凯乐科技(600260)2007年年度报告摘要

湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http：//www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人朱弟雄，主管会计工作负责人苏忠全及会计机构负责人（会计主管人员）刘莲春应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 凯乐科技 股票代码 600260 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 湖北省公安县;湖北省公安县斗湖堤城关 邮政编码 434300 公司国际互联网网址 http：//www.cnkaile.com 电子信箱 kailegroup@163.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈杰 王政、罗忠杰 联系地址 武汉武昌民主路 782 号洪广宝座 2217 室 武汉武昌民主路 782 号洪广宝座 2217 室 电话 027-87250890 027-87250890 传真 027-87250586 027-87250586 电子信箱 kailegroup@163.net kailegroup@163.net 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 减(%) 营业收入 1,143,401,528.41 875,909,163.24 30.54 509,007,763.41 利润总额 143,659,804.64 136,028,450.06 5.61 69,955,959.72 归属于上市公司股东的净利润 94,895,006.66 83,733,109.50 13.33 46,294,368.15 归属于上市公司股东的扣除非经 83,078,115.26 75,348,729.25 10.26 24,012,187.80 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -17,636,971.57 14,549,542.39 -221.22 -139,047,740.36 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减(%) 总资产 2,430,335,161.71 1,521,059,823.90 59.78 1,597,829,638.82 所有者权益（或股东权益） 1,586,548,887.40 1,121,593,034.16 41.45 1,032,339,824.56 3.2 主要财务指标 单位:元 本年比上年增减 主要财务指标 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 基本每股收益 0.36 0.32 12.5 0.18 稀释每股收益 0.36 0.32 12.5 0.18 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.32 0.29 10.34 0.09 全面摊薄净资产收益率 5.98 7.47 减少 1.49 个百分点 4.48 加权平均净资产收益率 8.11 7.79 增加 0.32 个百分点 4.59 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 5.24 6.72 减少 1.48 个百分点 2.33 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 7.14 7.04 增加 0.10 个百分点 2.38 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.07 0.06 -216.67 -0.53 2007 年 2006 年 本年末比上年末增 2005 年末 末 末 减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产 6.01 4.25 41.41 3.92 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 9,000,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 573,867.63 费除外 债务重组损益 247,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,343,244.75 其他非经常性损益项目 1,149,762.26 少数股东所占份额 -496,983.24 合计 11,816,891.40 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 对当期利润的影响 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 金额 处于限售期的上市公司 22,000,000.00 513,385,267.54 491,385,267.54 0 股票 合计 22,000,000.00 513,385,267.54 491,385,267.54 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 1,940,287 0 0 0 -1,940,287 -1,940,287 0 2、国有法人持股 0 0 0 0 0 3、其他内资持股 61,158,092 0 0 0 -19,243,515 -19,243,515 41,914,577 其中： 境内法人持股 61,158,092 0 0 0 -19,243,515 -19,243,515 41,914,577 境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 其中： 境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 有限售条件股份合计 63,098,379 0 0 0 -21,183,802 -21,183,802 41,914,577 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 200,721,621 0 0 0 21,183,802 21,183,802 221,905,423 2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 0 0 无限售条件流通股份合计 200,721,621 0 0 0 21,183,802 21,183,802 221,905,423 三、股份总数 263,820,000 0 0 0 0 0 263,820,000 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除 本年增加 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 限售股数 数 北海银河高科技产业股份 股权分置改 3,026,257 3,026,257 0 0 2007 年 1 月 9 日 有限公司 革法定承诺 股权分置改 广西银河集团有限公司 2,017,505 2,017,505 0 0 2007 年 1 月 9 日 革法定承诺 股权分置改 深圳市天成投资有限公司 1,500,000 1,008,753 -491,247 0 2007 年 1 月 26 日 革法定承诺 荆州市科达商贸投资有限 股权分置改 54,614,330 13,191,000 491,247 41,914,577 2007 年 12 月 28 日 公司 革法定承诺 股权分置改 公安县国有资产管理局 1,940,287 1,940,287 0 0 2007 年 12 月 28 日 革法定承诺 合计 63,098,379 21,183,802 0 41,914,577 — — 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 41,565 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 荆州市科达商贸投资 其他 23.18 61,161,882 41,914,577 质押 45,000,000 有限公司 中国工商银行－诺安 未知 3.77 9,955,993 0 未知 股票证券投资基金 公安县国有资产管理 国有法人 1.95 5,141,698 0 未知 局 史双富 未知 0.57 1,513,000 0 未知 郑雁云 未知 0.46 1,209,649 0 未知 沈阳新中成通讯技术 未知 0.44 1,160,000 0 未知 开发有限公司 李灿煌 未知 0.39 1,017,360 0 未知 吴磊 未知 0.35 923,800 0 未知 湖北安琪酵母股份有 未知 0.28 735,000 0 未知 限公司 谢涛 未知 0.25 668,260 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 荆州市科达商贸投资有限公司 19,247,305 人民币普通股 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 9,955,993 人民币普通股 公安县国有资产管理局 5,141,698 人民币普通股 史双富 1,513,000 人民币普通股 郑雁云 1,209,649 人民币普通股 沈阳新中成通讯技术开发有限公司 1,160,000 人民币普通股 李灿煌 1,017,360 人民币普通股 吴磊 923,800 人民币普通股 湖北安琪酵母股份有限公司 735,000 人民币普通股 谢涛 668,260 人民币普通股 前 10 名股东中，第一大股东荆州市科达商贸投资有限公司与其他股 东之间不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 《上市公司收购管理办法》及《上市公司持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：荆州市科达商贸投资有限公司 法人代表：邝永华 注册资本：31,010,000.00 元 成立日期：1982 年 10 月 20 日 主要经营业务或管理活动：商贸信息咨询服务、技术引进、开发，化工原料批发、零售，建筑材料零 售。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 被 报告 报告期被授予的股 是否 持 授 期内 权激励情况 在股 有 予 从公 东单 本 的 股 司领 位或 公 变 期 限 份 取的 可 已 其他 性 年 任期起始 任期终 年初持 年末持 司 动 末 姓名 职务 制 增 报酬 行 行 行 关联 别 龄 日期 止日期 股数 股数 的 原 股 性 减 总额 权 权 权 单位 股 因 票 股 数 (万 股 数 价 领取 票 市 票 元) 数 量 报 期 价 数 （税 酬、 权 量 前） 津贴 朱弟雄 董事长 男 52 2005-5-9 2005-5-9 134,400 134,400 0 0 0 - 20.8 王 政 副董事长、总经理 男 49 2005-5-9 2005-5-9 37,800 37,800 0 0 0 - 18.4 否 周新林 董事、常务副总经理 男 49 2005-5-9 2005-5-9 16,800 16,800 0 0 0 - 17.4 否 陈 杰 董事、董事会秘书 男 46 2005-5-9 2005-5-9 16,800 16,800 0 0 0 - 17.4 否 杨克华 董事 男 43 2005-5-9 2005-5-9 16,800 16,800 0 0 0 - 17.4 否 邹祖学 董事 男 41 2005-5-9 2005-5-9 0 0 0 0 0 - 17.4 否 胡章学 董事 男 46 2005-5-9 2005-5-9 16,800 16,800 0 0 0 - 17.4 否 林汉川 独立董事 男 59 2005-5-9 2005-5-9 0 0 0 0 0 - 3 否 廖正品 独立董事 男 58 2005-5-9 2005-5-9 0 0 0 0 0 - 3 否 胡建军 独立董事 男 44 2005-5-9 2005-5-9 0 0 0 0 0 - 3 否 潘文富 监事会主席 男 60 2005-5-9 2005-5-9 16,800 16,800 0 0 0 - 14.4 否 高家菊 监事会副主席 女 53 2005-5-9 2005-5-9 16,800 16,800 0 0 0 - 14.4 否 张启爽 监事 男 43 2005-5-9 2005-5-9 16,800 16,800 0 0 0 - 14.4 否 邹勇 监事 男 49 2005-5-9 2005-5-9 16,800 16,800 0 0 0 - 14.4 否 隗凯 监事 男 30 2005-5-9 2005-5-9 0 0 0 0 0 - 8.4 否 宗大全 副总经理 男 43 2005-5-9 2005-5-9 16,800 16,800 0 0 0 - 15.4 否 杨宏林 副总经理 男 45 2005-5-9 2005-5-9 16,800 16,800 0 0 0 - 15.4 否 刘炎发 副总经理 男 45 2005-5-9 2005-5-9 16,800 16,800 0 0 0 - 15.4 否 程序桥 副总经理 男 43 2005-5-9 2005-5-9 0 0 0 0 0 - 15.4 否 李本林 副总经理 男 51 2005-5-9 2005-5-9 0 0 0 0 0 - 20 否 杨明才 副总经理 男 41 2005-5-9 2005-5-9 210 210 0 0 0 - 15.4 否 雷元德 副总经理 男 38 2005-5-9 2005-5-9 0 0 0 0 0 - 14.4 否 黄忠兵 副总经理 男 38 2005-5-9 2005-5-9 0 0 0 0 0 - 14.4 否 许 平 副总经理 男 36 2005-5-9 2005-5-9 12,600 12,600 0 0 0 - 15.4 否 张建强 总工程师 男 53 2005-5-9 2005-5-9 0 0 0 0 0 - 15.4 否 苏忠全 总会计师 男 44 2005-5-9 2005-5-9 29,400 29,400 0 0 0 - 15.4 否 刘莲春 总经理助理兼财务部长 女 45 2005-5-9 2005-5-9 4,200 4,200 0 0 0 - 14.4 否 合计 / / / / / / / 387.6 / / / 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 1)董事长朱弟雄持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 2)副董事长、总经理王 政持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 3)董事、常务副总经理周新林持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 4)董事、董事会秘书陈 杰持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 5)董事杨克华持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 6)董事邹祖学持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 7)董事胡章学持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 8)独立董事林汉川持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 9)独立董事廖正品持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 10)独立董事胡建军持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 11)监事会主席潘文富持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 12)监事会副主席高家菊持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 13)监事张启爽持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 14)监事邹 勇持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 15)监事隗 凯持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 16)副总经理宗大全持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 17)副总经理杨宏林持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 18)副总经理刘炎发持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 19)副总经理程序桥持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 20)副总经理李本林持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 21)副总经理杨明才持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 22)副总经理雷元德持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 23)副总经理黄忠兵持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 24)副总经理许 平持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 25)总工程师张建强持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 26)总会计师苏忠全持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 27)总经理助理兼财务部长刘莲春持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司经营情况回顾 报告期内，公司继续坚持产业结构调整和产品结构调整的发展方向；坚持新产品开发和技术改造、 工艺创新相结合的发展观念；坚持优质产品加优质服务的营销理念，不断完善公司治理结构，建立健 全公司内部控制制度，使公司经受住了资金紧张、原材料价格不断上涨等众多不利因素的考验。且随 着公司多元化发展战略的逐步实施与完善，公司整体实力进一步增强，行业地位更加巩固，并取得了 至调整产业结构以来所带来的辉煌业绩。使公司逐步步入健康、快速发展的良好轨道。 2007 年，公司共实现主营业务收入 114,340 万元，同比增长 30.54%；实现主营业务利润 13,285 万元，同比增长 4.29%；实现净利润 9,490 万元，同比增长 13.33%。 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 营业收入比 营业成本 营业利润率比上年增减 分行业或分产品 营业收入 营业成本 利润 上年增减 比上年增 (%) 率(%) (%) 减(%) 行业 塑料管材 15,673,160.32 15,143,687.00 3.38 -58.85 -51.99 减少 13.81 个百分点 塑料异型材 96,848,992.38 87,598,186.85 9.55 6.60 14.98 减少 6.59 个百分点 土工合成材料 54,986,699.89 45,927,856.05 16.47 8.92 23.58 减少 9.91 个百分点 网络信息护套材料 636,458,191.57 561,204,189.46 11.82 147.95 148.19 减少 0.9 个百分点 工程施工 其他 房地产 339,434,484.25 197,277,742.11 41.88 2.46 19.25 减少 14.28 个百分点 产品 邮电通信 654,875,162.47 579,419,990.46 11.52 138.76 140.40 减少 0.6 个百分点 农田水利 41,508,117.85 34,881,940.85 15.96 -8.66 -7.16 增加 1.36 个百分点 化工建筑 107,583,763.84 95,571,988.05 11.17 -7.57 3.42 增加 9.44 个百分点 工程施工 其他 房地产 339,434,484.25 197,277,742.11 41.88 2.46 19.25 减少 14.28 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 川渝 85,704,316.81 28.11 福建 13,239,514.72 -29.41 广东 46,116,568.95 -33.05 广西 21,418,188.85 54.00 河南 38,877,692.25 475.68 湖南 30,105,514.19 36.97 湖北 378,836,133.77 -33.10 贵州 27,842,302.24 -45.97 其他省份 242,453,345.08 298.39 海外 258,807,951.55 100.00 合计 1,143,401,528.41 30.54 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 涤纶短纤项目 19,019,929.66 正常 无 倒班楼 846,598.00 正常 无 光缆扩建工程 3,081,668.08 正常 无 硅芯管扩建工程 10,343,691.71 正常 无 合计 33,291,887.45 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据公司 2008 年 3 月 19 日召开的公司第五届第二十八次董事会决议：2008 年因新增的房地产项 目需要资金，公司 2007 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。该方案有待股东大会批 准。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原 公司未分配利润的用途和使用计划 因 主要是由于公司正处于迅速成长期，2008 年因新 增的房地产项目及其生产业务发展需要相应的流 用于公司的业务拓展及流动资金。 动资金支持。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 报告期内持有公司股份总数 5%以上的非流通股股东荆州市科达商贸投资有限公司和湖北公安县国有 资产管理局承诺："在股改获得流通权后 12 个月禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通 股股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%，其通过证 券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数 1%的，自该事实发生之日起两个工作日内将及 时履行公告义务"。 按承诺履行 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 √适用 □不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 勤信审字[2008]159 号 湖北凯乐科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北凯乐科技股份有限公司（以下简称凯乐科技）财务报表。 包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2007 年度的合并利润表和利润表、合 并所有者权益变动表和所有者权益变动表、合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是凯乐科技管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，凯乐科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了凯乐科技公司 2007 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2007 年度的合并经营成果和 经营成果以及合并现金流量和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王永新、倪 俊 中国·北京 2008 年 3 月 18 日 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 湖北凯乐科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 (七).1 422,664,665.65 181,503,394.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 (七).2 0 355,750.00 应收票据 (七).3 92,435,315.48 76,292,570.72 应收账款 (七).4 60,040,319.55 90,718,353.94 预付款项 (七).6 179,983,287.20 101,074,333.13 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (七).5 57,664,007.73 58,358,860.30 买入返售金融资产 存货 (七).7 602,091,556.50 561,882,133.01 一年内到期的非流动资产 0 365.00 其他流动资产 流动资产合计 1,414,879,152.11 1,070,185,761.01 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 (七).8 513,385,267.54 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (七).9 9,607,906.00 31,607,906.00 投资性房地产 固定资产 (七).10 377,956,034.03 345,214,050.20 在建工程 (七).11 33,291,887.45 49,424,342.00 工程物资 (七).12 27,727,218.71 15,689,032.26 固定资产清理 (七).13 1,682,083.31 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (七).14 40,951,471.33 8,202,906.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 (七).15 6,689,877.31 14,996.43 递延所得税资产 (七).16 3,605,763.92 5,221,690.43 其他非流动资产 558,500.00 826,580.00 非流动资产合计 1,015,456,009.60 456,201,503.32 资产总计 2,430,335,161.71 1,526,387,264.33 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表（续表） 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 湖北凯乐科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 (七).18 525,000,000.00 199,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 (七).19 108,912,000.00 32,930,426.00 应付账款 (七).20 55,062,661.65 40,003,684.62 预收款项 (七).21 22,479,262.48 63,525,488.45 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (七).22 9,083,613.84 5,116,129.29 应交税费 (七).23 -59,688,291.20 -23,157,770.40 应付利息 应付股利 其他应付款 (七).24 45,488,591.98 74,594,671.08 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 706,337,838.75 392,512,629.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 (七).16 122,846,316.89 其他非流动负债 非流动负债合计 122,846,316.89 0 负债合计 829,184,155.64 392,512,629.04 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） (七).25 263,820,000.00 263,820,000.00 资本公积 (七).26 762,090,396.47 392,029,549.89 减：库存股 盈余公积 (七).27 112,418,554.63 106,809,168.61 一般风险准备 未分配利润 (七).28 448,219,936.30 358,934,315.66 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,586,548,887.40 1,121,593,034.16 少数股东权益 14,602,118.67 12,281,601.13 所有者权益合计 1,601,151,006.07 1,133,874,635.29 负债和所有者权益总计 2,430,335,161.71 1,526,387,264.33 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 湖北凯乐科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 251,065,623.43 121,615,914.81 交易性金融资产 应收票据 92,435,315.48 76,292,570.72 应收账款 (八).1 51,239,276.35 90,716,201.24 预付款项 50,864,749.09 55,948,603.73 应收利息 应收股利 其他应收款 (八).2 268,649,994.74 121,508,892.86 存货 223,757,975.97 192,838,494.36 一年内到期的非流动资产 365.00 其他流动资产 流动资产合计 938,012,935.06 658,921,042.72 非流动资产： 可供出售金融资产 513,385,267.54 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (八).3 238,045,561.37 223,605,961.37 投资性房地产 固定资产 (八).4 352,300,591.63 341,444,494.00 在建工程 14,271,957.79 35,632,047.75 工程物资 27,517,202.39 15,661,032.26 固定资产清理 1,682,083.31 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,957,494.00 8,172,498.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,407,086.39 4,971,719.49 其他非流动资产 非流动资产合计 1,158,567,244.42 629,487,752.87 资产总计 2,096,580,179.48 1,288,408,795.59 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表（续表） 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 湖北凯乐科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 365,000,000.00 199,500,000.00 交易性金融负债 应付票据 108,912,000.00 32,930,426.00 应付账款 54,156,776.75 39,660,918.62 预收款项 16,232,210.25 7,400,969.22 应付职工薪酬 7,849,661.30 4,257,959.76 应交税费 -91,603,986.89 -60,902,147.71 应付利息 应付股利 其他应付款 59,124,242.47 7,363,591.73 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 519,670,903.88 230,211,717.62 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 122,846,316.89 其他非流动负债 非流动负债合计 122,846,316.89 负债合计 642,517,220.77 230,211,717.62 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 263,820,000.00 263,820,000.00 资本公积 759,848,500.54 392,029,549.89 减：库存股 0 0 盈余公积 112,418,554.63 106,809,168.61 未分配利润 317,975,903.54 295,538,359.47 所有者权益（或股东权益）合计 1,454,062,958.71 1,058,197,077.97 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,096,580,179.48 1,288,408,795.59 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖北凯乐科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 (七).29 1,143,401,528.41 875,909,163.24 其中：营业收入 (七).29 1,143,401,528.41 875,909,163.24 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 (七).29 1,010,766,253.06 747,164,639.72 其中：营业成本 (七).29 907,151,661.47 623,533,535.07 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 (七).30 20,761,407.92 39,166,302.63 销售费用 43,771,361.89 36,374,030.08 管理费用 35,070,581.66 48,718,299.74 财务费用 (七).31 4,075,901.53 -627,527.80 资产减值损失 (七).34 -64,661.41 0 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） (七).32 -105,750.00 105,750.00 投资收益（损失以“－”号填列） (七).33 324,129.57 -1,463,152.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,853,654.92 127,387,121.14 加：营业外收入 (七).35 11,577,415.44 9,075,081.85 减：营业外支出 (七).36 771,265.72 433,752.93 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 143,659,804.64 136,028,450.06 减：所得税费用 (七).37 49,262,784.51 48,193,381.73 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 94,397,020.13 87,835,068.33 归属于母公司所有者的净利润 94,895,006.66 83,733,109.50 少数股东损益 -497,986.53 4,101,958.83 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.36 0.32 （二）稀释每股收益 0.36 0.32 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖北凯乐科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 (八).6 803,967,044.16 458,855,977.93 减：营业成本 (八).6 709,873,919.36 393,746,535.46 营业税金及附加 478,006.37 1,163,616.91 销售费用 41,016,213.90 32,546,716.29 管理费用 16,401,748.35 19,314,785.30 财务费用 6,361,361.65 -1,989,403.22 资产减值损失 -64,661.41 0 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） (八).7 0 192,596.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,900,455.94 14,266,323.20 加：营业外收入 9,929,127.64 9,013,136.62 减：营业外支出 66,056.43 155,857.13 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,763,527.15 23,123,602.69 减：所得税费用 11,716,597.06 5,076,888.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,046,930.09 18,046,714.69 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖北凯乐科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,184,026,619.95 1,048,617,864.75 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 (七).39 53,399,432.56 28,190,143.12 经营活动现金流入小计 1,237,426,052.51 1,076,808,007.87 购买商品、接受劳务支付的现金 1,015,519,070.88 864,014,025.64 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 33,125,123.79 33,165,659.03 支付的各项税费 116,738,024.93 77,101,159.17 支付其他与经营活动有关的现金 (七).40 89,680,804.48 87,977,621.64 经营活动现金流出小计 1,255,063,024.08 1,062,258,465.48 经营活动产生的现金流量净额 -17,636,971.57 14,549,542.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 250,000.00 4,000,000.00 取得投资收益收到的现金 592,209.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 3,962,347.94 18,000.00 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 36,616,653.54 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,804,557.51 40,634,653.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 78,800,787.28 74,096,386.81 投资支付的现金 250,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 51,538,290.58 投资活动现金流出小计 78,800,787.28 125,884,677.39 投资活动产生的现金流量净额 -73,996,229.77 -85,250,023.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,900,000.00 3,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,400,000.00 取得借款收到的现金 675,013,833.00 261,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 (七).41 2,108,492.37 9,238,948.88 筹资活动现金流入小计 683,022,325.37 274,138,948.88 偿还债务支付的现金 349,500,000.00 251,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,413,736.92 13,787,673.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 (七).42 1,027,039.53 642,040.09 筹资活动现金流出小计 365,940,776.45 266,129,713.72 筹资活动产生的现金流量净额 317,081,548.92 8,009,235.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -146,514.72 五、现金及现金等价物净增加额 225,301,832.86 -62,691,246.30 加：期初现金及现金等价物余额 181,503,394.91 244,194,641.21 六、期末现金及现金等价物余额 406,805,227.77 181,503,394.91 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖北凯乐科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 892,247,758.90 578,038,359.99 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 215,764,469.36 93,253,566.16 经营活动现金流入小计 1,108,012,228.26 671,291,926.15 购买商品、接受劳务支付的现金 688,510,272.90 490,241,963.87 支付给职工以及为职工支付的现金 25,910,894.91 23,069,872.98 支付的各项税费 50,860,934.56 51,758,089.28 支付其他与经营活动有关的现金 280,963,918.16 57,976,800.47 经营活动现金流出小计 1,046,246,020.53 623,046,726.60 经营活动产生的现金流量净额 61,766,207.73 48,245,199.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 3,962,347.94 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 36,616,653.54 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,962,347.94 40,616,653.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 64,799,143.46 50,803,786.34 的现金 投资支付的现金 35,600,000.00 128,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 100,399,143.46 178,803,786.34 投资活动产生的现金流量净额 -96,436,795.52 -138,187,132.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 515,000,000.00 224,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,600,609.63 13,663,118.19 筹资活动现金流入小计 516,600,609.63 238,163,118.19 偿还债务支付的现金 349,500,000.00 207,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,413,736.92 11,517,113.13 支付其他与筹资活动有关的现金 393,154.97 156,601.84 筹资活动现金流出小计 365,306,891.89 218,673,714.97 筹资活动产生的现金流量净额 151,293,717.74 19,489,403.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -146,514.72 五、现金及现金等价物净增加额 116,476,615.23 -70,452,530.03 加：期初现金及现金等价物余额 121,615,914.81 192,068,444.84 六、期末现金及现金等价物余额 238,092,530.04 121,615,914.81 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 会计机构负责人:刘莲春 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖北凯乐科技股份有限公司 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本） 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 一、上年年末余额 263,820,000.00 392,029,549.89 120,037,837.63 340,385,638.91 加：会计政策变更 -13,228,669.02 18,548,676.75 前期差错更正 二、本年年初余额 263,820,000.00 392,029,549.89 106,809,168.61 358,934,315.66 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 0 370,060,846.58 5,609,386.02 89,285,620.64 （一）净利润 94,895,006.66 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 0 370,060,846.58 0 0 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 368,538,950.65 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 1,521,895.93 上述（一）和（二）小计 0 370,060,846.58 0 94,895,006.66 （三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0 0 5,609,386.02 -5,609,386.02 1．提取盈余公积 5,609,386.02 -5,609,386.02 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 263,820,000.00 762,090,396.47 112,418,554.63 448,219,936.30 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖北凯乐科技股份有限公司 上年同期金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本） 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 一、上年年末余额 263,820,000.00 392,029,549.89 102,716,856.15 273,773,418.52 加：会计政策变更 482,969.52 5,037,130.58 前期差错更正 二、本年年初余额 263,820,000.00 392,029,549.89 0 103,199,825.67 0 278,810,549.10 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 0 0 0 3,609,342.94 0 80,123,766.56 （一）净利润 83,733,109.50 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 83,733,109.50 （三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0 0 0 3,609,342.94 0 -3,609,342.94 1．提取盈余公积 3,609,342.94 -3,609,342.94 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 263,820,000.00 392,029,549.89 0 106,809,168.61 0 358,934,315.66 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖北凯乐科技股份有限公司 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 263,820,000.00 392,029,549.89 120,037,837.63 加：会计政策变更 -13,228,669.02 前期差错更正 二、本年年初余额 263,820,000.00 392,029,549.89 0 106,809,168.61 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 0 367,818,950.65 0 5,609,386.02 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 367,818,950.65 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 368,538,950.65 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -720,000.00 上述（一）和（二）小计 0 367,818,950.65 0 0 （三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0 0 0 5,609,386.02 1．提取盈余公积 5,609,386.02 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 263,820,000.00 759,848,500.54 0 112,418,554.63 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖北凯乐科技股份有限公司 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 263,820,000.00 392,029,549.89 102,716,856.15 加：会计政策变更 482,969.52 前期差错更正 二、本年年初余额 263,820,000.00 392,029,549.89 0 103,199,825.67 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 0 0 0 3,609,342.94 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 （三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0 0 0 3,609,342.94 1．提取盈余公积 3,609,342.94 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 263,820,000.00 392,029,549.89 0 106,809,168.61 公司法定代表人:朱弟雄 主管会计工作负责人:苏忠全 湖北凯乐科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》（以下简称"新会计准则"），由此引起的会计 政策变更，按规定分别作以下处理： 采用追溯调整法的交易和事项 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条相关内容以及财政部《企 业会计准则解释第 1 号》的规定，会计政策变更事项如下： a)公司 2007 年 1 月 1 日起以公允价值计量交易性金融资产，公允价值与账面价值的差额 105,750.00 元，该会计政策变更累积影响数为 105,750.00 元。调增 2006 年期初留存收益 0 元；调增 2006 年度归属于母公司所有者的净利润 103,635.00 元；调增 2007 年的期初留存收益 105,750.00 元， 其中，调增年初未分配利润 103,635.00 元，少数股东权益 2,115.00 元。 b)公司 2007 年 1 月 1 日起对所得税的核算不再采用应付税款法，改为采用资产负债表债务法， 确认年初递延所得税资产 5,221,690.43 元，相应增加年初未分配利润 5,216,372.73 元，少数股东权 益 5,317.70 元。 上述调整共调增年初未分配利润 5,320,007.73 元，调增年初少数股东权益 7,432.70 元。 财政部于 2007 年 11 月 16 日颁发的《企业企业会计准则解释第 1 号》规定：企业在首次执行日 以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用 成本法核算。按此规定，在上述已调整事项的基础上，公司拟对前期已披露的 2007 年期初资产负债表 相关项目作追加调整如下： 执行新会计准则前本公司对子公司的长期股权投资采用权益法核 算，历年累计产生损益调整 66,236,873.44 元，全部调整至母公司所有者权益项目中，年初母公司资 产负债表中的长期股权投资和所有者权益项目相应调减 66,236,873.44 元。该调整不影响合并资产负 债表的所有者权益项目。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 与上年相比本年度新增合并单位 1 家，原因为： 本年度本公司投资新成立了长沙凯乐房地产开发有限公司，公司直接控股 89%。 董事长：朱弟雄 湖北凯乐科技股份有限公司 2008 年 3 月 19 日