度为徐工集团工程机械有限公司承担载荷采集及分析研究 实验、装载机双泵合流系统卸载性能开发技术服务，共收取服务费用 3,550,000.00 元，2006 年度该项服务费用 4,900,000.00 元。 98 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 5、担保 截至 2007 年 12 月 31 日，徐州工程机械集团有限公司为本公司向徐州 市商业银行鼓楼支行取得的长期借款提供担保的余额为 13,000.00 万元。 6、商标使用 徐州工程机械集团有限公司许可公司无偿使用“徐工”商标至 2010 年 12 月 31 日。 7、关联方往来余额 关联方名称 期末账面余额 期初账面余额 应收账款 徐州重型机械有限公司 932,352.23 4,932,352.23 徐州工程机械集团进出口有限公司 44,296,063.19 58,745,145.13 徐州徐工筑路机械有限公司 30,917,709.96 79,082,130.85 预付账款 徐州重型机械有限公司 832,940.00 832,940.00 徐州徐工随车起重有限公司 180,000.00 300,000.00 徐州工程机械集团进出口有限公司 49,378,037.77 61,592,782.93 徐州徐工筑路机械有限公司 4,114,231.24 其他应收款 江苏汉高信息产业股份有限公司 85,666.60 预收账款 徐州工程机械集团进出口有限公司 25,000,000.00 附注十、或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日，公司以承诺回购产品方式为最终用户按揭贷 款提供担保（经销商承担第一回购责任，当经销商无回购能力时，公司承 担回购责任）的余额为 12,500.39 万元，其中：逾期金额 364.87 万元。截 至 2007 年度财务报告批准报出日，客户已将逾期借款归还，经销商和公司 未承担回购责任。 附注十一、承诺事项 （一）资本性支出承诺 1、截至 2007 年 12 月 31 日，公司大型装载机拌和站及齿轮箱技术改 造项目已签订合同而未付款的金额为 12,717.75 万元(其中土地及厂房建造 9,635.43 万元，设备购置 3,082.31 万元)； 99 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 2、截至 2007 年 12 月 31 日，重庆新厂项目已签订合同而未付款的金 额为 2,837.29 万元(其中厂房建造 1857.43 万元，设备购置 979.86 万元)。 （二）其他承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日，公司因开展“银企商”方式保兑仓销售业务 而向经办银行负有承诺退款义务的金额为 4,831.52 万元。 附注十二、资产负债表日后非调整事项 2007 年度母公司净利润 35,029,159.79 元，本年提取法定盈余公积 3,502,915.98 元，2007 年末可供股东分配的利润 64,302,639.83 元；2007 年度合并净利润 24,606,794.63 元，其中：归属于母公司所有者的净利润 24,721,428.46 元，本年提取法定盈余公积 3,502,915.98 元，2007 年末可 供股东分配的利润 109,408,299.20 元。根据公司第五届董事会第八次会议 《2007 年度利润分配及资本公积转增股本的预案》 ，每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），共计派发现金股利 32,705,257.20 元，2007 年度不实施 资本公积转增股本。该项分配议案尚需提交公司股东大会审议通过。 附注十三、非经常性损益项目（收益＋，损失－） 关联方名称 金 额 1、非流动资产处置损益 787,746.03 2、计入当期损益的政府补助 207,685.68 3、委托贷款损益 689,852.32 4、债务重组损益 -102,675.00 5、除上述各项之外的其他营业外收入 98,497.10 6、其他 13,116,612.98 7、所得税影响 -4,883,247.31 8、少数股东损益影响 -54,161.41 归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 9,860,310.39 附注十四、净资产收益率与每股收益 按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号― 净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求计算的净资产收益率及每 股收益： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 基本 稀释 项目 全面摊薄 加权平均 每股收益 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.16 2.18 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 1.34 1.34 0.03 0.03 东的净利润 附注十五、其他事项 1、经公司第四届董事会第十四次会议审议、2005 年第二次临时股东 大会批准，公司将拥有的徐州市矿山东路 4 号宗地国有土地使用权进行公 开转让。由于该宗地在出让过程中将使用用途改变为商业、住宅用地，需 100 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 以挂牌方式进行出让，出售资产涉及出让人徐州市国土资源局。报告期内 公司接到了徐州市国有资产监督管理委员会徐国资[2006]137 号文，确定了 支付给公司的 4 号宗地土地价款为 39,327.82 万元，其中：土地价格为 15,480.09 万元，地面附着物和搬迁费用为 23,847.73 万元。报告期内主 体搬迁工作完成，截至 2007 年 12 月 31 日，已发生的搬迁费用以及转销的 土地及地面附着物的成本合计为 32,032.39 万元，公司累计收到上述资产 及土地补偿款 18,700.00 万元。 2、2007 年 2 月 8 日，公司与徐州市天成房地产开发有限公司签订了 联合开发合同，天成公司同意公司在此项目上获得的全部收入合计为 12,574.76 万元，报告期内该土地交付使用，截至 2007 年 12 月 31 日，公 司已收到价款 96,070,000.00 元，截至 2007 年度财务报告批准报出日，公 司累计收到价款 111,070,000 元。 附注十六、补充资料 1、2006 年度净利润差异调节表 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号― 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定编制 了调整后的上年同期利润表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表 的追溯调整情况如下： 项 目 金 额 2006 年度归属于母公司的净利润（原会计准则） 9,597,447.80 加：少数股东损益（原会计准则） 735,486.47 2006 年度净利润（原会计准则） 10,332,934.27 追溯调整项目影响合计数 -4,395,612.00 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 779,448.47 递延所得税费用 -5,175,060.47 2006 年度净利润（新会计准则） 5,937,322.27 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 9,849,164.35 其中：福利费余额转回 13,116,612.98 其他长期股权投资差额摊销 1,816,300.95 开办费用计入管理费用 -474,942.06 所得税费用 -4,608,807.52 2006 年度备考净利润 15,786,486.62 101 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 2、2007 年 1 月 1 日合并股东权益差异差异调节表 2007 年报 2006 年报原 编号 项目名称 差异 原因 披露数 披露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准 1,074,535,009.89 1,074,535,009.89 则） 1 长期股权投资差额 -3,897,242.34 -3,897,242.34 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 -3,897,242.34 -3,897,242.34 权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方 差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 3 折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价 值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 8 999,840.00 999,840.00 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 9 的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 82,167,384.86 85,663,764.18 -3,496,379.32 注 13 其他 14 少数股东权益 10,853,408.03 10,853,408.03 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,164,658,400.44 1,168,154,779.76 -3,496,379.32 [注]公司在 2006 年度企业所得税纳税申报时发现，公司在编制“新旧 会计准则股东权益差异调节表”时计算的可抵扣暂时性差异大于税务中介 机构审核确认的可抵扣暂时性差异。因此公司在编制 2007 年度一季度报告 时对 2007 年 1 月 1 日递延所得税资产进行了调整，调整情况如下： 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 项 目 调整前金额 调整后金额 调整前金额 调整后金额 差异 资产账面价值小于计税基础 129,242,007.70 118,646,918.86 42,649,862.54 39,153,483.22 -3,496,379.32 长期股权投资差额 负债账面价值大于计税基础 75,672,249.26 75,672,249.26 24,971,842.26 24,971,842.26 可弥补的亏损 45,077,658.36 45,077,658.36 14,875,627.26 14,875,627.26 102 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 项 目 调整前金额 调整后金额 调整前金额 调整后金额 差异 合 计 249,991,915.32 239,396,826.48 82,497,332.06 79,000,952.74 -3,496,379.32 附注十七、财务报告之批准 本财务报告已经公司第五届董事会第八次会议批准报出。 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人、会计经 办人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 上述备查文件备置于公司证券审计部，在中国证监会、证券交易所要求 提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 徐州工程机械科技股份有限公司 董事会 董事长：王民 二 00 八年四月三日 103 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 附：财务报表 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 附 年末余额 年初余额 资 产 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 七 流动资产： 货币资金 1 386,336,489.16 373,376,936.01 305,645,002.03 300,071,446.55 交易性金融资 产 应收票据 2 115,240,189.03 101,582,189.03 47,093,000.00 46,783,000.00 应收账款 3 455,741,252.28 486,060,099.21 634,116,964.55 551,973,493.61 预付款项 4 76,392,785.83 73,141,354.93 106,210,417.29 73,003,577.59 应收利息 应收股利 其他应收款 5 139,570,445.18 139,672,181.56 6,012,499.07 57,701,950.83 存货 6 945,355,351.48 872,231,220.37 1,196,033,570.24 1,155,656,442.90 一年内到期的 非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,118,636,512.96 2,046,063,981.11 2,295,111,453.18 2,185,189,911.48 非流动资产： 可供出售金融资 产 1,659,840.00 1,659,840.00 持有至到期投资 7 2,000,000.00 5,200,000.00 长期应收款 长期股权投资 8 20,959,451.40 153,442,913.30 31,176,816.63 94,460,278.53 投资性房地产 固定资产 9 623,329,168.82 532,645,662.74 512,439,372.49 509,136,019.08 在建工程 10 103,476,220.21 84,006,554.03 135,231,058.18 91,633,781.57 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11 86,985,470.70 61,136,530.71 282,887,239.77 256,956,949.78 开发支出 商誉 长期待摊费用 12 345,010.00 1,583,944.06 672,000.00 递延所得税资 产 13 67,522,376.84 66,580,718.66 82,497,332.06 81,598,613.86 其他非流动资产 非流动资产合计 904,617,697.97 897,812,379.44 1,052,675,603.19 1,036,117,482.82 资产总计 3,023,254,210.93 2,943,876,360.55 3,347,787,056.37 3,221,307,394.30 公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：吕后钊 104 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 资产负债表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 附 年末余额 年初余额 资 产 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 七 流动负债： 短期借款 14 425,000,000.00 390,000,000.00 688,800,000.00 688,800,000.00 交易性金融负债 应付票据 15 464,281,955.90 452,623,955.90 400,839,366.90 400,839,366.90 应付账款 16 631,884,192.00 631,952,664.86 674,430,717.44 594,033,587.49 预收款项 17 86,184,182.40 102,963,743.28 145,475,083.83 167,642,492.71 应付职工薪酬 18 8,367,595.52 8,136,936.45 22,817,376.77 22,654,342.33 应交税费 19 -19,155,516.74 -10,887,574.84 -18,976,769.82 -20,019,267.69 应付利息 应付股利 20 2,236,017.32 2,236,017.32 2,427,237.32 2,427,237.32 其他应付款 21 98,320,903.94 96,649,473.68 129,446,117.97 128,757,811.13 一年内到期的 非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,697,119,330.34 1,673,675,216.65 2,045,259,130.41 1,985,135,570.19 非流动负债： 长期借款 22 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 7,539,578.32 7,539,578.32 7,539,578.32 7,539,578.32 预计负债 递延所得税负债 329,947.20 329,947.20 其他非流动负债 非流动负债合计 137,539,578.32 137,539,578.32 137,869,525.52 137,869,525.52 负债合计 1,834,658,908.66 1,811,214,794.97 2,183,128,655.93 2,123,005,095.71 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 本） 23 545,087,620.00 545,087,620.00 545,087,620.00 545,087,620.00 资本公积 24 463,299,246.08 463,299,246.08 463,969,138.88 463,969,138.88 减：库存股 盈余公积 25 59,972,059.67 59,972,059.67 56,469,143.69 56,469,143.69 未分配利润 26 109,408,299.20 64,302,639.83 88,189,786.72 32,776,396.02 外币报表折算差 额 归属于母公司所 有者权益合计 1,177,767,224.95 1,132,661,565.58 1,153,715,689.29 1,098,302,298.59 少数股东权益 10,828,077.32 10,942,711.15 所有者权益合计 1,188,595,302.27 1,132,661,565.58 1,164,658,400.44 1,098,302,298.59 负债和所有者 权益总计 3,023,254,210.93 2,943,876,360.55 3,347,787,056.37 3,221,307,394.30 公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：吕后钊 105 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 利润表 2007 年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 附 本年金额 上年金额 项目 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 七 一、营业总收入 3,266,320,371.37 3,244,681,737.70 2,794,037,618.80 2,568,789,963.00 其中：营业收入 27 3,266,320,371.37 3,244,681,737.70 2,794,037,618.80 2,568,789,963.00 二、营业总成本 3,227,315,180.38 3,194,557,784.28 2,784,020,016.22 2,567,288,411.67 其中：营业成本 27 3,018,910,916.11 3,001,124,629.77 2,488,015,764.61 2,264,043,361.87 营业税金及附加 28 10,394,624.99 9,866,425.80 11,243,592.09 10,840,277.65 销售费用 55,781,807.91 54,397,795.18 58,152,645.02 58,013,518.02 管理费用 101,804,475.76 97,024,548.25 169,365,472.24 167,209,260.58 财务费用 29 23,359,460.55 21,402,183.33 46,820,462.68 46,837,093.51 资产减值损失 30 17,063,895.06 10,742,201.95 10,422,079.58 20,344,900.04 加：公允价值变 动收益（损失以 “-”号填列） 投资收益（损失 以“-”号填列） 31 2,091,687.65 1,401,835.33 -1,576,219.49 -2,401,948.62 其中：对联营企 业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失 以“-”号填列） 三、营业利润 （亏损以“-”号 填列） 41,096,878.64 51,525,788.75 8,441,383.09 -900,397.29 加：营业外收入 32 3,523,604.34 3,093,458.04 7,562,001.37 7,295,715.03 减：营业外支出 33 5,038,733.13 4,572,191.80 4,817,344.64 2,679,899.86 其中：非流动资 产处置损失 四、利润总额（亏 损总额以“-”号 填列） 39,581,749.85 50,047,054.99 11,186,039.82 3,715,417.88 减：所得税费用 34 14,974,955.22 15,017,895.20 5,248,717.55 1,900,529.72 五、净利润（净 亏损以“-”号填 列） 24,606,794.63 35,029,159.79 5,937,322.27 1,814,888.16 其中：被合并方 被合并前实现的 净利润 归属于母公司所有 者的净利润 24,721,428.46 35,029,159.79 5,520,059.72 1,814,888.16 少数股东损益 -114,633.83 417,262.55 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.05 0.01 （二）稀释每股收益 0.05 0.01 公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：吕后钊 106 徐州工程机械科技股份有限公司2007年度报告 现金流量表 2007 年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 附 本年金额 上年金额 项 目 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 七 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,270,741,391.72 3,232,330,395.20 2,796,649,130.94 2,661,466,174.63 收到的税费返还 281,298.46 234,300.00 收到的其他与经营活动有关的现金 36,055,936.25 33,218,910.35 37,888,781.96 36,859,152.38 现金流入小计 3,307,078,626.43 3,265,549,305.55 2,834,772,212.90 2,698,325,327.01 购买商品、接受劳务支付的现金 2,658,093,269.72 2,586,217,018.69 2,342,181,669.92 2,213,610,415.57 支付给职工以及为职工支付的现金 209,348,640.10 206,048,274.18 200,864,288.92 200,156,739.36 支付的各项税费 101,529,813.89 94,850,574.86 110,853,873.79 107,861,453.66 支付的其他与经营活动有关的现金 35 69,789,713.10 65,008,812.73 108,676,143.40 152,914,559.56 现金流出小计 3,038,761,436.81 2,952,124,680.46 2,762,575,976.03 2,674,543,168.15 经营活动产生的现金流量净额 268,317,189.62 313,424,625.09 72,196,236.87 23,782,158.86 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 16,849,760.00 11,649,760.00 5,990,000.00 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,319,292.88 629,440.56 929,469.13 103,740.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 287,362,518.08 287,362,518.08 64,413,851.71 64,413,851.71 资产而收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 277,368,890.64 277,368,890.64 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 305,531,570.96 299,641,718.64 348,702,211.48 341,886,482.35 购建固定资产、无形资产和其他长期 185,461,878.60 131,135,814.39 149,719,275.26 81,397,628.76 资产所支付的现金 投资所支付的现金 2,000,000.00 69,200,000.00 9,200,000.00 23,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 187,461,878.60 200,335,814.39 158,919,275.26 105,197,628.76 投资活动产生的现金流量净额 118,069,692.36 99,305,904.25 189,782,936.22 236,688,853.59 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 借款所收到的现金 1,255,000,000.00 1,220,000,000.00 1,782,600,000.00 1,782,600,000.00 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,255,000,000.00 1,220,000,000.00 1,782,600,000.00 1,782,600,000.00 偿还债务所支付的现金 1,518,800,000.00 1,518,800,000.00 1,833,800,000.00 1,833,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 41,880,752.38 40,625,039.88 50,882,506.29 50,882,506.29 现金 其中：支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 27,000.00 27,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 现金流出小计 1,560,680,752.38 1,559,425,039.88 1,884,709,506.29 1,884,709,506.29 筹资活动产生的现金流量净额 -305,680,752.38 -339,425,039.88 -102,109,506.29 -102,109,506.29 四、汇率变动对现金的影响 -14,642.47 -38,001.23 五、现金及现金等价物净增加额 80,691,487.13 73,305,489.46 159,831,665.57 158,361,506.16 加：期初现金及现金等价物的余额 305,645,002.03 300,071,446.55 145,813,336.46 141,709,940.39 六、期末现金及现金等价物的余额 386,336,489.16 373,376,936.01 305,645,002.03 300,071,446.55 公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：吕后钊 107 徐州工程机 合并股东权益变动表 2007 年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 少 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,927,061.66 6,221,082.15 1 加：会计政策变更 669,892.80 -3,457,917.97 81,968,704.57 前期差错更正 二、本年年初余额 545,087,620.00 463,969,138.88 56,469,143.69 88,189,786.72 1 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -669,892.80 3,502,915.98 21,967,055.16 （一）净利润 24,721,428.46 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -669,892.80 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -669,892.80 上述（一）和（二）小计 -669,892.80 24,721,428.46 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,502,915.98 -3,502,915.98 1．提取盈余公积 3,502,915.98 -3,502,915.98 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 109,408,299.20 1 法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 108 徐州工程机 合并股东权益变动表（续） 2007 年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位： 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 少 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 545,087,620.00 462,408,378.83 58,966,612.30 -2,415,916.29 1 加：会计政策变更 -2,678,957.43 85,267,132.11 前期差错更正 二、本年年初余额 545,087,620.00 462,408,378.83 56,287,654.87 82,851,215.82 1 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,560,760.05 181,488.82 5,338,570.90 （一）净利润 5,520,059.72 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,560,760.05 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 669,892.80 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 890,867.25 上述（一）和（二）小计 1,560,760.05 5,520,059.72 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 181,488.82 -181,488.82 1．提取盈余公积 181,488.82 -181,488.82 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 545,087,620.00 463,969,138.88 56,469,143.69 88,189,786.72 1 法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 109 徐州工程机 母公司股东权益变动表 2007 年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 本年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 一、上年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 50,228,295.56 加：会计政策变更 669,892.80 6,240,848.13 前期差错更正 二、本年年初余额 545,087,620.00 463,969,138.88 56,469,143.69 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -669,892.80 3,502,915.98 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -669,892.80 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -669,892.80 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -669,892.80 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,502,915.98 1．提取盈余公积 3,502,915.98 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 110 徐州工程机 母公司股东权益变动表（续） 2007 年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 上年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 一、上年年末余额 545,087,620.00 462,408,378.83 49,267,846.20 加：会计政策变更 7,019,808.67 前期差错更正 二、本年年初余额 545,087,620.00 462,408,378.83 56,287,654.87 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,560,760.05 181,488.82 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,560,760.05 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 669,892.80 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 890,867.25 上述（一）和（二）小计 1,560,760.05 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 181,488.82 1．提取盈余公积 181,488.82 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 545,087,620.00 463,969,138.88 56,469,143.69 法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 111