盛达资源(000603)威达医械2001年年度报告

威达医用科技股份有限公司 2001 年年度报告 2002 年 4 月 20 日 目 录 1 公司简介………………………………………………………..1 2 主要会计数据和业务数据摘要…………………………….2 3 3 股本变动及股东情况……………………………………….3 6 4 董事 监事 高管人员和员工情况………………….……6 7 5 公司治理结构……………………………………………….7 9 6 股东大会情况………………………………………………9 11 7 董事会报告……………………………………………….11 18 8 监事会报告……………………………………………….18 20 9 重要事项………………………………………………….20 21 10 财务报告…………………………………………………22 50 11 备查文件目录………………………………………………..51 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 董事朱金全 吴小莹因公未出 席审议本年度报告的董事会会议 广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了有保留意见 解释性说明段的审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 第一章 公司简介 一 公司法定名称 威达医用科技股份有限公司 英文名称 Weida Medical Applied Technology Co., LTD. 二 公司法定代表人 赵铁流 三 董事会秘书 陈洪东 办公及联系地址 广东省揭西县城霖都大道 221 号 邮 编 515400 联系电话 0663 5583675 传 真 0663 5582865 电子信箱 chenhong@pub.jieyang.net.cn 四 公司注册地 深圳市罗湖区罗芳南路 38 号 邮政编码 518002 公司办公地址 广东省揭西县城霖都大道 221 号 邮政编码 515400 国际互联网网址 http//www.weida.com 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 年报指定登载国际互联网网址 http//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 六 公司股票上市地 深圳证券交易所 股票简称 威达医械 股票代码 000603 七 其他有关资料 企业法人营业执照注册号 4400001008188 税务登记号码 445222231124393 公司聘请的会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 –1– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 第二章 本年度主要会计数据和业务数据 一 主要会计数据 单位 人民币 元 利润总额 -95,243,068.24 净利润 -88,333,325.33 扣除非经营性损益后的净利润 -7,807,301.71 主营业务利润 3,785,400.43 其他业务利润 0 营业利润 -57,396,537.82 投资收益 114,400.00 补贴收入 0 营业外收支净额 -37,960,930.42 经营活动产生的现金流量净额 -304,703.50 现金及现金等价物净增加额 -868,194.78 [注] 扣除非经营性损益项目及所涉金额 项目 合计金额 营业外收入 -58,872.05 营业外支出 38,019802.47 罚息 1,449698.70 处理被投资单位股权收益 -50,000.00 存货盘亏 5,135,387.37 坏账准备 26,046,516.53 停工损失 9,983,490.60 应扣除净额 80,526,023.62 二 公司近三年主要会计数据和财务指标 单位 元 项目 2001 年 2000 年调整前 2000 年调整后 1999 年调整前 1999 年调整后 主营业务收入 15,680,704.13 35,863,338.82 34,468,364.46 33,441,029.02 33,441,029.02 净利润 - 88,333,325.33 2,130,734.47 2,130,734.47 1,199,804.45 199,804.45 总资产 151,115,248.92 259,167,567.60 230,242,926.30 266,154,310.40 266,154,310.40 股东权益 24,157,297.97,129,068,559.44 119,380,297.78 129,111,234.20 128,111,234.20 每股收益 摊薄 -0.79 0.019 0.019 0.011 0.002 加权平均每股收益 -0.79 0.019 0.019 0.011 0.002 –2– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 扣除非经营性损益 后的每股收益 -0.07 0.019 0.019 0.011 0.002 每股净资产 0.22 1.067 1.07 1.15 1.14 调整后的每股净资产 1.024 - 1.02 1.01 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.003 0.014 0.014 0.006 0.006 净资产收益率 % -365.66 1.65 1.78 0.93 0.15 加权平均净资 产收益率 % -123.08 1.65 1.78 0.93 0.15 三 利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.67 5.27 0.034 0.034 营业利润 -237.60 -79.97 -0.513 -0.513 净利润 -365.66 -123.08 -0.790 -0.790 扣除非经常性损益后净利润 -32.32 -6.44 -0.070 -0.070 四 报告期股东权益变动情况 单位 元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 111,862,500 - - 111,862,500 资本公积 52,958,404.69 - - 52,958,404.69 盈余公积 22,363,968.96 - - 22,363,968.96 法定公益金 6,613,572.34 - - 6,613,572.34 未分配利润 –63,942,495.23 - 88,333,325.33 -152,275,820.56 未确认投资损益 –3,862,080.64 - 6,889,674.48 -10,751,755.12 股东权益合计 119,380,297.78 - 95,232,999.91 24,157,297.97 变动原因 1 未分配利润减少是本期非经营性亏损增加所致 2 未确认投资损失变化是被投资公司亏损增加 本公司承担亏损额超过长期股权投资部 分的未确认亏损分担额所致 3 股东权益减少是本期亏损增加所致 第三章 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 –3– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 1 股份变动情况表 单位 万股 本次变动增减 + – 公 积 期初数 期末数 配股 送股 金 转 其他 小计 股 一 未上市流通股份 1. 发起人股份 7,303.6 -2,180 -2,180 5,123.6 其中 国家持有股份 境内法人股 7,303.6 -2,180 -2,180 5,123.6 外资法人股 其他 2 定向法人股 1,032.65 +2,180 +2,180 3,212.65 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股合计 8,336.25 8,336.25 二 已上市流通股份 1 民币普通股 2,850.00 2,850.00 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股合计 2,850.00 2,850.00 三 总股本 11,186.25 11,186.25 报告期内股份结构变动情况说明:报告期内本公司总股本未发生变化 股份结构变化见二之 2 表 持股 5%以上的股东情况 2 截止到报告期末三年来无发行新股及衍生证券 3 股票发行与上市情况 公司于 1996 年 8 月 11 日向社会公众公开发行 1387.5 万股社会公众股 发行价格为 7.38 元/股 1996 年 8 月 23 日 1387.5 万股社会公众股连同 112.5 万股内部职工股在深交所上市交易 二 股东情况 1 截止到 2001 年 12 月 31 日 本公司股东总数为 9888 户 2 持股 5%以上的股东情况 股东名称 年度内增减 股 年末持股数量 股 股份类别 质押或冻结情况 广东威达医疗 器械集团公司 -34300000 22700000 法人股 质押冻结 东莞市三元工 贸实业总公司 +22236000 22236000 法人股 无质押或冻结 –4– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 揭西县财通发 展公司 -12236000 0 揭西县粗坑水 水电发展公司 +12500000 12500000 法人股 无质押或冻结 海南普林投资 管理有限公司 +7963250 7963250 法人股 无质押或冻结 上海新理益投 资管理公司 +6563250 6563250 法人股 无质押或冻结 汕头变压器厂 -5326500 5000000 法人股 贷款质押 3 报告期末前十名股东持股情况 股东名称 年末持股数 股 占总股本 % 广东威达医疗器械集团公司 22700000 20.29 东莞市三元工贸实业总公司 22236000 19.88 揭西县粗坑水水电发展公司 12500000 11.17 海南普林投资管理有限公司 7963250 7.12 上海新理益投资管理有限公司 6563250 5.88 汕头变压器厂 5000000 4.47 中国新技术创业投资公司 3800000 3.40 上海郎吉科技投资有限公司 1000000 0.89 海南鹏新贸易有限公司 500000 0.45 上海佳淳商贸有限公司 500000 0.45 说明 A 第一至十名股东均为法人股股东 持股 5%以上的股东的股份变化情况见二之 2 表 B 汕头变压器厂系广东威达医疗器械集团公司之全资子公司 C 揭西县粗坑水水电发展有限公司已在 2002 年 2 月 7 日将所持有的 1250 万股股份抵债过 户给东莞市三元工贸实业总公司及东莞市泰迪贸易有限公司 见 2002 年 2 月 7 日 中国证 券报 目前本公司实际的第一大股东为东莞市三元工贸实业总公司 4 控股股东情况简介 公司的控股股东即第一大股东 东莞市三元工贸实业总公司实际持有本公司法人 股 3273.6 万股 占公司总股本的 29.26% 公司法定代表人为胡桂容先生 成立日期 1985 年 后于 1991 年 7 月 以集体所有制的形式成立东莞市三元工贸实业总公司 公司注册资 本为 680 万元 实收资本 2000 万元 其经营范围 办理开办外引内联企业的咨询 洽谈及 –5– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 签约业务 同时兼营粮食制品 饮料 服装 玩具 五金交电 普通机械等 公司住所 东莞市篁村三元里 主管单位为东莞市篁村区三元里居委会 5 其他持股 10%以上股东情况 广东威达医疗器械集团公司即第二大股东持有本公司 2270 万股发起法人股 占公司总 股本的 20.29% 公司法定代表人 张剑辉先生;经营范围 保健品 新型材料 变压器等 注册资本 2000 万元 第四章 董事 监事 高管人员和员工情况 一 现任董事 监事 高管人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 期初持股数 期末持股数 赵铁流 男 45 董事长兼总经理 2002/02/07-2004/06/30 0 0 胡桂容 男 51 副董事长 2001/06/30-2004/06/30 0 0 曹海峰 男 48 董事副总 总会计师 2001/06/30-2004/06/30 0 0 朱金全 男 47 董事 2001/06/30-2004/06/30 0 0 周远景 男 48 董事 2001/06/30-2004/06/30 0 0 张壮超 男 61 董事 2001/06/30-2004/06/30 3800 股 3800 股 张立民 男 47 独立董事 2001/06/30-2004/06/30 0 0 孙允高 男 42 独立董事 2001/06/30-2004/06/30 0 0 吴小莹 女 31 董事 2001/06/30-2004/06/30 0 0 龚明熙 男 53 监事会主席 2001/06/30-2004/06/30 0 0 郑洪 男 41 监事 2001/06/30-2004/06/30 0 0 曾建华 男 59 监事 2001/06/30-2004/06/30 0 0 杨少鑫 男 51 副总经理 2001/08/24-2004/08/24 2850 股 2850 股 高举 男 36 副总经理 2001/08/24-2004/08/24 0 0 陈洪东 男 31 董事会秘书 2001/06/30-2004/06/30 0 0 二 董事 监事 高管人员在股东单位任职情况 副董事长胡桂容先生在股东单位 东莞市三元工贸实业总公司任总经理 法定代表人 其余人员目前均未在股东单位任职 三 董事 监事 高管人员年度报酬情况 1 公司董事 监事高级管理人员的年度报酬由公司董事会制定 董事 监事的年薪报经 股东大会通过 年度报酬的确定主要依据在公司担任职务情况 经营情况以及所在地的收入 及消费情况 其中董事兼经理职务的按经理职务领取报酬 2 本期董事 监事高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 43.1 万元 其中薪酬最 –6– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 高的两名董事 只有两名董事在公司领取薪水 年薪为 6 万元 金额最高的前三名高级管理 人员的薪酬总额为 18.4 万元 年度薪酬数额在 4-7 万元的有 5 人 三万元以下的一人 两名 监事 监事郑洪不在公司领取薪酬 的薪酬总额为 7.8 万元 四 报告期董事 监事 高管人员离任情况 本报告期公司董事会 监事会因成员任期届满 2001 年 6 月 30 日召开的股东大会对董 监事会进行了换届 并重新聘任了本公司的经理班子 详见股东大会召开情况 董事会日常 工作情况 报告期后在 2002 年 1 月 6 日三届四次董事会上审议通过了同意王志海先生因工 作变动辞去公司董事 董事长职务的申请 并补选赵铁流先生为公司董事 2002 年 2 月 7 日 的临时股东大会上审议通过了补选赵铁流先生为本公司董事 同日的三届五次董事会上审议 通过了选举赵铁流先生为本公司董事长 2002 年 4 月 7 日三届六次董事会上审议通过了同意 朱金全先生 陈效忠先生因工作变动辞去总经理 副总经理的申请 并通过了聘请赵铁流先 生为本公司总经理 五 公司员工情况 截止到 2001 年 12 月 31 日 公司现有员工 1068 人 其中退休人员 29 人 下岗员工 696 人 在职员工 343 人 在职员工的构成如下 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政后勤人员 123 人 25 人 133 人 9人 53 人 在职员工的受教育程度 研究生以上 大学 大专学历 中专 高中 及以下学历 6人 180 人 157 人 第五章 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会的有关法律 法规的要求 不断努 力完善公司的法人治理结构 建立健全现代企业制度 规范公司运作和信息披露工作 同时 公司根据中国证监会和国家经贸委 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 的要求修订 制定了 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 和 总经理工作 细则 等规章制度 将提交给年度股东大会审议 1 股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 保证所有 股东能够按其持有的股份享有平等的权利 公司设有和股东沟通的有效渠道 公司严格按照 上市公司股东大会规范意见 的要求召集 召开股东大会 确保参加会议的股东充分行使 –7– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 应有的权利 公司的关联交易遵循公平合理原则 交易价格完全按照市场价格进行 2 控股股东与上市公司 公司的控股股东没有利用资产重组等方式损害本公司和其他股 东的合法权益 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 公司与控股股东 在人员 资产 财务 机构和业务方面互相独立 公司具有完整的业务及自主经营能力 控 股股东对公司董事 监事候选人的提名 严格依照法律 法规和 公司章程 规定的条件和 程序进行 3 董事与董事会 公司严格按照 公司章程 的规定选聘董事 公司董事会的人数和专 业构成符合法律 法规的要求 公司已于 2001 年 6 月聘请两名独立董事 并按照 关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 制定了独立董事制度 将提交给年度股东大 会审议 公司全体董事能够忠诚 诚信 勤勉地履行职责 董事会的召开严格按照有关规定 进行 4 监事与监事会 公司监事会及成员能够认真 负责地履行职责 密切关注公司的经营 运作情况 列席董事会会议 检查公司的财务状况和对公司董事 高级管理人员的决策 经 营行为依法进行监督 并发表独立意见 维护公司和股东的利益 5 绩效评估与约束机制 公司经理人员的聘请符合法律 法规和公司章程的规定 公司 正积极着手建立公正 透明的董事 监事和经理人员的绩效评估标准和激励约束机制 6 利益相关者 公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益 并与其积极合作 共 同推动公司持续 健康发展 7 信息披露与透明度 公司董事会指定董事会秘书负责对外信息披露工作以及接待股东 的来访和咨询 公司制定了 信息披露制度 严格按照有关法律 法规及 公司章程 的 有关规定 真实 完整 准确 及时地披露有关信息 保证所有股东平等地获得公司的相关 信息 二 独立董事情况 公司根据自身行业的特点 已经聘请了一名医学博士和一名会计学教授为本公司独立董 事 独立董事在公司经营决策中能够为公司提出积极 建设性的指导意见 能够独立发表意 见 公司已按 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 制定了 独立董事 制度 将提交给年度股东大会审议通过 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面分开的情况 1 在人员方面 公司在劳动 人事和工资方面完全独立于控股股东 公司总经理 副总 经理 董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬 并均不在控股股东单位任职 2 产方面 本公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 拥有工业产权 专 利技术等无形资产 拥有独立的采购和销售部门 –8– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 3 在财务方面 本公司设立了独立的财务部门 并建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度 拥有独立的银行帐户 4 在机构方面 本公司的组织机构完全独立于控股股东 不存在与控股股东合署办公的 情况 5 在业务方面 公司业务操作独立于控股股东以及其他关联方 关联交易均按市场公允 的价格进行 四 对照 上市公司治理准则 公司治理仍然存在一定的差距 公司尚未建立董事会专门 委员会 尚未建立有效的绩效考评标准以及对高管人员的长期激励机制等 本公司将在条件 成熟时 设立董事会专门委员会 制订切实可行的规则 协助董事会做好经营决策 进一步 完善公司的决策机制 同时着手建立适合本公司实情 科学有效的绩效考评标准和激励机制 完善公司的制度体系 公司将根据 上市公司治理准则 以及其他法律 法规 不断规范与 完善公司治理结构 促使公司健康 长远发展 第六章 股东大会情况 一 本年度公司共召开一次股东大会 股东大会的通知 召集召开情况 公司于 2001 年 5 月 29 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登了关于召开 2000 年度 股东大会的通知 公告了大会召开的时间 地点 会议议程以及会议登记办法 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 30 日在揭西县城本公司十六楼会议室召开 到会 股东及股东代表 12 人 代表股份 8337.58 万股 占公司总股本 11,186.25 万股的 74.53% 符 合 公司法 及 公司章程 的规定 会议由董事长王志海先生主持 经与会股东审议 大 会采用记名投票表决的方式 通过了如下决议 1 会议以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 审议通过了 2000 年度 董事会工作报告 2 会议以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 审议通过了 2000 年度 监事会工作报告 3 会议以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 审议通过了 2000 年度 财务决算报告 4 会议以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 审议通过了 2000 年度 利润分配方案 经广东正中珠江会计师事务审计 本公司 2000 年度实现净利润 2,130,734.47 元 由于以 前年度的亏损余额尚未弥补 决定本年度不提取法定盈余公积金和公益金 实现的利润全部 –9– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 用于弥补以前年度亏损 上年度未弥补亏损额为-52,268,511.10 元 弥补后本年度未分配利润 合计数为–50,137,776.63 元 留待以后年度弥补 本期无资本公积金转增股本方案 5 会议以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 审议通过了 2001 年度 利润分配政策 用于弥补以前年度亏损 6 会议以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 审议通过了关于继聘 广东正中珠江会计师事务所为本公司 2001 年度审计机构的议案 7 会议以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 审议通过了关于公司 经营范围增加百货 五金 化工 陶瓷制品 金属材料 针 纺织品 建筑材料的议案 8 会议以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 审议通过了 公司章 程 修改方案 1 第二条增加 公司原名为广东威达集团股份有限公司 后经国家工商管理局核准 公司名称变更为威达医用科技股份有限公司 2 第十三条公司经营范围增加 百货 五金 化工 陶瓷制品 金属材料 针 纺织 品 建筑材料 3 第二十条改为 公司的股本结构为 普通股 11186.25 万股 其中法人股东持有 8336.25 万股 已流通内资股东持有 2850 万股 4 第四十七条中删除 拟出席股东大会的股东 应当于会议召开二十日前 将出席会 议的书面回复送达公司 公司根据股东大会召开前二十日时收到的书面回复 计算出席会议 的股东所代表的有表决权的股份数 拟出席会议的股东所代表的有表决权的股份数达到公司 有表决权的股份总数二分之一以上的 公司可以召开股东大会 达不到的 公司在五日内将 会议拟审议的事项 开会日期和地点以公告形式再次通知股东 经公告通知 公司可以召开 股东大会 5 第九十三条改为 董事会由七至九名董事组成 设董事长一人 副董事长一至两人 独立董事二至三人 6 第一百零三条改为 董事会召开临时董事会会议的通知方式为 董事会秘书以电话 通知董事本人或向董事经常办公场所用传真发出会议通知 通知时限为 会议召开前五天 不 含会议召开当天 7 第一百零八条 董事会决议表决方式为 记名方式投票表决 改为 董事会决议表 决方式为 举手方式表决 8 第一百六十四条改为 公司召开董事会的会议通知 以书面 传真或电话的方式进 行 9 第一百六十五条改为 公司召开监事会的会议通知 以传真或电话的方式进行 –10– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 10 第一百六十六条改为 公司通知以专人送出的 由被送达人在送达回执上签名 或 盖章 被送达人签收日为送达日 公司通知以邮件发出的 自交付邮局之日起第十个工作 日为送达日期 公司通知以公告方式送出的 以第一次公告刊登日为送达日 公司通知以传 真或电话的方式发出的 以受话人为本人或书面函件已有效发出为送达日 11 第一百六十八条改为 公司指定 中国证券报 和 证券时报 为刊登公司公告 和其他需要披露信息的报刊 9 会议以逐个表决的方式 选举产生公司第三届董事会成员 其中 王志海先生以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 当选为本公司董事 胡桂容先生以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 当选为本公司董事 朱金全先生以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 当选为本公司董事 张壮超先生以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 当选为本公司董事 周远景先生以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 当选为本公司董事 曹海峰先生以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 当选为本公司董事 吴小莹女士以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 当选为本公司董事 孙允高先生以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 当选为本公司独立 董事 张立民先生以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 当选为本公司独立 董事 10 会议以逐个表决的方式 选举产生公司第三届监事会成员 其中 龚明熙以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 当选为本公司监事 郑洪以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 当选为本公司监事 曾建华以 8337.58 万股同意 占出席会议有表决权股份的 100% 当选为本公司监事 本次股东大会经广东明大律师事务所叶伟明律师现场见证 合法有效 本次股东大会决议公告于 2001 年 7 月 3 日刊登在 中国证券报 和 证券时报 上 选举 更换公司董事 监事情况 报告期公司董事 监事变更换届情况见 第七章 董事会报告 一 公司经营情况 主营业务及其经营情况 1 公司主营业务范围是 医疗器械的生产 研发 销售 电子产品及通信设备 保健品 科研 医药 经营本公司及下属分 子公司自产产品及零配件的销售 相关原 辅材料 零 –11– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 配件及产品的进出口业务 本公司是目前我国较大的品种最齐全的高科技医疗设备制造企业 是集科研 生产与销售于一体的高科技企业 是国家医药局和国家机电部定点生产企业 也 是国家医疗器械工业计划单列企业 主要生产诊断和治疗人体肿瘤和心脑血管疾病的医疗器 械产品 主导产品有医用电子直线加速器 B 超定位体外震波碎石机 模拟定位机 X-刀 磁共振成像装置 脑 血管功能检测仪等 20 多个品种 在国内外市场上享有较高的声誉 报告期公司实现主营业务收入 1568.1 万元 较去年同期下降 54.51% 实现主营业务利 润 378.54 万元 较去年同期减少 47.09% 2 占主营业务利润总额 10%以上的产品的销售收入 销售成本 毛利情况 产品名称 销售收入 万元 销售成本 万元 毛利率 % 占主营业务收入比例 % 医用电子直线加速器 916.04 684.77 25.20 58.40 后装机 221.14 134.07 39.40 14.10 模拟定位机 300.00 213.10 29.00 19.10 3 本期公司主营业务极其结构与上期相同 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 揭西县医疗器械公司 本公司之全资子公司 主要生产和销售电子痔仓等医疗器械产品 本年度实现主营业务收入 4.96 万元 实现利润 1.46 万元 深圳威亨医疗器械有限公司 深圳威达医疗器械公司之控股子公司 主要生产 和销售 人工心肺机 后装机等医疗器械产品 本年度实现主营业务收入 221.14 万元 实现利润 86.92 万元 揭西威达医用科技康达有限公司 本公司之控股子公司 成立于 2001 年 10 月 主要进 行磁共振成像装置系统的生产 销售和研发 本年度实现业务收入 4.54 万元 实现利润 4.16 万元 主要供应商 客户情况 本报告期本公司对前五名销售商的销售总额为 10,691,500.00 元 占公司全部销售收入 的 68.18% 本期由于严重缺乏流动资金 主要是靠处理库存产品和库存材料进行生产经营 基本没有大额的材料采购 会计政策的变化对公司的影响 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25 号文 关于印发的通知 财会字[2001]17 号文 关于印发贯彻实施有关政策 衔接问题的规定的通知 等文件的规定 本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 对上述会计政策变更 本公司采用追溯调整法 调整了 –12– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 本报告期内的留存收益等相关项目 除固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为 12,572,632.23 元 其余会计政策的变更不影响对本公司前期的财务状况和经营成果 由于会 计政策的变更 调减了本公司 2000 年度及 2001 年度年初未分配利润 12,572,632.23 元 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 医疗器械市场竞争更加激烈 公司为了争取市场 对部分产品较大幅度地调整了价格 近年来医疗器械的购买 院方主要采取招标方式进行 竞争对手不断压价 面对严酷的市场 竞争 公司产品的利润空间进一步减少 应对措施 努力降低制造成本 提高生产效率 努 力提高产品质量 增强产品的市场竞争力 2 报告期公司面临较为严重的债务危机 一方面是银行债务逾期 债权人起诉强制还款 另一方面公司几乎完全失去融资渠道和能力 无法筹到流动资金 支持生产经营 仅靠部分 老货款的回收 来维持基本的生产经营 应对措施 继续加强与债权人的沟通工作 争取债 权人及主要大股东的支持 对公司进行债务重组和资产重组 3 过去一年多 由于资金困难 生产不能正常进行 整个销售网络也由于缺乏资金支持 无法有效运转 产品的更新换代 技术改造及新产品开发更由于没有资金的投入完全停止 解决资金问题的根本出路在于公司债务和资产重组能否实现 公司董事会将会尽力配合 争 取促成大股东 债权人之间进行债务重组 改善公司的财务状况 二 公司投资情况 募集资金的使用情况 公司近三年来无新募集资金 非募集资金的重大投资情况 报告期无非募集资金的重大投资项目 鉴于本公司的 2000 高斯磁共振成像装置研制成 功 2001 年 8 月 24 日 董事会决定投资 100 万元 成立由公司和主要技术骨干 高管人员 共同持股的揭西威达医用科技康达有限公司 进行高斯磁共振成像装的研发和生产 该公司 注册资金为 116 万元 本公司持有 86.2%股份 三 公司财务状况 项 目 2001 年度 2000 年度 增减比例 % 总资产 151,115,248.92 230,242,926.30 -34.37 长期负债 200,000.00 200,000.00 0 主营业务利润 3,785,400.43 7,154,272.00 -47.10 净利润 -88,333,325.33 2,130,734.47 -4245.67 变动原因: –13– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 1 总资产下降主要原因一是本期计提坏帐准备增加和大股东还款用于偿还金融机构债 务 导致应收款项下降 二是由于公司 2001 年度执行新会计制度 新增计提固定资产减值准 备 三是存货下降 2 主营业务利润下降的主要原因是本期销售收入减少所致 3 净利润大幅下降的主要原因一是销售收入减少 二是计提坏帐准备 存货盘亏 三是预 提利息增加 四是由于担保诉讼形成的巨额预计负债 四 生产经营环境以及宏观政策 法规发生变化对公司的影响 2001 年我国加入国际贸易组织 对本公司来说是机遇和风险同时存在 一方面是非关税 壁垒的取消或减少 加大大型精密医疗器械 高档医疗设备的市场竞争 由于国内医疗器械 在性能和质量上与发达国家同类产品相比存在一定的差距 公司营销形势将面临新的挑战 加入 WTO 后也给公司带来新的机遇 公司将充分利用 WTO 赋予我们的权力 利用合作等多种 方式 扩大出口 同时也有利于一些关键元器件和关键装备的进口 公司也将利用加入世贸 的有利时机 谋求走技术引进与开发相结合的道路 以增强公司的市场竞争能力 五 董事会对会计师事务所出具有保留意见 解释性说明段的审计报告的说明 本公司 2001 年度财务报表经广东正中珠江会计师事务所审计 出具了有保留意见和解释 性说明段的审计报告 内容见第十章之审计报告 现把有关事项说明如下 关于审计报告保留意见的说明 本报告期初 大股东广东威达医疗器械集团公司尚欠本公司各类款项共 7768 万元 由于 上述欠款暂时无法收回 使得公司资金非常紧张 导致公司流动资金紧缺 对公司的生产经营 造成了较大影响 本年度 公司董事会曾多次向威达集团催收该款项 经董事会的努力 本期 向其收回欠款共 3244 万元 用于偿还本公司欠银行和金融机构的逾期负债 本董事会也对威达 集团及其下属公司的欠款进行了研究 责成管理班子采取有效措施 收回上述款项 本年度末 大股东东莞市三元工贸实业总公司对上述欠款的清偿进行了担保 保证期间自 2002 年 7 月 1 日 起至上述欠款全部清偿为止 根据以上情况 董事会认为上述欠款收回的可能性是存在的 关于审计报告解释性说明段的说明 1 关于为威达集团 2500 万元借款担保事项 本公司由于上市初期与威达集团联体运作 为其 2500 万元借款提供担保而被汕头市工行 列为共同被告 汕头市中级人民法院一审判决本公司败诉 本董事会已采取积极的应对措施 于 2001 年 10 月 25 日向广东省高级人民法院提起上诉 目前 二审尚在审理之中 本公司根据 稳健性原则 本期按可能承担的损失计提了预计负债 2 关于逾期负债的说明 2001 年度 本公司尚有逾期负债 4495 万元未还 其中 3435 万元逾期负债已被债权行起诉 –14– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 由于大股东威达集团极其下属公司长期占用本公司资金 造成本公司流动资金短缺 无法及时 偿还银行借款而被起诉 目前 董事会正积极研究应对措施及解决办法 消除影响的主要措施 有 A 积极与威达集团协商 催收欠款 B 积极与债权人协商 寻求地方政府和大股东的支 持 通过债务重组等方式化解债务危机 六 新年度的经营计划 1 2002 年度 公司将继续以高科技医疗器械产品为发展方向 狠抓产品质量和技术改 造工作 努力提升公司产品的市场竞争力 通过联营 合作等多种方式谋求新项目合作 争 取公司在培植新的利润增长点上有所突破 2 充分利用现有资源 整合 强化销售网络建设和销售人员的培训工作 努力建设一 支适应市场需要的销售队伍 提高营销能力 3 强化产品的成本核算 努力降低产品的制造成本和销售成本 提高产品的盈利能力 加强财务管理 努力降低公司的综合成本 4 加强与各债权人和大股东的沟通工作 争取债权人和大股东的支持 并敦促各大股东 对公司进行资产 债务重组 5 进一步理顺公司的内部管理机制 健全企业法人治理结构 实现高效 规范运作 七 董事会日常工作情况 报告期内董事会召开情况及决议內容 报告期内董事会共召开五次会议 1 威达医用科技股份有限公司第二届董事会第十二次会议于 2001 年 3 月 15 日在深圳市 罗湖区罗芳南路 38 号威达医械大厦会议室召开 会议应到 7 人 实到 7 人 会议由董事长王 志海主持 公司监事 高级管理人员列席了本次会议 会议审议并通过了如下决议 一 审议通过了 公司 2000 年度报告及报告摘要 二 审议通过了 公司 2000 年度董事会工作报告 三 审议通过了 公司 2000 年度财务决算报告 四 审议通过了 公司 2000 年度利润分配预案 经广东正中珠江会计师事务所审计 本年度实现净利润为 2,130,734.47 元 1 由于以前年度的重大亏损尚未弥补 决定本期不提取法定盈余公积金及公益金 2 决定用本期实现的利润弥补上以前年度亏损 弥补后本期剩余未分配利润为 -50,137,776.63 元 留待以后年度弥补 3 本期也不用资本公积金转增股本 –15– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 五 审议通过了 公司预计 2001 年度利润分配政策 预计下一年度实现的利润全部用于弥补以前年度的未弥补亏损 六 审议通过了 关于聘请会计师事务所的议案 2001 年 公司决定继续聘请广东正中珠江会计师事务所为本公司财务审计机构 为期一 年 以上二 三 四 五 六项议案须提交 2000 年度股东大会审议 七 审议通过了 关于转让揭西县威通医疗器械有限公司 85%股权的议案 揭西县威通医疗器械有限公司成立于 1992 年 属合资企业 另一股东为香港精创投资公 司 法定代表人为刘之券 公司注册资本为 2300 万元港币 本公司占有 85%的股权 主要从 事磁共振成像装置的生产与销售 截止到 2000 年 12 月 31 日该公司总资产为 25870734.53 元 总负债为 28325593.12 元 股东权益为-2454858.59 元 未分配利润为-32137776.63 元 威通 公司近年来经营连续亏损 出现资不抵的局面 为减轻本公司的负担 经研究决定以五万元 的价格协议转让所拥有的 85%的股权 八 另行通知召开股东大会的时间 2 威达医用科技股份有限公司第二届董事会临时会议于 2001 年 5 月 26 日在深圳市罗 芳南路 38 号威达医械大厦会议室召开 会议应到董事七人 实到五人 董事胡桂容 吴小莹 委托董事朱金全先生代为出席 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议由董事 长王志海先生主持 公司部分监事列席了本次会议 会议审议并通过了如下决议 一 审议通过了 关于增加公司经营范围的议案 为进一步保护本公司的知识产权 决定公司的经营范围增加 百货 五金 化工 陶瓷 制品 金属材料 日用百货 针 纺织品 建筑材料 二 审议通过了 关于修改公司章程 的议案 具体内容有 1 第二条增加 公司原名为广东威达集团股份有限公司 后经国家工商管理局核准 公 司名称变更为威达医用科技股份有限公司 2 第十三条公司经营范围增加 百货 五金 化工 陶瓷制品 金属材料 日用百货 针 纺织品 建筑材料 3 第二十条改为 公司的股本结构为 普通股 11186.25 万股 其中法人股东持有 8336.25 万股 已流通内资股东持有 2850 万股 –16– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 4 第四十七条中删除 拟出席股东大会的股东 应当于会议召开二十日前 将出席会议 的书面回复送达公司 公司根据股东大会召开前二十日时收到的书面回复 计算出席会议的 股东所代表的有表决权的股份数 拟出席会议的股东所代表的有表决权的股份数达到公司有 表决权的股份总数二分之一以上的 公司可以召开股东大会 达不到的 公司在五日内将会 议拟审议的事项 开会日期和地点以公告形式再次通知股东 经公告通知 公司可以召开股 东大会 5 第九十三条改为 董事会由七至九名董事组成 设董事长一人 副董事长一至两人 独立董事二至三人 6 第一百零三条改为 董事会召开临时董事会会议的通知方式为 董事会秘书以电话通 知董事本人或向董事经常办公场所用传真发出会议通知 通知时限为 会议召开前五天 不 含会议召开当天 7 第一百零八条 董事会决议表决方式为 记名方式投票表决 改为 董事会决议表决 方式为 举手方式表决 8 第一百六十四条改为 公司召开董事会的会议通知 以书面 传真或电话的方式进行 9 第一百六十五条改为 公司召开监事会的会议通知 以传真或电话的方式进行 10 第一百六十六条改为 公司通知以专人送出的 由被送达人在送达回执上签名 或 盖章 被送达人签收日为送达日 公司通知以邮件发出的 自交付邮局之日起第十个工作 日为送达日期 公司通知以公告方式送出的 以第一次公告刊登日为送达日 公司通知以传 真或电话的方式发出的 以受话人为本人或书面函件已有效发出为送达日 11 第一百六十八条改为 公司指定 中国证券报 和 证券时报 为刊登公司公告和 其他需要披露信息的报刊 以上议案须经本公司股东大会审议 三 决定于 2001 年 6 月 30 日召开本公司 2000 年度股东大会 3 威达医用科技股份有限公司第三届董事会第一次会议于 2001 年 6 月 30 日在揭西县城 霖都大道 221 号本公司会议室召开 会议应到董事 9 人 实到 9 人 会议由王志海先生主持 会议审议并通过了如下决议 一 审议通过了选举王志海先生为本公司董事长 二 审议通过了选举胡桂容先生为本公司副董事长 –17– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 4 威达医用科技股份有限公司第三届董事会第二次会议于 2001 年 7 月 22 日在深圳市 罗湖区罗芳南路 38 号本公司会议室召开 会议应到董事 9 人 实到 7 人 会议由副董事长胡 桂容先生主持 公司监事和部分高级管理人员列席了本次会议 会议审议并通过了如下决议 一 审议通过了公司 2001 年度中期报告和报告摘要 二 审议通过了公司 2001 年度中期利润分配方案 本期公司亏损 4,097,161.23 元 加上以前年度未弥补亏损 50,137,776.63 元 本期未 弥补合计数为 54,234,937.86 元 留待以后年度弥补 本期也不进行公积金转赠股本 5 威达医用科技股份有限公司第三届董事会于 2001 年 8 月 23 日在揭西县城霖都大道 221 号以传真方式召开第三次会议 会议应到董事 9 人 实到 8 人 符合 公司法 和本公 司 章程 的有关规定 会议就关于聘请本公司经营班子问题进行研究讨论 经与会董事认 真研究 会议审议并通过了如下决议 一 同意续聘朱金全先生为本公司总经理 二 同意张壮超先生辞职 免去其副总经理职务 三 同意吴定汉先生辞职 免去其副总经理职务 四 同意黄淑坤女士辞职 免去其总会计师职务 五 公司董事会根据总经理提名的副总经理人选 审议通过了如下决议 1 同意续聘杨少鑫先生为本公司副总经理 2 同意聘请曹海峰先生为本公司副总经理 总会计师 3 同意聘请陈效忠先生为本公司副总经理 4 同意聘请高举先生为本公司副总经理 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期股东大会无授权董事会执行办理事项 八 利润分配预案 经广东正中珠江会计师事务所审计 公司 2001 年度亏损 88,333,325.33 元 本年度未分 配利润合计数为-152,275,820.56 元 留待以后年度弥补 本次无资本公积金转增股本预案 预计下一年度实现的利润用于弥补以前年度的亏损 第八章 监事会报告 2000 年度公司监事会依照 公司法 和 公司章程 所赋予的职能 认真履行职责 参 –18– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 加公司董事会会议 关注公司的经营运作情况 检查公司财务状况 监督高管人员的经营管 理情况 对公司依法运作情况发表独立意见 维护了公司和全体股东的利益 一 报告期内监事会工作情况 本年度公司监事会召开了三次会议 会议情况如下 威达医用科技股份有限公司监事会于 2001 年 3 月 15 日在深圳市罗芳南路 38 号威达 医械大厦召开二届四次会议 会议应到 3 人 实到 3 人 会议由监事会主席曾建华先生主持 审议并通过了如下决议 1 审议通过了 2000 年度报告及报告摘要 2 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 3 审议董事会关于审计报告中解释性说明段的说明 并独立发表意见 本监事会议为 广东正中珠江师事务所出具的有解释性说明的审计报告 真实 客观地 反映了公司的财务状况和面临的局面 董事会关于审计报解释性说明段的说明 客观 如实 地反映了公司目前的情况 威达医用科技股份有限公司第三届监事会第一次会议于 2001 年 6 月 30 日在揭西县 城霖都大道 221 号本公司会议室召开 会议应到监事 3 人 实到 3 人 会议由曾建华先生主 持 会议审议并通过了如下决议 1 会议一致选举龚明熙先生为本公司监事会主席 威达医用科技股份有限公司监事会于 2001 年 7 月 22 日在深圳市罗芳南路 38 号威达 医械大厦召开三届二次会议 会议应到 3 人 实到 3 人 会议由监事会主席龚明熙先生主持 审议并通过了如下决议 1 审议通过了 2000 年度报告及报告摘要 二 监事会独立意见 1 公司在本年度依法运作 决策程序符合 公司法 公司章程 等有关法律 法规的有 关规定 公司董事 经理在履行职责的过程中未发现有违反法律 法规 公司章程及损害公 司和广大股东利益的行为 –19– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 2 广东正中珠江会计师事务所对本公司财务决算进行审计 并出具了有保留意见 解释性说 明段的审计报告 本监事会认为 广东正中珠江会计师事务出具的审计报告 真实地反映了 公司的经营成果和实际情况 董事会关于保留意见 解释性说明段的说明 客观 如实 符 合公司的实际情况 3 本报告期公司无重大收购 出售资产事项 亦无发现有内幕交易事项 4 公司关联企业的全部交易均按一般及公平原则进行 没有发现任何损害上市公司利益的情 况 第九章 重大事项 一 重大诉讼 仲裁事项 1 本公司下属分公司广东威达 集团 华达公司因与安徽省曼迪新高科技发展有限责任 公司发生购销合同纠纷 华达公司被曼迪新公司起诉至合肥市中级人民法院 本公司被列为 共同被告 合肥市中级人民法院一审判决华达公司返还曼迪新公司预付货款 200 万元人民币 赔偿该公司利息损失 1978819.41 元人民币 承担案件受理费 29892 元人民币 并判决本公司 对华达公司的上述债务承担连带清偿责任 本公司不服合肥市中院的判决 向安徽省高级人 民法院提起上诉 该院受理后终审判决维持原判 本公司承担案件受理费 29892 元人民币 见 2001 年 11 月 21 日 中国证券报 证券时报 2 本公司于 1996 至 1998 年间分别用威达大厦 1-9 层及其他房产作抵押 向中国工商银 行揭西支行取得 11 笔短期贷款共计人民币 3135 万元 中国工商银行揭西支行向揭阳市中级 人民法院提交了民事 诉状 要求本公司偿还借款本金 3135 万元及利息 9,593,492.36 元 并要求法院判决该行对本公司及广东威达医疗器械集团公司提供的抵押资产具有优先受偿 权 另外 本公司于 1997 年曾为广东威达医疗器械集团公司 250 万元人民币的银行贷款提供 了部分抵押担保 该贷款亦已逾期 中国工商银行揭西支行现已起诉本公司 要求法院判决 该行对本公司提供的抵押资产具有优先受偿权 见 2001 年 11 月 21 日 中国证券报 证 券时报 2002 年 4 月 16 日 本公司收到揭阳市中级人民法院的一审判决书 该判决内容如下 A 威达股份公司应于本判决发生法律效力之日起十日内归还揭西工行借款人民币 3135 万元及 利息 按人行同期逾期利率计算利息 B 揭西工行有权以本公司及广东威达医疗器械集团 公司提供的抵押物折价 或者以拍卖 变卖所得的价款在相应的担保范围内具有优先受偿权 3 本公司于 1998 年 12 月因替广东威达医疗器械集团公司借款进行担保一案被中国工商 –20– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 银行汕头市分行列为共同被告起诉 汕头市中级人民法院一审判决本公司对广东威达医疗器 械集团公司的 2500 万元债务及其负担的部分案件受理费 财产保全费 340369 元承担连带清 偿责任 本公司不服汕头市中级人民法院 2001 汕中法经一初字第 75 号民事判决书的判决 已 向广东省高级人民法院提起上诉 见 2001 年 6 月 12 日 中国证券报 证券时报 2001 年 11 月 21 日 中国证券报 证券时报 截止到本报告报出日 本案件二审开庭后 尚未判决 二 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产 吸收合并事项 三 关联交易事项 2001 年 3 月 15 日 董事会二届十二次会议决定将本公司持有揭西县威通医疗器械有限 公司 85%的股权以五万元的价格协议转让给威达集团 威通公司成立于 1992 年 属合资企业 另一股东为香港精创投资公司 法定代表人为刘之券 公司注册资本为 2300 万元港币 主要 从事磁共振成像装置的生产与销售 截止到 2000 年 12 月 31 日该公司总资产为 25870734.53 元 总负债为 28325593.12 元 股东权益为-2454858.59 元 未分配利润为-32137776.63 元 威通公司近年来经营连续亏损 出现资不抵的局面 4 月 10 日 本公司与威达集团签署了 股 权转让协议 四 重大合同及履行情况 报告期内无重大合同事项 无重大担保事项 五 报告期公司或持股 5%以上股东的承诺事项 1 2001 年 2 月 大股东广东威达医疗器械集团公司向本公司承诺两年内还清欠本公司 的 7768 万元借款 本报告期 该公司已向本公司归还欠款 3244 万元 2 2001 年度 大股东东莞市三元工贸实业总公司向本公司承诺在 2002 年上半年还清欠 本公司的 956.4 万元货款 截止到本报告报出日 该公司欠本公司的货款已经全部收回 六 公司聘任 解聘会计师事务所情况 报告期本公司聘请的会计师事务所无变更 仍为广东正中珠江会计师事务所 公司本年度支付给广东正中珠江会计师事务所的 2001 年审计费为人民币 32 万元 七 报告期内公司 公司董事及高级管理人员没有受监到中国证监会稽查 中国证监会行政 处罚 通报批评 深圳证券交易所公开谴责的情形 –21– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 第十章 财务报告 一 审计报告 审 计 报 告 广会所审字 2002 第 855862 号 威达医用科技股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表 2001 年度利润及利 润分配表与合并利润及利润分配表以及 2001 年度现金流量表与合并现金流量表 这些会计报表由 贵公司负 责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行 的 在审计过程中 我们结合 贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 经审计 我们发现 贵公司截止 2001 年 12 月 31 日其他应收款中应收广东威达医疗器械集团公司 贵 公司第一大股东 及其属下全资子公司欠款 62,722,137.86 元 详见 贵公司会计报表附注五 3 注2 我们无法采取有效的审计程序证实该款项的可收回性及对 贵公司财务状况和经营成果的影响程度 我们认为 除上述情况无法证实可能造成的影响外 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计 制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营 成果以及现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外 我们还注意到 1 如 贵公司会计报表附注九 1 所述 贵公司对广东威达医疗器械集团公司 2500 万借款提供的贷 款担保由于负连带责任正在诉讼当中 贵公司根据稳健性原则 已按可能承担的损失计提了预计负债 35,400,598.43 元 2 如 贵公司会计报表附注十一 1 及十二 2 所述 贵公司逾期借款 4495 万元 其中 3435 万逾期 借款已被对方起诉 造成 贵公司债务偿还压力较大 该事项如在短期内无法消除 将直接影响到 贵公司 的持续经营能力 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 熊永忠 中国注册会计师 梁 辉 中国 广州 二 二年四月十七日 –22– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位 威达医用科技股份有限公司 单位 人民币元 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产 附注 合并 母公司 合并 母公司 货币资金 1 865,146.74 442,284.26 1,744,972.00 1,477,593.61 短期投资 应收票据 应收股利 应收帐款 2 21,381,031.01 18,463,364.66 31,906,791.94 25,916,398.54 其他应收款 3 58,212,884.57 55,064,942.84 101,414,150.32 102,968,507.98 预付帐款 4 2,971,028.26 2,319,078.09 5,999,188.26 4,770,528.18 应收补贴款 存货 5 9,547,409.49 5,953,119.78 27,457,694,.99 22,757,984.16 待摊费用 6 170,992.90 170,037.86 待处理流动资产净损失 599.00 599.00 其他流动资产 流动资产合计 92,977,500.07 82,242,789.63 168,694,389.41 158,061,649.33 长期投资 长期股权投资 7 180,000.00 1,054,539.58 - 987,314.46 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 180,000.00 1,054,539.58 - 987,314.46 固定资产 固定资产原价 8 99,572,214.67 94,081,170.97 111,976,321.93 95,565,899.72 减 累计折旧 8 29,208,384.67 25,774,051.33 27,128,345.63 23,591,153.03 固定资产净值 8 70,363,830.00 68,307,119.64 73,988,336.18 71,974,746.69 减 固定资产减值准备 8 12,572,632.23 12,572,632.23 12,572,632.23 12,572,632.23 固定资产净额 57,791,197.77 55,734,487.41 61,415,703.95 59,402,114.46 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 57,791,197.77 55,734,487.41 61,415,703.95 59,402,114.46 无形资产及其他资产 无形资产 - - 开办费 - - 长期待摊费用 9 166,551.08 166,551.08 132,832.94 132,832.94 其他长期资产 - 14,030,000.00 14,030,000.00 无形资产及其他资产合计 166,551.08 14,196,551.08 132,832.94 14,162,832.94 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 151,115,248.92 153,228,367.70 230,242,926.30 232,613,911.19 –23– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 资产负债表(续) 2001 年 12 月 31 日 编制单位 威达医用科技股份有限公司 单位 人民币元 2001年12月31日 2000年12月31日 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 10 44,950,000.00 44,050,000.00 75,950,000.00 75,050,000.00 应付票据 应付帐款 11 5,269,056.36 4,226,727.55 4,517,048.93 4,298,652.12 预收帐款 12 4,067,519.62 1,184,994.62 3,169,196.66 2,398,371.66 应付工资 14 650,095.00 467,233.00 481,160.00 449,323.00 应付福利费 1,718,886.50 1,513,706.84 2,042,298.21 1,822,840.53 应付股利 应交税金 15 6,965,458.93 6,829,504.96 6,988,171.13 6,832,862.23 其他应交款 16 819,799.87 804,214.46 759,093.93 743,726.67 其他应付款 13 9,140,531.16 7,726,448.07 4,623,714.68 6,638,348.41 预提费用 17 17,636,073.51 15,915,886.68 12,131,944.98 10,937,408.15 预计负债 18 35,400,598.43 35,400,598.43 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 126,618,019.38 118,119,314.61 110,662,628.52 109,171,532.77 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 19 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 126,818,019.38 118,319,314.61 110,862,628.52 109,371,532.77 少数股东权益 20 139,931.57 股东权益 股本 21 111,862,500.00 111,862,500.00 111,862,500.00 111,862,500.00 资本公积 22 52,958,404.69 52,958,404.69 52,958,404.69 52,958,404.69 盈余公积 23 22,363,968.96 22,363,968.96 22,363,968.96 22,363,968.96 其中 法定公益金 6,613,572.34 6,613,572.34 6,613,572.34 6,613,572.34 未分配利润 24 -152,275,820.56 -152,275,820.56 -63,942,495.23 -63,942,495.23 未确认的投资损失 25 -10,751,755.12 -3,862,080.64 股东权益合计 24,157,297.97 34,909,053.09 119,380,297.78 123,242,378.42 负债和股东权益总计 151,115,248.92 153,228,367.70 230,242,926.30 232,613,911.19 –24– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 利润及利润分配表 2001 年度 编制单位 威达医用科技股份有限公司 单位 人民币元 本 期 数 上年同期数 项 目 附注 合 并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 26 15,680,704.13 13,374,249.43 34,468,364.46 29,095,501.49 减 主营业务成本 26 11,771,802.29 10,393,060.43 26,989,204.42 23,399,216.34 主营业务税金及附加 27 123,501.41 121,285.99 324,887.64 306,289.72 二 主营业务利润 3,785,400.43 2,859,903.01 7,154,272.40 5,389,995.43 加 其他业务利润 减 营业费用 2,834,271.77 1,734,929.68 3,786,634.38 3,204,951.55 管理费用 52,012,545.56 44,390,580.00 5,587,144.89 1,455,372.66 财务费用 28 6,335,120.92 6,184,009.08 -18,891.72 -116,136.80 三 营业利润 -57,396,537.82 -49,449,615.75 -2,200,615.15 845,808.02 加 投资收益 29 114,400.00 -998,374.88 -518,612.75 补贴收入 营业外收入 30 58,872.05 18,375.05 2,004,262.32 1,836,014.20 减 营业外支出 31 38,019,802.47 37,903,709.75 32,475.00 32,475.00 四 利润总额 -95,243,068.24 -88,333,325.33 -228,827.83 2,130,734.47 减 所得税 少数股东损益 -994,807.60 -490,338.48 加 未确认的投资损失 32 5,914,935.31 1,869,223.82 五 净利润 -88,333,325.33 -88,333,325.33 2,130,734.47 2,130,734.47 加 年初未分配利润 -63,942,495.23 -63,942,495.23 -66,073,229.70 -66,073,229.70 六 可供股东分配的利润 -152,275,820.56 -152,275,820.56 -63,942,495.23 -63,942,495.23 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 七 可供股东分配的利润 -152,275,820.56 -152,275,820.56 -63,942,495.23 -63,942,495.23 减 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 -152,275,820.56 -152,275,820.56 -63,942,495.23 -63,942,495.23 –25– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 利润表补充资料 2001 年度 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 50,000.00 - 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 - - 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 - - 5 债务重组损失 - - 6 其他 - - –26– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 现金流量表 编制单位 威达医用科技股份有限公司 2001 年年度 单位 人民币元 项 目 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 16,336,658.16 11,161,168.17 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 3,543,580.12 4,233,971.10 现金流入小计 19,880,238.28 15,395,139.27 购买商品 接受劳务支付的现金 4,900,047.97 3,100,398.62 支付给职工以及为职工支付的现金 6,012,358.75 4,854,934.87 支付的各项税费 2,478,874.39 2,308,006.40 支付的其他与经营活动有关的现金 33 6,793,660.67 4,462,456.97 现金流出小计 20,184,941.78 14,725,796.86 经营活动产生的现金流量净额 -304,703.50 669,342.41 二 投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处理固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - - 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付现金 243,458.80 212,988.80 投资所支付的现金 180,000.00 1,180,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 423,458.80 1,392,988.80 投资活动产生的现金流量净额 -423,458.80 -1,392,988.80 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 160,000.00 - 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 594.79 594.79 现金流入小计 160,594.79 594.79 偿还债务所支付的现金 - - 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 217,854.20 217,854.20 其中 子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 82,773.07 82,773.07 现金流出小计 300,627.27 300,627.27 筹资活动产生的现金流量净额 -140,032.48 -300,032.48 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 16,336,658.16 11,161,168.17 收到的税费返还 - - 四 汇率变动对现金的影响额 - - 五 现金及现金等价物净增加额 -868,194.78 -1,023,678.87 –27– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 现金流量表 续表 2001 年 12 月 31 日 编制单位 威达医用科技股份有限公司 单位 人民币元 补 充 资 料 附注 合并 母公司 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -88,333,325.33 -88,333,325.33 加 少数股东损益 -994,807.60 - 未确认投资损益 -5,914,935.31 - 加 计提资产减值准备 26,798,328.26 23,226,849.59 固定资产折旧 3,738,490.30 3,542,044.84 无形资产摊销 - - 开办费及长期待摊费用摊销 84,281.86 136,319.72 待摊费用减少 减 增加 - - 预提费用增加 减 减少 618,009.53 320,000.00 处置固定资产 无形资产和其他 - - 长期资产的损失 固定资产报废损失 256,135.36 31,415.34 财务费用 6,337,400.84 6,184,750.84 投资损失 减 收益 -114,400.00 998,374.88 递延税款贷项 减 借项 - - 存货的减少 减 增加 17,910,285.50 16,804,864.38 经营性应收项目的减少 减 增加 6,279,133.33 7,065,146.41 经营性应付项目的增加 减 减少 -2,369,898.67 -4,707,696.69 预计诉讼损失 35,400,598.43 35,400,598.43 经营活动产生的现金流量净额 -304,703.50 669,342.41 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 865,146.74 442,284.26 减 现金的期初余额 1,733,341.52 1,465,963.13 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -868,194.78 -1,023,678.87 –28– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 资产减值准备表 2001 年度 编制单位 威达医用科技股份有限公司 单位 人民币元 项目 2000.12.31 本期增加 本期回转 2001.12.31 一 坏账准备合计 17,778,914.08 26,046,516.53 - 43,825,430.61 其中 应收账款 6,922,081.11 7,094,517.52 - 14,016,598.63 其他应收款 10,856,832.97 18,951,999.01 - 29,808,831.98 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中 股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 1,481,145.40 1,671,061.73 919,250.00 2,232,957.13 其中 库存商品 1,481,145.40 1,581,394.48 919,250.00 2,143,289.88 原材料 - - - - 发出商品 - - - - 在产品 - 89,667.25 - 89,667.25 四 长期投资减值准备合计 - - - - 其中 长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 12,572,632.23 - - 12,572,632.23 其中 房屋 建筑物 12,572,632.23 - - 12,572,632.23 机器设备 - - - - 六 无形资产减值准备 - - - - 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - –29– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 三 会计报表附注 威达医用科技股份有限公司 2001 年度会计报表附注 一 公司概况 1 公司历史沿革 威达医用科技股份有限公司 以下简称为公司 的前身为广东威达集团股份有限公 司 于一九九四年六月十五日经广东省体改委文件 粤股审[1994]110 号 批准设立 公司于一九九四年六 月二十八日在广东省揭西县工商行政管理局取得 企业法人营业执照 (注册号:19337982-9) 一九九五年六 月二十二日在广东省工商行政管理局重新登记注册(注册号:23112439-3) 二 年十一月二十一日经广 东省工商行政管理局核准变更注册登记为威达医用科技股份有限公司 注册号 4400001008188 公司属高 科技医疗器械生产行业 2 注册资本 本公司原注册资本为人民币 5887.5 万元 一九九七年一月十九日经股东大会决议 经过 注册会计师验证后 股本经转送后增至 11,186.25 万元 3 经营范围: 生产 销售医疗器械,仪器仪表,普通机械 ,电子产品及通信设备,保健品 医药及医疗器 械科研 开发 百货 五金 化工 陶瓷制品 金属材料 日用百货 针 纺织品 建筑材料 4 公司住所 广东省深圳市罗芳路 38 号特检安远大厦 6 号楼 1-6 楼 二 公司主要会计政策 会计估计和合并报表的编制方法 1 会计制度 本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 自公历每年一月一日起至十二月三十一日止 3 记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制作为记账基础 以历史成本作为计价原则 5 外币业务核算方法 本公司外币业务按发生时的市场汇价折算为人民币 所有货币性外币资产和负债的年末余额均按年末的市 场汇价 中间价 折算为人民币 折算差额全部计入当期损益 6 现金等价物的确定标准 –30– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 本公司的现金等价物 是指本公司持有的期限短 从购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为已 知金额现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本入账 实际成本中含有已到期尚未领取现金股利或利息的 按照扣除该股 利或利息后的差额计价作为实际成本 短期投资的现金股利或利息 于收到时冲减短期投资的账面价值 但 已计入应收项目的除外 处置时将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额 作为投资收益 期末短期投资以单项投资为基础对可收回金额低于短期投资账面价值的差额提取短期投资跌值准备 计 入当期损益 8 坏账核算方法 1 坏账确认标准 A 债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回 B 债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的款项 报经董事会批准后作为坏账损失 并冲销提取的坏账准备 2 坏账损失的核算方法采用备抵法 即根据应收账款和其他应收款的入账时间长短 账龄 以及债务 人的经济状况及还款能力之分析 按本公司认为恰当的比例提取 同时采用个别认定法 对有确凿证据表明 不能收回或收回可能性不大的应收款项按其预计不能收回的金额计提坏账准备 一般地 本公司不对应收关 联企业款项计提坏帐准备 但对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大时 按预计损失金 额计提坏帐准备 坏账准备计提比例如下 账龄 计提比例 1 年以内 5 1-2 年 5% 2-3 年 20% 3 年以上 30%-100% 9 存货核算方法 存货的分类主要为 原材料 在途材料 产成品 在产品 低值易耗品等 购入原材料 包装物 库存商品按实际成本入账 入库产成品按实际生产成本核算 发出原材料 库存 商品 包装物采用加权平均法核算 低值易耗品采用五五摊销法核算 存货的盘存制度采用永续盘存制 并定期盘点存货 盘盈的存货冲减当期管理费用 盘亏的存货 在减 去过失人或保险公司等赔款和残料价值之后 计入当期管理费用 属于非常损失的计入营业外支出 –31– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 期末在对存货进行全面盘点的基础上 对存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因 预计其成本不可收回的部分 按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备 10 长期投资核算方法 1 长期债权投资 债权投资按取得时的实际成本作为初始成本 初始成本中含有已到期尚未领取利息的 按照扣除该利息 后的差额作为初始成本 溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销 按照票面价值与票面利率按 期计算确认利息收入 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销 2 长期股权投资 a.计价及收益确认方法 长期股权投资按取得时的实际成本入账 对投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽 投资不足 20%但具有重大影响的 采用权益法核算 对投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下 或虽 投资占该单位有表决权资本总额 20%以上但不具有重大影响的 采用成本法核算 b.股权投资差额 对采用权益法核算的 投资企业的初始成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入股权投 资差额明细科目 股权投资差额的摊销期限 合同规定投资期限的 按合同规定的投资期限摊销 合同没有 规定投资期限的 借方差额按不超过 10 年的期限摊销 贷方差额按不低于 10 年的期限摊销 3 长期投资减值准备 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资可收回金额低于账面价值 并 且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期 投资减值准备 并计入当期损益 11 委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账 期末时 按照委托贷款规定的利息计提应收利息 并计入 投资 收益 计提的利息到期不能收回的 应当停止计提利息 冲回原已计提的利息并冲减当期 投资收益 委托贷款期末按可回收金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备 12 固定资产计价及折旧方法 固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器设备 运输工具以及其它与生产经营有关 的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使用期限超过两年 的 固定资产按实际成本计价,其中投资者投入的按投资各方确认的价值计价 融资租入的固定资产按租赁 开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值孰低者计价 –32– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 固定资产减值准备的计提方法:采用单项计提方法计提固定资产减值准备 公司在中期期末和年度终了对 固定资产进行逐项检查 如果固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值的 将可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 已全额计提减值准备的 固定资产 不再提取折旧 固定资产折旧方法采用平均年限法 其估计使用年限 预计残值率和年折旧率如下 资产类别 估计使用年限 年折旧率 预计残值率 生产用房 年 2.425 4.85 非生产用房 办公楼 年 2.16 简易房 年 9.70 机器 机械设备 年 4.13 11.88 办公设备 年 11.88 运输设备 年 19.00 13 在建工程核算方法 在建工程的工程借款利息在工期内予以资本化 在建工程在达到预定可使用状态时 按实际发生的全部 支出转入固定资产核算 所建造的固定资产已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的 当自达到预定 可使用状态之日起 根据工程预算 造价或者工程实际成本等 按估计的价值转入固定资产 并计提固定资 产的折旧 待办理了竣工决算手续后再作调整 期末在建工程存在下列一项或若干项情况 导致在建工程可收回金额低于其账面价值的 按单项在建工 程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备 a. 长期停建且预计未来三年内不会重新开工 b. 所建项目在性能上 技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 c.其他足以证明已经发生减值的情况 14 借款费用会计处理方法 1 资本化费用的确认 公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用发生的利息 折价或溢价的摊销以及因外币借 款而发生的汇兑损益差额 在符合 企业会计准则-借款费用 规定条件的情况下 所购建固定资产达到预定 可使用状态前予以资本化 计入所购建固定资产的成本 在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的 计入发生当期的财务费用 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用 因安排专门 借款而发生的辅助费用 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 予以资本化 以后发生的 辅助费用于发生当期确认为费用 如果辅助费用的金额较小 可于发生当期确认为费用 因安排其他借款而 –33– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 发生的辅助费用于发生当期确认为费用 2 借款费用资本化的开始 当同时满足以下三个条件时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化 a. 资产支出 只包括为购建固定资产而以支付现金 转移非现金资产或承担带息债务形式发生的支出 已经发生 b. 借款费用已经发生 c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 3 借款费用资本化的暂停和停止 如果固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 暂停借款费用的资本化 直 至资产的购建活动重新开始 如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序 则借款费 用的资本化继续进行 当购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止借款费用的资本化 以后发生的费用于发生当期确认为费 用 4 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算方法如下 每一会计期间利息资本化金额 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 加权平均利率 累计支出加权平均数 每笔资产支出金额 每笔资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数 加权平均利率 专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均平均数 100% 15 无形资产核算方法 无形资产按取得时实际成本计价 其中购入的无形资产 按实际支付的价款入账 接受投资转入的无形 资产 按投资各方确认的价值入账 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册 费 聘请律师费等费用入账 在研究与开发过程中发生的材料费用 直接参与开发人员的工资及福利费 开 发过程中发生的实际租金 借款费用等 直接计入当期损益 公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权 在尚未开发或建造自用项目前 作为无形资产核 算并按法定受益期摊销 因利用土地建造自用项目时 将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入当期损益 期末无形资产存在下列一项或若干项情况 导致无形资产可收回金额低于其账面价值的 按单项无形资 产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 a. 已被其他新技术等所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 –34– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 b. 其市价大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 c. 已超过法律保护期限 但仍具有部分使用价值 d. 其他足以证明其实质已经发生减值的情况 16 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价 并采用直线法在受益年限平均摊销 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益 17 收入确认原则 销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施管理权和实际 控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时 确认 营业收入的实现 提供劳务 在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得索取价款的证据时 确认劳 务收入 他人使用本公司资产 利息收入 按使用现金的时间和适用利率计算确定 发生的使用费收入按有关合 同或协议规定的收费时间和方法计算确定 上述收入的确定并应同时满足 与交易相关的经济利益能够流 入公司 收入的金额能够可靠地计量 18 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法 19 会计政策变更 会计差错更正及其影响 1 会计政策变更及其影响 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25 号文 关于印发 的通知 财会字[2001]17 号文 关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知 等文件 的规定 本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 改变的会计 政策包括 a.开办费原按不短于 5 年期限摊销 现采取从企业开始生产经营当月起一次计入当月损益 b.固定资产 在建工程 无形资产及委托贷款原不计提减值准备 现改为计提资产减值准备 详见前述会 计政策 对上述会计政策变更 本公司已采用追溯调整法 调整了本报告期内的留存收益等相关项目 经核实 除 固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为 12,572,632.23 元 其余会计政策的变更不影响对本公司前 期的财务状况和经营成果 由于会计政策的变更 调减了本公司 2000 年度及 2001 年度年初未分配利润 –35– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 12,572,632.23 元 2 会计差错更正及其影响 本公司本年度发现 2000 年度前少摊研究开发费 456,795.03 元及少计提利息人民币 1,000,000.00 元 本 期已对该等项差错进行了追溯调整 由于该等项会计差错的影响 调减了本公司 2000 年度及 2001 年度年初 未分配利润人民币 1,456,795.03 元 20 合并会计报表时合并范围的确定原则及合并方法 1 合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额 50%以上的或拥有实质控股权的投资 按照财政部会字 1995 11 号 合并会计报表暂行规定 及财政部财会二字 1996 2 号文 关于合并报表合并范围请示函 的要求编制 合并会计报表 2 合并方法 合并报表以母公司 纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据 按照 合并会计报 表暂行规定 编制 子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定 母子公司之间的重大交易 和资金往来等 均在合并报表时予以抵销 三 税项 税 种 适 用 税 率 税 基 增值税 6% 17% 产品销售收入 城市维护建设税 5% 应缴流转税 所得税 15% 33% 本期发生亏损 四 控股子公司及合营企业 1 纳入合并报表范围的子公司及控股公司 公 司 名 称 注册资本 投资额 拥有权益 经营范围 (1)揭西县医疗器械公司 RMB130 万 1,300,000.00 100% 制造 销售医疗器械 (2)深圳威达医疗器械公司 RMB318 万 8,000,000.00 100% 干式体外震波碎石机 电子痔疮治疗机 (3)深圳威亨医疗器械有限公司 RMB617 万 3,800,000.00 70% 血流型人工心肺机 近距离遥控后装机 (4)揭西威达医用科技康达有限公司 RMB116 万 1,000,000.00 86.2% 生产 销售磁共振设备等 –36– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 2 合并会计报表范围的变化 1 本报告期内增加的子公司 经董事会批准 本公司与朱镜梁等自然人共同出资设立揭西威达医用科技康达有限公司 以下简称康达 有限公司 其中本公司出资 RMB100 万元 拥有康达有限公司 86.2%股权 该公司以其成立日 2001 年 10 月 23 日为基准日纳入合并会计报表编制范围 2 本报告期内减少的子公司 经董事会批准 本公司 2001 年 4 月 10 日与广东威达医疗器械集团公司签定股权转让协议, 将本公司持 有揭西威通医疗器械有限公司 85%的股权以人民币 5 万元转让给广东威达医疗器械集团公司 本报告期内该公 司已不再纳入合并会计报表编制范围,并对合并会计报表的年初数进行了调整 五 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2001.12.31 2000.12.31 现 金 361,628.24 121,112.53 其中:HK$ (折算汇率 1 1.0748) 4,359.06 4,014.00 银行存款 503,518.50 1,623,859.47 其中:HK$ (折算汇率 1 1.0748) 10,965.97 10,132.41 合 计 865,146.74 1,744,972.00 港币折算汇率 1:1.0748 2 应收账款 应收账款账龄列示如下 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1 年以内 5,322,214.50 15.04 26,611.05 19,058,664.00 49.08 79,661.42 1-2 年 10,812,781.30 30.55 481,674.00 2,885,034.60 7.43 144,251.73 2-3 年 4,924,534.60 13.91 1,434,946.92 5,256,090.00 13.54 1,043,218.00 3 年以上 *1 14,338,099.24 40.50 12,073,366.66 11,629,084.45 29.95 5,654,949.96 合 计 35,397,629.64 100.00 14,016,598.63 38,828,873.05 100.00 6,922,081.11 注*1.本公司对账龄三年以上且本期未发生往来的应收账款根据货款回收的可能性采用个别确认法 对回 收可能性较小的账款按 50 至 100 的比例计提坏账准备 故本报告期末计提坏账准备比上年有较大增长 2.应收账款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 12,912,301.30 元 占报告期末该科目余额的 36.48% 3.本报告期末持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款详见附注八 –37– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 3 其他应收款 1 其他应收款账龄列示如下 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1 年以内 15,948,079.23 18.12% 4,598,572.44 18,066,604.25 16.09 11,109.38 1-2 年 11,813,350.12 13.42% 3,406,788.83 19,231,407.92 17.13 110,250.05 2-3 年 19,743,145.68 22.43% 3,717,561.44 62,257,378.59 55.45 2,912,970.47 3 年以上 *1 40,517,141.52 46.03% 18,085,909.27 12,715,592.53 11.33 7,822,503.07 合 计 88,021,716.55 100.00 29,808,831.98 112,270,983.29 100.00 10,856,832.97 2 其他应收款明细项目中欠款金额较大的单位情况如下: 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 广东威达医疗器械集团公司 45,364,708.03 1-5 年 往来款 揭西县威通医疗器械有限公司 11,453,789.83 1-5 年 往来款 汉民新材料总公司 5,903,640.00 3 4年 往来款 北京阜外医院 5,268,944.00 3 4年 设备投放 注*1.本公司对账龄三年以上且本期未发生往来的其他应收款根据款项回收的可能性采用个别确认法 对 回收可能性较小的项款按 50 至 100 的比例计提坏账准备 故本报告期末计提坏账准备比上年有较大增长 2.其他应收款中应收关联方广东威达医疗器械集团公司 45,364,708.03 揭西县威通医疗器械有限公司 11,453,789.83 及汉民新材料总公司 5,903,640.00 上述款项合计 62,722,137.86 元 由于东莞市三元工贸 实业总公司对上述关联方欠款进行了担保 本期未对其计提坏账准备 3.本公司对下属资不抵债之子公司的应收款项计提了 16,489,147.19 元坏账准备 4.其他应收账款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 70,961,983.46 元 占报告期末该科目余额 的 80.62% 5.本报告期末持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款详见附注八 4 预付账款 预付账款账龄列示如下 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例 % 1 年以内 2,800,146.03 94.25 3,136,444.19 52.28 1-2 年 89,964.30 3.03 401,163.19 6.69 2-3 年 28,560.00 0.96 179,498.94 2.99 3 年以上 52,357.93 1.76 2,282,081.94 38.04 –38– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 合 计 2,971,028.26 100.00 5,999,188.26 100.00 注 1. 报告期末余额比上年年末余额有较大减少 系本期将一年以上预付账款转入其他应收款所致 2.报告期末无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 5 存货 1 存货分项列示如下 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 2,454,655.04 - 2,901,569.08 - 产成品 6,860,239.73 2,232,957.13 9,994,618.67 1,481,145.40 在产品 2,465,471.85 - 16,042,652.64 - 合 计 11,780,366.62 2,232,957.13 28,938,840.39 1,481,145.40 2 存货跌价准备增减变动如下 项目 2000.12.31 本期增加数 本期转回数 2001.12.31 原材料 - - - - 产成品 1,481,145.40 513,050.00 919,250.00 1,074,945.40 在产品 - 89,667.25 - 89,667.25 发出商品 - 1,068,344.48 - 1,068,344.48 合 计 1,481,145.40 1,671,061.73 919,250.00 2,232,957.13 注: 1.由于本公司生产经营不正常 采购及生产减少 并对部分存货进行了处理 故本报告期末存货余 额比上年年末余额有较大减少 2.期末存货按单个存货项目可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备 6 待摊费用 类 别 2000.12.31 本期增加 本期摊销 2001.12.31 期初存货进项税额 170,992.90 - 170,992.90 - 7 长期投资 1 长期投资明细列示如下: 2000.12.31 2001.12.31 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 - 180,000.00 - 180,000.00 - –39– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 2 长期股权投资明细列示如下: 本期权益 累计权益 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资起止期 投资本金 期末余额 增减额 增减额 注册资本比例 准备 威达医用科技碎石有限公司 2001.9-2011.9 180,000.00 - - 30% - 180,000.00 注 本公司与邱远辉 彭居吉等自然人共同出资设立威达医用科技碎石有限公司 其中本公司对该公司投 资比例占 30 但根据 委托经营合同 该公司实际由出资人邱远辉 彭居吉单方经营并定额上缴利润 故 本报告期对该联营企业按成本法核算 8 固定资产原值 累计折旧及其净值 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 固定资产原值 房屋建筑物 76,517,503.54 - - 76,517,503.54 机器设备 18,135,679.59 312,553.74 89,460.00 18,358,773.33 办公设备 2,882,825.00 - 763,600.00 2,119,225.00 运输设备 3,580,673.68 57,952.00 1,061,912.88 2,576,712.80 合 计 101,116,681.81 370,505.74 1,914,972.88 99,572,214.67 累计折旧 房屋建筑物 13,902,875.26 1,774,271.07 - 15,677,146.33 机器设备 8,466,934.39 1,525,779.55 79,677.22 9,913,036.72 办公设备 2,124,168.64 93,951.43 713,917.53 1,504,202.54 运输设备 2,634,367.34 344,488.25 864,856.51 2,113,999.08 合 计 27,128,345.63 3,738,490.30 1,658,451.26 29,208,384.67 固定资产净值 73,988,336.18 70,363,830.00 减: 固定资产减值准备 房屋建筑物 12,572,632.23 - - 12,572,632.23 机械 机器设备 - - - - 办公设备 - - - - 运输设备 - - - - 合 计 12,572,632.23 - - 12,572,632.23 固定资产净额 61,415,703.95 - - 57,791,197.77 注 1.本公司报告期末固定资产担保的情况详见附注九 十二 2.由于会计政策的变更 固定资产改按单项固定资产账面价值与可收回金额进行比较计提减值准备 –40– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 9 长期待摊费用 项 目 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2001.12.31 剩余摊销期 装修费 382,075.97 132,832.94 118,000.00 84,281.86 215,524.89 166,551.08 3年 合 计 382,075.97 132,832.94 118,000.00 84,281.86 215,524.89 166,551.08 10 短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 抵押借款 31,350,000.00 31,350,000.00 质押借款 3,000,000.00 34,000,000.00 担保借款 10,600,000.00 10,600,000.00 合 计 44,950,000.00 75,950,000.00 逾期的各项短期借款情况列示如下: 贷款单位 贷款金额 年贷款利率 愈期未偿还的原因 中国工商银行揭西县支行 31,350,000.00 11.16% 缺少流动资金 中信实业银行深圳分行 900,000.00 13.27% 缺少流动资金 民生银行广州分行 3,000,000.00 6.53% 缺少流动资金 建设银行揭西县支行 9,700,000.00 7.56% 缺少流动资金 合 计 44,950,000.00 11 应付账款 1 报告期末无账龄超过三年的大额应付账款 2 报告期末无欠持本公司 5%以上股份的股东款项 12 预收账款 1 账龄超过 1 年的预收账款计 1,175,532.15 元 原因为销售尚未实现所致 2 报告期末无欠持本公司 5%以上股份的股东款项 13 其他应付款 1 其他应付款明细项目中金额较大单位情况列示如下 公 司 名 称 金 额 账 龄 欠款原因 安徽省曼迪新高科技发展有限责任公司 1,525,215.46 1 年以内 诉讼赔偿损失 –41– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 2 报告期末无账龄超过三年的大额其他应付款 3 报告期末无欠持本公司 5%以上股份的股东款项 14 应付工资 报告期末无拖欠性质或功效挂钩的应付工资 15 应交税金 税 项 2001.12.31 2000.12.31 增 值 税 6,639,156.85 6,692,139.71 城 建 税 323,252.76 285,565.23 企业所得税 -3,339.40 -3,339.40 个人所得税 6,388.72 13,805.59 合 计 6,965,458.93 6,988,171.13 注 税率 税种的说明见附注三 16 其他应交款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 计缴标准 教育费附加 265,094.34 242,026.13 应缴流转税的3% 科教基金 554,705.53 517,067.80 应缴流转税的 5% 合 计 819,799.87 759,093.93 17 预提费用 项 目 2001.12.31 2000.12.31 结存原因 利 息 15,493,708.51 10,607,589.51 尚未支付 销售佣金 1,245,700.00 947,700.00 尚未支付 审计费 720,000.00 400,000.00 尚未支付 其 它 176,665.00 176,655.47 尚未支付 合 计 17,636,073.51 12,131,944.98 18 预计负债 项 目 2001.12.31 2000.12.31 对外提供担保预计负债 * 35,400,598.43 合 计 35,400,598.43 *系本公司为广东威达医疗器械集团公司提供借款担保被起诉负连带责任 详见附注九 1 由于目前广 –42– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 东威达医疗器械集团公司财务状况恶化 本公司按照可能承担的损失计提了预计负债并计入本期的营业外支 出 19 长期应付款 项 目 初始金额 2000.12.31 本期增加 本期减少 应计利息 2001.12.31 广东省科委拨款 * 200,000.00 200,000.00 - - - 200,000.00 * 根据粤科计字[1999]194 号文 由广东省科学技术委员会对本公司重点科技项目 X 刀治疗系统拨付科 技经费人民币 20 万元 20 少数股东权益 少数股东名称 被投资公司名称 拥有权益比例 拥有权益金额 朱镜梁等自然人 揭西威达医用科技康达有限公司 13.8% 139,931.57 21 股本 股 本 类 别 2000.12.31 本期增减变动 2001.12.31 一 尚未流通股份 1 发起人股份 - - - 其中 - - - 国家拥有股份 57,000,000.00 -57,000,000.00 - 境内法人持有股份 16,036,000.00 35,200,000.00 51,236,000.00 2 募集法人股 10,326,500.00 21,800,000.00 32,126,500.00 尚未流通股份合计 83,362,500.00 - 83,362,500.00 二 已流通股份 境内上市的人民币普通股 28,500,000.00 - 28,500,000.00 已流通股份合计 28,500,000.00 - 28,500,000.00 三 股份总数 111,862,500.00 - 111,862,500.00 以上股本结构的变动是由于股东之间的股份转让所致 22 资本公积 项 目 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 股本溢价 52,910,187.50 - - 52,910,187.50 法定资产评估增值 9,415.00 - - 9,415.00 成功申购利息收入 38,802.19 - - 38,802.19 –43– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 合 计 52,958,404.69 - - 52,958,404.69 23 盈余公积 项 目 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 法定盈余公积金 7,875,198.31 - - 7,875,198.31 任意盈余公积金 7,875,198.31 - - 7,875,198.31 公 益 金 6,613,572.34 - - 6,613,572.34 合 计 22,363,968.96 - - 22,363,968.96 24 未分配利润 项 目 2001.12.31 2000.12.31 年初未分配利润 -63,942,495.23 -66,073,229.70 加:本年度合并净利润 88,333.325.33 2,130,734.47 年末未分配利润 -152,275,820.56 -63,942,495.23 25 未确认的投资损失 子 公 司 名 称 2001.12.31 2000.12.31 揭西县医疗器械公司 -2,619,139.96 -1,177,165.61 深圳威亨医疗器械有限公司 -5,934,045.61 -2,684,915.03 深圳威达医疗器械有限公司 -2,198,569.55 - 合 计 -10,751,755.12 -3,862,080.64 此为被投资公司发生亏损 投资公司应承担的亏损份额超过其长期股权投资部分的未确认亏损分担额 26 主营业务收入 主营业务成本 品 种 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 医疗器械及配件 15,680,704.13 34,468,364.46 11,771,802.29 26,989,204.42 3,908,901.84 7,479,160.04 注 1. 本期本公司对前五名销售商的销售总额为 10,691,500.00 元 占公司全部销售收入的 68.18% 2.本期主营业务收入比上年大幅减少 系本公司本期生产经营不正常及流动资金短缺所致 27 主营业务税金及附加 项 目 2001年度 2000年度 计缴标准 教育费附加 28,198.29 74,492.48 应缴流转税的3% 科教基金 46,994.36 124,123.28 应缴流转税的5% 城建税 48,308.76 126,271.88 应缴流转税的5% 合 计 123,501.41 324,887.64 –44– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 28 财务费用 类 别 2001 年度 2000 年度 利息支出 6,337,400.84 4,737,330.27 减 利息收入 5,178.97 4,759,081.36 手 续 费 2,899.05 2,859.37 合 计 6,335,120.92 -18,891.72 注 本期财务费用比上年大幅增长 系本期暂不计提大股东广东威达医疗器械集团公司占用本公司资金 的资金占用费及逾期借款利息增加所致 详见附注八 三 2 29 投资收益 项 目 2001年度 2000年度 联营公司投资收益 * 64,400.00 - 股权转让收益 50,000.00 - 合计 114,400.00 - 截止本报告批准报出日 本公司对联营公司威达医用科技碎石有限公司的上述投资收益款项已收回 30 营业外收入 项 目 2001 年度 2000 年度 无法支付款项 - 1,591,513.55 其 他 58,872.05 412,748.77 合 计 58,872.05 2,004,262.32 31 营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 诉讼赔偿损失 * 37,409,309.89 固定资产清理损失 256,135.36 其 他 354,357.22 32,475.00 合 计 38,019,802.47 32,475.00 *注 本期营业外支出比上年大幅增长 主要是 1 公司为广东威达医疗器械集团公司提供借款担保按照 可能承担的损失计提了预计负债 详见附注九 1 2 安徽省中级人民法院判决本公司赔偿给安徽省曼迪 新高科技发展有限责任公司预付货款的利息损失和承担该案件受理费 –45– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 32 未确认的投资损益 子 公 司 名 称 2001.12.31 2000.12.31 揭西县医疗器械公司 1,441,974.35 725,100.68 深圳威达医疗器械有限公司 2,198,569.55 - 深圳威亨医疗器械有限公司 2,274,391.41 1,144,123.14 合 计 5,914,935.31 1,869,223.82 33 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 营业费用 1,842,221.75 管理费用 1,881,065.33 支付的诉讼赔偿款 2,483,496.00 往来款 586,877.59 合 计 6,793,660.67 六 分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 医疗器械 34,468,364.46 15,680,701.13 26,989,204.42 11,771,802.29 7,479,160.04 3,908,898.84 本期公司间未发生内部交易 故不存在公司内部间相互抵销 七 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1 年以内 3,822,025.00 13.69 19,110.10 16,059,230.00 53.69 56,664.25 1-2 年 10,380,451.30 37.18 460,057.50 2,079,458.60 6.95 103,972.93 2-3 年 4,487,958.60 16.07 1,347,631.72 4,524,160.00 15.12 904,832.00 3 年以上 9,229,822.39 33.06 7,630,093.31 7,252,237.60 24.24 2,933,218.48 合 计 27,920,257.29 100.00 9,456,892.63 29,915,086.20 100.00 3,998,687.66 2 其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1 年以内 17,824,461.10 22.02 2,061,509.21 25,579,260.78 22.88 24,340.50 1-2 年 11,724,486.87 14.49 3,402,345.67 14,521,352.38 12.99 93,657.68 2-3 年 15,011,920.16 18.55 3,695,881.44 61,430,780.91 54.93 2,210,248.99 –46– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 3 年以上 36,369,253.74 44.94 16,705,442.71 10,285,460.05 9.20 6,520,098.97 合 计 80,930,121.87 100.00 25,865,179.03 111,816,854.12 100.00 8,848,346.14 2 长期投资 1 长期投资明细列示如下: 2000.12.31 2001.12.31 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 987,314.46 - 1,180,000.00 1,112,774.88 1,054,539.58 - 2 长期股权投资明细列示如下: 本期权益 累计权益 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资起止期 投资本金 期末余额 增减额 增减额 注册资本比例 准备 威达医用科技碎石有限公司 2001.9-2011.9 180,000.00 - - 30% - 180,000.00 威达医用科技康达有限公司 1,000,000.00 -125,460.42 -125,460.42 86.2% - 874,539.58 深圳威达医疗器械公司 8,000,000.00 -987,314.46 -8,000,000.00 100% - - 深圳威亨医疗器械有限公司 3,800,000.00 - -3,800,000.00 70% - - 合 计 12,980,000.00 -1,112,774.88 11,925,460.42 - 1,054,539.58 4 主营业务收入 品 种 营业收入 营业成本 营业毛利 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 医疗器械 13,374,249.43 29,095,501.49 10,393,060.43 23,399,216.34 2,981,189.00 5,696,285.15 5 投资收益 项 目 2001年度 2000年度 联营公司投资收益 64,400.00 - 期末调整的被投资企业股权投资收益 -1,112,774.88 -518,612.75 股权转让收益 50,000.00 - 合计 -998,374.88 -518,612.75 八 关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方情况 –47– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 揭西县医疗器械公司 揭西县 制造销售医疗器械 全资子公司 国有独资 刘之券 深圳威达医疗器械公司 深圳市 干式体外震波碎石机 电 全资子公司 国有独资 杨少鑫 子痔疮治疗机 深圳威亨医疗器械 深圳市 生产经营自动控制多种血 深圳威达之 有限责任公司 刘春雨 流型人工心肺机 近距离 控股子公司 有限公司 遥控后装机 揭西威达医用科技康达有限 揭西县 生产 销售磁共振设 控股子公司 有限责任公司 朱金全 公司 备等医疗器械 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 揭西县医疗器械公司 130 万人民币 - - 130 万人民币 揭西威达医用科技康达有限公司 - 116 万人民币 - 116 万人民币 深圳威达医疗器械公司 800 万人民币 - - 800 万人民币 深圳威亨医疗器械有限公司 617 万人民币 - - 617 万人民币 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2000.12.31 本年增 本年减 2001.12.31 企业名称 金 额 比例 加金额 少金额 金 额 比例 揭西县医疗器械公司 130 万 100% - - 130 万 100% 揭西威达医用科技康达有限公司 - - 100 万 - 100 万 86.2% 深圳威达医疗器械有限公司 800 万 100% - - 800 万 100% 深圳威亨医疗器械有限公司 380 万 70% - - 380 万 70% 二 不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司关系 广东威达医疗器械集团公司 持有本公司 20.29%比例股份的股东 东莞市三元工贸实业总公司 持有本公司 19.88%比例股份的股东 –48– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 揭西县粗坑水水电发展有限公司 持有本公司 11.17%比例股份的股东 深圳市安远建设有限公司 揭西县粗坑水水电发展有限公司之控股股东 汉民新材料总公司 广东威达医疗器械集团公司之下属公司 揭西县威通医疗器械有限公司 广东威达医疗器械集团公司之下属公司 三 关联方交易事项 1 本公司向大股东广东威达医疗器械集团公司转让原控股子公司揭西威通医疗器械有限公司的事项 详见附注十二 2 本公司上年度根据广东威达医疗器械集团公司平均每月占用本公司的资金数额按月利率 7.5 计收 资金占用费 本年度该公司因资金紧张 经双方协商暂不计收资金占用费 3 关联方应收应付款项余额 项 目 2001.12.31 2000.12.31 应收账款: 东莞市三元工贸实业总公司 * 8,114,301.30 9,564,000.00 其他应收款 广东威达医疗器械集团公司 45,364,708.03 77,681,577.25 汉民新材料总公司 5,903,640.00 5,903,640.00 揭西县威通医疗器械有限公司 11,453,789.83 10,287,186.54 深圳市安远建设有限公司 1,725,643.82 其他应付款 深圳市安远建设有限公司 632,271.85 * 注 东莞市三元工贸实业总公司归还本公司所欠货款情况详见附注十一 2 九 或有事项 1 本公司于 1998 年 12 月因替大股东广东威达医疗器械集团公司借款进行担保一案被中国工商银行汕头 市分行列为共同被告 汕头市中级人民法院于 2001 年 10 月 12 日以 2001 汕中法经一初字第 75 号民事判 决书判决本公司对威达集团公司的 2,500 万借款本金及部分利 罚息 自借款之日起计至判决限定还款之日 止 借款期限内的利息按中国人民银行同期同类贷款利率计 罚息按中国人民银行同期逾期贷款利率计 其 中威达集团公司已付还利息 856,177.57 元予以抵除 以及其负担的部分案件受理费 财产保全费 340,396 元 承担连带清偿责任 本公司不服上述判决 已向广东省高级人民法院提起上诉 截止本报告批准报出日 该 –49– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 诉讼二审开庭审理后尚未判决 本公司根据稳健性原则 按照可能承担的损失计提预计负债 35,400,598.43 元 2 本公司于 1997 年 12 月以自有房屋 粤房字第 1330442 号 及电梯 位于本公司检测中心 1 19 层内 为大股东广东威达医疗器械集团公司借款进行抵押担保 由于借款已逾期 中国工商银行揭西县支行向揭阳 市中级人民法院起诉 本公司被列为共同被告 原告要求本公司对威达集团公司的 250 万借款在本公司提供 担保的抵押物价值范围内负清偿责任 并对本公司为广东威达医疗器械集团公司提供的抵押资产具有优先受 偿权 截止于本报告批准报出日 该诉讼一审开庭审理后尚未判决 3 本公司以自有房产威达大厦 10 至 19 层为广东威达医疗器械集团公司向招商银行借款 330 万元提供担 保 十 承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司无需披露的重大承诺事项 十一 资产负债表日后事项中的非调整事项 1 2002 年 2 月 22 日 中国民生银行广州分行向广州市天河区人民法院起诉 要求本公司偿还截止 2001 年 12 月 20 日的逾期借款本金及利息人民币 315.9 万元 此案正在受理中 2 截止 2002 年 4 月 19 日 本公司股东东莞市三元工贸实业总公司已以货币资金偿还货款 657 万元及代 本公司购买折合人民币 187.8 万元的原材料开出不可撤销信用证 十二 其他重要事项 1 经董事会批准 由于本公司原控股子公司揭西威通医疗器械有限公司资不抵债 本公司 2001 年 4 月 10 日与大股东广东威达医疗器械集团公司签定股权转让协议,本公司将持有揭西威通医疗器械有限公司 85%的 股权以人民币 50,000.00 元转让给广东威达医疗器械集团公司 2 本公司于 1996 年至 1998 年间向中国工商银行揭西县支行取得 11 笔短期借款共计人民币 3,135 万元 2 2 并以自有房产威达大厦 1 至 9 层共 6,910M 钢混五层综合楼和厂内大车间共 8,614M 公司院外厂房 2 幢共 2 2 2 2,970 M 厂区职工宿舍共 2,259 M 厂区内房屋 382 M 作为抵押 由于上述借款已逾期 中国工商银行揭西 县支行向揭阳市中级人民法院起诉 揭阳市中级人民法院于 2001 年 11 月 27 日以 2001 揭中法经初字第 126 号民事判决书判决本公司需归还 3,135 万借款本金及利 罚息 自借款之日起计至款项清偿之日止 借款期 限内的利息按中国人民银行同期同类贷款利率计 罚息按中国人民银行同期逾期贷款利率计 其中中国工商 银行揭西县支行对本公司 2,747 万借款本金及利息所提供的抵押资产具有优先受偿权 –50– 威达医用科技股份有限公司 2001 年度报告 第十一章 备查文件 一 载有董事长亲笔签名的 2001 年度报告 二 载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 三 审计报告原件 四 报告期内在指定报刊上公开披露过的公司文件和公告原件 五 公司章程 董事长 签名 威达医用科技股份有限公司 董 事 会 2002 年 4 月 20 日 –51–